大成货币市场证券投资基金 2019年半年
度报告摘要
2019年 6月 30日
基金管理人：大成基金管理有限公司
基金托管人：中国光大银行股份有限公司
送出日期：2019年 8月 27日
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
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重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 26日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内
容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日止。
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基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 大成货币
基金主代码
090005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005年 6月 3日
基金管理人 大成基金管理有限公司
基金托管人 中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份
额总额
318,513,470.30份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基
金简称
大成货币 A 大成货币 B
下属分级基金的交
易代码
090005 091005
报告期末下属分级
基金的份额总额
164,076,082.82份 154,437,387.48份
2.2
基金产品说明
投资目标 在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。
投资策略 本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行
投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。
业绩比较基准 税后活期存款利率。
风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期
收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 大成基金管理有限公司 中国光大银行股份有限公司
姓名 赵冰 石立平
联系电话
0755-83183388
010－63639180
信息披露
负责人
电子邮箱
office@dcfund.com.cn shiliping@cebbank.com
客户服务电话
4008885558 95595
传真
0755-83199588
010－63639132
邮政编码
518040 100033
法定代表人 刘卓 李晓鹏
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2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
报告期(2019年 1月 1日-2019年 6月 30日)
大成货币 A 大成货币 B
本期已实现收益
2,239,214.03 2,104,613.14
本期利润
2,239,214.03 2,104,613.14
本期净值收益率
1.1485% 1.2691%
3.1.2 期末数据
和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
期末基金资产净
值
164,076,082.82 154,437,387.48
期末基金份额净
值
1.0000 1.0000
注: 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场
基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相
等。
2、本基金申购赎回费为零。
3、本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
大成货币 A
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
0.1660% 0.0003% 0.0288% 0.0000% 0.1372% 0.0003%
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过去三个月
0.5221% 0.0004% 0.0873% 0.0000% 0.4348% 0.0004%
过去六个月
1.1485% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 0.9749% 0.0009%
过去一年
2.5925% 0.0016% 0.3500% 0.0000% 2.2425% 0.0016%
过去三年
9.5927% 0.0022% 1.0495% 0.0000% 8.5432% 0.0022%
自基金合同生
效起至今
51.5578% 0.0056% 11.6053% 0.0026% 39.9525% 0.0031%
大成货币 B
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
0.1858% 0.0003% 0.0288% 0.0000% 0.1570% 0.0003%
过去三个月
0.5824% 0.0004% 0.0873% 0.0000% 0.4951% 0.0004%
过去六个月
1.2691% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 1.0955% 0.0009%
过去一年
2.8391% 0.0016% 0.3500% 0.0000% 2.4891% 0.0016%
过去三年
10.3849% 0.0022% 1.0495% 0.0000% 9.3354% 0.0022%
自基金合同生
效起至今
56.7769% 0.0056% 11.6053% 0.0026% 45.1716% 0.0031%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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注:1、本基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的约定。建仓期结束时，本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。
2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经
中国证监会同意，自 2008年 6月 1日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利
率”变更为“税后活期存款利率”。 本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从 2005年 6月
3日（基金合同生效日）至 2008年 5月 31日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）
的走势图，2008年 6月 1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于 1999年 4月 12日
正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为 2亿元人民币，注
册地为深圳。目前公司由三家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(50%)、光大证券股份有
限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)。主要业务是公募基金的募集、销售和管理，还
具有全国社保基金投资管理、基本养老保险投资管理、受托管理保险资金、保险保障基金投资管
理、特定客户资产管理和 QDII业务资格。
经过二十年的稳健发展，公司形成了强大稳固的综合实力。公司旗下基金产品齐全、风格多样，
构建了涵盖股票型基金、混合型基金、指数型基金、债券型基金和货币市场基金的完备产品线。
截至 2019年 6月 30日，本基金管理人共管理 5只 ETF及 1只 ETF联接基金，5只 QDII基金及
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68只开放式证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
朱哲
本基金基
金经理
2016年 8月
29日
-
10年
工商管理硕士。
2009年 7月至
2010年 9月任中国
银行金融市场总部
助理投资经理。
2010年 10月至
2013年 5月任嘉实
基金交易部交易员。
2013年 5月至
2015年 7月任银华
基金固定收益部基
金经理。2015年
8月加入大成基金
管理有限公司，任
固定收益总部基金
经理。2016年 8月
29日起任大成货币
市场证券投资基金
基金经理和大成现
金宝场内实时申赎
货币市场基金基金
经理。2016年 8月
29日至 2019年
3月 2日任大成景
明灵活配置混合型
证券投资基金基金
经理。2016年 9月
6日至 2019年 3月
19日任大成景华一
年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2018年 3月
14日至 2019年
3月 29日任大成景
安短融债券型证券
投资基金基金经理。
2016年 9月 6日至
2019年 6月 15日
任大成信用增利一
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年定期开放债券型
证券投资基金基金
经理。2016年
10月 12日起任大
成添益交易型货币
市场基金基金经理。
2018年 11月 16日
起任大成景禄灵活
配置混合型证券投
资基金基金经理。
具有基金从业资格。
国籍：中国
注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》等有关法律法规及基金
合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，
本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前
提下，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人运用统计分析方法和
工具，对旗下所有投资组合间连续 4个季度的日内、3日内及 5日内股票及债券交易同向交易价
差进行分析。分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；部分股票同向交易溢价率较大主要来
源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一
致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大，但结合交易价差专项统
计分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交
易不存在同日反向交易。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票
同日反向交易，但不存在参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日
成交量 5%的情形；主动投资组合间债券交易不存在同日反向交易。投资组合间相邻交易日反向
交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
由于中美贸易摩擦等原因，二季度全球整体经济增速都较一季度有所下行，中国工业增加值
和投资增速也未能延续一季度的反弹态势，重新开始下滑。美联储降息预期大幅提高，全球国债
收益率都有所下降，欧洲多国国债进入负收益率区间。而为了向中小银行等机构提供融资便利，
央行加大了公开市场投放，导致二季度末资金利率水平连续创下近几年的新低，6月份银行间隔
夜回购平均利率跌破 2%。
本组合在做好流动性管理基础上，灵活调整组合比例和结构，为投资者博取收益 。同时注重
风险控制的情况下保证了组合的安全。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期大成货币 A 的基金份额净值收益率为 1.1485%,本报告期大成货币 B 的基金份额净
值收益率为 1.2691%，同期业绩基准收益率为 0.1736%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，预计一系列基建刺激政策将逐步出台，但是在财政约束下预计对经济的拉动作
用有限。而近期食品价格已经停止了快速上涨，水果等价格已经开始下跌，因此通胀不足为虑。
由于油价保持低位由于目前银行间隔夜回购利率已经处于 1%以下，整体资金面非常充裕，因此
目前已经不需要降准来释放流动性，预计降准的可能性不大。但是在全球增长前景疲弱的背景下，
预计货币政策也不会显著收紧，隔夜回购平均收益率超过 2%的可能性不大，货币市场整体会保
持宽松的局面。
下半年我们将进一步加大市场投研分析，增加组合操作灵活性，提高流动性资产配置。密切关
注回购利率变化和客户结构变化。同时优化组合配置，在降低信用风险前提下增强组合收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估
值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定
收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产配置部、交易管理部、风险管
理部、基金运营部、监察稽核部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜
任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括五名投资组合经理。
股票投资部、研究部、固定收益总部、社保基金及机构投资部、数量与指数投资部、大类资产
配置部、风险管理部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的
交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大
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事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要
进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，
以保证其持续适用；交易管理部负责关注相关投资品种的流动性状况，协助反馈其市场交易信息；
基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整
事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，
并负责估值调整事项的信息披露工作。
本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算人员执行，并与托管银行的估值结果核对一
致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，投资组合经理作为估值小组成员，对持仓证
券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值
政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨
论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。
本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人已
与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中央国债登记结算有限
责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的
债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配
有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日
计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润
4,343,827.17元，报告期内已分配利润 4,343,827.17元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司在大成货币市场证券投资基金（以下称“本基金”
）托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、
《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全
保管了基金的全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问
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题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，
没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所
应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议
等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在
投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害
基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管
理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《大成货币市场证券投资基金 2019年
半年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计
报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准
确。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款
135,898,497.05 204,462,184.57
结算备付金
810,500.00 731,818.18
存出保证金
- -
交易性金融资产
66,808,683.83 83,789,169.07
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
66,808,683.83 83,789,169.07
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
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买入返售金融资产
115,938,933.91 130,054,772.57
应收证券清算款
- -
应收利息
338,371.16 1,881,184.87
应收股利
- -
应收申购款
65,215.64 2,400.00
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
319,860,201.59 420,921,529.26
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
57,883.63 78,080.74
应付托管费
18,417.52 24,843.92
应付销售服务费
35,338.77 48,595.35
应付交易费用
9,361.78 13,975.42
应交税费
1,033,100.00 1,035,623.57
应付利息
- -
应付利润
62,279.95 198,920.48
递延所得税负债
- -
其他负债
130,349.64 310,573.83
负债合计
1,346,731.29 1,710,613.31
所有者权益：
实收基金
318,513,470.30 419,210,915.95
未分配利润
- -
所有者权益合计
318,513,470.30 419,210,915.95
负债和所有者权益总计
319,860,201.59 420,921,529.26
注: 报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 1.0000元，基金份额总额 318,513,470.30份，
其中 A类 基金份额 164,076,082.82份； B类 基金份额 154,437,387.48份。
6.2 利润表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月
30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年
6月 30日
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一、收入
5,285,123.69 59,295,178.42
1.利息收入
5,282,221.66 58,896,811.42
其中：存款利息收入
2,422,786.08 31,915,981.81
债券利息收入
1,117,351.82 15,449,517.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
1,742,083.76 11,531,311.69
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,902.03 398,367.00
其中：股票投资收益
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益
2,902.03 398,367.00
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
- -
3.公允价值变动收益（损失以“-
”号填列）
- -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
- -
减：二、费用
941,296.52 4,885,828.67
1．管理人报酬
392,336.92 2,952,264.62
2．托管费
124,834.45 939,357.03
3．销售服务费
249,827.15 451,953.94
4．交易费用
- -
5．利息支出
35,922.19 323,784.94
其中：卖出回购金融资产支出
35,922.19 323,784.94
6．税金及附加
- 1,513.86
7．其他费用
138,375.81 216,954.28
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
4,343,827.17 54,409,349.75
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
4,343,827.17 54,409,349.75
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：大成货币市场证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 14页 共29页
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
419,210,915.95 - 419,210,915.95
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 4,343,827.17 4,343,827.17
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-100,697,445.65 - -100,697,445.65
其中：1.基金申
购款
317,179,529.06 - 317,179,529.06
2.基金赎
回款
-417,876,974.71 - -417,876,974.71
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- -4,343,827.17 -4,343,827.17
五、期末所有者
权益（基金净值）
318,513,470.30 - 318,513,470.30
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
2,513,831,598.87 - 2,513,831,598.87
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 54,409,349.75 54,409,349.75
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-1,481,194,548.24 - -1,481,194,548.24
其中：1.基金申
购款
6,671,092,266.36 - 6,671,092,266.36
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 15页 共29页
2.基金赎
回款
-8,152,286,814.60 - -8,152,286,814.60
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- -54,409,349.75 -54,409,349.75
五、期末所有者
权益（基金净值）
1,032,637,050.63 - 1,032,637,050.63
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
谭晓冈 周立新 刘亚林
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.2 税项
（1）增值税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为
增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称
“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理
人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人
可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 16页 共29页
1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳
税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；
转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择
按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的股票收盘价（2017年最后一个交
易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有
限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价
计算销售额。
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流
通股股东应缴纳的企业所得税。
（2） 个人所得税
个人所得税税率为 20%。基金取得的债券的利息收入及储蓄利息收入，由债券发行企业及金融机
构在向基金派发债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴个人所得税；暂免征收储蓄存款利息
所得个人所得税。
6.4.3 关联方关系
6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
大成基金管理有限公司（“大成基金”
）
基金销售机构、基金管理人、注册登记机构
光大证券股份有限公司（“光大证券”
）
基金销售机构、基金管理人的股东
中国光大银行股份有限公司（“中国光
大银行”）
基金托管人、基金销售机构
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 17页 共29页
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.4.1.1 股票交易
无。
6.4.4.1.2 债券交易
无。
6.4.4.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
（%）
光大证券
633,600,000.00 16.27 - -
6.4.4.1.4 权证交易
无。
6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金
无。
6.4.4.2 关联方报酬
6.4.4.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 18页 共29页
6月 30日 2018年 6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费
392,336.92 2,952,264.62
其中：支付销售机构的客户维护
费
115,297.21 247,953.76
注:基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.22%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.22%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
6.4.4.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费
124,834.45 939,357.03
注:基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.07%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.07%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
6.4.4.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的各关联
方名称
大成货币 A 大成货币 B 合计
光大银行
6,393.73 - 6,393.73
光大证券
587.91 - 587.91
大成基金
41,946.79 2,898.94 44,845.73
合计
48,928.43 2,898.94 51,827.37
获得销售服务费的各关联
上年度可比期间
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 19页 共29页
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费 方名称
大成货币 A 大成货币 B 合计
光大银行
9,789.25 - 9,789.25
大成基金
57,167.44 98,761.45 155,928.89
光大证券
595.47 - 595.47
合计
67,552.16 98,761.45 166,313.61
注:基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。
基金销售服务费每日计算，按月支付。
本基金 A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提；B级基金
份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的 0.01%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×R/当年天数
H为每日应支付的基金销售服务费
E为前一日的基金资产净值
R为该级基金份额的销售服务年费率
6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国光大银行
- - - - - -
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国光大银行
- - - - 109,480,000.00 9,748.22
6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 20页 共29页
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
大成货币 A 大成货币 B
报告期初持有的基金份额
- -
报告期间申购/买入总份额
19,989,900.78 44,960,000.00
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总
份额
19,980,000.00 44,960,000.00
报告期末持有的基金份额
9,900.78 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0031% -
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
大成货币 A 大成货币 B
报告期初持有的基金份额
- -
报告期间申购/买入总份额
12,116,263.01 160,039,764.97
报告期间因拆分变动份额
- -
减：报告期间赎回/卖出总
份额
12,088,955.34 160,039,764.97
报告期末持有的基金份额
27,307.67 -
报告期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.0026% -
注:基金管理人大成基金投资本基金适用的交易费率与本基金法律文件规定一致。
6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国光大银行
898,497.05 209,744.23 4,421,219.61 21,861.73
注:本基金由基金托管人保管的银行存款,按银行约定利率计息
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 21页 共29页
6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
6.4.4.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.5 期末(2019年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1
固定收益投资
66,808,683.83 20.89
其中：债券
66,808,683.83 20.89
资产支持证
券
- -
2
买入返售金融资产
115,938,933.91 36.25
其中：买断式回购
- -
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 22页 共29页
的买入返售金融资
产
3
银行存款和结算备
付金合计
136,708,997.05 42.74
4
其他各项资产
403,586.80 0.13
5
合计
319,860,201.59 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
报告期内债券回购融资余额
0.64
1
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额
占基金资产净值
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额
- -
2
其中：买断式回购融资
- -
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
无。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
46
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
51
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
14
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
无。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资产
净值的比例（%）
1
30天以内
46.34 -
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
2
30天（含）—60天
17.88 -
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
3
60天（含）—90天
26.66 -
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
4
90天（含）—120天
- -
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 23页 共29页
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
5
120天（含）—397天（含）
9.42 -
其中：剩余存续期超过 397天
的浮动利率债
- -
合计
100.30 -
7.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
无。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
16,913,251.22 5.31
2
央行票据
- -
3
金融债券
- -
其中：政策
性金融债
- -
4
企业债券
- -
5
企业短期融
资券
- -
6
中期票据
- -
7
同业存单
49,895,432.61 15.67
8
其他
- -
9
合计
66,808,683.83 20.98
10
剩余存续期
超过 397天
的浮动利率
债券
- -
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
占基金资产
净值比例
（％）
1 111809224
18浦发银行
CD224
300,000 29,946,386.52 9.40
2 199925
19贴现国债 25
170,000 16,913,251.22 5.31
3 111811308
18平安银行
CD308
100,000 9,975,143.22 3.13
4 111815573
18民生银行
CD573
100,000 9,973,902.87 3.13
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 24页 共29页
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25（含）-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.0161%
报告期内偏离度的最低值
-0.0060%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.0054%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
无。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
无。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
无。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1
基金计价方法说明
本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，
按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或
折价。本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在 1.0000元。
7.9.2
基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
1、本基金投资的前十名证券之一 18浦发银行 CD224（111809224.IB）的发行主体上海浦东发展
银行股份有限公司于 2018年 7月 26日因未按照规定履行客户身份识别义务等，受到中国人民银
行处罚（银反洗罚决字〔2018〕3 号）。本基金认为，对浦发银行的处罚不会对其投资价值构成
实质性负面影响。
2、本基金投资的前十名证券之一 18平安银行 CD308（111811308.IB）的发行主体平安银行股份
有限公司于 2018年 7月 26日因未按照规定履行客户身份识别义务等，受到中国人民银行处罚
（银反洗罚决字〔2018〕2 号）。本基金认为，对平安银行的处罚不会对其投资价值构成实质性
负面影响。
3、本基金投资的前十名证券之一 18民生银行 CD573（111815573.IB）的发行主体中国民生银行
股份有限公司于 2018年 11月 9日因贷款业务严重违反审慎经营规则等，受到中国银行保险监督
管理委员会处罚（银保监银罚决字〔2018〕5 号、银保监银罚决字〔2018〕8 号）。本基金认为，
大成货币市场证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第 25页 共29页
对民生银行的处罚不会对其投资价值构成实质性负面影响。
7.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
338,371.16
4
应收申购款
65,215.64
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
403,586.80
7.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
份
额
级
别
持有人
户数(户)
户均持有的基
金份额
持有份额
占总份额比
例（%）
持有份额
占总份额比
例（%）
大
成
货
币
A
52,349 3,134.27 32,071,692.58 19.55 132,004,390.24 80.45
大
成
货
币
B
5 30,887,477.50 154,437,387.48 100.00 - -
合
计
52,354 6,083.84 186,509,080.06 58.56 132,004,390.24 41.44
注:1、上述机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各
自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
2、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。
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8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例（%）
1
其他机构
50,547,388.49 15.87
2
其他机构
38,783,113.74 12.18
3
其他机构
34,879,396.78 10.95
4
其他机构
20,043,087.60 6.29
5
银行类机构
10,184,400.85 3.20
6
其他机构
9,225,105.72 2.90
7
其他机构
6,949,571.13 2.18
8
个人
6,075,168.28 1.91
9
个人
4,437,031.10 1.39
10
其他机构
3,546,938.81 1.11
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
大成货币 A
1,519,965.14 0.9264
基金管
理人所
有从业
人员持
有本基
金
大成货币 B
- -
合计
1,519,965.14 0.4772
注:上述占基金总份额比例的计算中，对分级份额，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，
比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
大成货币 A
>100
本公司高级管理人员、
基金投资和研究部门
负责人持有本开放式
基金
大成货币 B
0
合计
>100
大成货币 A
0
本基金基金经理持有
本开放式基金
大成货币 B
0
合计
0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 大成货币 A 大成货币 B
基金合同生效日
（2005年 6月 3日）
1,294,599,630.28 2,342,003,255.72
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基金份额总额
本报告期期初基金份
额总额
209,527,123.26 209,683,792.69
本报告期基金总申购
份额
137,466,158.83 179,713,370.23
减：本报告期基金总
赎回份额
182,917,199.27 234,959,775.44
本报告期基金拆分变
动份额（份额减少以
“-”填列）
- -
本报告期期末基金份
额总额
164,076,082.82 154,437,387.48
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
无。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
一、基金管理人的重大人事变动
经大成基金管理有限公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019年 7月 6日起，公
司总经理由罗登攀变更为谭晓冈。
二、基金托管人的基金托管部门的重大人事变动
无。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
10.4 基金投资策略的改变
无。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。该
事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
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10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
中金公司
1 - - - - -
金元证券
1 - - - - -
财达证券
1 - - - - -
光大证券
1 - - - - -
中信建投证
券
1 - - - - -
中银国际证
券
1 - - - - -
东海证券
1 - - - - -
招商证券
1 - - - - -
注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金
字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证
券公司交易单元的选择标准主要包括： （一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为； （二）
经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求； （三）研究实力较强，
能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务； （四）具备各投资组合
运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；
（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务； （六）相关基金合同、资产管理合同
以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单
元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期
内本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。
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10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
中金公司
- - 3,261,500,000.00 83.73% - -
光大证券
- - 633,600,000.00 16.27% - -
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
根据我司发布的《大成基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，经大成基金管理有限
公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，自 2019年 7月 6日起，公司总经理由罗登攀变
更为谭晓冈。具体详见公司相关公告。
大成基金管理有限公司
2019年 8月 27日
