国金惠盈纯债债券型证券投资基金
2019 年半年度报告
2019 年 6 月 30 日
基金管理人：国金基金管理有限公司
基金托管人：宁波银行股份有限公司
送出日期：2019 年 8 月 27 日
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国宁波银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 26 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1 月 1日起至 2019年 6月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 15
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 16
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 16
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 17
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 19
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 45
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 45
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 45
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 46
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 46
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 46
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 46
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 46
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 46
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 47
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 48
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 48
8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................... 错误!未定义书签。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 48
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 50
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 50
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 50
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 50
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 50
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 50
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 50
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 51
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 53
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 53
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 53
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 54
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 54
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 54
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国金惠盈纯债债券型证券投资基金
基金简称 国金惠盈纯债
场内简称 -
基金主代码 006549
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2019年 4月 3日
基金管理人 国金基金管理有限公司
基金托管人 宁波银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 141,531,287.40份
基金合同存续期 无限期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
下属分级基金的基金简称： 国金惠盈纯债 A 国金惠盈纯债 C
下属分级基金场内简称: - -
下属分级基金的交易代码： 006549 006760
下属分级基金的前端交易代码 - -
下属分级基金的后端交易代码 - -
报告期末下属分级基金的份额总额 105,744,768.64 份 35,786,518.76份
注：无。
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制投资组合风险的前提下，追求基金产品的长期、持续增值，
并力争获得超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金通过深入研究宏观经济发展状况，预测价格和利率变化趋势，在债券组
合久期调整及期限结构配置基础上，采取积极的投资策略，确定类属资产的最
优配置比例，并灵活运用多种投资策略，在合理管理并控制组合风险的前提下，
获得债券市场的整体回报率及超额收益。
业绩比较基准 中债综合指数收益率*90%+1年定期存款收益率(税后)*10%
风险收益特征
本基金属于债券型基金，其预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合
型基金及股票型基金。
注：无。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国金基金管理有限公司 宁波银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈广龙 王海燕
联系电话 010-88005888 0574-89103171
电子邮箱 chenguanglong@gfund.com wang-haiyan@nbcb.cn
客户服务电话
4000-2000-18 95574
传真 010-88005666 0574-89103213
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注册地址
北京市怀柔区府前街三号
楼 3-6
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号
办公地址
北京市海淀区西三环北路
87号国际财经中心 D座 14
层
中国浙江宁波市鄞州区宁东路
345号
邮政编码 100089 315100
法定代表人 尹庆军 陆华裕
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.gfund.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 国金基金管理有限公司
北京市海淀区西三环北路 87号国际
财经中心 D座 14层
注：无
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 国金惠盈纯债 A 国金惠盈纯债 C
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 4月 3 日 - 2019
年 6月 30日)
报告期(2019 年 4月 3日 -
2019年 6月 30日)
本期已实现收益 1,090,969.05 590,856.15
本期利润 1,195,538.01 670,475.71
加权平均基金份额本期利润 0.0113 0.0089
本期加权平均净值利润率 1.13% 0.88%
本期基金份额净值增长率 1.09% 0.90%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
期末可供分配利润 1,104,776.26 308,169.33
期末可供分配基金份额利润 0.0104 0.0086
期末基金资产净值 106,894,403.06 36,110,282.95
期末基金份额净值 1.0109 1.0090
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 1.09% 0.90%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国金惠盈纯债 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.51% 0.05% 0.27% 0.03% 0.24% 0.02%
自基金合同
生效起至今
1.09% 0.06% -0.01% 0.05% 1.10% 0.01%
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国金惠盈纯债 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 0.47% 0.05% 0.27% 0.03% 0.20% 0.02%
自基金合同
生效起至今
0.90% 0.06% -0.01% 0.05% 0.91% 0.01%
注：本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率*90%+1年定期存款收益率(税后)*10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：1、本基金 A 类份额、C 类份额基金合同生效日为 2019 年 4 月 3 日，基金合同生效日至报告
期期末，本基金运作时间未满一年。
2、根据基金合同规定：基金管理人应当自基金合同生效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。本基金建仓期为 2019年 4月 3日至 2019年 10月 2日，截止本报告期末，
本基金建仓期尚未结束。
3.3 其他指标
注：无
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国金基金管理有限公司（原名称为“国金通用基金管理有限公司”）经中国证券监督管理委员
会（证监许可[2011]1661号）批准，于 2011年 11月 2日成立，总部设在北京。公司注册资本为
3.6 亿元人民币，股东为国金证券股份有限公司、苏州工业园区兆润投资控股集团有限公司、广
东宝丽华新能源股份有限公司、涌金投资控股有限公司，股权比例分别为 49%、19.5%、19.5%和
12%。截至 2019 年 6月 30 日，国金基金管理有限公司共管理 16只公募基金，具体包括国金国鑫
灵活配置混合型发起式证券投资基金、国金沪深 300 指数增强证券投资基金、国金鑫盈货币市场
证券投资基金、国金金腾通货币市场证券投资基金、国金上证 50指数分级证券投资基金、国金众
赢货币市场证券投资基金、国金鑫新灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、国金及第七天理财债
券型证券投资基金、国金鑫瑞灵活配置混合型证券投资基金、国金民丰回报 6 个月定期开放混合
型证券投资基金、国金量化多策略灵活配置混合型证券投资基金、国金量化多因子股票型证券投
资基金、国金量化添利定期开放债券型发起式证券投资基金、国金惠盈纯债债券型证券投资基金、
国金惠鑫短债债券型证券投资基金、国金标普中国 A 股低波红利指数增强证券投资基金（LOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
滕祖光
本基金
经理，国
金国鑫
发起基
金经理
2019年 4月 3日 - 14
中央财经大学硕士。2003
年至 2009年先后历任中
国工商银行深圳分行国际
业务员、中大期货经纪有
限公司期货交易员、和讯
信息科技有限公司高级编
辑、国投信托有限公司证
券交易员。2009年 11月
加入国金基金管理有限公
司，历任基金交易部高级
交易员、投资研究部基金
经理、投资管理部基金经
理；现任主动权益投资部
基金经理。
于涛
本基金
经理，总
经理助
2019年 6月 27
日
- 14
中国人民大学财务学博
士。曾任富荣基金副总经
理兼固定收益部总监、嘉
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理兼联
席固定
收益投
资总监
实基金高级债券基金经
理、安信证券资产管理部
高级债券投资经理兼信用
研究主管、银河基金高级
债券研究员、中债资信评
估公司研究部副总经理、
大公国际资信评估公司工
商评级部总经理。2018年
8月加入国金基金，担任
总经理助理兼联席固定收
益投资总监。
注：（1）任职日期和离任日期分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期，首任基金经理的
任职日期按基金合同生效日填写；（2）证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理
办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资
基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《国金惠盈纯债债券型证券投资基金基金合同》
和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风
险的基础上,为基金份额持有人谋求利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金无违法、违
规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《国
金基金管理有限公司公平交易管理办法》的规定，通过制度、流程和系统等方式在各业务环节严
格控制交易公平执行，公平对待旗下所有投资组合。在投资决策内部控制方面，各投资组合按投
资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；
在交易执行控制方面，通过完善交易范围内各类交易的公平交易执行细则、严格的流程控制、持
续的技术改进，确保公平交易原则的实现；在行为监控和分析评估方面，通过 IT系统和人工监控
等方式进行日常监控，确保做好公平交易的监控和分析。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易，未出现同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于 4月 3日。2019年二季度，利率债估值经历了“V”型走势：4月份收益率首先
大幅上行约 30bp，之后收益率又大幅下行 20bp 两个阶段。主要原因是：阶段一：3 月末公布的
PMI 数据大幅超预期，之后公布的社融、经济数据也均超预期，导致债市收益率大幅上行。4 月
19日中央政治局会议的政策重心有所微调，结构性改革放在更加重要的位置，逆周期调节弱化，
资金面亦有所收紧导致债市收益率大幅上行。阶段二：4月 25日国新办举行降低小微企业融资成
本政策例行吹风会，缓释市场对货币政策收紧的担心，资金面转松，收益率开始下行；5 月 5 日
特朗普发推文称将对中国 2000 亿美元的关税从 10%调升至 25%，中美贸易磋商生变；5 月 6 日央
行宣布定向降准，收益率进一步下行；5 月份公布的 4 月份供需数据大多回落，但通胀上行制约
了债市收益率下行的空间。5 月 24 日央行宣布接管包商银行，同业链条开始重塑；5 月末公布的
PMI 数据低于预期并跌破荣枯线，经济下行压力大。6 月份尽管经济下行压力增大，但是通胀上行、
逆周期政策发力、中美两国元首会晤等因素使得收益率下行缓慢。
本基金成立以来，对信用债和利率债进行了均衡配置。短端为高资质、短久期信用债，有效
防范了包商银行事件导致的信用重定价；长端以中短期限的国开债为主，根据宏观基本面和资金
走势进行了灵活的波段操作，增强了组合收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A 类份额单位净值 1.0109 元，累计单位净值 1.0109 元；本报告期基
金 A 类份额净值增长率 1.09%，同期业绩比较基准增长率-0.01%。
截至报告期末，本基金 C 类份额单位净值 1.0090 元，累计单位净值 1.0090 元；本报告期基
金 C 类份额净值增长率 0.90%，同期业绩比较基准增长率-0.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望后市，我们认为 2019年下半年的国内经济基本面下行压力增大。从外围来看，全球经济
增长前景减缓，叠加中美贸易摩擦，外需对国内经济拉动的动力减弱；从内需角度而言，企业盈
利弱势和需求不足，叠加贸易战加征关税，企业预期不稳，投资计划放缓等因素，导致制造业投
资不旺；同时房住不炒的基调下，地产的调控仍在延续，下半年地产投资下行压力也较大；基建
投资预计将会有所回升，起到逆周期托底经济的作用，但受到不能新增地方政府隐性债务的政策
红线约束，其对经济的作用更多是托而不举；同时由于居民加杠杆后对消费有所挤压，叠加收入
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增速放缓，新增就业人数放缓，消费增长动能也在趋弱。虽然财政托底政策预计继续强化，但在
减税降费的大背景下，财政支撑的力度有限。总体而言，由于内外增长动能放缓，2019年下半年
经济增长仍有较大的下行压力。市场资金面预计仍会维持宽松状态，资金成本维持较低位置。
基于以上分析，本基金认为债市有基本面和资金面的支撑，我们对下半年的债券市场继续看
好。下半年投资策略上，本基金将维持适度杠杆水平，采取中性久期，在严格控制信用风险的前
提下，对组合配置进行不断优化调整。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证
监会相关规定及基金合同关于估值的约定，严格执行内部估值控制程序，对基金所持有的投资品
种进行估值。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，估值委员会由公司督察长、投资总监、
运营总监、清算业务负责人、研究部门负责人、风控业务负责人、合规业务负责人组成，可根据
需要邀请产品托管行代表、公司独立董事、会计师事务所代表等外部人员参加。公司运营总监为
公司基金估值委员会主席。运营支持部根据估值委员会的估值意见进行相关具体的估值调整或处
理，并负责与托管行进行估值结果的核对，运营支持部业务人员复核后使用。基金经理作为估值
委员会的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议，参
与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本基金管理人参与估值流
程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协
议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行
估值。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金相关法律法规和基金合同，结合本基金实际运作情况，本报告期内，本基金未进行
利润分配，不存在应分配而未分配的情况。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金无连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产
净值低于五千万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本托管人在国金惠盈纯债债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过
程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不
存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国金惠盈纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 444,374.33 -
结算备付金
1,542,957.50 -
存出保证金
21,562.69 -
交易性金融资产 6.4.7.2 164,594,000.00 -
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
164,594,000.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 2,513,930.66 -
应收股利
- -
应收申购款
100.00 -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
169,116,925.18 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
25,919,841.12 -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
44,170.35 -
应付管理人报酬
38,712.12 -
应付托管费
12,904.03 -
应付销售服务费
10,522.47 -
应付交易费用 6.4.7.7 21,740.47 -
应交税费
9,828.66 -
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 17 页 共 54 页
应付利息
6,124.03 -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 48,395.92 -
负债合计
26,112,239.17 -
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 141,531,287.40 -
未分配利润 6.4.7.10 1,473,398.61 -
所有者权益合计
143,004,686.01 -
负债和所有者权益总计
169,116,925.18 -
注：1.报告截止日 2019 年 6 月 30 日，国金惠盈纯债 A 基金份额净值 1.0109 元，基金份额总额
105,744,768.64份；国金惠盈纯债 C基金份额净值 1.0090 元，基金份额总额 35,786,518.76份。
国金惠盈纯债份额总额合计为 141,531,287.40份。
2.本基金合同自 2019年 4 月 3日起生效，本期财务报表实际编制期间系 2019年 4月 3 日（基金
合同生效日）至 2019年 6月 30日止，无上年度可比期间数据。
6.2 利润表
会计主体：国金惠盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019 年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2019年 4月 3日(基金
合同生效日)至 2019
年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018
年 6月 30日
一、收入
2,385,013.88 -
1.利息收入
2,534,104.72 -
其中：存款利息收入 6.4.7.11 125,231.26 -
债券利息收入
2,279,650.38 -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
129,223.08 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-867,094.67 -
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 -867,094.67 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 184,188.52 -
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 18 页 共 54 页
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
533,815.31 -
减：二、费用
519,000.16 -
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 134,931.50 -
2．托管费 6.4.10.2.2 44,977.13 -
3．销售服务费 6.4.10.2.3 37,545.36 -
4．交易费用 6.4.7.19 11,962.99 -
5．利息支出
234,683.85 -
其中：卖出回购金融资产支出
234,683.85 -
6．税金及附加
5,118.42 -
7．其他费用 6.4.7.20 49,780.91 -
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
1,866,013.72 -
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
1,866,013.72 -
注：本基金合同自 2019年 4月 3日起生效，无上年度可比期间数据。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国金惠盈纯债债券型证券投资基金
本报告期：2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019 年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6 月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
206,308,192.73 - 206,308,192.73
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 1,866,013.72 1,866,013.72
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-64,776,905.33 -392,615.11 -65,169,520.44
其中：1.基金申购款 253,408,260.93 967,474.08 254,375,735.01
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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2.基金赎回款 -318,185,166.26 -1,360,089.19 -319,545,255.45
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
141,531,287.40 1,473,398.61 143,004,686.01
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
- - -
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- - -
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
- - -
注：本基金合同自 2019年 4月 3日起生效，无上年度可比期间数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______尹庆军______
______聂武鹏______
____于晓莲____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国金惠盈纯债债券型证券投资基金，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
证监许可[2018]1519 号文的核准，由国金基金管理有限公司于 2019年 1月 2日至 2019 年 4月 1
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 20 页 共 54 页
日向社会公开募集，基金合同于 2019年 4 月 3日生效。首次募集规模为 206,308,192.73 份基金
份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为国金基
金管理有限公司，基金托管人为宁波银行股份有限公司。
本基金的投资范围包括国债、地方政府债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、
短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券、次级债、可分离交易可转债的纯
债部分、债券回购、银行存款（协议存款、通知存款以及定期存款等其它银行存款）、同业存单、
现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规
定）。
本基金不投资于股票、权证，也不投资于可转换债券（可分离交易可转债的纯债部分除外）、
可交换债券。
基金的投资组合比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%；本基金持有现金
或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付
金、存出保证金、应收申购款等。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以
将其纳入投资范围。
本基金的业绩比较基准为：中债综合指数收益率*90%+1年定期存款收益率(税后)*10%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号
《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及
披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及
中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2019年 4月 3日（基金合同生效日）至 2019 年 6月 30日止会计期间的经营成果和净
值变动情况。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 21 页 共 54 页
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1日起至 12 月 31日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2019年 4月 3日（基金合同生效日）起至 2019年 6月 30日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的债券等，以及不作为有效套期工
具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损
益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息，应当确认为当期
收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值
变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
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本基金持有的债券投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，
应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反
映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。
与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估
值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资
产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量
持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信
息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算
的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，
按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账
面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资产支持证券
发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利
率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6) 公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损
益的利得或损失；
(7) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
1、在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实际情况进行收益分配，具体分
配方案以公告为准，若基金合同生效不满 3个月可不进行收益分配；
2、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可对 A类基金份额、C类基
金份额选择不同的分红方式，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额
进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
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3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额
净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，而 C类基金份额收取销售服务费，各基金份
额类别对应的可供分配收益将有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
5、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
6.4.4.12 分部报告
无
6.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
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根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
2.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 27 页 共 54 页
收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 444,374.33
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
合计： 444,374.33
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 5,003,813.70 5,003,000.00 -813.70
银行间市场 159,405,997.78 159,591,000.00 185,002.22
合计 164,409,811.48 164,594,000.00 184,188.52
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 164,409,811.48 164,594,000.00 184,188.52
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 28 页 共 54 页
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 157.42
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 694.40
应收债券利息 2,513,069.14
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 9.70
合计 2,513,930.66
6.4.7.6 其他资产
注：本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 21,740.47
合计 21,740.47
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 15.01
预提费用 48,380.91
合计 48,395.92
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 29 页 共 54 页
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
国金惠盈纯债 A
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 134,540,217.91 134,540,217.91
本期申购 144,491,604.01 144,491,604.01
本期赎回(以"-"号填列) -173,287,053.28 -173,287,053.28
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 105,744,768.64 105,744,768.64
金额单位：人民币元
国金惠盈纯债 C
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 71,767,974.82 71,767,974.82
本期申购 108,916,656.92 108,916,656.92
本期赎回(以"-"号填列) -144,898,112.98 -144,898,112.98
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 35,786,518.76 35,786,518.76
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
国金惠盈纯债 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 1,090,969.05 104,568.96 1,195,538.01
本期基金份额交易
产生的变动数
13,807.21 -59,710.80 -45,903.59
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 30 页 共 54 页
其中：基金申购款 798,267.42 -145,848.04 652,419.38
基金赎回款 -784,460.21 86,137.24 -698,322.97
本期已分配利润 - - -
本期末 1,104,776.26 44,858.16 1,149,634.42
单位：人民币元
国金惠盈纯债 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 590,856.15 79,619.56 670,475.71
本期基金份额交易
产生的变动数
-282,686.82 -64,024.70 -346,711.52
其中：基金申购款 450,484.89 -135,430.19 315,054.70
基金赎回款 -733,171.71 71,405.49 -661,766.22
本期已分配利润 - - -
本期末 308,169.33 15,594.86 323,764.19
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 4 月 3 日(基金合同生效日)至 2019 年 6
月 30 日
活期存款利息收入 34,712.12
定期存款利息收入 85,000.00
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 5,472.52
其他 46.62
合计 125,231.26
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注：本基金本报告期无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目 本期
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 31 页 共 54 页
2019年4月3日(基金合同生效日)至2019年6
月30日
债券投资收益——买卖债券（债转股及债券
到期兑付）差价收入
-867,094.67
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -867,094.67
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年4月3日(基金合同生效日)至2019年6
月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总
额
477,833,751.21
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
本总额
468,196,607.40
减：应收利息总额 10,504,238.48
买卖债券差价收入 -867,094.67
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期无债券赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期无债券申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 32 页 共 54 页
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期期间无衍生工具收益。
6.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019
年 6月 30日
1.交易性金融资产 184,188.52
——股票投资 -
——债券投资 184,188.52
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 184,188.52
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 33 页 共 54 页
月 30日
基金赎回费收入 533,815.31
合计 533,815.31
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6
月 30日
交易所市场交易费用 337.99
银行间市场交易费用 11,625.00
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 11,962.99
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年
6月 30日
审计费用 13,040.28
信息披露费 29,340.63
其他 1,400.00
中债债券账户维护费 3,000.00
上清所账户维护费 3,000.00
合计 49,780.91
6.4.7.21 分部报告
无
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 34 页 共 54 页
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国金基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
国金证券股份有限公司 基金管理人股东
北京千石创富资本管理有限公司 基金管理人的子公司
宁波银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
国金证券 257,863,682.00 100.00% - -
注：本基金合同生效日为 2019年 4月 3日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)
至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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国金证券 777,600,000.00 100.00% - -
注：本基金合同生效日为 2019年 4月 3日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期末无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效
日)至 2019年 6月 30 日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
134,931.50 -
其中：支付销售机构的客
户维护费
1,024.36 -
注：1.本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.3%年费率计提。管理费计算方法如下：
H=E×0.3%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。
若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活
动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支
的费用项目。
3.本基金合同生效日为 2019 年 4月 3日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效
日)至 2019年 6月 30 日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 36 页 共 54 页
当期发生的基金应支付
的托管费
44,977.13 -
注：1.本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.1%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节
假日、公休日等,支付日期顺延。
2.本基金合同生效日为 2019 年 4月 3日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国金惠盈纯债 A 国金惠盈纯债 C 合计
国金基金管理有限公司 - 23,043.76 23,043.76
国金证券股份有限公司 - 128.09 128.09
宁波银行股份有限公司 - 3,385.93 3,385.93
合计 - 26,557.78 26,557.78
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国金惠盈纯债 A 国金惠盈纯债 C 合计
注：1.A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%。销售服务费
计提的计算方法如下：
H=E×0.2%/当年天数
H为每日应计提的基金销售服务费
E为 C类份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基
金销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登
记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 37 页 共 54 页
2.本基金合同生效日为 2019 年 4月 3日，无上年度可以期间数据。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至 2019年 6月 30日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
宁波银行股份
有限公司
20,014,343.28 - - - - -
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
银行间市场交
易的
各关联方名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出
交易金
额
利息收入 交易金额 利息支出
注：本基金合同生效日为 2019年 4月 3日，无上年度可比期间数据。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金本报告期未发生管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
国金惠盈纯债 A
关联方名称
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
北京千石创富
资本管理有限
公司
14,326,525.59 13.5482% - -
份额单位：份
国金惠盈纯债 C
关联方名称
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 38 页 共 54 页
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
北京千石创富
资本管理有限
公司
10,917,951.99 30.5086% - -
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 4月 3日(基金合同生效日)至2019
年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
宁波银行-活期
存款
444,374.33 34,712.12 - -
注：1.本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人宁波银行股份有限公司保管，按
银行同业利率或约定利率计息。
2.本基金基金合同自 2019年 4月 3日起生效，无上年度可比期间数据。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无
6.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2019 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本期末未持有认购新发或增发证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 39 页 共 54 页
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截止本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
25,919,841.12元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
190401 19农发 01
2019年 7月
1日
99.29 270,000 26,808,300.00
合计
270,000 26,808,300.00
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人的风险管理政策是通过事前充分到位的防范、事中实时有效的过程控制、事后
完备可追踪的检查和反馈，将风险管理贯穿于投研运作的整个流程，从而使基金投资风险可测、
可控、可承担，有效防范和化解投研业务的市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险。
本基金管理人建立了董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理
组织体系，合规风控部风险管理团队在识别、衡量投资风险后，通过正式报告的方式，将分析结
果及时传达给基金经理、投资总监、投资决策委员会和风险控制委员会，协助制定风险控制决策，
实现风险管理目标。
董事会负责公司整体风险的预防和控制，审核、监督公司风险控制制度的有效执行。董事会
下设风险管理委员会，并制定《风险管理委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、议事规则等
事宜。
督察长负责公司及其投资组合运作的监察稽核工作，向董事会汇报。
总经理负责公司日常经营管理中的风险控制工作。总经理下设风险控制委员会，负责对公司
经营及投资组合运作中的风险进行识别、评估和防控，负责对投资组合风险评估报告中提出的重
大问题进行讨论和决定应对措施。公司制定《风险控制委员会议事规则》，规范其组成人员、职责、
议事规则等事宜。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 40 页 共 54 页
本基金管理人推行全员风险管理理念，公司各部门是风险管理的一线部门，公司各部门负责
人是其部门风险管理的第一责任人，根据公司制度规定的各项作业流程和规范，加强对风险的控
制。
本基金管理人实行投资决策委员会领导下的基金经理负责制，基金经理是本基金风险管理的
第一责任人。
合规风控部监察稽核团队负责对风险控制制度的建立和落实情况进行监督，在职权范围内独
立履行检查、评价、报告、建议职能；合规风控部风险管理团队独立于投资研究体系，负责落实
具体的风险管理政策，对投资进行事前、事中及事后的风险管理。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、到期未能及时足额兑付本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金在交易所进行的交易均与中国证券
登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进
行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并对证券交割方式进行限制，以控制相应
的信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级 本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 30,170,000.00 -
合计 30,170,000.00 -
注：表中所列示的债券投资为短期融资券、超短期融资券及其他按短期信用评级的债券投资，其
中超短期融资券无短期信用评级。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末未持有短期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末未持有短期信用评级的同业存单。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
AAA 15,240,000.00 -
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 15,240,000.00 -
注：表中所列示的债券投资为除短期融资券、超短期融资券及其他按短期信用评级的债券投资、
国债、政策性金融债、央行票据以外的债券。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注：本基金本报告期末未持有长期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注：本基金本报告期末未持有长期信用评级的同业存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控流动性受限资产比例、份额持有人集中度、调整平均剩余期限和平
均剩余存续期、压力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，
保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求
的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回
申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注中列示的部分基金资产流通暂时受限制外（如
有），其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需
求。除附注中列示的卖出回购金融资产款余额（如有）将在 1 个月内到期且计息外，本基金于资
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一般不计息，可赎回基金份
额净值无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。本报告期内，
本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险等。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 444,374.33 - - - - - 444,374.33
结算备付金 1,542,957.50 - - - - - 1,542,957.50
存出保证金 21,562.69 - - - - - 21,562.69
交易性金融资产 20,130,000.00 10,040,000.00 14,986,000.00 60,029,000.00 59,409,000.00 - 164,594,000.00
应收利息 - - - - - 2,513,930.66 2,513,930.66
应收申购款 - - - - - 100.00 100.00
资产总计 22,138,894.52 10,040,000.00 14,986,000.00 60,029,000.00 59,409,000.00 2,514,030.66 169,116,925.18
负债
卖出回购金融资
产款
25,919,841.12 - - - - - 25,919,841.12
应付赎回款 - - - - - 44,170.35 44,170.35
应付管理人报酬 - - - - - 38,712.12 38,712.12
应付托管费 - - - - - 12,904.03 12,904.03
应付销售服务费 - - - - - 10,522.47 10,522.47
应付交易费用 - - - - - 21,740.47 21,740.47
应交税费 - - - - - 9,828.66 9,828.66
应付利息 - - - - - 6,124.03 6,124.03
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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其他负债 - - - - - 48,395.92 48,395.92
负债总计 25,919,841.12 - - - - 192,398.05 26,112,239.17
利率敏感度缺口 -3,780,946.60 10,040,000.00 14,986,000.00 60,029,000.00 59,409,000.00 2,321,632.61 143,004,686.01
上年度末
2018年 12月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
负债
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日、行权日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25个基点，其他变量不变；
此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 6月 30日 ）
上年度末（ 2018 年 12月 31
日 ）
+25个基准点 -1,717,932.28 -
-25个基准点 1,753,144.64
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券等，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影
响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金严格按照基金合同中对投资组合比例的要求进行资产配置，通过投资组合的分散化降
低其他价格风险。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金的风险及潜在价格风险进行度量和测试，及时可靠地对风险进行跟踪和控
制。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 164,594,000.00 115.10 - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 164,594,000.00 115.10 - -
注：无
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
注：本报告期末，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格
因素的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
假设
1.置信区间 -
2.观察期 -
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（ 2019 年 6 月 30
日 ）
上年度末（ 2018年 12月
31日 ）
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 164,594,000.00 97.33
其中：债券 164,594,000.00 97.33
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 1,987,331.83 1.18
8 其他各项资产 2,535,593.35 1.50
9 合计 169,116,925.18 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有港股通股票投资。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注：本基金本报告期未进行股票投资。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注：本基金本报告期未进行股票投资。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：本基金本报告期未进行股票投资。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 119,184,000.00 83.34
其中：政策性金融债 119,184,000.00 83.34
4 企业债券 5,003,000.00 3.50
5 企业短期融资券 30,170,000.00 21.10
6 中期票据 10,237,000.00 7.16
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 164,594,000.00 115.10
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 190203 19 国开 03 300,000 29,808,000.00 20.84
2 190401 19 农发 01 300,000 29,787,000.00 20.83
3 190205 19 国开 05 200,000 19,590,000.00 13.70
4 101560046 15晋能 MTN002 100,000 10,237,000.00 7.16
5 011802040
18 日照港
SCP007
100,000 10,070,000.00 7.04
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金投资范围无国债期货。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期期间未投资国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金报告期内未参与国债期货投资。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金为纯债基金，投资范围不包含股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 21,562.69
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,513,930.66
5 应收申购款 100.00
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,535,593.35
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转债。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票投资。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
无
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
国 金
惠 盈
纯债 A
128 826,131.01 102,677,086.28 97.10% 3,067,682.36 2.90%
国 金
惠 盈
纯债 C
182 196,629.22 32,824,136.07 91.72% 2,962,382.69 8.28%
合计 310 456,552.54 135,501,222.35 95.74% 6,030,065.05 4.26%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
国金惠盈
纯债 A
10,061.02 0.0095%
国金惠盈
纯债 C
25,694.48 0.0718%
合计 35,755.50 0.0253%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
国金惠盈纯债 A 0~10
国金惠盈纯债 C 0~10
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
国金惠盈纯债 A 0
国金惠盈纯债 C 0
合计 0
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 国金惠盈纯债 A 国金惠盈纯债 C
基金合同生效日（2019 年 4 月 3 日）基金份
额总额
134,540,217.91 71,767,974.82
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
144,491,604.01 108,916,656.92
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎
回份额
173,287,053.28 144,898,112.98
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额（份额减少以"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 105,744,768.64 35,786,518.76
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计
服务至今，本报告期内会计师事务所未发生改变。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国金证券 2 - - - - -
注：1.本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通
知》（证监基字[2007]48 号）的有关规定要求，本基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务
状况、经营状况、研究水平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
（1） 基金专用交易席位的选择标准如下：
① 经营行为规范，在近一年内未出现重大违规行为；
② 财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
③ 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易需要；
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④ 具有较强的研究能力，能及时、全面地提供高质量的宏观、策略、行业、上市公司、证券市场
研究、固定收益研究、数量研究等报告及信息资讯服务；
⑤交易佣金收取标准合理。
（2）基金专用交易席位的选择程序如下：
① 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
② 本基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
2.本报告期新增国金证券两个交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国金证券 257,863,682.00 100.00% 777,600,000.00 100.00% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《国金惠盈纯债债券型证券
投资基金基金合同生效公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 4月 4日
2
《关于国金惠盈纯债债券型
证券投资基金开放日常申购、
赎回及定期定额投资业务的
公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 4月 4日
3
《关于北京懒猫金融信息服
务有限公司终止代理销售国
金基金管理有限公司旗下基
金的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 4月 18日
4
《国金基金管理有限公司关
于增加国金证券、上海基煜为
国金基金旗下基金销售机构
的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 4月 20日
5
《国金基金管理有限公司关
于增加泰信财富、奕丰金融为
国金基金旗下基金销售机构
的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 4月 25日
6 《国金基金管理有限公司关 指定披露媒体和本 2019年 5月 7日
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 52 页 共 54 页
于增加中国银河证券股份有
限公司为国金惠盈纯债基金
销售机构的公告》
基金基金管理人网
站
7
《关于国金基金管理有限公
司开通旗下部分基金转换业
务的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 5月 22日
8
《关于增加通华财富（上海）
基金销售有限公司为旗下部
分基金销售机构的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 5月 28日
9
《关于增加国都证券、平安证
券为国金基金旗下基金销售
机构的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 11日
10
《关于增加植信基金、联泰基
金、增财基金为国金基金旗下
基金销售机构的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 14日
11
《关于增加洪泰财富（青岛）
基金销售有限责任公司为国
金基金旗下基金销售机构的
公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 20日
12
《关于增加盈米基金、蚂蚁基
金、陆金所、浦领基金为国金
基金旗下基金销售机构的公
告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 26日
13
《关于国金惠盈纯债债券型
证券投资基金基金经理变更
的公告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 27日
14
《关于增加民生证券为国金
基金旗下基金销售机构的公
告》
指定披露媒体和本
基金基金管理人网
站
2019年 6月 28日
注：2019年 4月 4日至 2019 年 6月 30日，基金管理人按照《证券投资基金信息披露管理办法》
的规定每个开放日公布基金份额净值，在封闭期内至少每周公告 1次基金的资产净值。
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
第 53 页 共 54 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间
区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2019年 6月
25 日-2019
年 6月 27日
0.00 56,557,497.21 31,313,019.63 25,244,477.58 17.84%
2
2019年 5月
7 日 -2019
年 5月 9日
0.00 37,894,985.59 37,894,985.59 0.00 0.00%
3
2019年 4月
3 日 -2019
年 4月 29日
0.00 49,999,000.00 49,999,000.00 0.00 0.00%
4
2019年 5月
7 日；2019
年 6月 17日
-2019 年 6
月 30日
0.00 29,942,109.99 0.00 29,942,109.99 21.16%
5
2019年 5月
7日
0.00 29,961,050.63 15,000,000.00 14,961,050.63 10.57%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额占比达到或超过 20%的情形，由此可能导致的特有风险包
括：产品流动性风险、巨额赎回风险以及净值波动风险等。本基金管理人将持续加强投资者集中度
管理，审慎确认大额申购与大额赎回，同时进一步完善流动性风险管控机制，加强对基金份额持有
人利益的保护。
注：申购份额含红利再投、转换入份额，赎回份额含转换出份额。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
国金惠盈纯债 2019 年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件；
2、国金惠盈纯债债券型证券投资基金基金合同；
3、国金惠盈纯债债券型证券投资基金托管协议；
4、国金惠盈纯债债券型证券投资基金招募说明书；
5、基金管理人业务资格批件、营业执照；
6、基金托管人业务资格批件、营业执照；
7、报告期内披露的各项公告。
12.2 存放地点
本基金基金管理人的办公场所：北京海淀区西三环北路 87号国际财经中心 87 号 D座 14层。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人、基金托管人的办公场所或基金管理人网站免费查阅备查文件。在支
付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。
咨询电话：4000-2000-18
公司网址：www.gfund.com
国金基金管理有限公司
2019 年 8月 27日
