博时现金收益证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十七日
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事
签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................1
1.1 重要提示 .....................................................................1
1.2 目录 .........................................................................2
§2 基金简介 .........................................................................4
2.1 基金基本情况 .................................................................4
2.2 基金产品说明 .................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................4
2.4 信息披露方式 .................................................................5
2.5 其他相关资料 .................................................................5
§3 主要财务指标和基金净值表现 .......................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................5
3.2 基金净值表现 .................................................................5
§4 管理人报告 .......................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况 .....................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ..............................14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ..............................14
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................15
§5 托管人报告 ......................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..............16
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................16
6.1 资产负债表 ..................................................................16
6.2 利润表 ......................................................................17
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................18
6.4 报表附注 ....................................................................19
§7 投资组合报告 ....................................................................33
7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................33
7.2 债券回购融资情况 ............................................................33
7.3 基金投资组合平均剩余期限 ....................................................34
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ............................35
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................35
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................35
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ........................35
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ........36
7.9 投资组合报告附注 ............................................................36
§8 基金份额持有人信息 ..............................................................36
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..........................................37
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 ........................................37
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................37
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................37
§9 开放式基金份额变动 ..............................................................38
§10 重大事件揭示 ...................................................................38
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10.1 基金份额持有人大会决议 .....................................................38
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .....................38
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...............................38
10.4 基金投资策略的改变 .........................................................38
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...............................................38
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................38
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .........................................38
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................38
10.9 其他重大事件 ...............................................................39
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................39
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .....................39
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...............................................39
§12 备查文件目录 ...................................................................39
12.1 备查文件目录 ...............................................................39
12.2 存放地点 ...................................................................39
12.3 查阅方式 ...................................................................39
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 博时现金收益证券投资基金
基金简称 博时现金收益货币
基金主代码
050003
交易代码
050003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004年 1月 16日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 171,302,422,481.47份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
下属分级基金的交易代码
050003 000665
报告期末下属分级基金的份额总额 167,908,286,824.91份 3,394,135,656.56份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保证低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报。
投资策略
本基金根据短期利率的变动和市场格局的变化，积极主动地在债券资产和回购
资产之间进行动态的资产配置。
业绩比较基准
本基金成立于 2004年 1月 16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）
；
自 2009年 7月 1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。
风险收益特征
现金收益证券投资基金投资于短期资金市场基础工具，由于这些金融工具的特
点，因此整个基金的风险处于较低的水平。但是，本基金依然处于各种风险因
素的暴露之中，包括利率风险、再投资风险、信用风险、操作风险、政策风险
和通货膨胀风险等等。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
姓名
孙麒清 陆志俊
联系电话
0755-83169999 95559
信息披露
负责人
电子邮箱
service@bosera.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话
95105568 95559
传真
0755-83195140 021-62701216
注册地址
深圳市福田区莲花街道福新社
区益田路5999号基金大厦21层
中国（上海）自由贸易试验区银城中路
188号
办公地址
广东省深圳市福田区益田路 中国（上海）长宁区仙霞路18号
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5999号基金大厦21层
邮政编码
518040 200336
法定代表人
张光华 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
http://www.bosera.com
基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街 18号恒基中心 1座 23层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期（2019年 1月 1日-2019年 6月 30日）
3.1.1期间数据和指标
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
本期已实现收益
2,135,031,745.83 56,856,148.96
本期利润
2,135,031,745.83 56,856,148.96
本期净值收益率
1.2563% 1.3767%
报告期末(2019年 6月 30日)
3.1.2期末数据和指标
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
期末基金资产净值
167,908,286,824.91 3,394,135,656.56
期末基金份额净值
1.0000 1.0000
报告期末(2019年 6月 30日)
3.1.3累计期末指标
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
累计净值收益率
61.7775% 19.2794%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采用摊
余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、自 2014年 6月 3日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金的 A、
B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不支持
按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设 A级和 B级两类基金份
额，两类基金份额单独设置基金代码，分别公布每万份基金净收益、七日年化收益率，并按照不同的费
率计提销售服务费用。
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．博时现金收益货币 A：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月
0.1932% 0.0001% 0.0292% 0.0000% 0.1640% 0.0001%
过去三个月
0.5931% 0.0001% 0.0885% 0.0000% 0.5046% 0.0001%
过去六个月
1.2563% 0.0008% 0.1760% 0.0000% 1.0803% 0.0008%
过去一年
2.7582% 0.0011% 0.3549% 0.0000% 2.4033% 0.0011%
过去三年
9.6096% 0.0019% 1.0646% 0.0000% 8.5450% 0.0019%
自基金合同生效
起至今
61.7775% 0.0053% 16.6570% 0.0029% 45.1205% 0.0024%
2．博时现金收益货币 B：
阶段
份额净值收
益率①
净值收益率
标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月
0.2130% 0.0001% 0.0292% 0.0000% 0.1838% 0.0001%
过去三个月
0.6533% 0.0001% 0.0885% 0.0000% 0.5648% 0.0001%
过去六个月
1.3767% 0.0008% 0.1760% 0.0000% 1.2007% 0.0008%
过去一年
3.0050% 0.0011% 0.3549% 0.0000% 2.6501% 0.0011%
过去三年
10.3993% 0.0019% 1.0646% 0.0000% 9.3347% 0.0019%
自基金合同生效
起至今
19.2794% 0.0028% 1.8015% 0.0000% 17.4779% 0.0028%
注：本基金成立于 2004年 1月 16日，业绩比较基准是一年期定期存款利率（税后）；
自 2009年 7月 1日起，本基金的业绩比较基准变更为：活期存款利率（税后）。
3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
博时现金收益货币 A
博时现金收益货币 B
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财富”是博时
的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2019年 6月 30日，博时基金公司共管理
185只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保基金，以及多个企业年金账户，管理
资产总规模逾 9345亿元人民币，剔除货币基金与短期理财债券基金后，博时基金公募资产管理总规模逾
2699亿元人民币，累计分红逾 980亿元人民币，是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一。
1、 基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，截至 2019年 2季末：
博时旗下权益类基金业绩亮眼，54只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）今年来净值增长
率银河同类排名在前 1/2，31只银河同类排名在前 1/4，15只银河同类排名在前 1/10，15只银河同类排
名在前 10。其中，博时回报灵活配置混合、博时乐臻定期开放混合、博时医疗保健行业混合今年来净值
增长率分别在 145只、61只、14只同类产品中排名第 1；博时量化平衡混合、博时弘泰定期开放混合、
博时上证 50ETF联接(A类)、博时上证 50ETF联接(C类)、博时荣享回报灵活配置定期开放混合(C类) 今
年来净值增长率分别在 102只、61只、46只、34只、15只同类产品中排名第 3；博时特许价值混合
(A类)今年来净值增长率在 414只同类产品中排名第 20；博时鑫源灵活配置混合(C类)、博时鑫源灵活配
置混合(A类)、博时上证 50ETF、博时新起点灵活配置混合(A类)、博时颐泰混合(C类)、博时睿利事件
驱动灵活配置混合(LOF)等基金今年来净值增长率排名在银河同类前 1/10；博时颐泰混合(A类)、博时新
兴消费主题混合、博时鑫瑞灵活配置混合(C类)、博时新起点灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混
合(C类)、博时文体娱乐主题混合、博时新兴成长混合、博时鑫瑞灵活配置混合(A类)、博时荣享回报灵
活配置定期开放混合(A类)、博时创新驱动灵活配置混合(C类)、博时鑫泽灵活配置混合(A类)、博时裕
益灵活配置混合、博时沪港深优质企业灵活配置混合(A类)、博时沪港深优质企业灵活配置混合(C类)
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等基金今年来净值增长率排名在银河同类前 1/4。
博时固定收益类基金业绩表现稳健，58只产品（各类份额分开计算，不含 QDII，下同）今年来净值
增长率银河同类排名前 1/2，29只银河同类排名在前 1/4，16只银河同类排名在前 1/10，10只银河同类
排名在前 10。债券型基金中，博时转债增强债券(A类)、博时转债增强债券(C类)今年来净值增长率分别
在 28只、15只同类产品中排名第 1，且分别在全市场参与业绩排名的 1928只债券基金中排名第 3、第
4；博时安盈债券(A类)、博时安盈债券(C类) 今年来净值增长率分别在同类产品中排第 2、第 3；博时
安弘一年定期开放债券(A类)、博时安康 18个月定期开放债券(LOF)、博时安心收益定期开放债券(A类)
、博时岁岁增利一年定期开放债券、博时月月薪定期支付债券今年来净值增长率分别在 239只同类产品
中排名第 3、第 7、第 14、第 18、第 23；博时裕泰纯债债券、博时裕顺纯债债券、博时富瑞纯债债券、
博时富祥纯债债券、博时裕腾纯债债券今年来净值增长率分别在 352只同类产品中排名第 6、第 11、第
12、第 26、第 28；博时安弘一年定期开放债券(C类) 今年来净值增长率在 58只同类产品中排名第 3；
博时信用债券(A/B类)、博时信用债券(C类) 今年来净值增长率在 228只、163只同类产品中均排名第
11；博时富兴纯债 3个月定期开放债券发起式、博时裕瑞纯债债券、博时裕创纯债债券、博时双月薪定
期支付债券、博时安心收益定期开放债券(C类)、博时裕盛纯债债券、博时裕恒纯债债券、博时裕盈纯债
3个月定期开放债券发起式、博时裕安纯债债券、博时安丰 18个月定期开放债券(A类-LOF)等基金今年
来净值增长率排名在银河同类前 1/4。货币型基金中，博时合惠货币(B类)今年来净值增长率在 296只同
类产品中排名第 8，博时合惠货币(A类)、博时现金宝货币(B类)、博时现金宝货币(A类) 等基金今年来
净值增长率排名在银河同类前 1/4。
商品型基金当中，博时黄金 ETF今年来净值增长率同类排名第 3。
QDII基金方面，博时标普 500ETF今年来净值增长率同类排名第 2、博时亚洲票息收益债券、博时亚
洲票息收益债券(美元) 今年来净值增长率均在同类排名第 7。
2、 其他大事件
2019年 6月 20日，由中国基金报独家主办的第六届中国基金业“英华奖”评选隆重揭晓，博时基金
在此次英华奖中揽获 6项最佳基金经理大奖。其中，博时基金蔡滨拿下“三年期股票投资最佳基金经理”
；陈凯杨荣膺“五年期纯债投资最佳基金经理”；何凯则一举揽获“三年期海外固收投资最佳基金经理”
和“五年期海外固收投资最佳基金经理”两项桂冠；过钧则再度获得“三年期二级债投资最佳基金经理”
和“五年期二级债投资最佳基金经理”称号。
2019年 4月 25日，由上海证券报主办的第十六届“金基金”奖的评选结果如期揭晓，博时基金在评
选中一举夺得最具份量的公司奖项“2018年度金基金?TOP公司奖”，博时主题行业（160505）继去年获
得“三年期金基金分红奖”后拿下“2018年度金基金?十年期偏股混合型基金奖”，同时，博时裕瑞纯债
债券（001578）获得“2018年度金基金?一年期债券基金奖”。
2019年 4月 14日，第十六届中国基金业金牛奖评选结果揭晓，博时基金旗下绩优产品博时主题行业
混合(LOF)（160505）荣获“五年期开放式混合型持续优胜金牛基金”奖；博时信用债纯债债券
（050027）荣获“三年期开放式债券型持续优胜金牛基金”奖。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
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2019年 3月 21日，由证券时报主办的第六届中国机构投资者峰会暨财富管理国际论坛在北京隆重举
行，同时第十四届中国基金业明星基金奖和中国公募基金首届英华奖也随之揭晓。博时基金凭借出色的
资产管理能力和优秀的业绩表现，一举摘得 “2018年度十大明星基金公司”称号。在英华奖的评选中，
博时基金在获评“2018年度最佳电商业务发展基金公司”奖的同时，还凭借博时基金 20周年品牌传播项
目拿下了“2018年度最佳营销策划案例（最佳综合）”奖。此外，博时慈善基金会公益助学项目获得了
“2018年度最佳社会公益实践案例”。在产品奖方面，助力央企结构转型和改革的博时央企结构调整
ETF获评英华奖“2018年度最佳创新基金产品”；博时裕瑞纯债债券获得“2018年度普通债券型明星基
金”奖；博时宏观回报债券则凭借同类可比基金第一的佳绩喜获“2018年度积极债券型明星基金”奖；
博时亚洲票息收益债券(QDII)、博时双月薪定期支付债券双双以过去五年稳居同类前列的好成绩分别拿
下“五年持续回报 QDII明星基金”、“五年持续回报普通债券型明星基金”称号；博时裕恒纯债债券则
摘得“三年期持续回报普通债券型明星基金”。
2019年 2月 25日，博时国际在“投资洞见与委托”（Insights&Mandate）举办的第二届专业投资奖
评选活动中荣获“2019年度最佳机构法人投资经理”，并凭借博时国际于 2018年 5月 10日共同成立的
“博时－东方红大中华债券基金”获“最佳创新产品”大奖。
2019年 1月 23日，由深圳市福田区金融发展事务署首届举办的 “香蜜湖金融科技创新奖”颁奖典
礼在深圳福田隆重举行，《博时基金基于大数据技术升级量化投资技术》项目荣获优秀项目奖，博时基
金采用金融科技为业务赋能的创新发展成果获得行业和地方政府高度认可。
2019年 1月 11日，中央国债登记结算有限责任公司（以下简称“中债登”）公布了《2018 年度中
债优秀成员评选结果》。凭借在债券市场上的深厚积淀和优异的投研业绩，博时基金获评年度“优秀资
产管理人”称号，全行业获此殊荣的基金公司仅有 10家。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
魏桢
固定收益
总部现金
管理组负
责人/基
金经理
2015-05-22 - 11.0
魏桢女士，硕士。2004年起在厦
门市商业银行任债券交易组主管。
2008年加入博时基金管理有限公
司。历任债券交易员、固定收益
研究员、博时理财 30天债券型证
券投资基金(2013年 1月 28日-
2015年 9月 11日)、博时岁岁增
利一年定期开放债券型证券投资
基金(2013年 6月 26日-2016年
4月 25日)、博时月月薪定期支付
债券型证券投资基金(2013年
7月 25日-2016年 4月 25日)、
博时双月薪定期支付债券型证券
投资基金(2013年 10月 22日-
2016年 4月 25日)、博时天天增
利货币市场基金(2014年 8月
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
10
25日-2017年 4月 26日)、博时
保证金实时交易型货币市场基金
(2015年 6月 8日-2017年 4月
26日)、博时安盈债券型证券投资
基金(2015年 5月 22日-2017年
5月 31日)、博时产业债纯债债券
型证券投资基金(2016年 5月
25日-2017年 5月 31日)、博时
安荣 18个月定期开放债券型证券
投资基金(2015年 11月 24日-
2017年 6月 15日)、博时聚享纯
债债券型证券投资基金(2016年
12月 19日-2017年 10月 27日)
、博时安仁一年定期开放债券型
证券投资基金(2016年 6月 24日-
2017年 11月 8日)、博时裕鹏纯
债债券型证券投资基金(2016年
12月 22日-2017年 12月 29日)
、博时安润 18个月定期开放债券
型证券投资基金(2016年 5月
20日-2018年 1月 12日)、博时
安恒 18个月定期开放债券型证券
投资基金(2016年 9月 22日-
2018年 4月 2日)、博时安丰
18个月定期开放债券型证券投资
基金（LOF）(2013年 8月 22日-
2018年 6月 21日)的基金经理、
固定收益总部现金管理组投资副
总监、博时现金宝货币市场基金
(2014年 9月 18日-2019年 2月
25日)、博时外服货币市场基金
(2015年 6月 19日-2019年 2月
25日)、博时合利货币市场基金
(2016年 8月 3日-2019年 2月
25日)、博时合鑫货币市场基金
(2016年 10月 12日-2019年 2月
25日)、博时合晶货币市场基金
(2017年 8月 2日-2019年 2月
25日)、博时兴盛货币市场基金
(2017年 12月 29日-2019年 2月
25日)、博时月月盈短期理财债券
型证券投资基金(2014年 9月
22日-2019年 3月 4日)、博时裕
创纯债债券型证券投资基金
(2016年 5月 13日-2019年 3月
4日)、博时裕盛纯债债券型证券
投资基金(2016年 5月 20日-
2019年 3月 4日)、博时丰庆纯债
债券型证券投资基金(2017年
8月 23日-2019年 3月 4日)的基
金经理。现任固定收益总部现金
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
11
管理组负责人兼博时现金收益证
券投资基金(2015年 5月 22日—
至今)、博时安弘一年定期开放债
券型证券投资基金(2016年 11月
15日—至今)、博时合惠货币市场
基金(2017年 5月 31日—至今)的
基金经理。
郭思洁
基金经理
助理
2018-05-07 - 8
2011年至 2014年在中山证券工作。
2014年 3月加入博时基金管理有
限公司，历任交易员、高级交易
员。现任基金经理助理。
陈凯杨
公司董事
总经理
/固定收
益总部公
募基金组
负责人
/基金经
理
2015-05-22 2019-02-25 13.8
陈凯杨先生，硕士。2003年起先
后在深圳发展银行、博时基金、
长城基金工作。2009年 1月再次
加入博时基金管理有限公司。历
任固定收益研究员、特定资产投
资经理、博时理财 30天债券型证
券投资基金(2013年 1月 28日-
2015年 9月 11日)基金经理、固
定收益总部现金管理组投资副总
监、博时外服货币市场基金
(2015年 6月 15日-2016年 7月
20日)、博时岁岁增利一年定期开
放债券型证券投资基金(2013年
6月 26日-2016年 12月 15日)、
博时裕瑞纯债债券型证券投资基
金(2015年 6月 30日-2016年
12月 15日)、博时裕盈纯债债券
型证券投资基金(2015年 9月
29日-2016年 12月 15日)、博时
裕恒纯债债券型证券投资基金
(2015年 10月 23日-2016年
12月 15日)、博时裕荣纯债债券
型证券投资基金(2015年 11月
6日-2016年 12月 15日)、博时
裕晟纯债债券型证券投资基金
(2015年 11月 19日-2016年
12月 27日)、博时裕泰纯债债券
型证券投资基金(2015年 11月
19日-2016年 12月 27日)、博时
裕丰纯债债券型证券投资基金
(2015年 11月 25日-2016年
12月 27日)、博时裕和纯债债券
型证券投资基金(2015年 11月
27日-2016年 12月 27日)、博时
裕坤纯债债券型证券投资基金
(2015年 11月 30日-2016年
12月 27日)、博时裕嘉纯债债券
型证券投资基金(2015年 12月
2日-2016年 12月 27日)、博时
裕达纯债债券型证券投资基金
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
12
(2015年 12月 3日-2016年 12月
27日)、博时裕康纯债债券型证券
投资基金(2015年 12月 3日-
2016年 12月 27日)、博时安心收
益定期开放债券型证券投资基金
(2012年 12月 6日-2016年 12月
28日)、博时裕腾纯债债券型证券
投资基金(2016年 1月 18日-
2017年 5月 8日)、博时裕安纯债
债券型证券投资基金(2016年
3月 4日-2017年 5月 8日)、博
时裕新纯债债券型证券投资基金
(2016年 3月 30日-2017年 5月
8日)、博时裕发纯债债券型证券
投资基金(2016年 4月 6日-
2017年 5月 8日)、博时裕景纯债
债券型证券投资基金(2016年
4月 28日-2017年 5月 8日)、博
时裕乾纯债债券型证券投资基金
(2016年 1月 15日-2017年 5月
31日)、博时裕通纯债债券型证券
投资基金(2016年 4月 29日-
2017年 5月 31日)、博时安和
18个月定期开放债券型证券投资
基金(2016年 1月 26日-2017年
10月 26日)、博时安源 18个月定
期开放债券型证券投资基金
(2016年 6月 16日-2018年 3月
8日)、博时安誉 18个月定期开放
债券型证券投资基金(2015年
12月 23日-2018年 3月 15日)、
博时安泰 18个月定期开放债券型
证券投资基金(2016年 2月 4日-
2018年 3月 15日)、博时安祺一
年定期开放债券型证券投资基金
(2016年 9月 29日-2018年 3月
15日)、博时安诚 18个月定期开
放债券型证券投资基金(2016年
11月 10日-2018年 5月 28日)、
博时裕信纯债债券型证券投资基
金(2016年 10月 25日-2018年
8月 23日)的基金经理、固定收益
总部现金管理组负责人、博时现
金收益证券投资基金(2015年
5月 22日-2019年 2月 25日)基
金经理。现任公司董事总经理兼
固定收益总部公募基金组负责人、
博时月月薪定期支付债券型证券
投资基金(2013年 7月 25日—至
今)、博时双月薪定期支付债券型
证券投资基金(2013年 10月 22日
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
13
—至今)、博时安瑞 18个月定期
开放债券型证券投资基金
(2016年 3月 30日—至今)、博时
安怡 6个月定期开放债券型证券
投资基金(2016年 4月 15日—至
今)、博时裕弘纯债债券型证券投
资基金(2016年 6月 17日—至今)
、博时裕顺纯债债券型证券投资
基金(2016年 6月 23日—至今)、
博时裕昂纯债债券型证券投资基
金(2016年 7月 15日—至今)、博
时裕泉纯债债券型证券投资基金
(2016年 9月 7日—至今)、博时
裕诚纯债债券型证券投资基金
(2016年 10月 31日—至今)、博
时安康 18个月定期开放债券型证
券投资基金(LOF)(2017年 2月
17日—至今)、博时合惠货币市场
基金(2017年 5月 31日—至今)、
博时富益纯债债券型证券投资基
金(2018年 5月 9日—至今)、博
时富华纯债债券型证券投资基金
(2018年 9月 19日—至今)、博时
聚瑞纯债 6个月定期开放债券型
发起式证券投资基金(2018年
11月 22日—至今)、博时裕创纯
债债券型证券投资基金(2019年
3月 4日—至今)、博时富发纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 4日—至今)、博时裕盛纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 4日—至今)、博时裕恒纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 11日—至今)、博时裕瑞纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 11日—至今)、博时裕泰纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 11日—至今)、博时裕荣纯债
债券型证券投资基金(2019年
3月 11日—至今)、博时裕坤纯债
3个月定期开放债券型发起式证券
投资基金(2019年 3月 11日—至
今)的基金经理。
注：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。证券从业的含义遵从行
业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》及其各项实施细则、
本基金基金合同和其他相关法律法规的规定，并本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
14
原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基
金曾出现个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益
未造成损害。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定
的公平交易相关制度。
4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2019上半年经济基本面呈现先上后下的走势，进入二季度后下行压力进一步凸显。从经济数据表现
来看，6月份规模以上工业增加值同比从年初 6.8%回落至 6.3%；代表投资总需求的固定资产投资累计增
速从 2月份 6.1%下行至 6月份 5.8%，其中房地产投资、基建投资和制造业投资等分项均出现不同程度回
落；出口增速受中美贸易摩擦影响由 1月份 9.3%大幅下降至 6月份的 0.1%。金融数据大体平稳，M2增速
基本保持在 8.5%左右，仅在 2月份受春节因素拖累下行至 8.0%。一季度宽信用政策力度较大，带动 3月
和 4月金融、经济数据表现好于其他时段，后续政策力度恢复至正常节奏后，总需求疲弱重新开始拖累
经济。
上半年货币政策基调微观感受先紧后松。4月份延续 2月末以来的略偏紧态度，货币市场利率中枢小
幅上行。5月初中美贸易摩擦升级，下旬某些风险事件突发，出于平抑市场短期流动性风险和中小银行同
业负债压力，货币政策基调重新调整至宽松。央行通过公开市场逆回购和增量续作 MLF等手段向市场注
入流动性，货币市场利率中枢快速下降，至 6月下旬银行机构隔夜回购 DR001利率跌破 1%，一度降至近
10年来的最低位置。二季度期间银行间质押式回购 R001和 R007利率平均值分别为 2.09%、2.63%，较一
季度平均值 2.22%、2.65%回落 13bp和 2bp。流动性持续宽松带来存款、存单等货币市场工具利率下移，
截止 6月末股份制银行 3M、6M同业存单发行利率为 2.50%、2.60%，较一季度末下行 10-15bp。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
报告期内，本基金 A基金份额净值收益率为 1.2563%，本基金 B基金份额净值收益率为 1.3767%，同
期业绩基准收益率为 0.1760%。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，内需和外需疲弱格局料难改变，基本面潜在回落压力继续增大。宽信用、稳增
长需要宽松流动性环境的配合，但在金融防风险仍然是政策主要立足点的前提下，定向降准、MLF、
TMLF等结构性放松政策大概率将取代“大水漫灌”，货币市场利率中枢下移但难以突破 2009年宽松周期
的水平，整体呈现“上有顶下有底”的小幅波动走势。
本基金预判货币市场利率走势，结合组合负债波动规律分析，适度调整资产到期现金流分布和大类
资产比例。抓住季内货币市场利率高点积极拉长组合平均剩余期限，大力配置同业存单、存款及逆回购
等资产。利用季末融资成本低的优势保持适当杠杆操作，在保证流动性充足的同时较好地提升了组合收
益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产估值的公平、
合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以下简称“估值委员会”），制
定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、
运作部负责人等成员组成，基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评
估后审慎采用。估值委员会成员均具有 5年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，
具有绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效的估
值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策和程序进行评价
等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值
及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释，通过积极
商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意
见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司签署服务协议，由其按约定提供在银行间同业市场交
易的债券品种的估值数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金采用 1.00元固定份额净值交易方式，自基金成立日起每日将实现的基金净收益分配给基金份
额持有人。自 2014年 6月 3日起对本基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式，调整后，本基金的
A、B基金份额采用统一的收益结转方式。通常情况下本基金的收益结转方式为按日结转，对于目前暂不
支持按日结转的销售机构，仍保留按月结转的方式。基金份额分类后，本基金将分设 A级和 B级两类基
金份额，两类基金份额单独设置基金代码。
本基金 A类本报告期内向份额持有人分配利润 2,135,031,745.83元，本基金 B类本报告期内向份额
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
16
持有人分配利润 56,856,148.96元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2019年上半年度，托管人在博时现金收益证券投资基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金
法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损
害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2019年上半年度，博时基金管理有限公司在博时现金收益证券投资基金投资运作、资产净值的计算、
基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
本基金本报告期内向 A级份额持有人分配利润：2,135,031,745.83元，向 B级份额持有人分配利润：
56,856,148.96元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2019年上半年度，由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时现金收益证券投资
基金的半年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内
容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
银行存款
6.4.3.1 77,124,109,698.31 84,488,851,761.58
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
17
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
6.4.3.2 40,428,370,978.97 40,563,760,568.64
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
40,428,370,978.97 40,563,760,568.64
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.3.3 - -
买入返售金融资产
6.4.3.4 53,356,568,831.31 29,159,281,105.49
应收证券清算款
56,677,852.02 -
应收利息
6.4.3.5 457,262,381.50 307,256,592.27
应收股利
- -
应收申购款
11,054,163.37 8,930,883.36
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.3.6 - 45,000.00
资产总计
171,434,043,905.48 154,528,125,911.34
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.3.3 - -
卖出回购金融资产款
20,044,869.98 5,265,794,803.50
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
46,762,270.38 41,273,440.33
应付托管费
14,170,384.95 12,507,103.15
应付销售服务费
34,586,539.75 30,385,440.14
应付交易费用
6.4.3.7 650,776.75 279,557.91
应交税费
4,080,249.01 4,104,715.72
应付利息
2,370.67 5,393,077.72
应付利润
10,969,244.70 11,318,207.08
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.3.8 354,717.82 489,300.00
负债合计
131,621,424.01 5,371,545,645.55
所有者权益：
实收基金
6.4.3.9 171,302,422,481.47 149,156,580,265.79
未分配利润
6.4.3.10 - -
所有者权益合计
171,302,422,481.47 149,156,580,265.79
负债和所有者权益总计
171,434,043,905.48 154,528,125,911.34
注：报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额总额 171,302,422,481.47份。其中 A类基金份额净值
1.0000元，基金份额总额 167,908,286,824.91份；B类基金份额净值 1.0000元，基金份额总额
3,394,135,656.56份。
6.2 利润表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
18
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
2,817,937,183.30 1,175,360,963.73
1.利息收入
2,788,479,114.78 1,171,970,511.11
其中：存款利息收入
6.4.3.11 1,446,605,688.76 688,498,211.53
债券利息收入
684,221,629.32 353,634,342.30
资产支持证券利息收入
- 357,941.60
买入返售金融资产收入
657,651,796.70 129,480,015.68
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
29,458,068.52 2,882,653.12
其中：股票投资收益
6.4.3.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益
6.4.3.13 29,458,068.52 2,882,653.12
资产支持证券投资收益
6.4.3.14 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.3.15 - -
股利收益
6.4.3.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
6.4.3.17 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
6.4.3.18
- 507,799.50
减：二、费用
626,049,288.51 196,063,704.40
1．管理人报酬
286,933,609.98 83,119,050.10
2．托管费
86,949,578.76 25,187,590.89
3．销售服务费
212,393,068.86 49,396,374.70
4．交易费用
6.4.3.19 2,099.60 7,550.50
5．利息支出
39,554,942.14 38,056,375.32
其中：卖出回购金融资产支出
39,554,942.14 38,056,375.32
6．税金及附加
- 14,073.03
7．其他费用
6.4.3.20 215,989.17 282,689.86
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
2,191,887,894.79 979,297,259.33
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
2,191,887,894.79 979,297,259.33
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时现金收益证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
19
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
149,156,580,265.79 - 149,156,580,265.79
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,191,887,894.79 2,191,887,894.79
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
22,145,842,215.68 - 22,145,842,215.68
其中：1.基金申购款
1,135,833,883,019.57 - 1,135,833,883,019.57
2.基金赎回款
-1,113,688,040,803.89 - -1,113,688,040,803.89
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -2,191,887,894.79 -2,191,887,894.79
五、期末所有者权益
（基金净值）
171,302,422,481.47 - 171,302,422,481.47
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
19,312,320,767.95 - 19,312,320,767.95
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 979,297,259.33 979,297,259.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号
填列）
133,022,069,880.52 - 133,022,069,880.52
其中：1.基金申购款
421,926,924,901.92 - 421,926,924,901.92
2.基金赎回款
-288,904,855,021.40 - -288,904,855,021.40
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- -979,297,259.33 -979,297,259.33
五、期末所有者权益
（基金净值）
152,334,390,648.47 - 152,334,390,648.47
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
_______________________
______________________
_______________________
基金管理人负责人：江向阳
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
20
6.4.2 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推
开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税
有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相
关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理
人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对
资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳
增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同
业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018年 1月 1日起产
生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不
征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人
所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比
例计算缴纳。
6.4.3 重要财务报表项目的说明
6.4.3.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款
5,018,109,698.31
定期存款
72,106,000,000.00
其中：存款期限 1个月以内
9,200,000,000.00
存款期限 1-3个月
32,566,000,000.00
存款期限 3个月以上
30,340,000,000.00
其他存款
-
合计
77,124,109,698.31
注：定期存款期限指于资产负债表日定期存单剩余到期期限。
6.4.3.2 交易性金融资产
单位：人民币元
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
21
本期末
2019年 6月 30日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
交易所市场
- - - -
银行间市场
40,428,370,978.97 40,455,041,000.00 26,670,021.03 0.0156
债
券
合计
40,428,370,978.97 40,455,041,000.00 26,670,021.03 0.0156
资产支持证券
- - - -
合计
40,428,370,978.97 40,455,041,000.00 26,670,021.03 0.0156
注：1：偏离金额＝影子定价-摊余成本；
2：偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值×100%。
6.4.3.3 衍生金融资产/负债
无余额。
6.4.3.4 买入返售金融资产
6.4.3.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
项目
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场
- -
银行间市场
53,356,568,831.31 -
合计
53,356,568,831.31 -
6.4.3.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
6.4.3.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息
34,116,381.70
应收定期存款利息
216,226,888.40
应收其他存款利息
-
应收结算备付金利息
-
应收债券利息
154,096,000.43
应收资产支持证券利息
-
应收买入返售证券利息
52,823,110.97
应收申购款利息
-
其他
-
合计
457,262,381.50
6.4.3.6 其他资产
无余额。
6.4.3.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
22
交易所市场应付交易费用
-
银行间市场应付交易费用
650,776.75
合计
650,776.75
6.4.3.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金
-
应付赎回费
-
其他应付款
-
预提费用
354,717.82
合计
354,717.82
6.4.3.9 实收基金
博时现金收益货币 A
金额单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
145,429,272,555.82 145,429,272,555.82
本期申购
1,130,547,142,926.98 1,130,547,142,926.98
本期赎回（以“-”号填列）
-1,108,068,128,657.89 -1,108,068,128,657.89
本期末
167,908,286,824.91 167,908,286,824.91
博时现金收益货币 B
金额单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末
3,727,307,709.97 3,727,307,709.97
本期申购
5,286,740,092.59 5,286,740,092.59
本期赎回（以“-”号填列）
-5,619,912,146.00 -5,619,912,146.00
本期末
3,394,135,656.56 3,394,135,656.56
注：申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。
6.4.3.10 未分配利润
博时现金收益货币 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
2,135,031,745.83 - 2,135,031,745.83
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-2,135,031,745.83 - -2,135,031,745.83
本期末
- - -
博时现金收益货币 B
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
23
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末
- - -
本期利润
56,856,148.96 - 56,856,148.96
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款
- - -
基金赎回款
- - -
本期已分配利润
-56,856,148.96 - -56,856,148.96
本期末
- - -
6.4.3.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入
45,674,467.17
定期存款利息收入
1,400,931,221.59
其他存款利息收入
-
结算备付金利息收入
-
其他
-
合计
1,446,605,688.76
6.4.3.12 股票投资收益
无发生额。
6.4.3.13 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
121,523,339,075.01
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
121,300,645,650.33
减：应收利息总额
193,235,356.16
买卖债券差价收入
29,458,068.52
6.4.3.14 资产支持证券投资收益
无发生额。
6.4.3.15衍生工具收益
无发生额。
6.4.3.16 股利收益
无发生额。
6.4.3.17 公允价值变动收益
无发生额。
6.4.3.18其他收入
无发生额。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
24
6.4.3.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
交易所市场交易费用
-
银行间市场交易费用
2,099.60
交易基金产生的费用
-
其中：申购费
-
赎回费
-
合计
2,099.60
6.4.3.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用
89,260.15
信息披露费
56,157.67
银行费用
51,771.35
中债登账户维护费
9,000.00
上清所账户维护费
9,600.00
其他
200.00
合计
215,989.17
6.4.4 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.4.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须披露的或有事项。
6.4.4.2 资产负债表日后事项
截至财务报告批准报出日，本基金无须披露的资产负债表日后事项。
6.4.5 关联方关系
6.4.5.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.5.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司（“博时基金”） 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司（“交通银行”） 基金托管人、基金销售机构
招商证券股份有限公司（“招商证券”） 基金管理人的股东、基金销售机构
博时资本管理有限公司（“博时资本”） 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.6 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.6.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
25
6.4.6.2 关联方报酬
6.4.6.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
286,933,609.98 83,119,050.10
其中：支付销售机构的客户
维护费
194,157,788.23 42,927,987.84
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。
6.4.6.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
86,949,578.76 25,187,590.89
注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
6.4.6.2.3销售服务费
单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B 合计
博时基金
105,265.86 201,047.40 306,313.26
交通银行
147,013.07 562.65 147,575.72
招商证券
17,253.16 387.93 17,641.09
合计
269,532.09 201,997.98 471,530.07
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关
联方名称
博时现金收益货币A 博时现金收益货币B 合计
博时基金
153,158.06 550,484.00 703,642.06
交通银行
180,478.03 642.23 181,120.26
招商证券
27,926.21 1,064.63 28,990.84
合计
361,562.30 552,190.86 913,753.16
注：支付基金销售机构的 A类基金份额销售服务费按前一日 A类基金资产净值 0.25%的年费率计提，
B类基金份额销售服务费按前一日 B类基金资产净值 0.01%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支
付给博时基金，再由博时基金计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
A类日销售服务费＝前一日 A类基金资产净值×0.25%/ 当年天数。
B类日销售服务费＝前一日 B类基金资产净值×0.01%/ 当年天数。
6.4.6.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
26
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
- - - - 200,000,000.00 17,480.27
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场
交易的各关
联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行
- - - - 1,143,290,000.00 292,275.68
6.4.6.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.6.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
项目
博时现金收益
货币A
博时现金收益货币B
博时现金收益
货币A
博时现金收益货币B
期初持有的基金份额
- 37,701,888.31 - -
期间申购/买入总份额
- 90,173.78 - 395,083,547.84
期间因拆分变动份额
- - - -
减：期间赎回/卖出总份
额
- 37,792,062.09 - 395,083,547.84
期末持有的基金份额
- - - -
期末持有的基金份额占基
金总份额比例
- - - -
注：1. 申购含红利再投、转换入、级别调整入份额 ，赎回含转换出、级别调整出份额。
2. 基金管理人在本半年度本基金的交易委托博时基金直销柜台办理，无申购及赎回费。
6.4.6.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
博时现金收益货币 A
份额单位：份
博时现金收益货币A本期末
2019年6月30日
博时现金收益货币A上年度末
2018年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占基
金总份额的比例
招商证券
- - - -
博时资本
- - - -
交通银行
- - - -
博时现金收益货币 B
份额单位：份
博时现金收益货币B本期末
2019年6月30日
博时现金收益货币B上年度末
2018年12月31日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
27
招商证券
211,392,303.49 0.12% 208,519,794.75 0.14%
博时资本
96,156,061.08 0.06% - -
交通银行
931,741,787.02 0.54% - -
6.4.6.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行活期存款
5,018,109,698.31 45,674,467.17 16,694,352.04 77,750.14
交通银行定期存款
5,000,000,000.00 138,620,019.92 14,900,000,000.00 107,376,474.82
注：本基金的活期银行存款和部分定期银行存款由基金托管人交通银行保管，按适用利率或约定利
率计息。
6.4.6.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张）
总金额
交通银行
111906169
19交通银行
CD169
分销发行
20,000,000 1,970,928,000.00
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张）
总金额
交通银行
111806015
18交通银行
CD015
分销发行
5,000,000 494,211,500.00
6.4.6.7 其他关联交易事项的说明
6.4.6.7.1 其他关联交易事项的说明
于 2019年上半年，本基金买入 29,000,000张托管人发行的同业存单，成交总额为
2,855,850,792.32元；本基金卖出 31,000,000张托管人发行的同业存单，成交总额为
3,060,895,344.82元(2018年上半年：无)。
于 2019年 06月 30日，本基金持有 20,000,000张 19交通银行 CD169、9,000,000张 19交通银行
CD173，摊余成本总额为人民币 2,860,956,001.89元，占基金资产净值的比例为 1.67%(2018年 12月
31日：于 2018年 12月 31日，本基金持有 5,000,000张 18交通银行 CD178、6,000,000张 18交通银行
CD269，摊余成本总额为人民币 1,071,843,596.04元，占基金资产净值的比例为 0.72%)。
6.4.7 利润分配情况
1、博时现金收益货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
28
2,135,313,196.28 - -281,450.45 2,135,031,745.83 -
2、博时现金收益货币 B
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计 备注
56,923,660.89 - -67,511.93 56,856,148.96 -
6.4.8 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.8.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.8.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.8.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.8.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 06月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券
款余额 20,044,869.98元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
180209
18国开09
2019-07-01 100.02 211,000.00 21,104,220.00
合计
211,000.00 21,104,220.00
6.4.8.3.2交易所市场债券正回购
无。
6.4.9 金融工具风险及管理
6.4.9.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资的金融工具主要为债券投
资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，以实现
在保持低风险和高流动性的前提下获得高于投资基准的回报的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察长、监察法
律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体
系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和最终的责任；在董事会下设立
风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的
突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报
告和风险管理建议；监察法律部负责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门
的风险管理系统的发展提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负
责建立和完善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
29
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各
种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。
而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险
量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行
监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.9.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款和
部分定期存款存放在本基金的托管人交通银行；其他定期存款存放在具有基金托管资格的银行，因而与
银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对
证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公
司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于信用等级在 AA+以下的债券与非金融企业债
务融资工具，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信
用风险。本基金投资于主体信用评级低于 AAA的机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超
过 10%，其中单一机构发行的金融工具占基金资产净值的比例合计不得超过 2%。且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过
该商业银行最近一个季度末的净值产的 10%。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.9.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
A-1 370,006,741.81 -
A-1以下
- -
未评级
8,263,165,855.88 6,710,306,856.69
合计
8,633,172,597.69 6,710,306,856.69
注：未评级债券为国债、政策性金融债以及短期融资券。
6.4.9.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
无余额。
6.4.9.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
A-1 - -
A-1以下
- -
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
30
未评级
30,344,381,702.95 32,983,057,261.12
合计
30,344,381,702.95 32,983,057,261.12
6.4.9.2.4按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
AAA - -
AAA以下
- -
未评级
1,450,816,678.33 870,396,450.83
合计
1,450,816,678.33 870,396,450.83
注：未评级债券为国债和政策性金融债。
6.4.9.2.5按长期信用评级列示的资产支持证券投资
无余额。
6.4.9.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
无余额。
6.4.9.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同
中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动
性风险，有效保障基金持有人利益。此外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，除发生巨额赎回、连续 3个交易日累计赎回 20%以上或者连续 5个交易日累计赎回 30%以上的
情形外，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的 20%。
于 2019年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额中有 20,044,869.98元将在一个月以内到期且计
息(该利息金额不重大)外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，
可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流
量。
6.4.9.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《货币
市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日
起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余
存续期限、高流动资产占比、持仓集中度、投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)，并结合份额
持有人集中度变化予以实现。
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 120天，平均剩余存续期限
在每个交易日均不得超过 240天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求；
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
31
当本基金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 20%时，本基金投资组合的平均剩余期限
在每个交易日不得超过 90天，平均剩余存续期不得超过 180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、
政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于 20%；当本基
金前 10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的 50%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个
交易日均不得超过 60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过 120天；投资组合中现金、国债、中
央银行票据、政策性金融债券以及 5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低
于 30%。于 2019年 6月 30日，本基金前 10名份额持有人的持有份额合计占基金总份额的比例为
1.84%，本基金投资组合的平均剩余期限为 68天，平均剩余存续期为 68天。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理
人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行
最近一个季度末净资产的 10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则
对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的
交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易
对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押
率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券
资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金
合同约定的投资范围保持一致。
6.4.9.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生
波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.9.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期
间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。本基金的基金
管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行
监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
6.4.9.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
6个月以内 6个月至 1年 1至 5年 不计息 合计
资产
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
32
银行存款
77,124,109,698.31 - - - 77,124,109,698.31
交易性金融资产
32,697,158,045.12 7,731,212,933.85 - - 40,428,370,978.97
买入返售金融资产
53,356,568,831.31 - - - 53,356,568,831.31
应收利息
- - - 457,262,381.50 457,262,381.50
应收申购款
- - - 11,054,163.37 11,054,163.37
应收证券清算款
- - - 56,677,852.02 56,677,852.02
资产总计
163,177,836,574.74 7,731,212,933.85 - 524,994,396.89 171,434,043,905.48
负债
卖出回购金融资产款
20,044,869.98 - - - 20,044,869.98
应付管理人报酬
- - - 46,762,270.38 46,762,270.38
应付托管费
- - - 14,170,384.95 14,170,384.95
应付销售服务费
- - - 34,586,539.75 34,586,539.75
应付交易费用
- - - 650,776.75 650,776.75
应交税费
- - - 4,080,249.01 4,080,249.01
应付利息
- - - 2,370.67 2,370.67
应付利润
- - - 10,969,244.70 10,969,244.70
其他负债
- - - 354,717.82 354,717.82
负债总计
20,044,869.98 - - 111,576,554.03 131,621,424.01
利率敏感度缺口
163,157,791,704.76 7,731,212,933.85 - 413,417,842.86 171,302,422,481.47
上年度末
2018年 12月 31日
6个月以内 6个月至 1年 1至 5年 不计息 合计
资产
银行存款
77,588,851,761.58 6,900,000,000.00 - - 84,488,851,761.58
交易性金融资产
30,664,017,145.78 9,899,743,422.86 - - 40,563,760,568.64
买入返售金融资产
29,159,281,105.49 - - - 29,159,281,105.49
应收利息
- - - 307,256,592.27 307,256,592.27
应收申购款
- - - 8,930,883.36 8,930,883.36
其他资产
- - - 45,000.00 45,000.00
资产总计
137,412,150,012.85 16,799,743,422.86 - 316,232,475.63 154,528,125,911.34
负债
卖出回购金融资产款
5,265,794,803.50 - - - 5,265,794,803.50
应付管理人报酬
- - - 41,273,440.33 41,273,440.33
应付托管费
- - - 12,507,103.15 12,507,103.15
应付销售服务费
- - - 30,385,440.14 30,385,440.14
应付交易费用
- - - 279,557.91 279,557.91
应交税费
- - - 4,104,715.72 4,104,715.72
应付利息
- - - 5,393,077.72 5,393,077.72
应付利润
- - - 11,318,207.08 11,318,207.08
其他负债
- - - 489,300.00 489,300.00
负债总计
5,265,794,803.50 - - 105,750,842.05 5,371,545,645.55
利率敏感度缺口
132,146,355,209.35 16,799,743,422.86 - 210,481,633.58 149,156,580,265.79
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
6.4.9.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
相关风险变量的变动
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
市场利率上升 25个基点 减少约 3,110 减少约 3,713
分析
市场利率下降 25个基点 增加约 3,117 增加约 3,723
6.4.9.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
33
有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.9.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重
大其他价格风险。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次
决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第二
层次的余额为 40,428,370,978.97元，无属于第一或第三层次的余额(2018年 12月 31日：第二层次的余
额为 40,563,760,568.64元，无属于第一或第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变
动。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：同)
。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相
差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
34
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
固定收益投资
40,428,370,978.97 23.58
其中：债券
40,428,370,978.97 23.58
资产支持证券
- -
2
买入返售金融资产
53,356,568,831.31 31.12
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
3
银行存款和结算备付金合计
77,124,109,698.31 44.99
4
其他各项资产
524,994,396.89 0.31
5
合计
171,434,043,905.48 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额
2.12
1
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例（％）
报告期末债券回购融资余额
20,044,869.98 0.01
2
其中：买断式回购融资
- -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值
比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
68
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
121
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
56
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限 原因 调整期
1 2019-02-13 121
到期资产与净申购量占比较高，重置后略超。
1个交易日
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净 各期限负债占基金资产净值
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
35
值的比例（％） 的比例（％）
1
30天以内
41.16 0.01
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
2
30天（含）—60天
7.49 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3
60天（含）—90天
22.11 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4
90天（含）—120天
7.81 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
21.23 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计
99.80 0.01
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过 240天。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1
国家债券
4,682,298,592.50 2.73
2
央行票据
- -
3
金融债券
5,031,683,941.71 2.94
其中：政策性金融债
5,031,683,941.71 2.94
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
370,006,741.81 0.22
6
中期票据
- -
7
同业存单
30,344,381,702.95 17.71
8
其他
- -
9
合计
40,428,370,978.97 23.60
10
剩余存续期超过 397天的浮动利率债
券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111908075
19中信银行 CD075
40,000,000 3,988,259,402.43 2.33
2 180209
18国开 09
30,400,000 3,040,532,748.36 1.77
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
36
3 111908127
19中信银行 CD127
25,000,000 2,445,078,540.63 1.43
4 111909198
19浦发银行 CD198
25,000,000 2,445,078,540.63 1.43
5 111905069
19建设银行 CD069
20,000,000 1,988,126,425.12 1.16
6 111908047
19中信银行 CD047
20,000,000 1,986,584,711.17 1.16
7 111906169
19交通银行 CD169
20,000,000 1,972,979,207.36 1.15
8 111907110
19招商银行 CD110
14,000,000 1,369,243,982.75 0.80
9 199916
19贴现国债 16
13,000,000 1,298,391,223.48 0.76
10 111903072
19农业银行 CD072
13,000,000 1,282,825,610.79 0.75
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数
0
报告期内偏离度的最高值
0.0497%
报告期内偏离度的最低值
-0.0016%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0230%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到 0.25%。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到 0.5%。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按实际利率并考虑其买入时的溢价与折
价，在其剩余期限内摊销，每日计提收益。本基金采用固定份额净值，基金账面份额净值始终保持
1.00元。
7.9.2 本报告期内，本基金投资的前十名证券中除 19交通银行 CD169（111906169）的发行主体交通
银行以及 19浦发银行 CD198（111909198）的发行主体浦发银行外，没有出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
2018年 12月 8日，因存在不良信贷资产未洁净转让等违规行为，中国银行保险监督管理委员会对交
通银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
2018年 8月 1日，因存在未按照规定履行客户身份识别义务等违规行为，中国人民银行对上海浦东
发展银行股份有限公司处以罚款的行政处罚。
对该证券投资决策程序的说明：根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结
合其未来增长前景，由基金经理决定具体投资行为。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
37
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
56,677,852.02
3
应收利息
457,262,381.50
4
应收申购款
11,054,163.37
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
524,994,396.89
7.9.4 其他需说明的重要事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
博时现金收
益货币 A
18,023,569 9,316.04 5,511,788,233.70 3.28% 162,396,498,591.21 96.72%
博时现金收
益货币 B
27 125,708,728.02 3,304,316,196.82 97.35% 89,819,459.74 2.65%
合计
18,023,596 9,504.34 8,816,104,430.52 5.15% 162,486,318,050.95 94.85%
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1
银行类机构
931,741,787.02 0.54%
2
银行类机构
506,589,276.74 0.30%
3
银行类机构
323,487,772.87 0.19%
4
银行类机构
303,350,068.21 0.18%
5
其他机构
300,831,288.44 0.18%
6
券商类机构
211,392,303.49 0.12%
7
银行类机构
203,184,495.04 0.12%
8
其他机构
173,171,620.86 0.10%
9
其他机构
105,402,222.77 0.06%
10
其他机构
100,177,428.48 0.06%
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
38
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
博时现金收益货币 A
1,990,224.17 0.00%
博时现金收益货币 B
- -
基金管理人所有从业人员
持有本基金
合计
1,990,224.17 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万份）
博时现金收益货币 A
10~50
博时现金收益货币 B
-
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
合计
10~50
博时现金收益货币 A
-
博时现金收益货币 B
-
本基金基金经理持有本开放式
基金
合计
-
注：本基金的基金经理未持有本基金。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 博时现金收益货币 A 博时现金收益货币 B
基金合同生效日（2004年 1月 16日）基金份额总
额
6,285,920,856.25 -
本报告期期初基金份额总额
145,429,272,555.82 3,727,307,709.97
本报告期基金总申购份额
1,130,547,142,926.98 5,286,740,092.59
减：本报告期基金总赎回份额
1,108,068,128,657.89 5,619,912,146.00
本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
167,908,286,824.91 3,394,135,656.56
注：根据基金管理人 2014年 5月 29日发布的《博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资
基金实施基金份额分类以及调整收益结转方式的公告》，博时现金收益证券投资基金自 2014年 6月 3日
实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅指定报刊上的各项相关公告。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
39
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服
务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到监管部门稽
查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
无。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
无。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在 0.5%（含）以上的情况。
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
博时现金收益证券投资基金 2019年第 1季度报告 上海证券报
2019-04-22
2
关于博时旗下部分开放式基金开通徽商期货有限责任
公司定投业务并参加其费率优惠活动的公告
上海证券报
2019-04-02
3
博时现金收益证券投资基金 2018年年度报告（摘要）
上海证券报
2019-03-29
4
博时现金收益证券投资基金 2018年年度报告（正文）
上海证券报
2019-03-29
5
博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 2019年
第 1号（摘要）
上海证券报
2019-03-02
6
博时现金收益证券投资基金更新招募说明书 2019年
第 1号（正文）
上海证券报
2019-03-02
7
博时基金管理有限公司关于博时现金收益证券投资基
金的基金经理变更的公告
上海证券报
2019-02-27
8
博时现金收益证券投资基金 2018年第 4季度报告 上海证券报
2019-01-19
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
博时现金收益证券投资基金 2019年半年度报告
40
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1中国证券监督管理委员会批准博时现金收益证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时现金收益证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时现金收益证券投资基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5博时现金收益证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6报告期内博时现金收益证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
二〇一九年八月二十七日
