中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
2019 年半年度报告
2019 年 06 月 30 日
基金管理人:中欧基金管理有限公司
基金托管人:中国邮政储蓄银行股份有限公司
送出日期:2019 年 08 月 26 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半
年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年8月2
3日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自2019年01月01日起至2019年06月30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录
..........................................................................................................................................
2
1.1重要提示
..............................................................................................................................................
2
1.2目录
......................................................................................................................................................
3
§2
基金简介......................................................................................................................................................
5
2.1基金基本情况
......................................................................................................................................
5
2.2基金产品说明
......................................................................................................................................
5
2.3基金管理人和基金托管人
.................................................................................................................
6
2.4信息披露方式......................................................................................................................................6
2.5其他相关资料
......................................................................................................................................
6
§3主要财务指标和基金净值表现
..................................................................................................................
6
3.1
主要会计数据和财务指标.................................................................................................................
7
3.2基金净值表现......................................................................................................................................7
§4 管理人报告
..................................................................................................................................................
9
4.1基金管理人及基金经理情况
...........................................................................................................
10
4.2
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...................................................................
10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...............................................................................11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
...............................................................
11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
...............................................................
12
4.6
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...........................................................................
13
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明...............................................................................13
4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
......................................
13
§5 托管人报告
................................................................................................................................................
13
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...................................................................................
13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
..............
13
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
..............................
14
§6半年度财务会计报告(未经审计)
..............................................................................................................
14
6.1
资产负债表........................................................................................................................................
14
6.2利润表
................................................................................................................................................
15
6.3所有者权益（基金净值）变动表
...................................................................................................
17
6.4报表附注
............................................................................................................................................
18
§7 投资组合报告............................................................................................................................................42
7.1期末基金资产组合情况
...................................................................................................................
42
7.2报告期末按行业分类的股票投资组合
...........................................................................................
43
7.3
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......................................
43
7.4报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................................... 43
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
...........................................................................................
44
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
..................................
44
7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................
44
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......................45
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
..................................
45
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
.........................................................................
45
7.11
报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明.........................................................................
45
7.12投资组合报告附注
.........................................................................................................................
45
§8 基金份额持有人信息
................................................................................................................................
46
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
.......................................................................................
46
8.2期末上市基金前十名持有人........................................................................................................... 47
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8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...........................................................................47
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
..........................................
48
§9
开放式基金份额变动................................................................................................................................
48
§10
重大事件揭示..........................................................................................................................................
48
10.1基金份额持有人大会决议
.............................................................................................................
48
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
............................................
49
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
.................................................................
49
10.4基金投资策略的改变..................................................................................................................... 49
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
.........................................................................................
49
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
.........................................................
49
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况.....................................................................................
49
10.8其他重大事件
..................................................................................................................................
51
§11 影响投资者决策的其他重要信息
.........................................................................................................
52
11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
............................................
52
11.2
影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................
52
§12 备查文件目录..........................................................................................................................................52
12.1备查文件目录
..................................................................................................................................
52
12.2存放地点
..........................................................................................................................................
52
12.3
查阅方式..........................................................................................................................................
53
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
基金简称 中欧纯债债券（LOF）
基金主代码 166016
基金运作方式 契约型上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2013年01月31日
基金管理人 中欧基金管理有限公司
基金托管人 中国邮政储蓄银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 54,635,981.98份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016-03-01
下属分级基金的基金简称
中欧纯债债券（LOF）
C
中欧纯债债券（LOF）
E
下属分级基金场内简称 中欧纯债 -
下属分级基金的交易代码 166016 002592
报告期末下属分级基金的份额总额 9,419,433.04份 45,216,548.94份
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和合理保持流动性的基础上，力
争为投资者谋求稳健的投资收益。
投资策略
本基金通过对宏观经济、利率走势、资金供求、
信用风险状况、证券市场走势等方面的分析和预测，
采取信用策略、久期策略、收益率曲线策略、收益率
利差策略、息差策略、债券选择策略等，在严格的风
险控制基础上，力求实现基金资产的稳定增值。
业绩比较基准
中债综合（全价）指数收益率
风险收益特征
本基金是债券型证券投资基金，属于具有中低风
险收益特征的基金品种，其长期平均风险和预期收益
率低于股票基金、混合基金，高于货币市场基金。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中欧基金管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限
公司
信息披
露负责
人
姓名 黎忆海 田东辉
联系电话 021-68609600 010-68858113
电子邮箱 liyihai@zofund.com tiandonghui@psbc.com
客户服务电话
021-68609700、400-700-970
0
95580
传真 021-33830351 010-68858120
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区金融大街3号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区
陆家嘴环路333号五层
北京市西城区金融大街3号A
座
邮政编码 200120 100808
法定代表人 窦玉明 张金良
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金半年度报告
正文的管理人互联网
网址
www.zofund.com
基金半年度报告备置
地点
基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
C类份额：中国证券登记结算
有限责任公司； E类份额：中
欧基金管理有限公司
C类份额：北京市西城区太平桥大街1
7号 E类份额：中国（上海）自由贸
易试验区陆家嘴环路333号五层
§3 主要财务指标和基金净值表现
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3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
报告期(2019年01月01日-2019年06月30日)
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
本期已实现收益 398,178.41 1,504,302.51
本期利润 272,553.01 1,334,443.20
加权平均基金份额本期
利润
0.0242 0.0298
本期加权平均净值利润
率
2.05% 2.50%
本期基金份额净值增长
率
2.41% 2.56%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年06月30日)
期末可供分配利润 2,049,531.16 10,472,233.22
期末可供分配基金份额
利润
0.2176 0.2316
期末基金资产净值 11,220,697.18 54,422,883.42
期末基金份额净值 1.191 1.204
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年06月30日)
基金份额累计净值增长
率
39.47% 6.81%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动
收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实
际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中欧纯债债券（LOF）C
阶段 份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较 ①-③ ②-④
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增长率① 增长率标
准差②
基准收益
率③
基准收益
率标准差
④
过去一个月 0.25% 0.06% 0.28% 0.03% -0.03% 0.03%
过去三个月 1.02% 0.07% -0.24% 0.06% 1.26% 0.01%
过去六个月 2.41% 0.08% 0.24% 0.06% 2.17% 0.02%
过去一年 4.57% 0.12% 2.82% 0.06% 1.75% 0.06%
过去三年 6.11% 0.09% 0.03% 0.08% 6.08% 0.01%
自基金合同
生效起至今
39.47% 0.12% 6.20% 0.09% 33.27% 0.03%
中欧纯债债券（LOF）E
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去一个月 0.33% 0.06% 0.28% 0.03% 0.05% 0.03%
过去三个月 1.18% 0.07% -0.24% 0.06% 1.42% 0.01%
过去六个月 2.56% 0.07% 0.24% 0.06% 2.32% 0.01%
过去一年 4.97% 0.12% 2.82% 0.06% 2.15% 0.06%
过去三年 7.12% 0.09% 0.03% 0.08% 7.09% 0.01%
自基金份额
运作日至今
6.81% 0.09% -0.42% 0.08% 7.23% 0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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注：本基金转型日期为 2016 年 2月 2日。
注：自 2016 年 4月 6日起，本基金新增 E 类份额，图示日期为 2016 年 4 月 8 日至 2019
年 06 月 30 日。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中欧基金管理有限公司经中国证监会（证监基字[2006]102号文）批准，于2006年7
月19日正式成立。股东为意大利意联银行股份有限公司、国都证券股份有限公司、北京
百骏投资有限公司、上海睦亿投资管理合伙企业（有限合伙）、万盛基业投资有限责任
公司以及自然人股东，注册资本为2.20亿元人民币，旗下设有北京分公司、中欧盛世资
产管理（上海）有限公司、中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司。截至2019年6月30
日，本基金管理人共管理70只开放式基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基
金经理（助理）
期限
证
券
从
业
年
限
说明
任职
日期
离任
日期
赵国
英
策略组负责人、基金经理
2018-
08-21
- 14
历任天安保险有限公司债
券交易员（2004.07-2005.
05），兴业银行资金营运
中心债券交易员（2005.05
-2009.12），美国银行上
海分行环球金融市场部副
总裁（2009.12-2015.04）。
2015-04-07加入中欧基金
管理有限公司，历任投资
经理
注：1、任职日期和离任日期一般情况下指公司作出决定之日；若该基金经理自基金合
同生效日起即任职，则任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵循了《证券投资基金法》及其各项实施细则、本
基金基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取
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信于社会的原则管理和运用基金资产，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，
基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，无违法违规、未履行基金合同承诺或损
害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
及公司内部相关制度等规定，从研究分析、投资决策、交易执行、事后监控等环节严格
把关，通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行。在公平交易稽核审计
过程中，针对投资组合间同向交易价差出现异常的情况，我们分别从交易动机、交易时
间间隔、交易时间顺序、指令下达明细等方面进行了进一步深入分析，并与基金经理进
行了沟通确认，从最终结果看，造成同向价差的原因主要在于各基金所遇申赎时点不同、
股价波动等不可控因素，基金经理已在其可控范围内尽力确保交易公平，未发现不同投
资组合之间存在非公平交易的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易
成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次，为量化组合因投资
策略需要和其他组合发生的反向交易，公司内部风控已对该交易进行事后审核。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年债券走势整体偏震荡。年初债券在经济一致性悲观预期叠加资金面宽松预期
驱动下收益率快速下行。1月中下旬-3月下旬，随着2月中旬金融数据公布，信贷和社融
规模增量双双超预期，金融拐点已确认，国内债利率债震荡上行，信用债横盘窄幅震荡。
3月下旬-4月下旬，一季度经济数据、金融数据表现强势，市场对经济企稳复苏的预期
愈加强烈，债券市场表现弱势。5月初贸易战再次升温，市场风险偏好转向，叠加经济
数据的重新走弱，市场对后续基本面重新转为偏悲观态度，利率债开始震荡下行。5月
下旬，包商银行事件使市场一度陷入流动性枯竭的恐慌情绪，但随即央行开始维稳，基
本保持了资金市场的稳定，但受包商银行事件影响，市场对中低等级信用债重新转为谨
慎，信用利差有所走阔。
操作方面，组合在上半年的操作较为灵活，及时根据市场情况调整组合配置思路。
债券部分年初延续了2018年底的策略，组合维持较高杠杆和较长久期。进入2月后我们
发现各类经济数据明显好于市场预期，经济实际运行情况与市场定价隐含的悲观预期有
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较大差异，我们在3月缩短了组合久期，对长端利率债仓位进行获利了结，事后看有效
规避了4月因经济数据超预期引致的债券市场快速调整。5月贸易战卷土重来，经研究我
们认为贸易战预计会改变下半年总需求运行方向，我们对债券市场重新转为乐观并拉长
了组合久期，并降低了组合中低等级信用债持仓占比。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，C类份额净值增长率为2.41%，同期业绩比较基准收益率为0.24%；E类
份额净值增长率为2.56%，同期业绩比较基准收益率为0.24%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
下半年的经济基本面存在一定的下行压力。首先，上半年韧性较强的地产投资在5
月数据中已经显示出拐头向下的势头，下半年随着新开工和销售的回落，地产投资增速
大概率也会出现回落。第二，贸易战近期虽有所缓和，但长期来看不确定性仍然较强，
叠加海外经济的下行，会对出口形成一定的负向拖累。第三，包商事件后，中小银行负
债端信用风险重定价，或将引发银行体系信用派生能力下降，从而使得宽信用受阻。第
四，财政政策会进行逆周期对冲，但在“结构性去杠杆”长期目标制约下，重走老路、
大幅刺激经济的空间和动力均不足。第五，通胀压力有所减弱，猪价虽仍在上升通道，
但在高基数影响下，三季度CPI同比增速会出现下行，四季度突破年内高点的压力也不
大。
政策方面，预计下半年经济基本面有一定的下行压力，政策一方面会坚持“结构性
去杠杆”的长期目标，但另一方面稳增长、保就业仍是硬要求，财政政策将凸显逆周期
调节思维，一方面可能会继续实施减税政策，另一方面通过类似专项债用作资本金等新
政推动基建投资增速温和回升。货币政策方面，前期市场担心的 CPI破“3%”的压力，
目前看较为可控，因此对货币政策的制约也相对有限。中长期来看，为配合结构性去杠
杆和稳增长的目标，货币政策大概率维持中性偏宽松的格局。海外方面，随着美联储降
息通道打开，国内货币政策宽松的空间较之前也有所打开。
债券方面，利率债短期内可能会延续震荡趋势，但基于对下半年经济基本面走弱、
货币政策大概率维持略偏宽松的看法，我们对下半年的债市行情相对乐观，当下的震荡
行情也提供了做多的机会，交易的时机则需要观察全球经济和国内房地产景气的下行幅
度，以及信用收缩的程度。信用债方面，未来随着外部环境的不确定性增大，国内中小
银行风险重定价、负债端收缩等压力也有进一步引发银行信用派生收紧的风险，国内信
用分化或许加剧，因此中低等级信用债的信用利差走阔的概率较大。操作上下半年以票
息策略为主，辅以波段交易。利率债把握波段交易机会，中长久期债券的收益率在经过
近期的下行又开始逼近前期低点,收益率曲线的平坦化程度有所加深,短期内受制于供
求关系、负债问题等因素,机构持续配置的力量有限,继续上涨需要经济基本面的超预期
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恶化和货币政策的放松来推动,目前来看仍然需要时间。交易的时机则需要观察全球经
济和国内房地产景气的下行幅度,以及信用收缩的程度。信用债严控中低等级信用债占
比，精选龙头国企、公益性属性较强的城投债。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金管理人严格按照本公司制订的《估值委员会议事规则》以及相关
法律法规的规定，有效地控制基金估值流程。公司估值委员会主席为公司分管运营副总
经理，成员包括总经理、督察长、投资总监，基金运营部总监，监察稽核部总监以及基
金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、
决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，防止估值被歪曲进而对基金持有人产
生不利影响。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并
提出相关意见和建议。
本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，
对基金投资品种进行估值。具体估值流程为：基金日常估值由基金管理人进行，基金托
管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金份额净值由基金管理人完
成估值后，将估值结果以XBRL形式报给基金托管人，基金托管人复核无误后签章返回给
基金管理人，由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以公布。报告期内
相关基金估值政策的变更由托管银行进行复核确认。
上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述
参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内基金管理人无应说明预警信息。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在中欧纯债
债券型证券投资基金(LOF)（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
数据真实、准确和完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
报告截止日：2019年06月30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 493,924.61 789,882.85
结算备付金 46,032.34 1,455,615.23
存出保证金 7,524.90 11,101.35
交易性金融资产 6.4.7.2 79,923,364.87 82,559,487.20
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 73,921,144.60 82,559,487.20
资产支持证券
投资
6,002,220.27 -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款 496,178.04 -
应收利息 6.4.7.5 1,530,675.37 2,094,110.15
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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应收股利 - -
应收申购款 48,158.67 1,198.74
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 82,545,858.80 86,911,395.52
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 16,000,000.00 24,000,000.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 531,421.44 10,004.76
应付管理人报酬 32,620.81 31,658.42
应付托管费 10,873.60 10,552.83
应付销售服务费 3,441.12 3,111.75
应付交易费用 6.4.7.7 1,693.88 3,238.50
应交税费 199,625.56 199,727.08
应付利息 - 44,271.04
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 122,601.79 140,000.00
负债合计 16,902,278.20 24,442,564.38
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 51,979,887.92 50,708,324.22
未分配利润 6.4.7.10 13,663,692.68 11,760,506.92
所有者权益合计 65,643,580.60 62,468,831.14
负债和所有者权益总
计
82,545,858.80 86,911,395.52
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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注：报告截止日2019年6月30日，基金份额总额为54,635,981.98份。其中下属C类基金
份额净值为人民币1.191元，份额总额为9,419,433.04份；下属E类基金份额净值为人民
币1.204元，份额总额为45,216,548.94份。
6.2 利润表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期2019年01月01
日 至2019年06月3
0日
上年度可比期间
2018年01月01日至201
8年06月30日
一、收入 2,140,665.26 6,154,494.65
1.利息收入 1,644,965.37 5,397,908.21
其中：存款利息收入 6.4.7.11 18,537.63 57,887.53
债券利息收入 1,619,797.01 5,268,681.31
资产支持证券利息
收入
6,630.73 -
买入返售金融资产
收入
- 71,339.37
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”
填列）
789,545.40 -185,469.17
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 789,545.40 -185,469.17
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
6.4.7.16 -295,484.71 939,508.68
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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4.汇兑收益（损失以“－”
号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”
号填列）
6.4.7.17 1,639.20 2,546.93
减：二、费用 533,669.05 1,139,429.64
1．管理人报酬 198,099.45 661,526.14
2．托管费 66,033.21 220,508.75
3．销售服务费 23,073.49 23,756.93
4．交易费用 6.4.7.18 2,151.92 9,822.23
5．利息支出 128,316.28 31,833.43
其中：卖出回购金融资产
支出
128,316.28 31,833.43
6．税金及附加 4,792.91 11,951.47
7．其他费用
6.4.7.19
111,201.79 180,030.69
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
1,606,996.21 5,015,065.01
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
1,606,996.21 5,015,065.01
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)
本报告期：2019年01月01日至2019年06月30日
单位：人民币元
项 目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
50,708,324.22 11,760,506.92 62,468,831.14
二、本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 1,606,996.21 1,606,996.21
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
“-”号填列）
1,271,563.70 296,189.55 1,567,753.25
其中：1.基金申购款 23,969,157.78 5,608,851.76 29,578,009.54
2.基金赎回
款
-22,697,594.08 -5,312,662.21 -28,010,256.29
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
51,979,887.92 13,663,692.68 65,643,580.60
项 目
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06月30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
308,196,131.78 57,593,956.62 365,790,088.40
二、本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 5,015,065.01 5,015,065.01
三、本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数（净值减少以
“-”号填列）
-298,244,661.36 -60,655,161.19 -358,899,822.55
其中：1.基金申购款 5,530,424.21 1,046,449.62 6,576,873.83
2.基金赎回
款
-303,775,085.57 -61,701,610.81 -365,476,696.38
四、本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
- - -
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号填列）
五、期末所有者权益
（基金净值）
9,951,470.42 1,953,860.44 11,905,330.86
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
刘建平
—————————
基金管理人负责人
杨毅
—————————
主管会计工作负责人
王音然
—————————
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）（以下简称"本基金"）是由中欧纯债分级债
券型证券投资基金转型而来。根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》原中
欧纯债分级债券型证券投资基金为契约型开放式基金，基金分级运作期为3年。根据《中
欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债分级债券型证
券投资基金于2016年2月1日（基金转换日），无需召开基金份额持有人大会，即可按照
基金合同的约定转换为上市开放式基金（LOF）。自2016年2月2日（基金合同转型日）
起，本基金转型为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。本基金为契约型开放式基金，
存续期间不定。本基金的基金管理人为中欧基金管理有限公司，C类基金份额的注册登
记机构为中国证券登记结算有限责任公司，E类基金份额的注册登记机构为中欧基金管
理有限公司，基金托管人为中国邮政储蓄银行股份有限公司。
根据《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》以及中欧基金管理有限公司披
露的《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金份额转换结果的公告》，原中欧纯债分级
债券型证券投资基金，纯债A份额和纯债B份额的基金份额转换日（即2016年2月1日）日
终，基金管理人将根据纯债A和纯债B基金份额折算比例将基金份额持有人转换日登记在
册的两类基金份额折算为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）份额并不再分拆。折算
后纯债A和纯债B的份额净值均调整为1.324元，基金份额数相应增加或减少，其后原中
欧纯债分级债券型证券投资基金更名为中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）。于2016 年
2月1日（基金份额转换日）日终，纯债A折算前份额数为25,035,904.98份，折算比例为
0.75543371，折算后份额数为18,912,966.58份；纯债B折算前份额数为 300,607,523.74
份，折算比例为1.02038277，折算后份额数为306,734,737.36份。基金管理人已根据《中
欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》约定，对纯债A、纯债 B的份额持有人的基
金份额进行了计算，并由基金管理人向中国证券登记结算有限责任公司提交份额变更登
记申请。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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经深圳证券交易所深证上字[2016]第80号文审核同意，本基金1,666,870.00份基金
份额于2016年3月1日在深交所挂牌交易。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可
选择按市价流通或在封闭期满按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注
册登记系统，在封闭期满可按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金
份额在两个系统之间的转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中欧纯债分级债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括通知存款、
银行定期存款、协议存款、短期融资券、中期票据、企业债、公司债、金融债、地方政
府债、次级债、中小企业私募债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购等固定收
益类资产。本基金投资组合中：债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产的80%，
现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在一年以内的政府
债券不低于基金资产净值的5%。本基金不直接从二级市场买入股票、权证、可转换债券
等，也不参与一级市场的新股、可转换债券申购或增发新股。
本基金的业绩比较基准为：中债综合（全价）指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》以及其后颁布及修订
的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称"企业会计准则"）编制，
同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并
发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委
员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券
投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金
信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2019年6月30
日的财务状况以及2019年1月1日至2019年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券
（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出
让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价
而发生的股权转让，暂免征收印花税。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点
的通知》的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征
增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封
闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入
免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款
利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试
点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持
有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政
策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同
业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教
育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，
以本基金的基金管理人为增值税纳税人；
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根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通
知》的规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应
税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1
日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，
已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费
附加的暂行规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增
值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按
照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。
6.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》
的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支
付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通
知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收
入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收
政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支
付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄
存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资
基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，
其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂
减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述
所得统一适用20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息
红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基
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金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂
免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年06月30日
活期存款 493,924.61
定期存款 -
其中：存款期限1个月以内 -
存款期限1-3个月 -
存款期限3个月以上 -
其他存款 -
合计 493,924.61
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末2019年06月30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金
交所黄金合约
- - -
债
券
交易所市
场
59,101,885.04 59,691,944.60 590,059.56
银行间市
场
14,177,024.44 14,229,200.00 52,175.56
合计 73,278,909.48 73,921,144.60 642,235.12
资产支持证券 6,002,220.27 6,002,220.27 -
基金 - - -
其他 - - -
合计 79,281,129.75 79,923,364.87 642,235.12
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6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年06月30日
应收活期存款利息 121.27
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 18.63
应收债券利息 1,512,323.09
应收资产支持证券利息 18,209.32
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 3.06
合计 1,530,675.37
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
第 页
25
2019年06月30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 1,693.88
合计 1,693.88
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年06月30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用-审计费 24,795.19
预提费用-信息披露费 68,053.82
预提费用-上市费 29,752.78
合计 122,601.79
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）C)
本期2019年01月01日至2019年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 8,867,202.57 8,439,859.53
本期申购 23,587,422.16 22,453,984.95
本期赎回（以“-”号填列） -23,035,191.69 -21,927,131.55
本期末 9,419,433.04 8,966,712.93
金额单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）E)
本期2019年01月01日至2019年06月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 44,433,694.97 42,268,464.69
本期申购 1,592,785.19 1,515,172.83
本期赎回（以“-”号填列） -809,931.22 -770,462.53
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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26
本期末 45,216,548.94 43,013,174.99
注：1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
2、截至2019年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为601,093.00份（2018年6
月30日：深交所上市的基金份额为1,797,776.00份)，托管在场外未上市的基金份额为：
54,034,888.98份，其中纯债C类基金份额8,818,340.04份（2018年6月30日：中欧纯债C
类基金份额8,476,886.16份），纯债E类基金份额45,216,548.94份（2018年6月30日：
中欧纯债E类基金份额179,973.45份）。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可
选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系
统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现本基金C类基金份额在两个
系统之间的转换。
6.4.7.10 未分配利润
6.4.7.10.1 中欧纯债债券（LOF）C
单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）
C)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,651,303.08 225,149.24 1,876,452.32
本期利润 398,178.41 -125,625.40 272,553.01
本期基金份额交易产
生的变动数
49.67 104,929.25 104,978.92
其中：基金申购款 4,598,288.32 629,479.00 5,227,767.32
基金赎回款 -4,598,238.65 -524,549.75 -5,122,788.40
本期已分配利润 - - -
本期末 2,049,531.16 204,453.09 2,253,984.25
6.4.7.10.2 中欧纯债债券（LOF）E
单位：人民币元
项目
(中欧纯债债券（LOF）
E)
已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 8,797,288.64 1,086,765.96 9,884,054.60
本期利润 1,504,302.51 -169,859.31 1,334,443.20
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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本期基金份额交易产
生的变动数
170,642.07 20,568.56 191,210.63
其中：基金申购款 343,258.72 37,825.72 381,084.44
基金赎回款 -172,616.65 -17,257.16 -189,873.81
本期已分配利润 - - -
本期末 10,472,233.22 937,475.21 11,409,708.43
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期2019年01月01日至2019年06月30日
活期存款利息收入 11,959.89
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 6,503.54
其他 74.20
合计 18,537.63
6.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转
股及债券到期兑付）差价收入
789,545.40
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 789,545.40
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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28
项目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
卖出债券（、债转
股及债券到期兑
付）成交总额
79,172,889.18
减：卖出债券（、
债转股及债券到期
兑付）成本总额
76,939,225.29
减：应收利息总额 1,444,118.49
买卖债券差价收入 789,545.40
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
1.交易性金融资产 -295,484.71
——股票投资 -
——债券投资 -295,484.71
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允 -
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价值变动产生的预估增
值税
合计 -295,484.71
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
基金赎回费收入 1,607.38
转换费收入 31.82
合计 1,639.20
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
交易所市场交易费用 196.92
银行间市场交易费用 1,955.00
合计 2,151.92
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 38,053.82
账户维护费 18,000.00
上市费 29,752.78
其他 600.00
合计 111,201.79
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
中欧基金管理有限公司（"中欧基金"）
基金管理人、基金销售机构、注册登
记机构
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
国都证券股份有限公司(“国都证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
中欧钱滚滚基金销售（上海）有限公司（"钱
滚滚"）
基金管理人的控股子公司、基金销售
机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06月30日
成交金额 占当期 成交金额 占当期
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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债券买
卖成交
总额的
比例
债券买
卖成交
总额的
比例
国都证券 7,219,566.44 9.52% - -
6.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至201
9年06月30日
上年度可比期间
2018年01月01日至201
8年06月30日
当期发生的基金应支付的管理费 198,099.45 661,526.14
其中：支付销售机构的客户维护费 17,066.51 14,900.15
注：基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起
3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可
抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年01月01日至2019
上年度可比期间
2018年01月01日至2018
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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年06月30日 年06月30日
当期发生的基金应支付的托管费 66,033.21 220,508.75
注：基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。由基
金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核无误后于次月首日起
3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、休息日或不可
抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作日内或不可
抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计
国都证券 2.48 0.00 2.48
钱滚滚 275.85 0.00 275.85
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
9,922.38 0.00 9,922.38
中欧基金 69.71 0.00 69.71
合计 10,270.42 0.00 10,270.42
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E 合计
国都证券 3.62 0.00 3.62
钱滚滚 0.00 0.00 0.00
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
第 页
33
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
11,532.34 0.00 11,532.34
中欧基金 66.97 0.00 66.97
合计 11,602.93 0.00 11,602.93
注：本基金E类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的基金销售服务费按前一日基
金资产净值的0.35%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.35%÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为C类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费自基金合同生效之日起每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由
基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，基金托管人复核 无误后于次
月首日起3个工作日内从基金资产中一次性支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休
息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起3个工作
日内或不可抗力情形消除之日起3个工作日内支付。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）
交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
中欧纯债债券（LOF）C
份额单位：份
项目
本期
2019年01月01日至2019年06
月30日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06
月30日
报告期初持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期间申购/买入总
份额
0.00 0.00
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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减：报告期间赎回/卖出
总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
0.00% 0.00%
中欧纯债债券（LOF）E
份额单位：份
项目
本期
2019年01月01日至2019年06
月30日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06
月30日
报告期初持有的基金份
额
8,970,224.70 0.00
报告期间申购/买入总
份额
0.00 130,223.03
报告期间因拆分变动份
额
0.00 0.00
减：报告期间赎回/卖出
总份额
0.00 0.00
报告期末持有的基金份
额
8,970,224.70 130,223.03
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
19.84% 72.36%
注：1、申购/买入总份额含红利再投、转换入份额。赎回/卖出总份额含转换出份额。
2、本报告期及上年度可比期间，基金管理人均未运用固有资金投资C类基金；基金管理
人通过相关销售商渠道投资E类基金，适用费率符合E类基金招募说明书和相关公告的规
定。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期期末及上年度可比期期末，除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份
额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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35
单位：人民币元
关联方名
称
本期
2019年01月01日至2019年06月30日
上年度可比期间
2018年01月01日至2018年06月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国邮政
储蓄银行
股份有限
公司
493,924.61 11,959.89 2,547,427.74 53,899.55
注：本基金的银行存款由基金托管人中国邮政储蓄银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期末及上半年度末均未持有中国邮政储蓄银行发行的同业存单。
6.4.11 利润分配情况--非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2019年06月30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1 受限证券类别：资产支持证券
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
(单位：
张)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
1397
93
信融
09优
2019
-06-
26
2019
-07-
24
未上
市
100.
00
100.
00
40,000
4,00
0,00
0.00
4,00
0,00
0.00
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2019年06月30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购金融资产款余额为人民币16,000,000.00元，于2019年7月1日到期。该类交易要
求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库
的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型基金，属证券投资基金中的中低风险收益品种，其长期平均风险
和收益预期低于股票型基金、混合型基金，但高于货币市场基金。本基金的投资范围为
具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。在严格控制风险和合理保持流动性的基
础上，力争为投资者谋求稳健的投资收益。本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系
的建设，建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、风险管理部、
监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。风险控制委员会负责协助确立公
司风险控制的原则、目标和策略，并就风险控制重要事项提出意见和建议。督察长负责
组织和指导公司的监察稽核工作。监察稽核部独立于公司各业务部门开展监察稽核工
作，根据监管机构及公司内部控制的要求对基金投资进行定期、不定期检查，出具监察
稽核报告，进而从合规层面对基金投资进行风险控制。 本基金的基金管理人对于金融
工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可
能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。
而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程
度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可
承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金在交易
所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清
算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
第 页
37
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金的基金管理人建立了信用风险
管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化
投资以分散信用风险。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 - -
未评级 3,497,200.00 5,047,500.00
合计 3,497,200.00 5,047,500.00
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以内未有
三方评级的国债。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 6,002,220.27 -
A-1以下 - -
未评级 - -
合计 6,002,220.27 -
注：1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.债券投资以净价列示。3. A-1为
AAA，A-1以下为AAA以下。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本期末基金未持有短期信用评级的同业存单。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 40,086,500.00 39,192,700.00
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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AAA以下 25,304,944.60 13,162,547.20
未评级 5,032,500.00 25,156,740.00
合计 70,423,944.60 77,511,987.20
注:1.债券评级取自第三方评级机构的债项评级。2.未评级债券为期限在一年以上未有
三方评级的国债。3.债券投资以净价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本期末基金未持有长期信用评级的资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本期末基金未持有长期信用评级的同业存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基
金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基
金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨
额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的
流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的
基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监
测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变
现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司
发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的
其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金的基金管理人管
理的所有开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可
流通股票的15%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值
的15%。除附注6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，
本基金所持大部分资产均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。 于2019年06月30日，本基金所承担的除卖出回购金融资产款以外的金融负债的合
约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期
日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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本基金流动性情况良好，持有的资产主要为银行存款及信用状况良好的固定收益类
资产，其中银行存款主要为活期存款及可无条件提前支取且支取无利息损失的银行存
款，固定收益类资产主要为在交易所及银行间公开发行上市且可自由流通的品种，均能
及时以合理的价格及时变现以满足流动性的需求。本基金持有的流通受限资产比例较
低，未对组合流动性造成重大影响，附注6.4.12披露的流通受限资产外，本基金未持有
其他有重大流动性风险的投资品种。综合来看，本基金管理人认为本基金面临的流动性
风险较小。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过
调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金主要投资于交易所及银
行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2
019年06
月30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
493,924.61 - - - 493,924.61
结算备
付金
46,032.34 - - - 46,032.34
存出保
证金
7,524.90 - - - 7,524.90
交易性
金融资
产
14,493,920.27 65,429,444.60 - - 79,923,364.87
应收证
券清算
款
- - - 496,178.04 496,178.04
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应收利
息
- - - 1,530,675.37 1,530,675.37
应收申
购款
- - - 48,158.67 48,158.67
资产总
计
15,041,402.12 65,429,444.60 - 2,075,012.08 82,545,858.80
负债
卖出回
购金融
资产款
16,000,000.00 - - - 16,000,000.00
应付赎
回款
- - - 531,421.44 531,421.44
应付管
理人报
酬
- - - 32,620.81 32,620.81
应付托
管费
- - - 10,873.60 10,873.60
应付销
售服务
费
- - - 3,441.12 3,441.12
应付交
易费用
- - - 1,693.88 1,693.88
应交税
费
- - - 199,625.56 199,625.56
其他负
债
- - - 122,601.79 122,601.79
负债总
计
16,000,000.00 - - 902,278.20 16,902,278.20
利率敏
感度缺
口
-958,597.88 65,429,444.60 - 1,172,733.88 65,643,580.60
上年度
末2018
年12月3
1日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存
款
789,882.85 - - - 789,882.85
结算备 1,455,615.23 - - - 1,455,615.23
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付金
存出保
证金
11,101.35 - - - 11,101.35
交易性
金融资
产
26,355,840.00 34,411,647.20 21,792,000.00 - 82,559,487.20
应收利
息
- - - 2,094,110.15 2,094,110.15
应收申
购款
- - - 1,198.74 1,198.74
资产总
计
28,612,439.43 34,411,647.20 21,792,000.00 2,095,308.89 86,911,395.52
负债
卖出回
购金融
资产款
24,000,000.00 - - - 24,000,000.00
应付赎
回款
- - - 10,004.76 10,004.76
应付管
理人报
酬
- - - 31,658.42 31,658.42
应付托
管费
- - - 10,552.83 10,552.83
应付销
售服务
费
- - - 3,111.75 3,111.75
应付交
易费用
- - - 3,238.50 3,238.50
应交税
费
- - - 199,727.08 199,727.08
应付利
息
- - - 44,271.04 44,271.04
其他负
债
- - - 140,000.00 140,000.00
负债总
计
24,000,000.00 - - 442,564.38 24,442,564.38
利率敏
感度缺
口
4,612,439.43 34,411,647.20 21,792,000.00 1,652,744.51 62,468,831.14
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注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2019年06月30日
上年度末
2018年12月31日
利率下降25BP 375,739.31 574,658.89
利率上升25BP -371,719.80 -560,536.33
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金
的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏观
经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通
过对单个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投
资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投
资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
无。
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2019年06月30日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.00%(2018年12月31日：0.00%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变
动对于本基金资产净值无重大影响（2018年12月31日:同)。
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6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1. 公允价值
1.1不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括银行存款、结算备付金、存出保证金、
买入返售金融资产、应收款项、卖出回购金融资产以及其他金融负债，因其剩余期限不
长，公允价值与账面价值相若。
1.2以公允价值计量的金融工具
1.2.1 各层次金融工具公允价值
于2019年6月30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工
具中属于第二层次的余额为人民币77,921,144.60元，属于第二层次的余额为人民币
2,002,220.27元，无划分为第三层次的余额。（于2018年12月31日：属于第二层次的余
额为人民币82,559,487.20元，无划分为第一层次和第三层次的余额。）
1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃或属
于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及
限售期间不将相关的股票和可转换债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采
用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和可转换债券的公允价值
应属第二层次或第三层次。
1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允价
值本期未发生变动。
2. 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。
3. 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的其他重要事项。
4. 财务报表的批准
本财务报表已于2019年8月23日经本基金的基金管理人批准。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 - -
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其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 79,923,364.87 96.82
其中：债券 73,921,144.60 89.55
资产支持证券 6,002,220.27 7.27
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 539,956.95 0.65
8 其他各项资产 2,082,536.98 2.52
9 合计 82,545,858.80 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未买入股票。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
本基金本报告期内未卖出股票。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
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本基金本报告期内无买入及卖出股票的情况。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 8,529,700.00 12.99
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 56,194,744.60 85.61
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 9,196,700.00 14.01
7 可转债(可交换债) - -
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 73,921,144.60 112.61
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例(%)
1 136140 16富力01 50,000 5,139,500.00 7.83
2 122464 15世茂01 49,980 5,136,444.60 7.82
3 101800412
18晋江城投MTN
002
50,000 5,115,500.00 7.79
4 143856 18北汽02 50,000 5,080,500.00 7.74
5 136143 16万达01 50,000 5,080,000.00 7.74
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
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序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例（%）
1 139793 信融09优 40,000 4,000,000.00 6.09
2 139619 信融07优 20,000 2,002,220.27 3.05
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
股指期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
7.11.3 本期国债期货投资评价
国债期货不属于本基金的投资范围，故此项不适用。
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7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本报告期内没有被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 报告期末，本基金未涉及股票相关投资。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 7,524.90
2 应收证券清算款 496,178.04
3 应收股利 -
4 应收利息 1,530,675.37
5 应收申购款 48,158.67
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,082,536.98
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总 持有份额 占总份
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份额
比例
额比例
中欧
纯债
债券
（LO
F）C
740 12,728.96 0.00 0.00% 9,419,433.04
100.0
0%
中欧
纯债
债券
（LO
F）E
113 400,146.45 44,272,960.80
97.9
1%
943,588.14 2.09%
合计 853 64,051.56 44,272,960.80
81.0
3%
10,363,021.18 18.97%
8.2 期末上市基金前十名持有人
中欧纯债债券（LOF）C
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例(%)
1 高德荣 212,200.00 35.30
2 张润华 119,402.00 19.86
3 刘玉琼 103,840.00 17.28
4 李军 40,783.00 6.78
5 付远发 25,300.00 4.21
6 付刚 24,400.00 4.06
7 张海燕 19,600.00 3.26
8 金挺 16,092.00 2.68
9 张茂明 7,000.00 1.16
10 穆立波 5,200.00 0.87
注：上表所列持有人均为C类份额场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
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（份） 例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中欧纯债债券（L
OF）C
749.00 0.01%
中欧纯债债券（L
OF）E
15.42 0.00%
合计 764.42 0.00%
注：截止本报告期末，基金管理人的从业人员持有本基金E类份额的实际比例为
0.000034%，合计占比为0.0014%，上表展示系四舍五入结果。
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
基金
中欧纯债债券（LO
F）C
0
中欧纯债债券（LO
F）E
0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基
金
中欧纯债债券（LO
F）C
0
中欧纯债债券（LO
F）E
0
合计 0
§9 开放式基金份额变动
单位：份
中欧纯债债券（LOF）C 中欧纯债债券（LOF）E
基金合同生效日(2013年01月31
日)基金份额总额
976,522,201.53 -
本报告期期初基金份额总额 8,867,202.57 44,433,694.97
本报告期基金总申购份额 23,587,422.16 1,592,785.19
减：本报告期基金总赎回份额 23,035,191.69 809,931.22
本报告期基金拆分变动份额 - -
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本报告期期末基金份额总额 9,419,433.04 45,216,548.94
注：总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内基金管理人未发生重大的人事变动。
10.2.2 基金托管人的重大人事变动
本报告期内托管人的专门基金托管部门未发生重大的人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，为本基金审计的会计事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙），未有改聘情况发生。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内本基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处
罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期
股票成
交总额
佣金
占当期
佣金总
量的比
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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数
量
的比例 例
国都
证券
1 - - - - -
安信
证券
1 - - - - -
招商
证券
1 - - - - -
方正
证券
1 - - - - -
中泰
证券
1 - - - - -
民生
证券
1 - - - - -
申万
宏源
1 - - - - -
中信
证券
1 - - - - -
国泰
君安
1 - - - - -
中金
公司
1 - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
国都证
券
7,219,566.44 9.52% - - - - - -
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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52
安信证
券
- - - - - - - -
招商证
券
68,650,630.14 90.48% 797,800,000.00 100.00% - - - -
方正证
券
- - - - - - - -
中泰证
券
- - - - - - - -
民生证
券
- - - - - - - -
申万宏
源
- - - - - - - -
中信证
券
- - - - - - - -
国泰君
安
- - - - - - - -
中金公
司
- - - - - - - -
注：1.根据中国证监会的有关规定，我司在综合考量证券经营机构的财务状况、经营状
况、研究能力的基础上，选择基金专用交易席位，并由公司董事会授权管理层批准。
2.本报告期内，本基金无新增或减少租用证券公司交易单元的情况。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中欧基金管理有限公司关于
旗下基金2018年12月31日基
金资产净值、基金份额净值
和基金份额累计净值公告
中国证监会指定媒介 2019-01-01
2
中欧基金管理有限公司中欧
基金管理有限公司住所变更
公告
中国证监会指定媒介 2019-01-18
3
中欧基金管理有限公司关于
增加注册资本及修改公司章
程的公告
中国证监会指定媒介 2019-01-18
4
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年第四季度报告
中国证监会指定媒介 2019-01-22
5
中欧纯债债券型证券投资基
金（LOF）更新招募说明书（2
019年第1号）
中国证监会指定媒介 2019-03-16
6 中欧纯债债券型证券投资基 中国证监会指定媒介 2019-03-16
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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53
金（LOF）更新招募说明书摘
要（2019年第1号）
7
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年基金年报摘要
中国证监会指定媒介 2019-03-28
8
中欧基金管理有限公司旗下
基金2018年基金年报
中国证监会指定媒介 2019-03-28
9
中欧基金管理有限公司关于
新增安信证券为部分基金代
销机构同步开通转换定投业
务并参与费率优惠的公告
中国证监会指定媒介 2019-04-08
10
中欧基金管理有限公司关于
旗下部分基金参与交通银行
手机银行申购和定投费率优
惠活动的公告
中国证监会指定媒介 2019-04-12
11
中欧基金管理有限公司旗下
基金2019年第一季度报告
中国证监会指定媒介 2019-04-18
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金
份额比例
达到或者
超过20%
的时间区
间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
机
构
1
2019 年 1
月1日至2
019年6月
30 日
26,477,493.38 0.00 0.00 26,477,493.38 48.46%
产品特有风险
本基金本报告期存在单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况，在市场情况突变的情况下，可能出现集中甚至巨额赎
回从而引发基金的流动性风险，本基金管理人将对申购赎回进行审慎的应对，并在基金运作中对流动性进行严格的管理，降低
流动性风险，保护中小投资者利益。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
中欧纯债债券型证券投资基金(LOF)2019 年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中欧纯债分级债券型证券投资基金相关批准文件
2、《中欧纯债分级债券型证券投资基金基金合同》
3、《中欧纯债分级债券型证券投资基金托管协议》
4、《中欧纯债债券型证券投资基金（LOF）招募说明书》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的各项公告
12.2 存放地点
基金管理人及基金托管人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人网站(www.zofund.com)查阅，或在营业时间内至基金管理
人办公场所免费查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中欧基金管理有限公司：
客户服务中心电话：021-68609700，400-700-9700
中欧基金管理有限公司
二〇一九年八月二十六日
