易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
易方达中小板指数分级证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十四日
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2目录
1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1重要提示 ............................................................................................................................................... 2
1.2目录 ....................................................................................................................................................... 3
2基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1基金基本情况 ....................................................................................................................................... 5
2.2基金产品说明 ....................................................................................................................................... 5
2.3基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 6
2.4信息披露方式 ....................................................................................................................................... 6
2.5其他相关资料 ....................................................................................................................................... 6
3主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 6
3.2基金净值表现 ....................................................................................................................................... 7
4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................... 8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 12
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 12
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 12
5托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .................. 13
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................. 13
6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 13
6.1资产负债表 ......................................................................................................................................... 13
6.2利润表 ................................................................................................................................................. 15
6.3所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................................... 16
6.4报表附注 ............................................................................................................................................. 17
7投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34
7.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 34
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 35
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 38
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 39
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 39
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......................... 39
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......................... 39
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 40
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................... 40
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7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................... 40
7.12投资组合报告附注 ........................................................................................................................... 40
8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 41
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................... 41
8.2期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 41
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 43
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 43
9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 43
10重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 44
10.1基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 44
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................... 44
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................... 44
10.4基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 44
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................... 44
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 44
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................... 44
10.8其他重大事件 ................................................................................................................................... 47
11影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 48
11.1 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 48
12备查文件目录 ...................................................................................................................................... 49
12.1备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
12.2存放地点 ........................................................................................................................................... 49
12.3查阅方式 ........................................................................................................................................... 49
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2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 易方达中小板指数分级证券投资基金
基金简称 易方达中小板指数分级
基金主代码 161118
交易代码 161118
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012年 9月 20日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 976,439,535.88份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012年 10月 25日
下属分级基金的基金简称
易方达中小板指
数分级
易方达中小板指
数分级 A
易方达中小板指
数分级 B
下属分级基金场内简称 易基中小 中小 A 中小 B
下属分级基金的交易代码 161118 150106 150107
报告期末下属分级基金的份额总额
179,421,362.88
份
398,509,086.00
份
398,509,087.00
份
2.2基金产品说明
投资目标
本基金采取指数化投资方式，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟
踪偏离度及跟踪误差最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照中小板价格指数的成份股组
成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行
相应调整，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟踪偏离度及跟踪误
差最小化。
业绩比较基准 中小板价格指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币
市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表
现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特
征。
下属分级基金的风险
收益特征
易方达中小板指数分
级份额具有高预期风
险、相对较高预期收
益。
易方达中小板指数分
级 A 份额具有低预期
风险、相对预期收益稳
定。
易方达中小板指数分
级 B 份额具有高预期
风险、相对高预期收
益。
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2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电话 020-85102688 010-67595096
电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 刘晓艳 田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43楼
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 -642,525.40
本期利润 108,899,925.24
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加权平均基金份额本期利润 0.1217
本期加权平均净值利润率 14.59%
本期基金份额净值增长率 19.19%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 -442,652,719.59
期末可供分配基金份额利润 -0.4533
期末基金资产净值 804,144,311.08
期末基金份额净值 0.8235
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 18.95%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 3.73% 1.35% 3.55% 1.36% 0.18% -0.01%
过去三个月 -9.94% 1.74% -10.42% 1.74% 0.48% 0.00%
过去六个月 19.19% 1.72% 19.74% 1.73% -0.55% -0.01%
过去一年 -10.84% 1.72% -11.58% 1.70% 0.74% 0.02%
过去三年 -13.23% 1.30% -16.50% 1.28% 3.27% 0.02%
自基金合同生
效起至今
18.95% 1.68% 31.76% 1.64% -12.81% 0.04%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达中小板指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012年 9月 20日至 2019年 6月 30日）
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为 18.95%，同期业绩比较基准收益率为
31.76%。
4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于
2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥
有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业
务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的
综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基
金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指数
投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
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成
曦
本基金的基金经理、易方达原油证
券投资基金(QDII)的基金经理、易
方达银行指数分级证券投资基金的
基金经理、易方达生物科技指数分
级证券投资基金的基金经理、易方
达深证成指交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经理、易
方达深证成指交易型开放式指数证
券投资基金的基金经理、易方达深
证 100交易型开放式指数证券投资
基金联接基金的基金经理、易方达
深证 100交易型开放式指数基金的
基金经理、易方达纳斯达克 100指
数证券投资基金(LOF)的基金经理、
易方达恒生中国企业交易型开放式
指数证券投资基金联接基金的基金
经理、易方达恒生中国企业交易型
开放式指数证券投资基金的基金经
理、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达创业板交易型开放式指
数证券投资基金的基金经理、易方
达并购重组指数分级证券投资基金
的基金经理、易方达MSCI中国 A
股国际通交易型开放式指数证券投
资基金发起式联接基金的基金经
理、易方达MSCI中国 A股国际通
交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理
2016-
05-07
- 11年
硕士研究生，曾任华泰联合证券资产
管理部研究员，易方达基金管理有限
公司集中交易室交易员、指数与量化
投资部指数基金运作专员、基金经理
助理。
刘
树
荣
本基金的基金经理、易方达银行指
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达香港恒生综合小型股指数证
券投资基金(LOF)的基金经理、易方
达生物科技指数分级证券投资基金
的基金经理、易方达深证成指交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达深证成指交
易型开放式指数证券投资基金的基
金经理、易方达深证 100交易型开
放式指数证券投资基金联接基金的
基金经理、易方达深证 100交易型
开放式指数基金的基金经理、易方
达上证中盘交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经理、易
方达上证中盘交易型开放式指数证
2017-
07-18
- 12年
硕士研究生，曾任招商银行资产托管
部基金会计，易方达基金管理有限公
司核算部基金核算专员、指数与量化
投资部运作支持专员、基金经理助
理。
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券投资基金的基金经理、易方达创
业板交易型开放式指数证券投资基
金联接基金的基金经理、易方达创
业板交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理、易方达并购重组指
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达标普医疗保健指数证券投资
基金(LOF)的基金经理、易方达标普
信息科技指数证券投资基金(LOF)
的基金经理、易方达标普生物科技
指数证券投资基金(LOF)的基金经
理、易方达标普 500指数证券投资
基金(LOF)的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62次，其中 61次为指数量化投资组合因投资策略
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需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中小板指数。中小板指数由深交所中小企业板上市交易 A股中最具代
表性的 100 只股票组成，是衡量中小板整体表现最具代表性的指数。报告期内，本基金主要采取完
全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据
标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
2019年上半年，A股市场先扬后抑。一季度市场情绪亢奋，一路上扬。五月及六月，受投资者
获利回吐及中美贸易摩擦影响，市场风险偏好明显下降，股票市场经历了一波调整。在此过程中，
市场资金的博弈性上升，对短期波动更为敏感。随着 G20会议 6月底在日本大阪召开，中美贸易摩
擦得到缓解，市场有所企稳回升。
报告期内，国内经济增速逐步走稳，货币和财政政策持续宽松，MSCI 扩大了 A 股纳入比例，
外资持续流入。此外，财政政策中降费减税的效果也开始逐渐体现，使得国内股市的中长期预期在
发生转变。
市场普遍预期科创板将在 2019年第三季度开市交易，该板块的推出将进一步提升市场对高新技
术类公司的偏好，尤其是能够体现国内自主发展、自主可控的科技产业将更受资本关注。
在上述背景下，预计股票市场有可能将继续体现两类投资偏好：一种是行业竞争格局清晰、市
场占比高、业绩稳定增长的龙头公司；另一种是受政策和资本青睐、具备核心技术、行业处于扩张
期的成长类公司。
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成份股调整事
项，保障基金的正常运作。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 0.8235元，本报告期份额净值增长率为 19.19%，同期业绩比
较基准收益率为 19.74%。
本报告期，本基金日跟踪偏离度的均值为 0.02%，年化跟踪误差 0.58%，在合同规定的目标控制
范围之内。
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4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，中美贸易谈判虽然峰回路转，从谈判破裂到重启谈判，但摩擦更多的被市
场定位为长期冲击，预计市场仍将随冲击而震荡。国内经济中，房地产开发投资仍在放缓，汽车销
量仍处下滑趋势中，但是国内消费表现出较强的动力，对经济拉动作用明显。整体来看，在去年下
半年开始持续宽松流动性的支持下，经济逐步止住了自 2018年三、四季度以来的下滑趋势，呈现稳
中有升的态势。
在证券市场，预计市场风格将两极分化，一方面“核心资产”的概念将继续被追捧，大资金越来
越向核心蓝筹集中；另一方面，伴随着科创板的三季度上市，成长股的风险偏好将有所提升。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括易
基中小板份额、易基中小板 A类份额、易基中小板 B类份额)不进行收益分配。
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5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 46,907,212.71 28,717,761.22
结算备付金
75,885.12 740,194.66
存出保证金
198,936.47 36,805.84
交易性金融资产 6.4.7.2 757,951,884.92 366,254,818.98
其中：股票投资
757,951,884.92 366,254,818.98
基金投资
- -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 8,886,503.64
应收利息 6.4.7.5 8,355.90 6,418.96
应收股利
- -
应收申购款
1,402,339.65 575,514.41
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
806,544,614.77 405,218,017.71
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
843,343.84 -
应付赎回款
386,973.01 15,177,567.27
应付管理人报酬
631,647.75 319,430.89
应付托管费
138,962.52 70,274.82
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 134,858.76 183,230.91
应交税费
- 0.22
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 264,517.81 329,175.69
负债合计
2,400,303.69 16,079,679.80
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 676,020,988.05 389,923,204.41
未分配利润 6.4.7.10 128,123,323.03 -784,866.50
所有者权益合计
804,144,311.08 389,138,337.91
负债和所有者权益总计
806,544,614.77 405,218,017.71
注：报告截止日 2019年 6月 30日，易方达中小板指数分级份额净值 0.8235元，易方达中小板
指数分级 A份额参考净值 1.0541元，易方达中小板指数分级 B份额参考净值 0.5929元；基金份额
总额 976,439,535.88 份，下属分级基金的份额总额分别为：易方达中小板指数分级基金份额总额
179,421,362.88份，易方达中小板指数分级 A基金份额总额 398,509,086.00份，易方达中小板指数分
级 B基金份额总额 398,509,087.00份。
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6.2利润表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
114,447,733.69 -45,552,970.96
1.利息收入
165,143.96 78,475.23
其中：存款利息收入 6.4.7.11 164,977.17 78,386.67
债券利息收入
166.79 88.56
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
4,433,420.44 -8,905,944.55
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -1,428,809.17 -10,761,149.66
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 15,428.26 72,154.75
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 5,846,801.35 1,783,050.36
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 109,542,450.64 -36,896,054.24
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 306,718.65 170,552.60
减：二、费用
5,547,808.45 2,506,929.07
1．管理人报酬
3,644,945.98 1,663,474.11
2．托管费
801,888.14 365,964.26
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 884,930.41 167,806.17
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
0.60 0.28
7．其他费用 6.4.7.19 216,043.32 309,684.25
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
108,899,925.24 -48,059,900.03
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
108,899,925.24 -48,059,900.03
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6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
389,923,204.41 -784,866.50 389,138,337.91
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 108,899,925.24 108,899,925.24
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
286,097,783.64 20,008,264.29 306,106,047.93
其中：1.基金申购款 468,685,409.33 69,206,158.15 537,891,567.48
2.基金赎回款 -182,587,625.69 -49,197,893.86 -231,785,519.55
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
676,020,988.05 128,123,323.03 804,144,311.08
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
231,202,197.86 124,763,688.54 355,965,886.40
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -48,059,900.03 -48,059,900.03
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-4,607,575.09 -995,521.29 -5,603,096.38
其中：1.基金申购款 79,651,653.71 39,966,292.62 119,617,946.33
2.基金赎回款 -84,259,228.80 -40,961,813.91 -125,221,042.71
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
226,594,622.77 75,708,267.22 302,302,889.99
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简
称“中国证监会”)证监许可[2012]680号《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》
核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板指数
分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中小板指数分级证券投资
基金基金合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69
份基金份额，其中认购资金利息折合 69,225.16份基金份额。根据《易方达中小板指数分级证券投资
基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的 7年内（含 7年）为
本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7年届满后自动转换为上市开放式基金（LOF）。
此外，若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式
基金（LOF）。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结
算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计核
算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、
《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报
告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、
《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会和中国证
券投资基金业协会发布的相关规定和指引。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
（1）印花税
证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。
（2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为
销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、
债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；
存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有
关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得
的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等
增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增
值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，
自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资
管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别
核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别
或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程
中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减；
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策
的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部
分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的利息
及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、
非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价
（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中
债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算
价格作为买入价计算销售额。
本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教
育费附加。
（3）企业所得税
证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
（4）个人所得税
个人所得税税率为 20%。
基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利所
得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 46,907,212.71
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 46,907,212.71
6.4.7.2 交易性金融资产
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单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 758,463,206.54 757,951,884.92 -511,321.62
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 758,463,206.54 757,951,884.92 -511,321.62
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 8,244.66
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 30.69
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 80.55
合计 8,355.90
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 134,858.76
银行间市场应付交易费用 -
合计 134,858.76
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1,269.09
预提费用 213,248.72
其他应付款 50,000.00
合计 264,517.81
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 563,207,623.46 389,923,204.41
本期申购 676,960,551.92 468,685,409.33
本期赎回（以“-”号填列） -263,728,639.50 -182,587,625.69
本期末 976,439,535.88 676,020,988.05
注：根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回易方达中小板指数分级份额，易方达中小
板指数分级 A份额和易方达中小板指数分级 B份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市
交易，因此上表不再单独披露易方达中小板指数分级A份额和易方达中小板指数分级 B份额的情况。
报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额总额 976,439,535.88份，其中易方达中小板指数分级份额
179,421,362.88份，易方达中小板指数分级 A份额 398,509,086.00份，易方达中小板指数分级 B份额
398,509,087.00份。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -251,577,361.79 250,792,495.29 -784,866.50
本期利润 -642,525.40 109,542,450.64 108,899,925.24
本期基金份额交易产生的
变动数
-190,432,832.40 210,441,096.69 20,008,264.29
其中：基金申购款 -310,473,937.42 379,680,095.57 69,206,158.15
基金赎回款 120,041,105.02 -169,238,998.88 -49,197,893.86
本期已分配利润 - - -
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本期末 -442,652,719.59 570,776,042.62 128,123,323.03
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 154,218.06
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 9,127.90
其他 1,631.21
合计 164,977.17
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 235,459,897.77
减：卖出股票成本总额 236,888,706.94
买卖股票差价收入 -1,428,809.17
6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成
交总额
646,900.01
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
631,300.00
减：应收利息总额 171.75
买卖债券差价收入 15,428.26
6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 5,846,801.35
基金投资产生的股利收益 -
合计 5,846,801.35
6.4.7.16 公允价值变动收益
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 109,542,450.64
——股票投资 109,542,450.64
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 109,542,450.64
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 306,718.65
其他 -
合计 306,718.65
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 884,930.41
银行间市场交易费用 -
合计 884,930.41
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 24,795.19
信息披露费 58,700.75
银行汇划费 2,794.60
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 24页共 49页
其他 -
合计 216,043.32
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 3,644,945.98 1,663,474.11
其中：支付销售机构的客户维护费 352,989.93 171,761.89
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 25页共 49页
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日
期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 801,888.14 365,964.26
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次
月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日
期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达中小板指数分级
无。
易方达中小板指数分级 A
无。
易方达中小板指数分级 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 26页共 49页
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行-活期存款
46,907,212.7
1
154,218.06
24,648,788.4
2
76,115.52
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或
约定利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 002927 泰永长征
新股网下
发行
961 14,203.58
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括易
基中小板份额、易基中小板 A类份额、易基中小板 B类份额)不进行收益分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 27页共 49页
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2019年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%(2018年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 28页共 49页
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 29页共 49页
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2019年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担
的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定
到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 30页共 49页
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 46,907,212.71 - - - 46,907,212.71
结算备付金 75,885.12 - - - 75,885.12
存出保证金 198,936.47 - - - 198,936.47
交易性金融资产 - - - 757,951,884.92
757,951,884.9
2
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 8,355.90 8,355.90
应收股利 - - - - -
应收申购款 7,020.00 - - 1,395,319.65 1,402,339.65
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 47,189,054.30 - - 759,355,560.47
806,544,614.7
7
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 843,343.84 843,343.84
应付赎回款 - - - 386,973.01 386,973.01
应付管理人报酬 - - - 631,647.75 631,647.75
应付托管费 - - - 138,962.52 138,962.52
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 134,858.76 134,858.76
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 264,517.81 264,517.81
负债总计 - - - 2,400,303.69
2,400,303.6
9
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 31页共 49页
利率敏感度缺口 47,189,054.30 - - 756,955,256.78
804,144,311.0
8
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 28,717,761.22 - - - 28,717,761.22
结算备付金 740,194.66 - - - 740,194.66
存出保证金 36,805.84 - - - 36,805.84
交易性金融资产 - - - 366,254,818.98
366,254,818.9
8
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - 8,886,503.64 8,886,503.64
应收利息 - - - 6,418.96 6,418.96
应收股利 - - - - -
应收申购款 138,916.60 - - 436,597.81 575,514.41
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 29,633,678.32 - - 375,584,339.39
405,218,017.7
1
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 15,177,567.27 15,177,567.27
应付管理人报酬 - - - 319,430.89 319,430.89
应付托管费 - - - 70,274.82 70,274.82
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 183,230.91 183,230.91
应交税费 - - - 0.22 0.22
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 329,175.69 329,175.69
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 32页共 49页
负债总计 - - - 16,079,679.80 16,079,679.80
利率敏感度缺口 29,633,678.32 - - 359,504,659.59
389,138,337.9
1
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 757,951,884.92 94.26 366,254,818.98 94.12
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 757,951,884.92 94.26 366,254,818.98 94.12
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 33页共 49页
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 39,899,214.51 19,212,616.08
2.业绩比较基准下降 5% -39,899,214.51 -19,212,616.08
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 757,951,884.92 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2018 年 12
月 31日：第一层次 364,202,221.98元，第二层次 2,052,597.00元，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
同) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 34页共 49页
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 757,951,884.92 93.98
其中：股票 757,951,884.92 93.98
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
46,983,097.83 5.83
8 其他各项资产 1,609,632.02 0.20
9 合计 806,544,614.77 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 21,905,227.80 2.72
B 采矿业 - -
C 制造业 456,235,224.68 56.74
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 2,444,698.00 0.30
E 建筑业 12,535,280.70 1.56
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 35页共 49页
F 批发和零售业 23,805,326.12 2.96
G 交通运输、仓储和邮政业 17,922,384.64 2.23
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 92,854,082.35 11.55
J 金融业 69,044,089.60 8.59
K 房地产业 7,264,376.31 0.90
L 租赁和商务服务业 32,157,732.92 4.00
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 4,315,339.00 0.54
Q 卫生和社会工作 11,415,192.80 1.42
R 文化、体育和娱乐业 6,052,930.00 0.75
S 综合 - -
合计 757,951,884.92 94.26
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 002415 海康威视 1,568,711 43,265,049.38 5.38
2 002304 洋河股份 248,417 30,197,570.52 3.76
3 002475 立讯精密 1,088,979 26,995,789.41 3.36
4 002027 分众传媒 4,815,848 25,475,835.92 3.17
5 002142 宁波银行 1,047,663 25,395,351.12 3.16
6 002230 科大讯飞 703,885 23,397,137.40 2.91
7 002594 比亚迪 370,148 18,773,906.56 2.33
8 002024 苏宁易购 1,537,094 17,645,839.12 2.19
9 002714 牧原股份 292,020 17,167,855.80 2.13
10 002202 金风科技 1,171,290 14,559,134.70 1.81
11 002008 大族激光 389,992 13,407,924.96 1.67
12 002736 国信证券 972,605 12,799,481.80 1.59
13 002422 科伦药业 414,530 12,323,976.90 1.53
14 002044 美年健康 917,620 11,415,192.80 1.42
15 002007 华兰生物 360,011 10,976,735.39 1.37
16 002236 大华股份 735,397 10,677,964.44 1.33
17 002410 广联达 319,151 10,496,876.39 1.31
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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18 002001 新和成 520,815 10,046,521.35 1.25
19 002311 海大集团 310,594 9,597,354.60 1.19
20 002271 东方雨虹 409,869 9,287,631.54 1.15
21 002405 四维图新 575,476 9,265,163.60 1.15
22 002352 顺丰控股 254,000 8,625,840.00 1.07
23 002466 天齐锂业 322,465 8,151,915.20 1.01
24 002673 西部证券 806,276 8,127,262.08 1.01
25 002460 赣锋锂业 342,000 8,013,060.00 1.00
26 002049 紫光国微 180,345 7,955,017.95 0.99
27 002241 歌尔股份 868,364 7,719,755.96 0.96
28 002179 中航光电 229,771 7,688,137.66 0.96
29 002129 中环股份 785,633 7,667,778.08 0.95
30 002340 格林美 1,584,665 7,463,772.15 0.93
31 002195 二三四五 1,891,112 7,356,425.68 0.91
32 002146 荣盛发展 773,629 7,264,376.31 0.90
33 002439 启明星辰 265,907 7,152,898.30 0.89
34 002456 欧菲光 882,887 6,921,834.08 0.86
35 002465 海格通信 723,574 6,902,895.96 0.86
36 002507 涪陵榨菜 217,553 6,635,366.50 0.83
37 002384 东山精密 451,600 6,579,812.00 0.82
38 002223 鱼跃医疗 262,794 6,469,988.28 0.80
39 002081 金螳螂 622,287 6,415,778.97 0.80
40 002120 韵达股份 207,852 6,405,998.64 0.80
41 002555 三七互娱 453,700 6,147,635.00 0.76
42 002371 北方华创 88,400 6,121,700.00 0.76
43 002385 大北农 1,153,343 6,101,184.47 0.76
44 002065 东华软件 867,212 6,061,811.88 0.75
45 002493 荣盛石化 502,600 6,061,356.00 0.75
46 002739 万达电影 328,250 6,052,930.00 0.75
47 002797 第一创业 943,560 5,982,170.40 0.74
48 002268 卫士通 240,900 5,890,005.00 0.73
49 002821 凯莱英 59,159 5,802,314.72 0.72
50 002500 山西证券 715,640 5,796,684.00 0.72
51 002508 老板电器 213,360 5,790,590.40 0.72
52 002926 华西证券 539,600 5,665,800.00 0.70
53 002050 三花智控 535,200 5,646,360.00 0.70
54 002092 中泰化学 691,656 5,505,581.76 0.68
55 002032 苏泊尔 72,214 5,475,987.62 0.68
56 002252 上海莱士 778,192 5,408,434.40 0.67
57 002013 中航机电 769,012 5,290,802.56 0.66
58 002153 石基信息 144,845 5,241,940.55 0.65
59 002602 世纪华通 458,880 5,010,969.60 0.62
60 002572 索菲亚 264,300 4,905,408.00 0.61
61 002916 深南电路 47,740 4,865,660.80 0.61
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 37页共 49页
62 002624 完美世界 185,255 4,781,431.55 0.59
63 002299 圣农发展 187,100 4,737,372.00 0.59
64 002075 沙钢股份 582,900 4,569,936.00 0.57
65 002600 领益智造 762,700 4,522,811.00 0.56
66 002217 合力泰 816,300 4,514,139.00 0.56
67 002038 双鹭药业 187,457 4,416,486.92 0.55
68 002281 光迅科技 165,600 4,385,088.00 0.55
69 002078 太阳纸业 635,500 4,327,755.00 0.54
70 002607 中公教育 314,300 4,315,339.00 0.54
71 002601 龙蟒佰利 286,080 4,242,566.40 0.53
72 002074 国轩高科 322,330 4,225,746.30 0.53
73 002110 三钢闽光 450,850 4,192,905.00 0.52
74 002180 纳思达 183,200 4,140,320.00 0.51
75 002019 亿帆医药 329,500 4,036,375.00 0.50
76 002085 万丰奥威 521,420 3,795,937.60 0.47
77 002294 信立泰 162,256 3,631,289.28 0.45
78 002310 东方园林 603,252 3,619,512.00 0.45
79 002558 巨人网络 199,100 3,617,647.00 0.45
80 002152 广电运通 526,129 3,603,983.65 0.45
81 002010 传化智联 473,400 3,564,702.00 0.44
82 002368 太极股份 113,700 3,445,110.00 0.43
83 002589 瑞康医药 433,000 3,286,470.00 0.41
84 002773 康弘药业 98,800 3,252,496.00 0.40
85 002583 海能达 382,800 3,211,692.00 0.40
86 002938 鹏鼎控股 108,866 3,196,305.76 0.40
87 002399 海普瑞 150,100 3,150,599.00 0.39
88 002183 怡亚通 653,500 3,117,195.00 0.39
89 002151 北斗星通 126,400 2,936,272.00 0.37
90 002468 申通快递 115,900 2,890,546.00 0.36
91 002640 跨境通 344,900 2,873,017.00 0.36
92 002670 国盛金控 225,312 2,838,931.20 0.35
93 002563 森马服饰 249,600 2,760,576.00 0.34
94 002051 中工国际 217,959 2,499,989.73 0.31
95 002841 视源股份 32,200 2,495,822.00 0.31
96 002608 江苏国信 286,600 2,444,698.00 0.30
97 002939 长城证券 146,100 2,438,409.00 0.30
98 002366 台海核电 230,500 2,157,480.00 0.27
99 002925 盈趣科技 55,200 2,153,352.00 0.27
100 002745 木林森 165,300 1,937,316.00 0.24
101 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.01
102 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.00
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 32,784,235.48 8.42
2 002027 分众传媒 21,185,452.00 5.44
3 002304 洋河股份 17,052,698.78 4.38
4 002230 科大讯飞 13,569,361.50 3.49
5 002475 立讯精密 12,725,174.12 3.27
6 002594 比亚迪 12,355,275.99 3.18
7 002142 宁波银行 12,315,534.79 3.16
8 002024 苏宁易购 11,210,485.74 2.88
9 002044 美年健康 9,813,785.67 2.52
10 002202 金风科技 9,712,445.30 2.50
11 002008 大族激光 9,352,988.39 2.40
12 002714 牧原股份 8,685,541.30 2.23
13 002236 大华股份 7,031,194.74 1.81
14 002456 欧菲光 7,019,141.50 1.80
15 002466 天齐锂业 6,718,920.08 1.73
16 002422 科伦药业 6,145,223.16 1.58
17 002352 顺丰控股 6,058,525.87 1.56
18 002736 国信证券 6,043,390.14 1.55
19 002007 华兰生物 5,517,051.16 1.42
20 002001 新和成 5,497,265.39 1.41
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 002415 海康威视 12,484,547.06 3.21
2 002304 洋河股份 7,117,938.96 1.83
3 002221 东华能源 7,103,192.23 1.83
4 002185 华天科技 6,788,592.62 1.74
5 002230 科大讯飞 6,034,967.00 1.55
6 002273 水晶光电 5,874,192.64 1.51
7 002142 宁波银行 5,739,090.68 1.47
8 002475 立讯精密 5,203,333.88 1.34
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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9 002594 比亚迪 4,896,283.97 1.26
10 002027 分众传媒 4,881,713.00 1.25
11 002024 苏宁易购 4,852,418.00 1.25
12 002176 江特电机 4,776,492.56 1.23
13 002470 金正大 4,757,808.44 1.22
14 002497 雅化集团 4,277,187.00 1.10
15 002008 大族激光 4,077,435.00 1.05
16 002168 惠程科技 3,911,293.60 1.01
17 002450 *ST康得 3,737,379.00 0.96
18 002573 清新环境 3,519,667.17 0.90
19 002202 金风科技 3,443,793.97 0.88
20 002736 国信证券 3,217,334.00 0.83
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 519,043,322.24
卖出股票收入（成交）总额 235,459,897.77
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 40页共 49页
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12投资组合报告附注
7.12.12018 年 12 月 13 日，宁波银监局针对宁波银行个人贷款资金违规流入房市、购买理财的
违法违规事实，处以人民币 20万元的行政处罚。
2019年 3月 3日，宁波银保监局针对宁波银行违规将同业存款变为一般性存款的违法违规事实，
处以人民币 20万元的行政处罚。
本基金为指数型基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司投资制
度的规定。除宁波银行外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 198,936.47
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 8,355.90
5 应收申购款 1,402,339.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 41页共 49页
8 其他 -
9 合计 1,609,632.02
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达中小板
指数分级
26,166 6,857.04 35,914,739.14 20.02% 143,506,623.74 79.98%
易方达中小板
指数分级 A
2,121 187,887.36 198,491,549.00 49.81% 200,017,537.00 50.19%
易方达中小板
指数分级 B
8,890 44,826.67 4,521,174.00 1.13% 393,987,913.00 98.87%
合计 37,177 26,264.61 238,927,462.14 24.47% 737,512,073.74 75.53%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母
采用下属基金份额的合计数。
8.2期末上市基金前十名持有人
易方达中小板指数分级A
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 42页共 49页
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
鹏华基金－交通银行－中国人寿财产保
险－中国人寿财产保险股份有限公司委
托鹏华基金管理有限公司多策略绝对收
益组合
53,770,019.00 13.49%
2 中国银河证券股份有限公司 36,611,197.00 9.19%
3
上海铂绅投资中心（有限合伙）－铂绅四
号证券投资基金（私募）
36,356,419.00 9.12%
4 肖阿军 21,832,247.00 5.48%
5 王珏 20,560,000.00 5.16%
6 杨翠凤 11,406,270.00 2.86%
7
宁波万坤投资管理合伙企业（有限合伙）
－东方点睛 1号多策略灵活配置私募投资
基金
9,129,327.00 2.29%
8
宁波万坤投资管理合伙企业（有限合伙）
－东方点睛 6号可转债 A私募投资基金
7,998,443.00 2.01%
9
恒安标准人寿保险有限公司－传统险产
品
6,312,409.00 1.58%
10 西南证券股份有限公司 5,975,455.00 1.50%
易方达中小板指数分级B
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 梁傍暖 13,352,562.00 3.35%
2 何娇 12,974,933.00 3.26%
3 梁惠欢 12,045,496.00 3.02%
4 许春香 8,677,942.00 2.18%
5 肖雷鸣 7,999,000.00 2.01%
6 徐家琪 6,000,000.00 1.51%
7 桂斯凯 3,786,606.00 0.95%
8 吴跃 3,562,200.00 0.89%
9 夏建中 2,900,595.00 0.73%
10 张永华 2,662,626.00 0.67%
注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人；
(2)对于易方达中小板指数分级 A、易方达中小板指数分级 B前十名持有人份额比例的分母采用
各自级别的份额。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 43页共 49页
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达中小板指数分级 1,977.37 0.0011%
易方达中小板指数分级
A
0.00 0.0000%
易方达中小板指数分级
B
0.00 0.0000%
合计 1,977.37 0.0002%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0
易方达中小板指数分级
B
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达中小板指数分级 0
易方达中小板指数分级
A
0
易方达中小板指数分级
B
0
合计 0
9开放式基金份额变动
单位：份
项目
易方达中小板指数
分级
易方达中小板指数
分级 A
易方达中小板指数
分级 B
基金合同生效日（2012年 9月 20
日）基金份额总额
401,094,727.69 - -
本报告期期初基金份额总额 219,409,774.46 171,898,924.00 171,898,925.00
本报告期基金总申购份额 676,960,551.92 - -
减：本报告期基金总赎回份额 263,728,639.50 - -
本报告期基金拆分变动份额 -453,220,324.00 226,610,162.00 226,610,162.00
本报告期期末基金份额总额 179,421,362.88 398,509,086.00 398,509,087.00
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 44页共 49页
10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资产
托管业务部总经理。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限
公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司
已及时完成了整改。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华西证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信建投 3 - - - - -
国信证券 2 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
东吴证券 1 550,045,652.79 73.11% 440,037.73 75.52% -
太平洋证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
长江证券 1 130,868,496.02 17.40% 104,695.25 17.97% -
西部证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
华泰证券 2 63,796,619.16 8.48% 31,900.26 5.47% -
南京证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
西藏东财 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
广州证券 1 - - - - -
广发证券 4 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
方正证券 2 7,594,681.79 1.01% 6,075.82 1.04% -
海通证券 2 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
长城证券 3 - - - - -
国盛证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少国泰君安证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司各一个
交易单元,新增中信建投证券股份有限公司二个交易单元；新增太平洋证券股份有限公司、西部证券
股份有限公司各一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 46页共 49页
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华西证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
华泰证券 646,900.01 100.00% - - - -
南京证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 47页共 49页
西藏东财 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达中小板指数分级证券投资基金可能发
生不定期份额折算的风险提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-04
2
易方达中小板指数分级证券投资基金可能发
生不定期份额折算的风险提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-09
3
易方达基金管理有限公司关于暂停大泰金石
基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业
务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-01-29
4
易方达基金管理有限公司关于易方达中小板
指数分级证券投资基金暂停大额申购及大额
转换转入业务的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-23
5
易方达基金管理有限公司关于旗下指数分级
基金暂停跨系统转托管（场外转场内）业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-08
6
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-13
7
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-19
8
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-27
9
易方达基金管理有限公司关于易方达中小板
指数分级证券投资基金恢复直销机构大额申
中国证券报及基金管理
人网站
2019-04-08
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 48页共 49页
购及大额转换转入业务的公告
10
易方达基金管理有限公司关于民族证券并入
方正证券期间基金业务安排的提示性公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-22
11
易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销
个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更
新身份信息以免影响日常交易的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-28
12
易方达中小板指数分级证券投资基金 B 类份
额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-10
13
易方达基金管理有限公司关于调整转换业务
货币市场基金未付收益支付规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-20
14
易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开
募集证券投资基金可投资于科创板股票的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-22
15
易方达基金管理有限公司关于易方达中小板
指数分级证券投资基金调整大额申购及大额
转换转入业务数额限制的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-29
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 影响投资者决策的其他重要信息
1.根据本基金《基金合同》“四、基金份额的分级运作及净值计算规则”、“二十二、基金运作方
式转换及相关事项”等章节的相关规定，本基金合同生效日（2012年 9月 20日）起的 7年内（含 7
年）为本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7 年届满后自动转换为上市开放式基金
（LOF）。本基金将以到期份额折算基准日（2019年 9月 19日）登记在册的易基中小板份额、易基
中小板 B类份额及易基中小板 A类份额进行分级运作期到期份额折算，将场内易基中小板 A类份额
与易基中小板 B类份额均按面值 1.0000元折算为易基中小板份额，同时将折算前易基中小板份额按
面值 1.0000元进行折算。折算完成后，本基金无需召开基金份额持有人大会，自动转换为上市开放
式基金（LOF），基金名称变更为“易方达中小板指数证券投资基金（LOF）”。此外，若本基金在最
后一个分级运作周期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前转换为上市开放式基金
（LOF）。请投资者关注相关风险以及基金管理人届时发布的相关公告。
2.根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《资管新规》）要求，公募产
品不得进行份额分级，应在《资管新规》规定的过渡期结束前进行整改规范。
易方达中小板指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 49页共 49页
12备查文件目录
12.1备查文件目录
1. 中国证监会核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的文件；
2. 《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》；
3. 《易方达中小板指数分级证券投资基金托管协议》；
4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一九年八月二十四日
