易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
易方达深证 100交易型开放式指数基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十四日
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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1重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................. 3
2基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 6
3主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7
4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................... 12
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ....................................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................... 12
5托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................... 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................ 13
6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 13
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13
6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................... 16
6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17
7投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................... 34
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 35
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................... 36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................... 38
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................................... 40
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................................ 40
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 40
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 40
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................................ 40
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................... 40
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7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 40
7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 40
8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 42
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................... 42
8.2 期末上市基金前十名持有人 ....................................................................................................... 42
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ....................................................................... 43
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................... 43
9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 43
10重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 44
10.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 44
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 44
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 44
10.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 44
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 44
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 44
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 45
10.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 46
11影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 47
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .............................................. 47
12备查文件目录 ...................................................................................................................................... 47
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 47
12.2 存放地点 ................................................................................................................................... 47
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 48
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2基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达深证 100交易型开放式指数基金
基金简称 易方达深证 100ETF
场内简称 深 100ETF
基金主代码 159901
交易代码 159901
基金运作方式 交易型开放式（ETF）
基金合同生效日 2006年 3月 24日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,507,388,396.00份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2006年 4月 24日
2.2 基金产品说明
投资目标 紧密跟踪目标指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权
重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整。但在因特殊情况导致无法获得足够数量的股票时，基金管理
人将采用优化方法计算最优化投资组合的个股权重比例，以此构建本基
金实际的投资组合，追求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 深证 100价格指数
风险收益特征
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货
币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数
的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险
收益特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电话 020-85102688 010-66594896
电子邮箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
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客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020-85104666 010-66594942
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路6
号105室－42891（集中办公区）
北京市西城区复兴门内大街1号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区复兴门内大街1号
邮政编码 510620 100818
法定代表人 刘晓艳 刘连舸
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银
行大厦 43楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
注册登记机构 易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号
广州银行大厦 40-43楼
注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，场外注册登记机构为易方达
基金管理有限公司。
3主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 294,569,081.24
本期利润 1,198,356,521.36
加权平均基金份额本期利润 0.9633
本期加权平均净值利润率 22.69%
本期基金份额净值增长率 34.27%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 5,126,781,815.96
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期末可供分配基金份额利润 3.4011
期末基金资产净值 6,714,376,659.96
期末基金份额净值 4.4543
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 335.81%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金已于 2006年 4月 14日进行了基金份额折算，折算比例为 0.94948342。
5.本基金已于 2010年 11月 19 日进行了基金份额拆分，拆分比例为 5:1，即每一份基金份额拆
成 5份。
6.本基金已于 2014年 8月 29日进行了基金份额合并，合并比例为 0.2:1，即每 5份基金份额合
并成 1份。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 4.77% 1.35% 4.42% 1.37% 0.35% -0.02%
过去三个月 -3.29% 1.84% -4.08% 1.85% 0.79% -0.01%
过去六个月 34.27% 1.80% 33.45% 1.81% 0.82% -0.01%
过去一年 3.77% 1.76% 2.19% 1.76% 1.58% 0.00%
过去三年 12.16% 1.33% 8.99% 1.34% 3.17% -0.01%
自基金合同生
效起至今
335.81% 1.87% 297.50% 1.88% 38.31% -0.01%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
易方达深证 100交易型开放式指数基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2006年 3月 24日至 2019年 6月 30日）
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 335.81%，同期业绩比较基准收益率
为 297.50%。
4管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于
2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥
有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业
务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的
综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基
金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指数
投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
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成
曦
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达原油证券投资基金
(QDII)的基金经理、易方达银行指
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达生物科技指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达深证成指
交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基金经理、易方达深证成
指交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达深证 100交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达纳斯达克 100
指数证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达恒生中国企业交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达恒生中国企业交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达创业板交易型开放
式指数证券投资基金联接基金的基
金经理、易方达创业板交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理、
易方达并购重组指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达MSCI中
国 A股国际通交易型开放式指数证
券投资基金发起式联接基金的基金
经理、易方达MSCI中国 A股国际
通交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理
2016-
05-07
- 11年
硕士研究生，曾任华泰联合证券资产
管理部研究员，易方达基金管理有限
公司集中交易室交易员、指数与量化
投资部指数基金运作专员、基金经理
助理。
刘
树
荣
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达银行指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达香港恒生
综合小型股指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达生物科技
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达深证成指交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达深证成指交易型开放
式指数证券投资基金的基金经理、
易方达深证 100交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达上证中盘交易型开放
2017-
07-18
- 12年
硕士研究生，曾任招商银行资产托管
部基金会计，易方达基金管理有限公
司核算部基金核算专员、指数与量化
投资部运作支持专员、基金经理助
理。
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式指数证券投资基金的基金经理、
易方达创业板交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经理、
易方达创业板交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达并
购重组指数分级证券投资基金的基
金经理、易方达标普医疗保健指数
证券投资基金(LOF)的基金经理、易
方达标普信息科技指数证券投资基
金(LOF)的基金经理、易方达标普生
物科技指数证券投资基金(LOF)的
基金经理、易方达标普 500指数证
券投资基金(LOF)的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62次，其中 61次为指数量化投资组合因投资策略
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需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为深证 100指数，深证 100指数由深圳证券市场规模大、流动性好、最
具代表性的 100 只股票组成，以综合反映深圳证券市场最具影响力的一批龙头企业的整体状况。本
基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并
根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
2019年上半年，A股市场先扬后抑。一季度市场情绪亢奋，一路上扬。五月以来，受投资者获
利回吐及中美贸易摩擦影响，市场风险偏好明显下降，股票市场经历了一波调整。在此过程中，市
场资金的博弈性上升，对短期波动更为敏感。随着 G20会议 6月底在日本大阪召开，中美贸易摩擦
得到缓解，市场有所企稳回升。
报告期内，国内经济增速逐步走稳，货币和财政政策持续宽松，MSCI 扩大了 A 股纳入比例，
外资持续流入。此外，财政政策中降费减税的效果也开始逐渐体现，使得国内股市的中长期预期在
发生转变。
市场普遍预期科创板将在 2019年第三季度开市交易，该板块的推出将进一步提升市场对高新技
术类公司的偏好，尤其是能够体现国内自主发展、自主可控的科技产业将更受资本关注。
在上述背景下，预计股票市场有可能将继续体现两类投资偏好：一种是行业竞争格局清晰、市
场占比高、业绩稳定增长的龙头公司；另一种是受政策和资本青睐、具备核心技术、行业处于扩张
期的成长类公司。
深 100 指数是深市成长性蓝筹的核心代表，成份股以优质民营企业为主，在充分竞争中形成了
管理、技术、人员等方面的护城河。因此，本指数不仅对冲周期能力较强，同时还具备较好的成长
性。
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成份股调整事
项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定范围之内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 4.4543元，本报告期份额净值增长率为 34.27%，同期业绩比
较基准收益率为 33.45%。
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本报告期，本基金日跟踪偏离度的均值为 0.02%，年化跟踪误差 0.46%，在合同规定的控制范围
之内。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，中美贸易谈判虽然峰回路转，从谈判破裂到重启谈判，但摩擦更多的被市
场定位为长期冲击，预计市场仍将随冲击而震荡。国内经济中，房地产开发投资仍在放缓，汽车销
量仍处下滑趋势中，但是国内消费表现出较强的动力，对经济拉动作用明显。整体来看，在去年下
半年开始持续宽松流动性的支持下，经济逐步止住了自 2018年三、四季度以来的下滑趋势，呈现稳
中有升的态势。
在证券市场，预计市场风格将两极分化，一方面“核心资产”的概念将继续被追捧，大资金越来
越向核心蓝筹集中；另一方面，伴随着科创板的三季度上市，成长股的风险偏好将有所提升。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未实施利润分配。
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5托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在易方达深证 100 交易型开放式指
数基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应
尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持
有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融
工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 23,190,683.63 51,041,583.13
结算备付金
6,000,527.36 711,521.74
存出保证金
252,169.53 47,309.14
交易性金融资产 6.4.7.2 6,687,896,739.70 3,303,004,764.79
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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其中：股票投资
6,687,896,739.70 3,303,004,764.79
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,235,818.74 6,440,408.93
应收利息 6.4.7.5 7,722.17 6,728.80
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
6,718,583,661.13 3,361,252,316.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 510,589.25
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,678,093.46 1,463,117.69
应付托管费
535,618.70 292,623.53
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 474,490.95 256,516.18
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 518,798.06 1,061,342.36
负债合计
4,207,001.17 3,584,189.01
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 1,587,594,844.00 1,066,023,296.20
未分配利润 6.4.7.10 5,126,781,815.96 2,291,644,831.32
所有者权益合计
6,714,376,659.96 3,357,668,127.52
负债和所有者权益总计
6,718,583,661.13 3,361,252,316.53
注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 4.4543 元，基金份额总额 1,507,388,396.00
份。
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6.2 利润表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
1,215,495,516.00 -554,052,518.23
1.利息收入
143,945.85 98,636.81
其中：存款利息收入 6.4.7.11 143,945.85 97,058.89
债券利息收入
- 1,577.92
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
307,080,646.52 139,063,321.70
其中：股票投资收益 6.4.7.12 249,683,059.15 114,104,189.52
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - 762,318.56
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 57,397,587.37 24,196,813.62
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 903,787,440.12 -693,166,323.09
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 4,483,483.51 -48,153.65
减：二、费用
17,138,994.64 12,000,009.07
1．管理人报酬
13,002,723.37 9,278,677.40
2．托管费
2,600,544.66 1,855,735.59
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 1,400,318.14 634,269.64
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- 3.66
7．其他费用 6.4.7.19 135,408.47 231,322.78
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
1,198,356,521.36 -566,052,527.30
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
1,198,356,521.36 -566,052,527.30
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达深证 100交易型开放式指数基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
1,066,023,296.20 2,291,644,831.32 3,357,668,127.52
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 1,198,356,521.36 1,198,356,521.36
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
521,571,547.80 1,636,780,463.28 2,158,352,011.08
其中：1.基金申购款 2,306,970,664.55 7,137,893,645.71 9,444,864,310.26
2.基金赎回款 -1,785,399,116.75 -5,501,113,182.43 -7,286,512,299.18
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,587,594,844.00 5,126,781,815.96 6,714,376,659.96
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
846,113,331.21 3,202,629,228.77 4,048,742,559.98
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -566,052,527.30 -566,052,527.30
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-19,653,912.04 -94,815,420.99 -114,469,333.03
其中：1.基金申购款 401,418,791.46 1,492,688,920.09 1,894,107,711.55
2.基金赎回款 -421,072,703.50 -1,587,504,341.08 -2,008,577,044.58
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
826,459,419.17 2,541,761,280.48 3,368,220,699.65
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达深证 100交易型开放式指数基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称“中
国证监会”）证监基金字[2006]20 号文件“关于核准易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金
募集申请的批复”批准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易
方达深证 100 交易型开放式指数基金合同》公开募集。根据基金部函[2006]49 号《关于易方达深证
100 交易型开放式指数基金备案确认的函》，本基金基金合同于 2006年 3月 24 日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为 5,157,736,818份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定，
基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
为了与深证 100价格指数进行对比，根据《易方达深证 100交易型开放式指数基金基金合同》
和《易方达深证 100 交易型开放式指数基金招募说明书》的有关规定，易方达基金管理有限公司确
定 2006年 4月 14日为本基金的基金份额折算日。当日深证 100价格指数收盘值为 1119.21点，本
基金资产净值为 5,480,979,078.98 元，折算前基金份额总额为 5,157,736,818 份，折算前基金份额净
值为 1.063元。
根据基金份额折算公式，基金份额折算比例为 0.94948342，折算后基金份额总额为 4,897,166,634
份，折算后基金份额净值为 1.119元。
易方达基金管理有限公司已根据上述折算比例，对各基金份额持有人认购的基金份额进行了折
算，并由中国证券登记结算有限责任公司于 2006年 4月 17日进行了变更登记。
为了满足广大投资者的需求，提高本基金的流动性，优化持有人结构，经与基金托管人中国银
行股份有限公司协商，易方达基金管理有限公司于 2010年 11月 19日对本基金实施份额拆分。中国
证券登记结算有限责任公司按拆分比例 5:1对 2010年 11月 19日（权益登记日）登记在册的本基金
的基金份额实施拆分，增加基金份额持有人持有的基金份额数，并于 2010年 11月 19日进行了变更
登记。本基金拆分后，2010年 11月 19日基金份额总额为 24,740,833,170 份，基金份额净值为 0.807
元；基金份额持有人原来持有的每 1份基金份额变更为 5份。
为了满足广大投资者的需求，提高本基金的流动性，经与基金托管人中国银行股份有限公司协
商，易方达基金管理有限公司按合并比例 0.2:1对 2014年 8月 29日（权益登记日）登记在册的本基
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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金的基金份额实施合并，并于 2014 年 8月 29 日进行了变更登记。本基金合并后，2014 年 8 月 29
日基金份额总额为 3,565,567,465 份，基金份额净值为 2.8508 元；基金份额持有人原来持有的每 5
份基金份额变更为 1份，合并产生的小数点后基金份额均进位为 1份。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达深证 100 交易型开放式指数基
金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政
策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、
财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 23,190,683.63
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 23,190,683.63
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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股票 6,480,444,479.43 6,687,896,739.70 207,452,260.27
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 6,480,444,479.43 6,687,896,739.70 207,452,260.27
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 5,216.29
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,403.73
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 102.15
合计 7,722.17
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目 本期末
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 474,490.95
银行间市场应付交易费用 -
合计 474,490.95
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 -
预提费用 228,125.11
应付替代款 7,770.82
可退替代款 32,902.13
其他应付款 -
合计 518,798.06
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,012,167,465.00 1,066,023,296.20
本期申购 2,190,420,931.00 2,306,970,664.55
本期赎回（以“-”号填列） -1,695,200,000.00 -1,785,399,116.75
本期末 1,507,388,396.00 1,587,594,844.00
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 4,591,035,095.35 -2,299,390,264.03 2,291,644,831.32
本期利润 294,569,081.24 903,787,440.12 1,198,356,521.36
本期基金份额交易产生的
变动数
2,270,700,886.42 -633,920,423.14 1,636,780,463.28
其中：基金申购款 10,034,464,481.12 -2,896,570,835.41 7,137,893,645.71
基金赎回款 -7,763,763,594.70 2,262,650,412.27 -5,501,113,182.43
本期已分配利润 - - -
本期末 7,156,305,063.01 -2,029,523,247.05 5,126,781,815.96
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 102,225.83
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定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 40,669.32
其他 1,050.70
合计 143,945.85
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
股票投资收益——买卖股票差价收入 -64,766,348.57
股票投资收益——赎回差价收入 314,449,407.72
股票投资收益——申购差价收入 -
合计 249,683,059.15
6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 585,964,343.25
减：卖出股票成本总额 650,730,691.82
买卖股票差价收入 -64,766,348.57
6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
赎回基金份额对价总额 7,286,512,299.18
减：现金支付赎回款总额 -242,653,259.82
减：赎回股票成本总额 7,214,716,151.28
赎回差价收入 314,449,407.72
6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期无债券投资收益。
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 57,397,587.37
基金投资产生的股利收益 -
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 23页共 48页
合计 57,397,587.37
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 903,787,440.12
——股票投资 903,787,440.12
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 903,787,440.12
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 -
基金申购费收入 368,465.76
替代损益收入 4,115,017.75
其他 -
合计 4,483,483.51
注：替代损益收入是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买
入成本与申购确认日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差
额。
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 1,400,318.14
银行间市场交易费用 -
合计 1,400,318.14
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 24页共 48页
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 58,700.75
银行汇划费 7,283.36
上市费 29,752.78
其他 -
合计 135,408.47
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”)
基金管理人股东、申购赎回代办证券公
司
易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金联接基
金
该基金是本基金的联接基金
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额 占当期股 成交金额 占当期股
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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票成交总
额的比例
票成交总
额的比例
广发证券 746,722,237.99 36.41% 28,665,773.37 4.63%
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 13,002,723.37 9,278,677.40
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.5%的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.5%/当年天数
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支付给基金管理人。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 2,600,544.66 1,855,735.59
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10%的年费率计提。计算方法如下：
每日应支付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.10%/当年天数
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内
从基金资产中一次性支取。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 26页共 48页
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称
本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日
持有的基金份额
持有的基金
份额占基金
总份额的比
例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
易方达深证 100
交易型开放式指
数证券投资基金
联接基金
401,885,684.00 26.66% 321,617,256.00 31.78%
广发证券 1,006,138.00 0.07% 536,608.00 0.05%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规
定支付。广发证券持有本基金份额含融资融券业务相关份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-活期存款
23,190,683.6
3
102,225.83
34,366,208.2
8
88,302.88
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率或约定
利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 基金在承销期内买入
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 27页共 48页
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 002927 泰永长征
新股网下
发行
961 14,203.58
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
为更好地实现基金合同所规定的投资目标，紧密跟踪标的指数，提高基金运作效率，本基金根
据基金合同约定的投资策略，按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，经基金
托管人审核同意，在报告期内投资于基金管理人股东广发证券发行的股票广发证券。
6.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。从投资决策的层次看，投
资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为及相关风险进行管理、监控，
并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、监察部、集中交易室、核算
部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险监控和管理；从投资管理的
流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 28页共 48页
监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2019年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%(2018年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 29页共 48页
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2019年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担
的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定
到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 30页共 48页
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 23,190,683.63 - - - 23,190,683.63
结算备付金 6,000,527.36 - - - 6,000,527.36
存出保证金 252,169.53 - - - 252,169.53
交易性金融资产 - - - 6,687,896,739.70
6,687,896,739.
70
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 1,235,818.74 1,235,818.74
应收利息 - - - 7,722.17 7,722.17
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 31页共 48页
资产总计 29,443,380.52 - - 6,689,140,280.61
6,718,583,661.
13
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 2,678,093.46 2,678,093.46
应付托管费 - - - 535,618.70 535,618.70
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 474,490.95 474,490.95
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 518,798.06 518,798.06
负债总计 - - - 4,207,001.17
4,207,001.1
7
利率敏感度缺口 29,443,380.52 - - 6,684,933,279.44
6,714,376,659.
96
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 51,041,583.13 - - - 51,041,583.13
结算备付金 711,521.74 - - - 711,521.74
存出保证金 47,309.14 - - - 47,309.14
交易性金融资产 - - - 3,303,004,764.79
3,303,004,764.
79
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 6,440,408.93 6,440,408.93
应收利息 - - - 6,728.80 6,728.80
应收股利 - - - - -
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 32页共 48页
应收申购款 - - - - -
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 51,800,414.01 - - 3,309,451,902.52
3,361,252,316.
53
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 510,589.25 510,589.25
应付赎回款 - - - - -
应付管理人报酬 - - - 1,463,117.69 1,463,117.69
应付托管费 - - - 292,623.53 292,623.53
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 256,516.18 256,516.18
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 1,061,342.36 1,061,342.36
负债总计 - - - 3,584,189.01 3,584,189.01
利率敏感度缺口 51,800,414.01 - - 3,305,867,713.51
3,357,668,127.
52
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 33页共 48页
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 6,687,896,739.70 99.61 3,303,004,764.79 98.37
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 6,687,896,739.70 99.61 3,303,004,764.79 98.37
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 334,441,396.89 165,799,248.17
2.业绩比较基准下降 5% -334,441,396.89 -165,799,248.17
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 6,687,896,739.70元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2018年 12
月 31日：第一层次 3,285,927,165.01元，第二层次 17,077,599.78元，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
同) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 6,687,896,739.70 99.54
其中：股票 6,687,896,739.70 99.54
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
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4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
7 银行存款和结算备付金合计 29,191,210.99 0.43
8 其他各项资产 1,495,710.44 0.02
9 合计 6,718,583,661.13 100.00
注：上表中的股票投资项含可退替代款估值增值，而 7.2 的合计项不含可退替代款估值增值。
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 330,444,956.49 4.92
B 采矿业 - -
C 制造业 4,360,736,583.14 64.95
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 26,827,176.74 0.40
F 批发和零售业 111,791,601.16 1.66
G 交通运输、仓储和邮政业 72,950,547.42 1.09
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 368,054,335.93 5.48
J 金融业 654,725,743.59 9.75
K 房地产业 431,617,028.16 6.43
L 租赁和商务服务业 108,835,333.23 1.62
M 科学研究和技术服务业 17,454,240.00 0.26
N 水利、环境和公共设施管理业 25,015,590.76 0.37
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 18,370,740.00 0.27
Q 卫生和社会工作 119,045,527.36 1.77
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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R 文化、体育和娱乐业 42,027,616.72 0.63
S 综合 - -
合计 6,687,897,020.70 99.61
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 000651 格力电器 8,740,283 480,715,565.00 7.16
2 000333 美的集团 9,136,406 473,814,015.16 7.06
3 000858 五粮液 3,366,653 397,096,721.35 5.91
4 300498 温氏股份 7,181,720 257,536,479.20 3.84
5 000002 万科 A 8,674,139 241,227,805.59 3.59
6 000001 平安银行 15,350,676 211,532,315.28 3.15
7 002415 海康威视 6,542,392 180,439,171.36 2.69
8 000725 京东方 A 47,471,187 163,300,883.28 2.43
9 000063 中兴通讯 4,512,962 146,806,653.86 2.19
10 300059 东方财富 9,560,153 129,540,073.15 1.93
11 002304 洋河股份 1,040,338 126,463,487.28 1.88
12 000568 泸州老窖 1,436,029 116,074,224.07 1.73
13 002475 立讯精密 4,532,830 112,368,855.70 1.67
14 002027 分众传媒 20,573,787 108,835,333.23 1.62
15 002142 宁波银行 4,369,456 105,915,613.44 1.58
16 000338 潍柴动力 8,408,938 103,345,848.02 1.54
17 002230 科大讯飞 2,936,309 97,602,911.16 1.45
18 300750 宁德时代 1,393,341 95,973,328.08 1.43
19 001979 招商蛇口 4,388,290 91,715,261.00 1.37
20 000661 长春高新 262,425 88,699,650.00 1.32
21 002594 比亚迪 1,545,756 78,400,744.32 1.17
22 000166 申万宏源 14,839,261 74,344,697.61 1.11
23 002024 苏宁易购 6,407,256 73,555,298.88 1.10
24 002714 牧原股份 1,240,151 72,908,477.29 1.09
25 300015 爱尔眼科 2,268,180 70,245,534.60 1.05
26 000538 云南白药 831,564 69,369,068.88 1.03
27 000776 广发证券 5,047,502 69,352,677.48 1.03
28 300142 沃森生物 2,386,600 67,683,976.00 1.01
29 000876 新希望 3,829,133 66,512,040.21 0.99
30 000100 TCL集团 19,682,496 65,542,711.68 0.98
31 002202 金风科技 4,891,051 60,795,763.93 0.91
32 000783 长江证券 7,541,386 58,898,224.66 0.88
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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33 002008 大族激光 1,629,393 56,018,531.34 0.83
34 000157 中联重科 9,029,271 54,265,918.71 0.81
35 002736 国信证券 4,064,131 53,483,963.96 0.80
36 002422 科伦药业 1,733,236 51,529,106.28 0.77
37 300003 乐普医疗 2,132,300 49,085,546.00 0.73
38 002044 美年健康 3,922,829 48,799,992.76 0.73
39 300124 汇川技术 2,054,927 47,078,377.57 0.70
40 002007 华兰生物 1,502,829 45,821,256.21 0.68
41 002236 大华股份 3,071,189 44,593,664.28 0.66
42 000895 双汇发展 1,781,941 44,352,511.49 0.66
43 000860 顺鑫农业 922,511 43,035,138.15 0.64
44 002001 新和成 2,171,896 41,895,873.84 0.62
45 000413 东旭光电 7,905,589 40,634,727.46 0.61
46 002311 海大集团 1,287,000 39,768,300.00 0.59
47 300760 迈瑞医疗 241,655 39,438,096.00 0.59
48 000069 华侨城 A 5,674,289 39,436,308.55 0.59
49 002271 东方雨虹 1,713,535 38,828,703.10 0.58
50 300408 三环集团 1,994,700 38,796,915.00 0.58
51 002405 四维图新 2,404,383 38,710,566.30 0.58
52 000977 浪潮信息 1,621,100 38,679,446.00 0.58
53 000963 华东医药 1,472,893 38,236,302.28 0.57
54 000768 中航飞机 2,418,218 38,086,933.50 0.57
55 300017 网宿科技 3,520,023 37,945,847.94 0.57
56 300136 信维通信 1,534,200 37,511,190.00 0.56
57 300122 智飞生物 865,400 37,298,740.00 0.56
58 002352 顺丰控股 1,063,966 36,132,285.36 0.54
59 000425 徐工机械 8,084,300 36,055,978.00 0.54
60 000423 东阿阿胶 903,732 35,986,608.24 0.54
61 300024 机器人 2,256,931 34,373,059.13 0.51
62 000728 国元证券 3,713,708 34,054,702.36 0.51
63 002673 西部证券 3,370,310 33,972,724.80 0.51
64 002466 天齐锂业 1,342,118 33,928,743.04 0.51
65 002460 赣锋锂业 1,425,359 33,396,161.37 0.50
66 002241 歌尔股份 3,621,312 32,193,463.68 0.48
67 002129 中环股份 3,283,028 32,042,353.28 0.48
68 002146 荣盛发展 3,232,600 30,354,114.00 0.45
69 000938 紫光股份 1,092,796 29,778,691.00 0.44
70 000703 恒逸石化 2,175,925 29,723,135.50 0.44
71 000540 中天金融 7,541,394 28,883,539.02 0.43
72 002456 欧菲光 3,683,346 28,877,432.64 0.43
73 000786 北新建材 1,563,400 28,344,442.00 0.42
74 002120 韵达股份 891,052 27,462,222.64 0.41
75 300601 康泰生物 515,392 27,058,080.00 0.40
76 002081 金螳螂 2,602,054 26,827,176.74 0.40
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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77 000625 长安汽车 3,908,481 25,913,229.03 0.39
78 002065 东华软件 3,616,322 25,278,090.78 0.38
79 002493 荣盛石化 2,093,900 25,252,434.00 0.38
80 002739 万达电影 1,366,438 25,197,116.72 0.38
81 300070 碧水源 3,211,244 25,015,590.76 0.37
82 000709 河钢股份 8,102,424 24,226,247.76 0.36
83 002508 老板电器 892,335 24,217,971.90 0.36
84 300454 深信服 272,600 23,863,404.00 0.36
85 002252 上海莱士 3,331,498 23,153,911.10 0.34
86 000050 深天马 A 1,720,400 23,122,176.00 0.34
87 002032 苏泊尔 297,108 22,529,699.64 0.34
88 002602 世纪华通 1,918,100 20,945,652.00 0.31
89 002607 中公教育 1,338,000 18,370,740.00 0.27
90 300072 三聚环保 2,228,602 17,672,813.86 0.26
91 300676 华大基因 306,000 17,454,240.00 0.26
92 002110 三钢闽光 1,872,500 17,414,250.00 0.26
93 300413 芒果超媒 410,000 16,830,500.00 0.25
94 002558 巨人网络 831,780 15,113,442.60 0.23
95 002938 鹏鼎控股 461,100 13,537,896.00 0.20
96 002841 视源股份 135,815 10,527,020.65 0.16
97 002939 长城证券 620,000 10,347,800.00 0.15
98 300433 蓝思科技 1,467,822 10,230,719.34 0.15
99 001965 招商公路 1,123,174 9,356,039.42 0.14
100 000617 中油资本 228,400 2,823,024.00 0.04
101 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.00
102 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000333 美的集团 108,362,457.21 3.23
2 000651 格力电器 75,096,959.04 2.24
3 300750 宁德时代 74,743,846.90 2.23
4 002027 分众传媒 44,788,567.77 1.33
5 000002 万科 A 42,381,185.93 1.26
6 002311 海大集团 40,118,427.00 1.19
7 000858 五粮液 40,082,343.36 1.19
8 300498 温氏股份 36,824,867.49 1.10
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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9 000725 京东方 A 27,532,244.00 0.82
10 300059 东方财富 27,230,417.36 0.81
11 000661 长春高新 26,895,988.40 0.80
12 000001 平安银行 25,297,766.50 0.75
13 300454 深信服 24,606,307.96 0.73
14 001979 招商蛇口 24,541,317.27 0.73
15 002120 韵达股份 23,845,571.81 0.71
16 002415 海康威视 23,679,680.96 0.71
17 002304 洋河股份 23,290,451.40 0.69
18 000776 广发证券 22,527,898.52 0.67
19 002032 苏泊尔 22,001,339.24 0.66
20 002602 世纪华通 21,928,281.98 0.65
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002049 紫光国微 34,738,222.54 1.03
2 000661 长春高新 31,104,045.45 0.93
3 002340 格林美 30,720,483.38 0.91
4 300253 卫宁健康 29,182,504.70 0.87
5 002797 第一创业 25,981,033.58 0.77
6 000503 国新健康 25,900,417.36 0.77
7 002572 索菲亚 24,356,350.73 0.73
8 002092 中泰化学 24,163,034.30 0.72
9 000830 鲁西化工 23,513,037.10 0.70
10 000983 西山煤电 19,569,402.20 0.58
11 300760 迈瑞医疗 18,910,346.60 0.56
12 000858 五粮液 17,711,370.41 0.53
13 000651 格力电器 16,495,065.64 0.49
14 002450 *ST康得 16,036,150.00 0.48
15 000333 美的集团 13,756,240.80 0.41
16 002310 东方园林 13,647,029.44 0.41
17 000069 华侨城 A 12,617,532.61 0.38
18 300498 温氏股份 9,904,953.76 0.29
19 000776 广发证券 8,936,624.13 0.27
20 300676 华大基因 8,361,013.00 0.25
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 40页共 48页
买入股票成本（成交）总额 1,470,025,568.13
卖出股票收入（成交）总额 585,964,343.25
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.12018 年 7 月 26 日，中国人民银行针对平安银行未按照规定履行客户身份识别义务、未
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 41页共 48页
按照规定保存客户身份资料和交易记录、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的违法行
为，罚款人民币 140万元。
2019 年 5 月 10 日，中国银行保险监督管理委员会上海监管局针对平安银行股份有限公司信用
卡中心上海分中心 2015年至 2017年对员工经商办企业的行为屡禁不止，员工行为管理严重违反审
慎经营规则的违法违规事实，责令改正，并处罚款 40万元。
本基金为指数型基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司投资制
度的规定。
除平安银行外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 252,169.53
2 应收证券清算款 1,235,818.74
3 应收股利 -
4 应收利息 7,722.17
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,495,710.44
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 42页共 48页
8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
中国银行股份有限公司
－易方达深证 100交易
型开放式指数证券投资
基金联接基金
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
28,652 52,610.23
1,164,431,2
75.00
77.25%
342,957,12
1.00
22.75%
401,885,68
4.00
26.66%
注：已包含场外持有人。机构投资者“持有份额”和“占总份额比例”数据中已包含“中国银行股份
有限公司－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金联接基金”的“持有份额”和“占总份额比
例”数据。
8.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 中央汇金资产管理有限责任公司 261,699,300.00 19.41%
2 中国证券金融股份有限公司 100,200,000.00 7.43%
3 全国社保基金零零一组合 27,204,658.00 2.02%
4
民生通惠资管－工商银行－民生通惠精
选策略 FOF1号资产管理产品
16,500,000.00 1.22%
5
中国平安人寿保险股份有限公司－分红
－个险分红
14,802,000.00 1.10%
6
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品
13,430,954.00 1.00%
7 中央汇金投资有限责任公司 12,662,660.00 0.94%
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 43页共 48页
8 申万宏源证券有限公司 10,107,744.00 0.75%
9
工银瑞信添富股票型养老金产品－中国
农业银行股份有限公司
9,741,957.00 0.72%
10 招商证券股份有限公司 8,826,556.00 0.65%
11
中国银行股份有限公司－易方达深证
100交易型开放式指数证券投资基金联
接基金
401,885,684.00 29.81%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
9开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2006年 3月 24日）基金份额总额 5,157,736,818.00
本报告期期初基金份额总额 1,012,167,465.00
本报告期基金总申购份额 2,190,420,931.00
减：本报告期基金总赎回份额 1,695,200,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,507,388,396.00
注：期末基金总份额包含场外份额 159,220,931份；总申购份额包含场外总申购份额 159,220,931
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 44页共 48页
份。
10重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
2019年 5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动
已按相关规定备案、公告。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限
公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司已
及时完成了整改。
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安 2 374,823,000.37 18.28% 349,072.66 55.20% -
国联证券 1 - - - - -
申万宏源 1 14,961,747.12 0.73% 13,933.96 2.20% -
银河证券 1 103,411,584.61 5.04% 96,307.49 15.23% -
东北证券 1 810,817,055.58 39.54% 173,089.39 27.37% -
广发证券 3 746,722,237.99 36.41% - - -
注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元,无新增交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 46页共 48页
国泰君安 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于易方达深证
100 交易型开放式指数基金流动性服务商的
公告
证券日报及基金管理人
网站
2019-01-09
2
易方达基金管理有限公司关于易方达深证
100 交易型开放式指数基金增加中金公司为
申购赎回代办证券公司的公告
上海证券报及基金管理
人网站
2019-02-01
3
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-13
4
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-19
5
易方达基金管理有限公司关于民族证券并入
方正证券期间基金业务安排的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-22
6
易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销
个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更
新身份信息以免影响日常交易的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-28
7
易方达基金管理有限公司关于易方达深证
100 交易型开放式指数基金流动性服务商的
公告
上海证券报及基金管理
人网站
2019-06-06
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开
募集证券投资基金可投资于科创板股票的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-22
9
易方达基金管理有限公司关于易方达深证
100 交易型开放式指数基金增加湘财证券为
申购赎回代办证券公司的公告
上海证券报及基金管理
人网站
2019-06-28
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
第 47页共 48页
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
投资者类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基
金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过20%
的时间区间
期 初 份
额
申 购 份
额
赎 回 份
额
持有份
额
份额占
比
机构 1
2019年 03月 19日
~2019年 04月 23日
29,457,9
00.00
232,241,
400.00
-
261,699,
300.00
17.36
%
中国银行股份有限公
司－易方达深证 100
交易型开放式指数证
券投资基金联接基金
1
2019年 01月 01日
~2019年 06月 30日
321,617,
256.00
124,978,
711.00
44,710,2
83.00
401,885,
684.00
26.66
%
产品特有风险
报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要
包括：当投资者持有份额占比较为集中时，个别投资者的大额赎回可能会对基金资产运作及净值表现产
生较大影响；极端情况下基金管理人可能无法以合理价格及时变现基金资产以应对投资者的赎回申请，
可能带来流动性风险；如个别投资者大额赎回引发巨额赎回，基金管理人可能根据基金合同约定决定部
分延期赎回或暂停接受基金的赎回申请，可能影响投资者赎回业务办理；若个别投资者大额赎回后本基
金出现连续六十个工作日基金资产净值低于5000万元，基金还可能面临转换运作方式、与其他基金合并
或者终止基金合同等情形；持有基金份额占比较高的投资者在召开持有人大会并对审议事项进行投票表
决时可能拥有较大话语权。
注：申购份额包括申购或者买入基金份额，赎回份额包括赎回或者卖出基金份额。
12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达深证 100交易型开放式指数基金募集的文件；
2. 《易方达深证 100交易型开放式指数基金基金合同》；
3. 《易方达深证 100交易型开放式指数基金托管协议》；
4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
易方达深证 100交易型开放式指数基金 2019年半年度报告
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12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一九年八月二十四日
