工银瑞信双债增强债券型证券投资基金
（LOF）
2019 年半年度报告摘要
2019 年 6 月 30 日
基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十八日
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 26 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2019 年 01月 01 日起至 06月 30日止。
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 工银双债增强债券（LOF）
场内简称 工银双债
基金主代码 164814
基金运作方式 上市开放式基金（LOF）
基金合同生效日 2013 年 9月 25日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,961,823.11 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016 年 9月 26日
2.2 基金产品说明
投资目标
在锁定投资组合下方风险的基础上，通过积极主动的
可转债、信用债投资管理，追求基金资产的长期稳定
增值。
投资策略
本基金将在资产配置策略的基础上，通过构建债券组
合以获取相对稳定的基础收益，同时，通过重点投资
可转债和信用债以及灵活把握权益类资产的投资机会
来提高基金资产的收益水平。
业绩比较基准
天相可转债指数收益率×40%+中债企业债总全价指数
收益率×60%。
风险收益特征
本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合
型基金、股票型基金，高于货币市场基金。另外，由
于本基金可转债（含分离交易的可转换债券）和信用
债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%，可转债
（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定
收益类资产的 30%。而可转债和信用债的预期收益和风
险水平通常高于普通债券，所以本基金的预期收益和
风险水平高于普通债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
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信息披露负责
人
姓名 朱碧艳 王永民
联系电话 400-811-9999 010-66594896
电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-811-9999 95566
传真 010-66583158 010-66594942
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.icbccs.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019 年 6月 30 日 )
本期已实现收益 1,123,739.57
本期利润 3,846,442.90
加权平均基金份额本期利润 0.0531
本期基金份额净值增长率 11.62%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019 年 6月 30日 )
期末可供分配基金份额利润 0.0037
期末基金资产净值 52,314,229.67
期末基金份额净值 1.027
注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。
5、本基金转型日期为 2016年 9 月 26日。
3.2 基金净值表现
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3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.01% 0.73% 0.53% 0.21% 2.48% 0.52%
过去三个月 -2.11% 0.73% -1.19% 0.26% -0.92% 0.47%
过去六个月 11.62% 0.82% 4.32% 0.28% 7.30% 0.54%
过去一年 10.92% 0.67% 6.47% 0.26% 4.45% 0.41%
自基金转型
以来
3.84% 0.55% -5.19% 0.24% 9.03% 0.31%
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注：1、本基金于 2016 年 9月 26 日转为上市开放式基金（LOF）。
2、根据基金合同规定，本基金建仓期为 6个月。截至报告期末，本基金的投资符合基金合同关于
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投资范围及投资限制的规定：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于 80％，其中，可转
债（含分离交易的可转换债券）和信用债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%，其中信用
债是指公司债、企业债、短期融资券、商业银行金融债、次级债、资产支持证券、中期票据等企
业机构发行的非国家信用债券；可转债（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定收益
类资产的 30%；股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不超过 20%。本基金在 3年封闭期满转
换为上市开放式基金（LOF）后，基金持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的
比例不低于 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于 2005 年 6月，是我国第一家由银行直接
发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海
设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。
公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基
金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资
管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。
截至 2019年 6月 30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货
币市场基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深 300 指数证券投资
基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞
信 60 天理财债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信医疗保
健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数
证券投资基金、工银瑞信上证 50 交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信沪深 300交易型开放
式指数证券投资基金、工银瑞信养老目标日期 2035三年持有期混合型基金中基金（FOF）等逾 130
只公募基金。
公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东
背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专
业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流
的投资管理服务。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张洋
本基金
的基金
2016年 9 月 26
日
- 7
宾夕法尼亚大学电子工程
专业博士，沃顿商学院统
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经理 计学硕士；2012年加入工
银瑞信，现任固定收益部
基金经理，2015年 8月 17
日至今，担任工银瑞信双
债增强债券型证券投资基
金(自 2016年 9 月 26日
起，变更为工银瑞信双债
增强债券型证券投资基金
（LOF）)基金经理；2015
年 8月 17日至今，担任工
银瑞信保本 3号混合型证
券投资基金基金经理；
2016 年 11月 22 日至今，
担任工银瑞信新得益混合
型证券投资基金基金经
理；2016年 12月 14日至
今，担任工银瑞信可转债
债券型证券投资基金基金
经理；2016年 12 月 29日
至今，担任工银瑞信新增
利混合型证券投资基金基
金经理；2017 年 1月 25
日至 2018年 6月 11日，
担任工银瑞信瑞盈半年定
期开放债券型证券投资基
金基金经理；2018 年 7月
2日至今，担任工银瑞信
可转债优选债券型证券投
资基金基金经理；2018年
7月 27日至今，担任银瑞
信新增益混合型证券投资
基金基金经理；2018年 7
月 27日至今，担任工银瑞
信新得利混合型证券投资
基金基金经理；2018年 8
月 28日至今，担任工银瑞
信添福债券型证券投资基
金基金经理；2019年 1月
24 日至今，担任工银瑞信
聚盈混合型证券投资基金
基金经理。2019 年 6月 5
日至今，担任工银瑞信月
月薪定期支付债券型证券
投资基金基金经理。
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李昱
本基金
的基金
经理
2018年 2 月 23
日
- 12
曾先后在中投证券担任研
究员，在华安基金担任高
级研究员、小组负责人，
在中信产业基金从事二级
市场投研；2017年加入工
银瑞信，现任养老金投资
中心基金经理。2018年 1
月 23日至今，担任工银瑞
信添福债券型证券投资基
金基金经理；2018 年 1月
23 日至今，担任工银瑞信
新财富灵活配置混合型证
券投资基金基金经理；
2018 年 1月 23日至今，
担任工银瑞信新焦点灵活
配置混合型证券投资基金
基金经理；2018年 2月 23
日至今，担任工银瑞信双
债增强债券型证券投资基
金（LOF）基金经理；2018
年 2月 23日至今，担任工
银瑞信新增益混合型证券
投资基金基金经理；2018
年 2月 23日至今，担任工
银瑞信新生利混合型证券
投资基金基金经理；2018
年 2月 23日至今，担任工
银瑞信新得润混合型证券
投资基金基金经理；2018
年 3月 6日至今，担任工
银瑞信灵活配置混合型证
券投资基金基金经理；
2019 年 1月 24日至今，
担任工银瑞信聚盈混合型
证券投资基金基金经理。
注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理
人对外披露的离职日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募
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说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控
制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违
法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法》、《证
券期货经营机构私募资产管理计划运作管理规定》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管
理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格
差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、
价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采
用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及
本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况有 3次。投资组
合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019 年上半年全球再次出现风险偏好波动。一方面，美国经济的经济预期从高点滑落，出现
下行压力，市场普遍预期美联储将会从加息转为降息；另一方面，中美贸易谈判也出现一定波折。
受此影响，全球权益资产波动性加强，全球债券收益率也同步走低。
国内方面，政策层面对于经济的支持力度加强，货币政策和财政政策双管齐下，减税降费措
施频出。在此背景下，上半年国内融资和实体经济数据均出现一定企稳迹象，市场预期显著改善，
尽管海外的不确定性有所增强，但权益市场在波动之后保持韧性，债券收益率低位震荡。
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本基金在报告期内根据对于市场变化的判断积极调整仓位，同时积极参与新发可转债申购。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金净值增长率为 11.62%，业绩比较基准收益率为 4.32%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，我国发展仍处于重要战略机遇期，稳中求进的政策基调更会提升发展质
量，有效应对外部环境深刻变化。在全球经济下行的背景下，仍然预计以美联储为代表的主要发
达国家货币政策会走向宽松，利好全球流动性以及债券市场。同时在风险偏好有所提升的情况下，
权益市场具备投资机会，但须注意全球经济基本面和政策对冲的节奏波动。可转债类资产兼具债
性和股性，今年以来表现较好，未来在精选个券的前提下也还有性价比优势。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
（1）职责分工
估值小组成员为 4人，分别来自公司运作部、固定收益部（或研究部）、风险管理部、法律合
规部，组长由运作部负责人担任。
各部门负责人推荐各部门成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部分
管副总批准同意。
（2）专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员
组成。
2、投资经理参与或决定估值的程度
投资经理可参与讨论估值原则和方法，但不得参与最终估值决策。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴
证，并经托管银行复核确认。
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4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内，本基金实施利润分配的金额为 2,900,734.16 元，符合相关法规及基金合同的规
定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金在报告期内没有触及 2014 年 8月 8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》
第四十一条规定的条件。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对工银瑞信双债增强债券型证
券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有
关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽
职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）
报告截止日： 2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款
289,687.96 424,780.52
结算备付金
63,470.48 58,672.67
存出保证金
12,872.02 8,812.34
交易性金融资产
57,408,489.60 51,660,311.68
其中：股票投资
9,455,106.44 5,869,998.85
基金投资
- -
债券投资
47,953,383.16 45,790,312.83
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
686.25 616,652.41
应收利息
156,531.02 286,446.30
应收股利
- -
应收申购款
29,706.22 -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
57,961,443.55 53,055,675.92
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
5,300,000.00 700,000.00
应付证券清算款
101,884.21 -
应付赎回款
79,863.60 23,397.57
应付管理人报酬
45,363.16 33,780.55
应付托管费
12,096.87 9,008.16
应付销售服务费
- -
应付交易费用
9,424.88 7,512.29
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应交税费
1,080.07 682.12
应付利息
- -120.48
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
97,501.09 139,300.01
负债合计
5,647,213.88 913,560.22
所有者权益：
实收基金
50,961,823.11 55,001,086.77
未分配利润
1,352,406.56 -2,858,971.07
所有者权益合计
52,314,229.67 52,142,115.70
负债和所有者权益总计
57,961,443.55 53,055,675.92
注：1、本基金基金合同生效日为 2013年 9月 25日。
2、报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值为人民币 1.027元，基金份额总额为 50,961,823.11
份。
6.2 利润表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019 年 1月 1日至 2019 年 6月 30 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
4,351,504.22 -913,337.01
1.利息收入
288,232.33 288,156.88
其中：存款利息收入
9,667.27 9,402.90
债券利息收入
278,518.35 278,753.98
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
46.71 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,326,839.32 916,119.03
其中：股票投资收益
544,597.50 19,266.83
基金投资收益
- -
债券投资收益
724,339.05 826,215.37
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
57,902.77 70,636.83
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
2,722,703.33 -2,118,020.54
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
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5.其他收入（损失以“-”号填列）
13,729.24 407.62
减：二、费用
505,061.32 647,117.02
1．管理人报酬
275,926.69 266,085.90
2．托管费
73,580.48 70,956.18
3．销售服务费
- -
4．交易费用
34,977.50 39,234.95
5．利息支出
11,404.71 157,591.26
其中：卖出回购金融资产支出
11,404.71 157,591.26
6．税金及附加
629.85 716.47
7．其他费用
108,542.09 112,532.26
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
3,846,442.90 -1,560,454.03
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
3,846,442.90 -1,560,454.03
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 9月 25 日。
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019 年 1月 1日至 2019 年 6月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
55,001,086.77 -2,858,971.07 52,142,115.70
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 3,846,442.90 3,846,442.90
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-4,039,263.66 3,265,668.89 -773,594.77
其中：1.基金申购款 50,915,273.76 3,751,342.13 54,666,615.89
2.基金赎回款 -54,954,537.42 -485,673.24 -55,440,210.66
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
- -2,900,734.16 -2,900,734.16
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
第 17 页 共 38 页
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
金净值）
50,961,823.11 1,352,406.56 52,314,229.67
项目
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
83,857,886.87 -1,061,003.47 82,796,883.40
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -1,560,454.03 -1,560,454.03
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-21,163,849.90 -286,890.33 -21,450,740.23
其中：1.基金申购款 1,257,479.52 29,760.74 1,287,240.26
2.基金赎回款 -22,421,329.42 -316,651.07 -22,737,980.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
62,694,036.97 -2,908,347.83 59,785,689.14
注：本基金基金合同生效日为 2013 年 9月 25 日。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王海璐______
______赵紫英______
____关亚君____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）由工银瑞信双债增强
债券型证券投资基金转型而成，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监
许可[2013]220 号文《关于核准工银瑞信双债增强债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由
工银瑞信基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于 2013 年 9月 25 日正式生效，首次设立
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
第 18 页 共 38 页
募集规模为 412,116,928.75 份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注
册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。根据《工
银瑞信双债增强债券型证券投资基金基金合同》及《工银瑞信双债增强债券型证券投资基金招募
说明书》的相关规定，原基金合同生效后，封闭期为 3年（含 3年），封闭期届满后的下一个工作
日转型为上市开放式基金（LOF），无须召开基金持有人大会。原基金的封闭期自 2013 年 9 月 25
日起至 2016年 9月 25日止，自 2016年 9月 26日起转型为上市开放式基金（LOF），基金名称变
更为“工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）”。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、创业
板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律、
法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括
具有良好流动性的企业债、公司债、短期融资券、地方政府债、金融债、次级债、可转债（含分
离交易的可转换债券）、资产支持证券、债券回购、国债、中央银行票据、中期票据、银行存款等
固定收益类资产，股票和权证等权益类资产，并可持有由可转债转股获得的股票、因所持股票派
发以及因投资可分离债券而产生的权证。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基
金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金投资组合资产配置比例：债券等固
定收益类资产占基金资产的比例不低于 80%，其中，可转债（含分离交易的可转换债券）和信用
债合计投资比例不低于固定收益类资产的 80%，其中信用债是指公司债、企业债、短期融资券、
商业银行金融债、次级债、资产支持证券、中期票据等企业机构发行的非国家信用债券；可转债
（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定收益类资产的 30%；股票、权证等权益类资
产占基金资产的比例不超过 20%。本基金在 3 年封闭期满转换为上市开放式基金（LOF）后，基金
持有现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%，其中现金不包括结算
备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：天相可转债指数收益率×40%+
中债企业债总全价指数收益率×60%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
第 19 页 共 38 页
《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制
及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定及参考意见。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2019 年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
（1） 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
（2） 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股
票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简
称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1月 1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税
额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政
策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生
的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1 日起产生
的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债
券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的
股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非
货物期货结算价格作为买入价计算销售额；
增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加，以实际缴纳的增值税税
额为计税依据，分别按规定的比例缴纳。
（3） 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4） 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构
注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付
的管理费
275,926.69 266,085.90
其中：支付销售机构的客
户维护费
87,398.27 114,677.66
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.75%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付
的托管费
73,580.48 70,956.18
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。
6.4.8.2.3 销售服务费
无。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至 2018 年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股
份有限公司
289,687.96 6,875.42 680,042.90 3,454.52
中国工商银
行股份有限
公司
- - - -
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末（ 2019 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 5,300,000.00 元，于 2019 年 7月 1日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的
证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为
标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 9,455,106.44 16.31
其中：股票 9,455,106.44 16.31
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 47,953,383.16 82.73
其中：债券 47,953,383.16 82.73
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 353,158.44 0.61
8 其他各项资产 199,795.51 0.34
9 合计 57,961,443.55 100.00
注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 3,406,635.00 6.51
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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F 批发和零售业 895,778.00 1.71
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,252,688.56 2.39
J 金融业 2,002,752.88 3.83
K 房地产业 447,741.00 0.86
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 554,752.00 1.06
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 894,759.00 1.71
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 9,455,106.44 18.07
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 601318 中国平安 11,700 1,036,737.00 1.98
2 002867 周大生 26,200 895,778.00 1.71
3 600763 通策医疗 10,100 894,759.00 1.71
4 000651 格力电器 15,700 863,500.00 1.65
5 603259 药明康德 6,400 554,752.00 1.06
6 002410 广联达 16,500 542,685.00 1.04
7 601166 兴业银行 29,200 534,068.00 1.02
8 601766 中国中车 58,500 473,265.00 0.90
9 300285 国瓷材料 27,300 464,373.00 0.89
10 002230 科大讯飞 13,569 451,033.56 0.86
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的半年度报告正文。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000651 格力电器 1,142,188.30 2.19
2 601166 兴业银行 1,009,801.00 1.94
3 600029 南方航空 1,008,800.00 1.93
4 600352 浙江龙盛 1,001,490.00 1.92
5 601318 中国平安 885,904.00 1.70
6 002867 周大生 799,391.00 1.53
7 603486 科沃斯 798,219.00 1.53
8 000739 普洛药业 792,086.00 1.52
9 600763 通策医疗 615,248.00 1.18
10 600825 新华传媒 610,812.00 1.17
11 300285 国瓷材料 603,900.00 1.16
12 601138 工业富联 602,756.00 1.16
13 300457 赢合科技 595,442.00 1.14
14 603259 药明康德 524,352.00 1.01
15 002410 广联达 523,617.00 1.00
16 600741 华域汽车 496,321.00 0.95
17 002036 联创电子 496,080.00 0.95
18 300571 平治信息 489,280.00 0.94
19 000002 万科 A 438,667.00 0.84
20 002086 ST 东海洋 422,668.00 0.81
注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；
2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600352 浙江龙盛 1,506,160.09 2.89
2 002142 宁波银行 987,733.12 1.89
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
第 28 页 共 38 页
3 600029 南方航空 778,506.00 1.49
4 603486 科沃斯 765,637.00 1.47
5 600073 上海梅林 696,274.00 1.34
6 000002 万科 A 633,588.00 1.22
7 601138 工业富联 631,152.67 1.21
8 600825 新华传媒 616,633.56 1.18
9 601186 中国铁建 582,726.00 1.12
10 000539 粤电力 A 531,594.00 1.02
11 300457 赢合科技 524,041.00 1.01
12 601222 林洋能源 514,900.00 0.99
13 002013 中航机电 481,942.50 0.92
14 601166 兴业银行 404,064.96 0.77
15 300059 东方财富 383,040.00 0.73
16 000739 普洛药业 363,491.00 0.70
17 300285 国瓷材料 353,717.00 0.68
18 300571 平治信息 347,951.00 0.67
19 002439 启明星辰 342,265.00 0.66
20 002086 ST东海洋 334,456.00 0.64
注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；
2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 15,873,143.30
卖出股票收入（成交）总额 13,662,266.65
注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 2,802,680.60 5.36
其中：政策性金融债 2,802,680.60 5.36
4 企业债券 - -
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 45,150,702.56 86.31
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 47,953,383.16 91.66
注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 110052 贵广转债 39,490 4,717,080.50 9.02
2 113008 电气转债 40,000 4,524,800.00 8.65
3 127006 敖东转债 38,261 3,863,213.17 7.38
4 113011 光大转债 31,000 3,360,400.00 6.42
5 123003 蓝思转债 34,303 3,319,501.31 6.35
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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7.10.1 本期国债期货投资政策
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 12,872.02
2 应收证券清算款 686.25
3 应收股利 -
4 应收利息 156,531.02
5 应收申购款 29,706.22
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 199,795.51
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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1 113008 电气转债 4,524,800.00 8.65
2 127006 敖东转债 3,863,213.17 7.38
3 113011 光大转债 3,360,400.00 6.42
4 123003 蓝思转债 3,319,501.31 6.35
5 110031 航信转债 3,097,995.60 5.92
6 110040 生益转债 2,527,570.00 4.83
7 113015 隆基转债 2,171,580.00 4.15
8 113017 吉视转债 2,099,790.00 4.01
9 113014 林洋转债 1,914,200.00 3.66
10 128032 双环转债 1,359,058.50 2.60
11 113516 苏农转债 1,289,280.00 2.46
12 110048 福能转债 1,241,887.00 2.37
13 128045 机电转债 833,956.48 1.59
14 113522 旭升转债 820,020.00 1.57
15 113508 新凤转债 805,040.00 1.54
16 110049 海尔转债 601,600.00 1.15
17 113009 广汽转债 532,000.00 1.02
18 128046 利尔转债 508,900.00 0.97
19 113016 小康转债 372,450.00 0.71
20 110042 航电转债 227,620.00 0.44
注：上表包含期末持有的处于转股期的可转换债券和可交换债券明细。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
无。
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
1,740 29,288.40 57,000.00 0.11% 50,904,823.11 99.89%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 王红 461,854.00 25.16%
2 郑宏 299,305.00 16.31%
3 张驰 144,316.00 7.86%
4 刘玉琼 141,400.00 7.70%
5 邢平怀 138,902.00 7.57%
6 吴海康 133,100.00 7.25%
7 高琴 75,500.00 4.11%
8 肖唯物 60,700.00 3.31%
9 太平人寿保险有限公司 57,000.00 3.11%
10 杨诗敏 50,000.00 2.72%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
0.00 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
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本基金基金经理持有本开放式基金 0
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§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2013年 9月 25日 ）基金份额总额 412,116,928.75
本报告期期初基金份额总额 55,001,086.77
本报告期期间基金总申购份额 50,915,273.76
减:本报告期期间基金总赎回份额 54,954,537.42
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 50,961,823.11
注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；
2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。
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§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人：
基金管理人于 2019年 5月 8日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于董事长变更的公告》，
尚军先生自 2019 年 5月 6日起不再担任董事长。
基金管理人于 2019 年 5 月 9 日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于董事长和总经理变更
的公告》，郭特华女士自 2019 年 5 月 8 日起担任董事长，不再担任总经理；王海璐女士自 2019
年 5 月 8日起担任总经理。
2、基金托管人：
2019 年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变
动已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略未有改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效
日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，本基金管理人收到中国人民银行营业管理部处罚决定，对公司未严格按照反洗钱
相关规定履行客户身份识别义务及可疑交易报告义务予以罚款。基金管理人对此高度重视，积极
开展整改工作，已完善了反洗钱制度体系和工作机制，深入具体问题整改。前述事项对基金份额
持有人利益无不利影响。
本报告期内，基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国泰君安 1 14,886,574.28 50.40% 9,100.19 50.40% -
中信证券 2 14,648,835.67 49.60% 8,954.69 49.60% -
东北证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
长城证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中金 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
民族证券 2 - - - - -
注：1.交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择综合实力强、研究能力突出、合规经营的证券公司，向其租用专用交易单元。
（1）选择标准：
a)经营行为规范，在最近一年内无重大违规行为。
b)具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个
股分析的报告及量化、衍生品和国际市场的研究服务支持。
c)在证监会最近一期证券公司年度分类结果中，分类级别原则上不得低于 BBB。
d)与其他证券公司相比，能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金费率。
（2）选择程序
a)新增证券公司的选定：根据以上标准对证券公司进行考察、选择和确定。在合作之前，证券公
司需提供至少两个季度的服务，并在两个季度内与其他已合作证券公司一起参与基金管理人的研
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）2019 年半年度报告摘要
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究服务评估。根据对其研究服务评估结果决定是否作为新增合作证券公司。
b)签订协议：与被选择的证券公司签订交易单元租用协议。
2.证券公司的评估、保留和更换程序
（1）交易单元的租用期限为一年，合同到期前 30 天内，基金管理人将根据各证券公司在服务期
间的综合证券服务质量、费率等情况进行评估。
（2）对于符合标准的证券公司，与其续约；对于不能达到标准的证券公司，不与其续约，并根据
证券公司选择标准和程序，重新选择其他经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机
构，租用其交易单元。
（3）若证券公司提供的综合证券服务不符合要求，基金管理人有权按照协议约定，提前终止租用
其交易单元。
在本报告期内本基金新增华泰证券的 399681 深圳交易单元，40684 上海交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
国泰君安 104,713,688.26 85.23% 100,600,000.00 99.41% - -
中信证券 17,312,289.14 14.09% - - - -
东北证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中金 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
长江证券 836,952.40 0.68% 600,000.00 0.59% - -
国信证券 - - - - - -
民族证券 - - - - - -
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份
额
份额
占比
机构 1 20190320-20190617 0.00 37,001,850.14 37,001,850.14 - -
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金份额持有人较为集中，存在基金规模大幅波动的风险，以及由此导致基金收益较大波动的风
险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
