工银瑞信沪深 300指数证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十八日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................2
1.2 目录 ...............................................................................................................................................3
§2 基金简介 ................................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................................6
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人 ...........................................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ...........................................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标 ...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................................8
3.3 其他指标 .....................................................................................................................................11
§4 管理人报告 ..........................................................................................................................................12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................................................................12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .........................................................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .........................................................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .........................................................14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .....................................................................15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .........................................................................15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................15
§5 托管人报告 ..........................................................................................................................................16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .............................................................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .........16
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .........................16
§6 半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................17
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................17
6.2 利润表 .........................................................................................................................................18
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .............................................................................................19
6.4 报表附注 .....................................................................................................................................20
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................42
7.1 期末基金资产组合情况 .............................................................................................................42
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 .............................................................................................42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................44
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 .........................................................................................52
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .....................................................................................54
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................54
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .....................55
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................55
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................55
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................55
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................55
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................56
§8 基金份额持有人信息 ..........................................................................................................................58
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................58
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .....................................................................58
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .................................58
§9 开放式基金份额变动 ..........................................................................................................................60
§10 重大事件揭示 ....................................................................................................................................61
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................61
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................61
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...........................................................61
10.4 基金投资策略的改变 ...............................................................................................................61
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................61
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................61
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...............................................................................62
10.8 其他重大事件 ...........................................................................................................................63
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................66
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................66
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...........................................................................................66
§12 备查文件目录 ....................................................................................................................................67
12.1 备查文件目录 ...........................................................................................................................67
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................67
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................67
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信沪深 300指数证券投资基金
基金简称 工银沪深 300指数
基金主代码 481009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009年 3月 5日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,661,454,247.26份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 工银沪深 300指数 A 工银沪深 300指数 C
下属分级基金的交易代码： 481009 006937
报告期末下属分级基金的份额总额 3,230,814,869.63份 430,639,377.63份
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，实现对
标的指数的有效跟踪，谋求基金资产的长期增值。
投资策略
本基金原则上采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重构
建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调
整。但因特殊情况导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用
其他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目标指数
的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日收益率与业绩比
较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过 0.3%，偏离度年化标准差不超过
4%。
业绩比较基准 沪深 300指数收益率×95%+商业银行税后活期存款利率×5%。
风险收益特征
本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合基金、债券基金与货币市场基
金。本基金为指数型基金，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收
益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 朱碧艳 田青
联系电话 400-811-9999 010-67595096
信息披露负责
人
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn
客户服务电话
400-811-9999 010-67595096
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传真 010-66583158 010-66275853
注册地址
北京市西城区金融大街 5号、甲
5号 6层甲 5号 601、甲 5号 7层
甲 5号 701、甲 5号 8层甲 5号
801、甲 5号 9层甲 5号 901
北京市西城区金融大街 25号
办公地址
北京市西城区金融大街 5号新盛
大厦 A座 6-9层
北京市西城区闹市口大街 1号
院 1号楼
邮政编码 100033 100033
法定代表人 王海璐 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司
北京市西城区金融大街 5号新盛大
厦 A座 6-9层
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 工银沪深 300指数 A 工银沪深 300指数 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019
年 6月 30日)
报告期(2019年 1月 1日 -
2019年 6月 30日)
本期已实现收益 46,654,370.18 1,385,295.07
本期利润 858,436,200.51 -16,353,262.89
加权平均基金份额本期利润 0.2518 -0.0739
本期加权平均净值利润率 25.28% -7.18%
本期基金份额净值增长率 25.91% 20.80%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
期末可供分配利润 140,604,083.03 17,733,297.83
期末可供分配基金份额利润 0.0435 0.0412
期末基金资产净值 3,388,968,686.10 450,671,534.78
期末基金份额净值 1.0490 1.0465
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 71.43% 20.80%
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
5、本基金基金合同生效日为 2009年 3月 5日。
6、本基金 C类份额生效日为 2019年 1月 24日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
工银沪深 300指数 A
阶段 份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准 ①－③ ②－④
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长率① 增长率标
准差②
基准收益
率③
收益率标准差
④
过去一个月 5.59% 1.10% 5.13% 1.10% 0.46% 0.00%
过去三个月 -0.44% 1.44% -1.11% 1.45% 0.67% -0.01%
过去六个月 25.91% 1.46% 25.65% 1.47% 0.26% -0.01%
过去一年 10.43% 1.43% 8.66% 1.45% 1.77% -0.02%
过去三年 26.17% 1.04% 20.45% 1.05% 5.72% -0.01%
自基金合同
生效起至今
71.43% 1.46% 65.78% 1.45% 5.65% 0.01%
工银沪深 300指数 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 5.55% 1.10% 5.13% 1.10% 0.42% 0.00%
过去三个月 -0.54% 1.44% -1.11% 1.45% 0.57% -0.01%
自基金合同
生效起至今
20.80% 1.50% 20.60% 1.53% 0.20% -0.03%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注：1、本基金合同于 2009年 3月 5日生效。
2、根据基金合同规定，建仓期为 6个月。截至本报告期末，本基金的投资符合基金合同关于投
资范围及投资限制的规定：本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指
数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法律法规限制原因，导致
本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外），现金、债券资产以及
中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%。本基金持有的现金或者
到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证
金和应收申购款等。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
3、本基金自 2019年 1月 23日起新增 C类基金份额。
3.3 其他指标
无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005年 6月，是我国第一家由银行直
接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上
海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。
截至 2019年 6月 30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300指数证券投资
基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞
信 60天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗
保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指
数证券投资基金、工银瑞信上证 50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信沪深 300交易型
开放式指数证券投资基金、工银瑞信养老目标日期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）等
逾 130只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一
流的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
刘伟琳
本基金
的基金
经理
2014年 10月 17
日
- 9
中国人民大学金融工程博
士；2010年加入工银瑞
信，历任金融工程分析
师、投资经理助理、投资
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经理，现任指数投资中心
研究负责人、基金经理。
2014年 10月 17日至
今，担任工银深证 100指
数分级基金(自 2018年 4
月 17日起变更为工银瑞
信中证京津冀协同发展主
题指数证券投资基金
（LOF）)基金经理；2014
年 10月 17日至今，担任
工银沪深 300指数基金基
金经理；2014年 10月 17
日至今，担任工银中证
500指数分级基金基金经
理；2015年 5月 21日至
今，担任工银瑞信中证传
媒指数分级基金基金经
理；2015年 7月 23日至
今，担任工银中证高铁产
业指数分级基金基金经
理；2017年 9月 15日至
2018年 5月 4日，担任
工银瑞信深证成份指数证
券投资基金（LOF）基金
经理；2018年 6月 15
日，担任工银瑞信印度市
场证券投资基金（LOF）
基金经理。2019年 5月
20日至今，担任工银瑞
信沪深 300交易型开放式
指数证券投资基金基金经
理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管
理人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、
《证券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指
导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对
公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市
场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间
优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组
合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且
本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉
交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3次。投资
组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）标的指数成份股中法律法规禁止本基
金投资的股票的影响；2）申购赎回的影响；3）成份股票的停牌；4）指数中成份股票的调整
等。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，工银沪深 300指数 A份额净值增长率为 25.91%，业绩比较基准收益率为
25.65%。工银沪深 300指数 C份额净值增长率为 20.80%，业绩比较基准收益率为 20.60%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过
运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在
较低水平。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值小组成员为 4人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律
合规部，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分
管副总批准同意。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金实施利润分配的金额为 97,536,174.88元，其中工银沪深 300指数 A实
施利润分配的金额为 85,735,902.15元，工银沪深 300指数 C实施利润分配的金额为
11,800,272.73元，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014年 8月 8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办
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法》第四十一条规定的条件。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金实施利润分配的金额为 97,536,174.88元，其中工银沪深 300指数 A实
施利润分配的金额为 85,735,902.15元，工银沪深 300指数 C实施利润分配的金额为
11,800,272.73元，符合相关法规及基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信沪深 300指数证券投资基金
报告截止日： 2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 211,853,752.66 361,831,989.62
结算备付金
5,459,620.43 712,959.93
存出保证金
1,026,900.19 517,560.92
交易性金融资产 6.4.7.2 3,613,149,401.29 3,402,488,003.01
其中：股票投资
3,610,469,753.29 3,399,889,436.61
基金投资
- -
债券投资
2,679,648.00 2,598,566.40
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 50,784.07 68,485.77
应收股利
- -
应收申购款
14,610,660.78 1,463,255.53
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
3,846,151,119.42 3,767,082,254.78
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 135,896,169.90
应付赎回款
3,434,872.30 721,985.05
应付管理人报酬
1,530,090.36 1,534,726.96
应付托管费
306,018.09 306,945.38
应付销售服务费
143,315.39 -
应付交易费用 6.4.7.7 984,333.21 646,103.61
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 112,269.19 392,470.36
负债合计
6,510,898.54 139,498,401.26
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 3,661,454,247.26 4,227,448,380.01
未分配利润 6.4.7.10 178,185,973.62 -599,864,526.49
所有者权益合计
3,839,640,220.88 3,627,583,853.52
负债和所有者权益总计
3,846,151,119.42 3,767,082,254.78
注：1、本基金基金合同生效日为 2009年 3月 5日。
2、报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额总额为 3,661,454,247.26份,其中 A类基金份额净
值为人民币 1.0490元，份额总额为 3,230,814,869.63份；C类基金份额净值为人民币 1.0465
元，份额总额为 430,639,377.63份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信沪深 300指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
858,322,540.25 -239,207,501.51
1.利息收入
838,871.61 516,167.54
其中：存款利息收入 6.4.7.11 828,624.66 511,494.45
债券利息收入
10,246.95 4,673.09
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
59,835,966.73 193,428,262.83
其中：股票投资收益 6.4.7.12 23,650,976.95 172,392,247.40
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 36,184,989.78 21,036,015.43
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
794,043,272.37 -433,980,095.72
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
3,604,429.54 828,163.84
减：二、费用
16,239,602.63 10,269,107.44
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 8,926,725.23 4,903,796.02
2．托管费 6.4.10.2.2 1,785,345.07 980,759.16
3．销售服务费 6.4.10.2.3 385,536.97 -
4．交易费用 6.4.7.19 5,029,931.51 4,183,434.97
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.20 112,063.85 201,117.29
三、利润总额 （亏损总额以
“-”号填列）
842,082,937.62 -249,476,608.95
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
842,082,937.62 -249,476,608.95
注：本基金基金合同生效日为 2009年 3月 5日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信沪深 300指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
4,227,448,380.01 -599,864,526.49 3,627,583,853.52
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 842,082,937.62 842,082,937.62
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
-565,994,132.75 33,503,737.37 -532,490,395.38
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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填列）
其中：1.基金申购款 2,420,696,723.67 35,392,147.75 2,456,088,871.42
2.基金赎回款 -2,986,690,856.42 -1,888,410.38 -2,988,579,266.80
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填
列）
- -97,536,174.88 -97,536,174.88
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,661,454,247.26 178,185,973.62 3,839,640,220.88
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,746,627,100.88 298,088,845.58 2,044,715,946.46
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- -249,476,608.95 -249,476,608.95
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
填列）
861,319,390.96 16,115,549.30 877,434,940.26
其中：1.基金申购款 1,528,177,976.01 132,307,413.47 1,660,485,389.48
2.基金赎回款 -666,858,585.05 -116,191,864.17 -783,050,449.22
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填
列）
- -121,004,119.10 -121,004,119.10
五、期末所有者权益
（基金净值）
2,607,946,491.84 -56,276,333.17 2,551,670,158.67
注：本基金基金合同生效日为 2009年 3月 5日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王海璐______
______赵紫英______
____关亚君____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
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6.4.1 基金基本情况
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2009]6号文《关于同意工银瑞信沪深 300指数证券投
资基金募集的批复》的核准，由基金管理人工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集，基金合
同于 2009年 3月 5日正式生效，首次设立募集规模为 3,606,421,751.69份基金份额。本基金为
契约型开放式，存续期限为不定期。本基金的基金管理人和注册登记机构均为工银瑞信基金管理
有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括沪深 300指数的成份股及其备选成份
股、新股（一级市场首次发行）、债券，以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工
具。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种（如股票指数期货），基金管理人在履行
适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投
资于标的指数成分股票、备选成分股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法律法规限制
原因，导致本基金不能投资相关股票，而致使本基金不能达到上述比例的情形除外）。现金、债
券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%。本基金持有
现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×95%＋商业银行税后活期存款利率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在
具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金
会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务
的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第
3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的
编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国
证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 30日的财
务状况以及 2019年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
（1） 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股
票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
（2） 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通
知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买
卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免
征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补
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充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有
金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的
规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以
下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品
管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管
理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年
1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税
政策的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、
发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日
起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售
股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个
交易日的股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日
收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份
额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
（3） 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规
定，自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4） 个人所得税
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得
全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所
得额；持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 211,853,752.66
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 211,853,752.66
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
项目
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,355,508,841.28 3,610,469,753.29 254,960,912.01
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贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
交易所市场 2,472,000.00 2,679,648.00 207,648.00
债券
银行间市场 - - -
合计 2,472,000.00 2,679,648.00 207,648.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,357,980,841.28 3,613,149,401.29 255,168,560.01
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 42,122.00
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,456.80
应收债券利息 5,743.17
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 462.10
合计 50,784.07
6.4.7.6 其他资产
无。
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6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 984,333.21
银行间市场应付交易费用 -
合计 984,333.21
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 8,562.74
预提审计费 44,630.98
预提信息披露费 59,075.47
合计 112,269.19
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
工银沪深 300指数 A
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 4,227,448,380.01 4,227,448,380.01
本期申购 1,975,006,203.59 1,975,006,203.59
本期赎回(以"-"号填列) -2,971,639,713.97 -2,971,639,713.97
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 3,230,814,869.63 3,230,814,869.63
金额单位：人民币元
工银沪深 300指数 C
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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基金份额（份） 账面金额
上年度末 - -
本期申购 445,690,520.08 445,690,520.08
本期赎回(以"-"号填列) -15,051,142.45 -15,051,142.45
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 430,639,377.63 430,639,377.63
注：若本基金有分红及转换业务，申购含红利再投、转换入份额；赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
工银沪深 300指数 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 243,911,029.47 -843,775,555.96 -599,864,526.49
本期利润 46,654,370.18 811,781,830.33 858,436,200.51
本期基金份额交易
产生的变动数
-64,225,414.47 49,543,459.07 -14,681,955.40
其中：基金申购款 97,763,489.55 -111,243,117.92 -13,479,628.37
基金赎回款 -161,988,904.02 160,786,576.99 -1,202,327.03
本期已分配利润 -85,735,902.15 - -85,735,902.15
本期末 140,604,083.03 17,549,733.44 158,153,816.47
单位：人民币元
工银沪深 300指数 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 1,385,295.07 -17,738,557.96 -16,353,262.89
本期基金份额交易
产生的变动数
28,148,275.49 20,037,417.28 48,185,692.77
其中：基金申购款 28,892,394.45 19,979,381.67 48,871,776.12
基金赎回款 -744,118.96 58,035.61 -686,083.35
本期已分配利润 -11,800,272.73 - -11,800,272.73
本期末 17,733,297.83 2,298,859.32 20,032,157.15
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 29 页 共 68 页
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 799,042.87
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 23,433.30
其他 6,148.49
合计 828,624.66
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 2,138,645,091.48
减：卖出股票成本总额 2,114,994,114.53
买卖股票差价收入 23,650,976.95
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
无。
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
无。
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
无。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
无。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
无。
6.4.7.14 贵金属投资收益
无。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 30 页 共 68 页
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
无。
6.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
股票投资产生的股利收益 36,184,989.78
基金投资产生的股利收益 -
合计 36,184,989.78
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
1.交易性金融资产 794,043,272.37
——股票投资 793,962,190.77
——债券投资 81,081.60
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减: 应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 794,043,272.37
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金赎回费收入 3,417,659.50
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 31 页 共 68 页
基金转换费收入 186,770.04
合计 3,604,429.54
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 5,029,931.51
银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 5,029,931.51
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
审计费用 44,630.98
信息披露费 59,075.47
银行费用 8,357.40
合计 112,063.85
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
无。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 32 页 共 68 页
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6
月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
8,926,725.23 4,903,796.02
其中：支付销售机构的
客户维护费
1,573,181.71 1,397,898.20
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.50%的年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.50%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6
月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,785,345.07 980,759.16
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 33 页 共 68 页
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
工银沪深 300指数
A
工银沪深 300指数
C
合计
工银瑞信基金管理有限
公司
0.00 383,926.05 383,926.05
合计 0.00 383,926.05 383,926.05
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费按前一日 C类基金份额
的基金资产净值的 0.40%的年费率计提。C类基金份额的销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日的基金资产净值
C类基金份额销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
工银沪深 300指数 A 工银沪深 300指数 C
基金合同生效日（ 2009
年 3月 5日 ）持有的基金
份额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 34 页 共 68 页
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
- -
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
工银沪深 300指数 A 工银沪深 300指数 C
基金合同生效日（ 2009年
3月 5日 ）持有的基金份额
- -
期初持有的基金份额 17,706,197.83 -
期间申购/买入总份额 24,401,333.98 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 42,107,531.81 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
1.61% -
注： 1、基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股
份有限公司
211,853,752.66 799,042.87 171,841,650.27 481,369.68
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
工银沪深 300指数 A
金额单位：人民币元
除息日
序
号
权益
登记日
场内 场外
每 10份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1
2019年
4月 15
日
-
2019年
4月 15
日
0.325 58,002,890.20 27,733,011.95 85,735,902.15
合
计
- - 0.325 58,002,890.20 27,733,011.95 85,735,902.15
工银沪深 300指数 C
金额单位：人民币元
除息日
序
号
权益
登记日
场内 场外
每 10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1
2019年
4月 15
日
-
2019年
4月 15
日
0.325 191,445.92 11,608,826.81 11,800,272.73
合
计
- - 0.325 191,445.92 11,608,826.81 11,800,272.73
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
601236
红塔
证券
2019年
6月 26
日
2019
年 7
月 5
新股流
通受限
3.46 3.46 9,789 33,869.94 33,869.94 -
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 36 页 共 68 页
日
300788
中信
出版
2019年
6月 27
日
2019
年 7
月 5
日
新股流
通受限
14.85 14.85 1,556 23,106.60 23,106.60 -
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌
日期
停
牌
原
因
期末
估值单
价
复牌
日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
600485
*ST
信威
2016
年 12
月 26
日
重
大
事
项
14.59
2019
年 7
月 12
日
13.86 290,784 5,771,424.33 4,242,538.56 -
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 37 页 共 68 页
本基金管理人的风险管理机构由董事会下属的公司治理与风险控制委员会、督察长、公司风
险管理委员会、法律合规部、风险管理部、内控稽核部以及各个业务部门组成。
公司实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。
同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明
确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第
一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责根据公司经营计划、业务
规则以及自身情况制订本部门的制度流程以及风险控制措施，同时分别在自己的授权范围内对关
联部门及岗位进行监督并承担相应的责任；各部门设置兼职或专职合规管理人员，对本部门执行
法律法规、监管要求及公司规章制度的情况进行监督。第二道防线由公司专属风险管理部门法律
合规部、风险管理部和内控稽核部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管
理，风险管理部负责对公司业务的投资风险进行监控管理，内控稽核部对业务的风险和合规性以
及制度执行情况进行监督检查。第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管
理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施
监控措施。在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风
险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公
司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，
对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告。第四道监控防线由董事会和
公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工
作，掌握整体风险状况并进行决策，公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的
实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范
围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 38 页 共 68 页
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA 2,679,648.00 2,598,566.40
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 2,679,648.00 2,598,566.40
注：1、表中所列示的债券投资为除短期融资券、同业存单、资产支持证券以外的信用债券。
2、上述评级均取自第三方评级机构的债项评级。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的资产支持证券投资。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的同业存单投资。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交
易，因此除小部分流通受限证券外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产
方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。本基金
于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，因此账面
余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时
通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交
易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7个工作日可变现资产
的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监
控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回
需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下
赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金持有的大部分金融
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率
变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上
述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1个月以内
1-3个
月
3个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
211,853,752.66 - - - - - 211,853,752.66
结算备付金
5,459,620.43 - - - - - 5,459,620.43
存出保证金
1,026,900.19 - - - - - 1,026,900.19
交易性金融资产
- - - 2,679,648.00 - 3,610,469,753.29 3,613,149,401.29
应收利息
- - - - - 50,784.07 50,784.07
应收申购款
- - - - - 14,610,660.78 14,610,660.78
资产总计
218,340,273.28 -
2,679,648.00 - 3,625,131,198.14 3,846,151,119.42
负债
应付赎回款
- - - - - 3,434,872.30 3,434,872.30
应付管理人报酬
- - - - - 1,530,090.36 1,530,090.36
应付托管费
- - - - - 306,018.09 306,018.09
应付销售服务费
- - - - - 143,315.39 143,315.39
应付交易费用
- - - - - 984,333.21 984,333.21
其他负债
- - - - - 112,269.19 112,269.19
负债总计
- - - - - 6,510,898.54 6,510,898.54
利率敏感度缺口
218,340,273.28 -
2,679,648.00 - 3,618,620,299.60 3,839,640,220.88
上年度末
2018年 12月 31日
1个月以内
1-3个
月
3个月-1
年
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
361,831,989.62 - - - - - 361,831,989.62
结算备付金
712,959.93 - - - - - 712,959.93
存出保证金
517,560.92 - - - - - 517,560.92
交易性金融资产
- - - 2,598,566.40 - 3,399,889,436.61 3,402,488,003.01
应收利息
- - - - - 68,485.77 68,485.77
应收申购款
- - - - - 1,463,255.53 1,463,255.53
其他资产
- - - - - - -
资产总计
363,062,510.47 - - 2,598,566.40 - 3,401,421,177.91 3,767,082,254.78
负债
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 41 页 共 68 页
应付证券清算款
- - - - - 135,896,169.90 135,896,169.90
应付赎回款
- - - - - 721,985.05 721,985.05
应付管理人报酬
- - - - - 1,534,726.96 1,534,726.96
应付托管费
- - - - - 306,945.38 306,945.38
应付交易费用
- - - - - 646,103.61 646,103.61
其他负债
- - - - - 392,470.36 392,470.36
负债总计
- - - - - 139,498,401.26 139,498,401.26
利率敏感度缺口
363,062,510.47 - - 2,598,566.40 - 3,261,922,776.65 3,627,583,853.52
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2019年 6月 30
日 ）
上年度末（ 2018年 12月 31日
）
利率增加 25基准点 -24,598.89 -26,462.30
利率减少 25基准点 24,598.89 26,803.95
分析
6.4.13.4.2 外汇风险
无。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
项目
公允价值
占基金
资产净
公允价值
占基金资
产净值比
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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值比例
（%）
例（%）
交易性金融资产-股票投资 3,610,469,753.29 94.03 3,399,889,436.61 93.72
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 2,679,648.00 0.07 2,598,566.40 0.07
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,613,149,401.29 94.10 3,402,488,003.01 93.79
注：1.本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数成分股票、备选成
分股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法律法规限制原因，导致本基金不能投资相关
股票，而致使本基金不能达到上述比例的情况除外）。现金、债券资产以及中国证监会允许基金
投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%，其中现金或者到期日在一年以内的政府债券
不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
2.由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假定本基金的业绩比较基准变化 5%，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的
相关性。
假设
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
相关风险变量的变动
本期末（ 2019年 6月
30日 ）
上年度末（ 2018年 12
月 31日 ）
业绩比较基准增加 5% 189,643,632.39 179,305,405.52
业绩比较基准减少 5% -189,643,632.39 -179,305,405.52
分析
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 43 页 共 68 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 3,610,469,753.29 93.87
其中：股票 3,610,469,753.29 93.87
2
基金投资 - -
3 固定收益投资 2,679,648.00 0.07
其中：债券 2,679,648.00 0.07
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 217,313,373.09 5.65
8 其他各项资产 15,688,345.04 0.41
9 合计 3,846,151,119.42 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 53,159,268.60 1.38
B 采矿业 116,141,051.75 3.02
C 制造业 1,435,014,664.87 37.37
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
81,931,969.42 2.13
E 建筑业 109,510,598.33 2.85
F 批发和零售业 48,845,226.55 1.27
G 交通运输、仓储和邮政业 110,753,958.78 2.88
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术 130,825,554.71 3.41
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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服务业
J 金融业 1,262,088,832.28 32.87
K 房地产业 164,689,899.19 4.29
L 租赁和商务服务业 50,693,521.55 1.32
M 科学研究和技术服务业 2,655,961.88 0.07
N
水利、环境和公共设施管理
业
4,276,382.82 0.11
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 17,991,779.77 0.47
R 文化、体育和娱乐业 17,011,625.40 0.44
S 综合 - -
合计 3,605,590,295.90 93.90
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 363,431.25 0.01
C 制造业 4,419,445.84 0.12
D
电力、热力、燃气及水生产
和供应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术
服务业
39,603.76 0.00
J 金融业 33,869.94 0.00
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理
业
- -
O
居民服务、修理和其他服务
业
- -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 23,106.60 0.00
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 45 页 共 68 页
S 综合 - -
合计 4,879,457.39 0.13
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 601318 中国平安 3,155,880 279,642,526.80 7.28
2 600519 贵州茅台 146,398 144,055,632.00 3.75
3 600036 招商银行 3,056,957 109,989,312.86 2.86
4 601166 兴业银行 4,304,273 78,725,153.17 2.05
5 000651 格力电器 1,401,901 77,104,555.00 2.01
6 000333 美的集团 1,347,010 69,855,938.60 1.82
7 000858 五粮液 565,520 66,703,084.00 1.74
8 600276 恒瑞医药 902,088 59,537,808.00 1.55
9 600887 伊利股份 1,776,000 59,336,160.00 1.55
10 601328 交通银行 9,239,807 56,547,618.84 1.47
11 600030 中信证券 2,293,153 54,599,972.93 1.42
12 601288 农业银行 14,234,678 51,244,840.80 1.33
13 600016 民生银行 7,313,799 46,442,623.65 1.21
14 600000 浦发银行 3,493,250 40,801,160.00 1.06
15 000002 万科 A 1,416,200 39,384,522.00 1.03
16 601988 中国银行 10,417,604 38,961,838.96 1.01
17 300498 温氏股份 1,083,800 38,865,068.00 1.01
18 000001 平安银行 2,593,069 35,732,490.82 0.93
19 601668 中国建筑 6,117,263 35,174,262.25 0.92
20 600900 长江电力 1,923,768 34,435,447.20 0.90
21 600837 海通证券 2,357,164 33,448,157.16 0.87
22 601601 中国太保 915,439 33,422,677.89 0.87
23 002415 海康威视 1,089,884 30,059,000.72 0.78
24 601169 北京银行 4,707,118 27,819,067.38 0.72
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 46 页 共 68 页
25 600048 保利地产 2,078,804 26,525,539.04 0.69
26 600104 上汽集团 1,021,842 26,056,971.00 0.68
27 601888 中国国旅 284,422 25,214,010.30 0.66
28 603288 海天味业 235,923 24,771,915.00 0.65
29 600585 海螺水泥 582,748 24,184,042.00 0.63
30 601211 国泰君安 1,313,621 24,104,945.35 0.63
31 000725 京东方 A 6,902,909 23,746,006.96 0.62
32 600009 上海机场 280,754 23,521,570.12 0.61
33 601818 光大银行 6,107,189 23,268,390.09 0.61
34 601766 中国中车 2,835,097 22,935,934.73 0.60
35 000063 中兴通讯 693,722 22,566,776.66 0.59
36 600031 三一重工 1,707,935 22,339,789.80 0.58
37 601688 华泰证券 956,635 21,352,093.20 0.56
38 002304 洋河股份 175,604 21,346,422.24 0.56
39 600028 中国石化 3,899,979 21,332,885.13 0.56
40 300059 东方财富 1,564,340 21,196,807.00 0.55
41 600309 万华化学 457,365 19,570,648.35 0.51
42 601088 中国神华 960,049 19,565,798.62 0.51
43 601229 上海银行 1,590,616 18,848,799.60 0.49
44 600690 海尔智家 1,066,071 18,432,367.59 0.48
45 002142 宁波银行 749,549 18,169,067.76 0.47
46 002475 立讯精密 718,742 17,817,614.18 0.46
47 000568 泸州老窖 213,562 17,262,216.46 0.45
48 000338 潍柴动力 1,396,160 17,158,806.40 0.45
49 600340 华夏幸福 524,444 17,081,141.08 0.44
50 601012 隆基股份 739,120 17,081,063.20 0.44
51 600019 宝钢股份 2,596,087 16,874,565.50 0.44
52 600050 中国联通 2,711,361 16,701,983.76 0.43
53 601857 中国石油 2,357,900 16,222,352.00 0.42
54 002027 分众传媒 2,990,505 15,819,771.45 0.41
55 601009 南京银行 1,878,032 15,512,544.32 0.40
56 601989 中国重工 2,663,118 14,806,936.08 0.39
57 600919 江苏银行 2,017,074 14,643,957.24 0.38
58 001979 招商蛇口 691,545 14,453,290.50 0.38
59 002714 牧原股份 243,140 14,294,200.60 0.37
60 600999 招商证券 832,365 14,225,117.85 0.37
61 002230 科大讯飞 426,163 14,165,658.12 0.37
62 601390 中国中铁 2,170,464 14,151,425.28 0.37
63 601006 大秦铁路 1,732,123 14,012,875.07 0.36
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 47 页 共 68 页
64 601628 中国人寿 484,904 13,732,481.28 0.36
65 600015 华夏银行 1,765,181 13,591,893.70 0.35
66 000661 长春高新 39,657 13,404,066.00 0.35
67 002594 比亚迪 264,210 13,400,731.20 0.35
68 601336 新华保险 242,922 13,367,997.66 0.35
69 601186 中国铁建 1,338,934 13,322,393.30 0.35
70 601899 紫金矿业 3,528,106 13,300,959.62 0.35
71 000166 申万宏源 2,626,518 13,158,855.18 0.34
72 600570 恒生电子 187,218 12,758,906.70 0.33
73 000538 云南白药 151,696 12,654,480.32 0.33
74 002024 苏宁易购 1,073,048 12,318,591.04 0.32
75 600352 浙江龙盛 759,230 11,973,057.10 0.31
76 000776 广发证券 862,500 11,850,750.00 0.31
77 601669 中国电建 2,225,376 11,772,239.04 0.31
78 601933 永辉超市 1,115,616 11,390,439.36 0.30
79 300015 爱尔眼科 361,521 11,196,305.37 0.29
80 600958 东方证券 1,044,336 11,153,508.48 0.29
81 601225 陕西煤业 1,167,210 10,785,020.40 0.28
82 000876 新希望 613,893 10,663,321.41 0.28
83 000100 TCL集团 3,160,600 10,524,798.00 0.27
84 601155 新城控股 262,900 10,466,049.00 0.27
85 300142 沃森生物 358,200 10,158,552.00 0.26
86 600436 片仔癀 88,022 10,140,134.40 0.26
87 600406 国电南瑞 538,107 10,030,314.48 0.26
88 002202 金风科技 803,826 9,991,557.18 0.26
89 600741 华域汽车 459,961 9,935,157.60 0.26
90 600588 用友网络 362,509 9,744,241.92 0.25
91 002736 国信证券 717,894 9,447,485.04 0.25
92 600660 福耀玻璃 408,567 9,286,727.91 0.24
93 601377 兴业证券 1,367,400 9,216,276.00 0.24
94 000157 中联重科 1,496,144 8,991,825.44 0.23
95 600010 包钢股份 5,302,520 8,961,258.80 0.23
96 600547 山东黄金 216,847 8,927,590.99 0.23
97 000783 长江证券 1,129,452 8,821,020.12 0.23
98 600795 国电电力 3,441,439 8,741,255.06 0.23
99 002008 大族激光 248,711 8,550,684.18 0.22
100 601901 方正证券 1,201,649 8,543,724.39 0.22
101 600705 中航资本 1,568,364 8,500,532.88 0.22
102 601111 中国国航 869,800 8,323,986.00 0.22
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103 000069 华侨城 A 1,192,928 8,290,849.60 0.22
104 600111 北方稀土 634,323 8,144,707.32 0.21
105 603993 洛阳钼业 2,056,419 8,143,419.24 0.21
106 600703 三安光电 712,122 8,032,736.16 0.21
107 601108 财通证券 731,300 8,029,674.00 0.21
108 600011 华能国际 1,282,265 7,988,510.95 0.21
109 600438 通威股份 565,069 7,944,870.14 0.21
110 600383 金地集团 658,207 7,852,409.51 0.20
111 600089 特变电工 1,082,462 7,847,849.50 0.20
112 601800 中国交建 685,100 7,755,332.00 0.20
113 600029 南方航空 999,951 7,719,621.72 0.20
114 600886 国投电力 987,380 7,671,942.60 0.20
115 002236 大华股份 524,442 7,614,897.84 0.20
116 601985 中国核电 1,361,700 7,571,052.00 0.20
117 600271 航天信息 326,144 7,517,619.20 0.20
118 002007 华兰生物 245,323 7,479,898.27 0.19
119 601600 中国铝业 1,907,316 7,476,678.72 0.19
120 002422 科伦药业 251,200 7,468,176.00 0.19
121 600196 复星医药 293,155 7,416,821.50 0.19
122 002001 新和成 376,180 7,256,512.20 0.19
123 600606 绿地控股 1,061,200 7,247,996.00 0.19
124 601555 东吴证券 699,202 7,166,820.50 0.19
125 300003 乐普医疗 311,220 7,164,284.40 0.19
126 000895 双汇发展 287,800 7,163,342.00 0.19
127 600115 东方航空 1,140,393 7,150,264.11 0.19
128 002311 海大集团 230,800 7,131,720.00 0.19
129 600061 国投资本 492,336 6,897,627.36 0.18
130 600109 国金证券 706,321 6,865,440.12 0.18
131 600221 海航控股 3,358,262 6,817,271.86 0.18
132 002044 美年健康 546,260 6,795,474.40 0.18
133 600332 白云山 163,743 6,708,550.71 0.17
134 300124 汇川技术 289,777 6,638,791.07 0.17
135 000963 华东医药 254,561 6,608,403.56 0.17
136 600522 中天科技 715,700 6,562,969.00 0.17
137 000413 东旭光电 1,275,300 6,555,042.00 0.17
138 600487 亨通光电 388,121 6,504,907.96 0.17
139 600177 雅戈尔 1,024,266 6,504,089.10 0.17
140 601788 光大证券 568,047 6,487,096.74 0.17
141 002410 广联达 197,200 6,485,908.00 0.17
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142 603019 中科曙光 184,180 6,464,718.00 0.17
143 600018 上港集团 946,287 6,453,677.34 0.17
144 000768 中航飞机 403,793 6,359,739.75 0.17
145 601618 中国中冶 2,083,039 6,332,438.56 0.16
146 600637 东方明珠 600,784 6,332,263.36 0.16
147 600100 同方股份 690,619 6,250,101.95 0.16
148 300033 同花顺 62,800 6,177,008.00 0.16
149 300017 网宿科技 567,661 6,119,385.58 0.16
150 002352 顺丰控股 180,100 6,116,196.00 0.16
151 601607 上海医药 336,173 6,101,539.95 0.16
152 000425 徐工机械 1,366,251 6,093,479.46 0.16
153 300122 智飞生物 140,272 6,045,723.20 0.16
154 300408 三环集团 305,400 5,940,030.00 0.15
155 600893 航发动力 261,410 5,936,621.10 0.15
156 002271 东方雨虹 259,948 5,890,421.68 0.15
157 600176 中国巨石 613,400 5,845,702.00 0.15
158 601998 中信银行 977,172 5,833,716.84 0.15
159 601877 正泰电器 250,713 5,788,963.17 0.15
160 600516 方大炭素 470,095 5,777,467.55 0.15
161 601919 中远海控 1,130,767 5,676,450.34 0.15
162 600498 烽火通信 203,676 5,674,413.36 0.15
163 300136 信维通信 227,097 5,552,521.65 0.14
164 601727 上海电气 1,029,072 5,536,407.36 0.14
165 600004 白云机场 301,900 5,494,580.00 0.14
166 600867 通化东宝 356,149 5,484,694.60 0.14
167 000728 国元证券 586,745 5,380,451.65 0.14
168 002460 赣锋锂业 226,616 5,309,612.88 0.14
169 000423 东阿阿胶 133,120 5,300,838.40 0.14
170 600809 山西汾酒 76,300 5,268,515.00 0.14
171 600023 浙能电力 1,189,301 5,256,710.42 0.14
172 600489 中金黄金 504,144 5,177,558.88 0.13
173 002673 西部证券 509,808 5,138,864.64 0.13
174 601018 宁波港 1,149,904 5,048,078.56 0.13
175 600066 宇通客车 386,928 5,037,802.56 0.13
176 002466 天齐锂业 199,150 5,034,512.00 0.13
177 600068 葛洲坝 807,454 5,030,438.42 0.13
178 002241 歌尔股份 565,498 5,027,277.22 0.13
179 002179 中航光电 149,580 5,004,946.80 0.13
180 600926 杭州银行 597,680 4,978,674.40 0.13
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181 300144 宋城演艺 210,980 4,882,077.20 0.13
182 600170 上海建工 1,296,594 4,875,193.44 0.13
183 300024 机器人 319,194 4,861,324.62 0.13
184 601997 贵阳银行 558,337 4,829,615.05 0.13
185 601021 春秋航空 107,148 4,821,660.00 0.13
186 002081 金螳螂 466,884 4,813,574.04 0.13
187 601198 东兴证券 401,711 4,772,326.68 0.12
188 600362 江西铜业 303,000 4,769,220.00 0.12
189 002146 荣盛发展 505,638 4,747,940.82 0.12
190 600482 中国动力 200,556 4,737,132.72 0.12
191 600398 海澜之家 521,874 4,733,397.18 0.12
192 600219 南山铝业 2,091,180 4,726,066.80 0.12
193 002602 世纪华通 430,893 4,705,351.56 0.12
194 000961 中南建设 541,000 4,685,060.00 0.12
195 601838 成都银行 527,600 4,658,708.00 0.12
196 600085 同仁堂 159,504 4,625,616.00 0.12
197 601881 中国银河 375,900 4,604,775.00 0.12
198 600674 川投能源 512,108 4,557,761.20 0.12
199 603156 养元饮品 122,846 4,555,129.68 0.12
200 000630 铜陵有色 1,841,400 4,529,844.00 0.12
201 000703 恒逸石化 330,000 4,507,800.00 0.12
202 002739 万达电影 242,800 4,477,232.00 0.12
203 000786 北新建材 246,400 4,467,232.00 0.12
204 002493 荣盛石化 367,600 4,433,256.00 0.12
205 600535 天士力 264,304 4,374,231.20 0.11
206 002456 欧菲光 553,487 4,339,338.08 0.11
207 603986 兆易创新 49,700 4,308,990.00 0.11
208 300070 碧水源 548,958 4,276,382.82 0.11
209 000629 攀钢钒钛 1,256,300 4,258,857.00 0.11
210 002050 三花智控 401,599 4,236,869.45 0.11
211 600297 广汇汽车 949,500 4,234,770.00 0.11
212 002555 三七互娱 310,400 4,205,920.00 0.11
213 601138 工业富联 346,500 4,175,325.00 0.11
214 300296 利亚德 520,462 4,075,217.46 0.11
215 600369 西南证券 823,850 4,069,819.00 0.11
216 603799 华友钴业 188,051 4,007,366.81 0.10
217 600663 陆家嘴 257,060 3,984,430.00 0.10
218 000596 古井贡酒 33,500 3,970,085.00 0.10
219 002624 完美世界 153,600 3,964,416.00 0.10
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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220 603833 欧派家居 36,622 3,941,259.64 0.10
221 600208 新湖中宝 1,248,745 3,921,059.30 0.10
222 600118 中国卫星 172,744 3,895,377.20 0.10
223 002065 东华软件 545,018 3,809,675.82 0.10
224 000625 长安汽车 568,864 3,771,568.32 0.10
225 600346 恒力石化 309,540 3,764,006.40 0.10
226 000656 金科股份 623,900 3,762,117.00 0.10
227 000627 天茂集团 577,800 3,749,922.00 0.10
228 002508 老板电器 137,623 3,735,088.22 0.10
229 603160 汇顶科技 26,600 3,692,080.00 0.10
230 000709 河钢股份 1,231,949 3,683,527.51 0.10
231 601992 金隅集团 973,700 3,661,112.00 0.10
232 002032 苏泊尔 47,746 3,620,579.18 0.09
233 600583 海油工程 643,391 3,602,989.60 0.09
234 601878 浙商证券 387,008 3,599,174.40 0.09
235 600027 华电国际 948,487 3,575,795.99 0.09
236 600760 中航沈飞 122,000 3,541,660.00 0.09
237 600038 中直股份 85,500 3,507,210.00 0.09
238 600153 建发股份 389,988 3,463,093.44 0.09
239 601117 中国化学 575,100 3,462,102.00 0.09
240 600977 中国电影 217,700 3,409,182.00 0.09
241 002153 石基信息 93,083 3,368,673.77 0.09
242 603858 步长制药 129,160 3,328,453.20 0.09
243 600688 上海石化 640,516 3,305,062.56 0.09
244 600415 小商品城 793,190 3,267,942.80 0.09
245 601216 君正集团 984,612 3,239,373.48 0.08
246 002558 巨人网络 177,460 3,224,448.20 0.08
247 600816 安信信托 635,770 3,210,638.50 0.08
248 000671 阳光城 473,482 3,068,163.36 0.08
249 002252 上海莱士 433,734 3,014,451.30 0.08
250 601319 中国人保 309,800 2,940,002.00 0.08
251 601633 长城汽车 349,398 2,889,521.46 0.08
252 601238 广汽集团 262,380 2,867,813.40 0.07
253 600566 济川药业 94,900 2,857,439.00 0.07
254 002010 传化智联 379,100 2,854,623.00 0.07
255 002310 东方园林 470,200 2,821,200.00 0.07
256 600188 兖州煤业 257,921 2,803,601.27 0.07
257 601066 中信建投 130,300 2,746,724.00 0.07
258 002294 信立泰 121,900 2,728,122.00 0.07
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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259 300072 三聚环保 342,477 2,715,842.61 0.07
260 000402 金融街 346,332 2,715,242.88 0.07
261 600704 物产中大 498,860 2,703,821.20 0.07
262 603259 药明康德 30,641 2,655,961.88 0.07
263 000898 鞍钢股份 700,097 2,653,367.63 0.07
264 002601 龙蟒佰利 178,200 2,642,706.00 0.07
265 002120 韵达股份 84,860 2,615,385.20 0.07
266 601898 中煤能源 532,600 2,556,480.00 0.07
267 601360 三六零 118,800 2,539,944.00 0.07
268 002773 康弘药业 76,393 2,514,857.56 0.07
269 300413 芒果超媒 61,100 2,508,155.00 0.07
270 002411 延安必康 133,200 2,317,680.00 0.06
271 000938 紫光股份 83,468 2,274,503.00 0.06
272 600372 中航电子 152,841 2,268,160.44 0.06
273 601228 广州港 540,200 2,258,036.00 0.06
274 002468 申通快递 88,445 2,205,818.30 0.06
275 002938 鹏鼎控股 73,800 2,166,768.00 0.06
276 600025 华能水电 524,200 2,133,494.00 0.06
277 000415 渤海租赁 539,700 2,115,624.00 0.06
278 600339 中油工程 487,300 2,056,406.00 0.05
279 600998 九州通 163,800 2,024,568.00 0.05
280 300251 光线传媒 255,144 1,734,979.20 0.05
281 002939 长城证券 100,600 1,679,014.00 0.04
282 601808 中海油服 173,000 1,665,990.00 0.04
283 601162 天风证券 152,000 1,647,680.00 0.04
284 300433 蓝思科技 227,193 1,583,535.21 0.04
285 002925 盈趣科技 39,600 1,544,796.00 0.04
286 002945 华林证券 78,100 1,444,850.00 0.04
287 000408 藏格控股 173,900 1,438,153.00 0.04
288 600390 五矿资本 152,200 1,435,246.00 0.04
289 000553 安道麦 A 133,000 1,425,760.00 0.04
290 601828 美凯龙 117,000 1,421,550.00 0.04
291 603260 合盛硅业 29,300 1,378,858.00 0.04
292 600233 圆通速递 106,952 1,318,718.16 0.03
293 601298 青岛港 143,000 1,199,770.00 0.03
294 002625 光启技术 125,370 1,164,687.30 0.03
295 601212 白银有色 250,200 1,098,378.00 0.03
296 601577 长沙银行 108,500 1,035,090.00 0.03
297 600733 北汽蓝谷 122,700 1,013,502.00 0.03
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 53 页 共 68 页
298 600299 安迪苏 84,500 876,265.00 0.02
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600485 *ST信威 290,784 4,242,538.56 0.11
2 600968 海油发展 102,375 363,431.25 0.01
3 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.00
4 601698 中国卫通 10,103 39,603.76 0.00
5 603863 松炀资源 1,612 37,204.96 0.00
6 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.00
7 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.00
8 603867 新化股份 1,045 26,971.45 0.00
9 300788 中信出版 1,556 23,106.60 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 98,650,948.64 2.72
2 600519 贵州茅台 50,168,451.02 1.38
3 300498 温氏股份 42,640,989.80 1.18
4 600036 招商银行 40,559,028.50 1.12
5 601166 兴业银行 36,833,984.76 1.02
6 000651 格力电器 27,115,209.20 0.75
7 600276 恒瑞医药 25,971,902.16 0.72
8 000333 美的集团 25,206,061.23 0.69
9 601328 交通银行 21,383,312.00 0.59
10 600887 伊利股份 21,102,790.95 0.58
11 000858 五粮液 20,201,845.32 0.56
12 601288 农业银行 19,144,055.00 0.53
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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13 600016 民生银行 18,638,095.43 0.51
14 600030 中信证券 17,423,869.00 0.48
15 000002 万科 A 16,627,834.00 0.46
16 600000 浦发银行 16,079,134.22 0.44
17 601668 中国建筑 15,169,650.80 0.42
18 601988 中国银行 14,560,503.00 0.40
19 002415 海康威视 14,306,208.88 0.39
20 000001 平安银行 12,986,965.86 0.36
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股
票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 142,898,341.31 3.94
2 600519 贵州茅台 72,497,197.11 2.00
3 600036 招商银行 62,316,631.30 1.72
4 601166 兴业银行 39,567,091.75 1.09
5 000333 美的集团 39,259,685.17 1.08
6 000651 格力电器 38,895,214.00 1.07
7 601328 交通银行 33,981,705.00 0.94
8 600887 伊利股份 30,697,800.95 0.85
9 600016 民生银行 29,652,067.74 0.82
10 601288 农业银行 29,425,126.00 0.81
11 000858 五粮液 28,505,581.05 0.79
12 600276 恒瑞医药 27,327,848.56 0.75
13 600030 中信证券 26,724,067.30 0.74
14 000002 万科 A 25,737,416.18 0.71
15 600000 浦发银行 25,345,592.12 0.70
16 601668 中国建筑 24,138,772.00 0.67
17 002415 海康威视 23,041,379.27 0.64
18 600900 长江电力 20,617,701.67 0.57
19 000001 平安银行 20,313,703.00 0.56
20 601988 中国银行 20,134,543.00 0.56
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股
票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,531,612,240.44
卖出股票收入（成交）总额 2,138,645,091.48
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 2,679,648.00 0.07
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 2,679,648.00 0.07
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113011 光大转债 24,720 2,679,648.00 0.07
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
第 57 页 共 68 页
7.11.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
1、招商银行
本报告期，本基金持有招商银行，其发行主体因授信调查不全面，未能有效识别、反映客户
授信集中风险等问题 ，被中国银保监会广西监管局处以罚款。
2、兴业银行
本报告期，本基金持有兴业银行，其发行主体因授信调查不全面，未能有效识别、反映客户
授信集中风险等违规问题，被中国银保监会广西监管局处以罚款。
本基金对上述股票的投资属于跟踪标的指数的被动投资，投资决策流程符合基金管理人的制
度要求。
7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,026,900.19
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 50,784.07
5 应收申购款 14,610,660.78
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 15,688,345.04
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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比例（％）
1 113011 光大转债 2,679,648.00 0.07
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
流通受限情况说明
1 600485 *ST信威 4,242,538.56 0.11 重大事项
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份
额比例
工银
沪深
300
指数
A
111,551 28,962.67 1,549,272,711.69 47.95% 1,681,542,157.94 52.05%
工银
沪深
300
指数
C
240 1,794,330.74 418,539,307.52 97.19% 12,100,070.11 2.81%
合计 111,791 32,752.67 1,967,812,019.21 53.74% 1,693,642,228.05 46.26%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
工银沪深
300指数
A
3,044,666.86 0.09%
工银沪深
300指数
C
715,194.11 0.17%
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计 3,759,860.97 0.10%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
工银沪深 300指数 A 10~50
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
工银沪深 300指数 C 0
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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持有本开放式基金
合计 10~50
工银沪深 300指数 A 0
工银沪深 300指数 C 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
工银沪深 300指数
A
工银沪深 300指数
C
基金合同生效日（2009年 3月 5日）基金
份额总额
3,606,421,751.69 -
本报告期期初基金份额总额 4,227,448,380.01 -
本报告期期间基金总申购份额 1,975,006,203.59 445,690,520.08
减:本报告期期间基金总赎回份额 2,971,639,713.97 15,051,142.45
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减
少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 3,230,814,869.63 430,639,377.63
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于 2019年 5月 8日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于董事长变更的公
告》，尚军先生自 2019年 5月 6日起不再担任董事长。
基金管理人于 2019年 5月 9日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于董事长和总经理变更
的公告》，郭特华女士自 2019年 5月 8日起担任董事长，不再担任总经理；王海璐女士自 2019
年 5月 8日起担任总经理。
2、基金托管人：
托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司
资产托管业务部总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人收到中国人民银行营业管理部处罚决定，对公司未严格按照反洗
钱相关规定履行客户身份识别义务及可疑交易报告义务予以罚款。基金管理人对此高度重视，
积极开展整改工作，已完善了反洗钱制度体系和工作机制，深入具体问题整改。前述事项对基
金份额持有人利益无不利影响。
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
平安证券 2 1,670,902,494.69 45.57% 1,216,689.25 47.42% -
中信证券 1 997,588,614.31 27.21% 729,537.15 28.43% -
银河证券 1 480,136,995.27 13.09% 303,111.27 11.81% -
长江证券 1 412,631,453.58 11.25% 252,242.23 9.83% -
中投证券 1 105,385,677.21 2.87% 64,422.70 2.51% -
江南证券 1 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
d)与其他证券公司相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公
司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研
究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前 30天内，基金管理人将根据各证券公司在服务期
间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根
据证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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机构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租
用其交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
平安证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
江南证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于增加工银瑞信沪深 300
指数证券投资基金 C类基金
份额类别及修改基金合同、
托管协议的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 1月 22日
2
工银瑞信基金管理有限公司
关于暂停北京钱景基金销售
有限公司办理旗下基金相关
销售业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 1月 25日
3
工银瑞信基金管理有限公司
关于暂停大泰金石基金销售
有限公司办理旗下基金相关
销售业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 1月 29日
4
工银瑞信基金管理有限公司
关于增加上海基煜基金销售
有限公司为旗下部分基金销
售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 3月 1日
5 关于增加日照银行股份有限 中国证监会指定的 2019年 3月 14日
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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公司为工银瑞信基金管理有
限公司旗下部分基金销售机
构的公告
媒介
6
关于工银瑞信沪深 300 指数
证券投资基金限制机构投资
者大额申购、定期定额投资
和转换转入业务的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 3月 20日
7
关于增加大同证券有限责任
公司为工银瑞信基金管理有
限公司旗下部分基金销售机
构的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 3月 25日
8
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加中投证券
申购、定投手续费率优惠活
动的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 3月 29日
9
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加交通银行
手机银行渠道基金申购及定
期定额投资手续费率优惠活
动的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 3月 29日
10
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加工商银行
个人电子银行基金申购费率
优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 4月 1日
11
工银瑞信基金管理有限公司
关于增加北京百度百盈基金
销售有限公司为旗下部分基
金销售机构的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 4月 1日
12
工银瑞信基金管理有限公司
关于增加玄元保险代理有限
公司为旗下基金销售机构并
进行费率调整的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 4月 3日
13
工银瑞信基金管理有限公司
关于旗下基金参加云南红塔
银行网上银行、手机银行基
金申购及定期定额投资手续
费费率优惠活动的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 4月 4日
14
工银瑞信沪深 300指数证券
投资基金第十四次分红公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 4月 11日
15
工银瑞信基金管理有限公司
关于董事长变更的公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 5月 8日
16
工银瑞信基金管理有限公司
关于董事长和总经理变更的
公告
中国证监会指定的
媒介
2019年 5月 9日
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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17
工银瑞信基金管理有限公司
关于增加江苏汇林保大基金
销售有限公司为旗下基金销
售机构并进行费率调整的公
告
中国证监会指定的
媒介
2019年 6月 25日
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
投资
者类
别
序号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额
占比
机构 1 20190220-20190221 660,009,295.64 - 660,009,295.64 - -
- - - - - - -
个人
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风
险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
本基金自 2019年 1月 23日起增加 C类基金份额，并对基金合同、托管协议的相关内容进
行了修订，详见基金管理人在指定媒介发布的公告。
工银瑞信沪深 300指数证券投资基金 2019年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准工银瑞信沪深 300指数型证券投资基金募集的文件；
2、《工银瑞信沪深 300指数证券投资基金基金合同》；
3、《工银瑞信沪深 300指数证券投资基金托管协议》；
4、《工银瑞信沪深 300指数证券投资基金招募说明书》；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内基金管理人在指定媒介上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理
时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-811-9999
网址：www.icbccs.com.cn
