国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：国泰基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十八日
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重要提示.......................................................................................................................... 2
2
基金简介.................................................................................................................................. 5
2.1基金基本情况.................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料................................................................................................................... 7
3
主要财务指标和基金净值表现 .................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现................................................................................................................... 7
4
管理人报告 .............................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..................................................... 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..................................................... 14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15
5
托管人报告 ............................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明....................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........... 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 15
6半年度财务会计报告（未经审计）............................................................................................ 15
6.1 资产负债表 .................................................................................................................... 15
6.2 利润表 ........................................................................................................................... 17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表..................................................................................... 18
6.4 报表附注........................................................................................................................ 19
7
投资组合报告......................................................................................................................... 39
7.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 39
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................. 40
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 41
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 .................................................................................. 43
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................. 45
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................. 45
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 45
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 45
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细............................. 45
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .............................................................. 46
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................................................... 46
7.12 投资组合报告附注 ........................................................................................................ 46
8
基金份额持有人信息 .............................................................................................................. 47
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................... 47
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8.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................ 47
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况................................................................ 48
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 48
9开放式基金份额变动................................................................................................................. 49
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................... 49
10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................... 49
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 49
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................. 49
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................. 50
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................. 50
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 50
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......................................................................... 50
10.8 其他重大事件 ............................................................................................................... 52
11
备查文件目录 ....................................................................................................................... 53
11.1 备查文件目录 ............................................................................................................... 53
11.2 存放地点 ...................................................................................................................... 53
11.3 查阅方式 ...................................................................................................................... 54
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2
基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
基金简称 国泰国证食品饮料行业指数分级
场内简称 国泰食品
基金主代码 160222
交易代码 160222
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014年 10月 23日
基金管理人 国泰基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,846,349,636.74份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2014年 11月 5日
下属分级基金的基金简称 国泰食品 食品 A 食品 B
下属分级基金的场内简称 国泰食品 食品 A 食品 B
下属分级基金的交易代码 160222 150198 150199
报告期末下属分级基金的份额总额
1,732,686,024.74
份
56,831,806.00份 56,831,806.00份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金紧密跟踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟
踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略
1、股票投资策略
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股
票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。
但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自
由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等）导致本基金管
理人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资
组合进行优化，尽量降低跟踪误差。在正常市场情况下，本基金的风险控
制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的
绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调
整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采
取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
2、债券投资策略
基于流动性管理的需要，本基金可以投资于到期日在一年期以内的政府债
券、央行票据和金融债，债券投资的目的是保证基金资产流动性并提高基
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金资产的投资收益。
3、股指期货投资策略
本基金投资股指期货将主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本
基金力争利用股指期货的杠杆作用，降低股票仓位频繁调整的交易成本和
跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。本基金投资股指期货的，基金
管理人应在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情
况、风险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是
否符合既定的投资政策和投资目标。
业绩比较基准 国证食品饮料行业指数收益率×95%+银行活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不
同的基金份额具有不同的风险收益特征。
下属分级基金的风险
收益特征
国泰食品份额为普通
的股票型指数基金份
额，具有较高预期风
险、较高预期收益的特
征，其预期风险和预期
收益均高于混合型基
金、债券型基金和货币
市场基金
食品 A 份额的预期风
险和预期收益较低
食品 B 份额采用了杠
杆式的结构，预期风险
和预期收益有所放大，
将高于普通的股票型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国泰基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 刘国华 贺倩
联系电话 021-31081600转 010-66060069
电子邮箱 xinxipilu@gtfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95599
传真 021-31081800 010-68121816
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
浦东大道1200号2层225室
北京市东城区建国门内大街69
号
办公地址
上海市虹口区公平路18号8号
楼嘉昱大厦16层-19层
北京市西城区复兴门内大街28
号凯晨世贸中心东座F9
邮政编码 200082 100031
法定代表人 陈勇胜 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtfund.com
基金半年度报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
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16层-19层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 161,864,435.21
本期利润 799,168,635.56
加权平均基金份额本期利润 0.4927
本期加权平均净值利润率 45.44%
本期基金份额净值增长率 58.32%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 676,815,941.25
期末可供分配基金份额利润 0.3666
期末基金资产净值 1,949,440,750.32
期末基金份额净值 1.0558
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 186.40%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 10.14% 1.59% 9.44% 1.60% 0.70% -0.01%
过去三个月 12.94% 1.92% 10.99% 1.93% 1.95% -0.01%
过去六个月 58.32% 1.89% 56.45% 1.89% 1.87% 0.00%
过去一年 24.82% 1.97% 21.72% 1.97% 3.10% 0.00%
过去三年 112.84% 1.56% 99.02% 1.56% 13.82% 0.00%
自基金合同生 186.40% 1.78% 179.35% 1.74% 7.05% 0.04%
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效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2014年 10月 23日至 2019年 6月 30日）
注：本基金的合同生效日为 2014年 10月 23日。本基金的建仓期为 6个月，本基金在建仓期结
束时，各项资产配置比例符合合同约定。
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国泰基金管理有限公司成立于 1998年 3月 5日，是经中国证监会证监基字[1998]5号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在
北京和深圳设有分公司。
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截至 2019年 6月 30日，本基金管理人共管理 108只开放式证券投资基金：国泰金鹰增长灵活
配置混合型证券投资基金、国泰金龙系列证券投资基金（包括 2 只子基金，分别为国泰金龙行业精
选证券投资基金、国泰金龙债券证券投资基金）、国泰金马稳健回报证券投资基金、国泰货币市场
证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金（由
金鼎证券投资基金转型而来）、国泰金牛创新成长混合型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投
资基金（由国泰金象保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰双利债券证券投资基金、国泰区
位优势混合型证券投资基金、国泰中小盘成长混合型证券投资基金（LOF）（由金盛证券投资基金
转型而来）、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金、国泰价值经典灵活配置混合型证券投资基金
（LOF）、上证 180 金融交易型开放式指数证券投资基金、国泰上证 180 金融交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、国泰事件驱动策略混合型证券投资基金、国泰信用互利分级债券型证券投资
基金、国泰成长优选混合型证券投资基金、国泰大宗商品配置证券投资基金(LOF)、国泰现金管理货
币市场基金、国泰金泰灵活配置混合型证券投资基金（由国泰金泰平衡混合型证券投资基金变更注
册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而来）、国泰民安增利债券型
发起式证券投资基金、国泰国证房地产行业指数分级证券投资基金、国泰估值优势混合型证券投资
基金（LOF）（由国泰估值优势可分离交易股票型证券投资基金封闭期届满转换而来）、上证 5 年
期国债交易型开放式指数证券投资基金、纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金、国泰中国
企业境外高收益债券型证券投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金、国泰国证医药卫生行
业指数分级证券投资基金、国泰聚信价值优势灵活配置混合型证券投资基金、国泰民益灵活配置混
合型证券投资基金（LOF）、国泰国策驱动灵活配置混合型证券投资基金、国泰浓益灵活配置混合
型证券投资基金、国泰安康定期支付混合型证券投资基金（由国泰安康养老定期支付混合型证券投
资基金更名而来）、国泰金鑫股票型证券投资基金（由金鑫证券投资基金转型而来）、国泰新经济
灵活配置混合型证券投资基金、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金、国泰深证 TMT50
指数分级证券投资基金、国泰国证有色金属行业指数分级证券投资基金、国泰睿吉灵活配置混合型
证券投资基金、国泰兴益灵活配置混合型证券投资基金、国泰互联网+股票型证券投资基金、国泰央
企改革股票型证券投资基金、国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金、国泰大健康股票型证券
投资基金、国泰黄金交易型开放式证券投资基金联接基金、国泰融丰外延增长灵活配置混合型证券
投资基金（LOF）（由国泰融丰定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰国证新能源汽
车指数证券投资基金（LOF）（由国泰国证新能源汽车指数分级证券投资基金转型而来，国泰国证
新能源汽车指数分级证券投资基金由中小板 300 成长交易型开放式指数证券投资基金转型而来）、
国泰民利保本混合型证券投资基金、国泰中证军工交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证全指
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证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金（LOF）、国泰利是宝货
币市场基金、国泰安益灵活配置混合型证券投资基金、国泰普益灵活配置混合型证券投资基金、国
泰润利纯债债券型证券投资基金、国泰润泰纯债债券型证券投资基金、国泰融信灵活配置混合型证
券投资基金（LOF）（由国泰融信定增灵活配置混合型证券投资基金转换而来）、国泰景气行业灵
活配置混合型证券投资基金、国泰国证航天军工指数证券投资基金（LOF）、国泰民丰回报定期开
放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金（LOF）、国泰策略价
值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰量化收益灵活
配置混合型证券投资基金、国泰大农业股票型证券投资基金、国泰智能装备股票型证券投资基金、
国泰融安多策略灵活配置混合型证券投资基金、国泰智能汽车股票型证券投资基金、上证 10年期国
债交易型开放式指数证券投资基金、国泰瞬利交易型货币市场基金、国泰民安增益纯债债券型证券
投资基金（由国泰民安增益定期开放灵活配置混合型证券投资基金转型而来）、国泰中国企业信用
精选债券型证券投资基金（QDII）、国泰聚优价值灵活配置混合型证券投资基金、国泰可转债债券
型证券投资基金、国泰招惠收益定期开放债券型证券投资基金、国泰江源优势精选灵活配置混合型
证券投资基金、国泰聚利价值定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰量化成长优选混合型证
券投资基金、国泰量化价值精选混合型证券投资基金、国泰优势行业混合型证券投资基金、国泰价
值精选灵活配置混合型证券投资基金、国泰瑞和纯债债券型证券投资基金、国泰嘉睿纯债债券型证
券投资基金、国泰恒生港股通指数证券投资基金（LOF）、国泰聚禾纯债债券型证券投资基金、国
泰丰祺纯债债券型证券投资基金、国泰利享中短债债券型证券投资基金、国泰多策略收益灵活配置
混合型证券投资基金（由国泰新目标收益保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰聚享纯债债券
型证券投资基金、国泰丰盈纯债债券型证券投资基金、国泰量化策略收益混合型证券投资基金（由
国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金变更而来，国泰策略收益灵活配置混合型证券投资基金
由国泰目标收益保本混合型证券投资基金转型而来）、国泰鑫策略价值灵活配置混合型证券投资基
金（由国泰鑫保本混合型证券投资基金变更而来）、国泰价值优选灵活配置混合型证券投资基金、
国泰金鹿混合型证券投资基金（由国泰金鹿保本增值混合证券投资基金转型而来）、国泰消费优选
股票型证券投资基金、国泰惠盈纯债债券型证券投资基金、国泰润鑫定期开放债券型发起式证券投
资基金（由国泰润鑫纯债债券型证券投资基金变更注册而来）、国泰惠富纯债债券型证券投资基金、
国泰农惠定期开放债券型证券投资基金、国泰信利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、国
泰民福策略价值灵活配置混合型证券投资基金（由国泰民福保本混合型证券投资基金保本期到期变
更而来）、国泰沪深 300 指数增强型证券投资基金（由国泰结构转型灵活配置混合型证券投资基金
转型而来）、国泰中证生物医药交易型开放式指数证券投资基金联接基金、国泰中证生物医药交易
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型开放式指数证券投资基金、国泰 CES 半导体行业交易型开放式指数证券投资基金、国泰中证 500
指数增强型证券投资基金（由国泰宁益定期开放灵活配置混合型证券投资基金变更注册而来）、国
泰瑞安三个月定期开放债券型发起式证券投资基金。另外，本基金管理人于 2004年获得全国社会保
障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多个投资组合。2007 年 11 月
19日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008年 2月 14日，本基金管理人成为首批获
准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3月 24日经中国证监会批准获得
合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务
资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
梁杏
本基金的基金
经理、国泰量
化收益灵活配
置混合、国泰
国证医药卫生
行业指数分
级、国泰中证
生物医药 ETF
联接、国泰中
证生物医药
ETF 的基金经
理、量化投资
（事业）部总
监
2016-06-0
8
- 12年
学士。2007年 7月至 2011年 6月
在华安基金管理有限公司担任高
级区域经理。2011 年 7 月加入国
泰基金管理有限公司，历任产品品
牌经理、研究员、基金经理助理。
2016 年 6 月起任国泰国证医药卫
生行业指数分级证券投资基金和
国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金的基金经理，2018
年 1月至 2019年 4月任国泰宁益
定期开放灵活配置混合型证券投
资基金的基金经理，2018 年 7 月
起兼任国泰量化收益灵活配置混
合型证券投资基金的基金经理，
2019 年 4 月起兼任国泰中证生物
医药交易型开放式指数证券投资
基金和国泰中证生物医药交易型
开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理。2016年6月至2018
年 7月任量化投资（事业）部副总
监，2018年 7月起任量化投资（事
业）部总监。
徐成城
本基金的基金
经理、国泰国
证新能源汽车
指数（LOF）、
国泰国证房地
2017-02-0
3
- 13年
硕士研究生。曾任职于闽发证券。
2011年 11月加入国泰基金管理有
限公司，历任交易员、基金经理助
理。2017 年 2 月起任国泰创业板
指数证券投资基金（LOF）、国泰
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产行业指数分
级、国泰纳斯
达克 100
（QDII-ETF）
、国泰黄金
ETF、国泰黄
金 ETF 联接、
国泰国证有色
金属行业指数
分级、国泰国
证医药卫生行
业指数分级、
国泰中证生物
医药 ETF 联
接、国泰中证
生物医药
ETF、国泰创
业板指数
（LOF）的基
金经理
国证医药卫生行业指数分级证券
投资基金和国泰国证食品饮料行
业指数分级证券投资基金的基金
经理，2018 年 1 月起兼任国泰黄
金交易型开放式证券投资基金和
国泰黄金交易型开放式证券投资
基金联接基金的基金经理，2018
年 4月至 2018年 8月任国泰中证
国有企业改革指数证券投资基金
（LOF）的基金经理，2018 年 5
月起兼任国泰国证房地产行业指
数分级证券投资基金、国泰国证有
色金属行业指数分级证券投资基
金和国泰国证新能源汽车指数证
券投资基金（LOF）的基金经理，
2018年 11月起兼任纳斯达克 100
交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理，2019 年 4 月起兼任
国泰中证生物医药交易型开放式
指数证券投资基金和国泰中证生
物医药交易型开放式指数证券投
资基金联接基金的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合
同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平
交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、
勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有
人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未
发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与
本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理小
组保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法
权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保
公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。
（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析
根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同日同向交易纪录配对。通过
对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值大部分在 1%数量级及以下，且大部分溢
价率均值通过 95%置信度下等于 0的 t检验。
（二）扩展时间窗口下的价差分析
本基金管理人选取 T=3和 T=5作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足
够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值大部分在 1%数量级及以下。
（三）基金或组合间模拟溢价金额分析
对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，已要求基金经理对价差作出了解释，根据基金经理解释公司旗下基金或组合间没有
可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金与本基金管理人旗下五只非公募资管产品发生一次同日反向交易并且成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况，本基金为以完全复制为目标的指数基金，本报
告期内未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019年上半年，沪深 300指数涨幅 27.07%，而国证食品指数出现超预期大涨，上涨 59.97%，
国泰国证食品母基金净值上涨 58.32%，较好地实现了对标的指数的跟踪，也高于基金 2017 年全年
收益率 57.9%。2019年食品饮料板块基本面持续向好，无论是白酒、还是乳业和调味品，都延续了
供需两旺，上市公司收入和增速稳健的情况，啤酒行业甚至迎来了行业格局的触底向上。除了基本
面稳健，食品饮料板块也持续赢得北上资金的青睐，第一权重股茅台破千进一步引起了市场关注，
提升行业热度。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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作为行业指数基金，本基金旨在为投资者提供行业投资工具。本报告期内，我们根据对市场行
情、日常申赎情况和成分股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控
制在合理水平，尽量为投资者提供更精准的投资工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金在 2019年上半年的净值增长率为 58.32%，同期业绩比较基准收益率为 56.45%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2017年年报中我们曾经提到，2017年食品饮料行业收益累积较高，2018年或阶段性迎来调整。
2018年行业经历了大幅调整后，我们认为可以将行业重新纳入观察视野之中。白酒、乳业、调味品、
肉制品、休闲零食等细分行业的收入增速和利润增速即便略低于前值，但在经济下行阶段，相比于
其他行业，无论是涨幅还是持续时间的表现，都优于大多数的其他行业。我们站在目前时点展望，
在居民收入提高，城市化进程仍在继续，消费升级仍未止步的情况下，我们依然看好食品饮料行业
的中长期表现。过去十年食品饮料行业在所有一级行业中累计收益率可排入前三名，我们认为这一
局面在未来，可能仍将延续。不过需要提醒投资者的是，由于食品饮料指数基金涨幅过高，接下来
可能迎来调整，需要忍耐一定的幅度和时间，但是由于基本面我们依然看好，因此投资者可关注调
整带来的机会，进行定投或者分批买入操作。
2019年我们认为食品饮料行业业绩确定性依然较其他一级行业更高更稳定，且估值相对合理。
投资者可根据自己的风险承受能力和投资偏好，利用好国泰国证食品行业指数基金，积极关注食品
行业的投资机会。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出
相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的
利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》
相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人—国泰基金管理有限公
司 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投
资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为, 国泰基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额
申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；
在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，国泰基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》
及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值表
现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持
有人利益的行为。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
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单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 79,606,933.72 102,186,571.25
结算备付金
2,844,699.93 97,596.48
存出保证金
383,936.87 205,048.33
交易性金融资产 6.4.7.2 1,867,755,183.47 1,404,965,403.64
其中：股票投资
1,831,783,983.47 1,404,965,403.64
基金投资
- -
债券投资
35,971,200.00 -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
17,977,724.98 -
应收利息 6.4.7.5 401,551.94 20,709.82
应收股利
- -
应收申购款
22,407,298.90 3,671,070.69
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
1,991,377,329.81 1,511,146,400.21
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
38,396,072.70 6,460,997.82
应付管理人报酬
1,647,416.04 1,272,779.71
应付托管费
329,483.19 254,555.93
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 1,136,560.97 183,541.23
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 427,046.59 310,104.13
负债合计
41,936,579.49 8,481,978.82
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9 680,674,264.12 830,689,612.92
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未分配利润 6.4.7.10 1,268,766,486.20 671,974,808.47
所有者权益合计
1,949,440,750.32 1,502,664,421.39
负债和所有者权益总计
1,991,377,329.81 1,511,146,400.21
注：报告截止日 2019年 6月 30日，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之基础份额
净值 1.0558元，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之稳健收益类份额参考净值 1.0122
元，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类份额参考净值 1.0994元，国泰国证
食品饮料行业指数分级证券投资基金基金份额总 1,846,349,636.74份，其中国泰国证食品饮料行业指
数分级证券投资基金之基础份额 1,732,686,024.74 份，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金之稳健收益类份额 56,831,806.00 份，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益类
份额 56,831,806.00 份。
6.2 利润表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
812,843,138.41 8,619,625.56
1.利息收入
495,342.82 485,253.13
其中：存款利息收入 6.4.7.11 452,986.94 485,252.65
债券利息收入
42,355.88 0.48
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
170,331,860.03 103,498,916.09
其中：股票投资收益 6.4.7.12 144,741,836.77 85,812,455.63
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 141,700.99 17.93
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 25,448,322.27 17,686,442.53
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 637,304,200.35 -100,148,920.27
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 4,711,735.21 4,784,376.61
减：二、费用
13,674,502.85 13,463,083.51
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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1．管理人报酬
8,695,036.27 8,720,106.43
2．托管费
1,739,007.24 1,744,021.28
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 2,877,836.88 2,588,997.92
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6.税金及附加
1.80 -
7．其他费用 6.4.7.19 362,620.66 409,957.88
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
799,168,635.56 -4,843,457.95
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
799,168,635.56 -4,843,457.95
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
830,689,612.92 671,974,808.47 1,502,664,421.39
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 799,168,635.56 799,168,635.56
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-150,015,348.80 -202,376,957.83 -352,392,306.63
其中：1.基金申购款 823,549,251.63 1,205,389,148.82 2,028,938,400.45
2.基金赎回款 -973,564,600.43 -1,407,766,106.65 -2,381,330,707.08
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
680,674,264.12 1,268,766,486.20 1,949,440,750.32
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
683,857,900.29 845,878,472.71 1,529,736,373.00
二、本期经营活动产生的 - -4,843,457.95 -4,843,457.95
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基金净值变动数（本期利
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
83,525,183.62 152,310,607.63 235,835,791.25
其中：1.基金申购款 1,118,246,169.12 1,473,591,476.73 2,591,837,645.85
2.基金赎回款 -1,034,720,985.50 -1,321,280,869.10 -2,356,001,854.60
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
767,383,083.91 993,345,622.39 1,760,728,706.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014] 307号《关于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资
基金募集的批复》核准，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国
泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存
续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集 458,905,616.15 元，业经普华永道中天会计
师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第 558号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，
《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》于 2014年 10月 23日正式生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 458,949,931.81份基金份额，其中认购资金利息折合 44,315.66份基金份
额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》和《国泰国证食品饮料行业指
数分级证券投资基金招募说明书》的规定，本基金的基金份额包括国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金之基础份额(以下简称“国泰食品份额”)、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金
之稳健收益类份额(以下简称“食品 A”)及国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之积极收益
类份额(以下简称“食品 B”)。国泰食品份额只接受场内与场外的申购和赎回，但不上市交易。食品 A
与食品 B只可上市交易，不可单独进行申购或赎回。投资者可选择将其在场内申购的国泰食品份额
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按 1:1的比例分拆成食品 A和食品 B，但不得申请将其场外申购的国泰食品份额进行分拆。投资者
可将其持有的场外国泰食品份额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成食品 A 和食品 B 后上市交
易，也可按 1:1的配比将其持有的食品 A和食品 B申请合并为场内的国泰食品份额。 在本基金食品
A份额和食品 B份额存续期内，本基金将在每个工作日按基金合同约定的净值计算规则对食品 A份
额和食品 B份额分别进行净值计算，食品 A份额为低风险且预期收益相对稳定的基金份额，本基金
扣除掉国泰食品份额对应的净资产部分后剩余的净资产将优先确保食品A份额的本金及食品A份额
的约定收益；食品 B份额为高风险且预期收益相对较高的基金份额，本基金扣除掉国泰食品份额对
应的净资产部分后剩余的净资产在优先确保所有食品 A份额的本金及约定收益后，将计为食品 B份
额的净资产。 基金份额净值按如下原则计算：食品 A的基金份额净值，自基金合同生效日(含)起至
第 1个基金份额折算基准日(含)期间、或自上一个基金份额折算日(定期折算日或不定期折算基准日)
次日(含)起至下一个基金份额折算基准日(含)期间，以 1.0000 元为基准，食品 A的约定日单利收益
率(约定基准收益率除以 365)累计计算。本基金 1份食品 A份额与 1份食品 B份额构成一对份额组
合，一对份额组合的基金份额净值之和等于 2份国泰食品份额的基金份额净值。计算出食品 A份额
的基金份额净值后，根据上述关系，计算出食品 B份额的基金份额净值。 本基金定期进行份额折算。
在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日，本基金根据基金合同的规定对
食品 A和国泰食品份额进行定期份额折算。折算前的食品 A份额持有人，以食品 A份额在基金份额
折算基准日的基金份额净值超出本金 1.0000元部分，获得新增国泰食品份额的份额分配。折算不改
变食品 A份额持有人的资产净值，其持有的食品 A份额的基金份额净值折算调整为 1.0000 元、份
额数量不变，相应折算增加场内国泰食品份额。折算前的国泰食品份额的基金份额持有人，以每 2
份国泰食品份额，按 1份食品 A份额的份额分配，获得新增国泰食品份额。持有场外国泰食品份额
的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外国泰食品份额的分配；持有场内国泰食品份额的
基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内国泰食品份额的分配。折算不改变国泰食品份额持
有人的资产净值。折算不改变食品 B份额持有人的资产净值，其持有的食品 B份额的基金份额净值
及份额数量不变。除以上基金份额定期折算外，本基金还将在国泰食品份额的份额净值大于或等于
1.5000时以及食品 B份额的份额净值小于或等于 0.2500时进行不定期折算。
本基金投资人初始场内认购的基金份额合计 286,774,280.00份，于 2014年 10月 29日按 1:1的
基金份额配比分拆为 143,387,140.00份食品 A与 143,387,140.00份食品 B。经深圳证券交易所深证上
[2014]399号文审核同意，本基金食品 A和食品 B于 2014年 11月 5日上市交易。 根据《中华人民
共和国证券投资基金法》和《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定，
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括标的指数成份股及其备选成份股、债券、债
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券回购、银行存款、权证、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须
符合中国证监会相关规定)。本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%－95%，其中标的指
数成份股及其备选成份股的投资比例不低于股票资产的 90%，且不低于非现金资产的 80%。每个交
易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到
期日在一年以内的政府债券，其中，现金不包括结算备付金，存出保证金和应收申购款等，权证投
资不高于基金资产净值的 3%。本基金的业绩比较基准：国证食品饮料行业指数收益率×95%+银行活
期存款利率(税后)×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2019年 8月 26日批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投
资基金会计核算业务指引》、《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》和在财务
报表附注 6.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年
6月 30日的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 22页共 54页
策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品
增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、及其他相关财税法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(a) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交
易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(b) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 23页共 54页
(e)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 79,606,933.72
定期存款 -
其他存款 -
合计 79,606,933.72
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,420,321,724.47 1,831,783,983.47 411,462,259.00
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 35,968,036.66 35,971,200.00 3,163.34
银行间市场 - - -
合计 35,968,036.66 35,971,200.00 3,163.34
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,456,289,761.13 1,867,755,183.47 411,465,422.34
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 24页共 54页
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 24,272.21
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 1,152.09
应收债券利息 375,928.77
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 43.35
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 155.52
合计 401,551.94
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 1,136,560.97
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,136,560.97
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 151,144.51
其他应付款 93,705.01
预提费用 182,197.07
合计 427,046.59
6.4.7.9 实收基金
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,415,081,396.08 830,689,612.92
本期申购 1,907,428,860.80 823,549,251.63
本期赎回（以“-”号填列） -2,132,623,473.89 -973,564,600.43
-基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 656,462,853.75 —
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 1,846,349,636.74 680,674,264.12
注：(1)根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证食品饮料行业
指数分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业
务规定，国泰基金管理有限公司以 2019年 1月 2日为基金份额折算基准日，对在该日交易结束后登
记在册的国泰食品基金份额、食品 A份额实施了定期份额折算。场外国泰食品份额折算前份额为
1,286,954,092.52份，新增份额折算比例为 0.026905826，折算后份额为 1,321,580,487.40份，折算后
份额净值 1.0221元；场内国泰食品份额折算前份额为 15,852,642.00份，新增份额折算比例为
0.026905826，折算后份额为 19,302,192.00，折算后份额净值 1.0221元；食品 A份额折算前份额为
56,177,839.00份，新增份额折算比例为 0.053811652，折算后份额为 56,177,839.00份，折算后份额
净值 1.0000元。
(2) 根据《国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同》、《国泰国证食品饮料行业指数
分级证券投资基金招募说明书》及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规
定，国泰基金管理有限公司以 2019年 4月 10日为基金份额折算基准日，对在该日交易结束后登记
在册的国泰食品基金份额、食品 A份额、食品 B份额实施了不定期份额折算。食品 A份额折算前份
额为 53,194,501.00份，新增份额折算比例为 0.0148，折算后份额为 53,194,501.00份，折算后份额净
值 1.0000元；食品 B份额折算前份额为 53,194,501.00份，新增份额折算比例为 1.0864，折算后份额
为 53,194,501.00份，折算后份额净值 1.0000元；场外国泰食品份额折算前份额为 1,002,779,802.70
份，新增份额折算比例为 0.5506，折算后份额为 1,554,910,236.57份，折算后份额净值 1.0000元；
场内国泰食品份额折算前份额为 13,946,046.00份，新增份额折算比例为 0.5506，折算后份额为
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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80,202,521.00份，折算后份额净值 1.0000元。
(3)截至 2019年 6月 30日止，本基金于深交所上市的基金份额为 113,663,612.00份，其中：食品 A
56,831,806.00 份，食品 B 56,831,806.00 份。托管在深交所场内未上市的基金份额为 47,803,923.00
份，托管在场外未上市的基金份额为 1,684,882,101.74份，均为国泰食品份额。场内的基金份额登记
在证券登记结算系统，其中上市的基金份额可选择按市价流通，未上市的基金份额可按基金份额净
值申购赎回；场外未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回，通过跨系
统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 633,529,761.53 38,445,046.94 671,974,808.47
本期利润 161,864,435.21 637,304,200.35 799,168,635.56
本期基金份额交易产生的
变动数
-118,578,255.49 -83,798,702.34 -202,376,957.83
其中：基金申购款 664,219,469.61 541,169,679.21 1,205,389,148.82
基金赎回款 -782,797,725.10 -624,968,381.55 -1,407,766,106.65
本期已分配利润 - - -
本期末 676,815,941.25 591,950,544.95 1,268,766,486.20
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 434,544.97
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,919.73
其他 11,522.24
合计 452,986.94
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 1,099,606,605.69
减：卖出股票成本总额 954,864,768.92
买卖股票差价收入 144,741,836.77
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
46,483,479.01
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
45,246,907.94
减：应收利息总额 1,094,870.08
买卖债券差价收入 141,700.99
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 25,448,322.27
基金投资产生的股利收益 -
合计 25,448,322.27
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 637,304,200.35
——股票投资 637,301,037.01
——债券投资 3,163.34
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的 -
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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预估增值税
合计 637,304,200.35
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 4,711,735.21
合计 4,711,735.21
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 25%归入基金资产。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 2,877,836.88
银行间市场交易费用 -
合计 2,877,836.88
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 49,588.57
信息披露费 102,855.72
上市年费 29,752.78
银行汇划费用 6,522.84
指数使用费 173,900.75
合计 362,620.66
注：指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费，按前一日基金资产净值的 0.02%
的年费率计提，逐日累计，按季支付，标的指数许可使用费的收取下限为每季度(自然季度)人民币
50,000.00元。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
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6.4.8.2资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业银行”） 基金托管人、基金销售机构
申万宏源集团股份有限公司(“申万宏源”)
基金销售机构、受基金管理人的控股股
东（中国建投）控制的公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
申万宏源 134,713,187.52 7.31% 70,386,206.89 3.80%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
申万宏源 125,458.46 7.77% 117,873.81 10.37%
关联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
申万宏源 65,554.00 4.07% - -
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息
服务等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 8,695,036.27 8,720,106.43
其中：支付销售机构的客户维护费 2,396,629.28 1,975,987.17
注：支付基金管理人国泰基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0%的年费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.0% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 1,739,007.24 1,744,021.28
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日
累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间内均无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末及上年度末均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
79,606,933.7
2
434,544.97
131,782,969.
89
447,002.68
注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期无利润分配事项。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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型
30078
8
中信
出版
2019-0
6-27
2019-0
7-05
网下
中签
14.85 14.85
1,556.
00
23,106
.60
23,106
.60
-
60123
6
红塔
证券
2019-0
6-26
2019-0
7-05
网下
中签
3.46 3.46
9,789.
00
33,869
.94
33,869
.94
-
注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中
基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股
上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日
至新股上市日之间不能自由转让。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不同的基金份额具有不
同的风险收益特征。运作过程中，本基金共有三类基金份额，分别为国泰食品份额、食品 A份额、
食品 B份额。其中国泰食品份额为普通的股票型指数基金份额，具有较高预期风险、较高预期收益
的特征，其预期风险和预期收益均高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金；食品 A份额的预
期风险和预期收益较低；食品 B份额采用了杠杆式的结构，预期风险和预期收益有所放大，将高于
普通的股票型基金。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金在日常经营活
动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金紧密跟
踪标的指数，追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的
风险控制目标是追求基金净值收益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 33页共 54页
0.35%，年跟踪误差不超过 4%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差
超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。
本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部、审计部和稽核监察
部由督察长分管，配置有法律、风控、审计、信息披露等方面专业人员。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可
靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国农业银行股份有限公司，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在
交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约
风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行
限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行
人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于 2019年 6月 30日，本基金未持有信用类债
券(2018年 12月 31日：本基金未持有信用类债券)。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 34页共 54页
的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2019年 6月 30日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期
现金流量。
6.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要求对本基
金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流
通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和
分析。
本基金所持证券均在证券交易所交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见
附注 6.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过
基金资产净值的 15%。本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现
价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价
值。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每
个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久
期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付
金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 79,606,933.72 - - - 79,606,933.72
结算备付金 2,844,699.93 - - - 2,844,699.93
存出保证金 383,936.87 - - - 383,936.87
交易性金融资产 35,971,200.00 - - 1,831,783,983.47
1,867,755,183.
47
应收证券清算款 - - - 17,977,724.98 17,977,724.98
应收利息 - - - 401,551.94 401,551.94
应收申购款 190,907.33 - - 22,216,391.57 22,407,298.90
资产总计 118,997,677.85 - - 1,872,379,651.96
1,991,377,329.
81
负债
应付赎回款 - - - 38,396,072.70 38,396,072.70
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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应付管理人报酬 - - - 1,647,416.04 1,647,416.04
应付托管费 - - - 329,483.19 329,483.19
应付交易费用 - - - 1,136,560.97 1,136,560.97
其他负债 - - - 427,046.59 427,046.59
负债总计 - - - 41,936,579.49
41,936,579.
49
利率敏感度缺口 118,997,677.85 - - 1,830,443,072.47
1,949,440,750.
32
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 102,186,571.25 - - -
102,186,571.2
5
结算备付金 97,596.48 - - - 97,596.48
存出保证金 205,048.33 - - - 205,048.33
交易性金融资产 - - - 1,404,965,403.64
1,404,965,403.
64
应收利息 - - - 20,709.82 20,709.82
应收申购款 875,805.58 - - 2,795,265.11 3,671,070.69
资产总计 103,365,021.64 - - 1,407,781,378.57
1,511,146,400.
21
负债
应付赎回款 - - - 6,460,997.82 6,460,997.82
应付管理人报酬 - - - 1,272,779.71 1,272,779.71
应付托管费 - - - 254,555.93 254,555.93
应付交易费用 - - - 183,541.23 183,541.23
其他负债 - - - 310,104.13 310,104.13
负债总计 - - - 8,481,978.82 8,481,978.82
利率敏感度缺口 103,365,021.64 - - 1,399,299,399.75
1,502,664,421.
39
注：表中所示为本基金资产及负债的账面公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 37页共 54页
于 2019年 6月 30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
1.85%(2018年 12月 31日:0.00%)，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2018年 12
月 31日：同)。
6.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金主要采取完全复制法，即按照标的指数成份股组成及其权重构建股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生
变更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管理
人无法按照标的指数构成及权重进行同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟
踪误差。
本基金所持有的股票资产占基金资产的比例为 90－95%，其中标的指数成份股及其备选成份股
的投资比例不低于股票资产的 90%，且不低于非现金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货
合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或到期日在一年以内的政府债
券，权证投资不高于基金资产净值的 3%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价
格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本
基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
公允价值
占基金资产
净值比例
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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（%） （%）
交易性金融资产－股票投资
1,831,783,98
3.47
93.96
1,404,965,403
.64
93.50
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
1,831,783,98
3.47
93.96 1,404,965,403
.64
93.50
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除国证食品饮料行业指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
国证食品饮料行业指数
上升 5%
增加约 9,251 增加约 7,154
国证食品饮料行业指数
下降 5%
减少约 9,251 减少约 7,154
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1）公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 1,831,727,006.93元，第二层次的余额为 36,028,176.54元，无属于第三层次的余
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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额。（2018年 12月 31日：第一层次：1,404,915,257.84元，第二层次 50,145.80元，无第三层次）。
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债均属于第一
层次(2018年 12月 31日：同)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
未持有)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 1,831,783,983.47 91.99
其中：股票 1,831,783,983.47 91.99
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 35,971,200.00 1.81
其中：债券 35,971,200.00 1.81
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
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5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 82,451,633.65 4.14
8 其他各项资产 41,170,512.69 2.07
9 合计 1,991,377,329.81 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,825,111,426.48 93.62
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 5,996,370.00 0.31
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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合计 1,831,107,796.48 93.93
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 363,431.25 0.02
C 制造业 216,175.44 0.01
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 39,603.76 0.00
J 金融业 33,869.94 0.00
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 23,106.60 0.00
S 综合 - -
合计 676,186.99 0.03
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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1 000858 五粮液 2,568,205 302,919,779.75 15.54
2 600519 贵州茅台 296,193 291,453,912.00 14.95
3 600887 伊利股份 7,678,618 256,542,627.38 13.16
4 603288 海天味业 1,389,487 145,896,135.00 7.48
5 002304 洋河股份 930,851 113,154,247.56 5.80
6 000568 泸州老窖 1,290,700 104,327,281.00 5.35
7 603589 口子窖 590,937 38,068,161.54 1.95
8 600872 中炬高新 843,907 36,144,536.81 1.85
9 000895 双汇发展 1,451,797 36,135,227.33 1.85
10 000860 顺鑫农业 751,568 35,060,647.20 1.80
11 603156 养元饮品 881,765 32,695,846.20 1.68
12 600809 山西汾酒 418,296 28,883,338.80 1.48
13 603369 今世缘 974,691 27,184,131.99 1.39
14 600298 安琪酵母 737,495 23,326,966.85 1.20
15 002507 涪陵榨菜 761,038 23,211,659.00 1.19
16 300146 汤臣倍健 1,154,036 22,388,298.40 1.15
17 000596 古井贡酒 184,631 21,880,619.81 1.12
18 600600 青岛啤酒 415,649 20,753,354.57 1.06
19 600873 梅花生物 3,188,646 15,273,614.34 0.78
20 600779 水井坊 296,220 15,053,900.40 0.77
21 600132 重庆啤酒 318,602 15,025,270.32 0.77
22 600737 中粮糖业 1,636,664 14,206,243.52 0.73
23 600305 恒顺醋业 715,180 13,173,615.60 0.68
24 000729 燕京啤酒 1,888,173 12,537,468.72 0.64
25 600559 老白干酒 942,572 12,338,267.48 0.63
26 603517 绝味食品 307,671 11,971,478.61 0.61
27 603866 桃李面包 283,602 11,812,023.30 0.61
28 600597 光明乳业 1,071,767 11,521,495.25 0.59
29 002557 洽洽食品 408,006 10,302,151.50 0.53
30 600702 舍得酒业 376,622 10,236,585.96 0.53
31 000799 酒鬼酒 368,863 9,313,790.75 0.48
32 600073 上海梅林 959,974 8,831,760.80 0.45
33 603345 安井食品 163,400 8,398,760.00 0.43
34 000848 承德露露 954,948 7,954,716.84 0.41
35 300401 花园生物 463,300 7,695,413.00 0.39
36 603027 千禾味业 299,500 7,149,065.00 0.37
37 600197 伊力特 359,698 6,942,171.40 0.36
38 002568 百润股份 376,600 6,733,608.00 0.35
39 603043 广州酒家 206,495 6,675,983.35 0.34
40 300149 量子生物 395,800 5,996,370.00 0.31
41 000869 张裕 A 177,686 5,707,274.32 0.29
42 000639 西王食品 625,100 5,338,354.00 0.27
43 603198 迎驾贡酒 267,863 4,797,426.33 0.25
44 600929 湖南盐业 554,800 4,516,072.00 0.23
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 43页共 54页
45 002626 金达威 366,500 4,295,380.00 0.22
46 002695 煌上煌 296,246 4,251,130.10 0.22
47 002726 龙大肉食 383,200 4,169,216.00 0.21
48 300741 华宝股份 101,402 3,214,443.40 0.16
49 002461 珠江啤酒 480,200 3,049,270.00 0.16
50 603711 香飘飘 76,500 2,598,705.00 0.13
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 600968 海油发展 102,375 363,431.25 0.02
2 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.00
3 601698 中国卫通 10,103 39,603.76 0.00
4 603217 元利科技 584 39,268.16 0.00
5 603863 松炀资源 1,612 37,204.96 0.00
6 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.00
7 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.00
8 603867 新化股份 1,045 26,971.45 0.00
9 300788 中信出版 1,556 23,106.60 0.00
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000858 五粮液 116,443,543.48 7.75
2 600519 贵州茅台 86,190,000.56 5.74
3 600887 伊利股份 69,557,575.78 4.63
4 603156 养元饮品 40,473,746.91 2.69
5 603288 海天味业 38,263,179.46 2.55
6 000568 泸州老窖 36,126,312.26 2.40
7 002304 洋河股份 33,704,024.05 2.24
8 600132 重庆啤酒 17,515,854.96 1.17
9 603589 口子窖 16,247,191.94 1.08
10 000895 双汇发展 14,441,462.01 0.96
11 600872 中炬高新 14,108,817.93 0.94
12 002507 涪陵榨菜 14,013,312.00 0.93
13 603866 桃李面包 13,619,289.64 0.91
14 000860 顺鑫农业 13,600,276.26 0.91
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 44页共 54页
15 002557 洽洽食品 11,987,457.02 0.80
16 603369 今世缘 11,509,904.72 0.77
17 600809 山西汾酒 11,286,429.40 0.75
18 603517 绝味食品 9,071,964.35 0.60
19 603345 安井食品 9,051,919.86 0.60
20 300146 汤臣倍健 8,699,740.28 0.58
注：买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000858 五粮液 214,506,887.32 14.28
2 600519 贵州茅台 202,259,406.41 13.46
3 600887 伊利股份 132,840,867.94 8.84
4 603288 海天味业 74,838,646.41 4.98
5 002304 洋河股份 71,995,199.85 4.79
6 000568 泸州老窖 49,825,007.60 3.32
7 600872 中炬高新 25,866,699.61 1.72
8 600597 光明乳业 21,742,602.41 1.45
9 000895 双汇发展 19,131,318.63 1.27
10 600779 水井坊 17,021,408.20 1.13
11 000860 顺鑫农业 15,553,699.38 1.04
12 603589 口子窖 15,212,554.55 1.01
13 600600 青岛啤酒 14,301,033.45 0.95
14 300146 汤臣倍健 12,950,737.30 0.86
15 603369 今世缘 12,063,237.57 0.80
16 600809 山西汾酒 11,574,870.33 0.77
17 600298 安琪酵母 11,520,447.03 0.77
18 600132 重庆啤酒 10,066,555.90 0.67
19 000596 古井贡酒 9,215,525.65 0.61
20 002507 涪陵榨菜 8,477,253.74 0.56
注：卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 744,382,311.74
卖出股票的收入（成交）总额 1,099,606,605.69
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
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第 45页共 54页
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比
例(％)
1 国家债券 35,971,200.00 1.85
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 35,971,200.00 1.85
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 019611 19国债 01 360,000 35,971,200.00 1.85
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 46页共 54页
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资股指期货。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体（除“中炬高新”违规外）没有被监管部门立案调
查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
根据中炬高新 2019年 4月披露的信息，中炬高新于 2018年 12月 17日与关联方朗天慧德签署了《广
东厨邦食品有限公司股权转让协议》，约定以 3.4亿元收购朗天慧德持有的厨邦公司剩余 20%股权。
中炬高新未就上述关联交易事项及时履行信息披露义务，也未及时召开董事会、股东大会进行审议，
直至 2019年 3月 5日才召开董事会，3 月 20日才召开股东大会审议批准上述收购子公司股权的协
议，并进行相应信息披露。上述行为违反了交易所相关规定，受到了上海证券交易所的监管关注。
该情况发生后，本基金管理人就上述公司受处罚事件进行了及时分析和研究，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果和现金流量未产生重大的实质影响，对该公司投资价值未产生实质影响。
本基金管理人将继续对该公司进行跟踪研究。
7.12.2基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 383,936.87
2 应收证券清算款 17,977,724.98
3 应收股利 -
4 应收利息 401,551.94
5 应收申购款 22,407,298.90
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 41,170,512.69
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7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
国泰食品 532,824 3,251.89 75,917,518.55 4.38% 1,656,768,506.19 95.62%
食品 A 198 287,029.32 53,234,289.00 93.67% 3,597,517.00 6.33%
食品 B 3,086 18,416.01 806,796.00 1.42% 56,025,010.00 98.58%
合计 536,108 3,443.99 129,958,603.55 7.04% 1,716,391,033.19 92.96%
8.2 期末上市基金前十名持有人
食品A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
新华人寿保险股份有限公
司
30,000,000.00 52.79%
2
中国人寿保险股份有限公
司
10,125,808.00 17.82%
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3
建信人寿保险股份有限公
司-传统保险产品
5,694,400.00 10.02%
4
建信人寿保险股份有限公
司－分红保险产品
3,375,811.00 5.94%
5
中国银河证券股份有限公
司
2,079,309.00 3.66%
6
国网安徽省电力公司企业
年金计划－中国银行股份
有限公司
1,869,361.00 3.29%
7 徐庆 1,200,035.00 2.11%
8 邢苏颖 270,000.00 0.48%
9 吕福玲 253,700.00 0.45%
10 缪文法 120,200.00 0.21%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
食品B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 徐向明 3,285,040.00 5.78%
2 陈丰 2,339,400.00 4.12%
3 吉烈钧 2,000,000.00 3.52%
4 陈致同 1,900,000.00 3.34%
5 宋淑云 1,288,578.00 2.27%
6 穆轶 1,206,300.00 2.12%
7 关惠泉 1,074,530.00 1.89%
8 李建丽 1,059,250.00 1.86%
9 窦晓鸣 1,050,000.00 1.85%
10 沈健 1,032,500.00 1.82%
注：以上信息是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的名册编制。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
国泰食品 244,762.07 0.01%
食品 A 0.00 0.00%
食品 B 0.00 0.00%
合计 244,762.07 0.01%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
国泰食品 0~10
食品 A 0
食品 B 0
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
国泰食品 0
食品 A 0
食品 B 0
合计 0
9开放式基金份额变动
单位：份
项目 国泰食品 食品 A 食品 B
基金合同生效日（2014年 10月 23
日）基金份额总额
458,949,931.81 - -
本报告期期初基金份额总额 1,302,290,718.08 56,395,339.00 56,395,339.00
本报告期基金总申购份额 1,907,428,860.80 - -
减：本报告期基金总赎回份额 2,132,623,473.89 - -
本报告期基金拆分变动份额 655,589,919.75 436,467.00 436,467.00
本报告期期末基金份额总额 1,732,686,024.74 56,831,806.00 56,831,806.00
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人重大人事变动如下：
2019年 3月 30日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
经本基金管理人第七届董事会第十七次会议审议通过，聘任刘国华女士担任本基金管理人督察长，
李永梅女士不再担任督察长，转任本基金管理人副总经理；
2019年 6月 1日，本基金管理人发布了《国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经
本基金管理人第七届董事会第二十一次会议审议通过，聘任倪蓥女士担任本基金管理人首席信息官。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
2019年 1月，中国农业银行总行决定免去史静欣托管业务部副总裁职务。2019年 4月，中国农
业银行总行决定免去马曙光托管业务部总裁职务。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华宝证券 1 - - - - -
华安证券 1 - - - - -
国都证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
浙商证券 1 421,949,126.57 22.91% 308,573.63 19.11% -
中信证券 1 362,447,845.67 19.68% 337,542.19 20.91% -
方正证券 2 313,562,551.34 17.02% 292,020.95 18.09% -
中信建投 3 234,583,084.18 12.74% 218,465.79 13.53% -
华泰证券 3 174,600,823.45 9.48% 162,606.38 10.07% -
申万宏源 1 134,713,187.52 7.31% 125,458.46 7.77% -
国信证券 2 43,961,531.83 2.39% 40,941.58 2.54% -
江海证券 1 43,912,512.19 2.38% 40,897.21 2.53% -
中金公司 2 34,122,101.36 1.85% 24,954.14 1.55% -
海通证券 1 27,160,363.84 1.47% 25,294.98 1.57% -
长江证券 1 21,081,030.73 1.14% 15,416.85 0.95% -
天风证券 1 17,613,844.68 0.96% 12,880.09 0.80% -
光大证券 2 9,132,065.69 0.50% 6,678.15 0.41% -
招商证券 1 3,108,881.04 0.17% 2,895.22 0.18% -
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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注：基金租用席位的选择标准是：
（1）资力雄厚，信誉良好；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、
行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的
特定要求，提供专门研究报告。
选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租
用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因
等），并经公司批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华宝证券 - - - - - -
华安证券 - - - - - -
国都证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
浙商证券
1,647,849
.80
1.35% - - - -
中信证券
118,449,2
62.60
96.79% - - - -
方正证券
840,287.1
9
0.69% - - - -
中信建投
125,194.1
6
0.10% - - - -
华泰证券 530,758.1 0.43% - - - -
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 52页共 54页
2
申万宏源 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
江海证券
786,865.1
0
0.64% - - - -
中金公司 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金办理定期份额折算业务期间食品 A 份
额停复牌的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2019-01-03
2
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金之食品 A 份额定期份额折算后次日前
收盘价调整的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2019-01-04
3
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》
2019-01-04
4
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金暂停大额申购、定期定额投资及转换转
入业务的公告
《证券时报》 2019-02-26
5
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金恢复直销机构大额申购（含转换转入）
及定期定额投资业务并暂停直销机构跨系统
转托管（场外转场内）业务的公告
《证券时报》 2019-03-06
6
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金调整场内大额申购业务金额限制并暂
停代销机构跨系统转托管（场外转场内）业务
的公告
《证券时报》 2019-03-09
7
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金恢复场外代销机构大额申购及定期定
额投资业务的公告
《证券时报》 2019-03-12
8
国泰基金管理有限公司高级管理人员变更公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2019-03-30
9
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的提示公告
《证券时报》 2019-04-02
10 国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基 《证券时报》 2019-04-04
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 53页共 54页
金可能发生不定期份额折算的提示公告
11
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的提示公告
《证券时报》 2019-04-05
12
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基
金可能发生不定期份额折算的提示公告
《证券时报》 2019-04-09
13
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金办理不定期份额折算业务的公告
《证券时报》 2019-04-10
14
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金办理不定期份额折算业务期间食品 A
份额、食品 B份额停复牌的公告
《证券时报》 2019-04-11
15
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金不定期份额折算结果及恢复交易的公
告
《证券时报》 2019-04-12
16
关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投
资基金之食品 A份额、食品 B份额不定期份
额折算后次日前收盘价调整的公告
《证券时报》 2019-04-12
17
国泰基金管理有限公司关于撤销深圳分公司
的公告
《中国证券报》 2019-04-26
18
国泰基金管理有限公司高级管理人员任职公
告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2019-06-01
19
国泰基金管理有限公司关于设立深圳市分公
司的公告
《中国证券报》 2019-06-19
20
国泰基金管理有限公司关于旗下部分基金可
投资科创板股票及相关风险提示的公告
《中国证券报》、《上海证
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2019-06-22
11
备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金基金合同
2、国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金托管协议
3、关于核准国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金募集的批复
4、报告期内披露的各项公告
5、法律法规要求备查的其他文件
11.2 存放地点
本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16层-19层。
国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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11.3 查阅方式
可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。
客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688
客户投诉电话：（021）31089000
公司网址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公司
二〇一九年八月二十八日
