信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
2019年 06月 30日
基金管理人：中信保诚基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2019年 08月 26日
1
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2019年 8月 23日复核了本报告中的财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 2019年 6月 30日止。
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 信诚 28日盈
基金主代码
000134
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017年 05月 25日
基金管理人 中信保诚基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,069,160,289.48份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 信诚 28日盈 A 信诚 28日盈 B
下属分级基金的交易代码
000134 000135
报告期末下属分级基金的份额总额 12,150,175.94份 9,057,010,113.54份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金在严格控制风险和保持资产流动性的基础上,追求基
金资产稳定增值,力争成为投资者短期理财的理想工具。
投资策略
本基金将综合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特
征,在保证基金资产的安全性和流动性的基础上力争为投资
人创造稳定的收益。同时,通过对国内外宏观经济走势、货
币政策和财政政策的研究,结合对市场利率变动的预期,进行
积极的投资组合管理。
1、整体资产配置策略
整体资产配置策略主要体现在:1)根据宏观经济形势、央行
货币政策、短期资金市场状况等因素对短期利率走势进行综
合判断;2)根据前述判断形成的利率预期动态调整基金投资
组合的平均剩余期限。
2、类属配置策略
2
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
类属配置指组合在各类短期金融工具如央行票据、国债、金
融债、企业短期融资券以及现金等投资品种之间的配置比例。
作为现金管理工具,货币市场基金类属配置策略主要实现两
个目标:一是通过类属配置满足基金流动性需求,二是通过类
属配置获得投资收益。从流动性的角度来说,基金管理人需
对市场资金面、基金申购赎回金额的变化进行动态分析,以
确定本基金的流动性目标。在此基础上,基金管理人在高流
动性资产和相对流动性较低资产之间寻找平衡,以满足组合
的日常流动性需求;从收益性角度来说,基金管理人将通过分
析各类属的相对收益、利差变化、流动性风险、信用风险等
因素来确定类属配置比例,寻找具有投资价值的投资品种,增
持相对低估、价格将上升的,能给组合带来相对较高回报的
类属;减持相对高估、价格将下降的,给组合带来相对较低回
报的类属,借以取得较高的总回报。
3、个券选择策略
在个券选择层面,本基金将首先从安全性角度出发,优先选择
央票、短期国债等高信用等级的债券品种以回避信用违约风
险。对于外部信用评级等级较高(符合法规规定的级别)的企
业债、短期融资券等信用类债券,本基金也可以进行配置。
除考虑安全性因素外,在具体的券种选择上,基金管理人将在
正确拟合收益率曲线的基础上,找出收益率出现明显偏高的
券种,并客观分析收益率出现偏离的原因。若出现因市场原
因所导致的收益率高于公允水平,则该券种价格出现低估,本
基金将对此类低估品种进行重点关注。此外,鉴于收益率曲
线可以判断出定价偏高或偏低的期限段,从而指导相对价值
投资,这也可以帮助基金管理人选择投资于定价低估的短期
债券品种。
4、现金流管理策略
本基金作为现金管理工具,必须具备较高的流动性。基金管
理人将密切关注基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况
和日历效应等因素,对投资组合的现金比例进行结构化管理。
基金管理人将在遵循流动性优先的原则下,综合平衡基金资
产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例,通过现金留
存、持有高流动性券种、正向回购、降低组合久期等方式提
高基金资产整体的流动性,也可采用持续滚动投资方法,将回
购或债券的到期日进行均衡等量配置,以满足日常的基金资
产变现需求。
5、套利策略
由于市场环境差异、交易市场分割、市场参与者差异,以及
资金供求失衡导致的中短期利率异常差异,使得债券现券市
场上存在着套利机会。本基金通过分析货币市场变动趋势、
各市场和品种之间的风险收益差异,把握无风险套利机会,包
括银行间和交易所市场出现的跨市场套利机会、在充分论证
套利可行性的基础上的跨期限套利等。无风险套利主要包括
3
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
银行间市场、交易所市场的跨市场套利和同一交易市场中不
同品种的跨品种套利。基金管理人将在保证基金的安全性和
流动性的前提下,适当参与市场的套利,捕捉和把握无风险套
利机会,进行跨市场、跨品种操作,以期获得安全的超额收益。
业绩比较基准（若有） 本基金的业绩比较基准:活期存款利率(税后)
风险收益特征（若有）
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中的低风险品种,其
预期风险与预期收益高于货币市场基金,低于混合型基金和
股票型基金。
下属分级基金的风险收益特征
- -
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中信保诚基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 周浩 王永民
联系电话
021-68649788 010-66594896
信息披露负责人
电子邮箱
hao.zhou@citicprufunds.com.c
n
fcid@bankofchina.com
客户服务电话
400-666-0066 95566
传真
021-50120888 010-66594942
注:本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起变更为“中信保诚基金管理有限公司”。
本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称
变更的公告。
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址
www.citicprufunds.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
报告期(2019年 01月 01日至 2019年 06月 30日)
3.1.1 期间数据和指标
信诚 28日盈 A 信诚 28日盈 B
本期已实现收益
222,146.09 156,983,816.21
本期利润
222,146.09 156,983,816.21
本期净值收益率
1.3436% 1.4900%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 06月 30日)
期末基金资产净值
12,150,175.94 9,057,010,113.54
期末基金份额净值
1.0000 1.0000
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于本基金采用摊余成本法核
算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
4
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
信诚 28日盈 A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
0.2155% 0.0010% 0.0288% 0.0000% 0.1867% 0.0010%
过去三个月
0.6486% 0.0008% 0.0873% 0.0000% 0.5613% 0.0008%
过去六个月
1.3436% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 1.1700% 0.0009%
过去一年
3.1648% 0.0021% 0.3500% 0.0000% 2.8148% 0.0021%
过去三年
- - - - - -
自基金合同
生效起至今
7.9355% 0.0021% 0.7355% 0.0000% 7.2000% 0.0021%
信诚 28日盈 B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月
0.2394% 0.0010% 0.0288% 0.0000% 0.2106% 0.0010%
过去三个月
0.7216% 0.0008% 0.0873% 0.0000% 0.6343% 0.0008%
过去六个月
1.4900% 0.0009% 0.1736% 0.0000% 1.3164% 0.0009%
过去一年
3.4652% 0.0021% 0.3500% 0.0000% 3.1152% 0.0021%
过去三年
- - - - - -
自基金合同
生效起至今
8.5984% 0.0021% 0.7355% 0.0000% 7.8629% 0.0021%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
信诚 28日盈 A
5
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
信诚 28日盈 B
注:本基金建仓期自 2017年 5月 25日至 2017年 11月 25日,建仓期结束时资产配置比例符合本基
金基金合同规定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于 2005年 9月 30日正式成立,注册
资本 2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、英国保诚集团股份有限公司和中新苏
州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为 49%、49%、2%。因业务发展需要，经国家工商
行政管理总局核准，本基金管理人法定名称于 2017年 12月 18日起由“信诚基金管理有限公司”变更
6
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于 2017年 12月 20日在中国证监会指定媒介以及
公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。
截至 2019年 6月 30日,本基金管理人管理的运作中基金为 67只, 分别为信诚四季红混合型证券
投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、信诚三
得益债券型证券投资基金、信诚优胜精选混合型证券投资基金、信诚中小盘混合型证券投资基金、信
诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、信诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、信诚金砖四国积极
配置证券投资基金(LOF)、信诚中证 500指数分级证券投资基金、信诚货币市场证券投资基金、信诚新
机遇混合型证券投资基金(LOF)、信诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、信诚沪深 300指数分级证券
投资基金、信诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、信诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、信诚理财
7日盈债券型证券投资基金、信诚至远灵活配置混合型证券投资基金、信诚优质纯债债券型证券投资
基金、信诚新双盈分级债券型证券投资基金、信诚新兴产业混合型证券投资基金、信诚中证 800医药
指数分级证券投资基金、信诚中证 800有色指数分级证券投资基金、信诚年年有余定期开放债券型证
券投资基金、信诚中证 800金融指数分级证券投资基金、信诚幸福消费混合型证券投资基金、信诚薪
金宝货币市场基金、信诚中证 TMT产业主题指数分级证券投资基金、信诚新选回报灵活配置混合型证
券投资基金、信诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基
金(LOF)、信诚中证信息安全指数分级证券投资基金、信诚中证智能家居指数分级证券投资基金、信诚
中证基建工程指数型证券投资基金（LOF）、信诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、中信保
诚稳利债券型证券投资基金、信诚惠盈债券型证券投资基金、信诚稳健债券型证券投资基金、信诚至
利灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚惠泽 18个月定期开放债券型证券投资基金、信诚稳瑞债券
型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、信诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、信诚
至瑞灵活配置混合型证券投资基金、信诚至选灵活配置混合型证券投资基金、信诚景瑞债券型证券投
资基金、信诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、信诚永益
一年定期开放混合型证券投资基金、信诚稳悦债券型证券投资基金、信诚稳泰债券型证券投资基金、
信诚稳鑫债券型证券投资基金、信诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、信诚理财 28日盈债券型证券
投资基金、信诚至泰灵活配置混合型证券投资基金、信诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF）、
信诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、信诚量化阿尔法股票型证券投资基金、信诚智惠金货币
市场基金、中信保诚嘉鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、
中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵
活配置混合型证券投资基金、中信保诚景泰债券型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、
中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
(助理)期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
王国强
本基金基金经理,
兼任固定收益总监,
信诚至远灵活配置
混合基金、信诚年
年有余定期开放债
券基金、信诚优质
纯债债券基金的基
金经理。
2017年
05月
25日
- 19
管理学硕士。曾任职于浙江国际
信托投资公司,从事投行业务部
债券发行;于健桥证券股份有限
公司,担任债券研究员;于银河基
金管理有限公司,担任机构理财
部研究员。2006年 8月加入中信
保诚基金管理有限公司,担任固
定收益分析师。现任固定收益总
监,信诚至远灵活配置混合基金、
信诚年年有余定期开放债券基金、
7
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
信诚优质纯债债券基金、信诚理
财 28日盈债券基金的基金经理。
吴胤希
本基金基金经理,
兼任中信保诚嘉鑫
定期开放债券型发
起式基金、中信保
诚稳达债券基金、
中信保诚景丰债券
基金的基金经理。
2018年
05月
31日
- 2
理学硕士。曾任职于远东国际租
赁有限公司,担任投资分析员;于
Excel Markets担任外汇交易员;
于重庆农村商业银行股份有限公
司,担任债券交易员。2016年
7月加入中信保诚基金管理有限
公司。现任中信保诚嘉鑫定期开
放债券型发起式基金、信诚理财
28日盈债券基金、中信保诚稳达
债券基金、中信保诚景丰债券基
金的基金经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《信诚
理财 28日盈债券型证券投资基金基金合同》、《信诚理财 28日盈债券型证券投资基金招募说明书》
的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。本基金管理人通过不断完善法人治理结
构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司拟定的《信诚
基金公平交易管理制度》,公司采取了一系列的行动实际落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平
交易执行中各司其职,投资研究前端不断完善研究方法和投资决策流程,确保各投资组合享有公平的投
资决策机会,建立公平交易的制度环境;交易环节加强交易执行的内部控制,利用恒生交易系统公平交易
相关程序,及其它的流程控制,确保不同基金在一、二级市场对同一证券交易时的公平;公司同时不断完
善和改进公平交易分析系统,在事后加以了严格的行为监控,分析评估以及报告与信息披露。当期公司
整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金与其它投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。报
告期内,未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的
交易(完全复制的指数基金除外)。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
19年债券市场的逻辑主线较 18年有所转变。由“宽货币紧信用”向“宽货币宽信用”转变。经
济下行压力显现，但政策对冲力度加强。社融增速企稳，货币政策边际不再放松。债券市场由单边牛
市过渡到震荡市。
一季度债券收益率整体走出调整态势。1月份，长短端收益率均先下后上。月初时点，由于跨过
年关，资金面宽松，长短端收益率均有所下行。但中旬之后，宽信用的预期较为强烈，地方债开始逐
步发行，加上临近春节时点，资金面受到考验，长短端收益率均有所调整。2月份，股债跷跷板的效
应较为明显。在社融放出天量以及中美达成谅解备忘录，贸易战的预期大为缓和的背景下，股票走势
8
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
非常强劲，债券走势则较为疲弱。1年以内的短端收益率走平。3-10年的调整较为明显，其中 10年国
开上行最多接近 20BP。3月份，债券整体维持震荡格局。1年以内的短端收益率基本走平。3-7年的收
益率也震荡走平，10年期国债和政金债则略有下行。
二季度债券收益率先上后下。4月份，PMI超预期成为债市调整的导火索。央行货币政策例会重提
“总闸门”、“防风险”，一季度宏观经济数据大幅超预期，资金面紧张情绪加剧，央行降准落空叠
加减量续作 MLF，政治局会议召开等因素均导致了债市调整。5月份，债市开启的超跌反弹行情，中美
贸易谈判急转直下，避险情绪快速上升，实体、金融数据均明显走弱，海外美债收益率大幅下跌。
6月份，债券收益率继续下行，6月公布的 5月经济数据走弱，市场重回经济不强、政策托底的市场主
线。另外包商银行被托管事件持续发酵，央行投放流动性呵护市场，提供了 3000亿再贷款和 SLF额度，
对中小银行定向投放了 MLF额度。虽然流动性分层严重，但无风险收益率反而下行。
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金在上半年仓位配置以存单为主。在利率震荡的大环境下,保
持了适宜的剩余期限和适当的杠杆比例,在保证流动性的前提下争取投资人收益最大化。目前整体剩余
期限在 116天左右。配置比例上,利率债配置比例为 5%，存单配置比例为 75.0%左右,信用债比例
20%左右。我们将继续坚持在保障基金资产本金安全和流动性的前提下为持有人争取有竞争力的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金 A、B份额净值增长率分别为 1.3436%和 1.4900%,同期业绩比较基准收益率为
0.1736%,基金 A、B份额超越业绩比较基准分别为 1.1700%和 1.3164%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
三季度的经济形势和政策组合对债券较为有利。4、5月份的经济数据显示经济韧性有所减弱，有
下行压力，但对冲政策会相应加码。需求端整体下行趋势愈发明显。1-5月固定资产投资累计同比 5.6%，
较上月回落 0.5个百分点。基建地产双双回落，尤其地产投资出现今年首次下行，制造业投资小幅反
弹。基建发力不足，逆周期加码仍存必要性。房地产融资政策边际收紧，叠加今年棚改减半且开工前
置，前期拿地回落已向开工端传导，房地产投资高韧性的拐点已至，下半年投资增速或逐步走低。进
出口方面，出口受美国加征关税和全球需求萎缩的影响，有较大回落风险，进口也因内需疲软走弱，
整体呈现衰退性顺差。5月规模以上工业增加值同比 5.0%，较上月回落 0.4个百分点。需求疲弱、库
存回升、PPI步入下行通道，制约工业生产动力。
随着经济下行压力显现，政策对冲政策也开始加码。专项债新规有助于拉动基建投资，缓解经济
失速担忧。但在隐性债务约束下，基建仍难以回到过去高增长时代。但在内外部复杂环境下，政策仍
需要保持灵活性，必要条件下其他工具如特别国债发行、货币政策宽松、非标融资政策放松等仍可能
推出。
货币政策方面，美联储议息会议鸽派，降息预期升温，欧洲央行也释放宽松信号。人民币汇率压
力变小，货币政策掣肘减弱。另外为配合财政发力，货币政策也有维持宽松的必要性。
综合来看，收益率已具备创年内新低的可能性。但下行幅度依然有限。后续若看到经济触底、货
币收紧的迹象，则需要缩短久期、降低仓位。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1.基金估值程序
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务,本基金管理人对估值和定价过程进行了严格控制。
本基金管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。估值决策委员会包括下列成员: 分管基
金运营业务的领导（委员会主席）、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、研
究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管（委员会秘书）。本基金管理人在充分衡
量市场风险、信用风险、流动性风险、货币风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基
础上,综合运营部、稽核部、投资部、风控部和其它相关部门的意见,确定本基金管理人采用的估值政
策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。基金在采用新投资策略
9
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
或投资新品种时,应评价现有估值政策和程序的适用性,并在不适用的情况下,及时召开估值决策委员会。
在每个估值日,本基金管理人的运营部使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净
值。
基金管理人采用专用的估值业务系统进行基金核算及账务处理,对基金资产进行估值后,将基金份
额净值结果发送基金托管人,基金托管人按照托管协议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则
复核,复核无误后,由基金管理人对外公布。
2.基金管理人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗,所有业务操作需经复核方可生效。
3.基金管理人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具备估值业务所需的专业胜任能力,具有基金从业人员资格。
4.基金经理参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离,基金经理不直接参与或决定估值。
基金经理持续保持对基金估值所采用估值价格的关注,在认为基金估值所采用的估值价格不足够公
允时,可申请召开估值决策委员会临时会议,通过会议讨论决定是否调整基金管理人所采用的估值政策。
5.参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则：
1.基金收益分配采用红利再投资方式；
2.本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；
3.本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，并
在运作期期末集中支付。投资者当日收益分配的计算保留到小数点后 2位；
4.本基金根据每日收益情况，按当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资者记正收益；
若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投资者不记收益；
5.本基金每日进行收益计算并分配，累计收益支付方式只采用红利再投资（即红利转基金份额）
方式。若投资者在运作期期末累计收益支付时，累计收益为正值，则为投资者增加相应的基金份额，
其累计收益为负值，则缩减投资者基金份额。投资者可通过在基金份额运作期到期日赎回基金份额，
可获得当期运作期的基金未支付收益。对于持有超过一个运作期、在当期运作期到期日提出赎回申请
的基金份额而言，除获得当期运作期的基金未支付收益外，投资者还可以获得自申购确认日（认购份
额自本基金合同生效日）起至上一运作期期末的基金收益；
6.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益；当日赎回的基金份额自下一工作
日起，不享有基金的分配权益；
7.法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
本基金以份额面值 1.000元固定份额净值交易方式,每日计算当日收益并按基金份额面值 1.000元
分配后转入持有人权益,每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。在本报
告期累计分配收益 157,205,962.30元。
10
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在信诚理财 28日盈债券型证券投资基
金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对
本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金净值收益率的计算以及基金
费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,信诚 28日盈 A实施利润分配的金额为 222,146.09元;信诚 28日盈 B实施利润分配的金
额为 156,983,816.21元。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工
具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体：信诚理财 28日盈债券型证券投资基金
报告截止日：2019年 06月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
(2019年 06月 30日)
上年度末
（2018年 12月 31日）
资 产：
银行存款
6.4.7.1 1,854,936.32 1,907,455.70
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
6.4.7.2 9,318,099,338.30 11,562,299,894.14
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
8,829,343,725.82 11,562,299,894.14
资产支持证券投资
488,755,612.48 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
6.4.7.3 - -
买入返售金融资产
6.4.7.4 - 63,098,614.65
应收证券清算款
- -
应收利息
6.4.7.5 30,601,787.27 16,468,487.91
应收股利
- -
应收申购款
- 9,000.00
递延所得税资产
- -
其他资产
6.4.7.6 - -
资产总计
9,350,556,061.89 11,643,783,452.40
11
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
负债和所有者权益 附注号
本期末
(2019年 06月 30日)
上年度末
（2018年 12月 31日）
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
275,499,375.65 99,999,730.00
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,112,213.19 2,642,233.87
应付托管费
625,840.91 782,884.11
应付销售服务费
81,165.66 103,920.79
应付交易费用
6.4.7.7 84,633.78 48,906.76
应交税费
139,553.61 16,507.80
应付利息
237,257.63 88,882.86
应付利润
2,183,233.72 3,969,474.66
递延所得税负债
- -
其他负债
6.4.7.8 432,498.26 489,000.00
负债合计
281,395,772.41 108,141,540.85
所有者权益：
实收基金
6.4.7.9 9,069,160,289.48 11,535,641,911.55
未分配利润
6.4.7.10 - -
所有者权益合计
9,069,160,289.48 11,535,641,911.55
负债和所有者权益总计
9,350,556,061.89 11,643,783,452.40
注:截止本报告期末,基金份额净值为 1.0000元,基金份额总额 9,069,160,289.48 份。其中信诚
理财 28日盈债券 A为 12,150,175.94 份,信诚理财 28日盈债券 B为 9,057,010,113.54 份。
6.2 利润表
会计主体：信诚理财 28日盈债券型证券投资基金
本报告期：2019年 01月 01日-2019年 06月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
(2019年 01月 01日至
2019年 06月 30日)
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至
2018年 06月 30日）
一、收入
186,479,681.47 295,592,656.11
1.利息收入
185,377,740.51 295,331,078.19
其中：存款利息收入
6.4.7.11 12,255.69 16,822,034.10
债券利息收入
184,225,912.78 252,157,901.47
资产支持证券利息收入
902,962.85 -
买入返售金融资产收入
236,609.19 26,351,142.62
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
1,101,940.96 261,577.92
其中：股票投资收益
- -
12
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
基金投资收益
- -
债券投资收益
6.4.7.12 1,103,683.74 261,577.92
资产支持证券投资收益
6.4.7.12.1 -1,742.78 -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
6.4.7.13 - -
股利收益
6.4.7.14 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.15 - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.16 - -
减：二、费用
29,273,719.17 25,121,871.16
1．管理人报酬
14,233,345.08 16,379,879.75
2．托管费
4,217,287.40 4,853,297.68
3．销售服务费
550,991.56 662,163.05
4．交易费用
6.4.7.17 - -
5．利息支出
10,051,712.78 2,942,118.83
其中：卖出回购金融资产支出
10,051,712.78 2,942,118.83
6．税金及附加
44,713.49 1,050.05
7．其他费用
6.4.7.18 175,668.86 283,361.80
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
157,205,962.30 270,470,784.95
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
157,205,962.30 270,470,784.95
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：信诚理财 28日盈债券型证券投资基金
本报告期： 2019年 01月 01日-2019年 06月 30日
单位：人民币元
本期
(2019年 01月 01日至 2019年 06月 30日)
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
11,535,641,911.55 - 11,535,641,911.5
5
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 157,205,962.30 157,205,962.30
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-2,466,481,622.07 -
-
2,466,481,622.07
其中：1.基金申购款
159,424,516.19 - 159,424,516.19
2.基金赎回款
-2,625,906,138.26 - -
13
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
2,625,906,138.26
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -157,205,962.30 -157,205,962.30
五、期末所有者权益（基金净值）
9,069,160,289.48 - 9,069,160,289.48
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至 2018年 06月 30日）
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
13,292,090,227.70 -
13,292,090,227.7
0
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 270,470,784.95 270,470,784.95
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
70,634,313.04 - 70,634,313.04
其中：1.基金申购款
7,254,623,455.81 - 7,254,623,455.81
2.基金赎回款
-7,183,989,142.77 -
-
7,183,989,142.77
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“-”号填列）
- -270,470,784.95 -270,470,784.95
五、期末所有者权益（基金净值）
13,362,724,540.74 -
13,362,724,540.7
4
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署:
唐世春 陈逸辛 刘卓
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会 (以下
简称“中国证监会”)《关于核准信诚理财 28日盈债券型证券投资基金募集的批复》(证监许[2013]
328号文) 批准和《关于信诚理财 28日盈债券型证券投资基金备案确认的函》(机构部函[2017]
1325号文) 批准,由中信保诚基金管理有限公司 (原信诚基金管理有限公司) 依照《中华人民共和国
证券投资基金法》等相关法规和《信诚理财 28日盈债券型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于
2017年 5月 25日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集资金总额人民币
691,826,440.52元。上述募集资金已由会计师事务所验证,并出具了验资报告。本基金的基金管理人
为中信保诚基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据中信保诚基金管理有限公司于 2017年 12月 20日发布的《中信保诚基金管理有限公司关于公
司名称变更的函》,，经中华人民共和国国家工商行政管理总局核准,，公司名称由“信诚基金管理有
限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”,，并由上海市工商行政管理局于 2017年 12月 18日
核发新的营业执照。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《信诚理财 28日盈债券型证券投资基金
14
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
基金合同》和《信诚理财 28日盈债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为
法律法规允许投资的金融工具包括:现金,通知存款,一年以内(含一年)的银行定期存款,剩余期限(或回
售期限)在 397天以内 (含 397天) 的债券、资产支持证券、中期票据,期限在一年以内 (含一年) 的
债券回购,期限在一年以内 (含一年) 的中央银行票据,短期融资券,及法律法规或中国证监会允许本基
金投资的其他固定收益类金融工具。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 148天。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资
范围。本基金的业绩比较基准为活期存款利率(税后) 。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证
监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的
企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度
报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投资基金会计
核算业务指引》编制财务报表。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 6.2.4中所列示的中国证监会和中国证券投资
基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日
的财务状况、自 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计(本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致
的说明)
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计除 6.4.5所列变更外,与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》
、财税 [2004] 78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家
税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36号文《财政部、国家税务总局关于
全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017]
2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号文《关于资管产品增值税
有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点，建
筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳
增值税。
2018年 1月 1日 (含) 以后，资管产品管理人 (以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管
产品在 2018年 1月 1日以前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳
15
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
增值税的，已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证券投资基金管理人运用基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征增值税；对自国债、地方政
府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税；同业存款利息收入免征增值税以及一般
存款利息收入不征收增值税。
(c) 对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。
(d) 对基金在 2018年 1月 1日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税，分别按照证券投资基金管理
人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中信保诚基金管理有限公司(“中信保诚基
金”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
本基金在本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行过交易。
6.4.8.1.2
权证交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.1.3 债券交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.1.4 债券回购交易
本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
(2019年 01月 01日至 2019年
06月 30日)
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至
2018年 06月 30日）
当期发生的基金应支付的管理费
14,233,345.08 16,379,879.75
其中：支付销售机构的客户维护费
13,370.56 34,177.74
注:支付基金管理人中信保诚基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值 0.27%的年费
率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费 = 前一日基金资产净值× 0.27% / 当年天数
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
(2019年 01月 01日至 2019年
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至
16
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
06月 30日) 2018年 06月 30日）
当期发生的基金应支付的托管费
4,217,287.40 4,853,297.68
注:支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.08%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费 = 前一日基金资产净值× 0.08% / 当年天数
6.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
(2019年 01月 01日至 2019年 06月 30日)
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
信诚 28日盈 A 信诚 28日盈 B 合计
中信保诚基金
2.20 526,339.29 526,341.49
中国银行
5,131.41 0.00 5,131.41
合计
5,133.61 526,339.29 531,472.90
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至 2018年 06月 30日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
获得销售服务费的
各关联方名称
信诚 28日盈 A 信诚 28日盈 B 合计
中国银行
6,296.75 - 6,296.75
中信保诚基金
-0.30 604,257.13 604,256.83
合计
6,296.45 604,257.13 610,553.58
注:支付销售机构的基金销售服务费按信诚 28日盈 A前一日基金资产净值 0.30%和信诚 28日盈
B前一日基金资产净值 0.01%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
信诚 28日盈 A日基金销售服务费=前一日信诚 28日盈 A基金资产净值×0.30% / 当年天数
信诚 28日盈 B日基金销售服务费=前一日信诚 28日盈 B基金资产净值×0.01% / 当年天数
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
(2019年 01月 01日至 2019年 06月 30日)
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至 2018年 06月 30日）
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购银行间市场交
易的各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行
50,716,333
.56
-
98,800,000
.00
65,243.84 - -
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
17
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
本基金的基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行, 本基金本
报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
除基金管理人之外的其他关联方投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行, 本基金本报
告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
(2019年 01月 01日至 2019年 06月
30日)
上年度可比期间
（2018年 01月 01日至 2018年 06月 30日）
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行
1,854,936.32 12,255.69 1,382,280.93 59,934.19
本基金通过“中国银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司
的结算备付金,于 2019年 6月 30日的相关余额为人民币 0.00元。(2018年 6月 30日相关余额为
0.00元。）
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
6.4.9 期末（2019年 06月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而于期末流通受限证券。
6.4.9.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
275,499,375.65元,是以如下债券作为质押:
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
180209
18国开 09
2019年 07月
01日
100.03 1,500,000 150,045,000.00
180410
18农发 10
2019年 07月
01日
100.07 200,000 20,014,000.00
190402
19农发 02
2019年 07月
01日
99.83 1,100,000 109,813,000.00
合计
2,800,000 279,872,000.00
6.4.9.2.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末未持有因交易所市场债券正回购交易而作为抵押的债券。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 以公允价值计量的资产和负债
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末
的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
18
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。
于 2019年 6月 30日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中无属于第
一层次的余额,属于第二层次的余额为人民币 9,318,099,338.30 元,无属于第三层次的余额。
（2018年 12月 31日：无属于第一层次的余额,属于第二层次的余额为人民币 11,562,299,894.14元,
无属于第三层次的余额）
(a) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交
易不活跃) 、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关
证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影
响程度,确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具。(2018年 12月 31日:无)。
(2) 其他金融工具的公允价值 (非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产和其他金融负债，其账
面价值与公允价值之间无重大差异。
(3) 除以上事项外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1
固定收益投资
9,318,099,338.30 99.65
其中：债券
8,829,343,725.82 94.43
资产支持证券
488,755,612.48 5.23
2
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资产
- -
3
银行存款和结算备付金合计
1,854,936.32 0.02
4
其他各项资产
30,601,787.27 0.33
5
合计
9,350,556,061.89 100.00
7.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期内债券回购融资余额
7.74
其中：买断式回购融资
-
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（%）
2
报告期末债券回购融资余额
275,499,375.65 3.04
其中：买断式回购融资
- -
报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占资产净值比例的简
单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明
19
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
本报告期内未发生债券证回购的资金余额超过资产净值 20%的情况。
7.3 基金投资组合平均剩余期限
7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
117
报告期内投资组合平均剩余期限最高值
119
报告期内投资组合平均剩余期限最低值
63
本基金合同约定,本基金管理人将动态确定并控制投资组合平均剩余期限在 120天以内,以规避较
长期限债券的利率风险。
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金合同约定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过 148天，本基金在报
告期内操作未违反合同约定。
7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（%）
各期限负债占基金资产净
值的比例（%）
1
30天以内
5.82 3.04
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
2
30天(含)—60天
12.08 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
3
60天(含)—90天
33.53 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
4
90天(含)—120天
- -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
5
120天(含)—397天（含）
51.34 -
其中：剩余存续期超过 397天的
浮动利率债
- -
合计
102.77 3.04
7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产
净值比例
（%）
1
国家债券
- -
2
央行票据
- -
3
金融债券
469,935,484.10 5.18
其中：政策性金融债
469,935,484.10 5.18
4
企业债券
- -
5
企业短期融资券
1,680,887,068.94 18.53
20
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
6
中期票据
- -
7
同业存单
6,678,521,172.78 73.64
8
其他
- -
9
合计
8,829,343,725.82 97.36
10
剩余存续期超过 397天的浮动利率债券
- -
7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资
产净值比
例（%）
1 111994445
19徽商银行 CD030
4,500,000 446,480,610.19 4.92
2 111921164
19渤海银行 CD164
3,000,000 298,762,616.21 3.29
3 111915224
19民生银行 CD224
3,000,000 298,216,863.28 3.29
4 111980514
19瑞丰银行 CD066
3,000,000 297,825,926.85 3.28
5 111870968
18武汉农商行 CD049
3,000,000 295,509,910.91 3.26
6 111921163
19渤海银行 CD163
2,500,000 246,930,622.96 2.72
7 011900689
19苏城投 SCP001
2,000,000 200,028,270.27 2.21
8 011901201
19兖州煤业 SCP001
2,000,000 199,936,480.31 2.20
9 190402
19农发 02
2,000,000 199,821,857.36 2.20
10 111889195
18吉林银行 CD118
2,000,000 199,045,579.33 2.19
7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数
-
报告期内偏离度的最高值
0.2062%
报告期内偏离度的最低值
0.0248%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值
0.1231%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内未出现负偏离度的绝对值达到 0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本基金本报告期内未出现正偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 1989160
19兴银 2A
2,000,000 200,600,000.00 2.21
2 139416
链融 05A1
920,000 92,506,000.00 1.02
3 1989157
19欣荣 1A
1,000,000 75,450,000.00 0.83
4 156391
金地 06A
700,000 70,364,000.00 0.78
5 156076
金地 04A
500,000 50,180,000.00 0.55
21
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
7.8 投资组合报告附注
7.8.1 基金计价方法说明
本基金估值采用“摊余成本法”,即估值对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑其
买入时的溢价与折价,在剩余存续期内平均摊销,每日计提损益。
7.8.2 基金投资前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或编制日前一年内受到公开谴责、处罚
说明
渤海银行股份有限公司于 2018年 11月 9日收到中国银行保险监督管理委员会行政处罚（银保监银罚
决字〔2018〕9 号），渤海银行因内控管理严重违反审慎经营规则、理财及自营投资资金违规用于缴
交土地款、理财业务风险隔离不到位等 5项违法违规事实被银保监会罚款 2530万元。对“19渤海银
行 CD163”、“19渤海银行 CD164”的投资决策程序的说明: 本基金管理人定期回顾、长期跟踪研究
该投资标的的信用资质,我们认为,该处罚事项未对渤海银行的长期企业经营和投资价值产生实质性影
响。我们对该投资标的的投资严格执行内部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。
中国民生银行股份有限公司于 2018年 11月 9日收到中国银行保险监督管理委员会行政处罚（银保监
银罚决字〔2018〕8 号、银保监银罚决字〔2018〕5 号），民生银行因内控管理严重违反审慎经营规则、
贷款业务严重违反审慎经营规则等违法违规事实被银保监会分别罚款 3160万元、200万元。对“19民
生银行 CD224”的投资决策程序的说明: 本基金管理人定期回顾、长期跟踪研究该投资标的的信用资
质,我们认为,该处罚事项未对民生银行的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。我们对该投资标
的的投资严格执行内部投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。
除此之外,其余本基金投资的前十名证券的发行主体均没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚。
7.8.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
-
2
应收证券清算款
-
3
应收利息
30,601,787.27
4
应收申购款
-
5
其他应收款
-
6
待摊费用
-
7
其他
-
8
合计
30,601,787.27
7.8.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者份额级
别
持有人户
数(户)
户均持有的基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
信诚
650 18,692.58 - - 12,150,175.94 100.00
22
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
28日
盈 A
%
信诚
28日
盈 B
3 3,019,003,371.18
9,057,010,113.5
4
100.00
%
- -
合计
653 13,888,453.74
9,057,010,113.5
4
99.69% 12,150,175.94 0.13%
注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比;对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人名称 持有份额（份） 占总份额比例
1
银行类机构
7,405,036,391.81 81.65%
2
银行类机构
1,087,338,416.64 11.99%
3
银行类机构
548,815,059.75 6.05%
4
个人
1,510,010.58 0.02%
5
个人
316,574.40 0.00%
6
个人
306,997.89 0.00%
7
个人
223,726.95 0.00%
8
个人
220,225.30 0.00%
9
个人
215,052.55 0.00%
10
个人
209,826.14 0.00%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
信诚 28日盈 A
104.64 -
信诚 28日盈 B
- -
基金管理人所有从业
人员持有本基金
合计
104.64 -
注:本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例,对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
信诚 28日盈 A
0
信诚 28日盈 B
0
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式基金
合计
0
信诚 28日盈 A
0
信诚 28日盈 B
0
本基金基金经理持有本开放式基金
合计
0
1、 期末本基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。
2、 期末本基金的基金经理未持有本基金。
8.5 发起式基金发起资金持有份额情况
无
23
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目 信诚 28日盈 A 信诚 28日盈 B
基金合同生效日(2017年 05月 25日)
基金份额总额
295,718,232.52 396,108,208.00
本报告期期初基金份额总额
23,627,331.39 11,512,014,580.16
本报告期基金总申购份额
513,599.35 158,910,916.84
减：本报告期基金总赎回份额
11,990,754.80 2,613,915,383.46
本报告期基金拆分变动份额
- -
本报告期期末基金份额总额
12,150,175.94 9,057,010,113.54
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人的重大人事变动:
吕涛先生于 2019年 3月 6日离任公司总经理职务，同日起公司董事长张翔燕女士代为履行总经理
职务；唐世春先生于 2019年 6月 3日新任公司总经理职务，同日起，唐世春先生离任公司副总经理职
务、张翔燕女士不再代为履行总经理职务。上述事项已按监管要求备案并公告。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
2019年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已
按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4
基金投资策略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是毕马威华振会计师事务所。该会计师事务所自本基金基金合
同生效日起为本基金提供审计服务至今。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当
期佣
金总
量的
比例
备注
中信证券
1 - - - - -
24
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
中信建投
2 - - - - -
浙商证券
1 - - - - -
招商证券
2 - - - - -
西南证券
2 - - - - -
红塔证券
1 - - - -
本期新增
海通证券
2 - - - - -
国信证券
1 - - - - -
国泰君安
1 - - - - -
广州证券
2 - - - - -
广发证券
2 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
大通证券
1 - - - - -
安信证券
1 - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力
和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中信证券
121,091,895.88 56.34% - - - -
中信建投
- - - - - -
浙商证券
93,582,400.00 43.66% - - - -
招商证券
- - - - - -
西南证券
- - - - - -
红塔证券
- - - - - -
海通证券
- - - - - -
国信证券
- - - - - -
国泰君安
- - - - - -
广州证券
- - - - - -
广发证券
- - - - - -
东方证券
- - - - - -
大通证券
- - - - - -
安信证券
- - - - - -
本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。由研究部牵头对席位候选券商的研究实力
和服务质量进行评估,并综合考虑候选券商的综合实力,由研究总监和投资总监审核批准。
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内未出现偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
25
信诚理财 28日盈债券型证券投资基金 2019年半年度报告摘要
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末
持有基金情况
投资
者类
别
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额
占比
机构
1
2019-01-01
至 2019-06-
30
7,303,301,32
8.51
101,735,063.
30
-
7,405,036,3
91.81
81.6
5%
个人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%,则面临大额赎回的情
况,可能导致:
(1)基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对,可能会产生基金仓位调整困难,导致流动性风险;如
果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回,基金管理人
可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回,如果连续 2个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,基
金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请,对剩余投资者的赎回办理造成影响;
(2)基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要,则可能使基金资产净值受到不利影响,影响基
金的投资运作和收益水平;
(3)因基金净值精度计算问题,或因赎回费收入归基金资产,导致基金净值出现较大波动;
(4)基金资产规模过小,可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略;
(5)大额赎回导致基金资产规模过小,不能满足存续的条件,基金将根据基金合同的约定面临合同终止清
算、转型等风险。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
中信保诚基金管理有限公司
2019年 08月 26日
26
