广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
广发深证 100指数分级证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十八日
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 2页共 47页
1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 3页共 47页
1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 12
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................. 13
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 17
7
投资组合报告 ......................................................................................................................................... 32
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 32
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 33
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 34
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................ 37
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 39
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................ 39
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..................... 39
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..................... 39
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 39
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 39
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 39
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 39
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 4页共 47页
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 40
8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 41
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................ 42
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 42
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 43
10
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 43
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 43
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 43
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...................................................... 43
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................... 43
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 45
11
影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 45
12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 46
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 46
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 46
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 46
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 5页共 47页
2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发深证 100指数分级证券投资基金
基金简称 广发深证 100指数分级
场内简称 深 100基
基金主代码 162714
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 5月 7日
基金管理人 广发基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 28,393,901.55份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 6月 12日
下属分级基金的基金简称
广发深证 100指
数分级 A
广发深证 100指
数分级 B
广发深证 100指
数分级
下属分级基金的场内简称 深证 100A 深证 100B 深 100基
下属分级基金的交易代码 150083 150084 162714
报告期末下属分级基金的份额总额 2,357,555.00份 2,357,556.00份 23,678,790.55份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金采用指数化投资方式，通过严格的投资程序约束和数量化风险管理
手段，力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离
度小于 0.35%，年跟踪误差不超过 4%，实现对深证 100指数的有效跟踪。
投资策略
本基金为指数型基金，主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股的构
成及其权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动
进行相应的调整。当成份股发生调整和成份股发生分红、增发、配股等行
为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪业绩比较基准的效果可能带
来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或因其他原因导致无法
有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人会对实际投资组合进行适当调
整，以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 95%×深证 100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）。
风险收益特征
本基金为完全复制指数的股票型基金，具有较高风险、较高预期收益的特
征，其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。
从本基金所分离的两类基金份额来看，广发深证 100 A份额具有低风险、
收益相对稳定的特征；广发深证 100 B份额具有高风险、高预期收益的特
征。
下属分级基金的风险
收益特征
具有低风险、收益相对
稳定的特征
具有高风险、高预期收
益的特征。
具有较高风险、较高预
期收益的特征，其预期
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 6页共 47页
风险和预期收益高于
货币市场基金、债券型
基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 田青
联系电话 020-83936666 (010)6759 5096
电子邮箱 qcy@gffunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105828 010-67595096
传真 020-89899158 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室-49848（集中办公区） 北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市海珠区琶洲大道东1号
保利国际广场南塔31-33楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 510308 100033
法定代表人 孙树明 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场
南塔 31-33楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3
主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 7页共 47页
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 902,461.49
本期利润 18,385,815.84
加权平均基金份额本期利润 0.4039
本期加权平均净值利润率 41.36%
本期基金份额净值增长率 34.49%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 7,662,803.87
期末可供分配基金份额利润 0.2699
期末基金资产净值 30,909,872.68
期末基金份额净值 1.0886
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 32.78%
注：（1）所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水
平要低于所列数字。
（2）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
（3）期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 4.37% 1.28% 4.20% 1.30% 0.17% -0.02%
过去三个月 -3.29% 1.77% -3.87% 1.76% 0.58% 0.01%
过去六个月 34.49% 1.76% 31.79% 1.72% 2.70% 0.04%
过去一年 5.49% 1.71% 2.09% 1.67% 3.40% 0.04%
过去三年 20.29% 1.28% 8.59% 1.27% 11.70% 0.01%
自基金合同生
效起至今
32.78% 1.62% 21.17% 1.55% 11.61% 0.07%
注：（1）业绩比较基准：95%×深证 100价格指数收益率+5%×银行活期存款利率（税后）。
（2）业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的
比较
广发深证 100指数分级证券投资基金
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 8页共 47页
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 5月 7日至 2019年 6月 30日）
4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基金字[2003]91号文批准，于 2003年 8月 5日成立，注册资本
1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前
海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特定客户资产管理、社保基金境内投资管理人、基本养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险资金投资管理人、保险保障基金委托资产管理投资管理人、合格境内机构
投资者境外证券投资管理（QDII）等业务资格。
本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会
三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 32个部门：宏观策略部、价值投资
部、策略投资部、成长投资部、专户投资部、固定收益管理总部、指数投资部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研究发展部、产品设计部、营销管理部、机构理财部、渠道管理总部、养老
金部、战略与创新业务部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、中央交易部、
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 9页共 47页
基金会计部、注册登记部、信息技术部、合规稽核部、金融工程与风险管理部、规划发展部、人力
资源部、财务部、综合管理部、北京办事处。此外，还出资设立了瑞元资本管理有限公司、广发国
际资产管理有限公司（香港子公司），参股了证通股份有限公司。
截至 2019年 6月 30日，本基金管理人管理一百九十只开放式基金，管理公募基金规模为 4452
亿元。同时，公司还管理着多个特定客户资产管理投资组合、社保基金投资组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
罗国庆
本基金的基金
经理；广发中
证医疗指数分
级证券投资基
金的基金经
理；广发中证
全指汽车指数
型发起式证券
投资基金的基
金经理；广发
中证全指建筑
材料指数型发
起式证券投资
基金的基金经
理；广发中证
全指家用电器
指数型发起式
证券投资基金
的基金经理；
广发中证传媒
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理；广发中证
传媒交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；广
发中证 1000
指数型发起式
2015-10-1
3
- 10年
罗国庆先生，经济学硕士，持有中
国证券投资基金业从业证书。曾任
深圳证券信息有限公司研究员，华
富基金管理有限公司产品设计研
究员，广发基金管理有限公司产品
经理及量化研究员。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 10页共 47页
证券投资基金
的基金经理；
广发中证 100
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理；广发中证
100交易型开
放式指数证券
投资基金发起
式联接基金的
基金经理；指
数投资部副总
经理
注：1.“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规及基
金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用
基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内基金运作合法
合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。通过对本年度该组合与公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内的同向交易价差进行专项分析，未发现该组合与其他组合在不同的时间窗口
下同向交易存在足够的样本量且差价率均值显著不趋于 0 的情况，表明报告期内该组合未发生可能
导致不公平交易和利益输送的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全复制指数组合及量化组合除外）或同一投资组合在
同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领
导严格审批并留痕备查。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 11页共 47页
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 4次，均为指数量化投资组合因投资策略需要和其
他组合发生的反向交易。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的是深证 100指数，深证 100指数由深圳证券市场规模大、流动性好、最具代
表性的 100 只股票组成，以综合反映深圳证券市场最具影响力的一批龙头企业的整体状况。本基金
按照指数结构进行复制指数的方法投资，指数样本采用完全复制方法进行投资运作，尽量降低跟踪
误差。
2019年上半年，中美贸易摩擦给全球经济带来较大的不确定性，全球制造业PMI呈现下行趋势，
衰退预期引发的避险情绪推高了黄金等避险资产的价格。回顾国内经济上半年表现，虽然消费、投
资和进出口增速同比有所放缓，但整体流动性得到改善，通胀水平略有提高，宏观经济整体保持在
一个较为稳定的水平。
就 A股而言，今年年初市场行情以估值修复为主要特征，而后进入震荡阶段，企业盈利的影响
逐渐得到体现，A 股估值回调。后期随着贸易摩擦趋缓、流动性宽松预期提升加之外资流入和科创
板的临近，A股反弹动力逐渐聚集。上半年，沪深 300指数上涨 27.07%、中证 500指数上涨 18.77%、
创业板指数上涨 20.87%。
基金投资运作方面，报告期内，本基金严格遵守合同要求，认真对待投资者日常申购、赎回及
成份股调整等工作，运作过程中未发生任何风险事件。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，本基金的份额净值增长率为 34.49%，同期业绩比较基准收益率为 31.79%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，虽然外部压力可能仍会对出口带来影响，同时制造业的投资也难有较大改善，但
减税降费和积极的财政政策可能对消费带来支撑，并提振基建投资。总体而言，政策端或以延续稳
增长为主，货币端逆周期调节的概率在增加，防范系统性风险将成为下半年经济工作的重点。在政
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 12页共 47页
府稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期的背景下，下半年家电、汽车等消费行业可
能迎来投资机会，同时基建或有望对冲部分经济下行的压力，整体经济将保持平稳发展。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估值的公司领导、督察长、各投资部门负责人、研究发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与风险管理部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性。合规稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利
益为准则。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按
合同约定提供相关债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同中“基金收益与分配”之“基金收益分配原则”的相关规定，本基金本报告期内未
进行利润分配，符合合同规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金于 2019年 2月 25日至 2019年 6月 28日出现了基金资产净值低于五千万
的情形。基金管理人已根据监管要求压缩规模，准备进行产品转型，产品变更注册已获批复。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 13页共 47页
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了
基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
- -
银行存款 6.4.7.1 1,780,144.94 4,467,752.19
结算备付金
14,671.65 11,036.39
存出保证金
16,430.87 2,891.38
交易性金融资产 6.4.7.2
28,997,294.46 63,570,770.72
其中：股票投资
28,997,294.46 63,570,770.72
基金投资
- -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 14页共 47页
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3
- -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
389,878.54 -
应收利息 6.4.7.5
377.77 1,101.82
应收股利
- -
应收申购款
7,250.27 15,310.55
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6
- -
资产总计
31,206,048.50 68,068,863.05
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
128,607.00 46,704.02
应付管理人报酬
24,729.25 59,690.44
应付托管费
5,440.45 13,131.93
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7
9,836.58 4,001.70
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8
127,562.54 255,144.68
负债合计
296,175.82 378,672.77
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.9
23,247,068.81 68,503,244.41
未分配利润 6.4.7.10
7,662,803.87 -813,054.13
所有者权益合计
30,909,872.68 67,690,190.28
负债和所有者权益总计
31,206,048.50 68,068,863.05
注：报告截止日 2019年 6月 30日,广发深证 100份额净值人民币 1.0886元，广发深证 100A份
额参考净值人民币 1.0248元,广发深证 100B份额参考净值人民币 1.1524元，基金份额总额
28,393,901.55份,其中：广发深证 100份额 23,678,790.55份,广发深证 100A份额 2,357,555.00份，广
发深证 100B份额 2,357,556.00份。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 15页共 47页
6.2 利润表
会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
18,972,706.49 -11,393,987.01
1.利息收入
12,980.92 23,286.63
其中：存款利息收入 6.4.7.11
12,980.92 23,258.96
债券利息收入
- 27.67
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,450,312.99 503,122.48
其中：股票投资收益 6.4.7.12
1,155,969.05 -64,294.64
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - 2,564.17
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14
- -
股利收益 6.4.7.15 294,343.94 564,852.95
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16
17,483,354.35 -11,935,784.48
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 26,058.23 15,388.36
减：二、费用
586,890.65 841,045.37
1．管理人报酬
225,090.10 465,822.00
2．托管费
49,519.80 102,480.90
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18
133,236.34 32,516.74
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.19 179,044.41 240,225.73
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
18,385,815.84 -12,235,032.38
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
18,385,815.84 -12,235,032.38
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 16页共 47页
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发深证 100指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 68,503,244.41 -813,054.13 67,690,190.28
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - 18,385,815.84 18,385,815.84
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -45,256,175.60 -9,909,957.84 -55,166,133.44
其中：1.基金申购款 4,521,107.00 707,693.91 5,228,800.91
2.基金赎回款 -49,777,282.60 -10,617,651.75 -60,394,934.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 23,247,068.81 7,662,803.87 30,909,872.68
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值） 67,027,900.60 29,823,112.10 96,851,012.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润） - -12,235,032.38 -12,235,032.38
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列） -1,686,418.15 -610,116.70 -2,296,534.85
其中：1.基金申购款 8,239,056.20 3,594,479.80 11,833,536.00
2.基金赎回款 -9,925,474.35 -4,204,596.50 -14,130,070.85
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列） - - -
五、期末所有者权益（基
金净值） 65,341,482.45 16,977,963.02 82,319,445.47
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 17页共 47页
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：孙树明，主管会计工作负责人：窦刚，会计机构负责人：张晓章
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
广发深证 100 指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”） 证监许可字[2012]200 号文《关于同意广发深证 100 指数分级证券投资基金设
立的批复》的批准，由基金发起人广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《广发深证 100 指数分级证券投资基金基金合同》（以
下简称基金合同） 和其他相关法律法规的规定发起，于 2012年 5月 7日募集成立。本基金的基金
管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金募集期间为 2012年 3月 27日至 2012年 4月 26日，本基金为契约型开放式基金，存续
期限不定，首次募集资金为人民币 567,698,320.60元，有效认购户数为 2,064户。其中，认购款项在
基金验资确认日之前产生的银行利息共计人民币 115,509.75元，折合基金份额 114,755.16份，折算
差额人民币 754.59元计入基金资产，按照基金合同的有关约定计入基金份额持有人的基金账户。本
基金募集资金经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。基金合同于 2012年 5月 7日生效，基金合
同生效日的基金份额总额为 567,698,320.60份。
本基金的财务报表于 2019年 8月 26日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 （以下简称“企业会计准则”）和中国证监会
发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国
证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年上半年度的经营成
果和基金净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 18页共 47页
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券（股票）交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 19页共 47页
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算
价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红
利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，减按 50%计入应纳税
所得额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金
从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所
得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 1,780,144.94
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 20页共 47页
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 1,780,144.94
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 25,073,517.82 28,997,294.46 3,923,776.64
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,073,517.82 28,997,294.46 3,923,776.64
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融工具。
6.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 363.77
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 7.40
应收结算备付金利息 6.60
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 377.77
6.4.7.6 其他资产
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 21页共 47页
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 9,836.58
银行间市场应付交易费用 -
合计 9,836.58
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 263.13
预提费用 77,299.41
应付指数使用费 50,000.00
合计 127,562.54
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 81,128,859.43 68,503,244.41
本期申购 157,075.87 132,634.45
本期赎回（以“-”号填列） -19,161.42 -16,179.84
2019年 1月 2 日基金拆分/份额
折算前 81,266,773.88 68,619,699.02
基金拆分/份额折算调整 2,543,112.82 —
本期申购 5,359,872.03 4,388,472.55
本期赎回（以“-”号填列） -60,775,857.18 -49,761,102.76
本期末 28,393,901.55 23,247,068.81
注：1.申购含转换转入份（金）额，赎回含转换转出份（金）额。
2.根据基金合同规定，投资者可申购、赎回广发 100份额，广发 100A份额和广发 100B份额只
可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露广发 100A份额和广发 100B份额的情况。
3.根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的
规定，本基金以 2019年 1月 2日为份额折算基准日，对广发深证 100份额的场内份额、场外份额以
及广发深证 100A份额进行了定期折算。
6.4.7.10 未分配利润
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 22页共 47页
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 27,703,195.76 -28,516,249.89 -813,054.13
本期利润 902,461.49 17,483,354.35 18,385,815.84
本期基金份额交易产生的
变动数 -17,310,952.79 7,400,994.95 -9,909,957.84
其中：基金申购款 1,744,773.45 -1,037,079.54 707,693.91
基金赎回款 -19,055,726.24 8,438,074.49 -10,617,651.75
本期已分配利润 - - -
本期末 11,294,704.46 -3,631,900.59 7,662,803.87
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 12,767.35
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 98.57
结算备付金利息收入 85.66
其他 29.34
合计 12,980.92
6.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 61,810,469.30
减：卖出股票成本总额 60,654,500.25
买卖股票差价收入 1,155,969.05
6.4.7.13债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 294,343.94
基金投资产生的股利收益 -
合计 294,343.94
6.4.7.16 公允价值变动收益
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 23页共 47页
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 17,483,354.35
——股票投资 17,483,354.35
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 17,483,354.35
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 25,983.47
基金转换费收入 74.76
合计 26,058.23
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 133,236.34
银行间市场交易费用 -
合计 133,236.34
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 12,396.69
信息披露费 35,149.94
银行汇划费 1,745.00
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 24页共 47页
合计 179,044.41
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或者其他重大利害关系的关联方关系发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、直销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人母公司、代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
广发证券股份有限
公司
70,047,502.84 100.00% 20,218,223.47 100.00%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额 占当期债 成交金额 占当期债
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 25页共 47页
券成交总
额的比例
券成交总
额的比例
广发证券股份有限公
司
- - 96,791.84 100.00%
6.4.10.1.4 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
65,210.75 100.00% 9,836.58 100.00%
关联方名称
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券股份有限公
司
18,829.21 100.00% 3,270.16 100.00%
注：1、股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算风险
金（含债券交易）；
2、本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立；
3、本基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围
还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 225,090.10 465,822.00
其中：支付销售机构的客户维护费 39,417.24 47,206.10
注：在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 26页共 47页
管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 49,519.80 102,480.90
注：在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日基金资产净值
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金
托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金
托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
广发深证100
指数分级A
广发深证100
指数分级B
广发深证100
指数分级
广发深证100
指数分级A
广发深证100
指数分级B
广发深证100
指数分级
报告期初持有的基
金份额 - -
27,277,983.
01 - - -
报告期间申购/买入
总份额 - - - - - -
报告期间因拆分变
动份额 - - 853,621.03 - - 541,092.48
减：报告期间赎回/
卖出总份额 - -
28,131,604.
04 - - -
报告期末持有的基
金份额 - - - - -
27,277,983.
01
报告期末持有的基
金份额占基金总份
额比例 - - - - - 37.74%
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 27页共 47页
注：基金管理人本报告期内及上年度可比期间内持有本基金份额变动的相关费用按基金合同及
更新的招募说明书的有关规定支付。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
广发深证 100指数分级 A
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发深证 100指数分级 B
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
广发深证 100指数分级
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份有限公
司
1,780,144.94 12,767.35 6,692,563.94 23,079.33
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
根据基金合同约定的投资策略，本基金本报告期末持有的关联方发行的股票包括：广发证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 28页共 47页
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人
制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人奉行全面风险管理的理念，在董事会下设立合规及风险管理委员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效
评估。合规稽核部、金融工程与风险管理部对公司总经理负责。本基金管理人建立了以合规及风险
管理委员会为核心的、由总经理和风险控制委员会、督察长、合规稽核部、金融工程与风险管理部
和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
6.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行人出现违约、
无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，将对基金资产造成的损失。
为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
但是，随着短期资金市场的发展，本基金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司，违约
风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相应的信用风险。本基金管理人
认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。本基金本报告期末及上年度末未持有债券投资、资
产支持证券投资、同业存单投资，因此与其相关的信用风险不重大。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易不活跃，基金资产无法以适当价格及时变现的风险或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起的风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，基金管理人根据市场运
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 29页共 47页
行情况和基金运行情况制订本基金的风险控制目标和方法，具体计算与分析各类风险控制指标，从
而对流动性风险进行监控和防范。
本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，除在附注 6.4.12 中列示的流通暂时受限的证券
外，本基金所持大部分证券均可在证券交易所或银行间同业市场进行交易，资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为银行存款等期限短、流动性强的品种。本基金的负债水平也严格按照基金
合同及中国证监会相关规定进行管理，因此无重大流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金投资标的为具有良好流动性的金融工具，主要投资品种均可在证券交易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有较好的流动性；在投资限制中采取多种措施保障本基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能够支持不同市场情形下的投资者赎回要求。实际投资中，本基金投资组合
的流动性能够与本基金申购和赎回的安排相匹配。
综上所述，本基金的流动性良好，无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各种因素的影响，
导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或证券价值对市场参数变化的敏
感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往往是众多风险中最基本和最常见的，
也是最难防范的风险，其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金管理人通过久期、凸性、风险价值模型（VAR）等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,780,144.94 - - - 1,780,144.94
结算备付金 14,671.65 - - - 14,671.65
存出保证金 16,430.87 - - - 16,430.87
交易性金融资产 - - - 28,997,294.46 28,997,294.46
应收证券清算款 - - - 389,878.54 389,878.54
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 30页共 47页
应收利息 - - - 377.77 377.77
应收申购款 1,553.15 - - 5,697.12 7,250.27
资产总计 1,812,800.61 - - 29,393,247.89 31,206,048.50
负债
应付赎回款 - - - 128,607.00 128,607.00
应付管理人报酬 - - - 24,729.25 24,729.25
应付托管费 - - - 5,440.45 5,440.45
应付交易费用 - - - 9,836.58 9,836.58
其他负债 - - - 127,562.54 127,562.54
负债总计 - - - 296,175.82 296,175.82
利率敏感度缺口 1,812,800.61 - - 29,097,072.07 30,909,872.68
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,467,752.19 - - - 4,467,752.19
结算备付金 11,036.39 - - - 11,036.39
存出保证金 2,891.38 - - - 2,891.38
交易性金融资产 - - - 63,570,770.72 63,570,770.72
应收利息 - - - 1,101.82 1,101.82
应收申购款 1,537.34 - - 13,773.21 15,310.55
其他资产 - - - - -
资产总计 4,483,217.30 - - 63,585,645.75 68,068,863.05
负债
应付赎回款 - - - 46,704.02 46,704.02
应付管理人报酬 - - - 59,690.44 59,690.44
应付托管费 - - - 13,131.93 13,131.93
应付交易费用 - - - 4,001.70 4,001.70
其他负债 - - - 255,144.68 255,144.68
负债总计 - - - 378,672.77 378,672.77
利率敏感度缺口 4,483,217.30 - - 63,206,972.98 67,690,190.28
注：上表按金融资产和金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 31页共 47页
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.2.1 外汇风险的敏感性分析
本基金本报告期末及上年度末未持有外汇投资，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格因素引起的金融资产公允价值
变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用 Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误
差、beta值、风险价值模型（VAR）等指标监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 28,997,294.46 93.81 63,570,770.72 93.91
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 28,997,294.46 93.81 63,570,770.72 93.91
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准上升 5% 1,830,092.22 3,621,425.18
业绩比较基准下降 5% -1,830,092.22 -3,621,425.18
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1、公允价值
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 32页共 47页
（1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
（2）以公允价值计量的金融工具
（i）金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（ii）各层级金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为人民
币 28,997,294.46元，无属于第二层级和第三层级的金额（2018年 12月 31日，属于第一层级的余额
为人民币 63,130,730.72元，属于第二层级的余额为人民币 440,040.00元，无属于第三层级的金额）。
（iii）公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2、除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 28,997,294.46 92.92
其中：股票 28,997,294.46 92.92
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 33页共 47页
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
1,794,816.59 5.75
8 其他各项资产 413,937.45 1.33
9 合计 31,206,048.50 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 1,435,837.36 4.65
B 采矿业
-
-
C 制造业 18,850,876.51 60.99
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 116,667.96 0.38
F 批发和零售业 481,649.92 1.56
G 交通运输、仓储和邮政业 317,545.00 1.03
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,604,625.25 5.19
J 金融业 2,858,283.95 9.25
K 房地产业 1,868,897.66 6.05
L 租赁和商务服务业 470,196.36 1.52
M 科学研究和技术服务业 79,856.00 0.26
N 水利、环境和公共设施管理业 108,210.89 0.35
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 81,007.00 0.26
Q 卫生和社会工作 519,327.00 1.68
R 文化、体育和娱乐业 185,470.44 0.60
S 综合 - -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 34页共 47页
合计 28,978,451.30 93.75
7.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业
-
-
C 制造业 18,843.16 0.06
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 18,843.16 0.06
7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有通过港股通投资的股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 35页共 47页
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 000651 格力电器 37,722 2,074,710.00 6.71
2 000333 美的集团 37,376 1,938,319.36 6.27
3 000858 五粮液 14,593 1,721,244.35 5.57
4 300498 温氏股份 31,056 1,113,668.16 3.60
5 000002 万科 A 37,566 1,044,710.46 3.38
6 000001 平安银行 66,109 910,982.02 2.95
7 002415 海康威视 28,456 784,816.48 2.54
8 000725 京东方 A 204,457 703,332.08 2.28
9 000063 中兴通讯 19,596 637,457.88 2.06
10 300059 东方财富 41,361 560,441.55 1.81
11 002304 洋河股份 4,575 556,137.00 1.80
12 000568 泸州老窖 6,264 506,319.12 1.64
13 002475 立讯精密 19,672 487,668.88 1.58
14 002027 分众传媒 88,884 470,196.36 1.52
15 002142 宁波银行 18,933 458,935.92 1.48
16 000338 潍柴动力 36,380 447,110.20 1.45
17 002230 科大讯飞 12,880 428,131.20 1.39
18 300750 宁德时代 6,000 413,280.00 1.34
19 000661 长春高新 1,200 405,600.00 1.31
20 001979 招商蛇口 19,030 397,727.00 1.29
21 002594 比亚迪 6,648 337,186.56 1.09
22 000776 广发证券 23,800 327,012.00 1.06
23 002714 牧原股份 5,480 322,169.20 1.04
24 000166 申万宏源 64,157 321,426.57 1.04
25 002024 苏宁易购 27,664 317,582.72 1.03
26 300015 爱尔眼科 9,900 306,603.00 0.99
27 000538 云南白药 3,656 304,983.52 0.99
28 300142 沃森生物 10,400 294,944.00 0.95
29 000876 新希望 16,846 292,615.02 0.95
30 000100 TCL集团 84,767 282,274.11 0.91
31 002202 金风科技 21,262 264,286.66 0.86
32 000783 长江证券 32,592 254,543.52 0.82
33 002008 大族激光 7,047 242,275.86 0.78
34 000157 中联重科 39,148 235,279.48 0.76
35 002736 国信证券 17,600 231,616.00 0.75
36 002422 科伦药业 7,490 222,677.70 0.72
37 300003 乐普医疗 9,300 214,086.00 0.69
38 002044 美年健康 17,100 212,724.00 0.69
39 300124 汇川技术 8,965 205,388.15 0.66
40 002007 华兰生物 6,500 198,185.00 0.64
41 002236 大华股份 13,465 195,511.80 0.63
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 36页共 47页
42 000895 双汇发展 7,675 191,030.75 0.62
43 000860 顺鑫农业 4,060 189,399.00 0.61
44 002001 新和成 9,500 183,255.00 0.59
45 300760 迈瑞医疗 1,100 179,520.00 0.58
46 000413 东旭光电 34,300 176,302.00 0.57
47 002311 海大集团 5,700 176,130.00 0.57
48 000069 华侨城 A 24,536 170,525.20 0.55
49 300408 三环集团 8,700 169,215.00 0.55
50 002405 四维图新 10,464 168,470.40 0.55
51 002271 东方雨虹 7,390 167,457.40 0.54
52 000977 浪潮信息 7,000 167,020.00 0.54
53 000768 中航飞机 10,532 165,879.00 0.54
54 300017 网宿科技 15,344 165,408.32 0.54
55 000963 华东医药 6,320 164,067.20 0.53
56 300122 智飞生物 3,800 163,780.00 0.53
57 300136 信维通信 6,600 161,370.00 0.52
58 002352 顺丰控股 4,700 159,612.00 0.52
59 000423 东阿阿胶 3,968 158,005.76 0.51
60 000425 徐工机械 35,000 156,100.00 0.51
61 300024 机器人 9,821 149,573.83 0.48
62 002466 天齐锂业 5,905 149,278.40 0.48
63 000728 国元证券 16,120 147,820.40 0.48
64 002673 西部证券 14,569 146,855.52 0.48
65 002460 赣锋锂业 6,250 146,437.50 0.47
66 002241 歌尔股份 15,754 140,053.06 0.45
67 002129 中环股份 14,200 138,592.00 0.45
68 002146 荣盛发展 14,000 131,460.00 0.43
69 000938 紫光股份 4,764 129,819.00 0.42
70 000703 恒逸石化 9,500 129,770.00 0.42
71 002456 欧菲光 16,010 125,518.40 0.41
72 000540 中天金融 32,500 124,475.00 0.40
73 000786 北新建材 6,800 123,284.00 0.40
74 300601 康泰生物 2,300 120,750.00 0.39
75 002120 韵达股份 3,800 117,116.00 0.38
76 002081 金螳螂 11,316 116,667.96 0.38
77 000625 长安汽车 16,928 112,232.64 0.36
78 002739 万达电影 6,051 111,580.44 0.36
79 002065 东华软件 15,722 109,896.78 0.36
80 002493 荣盛石化 9,100 109,746.00 0.36
81 300070 碧水源 13,891 108,210.89 0.35
82 002508 老板电器 3,900 105,846.00 0.34
83 300454 深信服 1,200 105,048.00 0.34
84 000709 河钢股份 34,982 104,596.18 0.34
85 000050 深天马 A 7,500 100,800.00 0.33
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 37页共 47页
86 002252 上海莱士 14,440 100,358.00 0.32
87 002032 苏泊尔 1,300 98,579.00 0.32
88 002602 世纪华通 8,400 91,728.00 0.30
89 002607 中公教育 5,900 81,007.00 0.26
90 300676 华大基因 1,400 79,856.00 0.26
91 300072 三聚环保 9,795 77,674.35 0.25
92 002110 三钢闽光 8,200 76,260.00 0.25
93 300413 芒果超媒 1,800 73,890.00 0.24
94 002558 巨人网络 3,700 67,229.00 0.22
95 002938 鹏鼎控股 2,000 58,720.00 0.19
96 002939 长城证券 2,800 46,732.00 0.15
97 002841 视源股份 600 46,506.00 0.15
98 300433 蓝思科技 6,399 44,601.03 0.14
99 001965 招商公路 4,900 40,817.00 0.13
100 000617 中油资本 1,000 12,360.00 0.04
7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300782 卓胜微 173 18,843.16 0.06
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300750 宁德时代 711,152.00 1.05
2 300142 沃森生物 549,743.00 0.81
3 300122 智飞生物 408,575.00 0.60
4 300253 卫宁健康 346,627.00 0.51
5 300760 迈瑞医疗 339,190.00 0.50
6 000002 万 科Ａ 333,434.00 0.49
7 000703 恒逸石化 332,316.00 0.49
8 000661 长春高新 323,944.00 0.48
9 000860 顺鑫农业 296,828.00 0.44
10 002493 荣盛石化 285,426.00 0.42
11 002352 顺丰控股 279,378.00 0.41
12 300676 华大基因 237,963.00 0.35
13 300601 康泰生物 226,120.00 0.33
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 38页共 47页
14 002044 美年健康 223,663.00 0.33
15 002110 三钢闽光 209,140.00 0.31
16 002027 分众传媒 196,950.00 0.29
17 000001 平安银行 193,799.00 0.29
18 002311 海大集团 173,758.00 0.26
19 000333 美的集团 155,284.00 0.23
20 000651 格力电器 144,764.00 0.21
注：本项及下项 7.4.2、7.4.3的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换
股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权
等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按
买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000651 格力电器 3,941,654.00 5.82
2 000333 美的集团 3,743,124.00 5.53
3 300498 温氏股份 2,246,319.00 3.32
4 000858 五 粮 液 2,213,999.94 3.27
5 000002 万 科 A 2,130,951.00 3.15
6 002415 海康威视 2,104,954.00 3.11
7 000001 平安银行 1,891,797.00 2.79
8 000725 京东方 A 1,852,087.00 2.74
9 300059 东方财富 1,175,945.00 1.74
10 000063 中兴通讯 1,141,615.00 1.69
11 002304 洋河股份 1,085,552.00 1.60
12 002027 分众传媒 972,862.00 1.44
13 002475 立讯精密 878,048.00 1.30
14 002230 科大讯飞 863,095.00 1.28
15 000338 潍柴动力 845,500.00 1.25
16 002142 宁波银行 844,740.00 1.25
17 000776 广发证券 840,481.00 1.24
18 002594 比亚迪 779,413.00 1.15
19 002024 苏宁易购 733,999.00 1.08
20 001979 招商蛇口 697,642.80 1.03
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 8,597,669.64
卖出股票收入（成交）总额 61,810,469.30
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 39页共 47页
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有股指期货。
（2）本基金本报告期内未进行股指期货交易。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（1）本基金本报告期末未持有国债期货。
（2）本基金本报告期内未进行国债期货交易。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，平安银行股份有限公司在报告编制日前一年内曾受
到中国银行保险监督管理委员会（含原中国银行业监督管理委员会、中国保险监督管理委员会）或
其派出机构和中国人民银行的处罚。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 40页共 47页
本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。除上述主
体外，本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,430.87
2 应收证券清算款 389,878.54
3 应收股利 -
4 应收利息 377.77
5 应收申购款 7,250.27
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 413,937.45
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 41页共 47页
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
广发深证 100指
数分级 A
89 26,489.38
1,332,226
.00
56.51%
1,025,329.
00
43.49%
广发深证 100指
数分级 B
226 10,431.66 677.00 0.03%
2,356,879.
00
99.97%
广发深证 100指
数分级
2,572 9,206.37
1,245,350
.72
5.26%
22,433,43
9.83
94.74%
合计
2,887 9,835.09
2,578,253
.72
9.08%
25,815,64
7.83
90.92%
8.2 期末上市基金前十名持有人
广发深证 100指数分级 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
中国太保集团股份有限公
司-本级-集团自有资金
-012G-ZY001深
1,256,531.00 53.30%
2 黄贤民 251,607.00 10.67%
3 王晓菲 81,800.00 3.47%
4
中国太平洋人寿保险股份
有限公司-传统-普通保险
产品
74,583.00 3.16%
5 夏筠 66,543.00 2.82%
6 王天墨 66,515.00 2.82%
7 赵坤 58,506.00 2.48%
8 梁美莲 55,104.00 2.34%
9 关耀辉 50,008.00 2.12%
10 黄英 42,352.00 1.80%
广发深证100指数分级B
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 42页共 47页
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 谭志伟 180,907.00 7.67%
2 尤泽彤 150,000.00 6.36%
3 杨飞 118,842.00 5.04%
4 李宪云 109,900.00 4.66%
5 刘伟锋 109,500.00 4.64%
6 周洁璐 100,000.00 4.24%
7 唐惠红 91,977.00 3.90%
8 肖强 90,000.00 3.82%
9 牛玉娟 72,100.00 3.06%
10 徐猛 65,200.00 2.77%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
广发深证 100指数分级
A
0.00 0.0000%
广发深证 100指数分级
B
0.00 0.0000%
广发深证 100指数分级 0.97 0.0000%
合计 0.97 0.0000%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
广发深证 100指数分级
A
0
广发深证 100指数分级
B
0
广发深证 100指数分级 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
广发深证 100指数分级
A
0
广发深证 100指数分级
B
0
广发深证 100指数分级 0
合计 0
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 43页共 47页
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目
广发深证 100指数
分级 A
广发深证 100指数
分级 B
广发深证 100指数
分级
基金合同生效日（2012 年 5 月 7
日）基金份额总额
110,591,152.00 110,591,153.00 346,516,015.60
本报告期期初基金份额总额 2,658,497.00 2,658,498.00 75,811,864.43
本报告期基金总申购份额 - - 5,516,947.90
减：本报告期基金总赎回份额 - - 60,795,018.60
本报告期基金拆分变动份额 -300,942.00 -300,942.00 3,144,996.82
本报告期期末基金份额总额 2,357,555.00 2,357,556.00 23,678,790.55
注：拆分变动份额为本基金三类份额之间的配对转换份额及份额折算所得份额。
10
重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2019年 6月 4日发布公告，自 2019年 6月 1日起，聘任窦刚先生担任公司首
席信息官。
托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资产
托管业务部总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所未发生变更。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 44页共 47页
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
广发证券 2 70,047,502.84 100.00% 65,210.75 100.00% -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
注：1、交易席位选择标准：
（1）财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
（2）经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（3）具备投资运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足投资组合进行证券交易的需要；
（4）具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市
场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；
（6）能提供其他基金运作和管理所需的服务。
2、交易席位选择流程：
（1）对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择
标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。
（2）协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基
金托管人。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
广发证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 45页共 47页
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-26
2
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-11
3
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-06-05
4
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-05-21
5
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-05-10
6
关于广发深证100指数分级证券投资基金之B
份额溢价风险提示性公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-04-10
7
关于调整旗下基金首次申购、追加申购及定期
定额投资最低数额限制的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-04-01
8
关于广发深证 100 指数分级证券投资基金调
整场外大额申购、转换转入及定期定额投资业
务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-03-05
9
关于取消旗下部分基金场内申购费率优惠的
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-02-21
10
关于广发深证 100 指数分级证券投资基金暂
停场外大额申购、转换转入及定期定额投资业
务的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-02-21
11
关于广发深证 100 指数分级证券投资基金定
期份额折算结果及恢复交易的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-01-04
12
关于深证 100A份额定期份额折算后前收盘价
调整的公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-01-04
13
关于广发深证 100 指数分级证券投资基金办
理定期份额折算业务期间深证 100A停复牌的
公告
中国证监会指定报刊及
网站
2019-01-03
11
影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投 资 者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比
例达到或者超过
20%的时间区间
期初份
额
申 购 份
额
赎回份
额
持有份额 份额占比
机构 1 20190101-201902 27,277, 853,621. 28,131, - -
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 46页共 47页
24 983.01 03 604.04
2
20190101-201902
20
19,819,
070.66
620,206.
25
20,439,
276.91
- -
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险
主要包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净
值表现产生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对投资者的赎回申
请；若个别投资者大额赎回后本基金出现连续六十个工作日基金资产净值低于 5000 万元，基金还
可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等情形。本基金管理人将对基金的大额
申赎进行审慎评估并合理应对，完善流动性风险管控机制，切实保护持有人利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《资管新规》）的要求，公募
产品不得进行份额分级，本基金将在《资管新规》规定的过渡期结束前进行整改规范，请投资者关
注相关风险以及基金管理人届时发布的相关公告。
12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准广发深证 100指数分级证券投资基金募集的文件
2.《广发深证 100指数分级证券投资基金基金合同》
3.《广发深证 100指数分级证券投资基金托管协议》
4.法律意见书
5.基金管理人业务资格批件、营业执照
6.基金托管人业务资格批件、营业执照
12.2 存放地点
广州市海珠区琶洲大道东 1号保利国际广场南塔 31-33楼
12.3 查阅方式
1.书面查阅：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址 http://www.gffunds.com.cn。
广发深证 100指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 47页共 47页
广发基金管理有限公司
二〇一九年八月二十八日
