博时标普 500交易型开放式指数证券投资
基金
2019年半年度报告摘要
2019年 6月 30日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十七日
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
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§1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 博时标普 500ETF
场内简称 标普 500
基金主代码
513500
交易代码
513500
基金运作方式 交易型开放式指数基金
基金合同生效日 2013年 12月 5日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 482,819,285.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2014年 1月 15日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法实现对标的指数的紧密跟踪。
同时，为了更好地实现本基金的投资目标，本基金可适当借出证券。
为了减轻由于现金拖累产生的跟踪误差，本基金将用少量资产投资跟踪同一标
的指数的股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
业绩比较基准
标普 500指数（S&P 500 Index（NTR，Net total Return））（经估值汇率调
整，以人民币计价）
风险收益特征
本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型
基金与货币市场基金，属于高预期风险和高预期收益的基金品种。
本基金主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风险收益特征与标的指
数相似。本基金主要投资于美国证券市场的股票，投资者需承担汇率风险。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名
孙麒清 郭明
联系电话
0755-83169999 010-66105799
信息披露
负责人
电子邮箱
service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
95105568 95588
传真
0755-83195140 010-66105798
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
英文
- Brown Brothers Harriman
Co.
名称
中文
-
布朗兄弟哈里曼银行
注册地址
- 140 Broadway New York, NY 10005
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
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办公地址
- 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编码
- -
2.5 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.bosera.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益
13,985,509.73
本期利润
131,432,465.34
加权平均基金份额本期利润
0.2825
本期基金份额净值增长率
17.99%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配基金份额利润
0.2933
期末基金资产净值
912,565,688.92
期末基金份额净值
1.8901
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
6.53% 0.70% 6.62% 0.70% -0.09% 0.00%
过去三个月
6.07% 0.75% 6.33% 0.75% -0.26% 0.00%
过去六个月
17.99% 0.81% 18.38% 0.81% -0.39% 0.00%
过去一年
13.17% 1.01% 14.03% 1.01% -0.86% 0.00%
过去三年
47.30% 0.82% 51.58% 0.83% -4.28% -0.01%
过去五年
73.77% 0.88% 80.20% 0.88% -6.43% 0.00%
自基金合同生效起至今
89.01% 0.85% 99.36% 0.86% -10.35% -0.01%
注：本基金的业绩比较基准为：标普 500指数（S&P 500 Index（NTR，Net total Return））（经
估值汇率调整，以人民币计价）
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3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时
的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2019年 6月 30日，博时基金公司共管理
185只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理
资产总规模逾 9345亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时基金公募资产管理总规模逾
2699亿元人民币，累计分红逾 980亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2019年 2季末：
博时旗下权益类基金业绩亮眼，54只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）今年来净值增长
率银河同类排名在前 1/2，31只银河同类排名在前 1/4，15只银河同类排名在前 1/10，15只银河同类排
名在前 10。其中，博时回报灵活配置混合、博时乐臻定期开放混合、博时医疗保健行业混合今年来净值
增长率分别在 145只、61只、14只同类产品中排名第 1；博时量化平衡混合、博时弘泰定期开放混合、
博时上证 50ETF联接(A类)、博时上证 50ETF联接(C类)、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类) 今
年来净值增长率分别在 102只、61只、46只、34只、15只同类产品中排名第 3；博时特许价值混合
(A类)今年来净值增长率在 414只同类产品中排名第 20；博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时鑫源灵活配
置混合(A类)、博时上证 50ETF、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时颐泰混合(C类)、博时睿利事件
驱动灵活配置混合(LOF)等基金今年来净值增长率排名在银河同类前 1/10；博时颐泰混合(A类)、博时新
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兴消费主题混合、博时鑫瑞灵活配置混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混
合(C类)、博时文体娱乐主题混合、博时新兴成长混合、博时鑫瑞灵活配置混合(A类)、博时荣享回报灵
活配置定期开放混合(A类)、博时创新驱动灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时裕
益灵活配置混合、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A类)、博时沪港深优质企业灵活配置混合(C类)
等基金今年来净值增长率排名在银河同类前 1/4。
博时固定收益类基金业绩表现稳健，58只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）今年来净值
增长率银河同类排名前 1/2，29只银河同类排名在前 1/4，16只银河同类排名在前 1/10，10只银河同类
排名在前 10。债券型基金中，博时转债增强债券(A类)、博时转债增强债券(C类)今年来净值增长率分别
在 28只、15只同类产品中排名第 1，且分别在全市场参与业绩排名的 1928只债券基金中排名第 3、第
4；博时安盈债券(A类)、博时安盈债券(C类) 今年来净值增长率分别在同类产品中排第 2、第 3；博时
安弘一年定期开放债券(A类)、博时安康 18个月定期开放债券(LOF)、博时安心收益定期开放债券(A类)
、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时月月薪定期支付债券今年来净值增长率分别在 239只同类产品
中排名第 3、第 7、第 14、第 18、第 23；博时裕泰纯债债券、博时裕顺纯债债券、博时富瑞纯债债券、
博时富祥纯债债券、博时裕腾纯债债券今年来净值增长率分别在 352只同类产品中排名第 6、第 11、第
12、第 26、第 28；博时安弘一年定期开放债券(C类) 今年来净值增长率在 58只同类产品中排名第 3；
博时信用债券(A/B类)、博时信用债券(C类) 今年来净值增长率在 228只、163只同类产品中均排名第
11；博时富兴纯债 3个月定期开放债券发起式、博时裕瑞纯债债券、博时裕创纯债债券、博时双月薪定
期支付债券、博时安心收益定期开放债券(C类)、博时裕盛纯债债券、博时裕恒纯债债券、博时裕盈纯债
3个月定期开放债券发起式、博时裕安纯债债券、博时安丰 18个月定期开放债券(A类-LOF)等基金今年
来净值增长率排名在银河同类前 1/4。货币型基金中，博时合惠货币(B类)今年来净值增长率在 296只同
类产品中排名第 8，博时合惠货币(A类)、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A类) 等基金今年来
净值增长率排名在银河同类前 1/4。
商品型基金当中，博时黄金 ETF今年来净值增长率同类排名第 3。
QDII基金方面，博时标普 500ETF今年来净值增长率同类排名第 2、博时亚洲票息收益债券、博时亚
洲票息收益债券(美元) 今年来净值增长率均在同类排名第 7。
2、 其他大事件
2019年 6月 20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓，博时基金
在此次英华奖中揽获 6项最佳基金经理大奖。其中，博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金经理”
；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基金经理”
和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳基金经理”
和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。
2019年 4月 25日，由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金在评
选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金?TOP公司奖”，博时主题行业（160505）继去年获
得“三年期金基金分红奖”后拿下“2018年度金基金?十年期偏股混合型基金奖”，同时，博时裕瑞纯债
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债券（001578）获得“2018年度金基金?一年期债券基金奖”。
2019年 4月 14日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，博时基金旗下绩优产品博时主题行业
混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债券
（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
2019年 3月 21日，由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京隆重举
行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金凭借出色的
资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号。在英华奖的评选中，
博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时，还凭借博时基金 20周年品牌传播项
目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外，博时慈善基金会公益助学项目获得了
“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面，助力央企结构转型和改革的博时央企结构调整
ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得“2018年度普通债券型明星基
金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极债券型明星基金”奖；
博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿
下“五年持续回报 QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号；博时裕恒纯债债券则
摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金”。
2019年 2月 25日，博时国际在“投资洞见与委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资奖
评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于 2018年 5月 10日共同成立的
“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。
2019年 1月 23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖典
礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖，博时基
金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。
2019年 1月 11日，中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018 年度中
债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩，博时基金获评年度“优秀资
产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10家。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经
理（助理）期限
姓
名
职务
任职日期
离
任
日
期
证券
从业
年限
说明
万
琼
基金经
理
2015-10-08 - 12.3
万琼女士，硕士。2004年起先后在中企动力科技股份有限
公司、华夏基金工作。2011年加入博时基金管理有限公司。
历任投资助理、基金经理助理。现任博时上证自然资源交易
型开放式指数证券投资基金联接基金(2015年 6月 8日—至
今)、上证超级大盘交易型开放式指数证券投资基金
(2015年 6月 8日—至今)、上证自然资源交易型开放式指
数证券投资基金(2015年 6月 8日—至今)、博时上证超级
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大盘交易型开放式指数证券投资基金联接基金(2015年 6月
8日—至今)、博时标普 500交易型开放式指数证券投资基
金(2015年 10月 8日—至今)、博时标普 500交易型开放式
指数证券投资基金联接基金(2015年 10月 8日—至今)、博
时富时中国 A股指数证券投资基金(2017年 9月 29日—至
今)的基金经理。
汪
洋
指数与
量化投
资部副
总经理
/基金
经理
2016-05-16 - 10.1
汪洋先生，硕士。2009年起先后在华泰联合证券、华泰柏
瑞基金、汇添富基金工作。2015年加入博时基金管理有限
公司。历任指数投资部总经理助理、指数投资部副总经理。
现任指数与量化投资部副总经理兼博时上证 50交易型开放
式指数证券投资基金联接基金(2016年 5月 16日—至今)、
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
(2016年 5月 16日—至今)、博时上证 50交易型开放式指
数证券投资基金(2016年 5月 16日—至今)、博时标普
500交易型开放式指数证券投资基金(2016年 5月 16日—至
今)的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、
本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的
原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基
金合同的规定，没有损害基金持有人利益的行为。
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定
的公平交易相关制度。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年上半年，美股持续上涨，标普 500指数上涨 17.35%，表现亮眼。从经济基本面上来看，美国
经济好于预期。2季度实际 GDP环比年化增速 2.1%，低于 1季度 3.1%的增速，但是好于市场预期值
1.8%。从真正代表经济动能的内需看，内需环比增速从 1季度的 1.8%回升至 3.5%，对 GDP增速的贡献则
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从 1.3个百分点回升至 2.7个百分点。另外，6月核心耐用品订单环比 1.2%好于市场预期的 0.2%，已经
是连续两个月环比正增长，显示投资动能也在修复。美国 6月新增非农就业人数为 22.4万人，大超前值。
6月失业率为 3.7%，4-5月美国失业率已经降至 3.6%，触及近 50年低点，美国处于充分就业状态。美国
整体经济基本面依然相对稳健。从货币政策方面来看，6月 20日 FOMC议息会议点阵图中 8位官员支持降
息，其中 7位官员支持降息 2次，显示美联储内部分歧较大，市场降息预期因而继续升温。从市场情绪
上来看，宽松预期先行、G20峰会推动风险偏好修复。
本基金主要投资于标普 500指数成份股及备选成份股，以期获得标的指数所表征的市场平均水平的
投资收益。截至季末，基金投资于标的指数成份股、备选成份股的投资比例不低于基金资产净值的 90%，
符合基金合同要求。本基金主要采取完全复制法实现对标的指数的紧密跟踪。为了减轻由于现金拖累产
生的跟踪误差，本基金用少量资产投资标的指数股指期货，以达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2019年 06月 30日，本基金基金份额净值为 1.8901元，份额累计净值为 1.8901元。报告期内，
本基金基金份额净值增长率为 17.99%，同期业绩基准增长率 18.38%。
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，美国经济动能温和回落概率较大，美股仍然存在一些不确定性。最新的非农数
据表明美国经济暂无衰退风险，但是经济放缓趋势仍然存在。下半年有利条件是，美联储 7月份有望开
始降息，金融条件转为放松后，对消费动能会有所修复，对于汽车、地产需求有望形成支撑。此外，地
产需求也已经企稳，劳动力市场也相对健康，6月新增非农就业远好于预期。新增就业趋势确实可能下降，
但当前超过 17万的月均新增就业依然非常强劲。经济基本较为稳健。不利条件是，此前财政刺激效果消
退，关税对收入负面冲击加大，贸易摩擦商业投资信心的拖累更明显展现，此外，全球主要经济增长依
然处于下行通道，在当前的外部和政策环境下，逐渐趋缓依然是大概率事件。
在投资策略上，博时标普 500ETF作为一只被动投资的基金，我们会以最小化跟踪误差为目标，紧密
跟踪目标基准。我们希望通过博时标普 500ETF为投资人提供长期配置的良好投资工具。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、
合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），
制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责
人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值
建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专业工作经历，具备良好的专
业经验和专业胜任能力，具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合
理；制订健全、有效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对
估值政策和程序进行评价等。
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参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值
及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极
商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意
见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交
易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，本基金托管人在对博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金的托管过程中，严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益
的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金的管理人——博时基金管理有限公司在
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格
计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本报告期内，博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了
核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
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6.1 资产负债表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
- -
银行存款
21,756,434.47 32,282,134.03
结算备付金
11,519,137.80 4,897,835.45
存出保证金
1,385,939.52 1,441,272.00
交易性金融资产
878,417,522.63 671,183,717.63
其中：股票投资
878,417,522.63 671,183,717.63
基金投资
-
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
33,795,378.02 -
应收利息
3,934.05 7,703.61
应收股利
680,385.35 679,932.21
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
947,558,731.84 710,492,594.93
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
34,129,790.89 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
460,509.41 357,802.48
应付托管费
191,878.93 149,084.35
应付销售服务费
- -
应付交易费用
- -
应交税费
32,940.67 -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
177,923.02 7,049,740.60
负债合计
34,993,042.92 7,556,627.43
所有者权益：
- -
实收基金
482,819,285.00 438,819,285.00
未分配利润
429,746,403.92 264,116,682.50
所有者权益合计
912,565,688.92 702,935,967.50
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
11
负债和所有者权益总计
947,558,731.84 710,492,594.93
注：报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 1.8901元，基金份额总额 482,819,285.00份。
6.2 利润表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月
30日
一、收入
135,338,148.83 16,249,412.11
1.利息收入
147,080.11 50,066.08
其中：存款利息收入
147,080.11 50,066.08
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
17,851,806.08 10,042,100.31
其中：股票投资收益
5,965,577.27 4,787,531.63
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益
4,692,927.68 1,460,676.74
股利收益
7,193,301.13 3,793,891.94
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
117,446,955.61 6,813,560.53
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-392,771.19 -130,814.13
5.其他收入（损失以“-”号填列）
285,078.22 -525,500.68
减：二、费用
3,905,683.49 2,500,906.81
1．管理人报酬
2,455,021.02 1,364,522.22
2．托管费
1,022,925.49 568,550.91
3．销售服务费
- -
4．交易费用
54,179.62 26,688.48
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
17,005.85 4,730.20
7．其他费用
356,551.51 536,415.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
131,432,465.34 13,748,505.30
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
131,432,465.34 13,748,505.30
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
12
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
438,819,285.00 264,116,682.50 702,935,967.50
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 131,432,465.34 131,432,465.34
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
44,000,000.00 34,197,256.08 78,197,256.08
其中：1.基金申购款
138,000,000.00 105,372,721.91 243,372,721.91
2.基金赎回款
-94,000,000.00 -71,175,465.83 -165,175,465.83
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
482,819,285.00 429,746,403.92 912,565,688.92
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
281,819,285.00 175,002,192.98 456,821,477.98
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 13,748,505.30 13,748,505.30
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
12,000,000.00 8,146,786.30 20,146,786.30
其中：1.基金申购款
55,000,000.00 33,865,456.95 88,865,456.95
2.基金赎回款
-43,000,000.00 -25,718,670.65 -68,718,670.65
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填
列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
293,819,285.00 196,897,484.58 490,716,769.58
注：报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
_______________________
______________________
_______________________
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
13
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推
开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税
有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、国发
[1985]19号发布和国务院令[2011]第 588号修订的《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、国务
院令[2005]第 448号《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》、沪府发[2011]2号《上
海市人民政府关于本市开征地方教育附加的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管
理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴
纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月
1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入和利息收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国
家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税
收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育
费附加。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司("博时基金") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("工商银行") 基金托管人、基金代销机构
布朗兄弟哈里曼银行 境外资产托管人
博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基
金("标普 500ETF联接基金")
基金管理人管理的其他基金
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
14
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费
2,455,021.02 1,364,522.22
其中：支付销售机构的客户维护费
- -
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.60% / 当年天数。
6.4.4.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费
1,022,925.49 568,550.91
注：支付基金托管人工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
6.4.4.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
博时标普
500ETF联接
326,899,160.00 67.71% 248,499,160.00 56.63%
招商证券股份有
限公司
- - 1,308,283.00 0.30%
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称 本期 上年度可比期间
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
15
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
工商银行
17,161,656.54 93,044.17 16,587,656.08 50,052.65
布朗兄弟哈里
曼银行
4,594,777.93 - 864,735.83 -
注：本基金的银行存款分别由基金托管人工商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按
适用利率或约定利率计息。
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.4.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.5 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相
差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层次：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层次：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)
。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
878,417,522.63元，无属于第二层次和第三层次的余额。(2018年 12月 31日：第一层次余额为
671,183,717.63元，无属于第二层次和第三层次的余额。)
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
16
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等
情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间及交易不活跃期间将相关股票和债券的公允价值列入
第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
878,417,522.63 92.70
其中：普通股
852,102,439.34 89.93
存托凭证
- -
优先股
- -
房地产信托凭证
26,315,083.29 2.78
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
金融衍生品投资
- -
其中：远期
- -
期货
- -
期权
- -
权证
- -
5
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
6
货币市场工具
- -
7
银行存款和结算备付金合计
33,275,572.27 3.51
8
其他各项资产
35,865,636.94 3.79
9
合计
947,558,731.84 100.00
注：于 2019年 6月 30日，本基金还持有衍生金融工具，具体信息请参考附注 6.4.3.3。
7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国
878,417,522.63 96.26
合计
878,417,522.63 96.26
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
17
7.3 期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值的比例(%)
能源
44,426,386.26 4.87
原材料
22,718,469.25 2.49
工业
82,579,201.18 9.05
非日常生活消费品
89,734,976.50 9.83
日常消费品
64,013,500.46 7.01
医疗保健
125,023,995.62 13.70
金融
115,053,203.21 12.61
信息技术
189,106,604.33 20.72
电信业务
89,711,908.01 9.83
公用事业
29,155,812.26 3.19
房地产
26,893,465.55 2.95
合计
878,417,522.63 96.26
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）
7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称 (英文)
公司
名称
(中
文)
证券代码 所在证券市场
所属
国家
(地区)
数量（股）
公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1 MICROSOFT CORP
-
MSFT US
纳斯达克交易所 美国
40,169.00 36,993,030.46 4.05
2 APPLE INC
-
AAPL US
纳斯达克交易所 美国
22,913.00 31,176,358.62 3.42
3 AMAZON.COM INC
-
AMZN US
纳斯达克交易所 美国
2,168.00 28,223,323.53 3.09
ALPHABET INC-CL C
-
GOOG US
纳斯达克交易所 美国
1,607.00 11,941,507.69 1.31 4
ALPHABET INC-CL A
-
GOOGL US
纳斯达克交易所 美国
1,570.00 11,686,962.50 1.28
5 FACEBOOK INC-CLASS A
-
FB US
纳斯达克交易所 美国
12,595.00 16,711,261.37 1.83
6 BERKSHIRE HATHAWAY
INC-CL B
-
BRK/B US
纽约证券交易所 美国
10,158.00 14,886,343.80 1.63
7 JOHNSON & JOHNSON
-
JNJ US
纽约证券交易所 美国
13,918.00 13,326,599.35 1.46
8 JPMORGAN CHASE & CO
-
JPM US
纽约证券交易所 美国
17,005.00 13,069,897.78 1.43
9 EXXON MOBIL CORP
-
XOM US
纽约证券交易所 美国
22,180.00 11,684,607.23 1.28
10 VISA INC-CLASS A
SHARES
-
V US
纽约证券交易所 美国
9,116.00 10,876,337.75 1.19
注：所用证券代码采用当地市场代码。
投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益明细，应阅读登载于博时基金管理有限公司网站的半
年度报告正文。
7.5 报告期内股票投资组合的重大变动
7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例（％）
1 MICROSOFT CORP MSFT US 5,189,617.65 0.74
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
18
2 APPLE INC AAPL US 4,751,747.66 0.68
3 AMAZON.COM INC AMZN US 4,469,870.25 0.64
ALPHABET INC-CL C GOOG US 2,088,623.84 0.30
4
ALPHABET INC-CL A GOOGL US 2,068,352.94 0.29
5 WALT DISNEY CO/THE DIS US 2,967,980.44 0.42
6 FACEBOOK INC-A FB US 2,365,890.58 0.34
7
BERKSHIRE HATHAWAY
INC-CL B
BRK/B US 2,330,140.57 0.33
8 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 2,053,294.35 0.29
9 EXXON MOBIL CORP XOM US 1,935,834.52 0.28
10 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 1,924,453.03 0.27
11
VISA INC-CLASS A
SHARES
V US 1,565,861.00 0.22
12
PROCTER & GAMBLE
CO/THE
PG US 1,546,026.65 0.22
13 BANK OF AMERICA CORP BAC US 1,394,559.72 0.20
14
VERIZON COMMUNICATIONS
INC
VZ US 1,389,861.60 0.20
15 AT&T INC T US 1,341,447.08 0.19
16 UNITEDHEALTH GROUP INC UNH US 1,316,760.64 0.19
17 CHEVRON CORP CVX US 1,290,496.34 0.18
18 HOME DEPOT INC HD US 1,282,002.36 0.18
19 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 1,253,181.98 0.18
20 INTEL CORP INTC US 1,226,239.75 0.17
注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例（％）
1 APPLE INC AAPL US 2,363,056.12 0.34
2 MICROSOFT CORP MSFT US 1,878,575.34 0.27
3 WALT DISNEY CO/THE DIS US 1,385,718.91 0.20
4 AMAZON.COM INC AMZN US 1,332,401.81 0.19
5 CIGNA CORP CI US 1,310,902.41 0.19
6 TWENTY-FIRST CENTURY FOX-A TFCFA US 1,252,343.81 0.18
ALPHABET INC-CL C GOOG US 638,853.21 0.09
7
ALPHABET INC-CL A GOOGL US 587,944.12 0.08
8 DOWDUPONT INC DWDP US 1,164,015.50 0.17
9 BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B BRK/B US 800,796.01 0.11
10 JPMORGAN CHASE & CO JPM US 774,434.89 0.11
11 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 724,191.70 0.10
12 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 722,866.78 0.10
13 ORACLE CORP ORCL US 719,707.45 0.10
14 FACEBOOK INC-A FB US 681,150.35 0.10
15 HOME DEPOT INC HD US 639,670.13 0.09
16 PFIZER INC PFE US 636,271.76 0.09
17 BANK OF AMERICA CORP BAC US 606,888.46 0.09
18 EXXON MOBIL CORP XOM US 605,895.47 0.09
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
19
19 VISA INC-CLASS A SHARES V US 604,219.47 0.09
20 TWENTY-FIRST CENTURY FOX - B TFCF US 583,105.84 0.08
注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额
139,395,715.11
卖出收入（成交）总额
56,042,806.26
注：“买入成交总金额”、“ 卖出成交总金额”按买入、卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑相关交易费用。
7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
序号 衍生品类别 衍生品名称
公允价值
(人民币元)
占基金资产
净值比例
（%）
1
期货投资
S&P500 EMINI FUT
Jun19 562,745.76 0.06
7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本期末未持有基金投资。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚。
7.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
1,385,939.52
2
应收证券清算款
33,795,378.02
3
应收股利
680,385.35
4
应收利息
3,934.05
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
20
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
35,865,636.94
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
博时标普 500交易型开放
式指数证券投资基金联接
基金
持有人户
数(户)
户均持
有的基
金份额
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
持有
份额
占总份
额比例
5,842.00 82,646.23
55,068,638.00
11.41% 100,851,487.00 20.89% 326,899,160.00 67.71%
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总
份额比例
1 DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 18,168,519.00 1.64%
2
中国建设银行股份有限公司－嘉实领航资产配置混合型基金中
基金
9,800,000.00 1.51%
3
中国农业银行股份有限公司－泰达宏利泰和平衡养老目标三年
持有期混合型基金中基金
5,520,000.00 1.49%
4
李婴
4,500,000.00 1.24%
5
中信证券股份有限公司
4,379,038.00 0.95%
6
杨巧伟
3,723,500.00 0.79%
7
中国农业银行股份有限公司－建信优享稳健养老目标一年持有
期混合型基金中基金
3,430,400.00 0.78%
8
林晓辉
3,403,600.00 0.67%
9
陈明
2,994,426.00 0.67%
10
来立波
2,500,000.00 0.67%
标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金
326,899,160.00 67.71%
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
21
注：前十名持有人为除博时标普 500交易型开放式指数证券投资基金联接基金之外的前十名持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本开放式基金
24,331.54 0.01%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
-
本基金基金经理持有本开放式基金
-
注：1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2013年 12月 5日）基金份额总
额
565,043,200.00
本报告期期初基金份额总额
438,819,285.00
本报告期基金总申购份额
138,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额
94,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
482,819,285.00
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
22
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服
务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽
查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
佣金
占当期佣金总
量的比例
备
注
Morgan Stanley
Asia Limited
-
195,438,521.37
100.00% 49,467.16 100.00%
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》
（证监基字[2007]48号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、
研究水平后，在多家券商开立了券商交易账户。
1、基金券商交易账户的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为
公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金券商交易账户的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；
(2)基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资
者类
别
序
号
持有基
金份额
比例达
到或者
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金 2019 年半年度报告
23
超过
20%的
时间区
间
博时
标普
500
交易
型开
放式
指数
证券
投资
基金
联接
基金
1
2019
年
1月
1日至
2019
年
6月
30日
248,499,160.00 106,000,000.00 27,600,000.00 326,899,160.00 67.71%
产品特有风险
本报告期内，本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，当该基金份额持有人选择
大比例赎回时，可能引发巨额赎回。若发生巨额赎回而本基金没有足够现金时，存在一定的流动性风险；
为应对巨额赎回而进行投资标的变现时，可能存在仓位调整困难，甚至对基金份额净值造成不利影响。
基金经理会对可能出现的巨额赎回情况进行充分准备并做好流动性管理，但当基金出现巨额赎回并被全
部确认时，申请赎回的基金份额持有人有可能面临赎回款项被延缓支付的风险，未赎回的基金份额持有
人有可能承担短期内基金资产变现冲击成本对基金份额净值产生的不利影响。
本基金出现单一份额持有人持有基金份额占比超过 20%的情况，根据基金合同相关约定，该份额持有人
可以独立向基金管理人申请召开基金份额持有人大会，并有权自行召集基金份额持有人大会。该基金份
额持有人可以根据自身需要独立提出持有人大会议案并就相关事项进行表决。基金管理人会对该议案的
合理性进行评估，充分向所有基金份额持有人揭示议案的相关风险。
在极端情况下，当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时，可能导致在其赎回后本
基金资产规模连续六十个工作日低于 5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并或者
终止基金合同等情形。
此外，当单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的50%或者接受某笔或者某
些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额的比例达到或者超过50%时，本基金管理人
可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
博时基金管理有限公司
二〇一九年八月二十七日
