国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
国泰中证 500指数增强型证券投资基金
(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)
2019年半年度报告摘要
2019年 6月 30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：宁波银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十八日
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人宁波银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金以通讯方式
召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2019年 3月 12日起至 2019年 4月
14日 17：00止。本次大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型
相关事项的议案》，本次会议议案于 2019年 4月 15日表决通过，自该日起本次持有人大会决
议生效。决议内容如下：“根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，
同意修改国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终
止条款、投资目标、投资范围、投资策略、投资比例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为
“国泰中证 500指数增强型证券投资基金”并修订《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金基金合同》等。为实施国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案，同意授
权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，包括但不限于根据市场情况确定转型的具体时间
和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》
相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型。”本基金正式实施转型
日为 2019年 5月 17日。《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证
500指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益定期开放
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灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
托管协议》自同日起失效。本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和
债券型基金，低于股票型基金。转型后的国泰中证 500指数增强基金为股票型基金，属于较高
预期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券
型基金和货币市场基金。特别提示基金份额持有人注意本基金在转型前后风险收益特征的变化，
并在本基金转型实施前的选择期内做出选择。具体可查阅本基金管理人于 2019年 4月 16日披
露的《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生
效的公告》。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告中，原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金报告期自 2019年 1月 1日
至 2019年 5月 16日止，国泰中证 500指数增强型证券投资基金报告期自 2019年 5月 17日起
至 2019年 6月 30日止。
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基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
基金简称 国泰中证500指数增强
基金主代码 003760
交易代码 003760
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年5月17日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,386,151.53份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
下属分级基金的交易代码 003760 003761
报告期末下属分级基金的份额
总额
508,638.64份 2,877,512.89份
2.1.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 国泰宁益定期开放灵活配置混合
基金主代码 003760
交易代码 003760
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年8月1日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 53,039,545.75份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 A
国泰宁益定期开放灵活配
置混合 C
下属分级基金的交易代码 003760 003761
报告期末下属分级基金的份额
总额
503,992.20份 52,535,553.55份
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2.2 基金产品说明
2.2.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
投资目标
本基金为指数增强型基金，力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通
过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控制，力争实现超越标
的指数的投资收益，实现基金资产的长期增值。
投资策略
1、股票投资策略
（1）指数化投资策略
本基金将运用指数化的投资方法，通过控制对各成份股在标的指数中权
重的偏离，控制跟踪误差，达到对标的指数的跟踪目标。
（2）指数增强策略
本基金为指数增强型基金，在复制标的指数的基础上，主要利用指数增
强量化投资策略，优选标的指数成份股及备选成份股、预计指数定期调
整中即将被调入的股票、非成份股中流动性良好、基本面优质或者与指
数成份股相关度高的股票，力求获取超越标的指数的超额收益。
指数增强量化投资策略以国泰量化多因子模型为基础，结合组合优化模
型，精选具有较高投资价值的股票构建投资组合。在坚持模型驱动的纪
律性投资的基础上，遵循精细化的投资流程，严格控制组合在多维度上
的风险暴露，并不断精进模型的修正和组合的优化，系统性地挖掘股票
市场的投资机会。
1）精选内地个股
国泰量化多因子模型基于对证券市场运行特征的长期研究以及大量历史
数据的实证检验，选取价值因子、盈利质量因子、收益因子、成长性因
子、风险因子和流动性因子等六大类对股票超额收益具有较强解释度的
因子，通过构建多因子模型进行量化分析，建立股票价值评估体系。
①价值因子
价值因子可以参考以下指标：市盈率（PE）、市净率（PB）、市现率
（PCF）、市销率（PS）等。
②盈利质量因子
本基金考察投资标的的盈利质量，可以参考以下指标：总资产收益率
（ROA）、净资产收益率（ROE）、销售毛利率、资产负债率、自由现
金流等。
③收益因子
收益因子可以参考以下指标：派息率等。
④成长性因子
成长性因子可以参考以下指标：PEG、营业收入增长率、净利润增长率、
净资产增长率、可持续增长率（留存收益率*净资产收益率）等。
⑤风险因子
风险因子可以参考以下指标：股价波动率、价格动量等。
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⑥流动性因子
流动性因子可以参考以下指标：成交量、换手率、流通市值等。
根据评价结果优选股票，构建股票投资组合。此外，基金管理人将依据
市场环境的变化，定期检验各类因子的有效性以及因子之间的关联度，
动态调整并更新各类因子的具体组合及权重。
2）精选港股通标的股票
本基金将仅通过内地与香港股票市场交易互联互通机制投资于香港股票
市场，不使用合格境内机构投资者(QDII)境外投资额度进行境外投资。
本基金将运用量化模型和基本面研究相结合的方式，根据高质量、高成
长、高盈利等因子精选港股通标的股票。
（3）风险控制与调整
本基金为指数增强型基金。在追求超额收益的同时，需要控制跟踪偏离
过大的风险。基金将对组合跟踪效果进行预估，及时调整投资组合，力
求将跟踪误差控制在目标范围内。
在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝
对值不超过 0.50%，年跟踪误差不超过 8%。如因标的指数编制规则调
整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应
采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
2、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券，投资的目
的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收
益。本基金将密切关注国内外宏观经济走势与我国财政、货币政策动向，
预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资组合久期，并结合信用分
析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组合。
3、中小企业私募债投资策略
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、
收益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法
规和基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。
4、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿
还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行
分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券
的相对投资价值并做出相应的投资决策。
5、权证投资策略
权证为本基金辅助性投资工具，其投资原则为有利于基金资产增值。本
基金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数量化模型分析其合
理定价的基础上，立足于无风险套利，尽力减少组合净值波动率，力求
稳健的超额收益。
6、股指期货投资策略
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本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过
资产配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风
险敞口管理的目标。
7、股票期权投资策略
本基金投资于股票期权按照风险管理的原则，以套期保值为主要目的，
选择流动性好的期权合约进行投资。
8、融资与转融通证券出借投资策略
本基金在参与融资与转融通证券出借业务时，将通过对市场环境、利率
水平、基金规模以及基金申购赎回情况等因素的研究和判断，决定融资
规模与转融通证券出借业务的规模。本基金管理人将充分考虑融资与转
融通证券出借业务的收益性、流动性及风险性特征，谨慎进行投资，提
高基金的投资收益。
业绩比较基准 中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品
种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市
场基金。本基金将投资港股通标的股票，会面临港股通机制下因投资环
境、投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险。
2.2.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
投资目标 在严格控制风险的前提下，追求稳健的投资回报。
投资策略
（一）封闭期投资策略
1、资产配置策略
本基金将及时跟踪市场环境变化，根据宏观经济运行态势、宏观经济政
策变化、证券市场运行状况、国际市场变化情况等因素的深入研究，判
断证券市场的发展趋势，综合评价各类资产的风险收益水平，制定股票、
债券、现金等大类资产之间的配置比例、调整原则和调整范围。
2、股票投资策略
本基金主要根据上市公司获利能力、成长能力以及估值水平来进行个股
选择。运用定性和定量相结合的方法，综合分析其投资价值和成长能力，
确定投资标的股票，构建投资组合。
3、固定收益类投资工具投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，将投资于债券等固定收益
类金融工具，投资的目的是保证基金资产流动性，有效利用基金资产，
提高基金资产的投资收益。本基金将密切关注国内外宏观经济走势与我
国财政、货币政策动向，预测未来利率变动走势，自上而下地确定投资
组合久期，并结合信用分析等自下而上的个券选择方法构建债券投资组
合。
4、中小企业私募债投资策略
本基金在严格控制风险的前提下，综合考虑中小企业私募债的安全性、
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收益性和流动性等特征，选择具有相对优势的品种，在严格遵守法律法
规和基金合同基础上，谨慎进行中小企业私募债券的投资。
5、资产支持证券投资策略
本基金将重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿
还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行
分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支持证券
的相对投资价值并做出相应的投资决策。
6、权证投资策略
权证为本基金辅助性投资工具，其投资原则为有利于基金资产增值。本
基金在权证投资方面将以价值分析为基础，在采用数量化模型分析其合
理定价的基础上，立足于无风险套利，尽力减少组合净值波动率，力求
稳健的超额收益。
7、股指期货投资策略
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过
资产配置、合约选择，谨慎地进行投资，旨在通过股指期货实现组合风
险敞口管理的目标。
（二）开放期投资策略
开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安排投资，在
遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流动性
的投资品种。
业绩比较基准 沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%
风险收益特征
本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和债券
型基金，低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司
姓名 刘国华 王海燕
联系电
话
021-31081600转 0574-89103171信息披露
负责人
电子邮
箱
xinxipilu@gtfund.com wang-haiyan@nbcb.cn
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95574
传真 021-31081800 0574-89103213
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告摘要的管理人互联
网网址
http://www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18号 8号楼嘉昱大厦 16层-19层
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主要财务指标和基金净值表现
3.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
3.1.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期(2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日)
3.1.1.1期间数据和指标
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
本期已实现收益 12,863.36 84,685.09
本期利润 16,930.43 145,253.32
加权平均基金份额本期利润 0.0355 0.0106
本期基金份额净值增长率 3.85% 3.81%
报告期末(2019年 6月 30日)
3.1.1.2期末数据和指标
国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
期末可供分配基金份额利润 -0.1695 -0.1727
期末基金资产净值 527,710.13 2,974,431.99
期末基金份额净值 1.0375 1.0337
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3. 本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 6月 30日，本基金运作时间未
满一年。
3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.国泰中证 500指数增强 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.89% 1.04% 0.75% 1.32% 3.14% -0.28%
自基金合同
生效起至今
3.85% 0.83% -2.92% 1.37% 6.77% -0.54%
2.国泰中证 500指数增强 C
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.85% 1.04% 0.75% 1.32% 3.10% -0.28%
自基金合同
生效起至今
3.81% 0.83% -2.92% 1.37% 6.73% -0.54%
注：（1）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰
中证 500指数增强型证券投资基金；（2）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率
×50%+中债综合指数收益率×50%变更为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）
×5%。
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
国泰中证 500指数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日)
1、国泰中证 500指数增强 A
注：（1）本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 6月 30日，本基金运作
时间未满一年。
（2）本基金的建仓期为 6个月，截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内，将在六个月建仓
期结束时，确保各项资产配置比例符合合同约定。
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（3）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%变更
为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。
2、国泰中证 500指数增强 C
注：（1）本基金的合同生效日为 2019年 5月 17日，截止至 2019年 6月 30日，本基金运作
时间未满一年。
（2）本基金的建仓期为 6个月，截止本报告期末，本基金尚处于建仓期内，将在六个月建仓
期结束时，确保各项资产配置比例符合合同约定。
（3）本基金转型后业绩比较基准由沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率×50%变更
为中证 500指数收益率×95%+同期银行活期存款利率（税后）×5%。
3.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
3.2.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期(2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日)
3.2.1.1期间数据和指标
国泰宁益定期开放灵活配置
混合 A
国泰宁益定期开放灵活配置
混合 C
本期已实现收益 -2,203,284.45 -58,699.27
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摘要
本期利润 6,773,157.98 691,374.65
加权平均基金份额本期利润 0.2403 0.0351
本期基金份额净值增长率 20.64% 20.44%
报告期末(2019年 5月 16日)
3.2.1.2期末数据和指标
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 A
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 C
期末可供分配基金份额利润 -0.1970 -0.1997
期末基金资产净值 503,495.06 52,315,989.59
期末基金份额净值 0.9990 0.9958
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3. 本报告期自 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日。
3.2.2 基金净值表现
3.2.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1.国泰宁益定期开放灵活配置混合 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
2019年 4月
1日至
2019年 5月
16日
0.88% 0.13% -1.79% 0.90% 2.67% -0.77%
2019年 1月
1日至
2019年 5月
16日
20.64% 0.69% 11.85% 0.82% 8.79% -0.13%
2018年 7月
1日至
2019年 5月
16日
5.87% 0.97% 5.28% 0.78% 0.59% 0.19%
自基金合同
生效起至
2019年 5月
16日
-0.10% 0.86% 2.73% 0.64% -2.83% 0.22%
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摘要
2.国泰宁益定期开放灵活配置混合 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
2019年 4月
1日至
2019年 5月
16日
0.85% 0.13% -1.79% 0.90% 2.64% -0.77%
2019年 1月
1日至
2019年 5月
16日
20.44% 0.69% 11.85% 0.82% 8.59% -0.13%
2018年 7月
1日至
2019年 5月
16日
5.62% 0.97% 5.28% 0.78% 0.34% 0.19%
自基金合同
生效起至
2019年 5月
16日
-0.42% 0.86% 2.73% 0.64% -3.15% 0.22%
注：自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金。
3.2.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2017年 8月 1日至 2019年 5月 16日）
1、国泰宁益定期开放灵活配置混合 A
13
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
注：（1）本基金的合同生效日为 2017年 8月 1日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产配
置比例符合合同约定；
（2）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金。
2、国泰宁益定期开放灵活配置混合 C
注：（1）本基金的合同生效日为 2017年 8月 1日，本基金在 6个月建仓期结束时，各项资产
配置比例符合合同约定；
14
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
（2）自 2019年 5月 17日起国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型为国泰中证
500指数增强型证券投资基金。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
截至 2019年 6月 30日，本基金管理人共管理 108只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场
证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金
（由金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300指数证
券投资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国
泰区位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资
基金转型而来）、国泰纳斯达克 100指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基
金（LOF）、上证 180金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180金融交易型开放式指数
证券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投
资基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管
理货币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变
更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债
券型发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券
投资基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证
5年期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克 100交易型开放式指数证券投资基金、国泰
中国企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫
生行业指数分级证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配
置混合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置
混合型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支付混合型证
15
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
券投资基金更名而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新
经济灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰深证
TMT50指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配
置混合型证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基
金、国泰央企改革股票型证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰大健康
股票型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置
混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国
证新能源汽车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，
国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300成长交易型开放式指数证券投资基金转型
而来）、国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰
中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰
利是宝货币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资
基金、国泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置
混合型证券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景
气行业灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回
报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国
泰策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化
收益灵活配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投
资基金、国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证
10年期国债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债
债券型证券投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰中
国企业信用精选债券型证券投资基金（QDII）、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国泰
可转债债券型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵活
配置混合型证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优
选混合型证券投资基金、国泰量化价值精选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基
金、国泰价值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯
债债券型证券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投
资基金、国泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收
益灵活配置混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚
享纯债债券型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投
16
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
资基金（由国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证
券投资基金由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型
证券投资基金（由国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券
投资基金、国泰金鹿混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国
泰消费优选股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发
起式证券投资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证
券投资基金、国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券
投资基金、国泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金
保本期到期变更而来）、国泰沪深 300指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型
证券投资基金转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中证
生物医药交易型开放式指数证券投资基金、国泰 CES半导体行业交易型开放式指数证券投资基金、
国泰中证 500指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注
册而来）、国泰瑞安三个月定期开放债券型发起式证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004年
获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。
2007年 11月 19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日，本基金管理
人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3月 24日经中国
证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和
QDII等管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
艾小军
本基金的
基金经理、
国泰黄金
ETF、国
泰上证
180金融
ETF、国
泰上证
180金融
ETF联接、
国泰深证
TMT50
指数分级、
2019-05-17 - 18年
硕士。2001年 5月至
2006年 9月在华安基金管理
有限公司任量化分析师；
2006年 9月至 2007年 8月
在汇丰晋信基金管理有限公
司任应用分析师；2007年
9月至 2007年 10月在平安
资产管理有限公司任量化分
析师；2007年 10月加入国
泰基金管理有限公司，历任
金融工程分析师、高级产品
经理和基金经理助理。
2014年 1月起任国泰黄金交
17
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
国泰沪深
300指数、
国泰黄金
ETF联接、
国泰中证
军工
ETF、国
泰中证全
指证券公
司 ETF、
国泰国证
航天军工
指数
（LOF）、
国泰中证
申万证券
行业指数
（LOF）、
国泰量化
成长优选
混合、国
泰策略价
值灵活配
置混合、
国泰
CES半导
体行业
ETF、国
泰沪深
300指数
增强、上
证 5年期
国债
ETF、上
证 10年
期国债
ETF、国
泰中证计
算机主题
ETF、国
泰中证全
指通信设
备
ETF的基
金经理、
易型开放式证券投资基金、
上证 180金融交易型开放式
指数证券投资基金、国泰上
证 180金融交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的
基金经理，2015年 3月起兼
任国泰深证 TMT50指数分级
证券投资基金的基金经理，
2015年 4月起兼任国泰沪深
300指数证券投资基金的基
金经理，2016年 4月起兼任
国泰黄金交易型开放式证券
投资基金联接基金的基金经
理，2016年 7月起兼任国泰
中证军工交易型开放式指数
证券投资基金和国泰中证全
指证券公司交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理，
2017年 3月至 2017年 5月
任国泰保本混合型证券投资
基金的基金经理，2017年
3月至 2018年 12月任国泰
策略收益灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理，
2017年 3月起兼任国泰国证
航天军工指数证券投资基金
（LOF）的基金经理，
2017年 4月起兼任国泰中证
申万证券行业指数证券投资
基金（LOF）的基金经理，
2017年 5月起兼任国泰策略
价值灵活配置混合型证券投
资基金（由国泰保本混合型
证券投资基金变更而来）的
基金经理，2017年 5月至
2018年 7月任国泰量化收益
灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理，2017年 8月
起至 2019年 5月任国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理，
2018年 5月起兼任国泰量化
成长优选混合型证券投资基
金，2018年 5月至 2019年
7月任国泰量化价值精选混
18
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
投资总监
（量化）、
金融工程
总监
合型证券投资基金的基金经
理，2018年 8月至 2019年
4月任国泰结构转型灵活配
置混合型证券投资基金的基
金经理，2018年 12月至
2019年 3月任国泰量化策略
收益混合型证券投资基金
（由国泰策略收益灵活配置
混合型证券投资基金变更而
来）的基金经理，2019年
4月起兼任国泰沪深 300指
数增强型证券投资基金（由
国泰结构转型灵活配置混合
型证券投资基金变更而来）
的基金经理，2019年 5月起
兼任国泰 CES半导体行业交
易型开放式指数证券投资基
金和国泰中证 500指数增强
型证券投资基金（由国泰宁
益定期开放灵活配置混合型
证券投资基金变更注册而来）
的基金经理，2019年 7月起
兼任上证 5年期国债交易型
开放式指数证券投资基金、
上证 10年期国债交易型开放
式指数证券投资基金和国泰
中证计算机主题交易型开放
式指数证券投资基金的基金
经理，2019年 8月起兼任国
泰中证全指通信设备交易型
开放式指数证券投资基金的
基金经理。2017年 7月起任
投资总监（量化）、金融工
程总监。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金
合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平
交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实
信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基
19
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人
利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准
确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、
公平对待，基金管理小组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体
系，有效保障投资人的合法权益。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分
溢价率均值通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间
窗口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有
足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告
期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
一季度在中美贸易纠纷走向缓和、市场流动性整体宽松的背景下，受大规模减税降费的利好以
及科创板加速推进，资本市场地位得到了空前的提高，A股自年初以来一扫去年的阴霾，大幅拉升，
呈现普涨格局，表现位居全球主要资本市场首位。沪深两市成交大幅提升，由前期 3000亿左右提
20
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
高到接近万亿。受科创板加速推进的刺激，包括直接受益的资本市场主力券商板块以及与科创直接
相关的计算机、半导体、通信等行业受到资金的青睐，板块主题行情轮番演绎；前期受非洲猪瘟影
响的养猪板块在猪价大幅上涨的预期下更是迭创新高，领涨个股涨幅超过 200%；在华为、中兴
5G屡屡被西方国家排除在外又屡屡突围以及国内 5G建设加速推进的消息刺激下，5G板块也轮番
上涨，风格上以前期超跌股、破净股以及题材股领涨。
二季度受前期获利盘回吐以及北上资金持续大幅流出的影响，4月份 A股大幅下挫，上证指数
单月跌幅达到 8.32%，前期表现较好的行业如计算机、通信、半导体等行业跌幅更甚。5月份受中
美贸易谈判局势恶化，美国针对中国 2000亿美元商品加征关税至 25%并启动其余 3000多亿美元商
品关税加征程序影响，A股持续承压，在监管层呵护下 A股维持窄幅震荡，以半导体为主的自主
可控、国产替代相关主题表现出色。临近二季度末，受美国经济走弱、美联储重启降息预期影响，
尤其是 G20中美元首峰会前市场预期中美贸易局势有所缓和，市场风险偏好逐步回升。整体上
A股表现先抑后扬，风格上大盘蓝筹股表现较好，成长性中小盘股表现较弱。
组合主要在中证 500成分股内进行量化基本面选股，在价值、成长之间保持平衡的同时，坚持
采取量化策略进行投资和风险管理，积极获取超额收益率。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
国泰宁益定期开放灵活配置混合 A在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日期间的净值增长率
为 20.64%，同期业绩比较基准收益率为 11.85%。
国泰宁益定期开放灵活配置混合 C在 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日期间的净值增长率
为 20.44%，同期业绩比较基准收益率为 11.85%。
国泰中证 500指数增强 A在 2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日期间的净值增长率为
3.85%，同期业绩比较基准收益率为-2.92%。
国泰中证 500指数增强 C在 2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日期间的净值增长率为
3.81%，同期业绩比较基准收益率为-2.92%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
国际环境来看，在美国经济以及全球经济面临下滑的情况下，预计中美贸易纠纷短期内恶化的
可能性较小，中长期来看，中美战略竞争的格局，尤其包括科技领域的竞争预计将长期化。国内环
境来看，受全球经济下滑压力、美联储降息预期影响，国内货币政策可操作空间更为宽松，叠加减
税降费将逐步反映到上市公司利润，上市公司整体业绩有望向好，在科创板上市开板的背景下，预
计国内外宏观政策友好以及流动性相对宽松有利于市场风险偏好的持续。此外 A股纳入MSCI、富
时指数权重因子将持续提升，尤其是中盘股将纳入指数且权重提升较大，预计外资将保持持续的净
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
流入。总体上我们对 A股市场保持区间震荡的观点。在中美科技竞争长期化的背景下，包括自主
可控、国产替代尤其是科创板开板利好相关领域公司估值提升，风格上有业绩支撑的真成长类股票
有望重新获得资金的青睐。行业上我们继续看好长期受益于中国经济结构转型以及关键领域有望突
破的计算机、半导体、通信、军工资产证券化和科研院所改制可能加速推进的军工，以及受益科创
板开板和风险偏好提升的证券公司行业。
风格上，估值和成长相对均衡的成分股以及细分行业的龙头股值得期待。我们的投资组合仍然
会维持价值、成长之间的平衡，同时关注现金流良好和内生成长稳健的公司，在股市波动中以自下
而上选股为主以期获得长期投资回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本基金及原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同和
相关法律法规的规定，本基金及原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金无应分配但尚未
实施的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
截至本报告期末，本基金已超过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本托管人在对国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其
他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
22
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎
回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额
持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
6.1.1 资产负债表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产
本期末
2019年 6月 30日
资产：
银行存款 1,005,191.17
结算备付金 -
存出保证金 16,637.48
交易性金融资产 3,281,895.20
其中：股票投资 3,281,895.20
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 88,490.99
应收利息 173.48
应收股利 -
应收申购款 20.00
23
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 4,392,408.32
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 739,049.49
应付管理人报酬 4,622.99
应付托管费 462.29
应付销售服务费 1,695.75
应付交易费用 7,883.16
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 136,552.52
负债合计 890,266.20
所有者权益：
实收基金 3,386,151.53
未分配利润 115,990.59
所有者权益合计 3,502,142.12
负债和所有者权益总计 4,392,408.32
注：1.报告截止日 2019年 6月 30日，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 A类基金的份额
净值 1.0375元，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额净值 1.0337元。国泰中证
500指数增强型证券投资基金份额总额 3,386,151.53 份，其中国泰中证 500指数增强型证券投资基
金 A类基金的份额总额 508,638.64份，国泰中证 500指数增强型证券投资基金 C类基金的份额总
额 2,877,512.89份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日。
6.1.2 利润表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
24
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
本报告期：2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 5月 17日至
2019年 6月 30日
一、收入 226,915.39
1.利息收入 18,786.62
其中：存款利息收入 18,786.62
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 142,973.03
其中：股票投资收益 120,931.07
基金投资收益 -
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 22,041.96
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 64,635.30
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 520.44
减：二、费用 64,731.64
1．管理人报酬 17,833.28
2．托管费 1,783.31
3．销售服务费 6,895.69
4．交易费用 12,228.26
5．利息支出 -
其中：卖出回购金融资产支出 -
6．税金及附加 -
7．其他费用 25,991.10
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 162,183.75
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 162,183.75
注：本基金合同生效日为 2019年 5月 17日，因此无上年度可比期间。
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
6.1.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰中证 500指数增强型证券投资基金
本报告期：2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
53,039,545.75 -220,061.10 52,819,484.65
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 162,183.75 162,183.75
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-49,653,394.22 173,867.94 -49,479,526.28
其中：1.基金申购款 2,169,073.36 -5,274.01 2,163,799.35
2.基金赎回款 -51,822,467.58 179,141.95 -51,643,325.63
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
3,386,151.53 115,990.59 3,502,142.12
注：本基金合同生效日为 2019年 5月 17日，因此无上年度可比期间。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1.1至 6.1.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
6.1.4 报表附注
6.1.4.1 基金基本情况
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)是根据经持有人大会表决通过的
《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相关法律规定的
相关规定，由原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“原基金”)转型而来。原
基金经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
证监会”)证监许可[2016]2485号《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金注册的
批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰宁益定期
开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。原基金为契约型开放式，存续期限不
定。根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，原基金以定期
开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起(含基金合同
生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)6个月的期间内，本基金采取封闭运作模式。每
一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起
(含该日)五至二十个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内，本基金
采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。原基金首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 205,444,053.27元。业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华
永道中天验字(2017)第 721号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 8月 1日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 205,449,700.53份基金份额，其中认购资金利息折合 5,647.26份基金份额。
根据《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》以及相关法
律法规的规定，经与基金托管人宁波银行股份有限公司协商一致，基金管理人已将《国泰宁益定期
开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
托管协议》分别修订为《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》、《国泰中证 500指数
增强型证券投资基金托管协议》，并据此编制《国泰中证 500指数增强型证券投资基金招募说明书》
。本基金已经中国证监会证监许可[2018]1593号(《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金变更注册的批复》)准予变更注册。《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
、《国泰中证 500指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金托管协议》自同日起失效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。原基金于基金合同失效前
的基金资产净值为 52,819,484.65元，已于本基金的基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净
值。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
根据《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》和《国泰中证 500指数增强型证券投
资基金招募说明书》的有关规定，自 2019年 5月 17日起，本基金根据申购费、销售服务费及赎回
费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。其中，在投资人申购基金时收取申购费用，赎回
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
时根据持有期限收取赎回费用的，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为
A类基金份额；在投资人申购基金时不收取申购费用、赎回时根据持有期限收取赎回费用，并从本
类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基金份额分
别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金 A类和 C类基金份额将分别计算并公布基金份额
净值和基金份额累计净值。本基金不同类别基金份额之间不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票(包
含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、港股通标的股票、权证、债券(包括国债、
央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支持机构债
券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等)、资
产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货、股票期权以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金可以根据有关
法律法规和政策的规定参与融资和转融通证券出借业务。本基金的投资组合比例为：本基金投资于
股票资产的比例不低于基金资产的 80%(其中投资于港股通标的股票的比例不得超过股票资产的
50%)，投资于标的指数成份股及其备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 80%；每个交易日
日终在扣除股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，持有的现金或到期日在一年以内
的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款
等。本基金业绩比较基准为：中证 500指数收益率×95%＋同期银行活期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019年 8月 26日批准报出。
6.1.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰中证 500指数增强型证券投资
基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.1.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
本基金 2019年 5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日止期间的财务报表符合企业会
计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年 5月 17日
(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.1.4.4 重要会计政策和会计估计
6.1.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1月 1日起至 12月 31日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019年
5月 17日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日。
6.1.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
6.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有
能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金
融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应
收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金
持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
6.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应
收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者
(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并
进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近
交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有
充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进
行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价
值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果
该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不
应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产
或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行
调整并确定公允价值。
6.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金
额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金
融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.1.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债
券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支
持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下
由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按
直线法计算。
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6.1.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
6.1.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
6.1.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部
分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成
果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件
的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.1.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票
投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提
供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2)
对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大
宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限
股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值
扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价
值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券
除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交
易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数
有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.1.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.1.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.1.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
34
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
用比例计算缴纳。
6.1.4.7 关联方关系
6.1.4.7.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
宁波银行股份有限公司(“宁波银行”) 基金托管人
中国建银投资有限责任公司 基金管理人的控股股东
意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东
中国电力财务有限公司 基金管理人的股东
国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司
国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.1.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.1.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
6.1.4.8.2 关联方报酬
6.1.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费 17,833.28
其中：支付销售机构的客户维护
费
2.43
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% /当年天数。
6.1.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 5月 17日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,783.31
注：支付基金托管人宁波银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.1.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期2019年5月17日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
国泰中证 500指数
增强 A
国泰中证 500指数增强
C
合计
国泰基金管理有限公
司
- 2.03 2.03
合计 - 2.03 2.03
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付
给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金资产净值 X 0.40% / 当年天数。
6.1.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.1.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.1.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.1.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.1.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年5月17日至2019年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入
宁波银行 1,005,191.17 18,751.43
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按银行同业利率计息。
6.1.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
36
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
本基金在本报告期未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
6.1.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
6.1.4.9 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.1.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.1.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。
6.1.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.1.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.1.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.1.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 3,281,895.20元，无属于第二层次或第三层次的余额.
37
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
6.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
6.2.1 资产负债表
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日：2019年 5月 16日
单位：人民币元
资产
本期末
2019年 5月 16日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
银行存款 52,999,668.62 947,675.95
结算备付金 - 3,676,529.26
存出保证金 16,162.28 48,815.10
交易性金融资产 7,857.50 28,566,801.30
其中：股票投资 7,857.50 28,524,811.80
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
基金投资 - -
债券投资 - 41,989.50
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 16,000,000.00
应收证券清算款 - -
应收利息 65,989.15 42,527.86
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 53,089,677.55 49,282,349.47
负债和所有者权益
本期末
2019年 5月 16日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 111,083.14 -
应付管理人报酬 16,643.52 29,775.34
应付托管费 2,377.63 4,253.62
应付销售服务费 2,355.41 307.58
应付交易费用 27,171.78 285.80
应交税费 - 0.34
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 110,561.42 160,000.00
负债合计 270,192.90 194,622.68
所有者权益： - -
实收基金 53,039,545.75 59,285,752.83
未分配利润 -220,061.10 -10,198,026.04
所有者权益合计 52,819,484.65 49,087,726.79
负债和所有者权益总计 53,089,677.55 49,282,349.47
39
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
注：1.报告截止日 2019年 5月 16日（基金合同失效前日），国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金 A类基金的份额净值 0.9990元，国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
C类基金的份额净值 0.9958元。国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额总额
53,039,545.75份，其中国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 A类基金的份额总额
503,992.20份，国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金 C类基金的份额总额
52,535,553.55份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）。
6.2.2
利润表
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
5月 16日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
6月 30日
一、收入 7,804,742.60 -11,508,101.26
1.利息收入 123,342.27 566,401.62
其中：存款利息收入 116,646.99 395,332.58
债券利息收入 21.34 23.46
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 6,673.94 171,045.58
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -2,051,714.15 9,635,149.09
其中：股票投资收益 -2,001,926.14 8,983,188.94
基金投资收益 - -
债券投资收益 12,130.92 6,122.67
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -648,590.10
股利收益 -61,918.93 1,294,427.58
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
9,726,516.35 -21,709,651.97
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6,598.13 -
减：二、费用 340,209.97 1,369,551.58
40
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
1．管理人报酬 119,141.54 562,401.59
2．托管费 17,020.24 80,343.09
3．销售服务费 7,460.09 3,584.35
4．交易费用 67,026.61 535,075.25
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．税金及附加 0.07 628.81
7．其他费用 129,561.42 187,518.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号
填列）
7,464,532.63 -12,877,652.84
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
7,464,532.63 -12,877,652.84
6.2.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
59,285,752.83 -10,198,026.04 49,087,726.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 7,464,532.63 7,464,532.63
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-6,246,207.08 2,513,432.31 -3,732,774.77
其中：1.基金申购款 54,596,096.85 -282,893.85 54,313,203.00
2.基金赎回款 -60,842,303.93 2,796,326.16 -58,045,977.77
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
53,039,545.75 -220,061.10 52,819,484.65
41
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
205,449,700.53 9,241,608.55 214,691,309.08
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -12,877,652.84 -12,877,652.84
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-62,093,243.17 -4,449,978.07 -66,543,221.24
其中：1.基金申购款 87,119,483.55 6,443,715.03 93,563,198.58
2.基金赎回款 -149,212,726.72 -10,893,693.10 -160,106,419.82
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
143,356,457.36 -8,086,022.36 135,270,435.00
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.2.1至 6.2.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
6.2.4 报表附注
6.2.4.1基金基本情况
国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2485号《关于准予国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式，存续期限不定。根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定，
本基金以定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起
(含基金合同生效日)或者每一个开放期结束之日次日起(含该日)6个月的期间内，本基金采取封闭运
作模式。每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个
工作日起(含该日)五至二十个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前公告说明。开放期内，
42
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业务。首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 205,444,053.27元。业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华
永道中天验字(2017)第 721号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 8月 1日正式生效，基金合同生效日的基金份额总
额为 205,449,700.53份基金份额，其中认购资金利息折合 5,647.26份基金份额。本基金的基金管理
人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和《国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金根据认购/申购费用、赎回费用、销售服务
费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时收取认购/申购费用、赎回
时收取赎回费用的，称为 A类基金份额；在投资人认购/申购时不收取认购/申购费用、赎回时收取
赎回费用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C类基金份额。本基金 A类和 C类基
金份额分别设置基金代码。由于基金费用的不同，本基金 A类和 C类基金份额将分别计算基金份
额净值并单独公告。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同类别基金份额之间
不得互相转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市
的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券(包括国债、央行票
据、金融债、企业债、公司债、次级债、中小企业私募债、地方政府债券、政府支持机构债券、政
府支持债券、中期票据、可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资
券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金的投资组合比
例为：封闭期内，股票资产占基金资产的 0%-100%；开放期内，股票资产占基金资产的 0%-95%。
封闭期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于交易保证
金一倍的现金；开放期内，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，持有的现
金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付、存出
保证和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×50%+中债综合指数收益率
×50%。
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019年 8月 26日批准报出。
6.2.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基
金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型
证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
经中国证监会批准，本基金将于基金合同失效日同日转型为国泰中证 500指数增强型证券投资
基金，因此本基金财务报表仍以持续经营假设为基础编制。
6.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）止期间的财务报表符合企
业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）的财务状
况以及 2019年 1月 1日至 2019年 5月 16日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和基金净值
变动情况等有关信息。
6.2.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.2.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.2.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号
《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改
增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增
值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计
入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解
禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股
息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(d)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.2.4.7 关联方关系
6.2.4.7.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
45
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
宁波银行股份有限公司(“宁波银行”) 基金托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.2.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.2.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.2.4.8.2 关联方报酬
6.2.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年5月
16日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 119,141.54 562,401.59
其中：支付销售机构的客户维护费 5.78 83,633.35
注：支付基金管理人国泰基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.70%的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% /当年天数。
6.2.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年5月
16日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 17,020.24 80,343.09
注：支付基金托管人宁波银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.2.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期2019年1月1日至2019年5月16日
获得销售服务费的各
关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
46
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
国泰宁益定期开放灵活
配置混合A
国泰宁益定期开放灵活配
置混合 C
合计
国泰基金管理有限
公司
- 390.90 390.90
合计 - 390.90 390.90
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各
关联方名称
国泰宁益定期开放灵
活配置混合A
国泰宁益定期开放灵活
配置混合C
合计
国泰基金管理有限
公司
- 72.24 72.24
合计 - 72.24 72.24
注：支付基金销售机构的销售服务费按 C类基金份额前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付给国泰基金管理有限公司，再由国泰基金管理有限公司计算并支付
给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C类基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.2.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.2.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.2.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2019年1月1日至2019年5月16日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
项目
国泰宁益定期开放
灵活配置混合A
国泰宁益定期开放
灵活配置混合C
国泰宁益定期开放
灵活配置混合A
国泰宁益定期开放
灵活配置混合C
期初持有的基金份
额 52,699,000.00 - 84,999,000.00 -
期间申购/买入总份
额 - - - -
期间因拆分变动份
额 - - - -
减：期间赎回/卖出 52,699,000.00 - 32,300,000.00 -
47
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
总份额
期末持有的基金份
额 - - 52,699,000.00 -
期末持有的基金份
额
占基金总份额比例 - - 36.76% -
注：本基金管理人于 2019年 3月 12日赎回本基金 52,699,000.00份，适用费率为 0。
6.2.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.2.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年5月16日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
宁波银行 52,999,668.62 101,880.17 6,489,075.79 288,949.45
注：本基金的银行存款由基金托管人宁波银行保管，按银行同业利率计息。
6.2.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.2.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。
6.2.4.9 期末（2019年 5月 16日）本基金持有的流通受限证券
6.2.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.2.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限的股票。
6.2.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.2.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.2.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
48
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
6.2.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2019年 5月 16日(基金合同失效前日），本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产中属于第一层次的余额为 7,857.50 元，无属于第二层次或第三层次的余额。
（2018年 12月 31日：第一层次 28,559,801.30 元，第二层次 7,000.00元，无第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入
值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 5月 16日（基金合同失效前日），本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资
产(2018年 12月 31日：同)。
49
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
（报告期：2019年5月17日-2019年6月30日）
7.1.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资
3,281,895.20 74.72
其中：股票
3,281,895.20 74.72
2 基金投资
- -
3 固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4 贵金属投资
- -
5 金融衍生品投资
- -
6 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
1,005,191.17 22.88
8
其他各项资产 105,321.95 2.40
9
合计 4,392,408.32 100.00
7.1.2报告期末按行业分类的股票投资组合
7.1.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
50
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
35,448.00 1.01
B 采矿业
80,890.00 2.31
C 制造业
1,715,818.00 48.99
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
134,585.00 3.84
E 建筑业
100,790.20 2.88
F 批发和零售业
86,011.80 2.46
G 交通运输、仓储和邮政业
90,717.20 2.59
H 住宿和餐饮业
30,566.00 0.87
I 信息传输、软件和信息技术服务业
444,281.00 12.69
J 金融业
177,904.00 5.08
K 房地产业
165,343.00 4.72
L 租赁和商务服务业
58,852.00 1.68
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
28,866.00 0.82
R 文化、体育和娱乐业
28,888.00 0.82
S 综合
102,935.00 2.94
合计
3,281,895.20 93.71
7.1.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.1.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
7.1.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000860 顺鑫农业 1,000 46,650.00 1.33
2 002463 沪电股份 3,200 43,584.00 1.24
3 603444 吉比特 200 41,992.00 1.20
4 002371 北方华创 600 41,550.00 1.19
5 002916 深南电路 400 40,768.00 1.16
6 300253 卫宁健康 2,800 39,704.00 1.13
51
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
7 002049 紫光国微 900 39,699.00 1.13
8 002127 南极电商 3,500 39,340.00 1.12
9 600895 张江高科 1,900 38,988.00 1.11
10 002439 启明星辰 1,400 37,660.00 1.08
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的半年度报
告正文。
7.1.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.1.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000860 顺鑫农业 64,161.00 1.83
2 600426 华鲁恒升 63,731.00 1.82
3 300146 汤臣倍健 61,331.00 1.75
4 603899 晨光文具 60,341.00 1.72
5 300383 光环新网 58,995.00 1.68
6 002049 紫光国微 58,965.00 1.68
7 300253 卫宁健康 58,705.00 1.68
8 002463 沪电股份 56,456.00 1.61
9 601128 常熟银行 55,988.08 1.60
10 300001 特锐德 55,255.00 1.58
11 603000 人民网 54,731.00 1.56
12 000401 冀东水泥 54,486.00 1.56
13 600839 四川长虹 53,677.00 1.53
14 000690 宝新能源 53,616.00 1.53
15 002299 圣农发展 53,573.00 1.53
16 000960 锡业股份 53,252.00 1.52
17 600673 东阳光 52,891.00 1.51
18 000997 新大陆 52,869.00 1.51
19 600260 凯乐科技 52,861.00 1.51
20 601872 招商轮船 51,430.00 1.47
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
52
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 603899 晨光文具 63,827.00 1.82
2 300146 汤臣倍健 63,752.00 1.82
3 300383 光环新网 63,512.00 1.81
4 601128 常熟银行 59,411.00 1.70
5 002155 湖南黄金 55,177.00 1.58
6 600655 豫园股份 54,695.00 1.56
7 300001 特锐德 54,626.00 1.56
8 000690 宝新能源 53,388.62 1.52
9 600167 联美控股 53,340.00 1.52
10 000031 大悦城 51,246.00 1.46
11 600835 上海机电 50,665.00 1.45
12 603806 福斯特 49,447.00 1.41
13 600536 中国软件 48,627.00 1.39
14 600511 国药股份 47,871.00 1.37
15 600388 龙净环保 47,345.00 1.35
16 000960 锡业股份 47,299.00 1.35
17 600820 隧道股份 46,960.00 1.34
18 603766 隆鑫通用 46,802.00 1.34
19 002064 华峰氨纶 46,458.00 1.33
20 600060 海信电器 46,085.00 1.32
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 6,720,544.15
卖出股票的收入（成交）总额 3,632,072.82
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.1.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
53
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
7.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.1.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
7.1.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.1.12投资组合报告附注
7.1.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“紫光国微”公告违规外）没有被监管部
门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
2018年 8月 15日，紫光国微披露《关于补充确认关联交易及预计公司 2018年度日常关联交易的
公告》，补充确认了 2018年 1-7月公司与山东新恒汇电子科技有限公司的日常关联交易
5,869.09万元，占公司 2017年度经审计归属于上市公司股东的净资产的 1.68%。公司未按规定及时
对上述关联交易履行审议程序和信息披露义务。深圳证券交易所对紫光国微予以监管关注。
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
7.1.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.1.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,637.48
2 应收证券清算款 88,490.99
3 应收股利 -
4 应收利息 173.48
5 应收申购款 20.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
54
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
9 合计 105,321.95
7.1.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.1.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.1.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.1.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有积极投资的股票。
7.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年5月16日）
7.2.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资
7,857.50 0.01
其中：股票
7,857.50 0.01
2 基金投资
- -
3 固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4 贵金属投资
- -
5 金融衍生品投资
- -
6 买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入
返售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
52,999,668.62 99.83
8
其他各项资产 82,151.43 0.15
9
合计 53,089,677.55 100.00
7.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比
例（％）
55
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 7,857.50 0.01
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合 - -
T 合计 7,857.50 0.01
7.2.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 002475 立讯精密 350 7,857.50 0.01
7.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.2.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002958 青农商行 58,410.00 0.12
2 002948 青岛银行 50,569.76 0.10
3 601298 青岛港 36,861.56 0.08
4 600928 西安银行 30,831.84 0.06
56
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
5 300755 华致酒行 29,785.46 0.06
6 300761 立华股份 20,222.15 0.04
7 002947 恒铭达 16,585.92 0.03
8 300759 康龙化成 15,932.80 0.03
9 002949 华阳国际 15,912.14 0.03
10 300758 七彩化学 15,860.62 0.03
11 002950 奥美医疗 15,673.63 0.03
12 002946 新乳业 15,107.40 0.03
13 002951 金时科技 14,701.26 0.03
14 300762 上海瀚讯 12,844.92 0.03
15 300766 每日互动 10,673.28 0.02
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.2.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 300144 宋城演艺 1,488,775.00 3.03
2 000338 潍柴动力 1,458,342.00 2.97
3 000895 双汇发展 1,326,245.00 2.70
4 000002 万科 A 1,209,875.00 2.46
5 600038 中直股份 1,147,760.00 2.34
6 002410 广联达 1,094,446.73 2.23
7 600309 万华化学 1,064,621.00 2.17
8 600760 中航沈飞 969,084.00 1.97
9 000725 京东方 A 961,330.00 1.96
10 601009 南京银行 853,037.00 1.74
11 600216 浙江医药 817,477.78 1.67
12 601318 中国平安 758,648.00 1.55
13 601225 陕西煤业 735,503.68 1.50
14 600705 中航资本 722,731.00 1.47
15 000776 广发证券 722,197.31 1.47
16 002152 广电运通 704,449.00 1.44
17 600585 海螺水泥 616,535.00 1.26
18 002470 金正大 609,740.00 1.24
19 002648 卫星石化 560,212.00 1.14
20 300017 网宿科技 543,832.00 1.11
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
57
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
买入股票的成本（成交）总额 359,972.74
卖出股票的收入（成交）总额 36,601,506.75
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
7.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.2.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
7.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.2.12 投资组合报告附注
7.2.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前
一年受到公开谴责、处罚的情况。
7.2.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.2.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,162.28
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
58
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
4 应收利息 65,989.15
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 82,151.43
7.2.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.2.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
（报告期：2019年5月17日-2019年6月30日）
8.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国泰中证 500指
数增强 A
172 2,957.20 - - 508,638.64 100.00%
国泰中证 500指
数增强 C
112 25,692.08 - - 2,877,512.89 100.00%
合计 284 11,923.07 - - 3,386,151.53 100.00%
8.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
国泰中证 500指数增强
A
5,173.11 1.02%
国泰中证 500指数增强
C
845.27 0.03%
基金管理人所有从业人
员持有本基金
合计 6,018.38 0.18%
59
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
8.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
国泰中证 500指数增强
A
0
国泰中证 500指数增强
C
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 0
国泰中证 500指数增强
A
0
国泰中证 500指数增强
C
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
8.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年5月16日）
8.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国泰宁益定期开
放灵活配置混合
A
167 3,017.92 - - 503,992.20 100.00%
国泰宁益定期开
放灵活配置混合
C
309 170,017.97 3,371,735.26 6.42% 49,163,818.29 93.58%
合计 476 111,427.62 3,371,735.26 6.36% 49,667,810.49 93.64%
8.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A
0.00 0.00%
基金管理人所有从业人
员持有本基金
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C
0.00 0.00%
60
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
合计 0.00 0.00%
8.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A
0
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C
0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 0
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 A
0
国泰宁益定期开放灵活
配置混合 C
0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
9
开放式基金份额变动
9.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
（报告期：2019年5月17日-2019年6月30日）
单位：份
项目 国泰中证 500指数增强 A 国泰中证 500指数增强 C
基金合同生效日（2019年 5月
17日）基金份额总额
503,992.20 52,535,553.55
基金合同生效日起至报告期期末
基金总申购份额 143,651.11 2,025,422.25
减：基金合同生效日起至报告期
期末基金总赎回份额 139,004.67 51,683,462.91
基金合同生效日起至报告期期末
基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 508,638.64 2,877,512.89
9.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年5月16日）
单位：份
项目
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 A
国泰宁益定期开放灵活配置混
合 C
61
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
基金合同生效日（2017年 8月
1日）基金份额总额
182,680,914.01 22,768,786.52
本报告期期初基金份额总额 54,992,736.59 4,293,016.24
本报告期基金总申购份额 15,154.27 54,580,942.58
减：本报告期基金总赎回份额 54,503,898.66 6,338,405.27
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 503,992.20 52,535,553.55
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自
2019年 3月 12日起至 2019年 4月 14日 17：00止。参加本次基金份额持有人大会投票表决的本
基金基金份额持有人及代理人所持基金份额共计 3,439,337.21份，占本基金权益登记日基金总份额
6,499,357.52份的 52.92%，达到法定开会条件，符合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开
募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
的有关规定。
本次大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》
（以下简称“本次会议议案”），并由参加大会的基金份额持有人及代理人对本次会议议案进行表决，
表决结果为：3,439,337.21份基金份额同意，0份基金份额反对，0份基金份额弃权。同意本次会议
议案的基金份额占参加本次会议表决的持有人及代理人所持表决权的 100%，达三分之二以上，符
合《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁益定
期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本次会议议案获得通过。决议内容如
下：“根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国
泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，同意修改国泰宁益定期开放
灵活配置混合型证券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终止条款、投资目标、投资范围、
投资策略、投资比例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为“国泰中证 500指数增强型证券投资
基金”并修订《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等。为实施国泰宁益定
期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案，同意授权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，
包括但不限于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰
宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵
活配置混合型证券投资基金基金合同》进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合
62
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
型证券投资基金转型方案说明书》相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施
转型。”本基金正式实施转型日为 2019年 5月 17日。《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基
金合同》、《国泰中证 500指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原
《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合
型证券投资基金托管协议》自同日起失效。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2019年 3月 30日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经本基金管理人第七届董事会第十七次会议审议通过，聘任刘国华女士担任本基金管理人督察长，
李永梅女士不再担任督察长，转任本基金管理人副总经理；
2019年 6月 1日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经本基金管理人第七届董事会第二十一次会议审议通过，聘任倪蓥女士担任本基金管理人首席信息
官。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金以通讯方式召开了基金份额持有人大会，本基金转型为指数增强型基金，投
资策略相应变更，详见基金合同。修订后的投资策略也可参阅本报告 2.2基金产品说明。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1国泰中证 500指数增强型证券投资基金
（报告期：2019年5月17日-2019年6月30日）
10.7.1.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
63
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华创证券 2 10,352,616.97 100.00% 7,676.58 100.00% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投
资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.1.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华创证券 - - - - - -
10.7.2国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
（报告期：2019年1月1日-2019年5月16日）
10.7.2.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单
元数量
成交金额 占当期股 佣金 占当期佣
64
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
票成交总
额的比例
金总量的
比例
华创证券 2 36,601,506.75 100.00% 27,171.78 100.00% -
注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分
析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投
资的特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.2.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华创证券 93,363.30
100.00
%
- - - -
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 国泰中证 500指数增强型证券投资基金
11.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1 2019年 6月 - 813,49 - 813,498.04 24.02%
65
国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
个人 27日至 2019年
6月 30日
8.04
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净
值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
11.2 国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金
11.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申购份
额
赎回份额 持有份额 份额占比
1
2019年 3月
12日至 2019年
3月 24日
1,721,1
70.40
-
1,721,170.
40
- -
2
2019年 3月
12日至 2019年
3月 19日
1,718,1
66.81
-
1,718,166.
81
- -
机构
3
2019年 1月 1日
至 2019年 3月
11日
52,699,
000.00
-
52,699,00
0.00
- -
产品特有风险
当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净
值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
11.3影响投资者决策的其他重要信息
依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国泰
宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金以通讯方式召开了基金
份额持有人大会，大会投票表决起止时间为自 2019年 3月 12日起至 2019年 4月 14日 17：00止。
本次大会审议了《关于国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型相关事项的议案》，本
次会议议案于 2019年 4月 15日表决通过，自该日起本次持有人大会决议生效。决议内容如下：
“根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《国泰宁
益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定，同意修改国泰宁益定期开放灵活
配置混合型证券投资基金的基金类别、运作方式、基金合同终止条款、投资目标、投资范围、投资
策略、投资比例限制、业绩比较基准、基金费用、更名为“国泰中证 500指数增强型证券投资基金”
并修订《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》等。为实施国泰宁益定期开放
灵活配置混合型证券投资基金转型方案，同意授权基金管理人办理本次转型的相关具体事宜，包括
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国泰中证 500指数增强型证券投资基金(原国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型)2019年半年度报告
摘要
但不限于根据市场情况确定转型的具体时间和方式，根据现时有效的法律法规的要求和《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型方案说明书》的有关内容对《国泰宁益定期开放灵活配
置混合型证券投资基金基金合同》进行修改和补充，并根据《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金转型方案说明书》相关内容对国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金实施转型。
”本基金正式实施转型日为 2019年 5月 17日。《国泰中证 500指数增强型证券投资基金基金合同》
、《国泰中证 500指数增强型证券投资基金托管协议》自 2019年 5月 17日起生效，原《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》、《国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资
基金托管协议》自同日起失效。本基金为混合型基金，其预期风险、预期收益高于货币市场基金和
债券型基金，低于股票型基金。转型后的国泰中证 500指数增强基金为股票型基金，属于较高预期
风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和
货币市场基金。特别提示基金份额持有人注意本基金在转型前后风险收益特征的变化，并在本基金
转型实施前的选择期内做出选择。具体可查阅本基金管理人于 2019年 4月 16日披露的《国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。
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