东吴中证可转换债券指数分级证券投资基
金
2019 年半年度报告摘要
2019 年 6 月 30 日
基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：平安银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十七日
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 2 页 共 33 页
§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 22 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计 。
本报告期自 2019 年 01月 01 日起至 06月 30日止。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 3 页 共 33 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 东吴转债
场内简称 东吴转债
基金主代码 165809
基金运作方式 上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2014 年 5 月 9日
基金管理人 东吴基金管理有限公司
基金托管人 平安银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 18,898,247.13 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所
深圳证券交易所
上市日期 2014 年 6 月 6日
下属分级基金的基金简称 可转债 A 可转债 B 东吴转债
下属分级基金场内简称 可转债 A 可转债 B 东吴转债
下属分级基金的交易代码 150164 150165 165809
报告期末下属分级基金份
额总额
9,205,018.00 份 3,945,007.00 份 5,748,222.13 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为债券型指数证券投资基金，采用优化复制法的投资策略，
按照成份券在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据
标的指数成份券及其权重的变化进行相应调整，争取在扣除各项费
用之前获得与标的指数相似的总回报，追求跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为债券指数基金，对指数投资部分，采用最优复制法的投资
策略，主要以标的指数的成份券及其备选成份券构成为基础，综合
考虑跟踪效果、操作风险等因素构建组合，并根据本基金资产规模、
日常申购赎回情况、市场流动性以及交易所可转债交易特性等情况，
对投资组合进行优化调整，以保证对标的指数的有效跟踪。
业绩比较基准 中证可转换债券指数收益率×95%＋银行税后活期存款利率×5%
风险收益特征
本基金是债券型指数基金，长期平均风险和预期收益率低于股票基
金、混合基金，高于货币市场基金，属于较低风险、较低收益的品
种。
下属分级基金的风险收益
特征
可转债 A份额为约定
收益，将表现出预期
低风险、预期收益相
对稳定的明显特征。
可转债 B份额获得产
品剩余收益，带有适
当的杠杆效应，表现
出预期风险高、预期
收益高的显著特征。
东吴转债是债券型指
数基金，长期平均风
险和预期收益率低于
股票基金、混合基金，
高于货币市场基金，
属于较低风险、较低
收益的品种。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 4 页 共 33 页
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 东吴基金管理有限公司 平安银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 吕晖 李帅帅
联系电话 021-50509888-8206 0755-22168168
电子邮箱 lvhui@scfund.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn
客户服务电话
021-50509666/400-821-0588 95511转 3
传真 021-50509888-8211 0755-25878287
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.scfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 5 页 共 33 页
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019 年 6月 30 日 )
本期已实现收益 1,005,068.37
本期利润 2,547,771.65
加权平均基金份额本期利润 0.1217
本期基金份额净值增长率 12.04%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019 年 6月 30日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.8201
期末基金资产净值 19,358,574.81
期末基金份额净值 1.024
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费
等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4、本基金于 2014 年 5月 9日成立。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 0.69% 0.51% 1.20% 0.63% -0.51% -0.12%
过去三个月 -3.40% 0.68% -3.37% 0.76% -0.03% -0.08%
过去六个月 12.04% 0.87% 12.65% 0.86% -0.61% 0.01%
过去一年 9.61% 0.67% 13.76% 0.68% -4.15% -0.01%
过去三年 0.83% 0.56% 11.44% 0.59% -10.61% -0.03%
自基金合同
生效起至今
-21.12% 1.28% 12.91% 1.48% -34.03% -0.20%
注：比较基准=中证可转换债券指数收益率×95%＋银行税后活期存款利率×5%。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 6 页 共 33 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：比较基准=中证可转换债券指数收益率×95%＋银行税后活期存款利率×5%。
3.3 其他指标
单位：人民币元
其他指标 报告期（ 2019 年 1月 1日 - 2019 年 6月 30 日 ）
可转债 A与可转债 B基金份额配比 7:3
其他指标 报告期末（ 2019年 6 月 30日 ）
期末可转债 A份额参考净值 1.026
期末可转债 B份额参考净值 1.019
报告期末可转债 A的预计年收益率 0.0450
注：可转债 A约定年收益率＝一年期银行定期存款年利率（税后）+3.0%。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 7 页 共 33 页
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
东吴基金管理有限公司于 2004 年 8月 27 日获证监基字[2004]32号开业批文,并于 2004年 9
月 2 日正式成立。注册资本 1 亿元人民币，公司所在地为上海市浦东新区源深路 279 号。目前由
东吴证券股份有限公司和海澜集团有限公司分别控股 70%和 30%。公司主要从事基金募集、基金销
售、资产管理、特定客户资产管理、中国证监会许可的其他业务。
公司自成立以来，始终坚守“待人忠、办事诚、共享共赢”的东吴文化，追求为投资者奉献
可持续的长期回报。近年来，在泛资管大背景下，公司推进公募基金、专户业务以及子公司业务
协同发展，进一步加快向具有核心竞争力的综合性现代财富管理机构转型。
截至 2019 年 6 月末，公司旗下管理着 29 只公募基，资产管理总规模 688 亿元（包括专户、
专项资产管理规模），涵盖了高中低不同风险层次的多元化产品线，可满足不同类型投资者的投资
需求。自 2015 年以来，公司在成长股投资的传统优势基础上，进一步引入了量化投资策略，并在
业内率先成立了绝对收益部，谋求穿越牛熊的长期业绩回报。
经过多年积累和布局，公司的公募业务已形成三大投研“特色”：1.权益投资坚持自下而上精
选优质成长股，把握中国经济转型升级机遇；2.绝对收益提倡“用权益投资做绝对收益”的理念，
借助量化模型进行择时和选股；3.固定收益以稳健为本，兼顾流动性与收益率，为大类资产配置
提供基础性工具。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
杨庆定
固定收
益总监
兼固定
收益总
部总经
理、基金
经理
2014年 5月 9日 - 13年
杨庆定，博士，上海交
通大学管理学专业毕
业。历任大公国际资信
评估有限责任公司上海
分公司研究员与结构融
资部总经理、上海证券
有限公司高级经理、太
平资产管理有限公司高
级投资经理；2007 年 7
月至 2010年 6月期间任
东吴基金管理有限公司
研究员、基金经理助理；
2013 年 4月再次加入东
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 8 页 共 33 页
吴基金管理有限公司，
现担任公司固定收益总
监兼固定收益总部总经
理、基金经理，自 2014
年 5 月 9日起担任东吴
中证可转换债券指数分
级证券投资基金基金经
理、自 2014 年 6 月 28
日起担任东吴优信稳健
债券型证券投资基金基
金经理 ，自 2016 年 5
月 19日起担任东吴鼎元
双债债券型证券投资基
金基金经理，其中，2014
年 6月 28日至 2018年 4
月 19日担任东吴配置优
化灵活配置混合型证券
投资基金（2017 年 12月
25 日由原东吴配置优化
混合型证券投资基金转
型）基金经理，2013 年
6 月 25 日至 2018年 12
月 5日担任东吴鼎利债
券型证券投资基金
（LOF）（原东吴鼎利分
级债券型证券投资基
金）基金经理。
注：1、杨庆定为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金成立日；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规
定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋
求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获
得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行
信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁
止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 9 页 共 33 页
究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事
中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。
本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之
间的交易进行了相关分析，未发现异常情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
去年 12 月工业增加值小幅超预期，今年 1 月新增信贷和社融超市场预期且结构好转， 1 季
度资金面较宽松，仅有一定季节性紧张。开年债券市场收益率在资金面宽松、数据真空期阶段延
续去年末的下行态势，但由于预期已得到较为充分的反应，1 季度经济数据的好转及 1 月超预期
的金融数据导致 1 月中旬之后收益率出现较为明显的反弹，权益市场大幅上涨也抬升了市场风险
偏好，债券收益率震荡上行。4月权益市场继续上涨，债券市场收益率较大幅上行。4月央行对市
场降准传言予以明确否认澄清，中央政治局会议提出坚持结构性去杠杆，坚决打好三大攻坚战等，
市场预期货币政策进一步宽松概率明显降低，权益市场见顶回落，债市收益率小幅波动。“五一”
节假后，美国总统特朗普相关表述引发贸易争端再度升温，权益市场大幅调整，且经济再现走弱
迹象，通胀压力也有所放缓，央行重启定向降准并加大公开市场操作投放力度，资金价格下行、
债市收益率持续回落。6 月包商事件后，市场风险偏好大幅下降，流动性分层现象明显，央行通
过各类操作工具给予对冲，压低资金价格至历史低位，利率债与高等级信用债收益率持续回落，
但部分中低等级信用债因被抛售价格有一定波动。整体来看，今年上半年债市收益率呈现倒“V”
走势，收益率高点在 4月下旬，半年末收益率略高于去年末。
本基金在报告期内保持对标的指数的较好跟踪。上半年新发可转债规模超过 1500亿元，市场
继续扩容。二级市场来看，4 月前随着权益市场上涨，多数转债股性价值提升明显，部分品种触
发提前赎回条款；4 月转债市场调整先于权益市场，估值压缩，5月初权益市场快速调整时转债市
场表现出一定的抗跌性，随后估值继续处于压缩状态，6月跟随权益市场小幅回暖而略有上涨。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.024 元；本报告期基金份额净值增长率为 12.04%，业绩
比较基准收益率为 12.65%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
6 月经济数据显示投资增速小幅回落、工业增速有所回升，可选消费拉动下消费数据亮眼，
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 10 页 共 33 页
经济整体下行但韧性仍强，预计地产投资仍有支撑、基建投资仍有空间，经济超预期下滑可能性
较低。6月央行为对冲包商事件进行流动性投放，7月随着资金逐步回收及缴税期来临，预计资金
价格将较有所上行。虽然中长期来看收益率下行概率较大，但短期内债市收益率下行的驱动力略
显不足。包商事件对市场影响深远，金融机构主动去杠杆仍在继续，流动性分层情况有所好转后，
资产的分层现象还未有明显改善。
操作策略方面，我们将继续保持对标的指数的较好跟踪。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以
及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金
份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
公司设立基金资产估值委员会，成员由分管运营副总经理、督察长、投研部门（包括但不限
于研究策划部、权益投资部、绝对收益部、固定收益部、专户投资部）负责人、合规风控部负责
人、基金事务部负责人以及至少一名基金事务部估值业务骨干等人员组成，分管运营副总经理担
任基金资产估值委员会主席。同时，基金资产估值委员会主席指定的其他人员可以列席会议。
公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，
由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。投研部门相关业务人员负责在基金资产估值委员会
要求下提供相关分析及数量模型构建及修改的建议；公司副总经理、基金会计等参与基金组合估
值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、合规风控人员对有关估
值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委
员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基
金日常估值业务。
公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约
定。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，因赎回等原因，本基金于 2019 年 1月 1日至 2019年 6月 30日出现基金资产净
值低于五千万元的情形，已上报中国证监会，公司正在完善相关应对方案。本报告期内本基金未
出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 11 页 共 33 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地
履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监
督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 12 页 共 33 页
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金
报告截止日： 2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018 年 12月 31 日
资 产：
银行存款 1,591,373.41 3,334,980.65
结算备付金 4,528.06 -
存出保证金 4,320.91 2,406.76
交易性金融资产 18,048,249.31 20,484,789.77
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 18,048,249.31 20,484,789.77
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
贵金属投资 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 6,964.60 1,017.60
应收利息 56,980.71 119,850.94
应收股利 - -
应收申购款 999.50 995.02
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 19,713,416.50 23,944,040.74
负债和所有者权益
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018 年 12月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 202,900.41 -
应付赎回款 57,122.65 91.40
应付管理人报酬 11,259.80 14,417.31
应付托管费 3,217.07 4,119.22
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 13 页 共 33 页
应交税费 111.47 236.12
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 80,230.29 124,000.00
负债合计 354,841.69 142,864.05
所有者权益：
实收基金 24,561,353.87 33,830,089.64
未分配利润 -5,202,779.06 -10,028,912.95
所有者权益合计 19,358,574.81 23,801,176.69
负债和所有者权益总计 19,713,416.50 23,944,040.74
注：报告截止日 2019年 06月 30日，基金份额净值为人民币 1.024元，基金份额总额 18,898,247.13
份，其中 A类基金份额参考净值为人民币 1.026元，份额总额 9,205,018.00 份；B类基金份额参
考净值为人民币 1.019元，份额总额 3,945,007.00份；东吴转债基金份额参考净值为人民币 1.024
元，份额总额 5,748,222.13 份。
6.2 利润表
会计主体：东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金
本报告期： 2019 年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6
月 30日
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至 2018年
6月 30日
一、收入 2,758,369.10 -208,784.05
1.利息收入 80,353.89 110,399.40
其中：存款利息收入 7,343.99 12,224.94
债券利息收入 72,767.98 98,174.46
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 241.92 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,129,783.21 -1,574,819.68
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 1,129,783.21 -1,574,819.68
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
1,542,703.28 1,244,941.29
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 14 页 共 33 页
5.其他收入（损失以“-”号填列） 5,528.72 10,694.94
减：二、费用 210,597.45 305,012.11
1．管理人报酬 73,749.26 105,927.04
2．托管费 21,071.19 30,264.89
3．销售服务费 - -
4．交易费用 623.81 535.10
5．利息支出 10,033.86 107.73
其中：卖出回购金融资产支出 10,033.86 107.73
6．税金及附加
98.42 154.49
7．其他费用 105,020.91 168,022.86
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
2,547,771.65 -513,796.16
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
2,547,771.65 -513,796.16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金
本报告期：2019 年 1月 1日至 2019 年 6月 30 日
单位：人民币元
项目
本期
2019 年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
33,830,089.64 -10,028,912.95 23,801,176.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 2,547,771.65 2,547,771.65
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-9,268,735.77 2,278,362.24 -6,990,373.53
其中：1.基金申购款 1,040,426.44 -236,120.36 804,306.08
2.基金赎回款 -10,309,162.21 2,514,482.60 -7,794,679.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
24,561,353.87 -5,202,779.06 19,358,574.81
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 15 页 共 33 页
项目
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
48,880,035.47 -12,608,695.20 36,271,340.27
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -513,796.16 -513,796.16
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-13,853,005.97 3,279,297.18 -10,573,708.79
其中：1.基金申购款 774,261.07 -184,946.68 589,314.39
2.基金赎回款 -14,627,267.04 3,464,243.86 -11,163,023.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
35,027,029.50 -9,843,194.18 25,183,835.32
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______王炯______
______徐明______
____吴婷____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]1471 号《关于核准东吴中证可转换债券指数
分级证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人东吴基金管理有限公司向社会公开发行募
集，基金合同于 2014 年 5 月 9 日正式生效，首次设立募集规模为 268,064,983.90 份基金份额。
本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为东吴基金管理有限公司，注册登
记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为平安银行股份有限公司。
本基金的基金份额包括东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金之基础份额（以下简称“东
吴转债”）、东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金之优先收益类份额（以下简称“可转债 A”）
和东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金之进取收益类份额（以下简称“可转债 B”）。东吴
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 16 页 共 33 页
转债份额将根据基金合同约定分别开放场外和场内申购、赎回，但不上市交易。在满足上市条件
的情况下，可转债 A份额和可转债 B份额将申请上市交易，但是不开放申购和赎回等业务。
投资者可在场内申购和赎回东吴转债份额，也可选择将其持有的东吴转债份额场内份额按
7:3 的比例分拆成可转债 A 份额和可转债 B 份额后进行二级市场交易。投资者可在二级市场买入
或卖出可转债 A份额和可转债 B 份额，也可以将其持有的上述两类份额按照 7:3 的配比合并为东
吴转债份额后进行赎回。投资者可在场外申购和赎回东吴转债份额。场外认购和申购的东吴转债
份额不进行份额配对转换，但基金合同另有规定的除外。场外的东吴转债份额可以通过跨系统转
托管至场内后，可按照场内的东吴转债份额配对转换规则进行操作。
本基金的基金份额折算分为定期份额折算和不定期份额折算。每个会计年度 12月第一个工作
日，本基金根据基金合同的规定对东吴转债份额、可转债 A 份额进行定期份额折算。第一个定期
折算期间指基金合同生效日至基金合同生效日之后最近一个 11 月 30 日，第二个及之后的定期折
算期间指每个会计年度的 12月 1日至下一会计年度的 11月 30日。可转债 A份额和可转债 B份额
按照基金合同的规定进行净值计算，对可转债 A份额的应得收益进行定期份额折算，每 10份东吴
转债份额将按 7份可转债 A份额获得约定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后，
可转债 A份额和可转债 B份额的份额配比保持 7：3的比例。
对于可转债 A 份额期末的约定应得收益，即可转债 A份额每个会计年度 11月 30 日份额净值
超出 1.000 元部分，将折算为场内东吴转债份额分配给可转债 A 份额持有人。东吴转债份额持有
人持有的每 10份东吴转债份额将按 7份可转债 A份额获得新增东吴转债份额的分配。持有场外东
吴转债份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外东吴转债份额的分配；持有场内东
吴转债份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内东吴转债份额的分配。经过上述份
额折算，东吴转债份额和可转债 A份额的基金份额净值将相应调整。
本基金还进行不定期份额折算。分为以下两种情况，即：当东吴转债份额的基金份额净值达
到 1.400 元；当可转债 B份额的基金份额净值达到 0.450 元。
当东吴转债份额的基金份额净值达到 1.400 元后，基金管理人将根据基金合同的规定对可转
债 A 份额、可转债 B 份额和东吴转债份额进行份额折算，份额折算后可转债 A 份额和可转债 B 份
额的比例仍保持 7：3不变，份额折算后可转债 A份额、可转债 B份额和东吴转债份额的基金份额
参考净值均调整为 1.000 元。
当可转债 B 份额的基金份额净值达到 0.450 元后，基金管理人将根据基金合同的规定对可转
债 A 份额、可转债 B 份额和东吴转债份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保可转债 A 份额
和可转债 B 份额的比例仍保持 7：3 不变，份额折算后东吴转债份额、可转债 A 份额和可转债 B
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 17 页 共 33 页
份额的基金份额净值均调整为 1.000 元。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、货币市场
工具、银行存款、因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证、因投资可分离债券而
产生的权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相
关规定。
本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括可转债（含分离交易可转债）、国债、央行票据、
金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债、
地方政府债、政府机构债、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的
其他固定收益类金融工具。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股或增发新股
的申购。因可转债转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证、因投资可分离债券而产生的权
证，须在达到可交易状态日起 10 个交易日内卖出。
本基金业绩比较基准：中证可转换债券指数收益率×95%＋银行税后活期存款利率×5%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号
《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及
披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及
中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 06月 30日的财
务状况以及 2019 年半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 18 页 共 33 页
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
1.印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2.增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016 年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 19 页 共 33 页
务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用
简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位
和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业
费附加的单位外）及地方教育费附加。
4.企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
5.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 20 页 共 33 页
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期基金关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
东吴基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
平安银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商
业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.8.1.2 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
东吴证券股份有限公
司
43,071,105.79 100.00% 46,195,938.56 100.00%
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 21 页 共 33 页
6.4.8.1.3 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
回购成交金额
占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比例
东吴证券股份有限
公司
92,700,000.00 100.00% 800,000.00 100.00%
6.4.8.1.4 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018 年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
73,749.26 105,927.04
其中：支付销售机构的客
户维护费
5,736.41 6,823.18
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.70%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前 5 个工作日内从基金财产中一
次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018 年 6月 30
日
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 22 页 共 33 页
当期发生的基金应支付
的托管费
21,071.19 30,264.89
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，于次月前 5 个工作日内从基金财产中一
次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
6.4.8.2.3 销售服务费
本基金不收取销售服务费。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未持有本基金份额。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其它关联方无投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018 年 1月 1日至 2018 年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国平安银
行股份有限
公司
1,591,373.41 6,557.52 4,833,814.62 12,032.27
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无其他需要说明的关联交易事项。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 23 页 共 33 页
6.4.9 期末（ 2019 年 6 月 30 日 ）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购金融资产款余额。
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无需要说明的其他重要事项。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 24 页 共 33 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 18,048,249.31 91.55
其中：债券 18,048,249.31 91.55
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,595,901.47 8.10
8 其他各项资产 69,265.72 0.35
9 合计 19,713,416.50 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票资产。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票资产。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 25 页 共 33 页
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
本基金本报告期未进行股票投资交易。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 1,998,400.00 10.32
2 央行票据 - -
3 金融债券 550,330.00 2.84
其中：政策性金融债 550,330.00 2.84
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 15,499,519.31 80.07
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 18,048,249.31 93.23
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113021 中信转债 21,000 2,182,740.00 11.28
2 019611 19国债 01 20,000 1,998,400.00 10.32
3 113011 光大转债 16,060 1,740,904.00 8.99
4 127010 平银转债 13,400 1,596,074.00 8.24
5 110053 苏银转债 11,800 1,258,470.00 6.50
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名贵金属投资明细
本基金报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 26 页 共 33 页
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期未投资国债期货。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,320.91
2 应收证券清算款 6,964.60
3 应收股利 -
4 应收利息 56,980.71
5 应收申购款 999.50
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 69,265.72
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113011 光大转债 1,740,904.00 8.99
2 128024 宁行转债 520,871.00 2.69
3 113013 国君转债 447,298.00 2.31
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 27 页 共 33 页
4 113008 电气转债 407,232.00 2.10
5 127005 长证转债 329,383.20 1.70
6 110046 圆通转债 268,493.60 1.39
7 113020 桐昆转债 244,769.20 1.26
8 113015 隆基转债 217,158.00 1.12
9 123003 蓝思转债 216,958.34 1.12
10 110049 海尔转债 216,576.00 1.12
11 110048 福能转债 189,346.00 0.98
12 128016 雨虹转债 171,687.00 0.89
13 110041 蒙电转债 167,625.00 0.87
14 110043 无锡转债 161,456.00 0.83
15 113014 林洋转债 153,136.00 0.79
16 128048 张行转债 148,147.04 0.77
17 110042 航电转债 147,953.00 0.76
18 110031 航信转债 145,737.60 0.75
19 110047 山鹰转债 141,193.00 0.73
20 113009 广汽转债 138,320.00 0.71
21 127006 敖东转债 136,814.35 0.71
22 110040 生益转债 133,030.00 0.69
23 128045 机电转债 131,712.00 0.68
24 128035 大族转债 124,032.00 0.64
25 110033 国贸转债 119,251.50 0.62
26 113508 新凤转债 110,693.00 0.57
27 113019 玲珑转债 109,210.00 0.56
28 113516 吴银转债 107,440.00 0.55
29 128034 江银转债 102,427.71 0.53
30 128013 洪涛转债 95,680.00 0.49
31 128047 光电转债 92,496.00 0.48
32 128029 太阳转债 91,360.88 0.47
33 110034 九州转债 90,182.40 0.47
34 127007 湖广转债 80,256.49 0.41
35 113017 吉视转债 69,993.00 0.36
36 113518 顾家转债 66,462.00 0.34
37 128020 水晶转债 62,502.30 0.32
38 128030 天康转债 13,956.00 0.07
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 28 页 共 33 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
可转债 A 164 56,128.16 6,602,594.00 71.73% 2,602,424.00 28.27%
可转债 B 949 4,157.01 582.00 0.01% 3,944,425.00 99.99%
东吴转债 1,302 4,414.92 391,197.00 6.81% 5,357,025.13 93.19%
合计 2,415 7,825.36 6,994,373.00 37.01% 11,903,874.13 62.99%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采
用下属分级基金份额的合计数。
8.2 期末上市基金前十名持有人
可转债 A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1
中国太保集团股份有限公司－本级
－集团自有资金-012G-ZY001深
2,596,920.00 28.21%
2
中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
2,566,242.00 27.88%
3
上海金珀资产管理有限公司－金珀 3
号基金
584,600.00 6.35%
4 彭登梅 450,000.00 4.89%
5
大越期货股份有限公司－大越期货 1
号资产管理计划
438,106.00 4.76%
6
银河期货有限公司－银河期货金珀 8
号资产管理计划
259,892.00 2.82%
7 郭敏丽 255,916.00 2.78%
8 母桂菊 235,100.00 2.55%
9 陈刚 230,000.00 2.50%
10 刘李沁 228,601.00 2.48%
可转债 B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 李胜华 226,073.00 5.73%
2 杨国庆 197,739.00 5.01%
3 高乃明 196,403.00 4.98%
4 李斌 187,031.00 4.74%
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 29 页 共 33 页
5 陈德桂 146,933.00 3.72%
6 张征 134,408.00 3.41%
7 汪建忠 130,694.00 3.31%
8 涂奎 128,140.00 3.25%
9 陈国富 83,869.00 2.13%
10 蔡福东 70,126.00 1.78%
东吴转债
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额
比例
1 郭敏丽 770,984.00 27.97%
2 万向明 349,454.00 12.68%
3 徐晓玲 270,343.00 9.81%
4
中国太平洋人寿保险股份有限公司
－万能－个人万能
193,367.00 7.02%
5 陈志彪 170,404.00 6.18%
6 鲁伟 158,531.00 5.75%
7
中国太平洋财产保险－传统－普通
保险产品-013C-CT001 深
136,131.00 4.94%
8 张冬梅 58,483.00 2.12%
9
太平洋资管－建设银行－太平洋智
选债基 FOF型产品
56,446.00 2.05%
10 余迎广 50,334.00 1.83%
注：以上信息中持有人名称及份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
可转债 A - -
可转债 B - -
东吴转债 961.06 0.02%
合计 961.06 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
注：高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 30 页 共 33 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 可转债 A 可转债 B 东吴转债
基金合同生效日（2014年 5月 9日）基金
份额总额
- - 268,064,983.90
本报告期期初基金份额总额 10,447,497.00 4,477,498.00 11,102,691.02
本报告期期间基金总申购份额 - - 800,427.80
减:本报告期期间基金总赎回份额 - - 7,929,866.69
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减
少以"-"填列）
-1,242,479.00 -532,491.00 1,774,970.00
本报告期期末基金份额总额 9,205,018.00 3,945,007.00 5,748,222.13
注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；
2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。
3、报告期间拆分变动包括日常拆分合并和折算产生的份额变动。
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 31 页 共 33 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内基金管理人、托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本基金本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）上海
分所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会上海证监局《关于对东吴基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》，责令公司进行整改，并对公司相关责任人员采取出具警示函
措施。公司高度重视，按照法律法规相关要求全面梳理了相关业务流程，制定相关整改措施，落
实整改工作。
本报告期内本基金的基金托管人及其高级管理人员没有受到稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
佣金
占当期佣金
总量的比例
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 32 页 共 33 页
例
东吴证券 2 - - - - -
国融证券 2 - - - - -
东方财富 2 - - - - -
华信证券 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
天风证券 2 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
方正证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信
状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价
（全面性、及时性和高效性）等方面。
租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指
标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。
2、本期租用证券公司交易单元的变更情况
本基金本报告期新增 2个交易单元，为国融证券交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
东吴证券 43,071,105.79 100.00% 92,700,000.00 100.00% - -
国融证券 - - - - - -
东方财富 - - - - - -
华信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金 2019 年半年度报告摘要
第 33 页 共 33 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额
占比
机
构
1
20190101-2019010
8
6,501,922.0
0
251,109.0
0
4,156,111.0
0
2,596,920.0
0
12.36
%
个
人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
1. 巨额赎回风险
（1）本基金单一投资者所持有的基金份额占比较大，单一投资者的巨额赎回，可能导致基金管理
人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，对本基金的投资运作及净值表现产生较大影响；
（2）单一投资者大额赎回时容易造成本基金发生巨额赎回。在发生巨额赎回情形时，在符合基金
合同约定情况下，如基金管理人认为有必要，可延期办理本基金的赎回申请，投资者可能面临赎回
申请被延期办理的风险；如果连续 2 个开放日以上（含）发生巨额赎回，基金管理人可能根据《基
金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的赎回办理造成影响；
2. 转换运作方式或终止基金合同的风险
单一投资者巨额赎回后，若本基金连续 60个工作日基金份额持有人低于 200 人或基金资产净值低于
5000 万情形的，基金管理人应当向中国证监会提出解决方案，或按基金合同约定，转换运作方式或
终止基金合同，其他投资者可能面临基金转换运作方式或终止基金合同的风险；
3.流动性风险
单一投资者巨额赎回可能导致本基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓
位调整困难，导致流动性风险；
4.巨额赎回可能导致基金资产规模过小，导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及
投资策略。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
东吴基金管理有限公司
2019 年 8 月 27 日
