易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
易方达生物科技指数分级证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十四日
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2目录
1重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1重要提示 ............................................................................................................................................... 2
1.2目录 ....................................................................................................................................................... 3
2基金简介 .................................................................................................................................................. 5
2.1基金基本情况 ....................................................................................................................................... 5
2.2基金产品说明 ....................................................................................................................................... 5
2.3基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 6
2.4信息披露方式 ....................................................................................................................................... 6
2.5其他相关资料 ....................................................................................................................................... 6
3主要财务指标和基金净值表现 .............................................................................................................. 6
3.1主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 6
3.2基金净值表现 ....................................................................................................................................... 7
4管理人报告 .............................................................................................................................................. 8
4.1基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................... 8
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................................... 10
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................. 10
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................. 11
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................. 11
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................. 12
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................. 12
5托管人报告 ............................................................................................................................................ 13
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................................... 13
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .................. 13
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................. 13
6半年度财务会计报告（未经审计） .................................................................................................... 13
6.1资产负债表 ......................................................................................................................................... 13
6.2利润表 ................................................................................................................................................. 15
6.3所有者权益（基金净值）变动表 ..................................................................................................... 16
6.4报表附注 ............................................................................................................................................. 17
7投资组合报告 ........................................................................................................................................ 34
7.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 34
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 34
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................................... 35
7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 36
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 38
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ..................................... 38
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.......................... 38
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.......................... 38
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ..................................... 38
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ........................................................................... 38
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7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ........................................................................... 39
7.12投资组合报告附注 ........................................................................................................................... 39
8基金份额持有人信息 ............................................................................................................................ 39
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................................................................... 39
8.2期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 40
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 41
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 41
9开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 42
10重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 42
10.1基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 42
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................... 42
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................... 42
10.4基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 42
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................... 42
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 43
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................... 43
10.8其他重大事件 ................................................................................................................................... 45
11影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................................... 48
11.1 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 48
12备查文件目录 ...................................................................................................................................... 48
12.1备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
12.2存放地点 ........................................................................................................................................... 48
12.3查阅方式 ........................................................................................................................................... 48
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2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 易方达生物科技指数分级证券投资基金
基金简称 易方达生物分级
基金主代码 161122
交易代码 161122
基金运作方式 契约型开放式、分级基金
基金合同生效日 2015年 6月 3日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 166,354,571.67份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2015年 6月 11日
下属分级基金的基金简称 易方达生物分级
易方达生物分级
A
易方达生物分级
B
下属分级基金场内简称 生物分级 生物 A 生物 B
下属分级基金的交易代码 161122 150257 150258
报告期末下属分级基金的份额总额
153,588,915.67
份
6,382,828.00份 6,382,828.00份
2.2基金产品说明
投资目标 紧密追踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重
构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应
调整。但在因特殊情形导致基金无法完全投资于标的指数成份股时，基金
管理人可采取其他指数投资技术适当调整基金投资组合，以达到紧密跟踪
标的指数的目的。
业绩比较基准 中证万得生物科技指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5%
风险收益特征
本基金为股票型基金，主要采用完全复制策略跟踪标的指数的表现，其风
险收益特征与标的指数相似。长期而言，其风险收益水平高于混合型基金、
债券型基金和货币市场基金；A类份额具有预期风险、收益较低的特征；
B类份额具有预期风险、收益较高的特征。
下属分级基金的风险
收益特征
基础份额为股票型基
金，其风险收益水平高
于混合型基金、债券型
基金和货币市场基金。
与基础份额相比，A类
份额的预期收益和预
期风险低于基础份额。
与基础份额相比，B类
份额的预期收益和预
期风险高于基础份额。
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2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 张南 田青
联系电话 020-85102688 010-67595096
电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400 881 8088 010-67595096
传真 020-85104666 010-66275853
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
北京市西城区闹市口大街1号
院1号楼
邮政编码 510620 100033
法定代表人 刘晓艳 田国立
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43楼
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
本期已实现收益 -12,759,942.01
本期利润 51,539,664.10
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加权平均基金份额本期利润 0.2744
本期加权平均净值利润率 29.34%
本期基金份额净值增长率 31.98%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配利润 -135,382,902.50
期末可供分配基金份额利润 -0.8138
期末基金资产净值 170,916,486.44
期末基金份额净值 1.0274
3.1.3 累计期末指标 报告期末(2019年 6月 30日)
基金份额累计净值增长率 -29.17%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平
要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 5.54% 1.44% 5.36% 1.46% 0.18% -0.02%
过去三个月 -1.90% 1.74% -2.57% 1.75% 0.67% -0.01%
过去六个月 31.98% 1.80% 31.38% 1.81% 0.60% -0.01%
过去一年 -5.89% 1.92% -5.60% 1.86% -0.29% 0.06%
过去三年 5.41% 1.44% -1.51% 1.40% 6.92% 0.04%
自基金合同生
效起至今
-29.17% 1.90% -31.16% 1.76% 1.99% 0.14%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达生物科技指数分级证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2015年 6月 3日至 2019年 6月 30日）
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注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-29.17%，同期业绩比较基准收益率为
-31.16%。
4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于
2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥
有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业
务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的
综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基
金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指数
投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理（助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
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成
曦
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达原油证券投资基金
(QDII)的基金经理、易方达银行指
数分级证券投资基金的基金经理、
易方达深证成指交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达深证成指交易型开放式
指数证券投资基金的基金经理、易
方达深证 100交易型开放式指数证
券投资基金联接基金的基金经理、
易方达深证 100交易型开放式指数
基金的基金经理、易方达纳斯达克
100指数证券投资基金(LOF)的基
金经理、易方达恒生中国企业交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达恒生中国企
业交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金联接基金
的基金经理、易方达创业板交易型
开放式指数证券投资基金的基金经
理、易方达并购重组指数分级证券
投资基金的基金经理、易方达MSCI
中国 A股国际通交易型开放式指数
证券投资基金发起式联接基金的基
金经理、易方达MSCI中国 A股国
际通交易型开放式指数证券投资基
金的基金经理
2016-
05-07
- 11年
硕士研究生，曾任华泰联合证券资产
管理部研究员，易方达基金管理有限
公司集中交易室交易员、指数与量化
投资部指数基金运作专员、基金经理
助理。
刘
树
荣
本基金的基金经理、易方达中小板
指数分级证券投资基金的基金经
理、易方达银行指数分级证券投资
基金的基金经理、易方达香港恒生
综合小型股指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达深证成指
交易型开放式指数证券投资基金联
接基金的基金经理、易方达深证成
指交易型开放式指数证券投资基金
的基金经理、易方达深证 100交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金的基金经理、易方达深证 100交
易型开放式指数基金的基金经理、
易方达上证中盘交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经
理、易方达上证中盘交易型开放式
2017-
07-18
- 12年
硕士研究生，曾任招商银行资产托管
部基金会计，易方达基金管理有限公
司核算部基金核算专员、指数与量化
投资部运作支持专员、基金经理助
理。
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指数证券投资基金的基金经理、易
方达创业板交易型开放式指数证券
投资基金联接基金的基金经理、易
方达创业板交易型开放式指数证券
投资基金的基金经理、易方达并购
重组指数分级证券投资基金的基金
经理、易方达标普医疗保健指数证
券投资基金(LOF)的基金经理、易方
达标普信息科技指数证券投资基金
(LOF)的基金经理、易方达标普生物
科技指数证券投资基金(LOF)的基
金经理、易方达标普 500指数证券
投资基金(LOF)的基金经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程、交易流程，以及强化事后
监控分析来确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限
管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间
优先、价格优先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公
平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少的
单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共 62次，其中 61次为指数量化投资组合因投资策略
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需要和其他组合发生的反向交易；1 次为不同基金经理管理的基金因投资策略不同而发生的反向交
易，有关基金经理按规定履行了审批程序。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证万得生物科技指数，中证万得生物科技指数选取与生物科技相关
业务关系密切的最具代表性的上市企业组成，属于新兴行业的代表指数之一。报告期内，本基金主
要采取完全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，
并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
生物科技行业的健康发展离不开规范的监管与政策的扶持。自去年疫苗事件之后，国家对生物
科技行业明显加强了各项监管，今年 6月 29日全国人大表决通过的《中华人民共和国疫苗管理法》
代表国家对生物制品行业进入强管制时代，这要求生物科技行业公司在发展上走正道。政策扶持方
面，科创板细则出台后，明确对于生物医药领域，主要包括生物制品、高端化学药、高端医疗设备
与器械及相关技术服务等作重点推荐，对于走正道的生物科技企业，政策上有明确支持。二级市场
走势上，生物科技指数在经历了去年的下跌行情后，今年上半年大幅上涨 33.1%，其中 2 月初至 4
月上旬的一波反弹幅度超 50%，体现出明显的高波动特征。
基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成份股调整事
项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定范围之内。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金份额净值为 1.0274元，本报告期份额净值增长率为 31.98%，同期业绩比
较基准收益率为 31.38%，日跟踪偏离度的均值为 0.05%，年化跟踪误差 1.76%，在合同规定的目标
控制范围之内。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年，国内宏观经济仍面临较大的下行压力。一方面全球经济景气度疲软，6 月摩根大
通全球制造业 PMI 继续下滑至 49.4，已连续两个月低于 50 的荣枯线，预示着全球经济前景不容乐
观；美联储、欧央行、英国央行等机构也纷纷表示下行压力明显增加，全球不确定性日益提升。另
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一方面，当前中美贸易谈判已经重启，但关税加征至 25%已经开始生效，下半年我国 GDP增速、出
口、产业转移和就业的冲击将逐步显现。稳经济仍是目前国内各项政策的首要出发点。
证券市场及行业走势上，预计下半年难以重现今年一季度白马股与爆雷股齐飞的无差别的估值
修复行情。3、4季度基本面恶化风险边际减弱，部分行业，景气度见底回升概率较大，业绩获得改
善的行业有望获得二级市场的认可与追捧。下半年在具备国家战略属性与科技创新属性的科创板推
出的背景下，二级市场科技成长类行业走势占优的概率较大，弹性较大的生物科技指数有望受益。
作为被动投资的基金，本基金将坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对目标指数的跟踪
偏离为投资目标，致力于为投资者提供分享中国经济增长的优质指数产品。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《易方达生物科技指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括
生物科技分级基础份额、生物科技 A类份额、生物科技 B类份额)不进行收益分配。
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5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6半年度财务会计报告（未经审计）
6.1资产负债表
会计主体：易方达生物科技指数分级证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
银行存款 6.4.7.1 10,450,919.84 11,910,866.54
结算备付金
- 11,208.86
存出保证金
16,729.77 18,377.44
交易性金融资产 6.4.7.2 162,085,520.96 151,596,119.04
其中：股票投资
162,085,520.96 151,596,119.04
基金投资
- -
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 1,824.43 2,324.40
应收股利
- -
应收申购款
83,163.44 219,532.96
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
172,638,158.44 163,758,429.24
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
19.00 -
应付赎回款
1,209,150.44 407,986.07
应付管理人报酬
133,468.89 143,472.56
应付托管费
29,363.15 31,563.93
应付销售服务费
- -
应付交易费用 6.4.7.7 48,364.86 22,473.67
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 301,305.66 271,215.20
负债合计
1,721,672.00 876,711.43
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 241,291,631.77 303,493,293.44
未分配利润 6.4.7.10 -70,375,145.33 -140,611,575.63
所有者权益合计
170,916,486.44 162,881,717.81
负债和所有者权益总计
172,638,158.44 163,758,429.24
注：报告截止日 2019年 6月 30日，易方达生物分级份额净值 1.0274元，易方达生物分级 A份
额参考净值 1.0037元，易方达生物分级 B份额参考净值 1.0511元；基金份额总额 166,354,571.67份，
下属分级基金的份额总额分别为：易方达生物分级基金份额总额 153,588,915.67 份，易方达生物分
级 A基金份额总额 6,382,828.00份，易方达生物分级 B基金份额总额 6,382,828.00份。
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6.2利润表
会计主体：易方达生物科技指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
53,001,137.91 11,140,722.93
1.利息收入
40,840.64 52,040.64
其中：存款利息收入 6.4.7.11 40,840.64 52,040.64
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
-11,415,307.59 -1,941,780.63
其中：股票投资收益 6.4.7.12 -12,266,715.90 -3,008,881.01
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 851,408.31 1,067,100.38
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 64,299,606.11 12,884,255.50
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.17 75,998.75 146,207.42
减：二、费用
1,461,473.81 1,737,088.09
1．管理人报酬
866,516.85 1,059,205.49
2．托管费
190,633.74 233,025.18
3．销售服务费
- -
4．交易费用 6.4.7.18 173,828.69 123,486.36
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用 6.4.7.19 230,494.53 321,371.06
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
51,539,664.10 9,403,634.84
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
51,539,664.10 9,403,634.84
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6.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达生物科技指数分级证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
303,493,293.44 -140,611,575.63 162,881,717.81
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 51,539,664.10 51,539,664.10
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
-62,201,661.67 18,696,766.20 -43,504,895.47
其中：1.基金申购款 57,139,838.78 -22,487,454.94 34,652,383.84
2.基金赎回款 -119,341,500.45 41,184,221.14 -78,157,279.31
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
241,291,631.77 -70,375,145.33 170,916,486.44
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
284,376,867.81 -84,824,241.81 199,552,626.00
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 9,403,634.84 9,403,634.84
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净
值减少以“-”号填列）
45,813,798.31 -6,249,275.46 39,564,522.85
其中：1.基金申购款 158,333,516.64 -32,435,729.40 125,897,787.24
2.基金赎回款 -112,519,718.33 26,186,453.94 -86,333,264.39
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
330,190,666.12 -81,669,882.43 248,520,783.69
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达生物科技指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 根据中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2015] 675号《关于准予易方达生物科技指数分级证券投资基金注册
的批复》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方
达生物科技指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达生物科技
指数分级证券投资基金基金合同》于 2015年 6月 3日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
682,254,585.58份基金份额，其中认购资金利息折合 126,527.94份基金份额。根据《易方达生物科技
指数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，存续期限不定。本基金的
基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达生物科技指数分级证券投资基
金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6 税项
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85
号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于
上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业
税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政
策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140
号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产
品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、
财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实
务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增
值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再
缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，
债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的
个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息
红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳
税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取
得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红
利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
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6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 10,450,919.84
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 10,450,919.84
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 167,046,278.81 162,085,520.96 -4,960,757.85
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 167,046,278.81 162,085,520.96 -4,960,757.85
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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应收活期存款利息 1,817.68
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 6.75
合计 1,824.43
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 48,364.86
银行间市场应付交易费用 -
合计 48,364.86
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 3,099.35
预提费用 198,206.31
其他应付款 100,000.00
合计 301,305.66
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 204,522,447.05 303,493,293.44
本期申购 36,640,261.26 54,371,037.24
本期赎回（以“-”号填列） -75,469,100.25 -111,989,013.69
2019年 5月 31日基金拆分/份额
折算前
165,693,608.06 245,875,316.99
基金拆分/份额折算调整 3,821,078.53 -
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本期申购 1,908,905.14 2,768,801.54
本期赎回（以“-”号填列） -5,069,020.06 -7,352,486.76
本期末 166,354,571.67 241,291,631.77
注：1. 根据本基金的基金合同、招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公
司的规定，本基金以 2019年 5月 31日为份额折算基准日，对易方达生物分级份额、易方达生物分
级 A份额实施定期份额折算。
2.根据本基金基金合同规定，投资者可申购、赎回易方达生物分级份额，易方达生物分级 A 份
额和易方达生物分级 B份额不能单独申购赎回，只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单
独披露易方达生物分级 A份额和易方达生物分级 B份额的情况。报告截止日 2019年 6月 30日，基
金份额总额 166,354,571.67 份，其中易方达生物分级份额 153,588,915.67 份，易方达生物分级 A 份
额 6,382,828.00份，易方达生物分级 B份额 6,382,828.00份。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -157,217,520.11 16,605,944.48 -140,611,575.63
本期利润 -12,759,942.01 64,299,606.11 51,539,664.10
本期基金份额交易产生的
变动数
34,594,559.62 -15,897,793.42 18,696,766.20
其中：基金申购款 -30,731,531.61 8,244,076.67 -22,487,454.94
基金赎回款 65,326,091.23 -24,141,870.09 41,184,221.14
本期已分配利润 - - -
本期末 -135,382,902.50 65,007,757.17 -70,375,145.33
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 40,213.47
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 412.02
其他 215.15
合计 40,840.64
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 79,675,886.86
减：卖出股票成本总额 91,942,602.76
买卖股票差价收入 -12,266,715.90
6.4.7.13债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期无债券投资收益。
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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6.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期无衍生工具收益。
6.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 851,408.31
基金投资产生的股利收益 -
合计 851,408.31
6.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 64,299,606.11
——股票投资 64,299,606.11
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 64,299,606.11
6.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金赎回费收入 75,998.75
其他 -
合计 75,998.75
6.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 173,828.69
银行间市场交易费用 -
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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合计 173,828.69
6.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 29,752.78
信息披露费 58,700.75
银行汇划费 3,288.22
银行间账户维护费 9,000.00
上市费 29,752.78
指数使用费 100,000.00
其他 -
合计 230,494.53
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期股
票成交总
成交金额
占当期股
票成交总
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 24页共 49页
额的比例 额的比例
广发证券 9,965,338.29 8.58% - -
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
广发证券 7,972.19 9.51% 4,321.23 8.93%
关联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
- - - - -
注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的管理费 866,516.85 1,059,205.49
其中：支付销售机构的客户维护费 215,985.29 245,884.77
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×1.0%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 25页共 49页
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月
30日
当期发生的基金应支付的托管费 190,633.74 233,025.18
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.22%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.22%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动
在月初 5 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。
若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达生物分级
无。
易方达生物分级 A
无。
易方达生物分级 B
无。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行-活期存款
10,450,919.8
4
40,213.47
13,852,601.2
2
50,503.23
注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或
约定利率计息。
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 26页共 49页
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
- - - - - -
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：
股/张）
总金额
广发证券 002927 泰永长征
新股网下
发行
961 14,203.58
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11 利润分配情况
根据《易方达生物科技指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括
生物科技分级基础份额、生物科技 A类份额、生物科技 B类份额)不进行收益分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
6.4.12.1.1受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60123
6
红塔
证券
2019-0
6-26
2019-0
7-05
新股
流通
受限
3.46 3.46 9,789
33,869
.94
33,869
.94
-
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 27页共 49页
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金为
指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的
股票市场相似的风险收益特征。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式防范信用风险。本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中
国证券登记结算有限责任公司，在银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
于 2019年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%(2018年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 28页共 49页
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 29页共 49页
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2019年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担
的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定
到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 30页共 49页
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,450,919.84 - - - 10,450,919.84
结算备付金 - - - - -
存出保证金 16,729.77 - - - 16,729.77
交易性金融资产 - - - 162,085,520.96
162,085,520.9
6
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 1,824.43 1,824.43
应收股利 - - - - -
应收申购款 890.00 - - 82,273.44 83,163.44
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 10,468,539.61 - - 162,169,618.83
172,638,158.4
4
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - 19.00 19.00
应付赎回款 - - - 1,209,150.44 1,209,150.44
应付管理人报酬 - - - 133,468.89 133,468.89
应付托管费 - - - 29,363.15 29,363.15
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 48,364.86 48,364.86
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 301,305.66 301,305.66
负债总计 - - - 1,721,672.00
1,721,672.0
0
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 31页共 49页
利率敏感度缺口 10,468,539.61 - - 160,447,946.83
170,916,486.4
4
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 11,910,866.54 - - - 11,910,866.54
结算备付金 11,208.86 - - - 11,208.86
存出保证金 18,377.44 - - - 18,377.44
交易性金融资产 - - - 151,596,119.04
151,596,119.0
4
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 2,324.40 2,324.40
应收股利 - - - - -
应收申购款 103,754.19 - - 115,778.77 219,532.96
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 12,044,207.03 - - 151,714,222.21
163,758,429.2
4
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 407,986.07 407,986.07
应付管理人报酬 - - - 143,472.56 143,472.56
应付托管费 - - - 31,563.93 31,563.93
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 22,473.67 22,473.67
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 271,215.20 271,215.20
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 32页共 49页
负债总计 - - - 876,711.43 876,711.43
利率敏感度缺口 12,044,207.03 - - 150,837,510.78
162,881,717.8
1
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性金融资产－股票投资 162,085,520.96 94.83 151,596,119.04 93.07
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 162,085,520.96 94.83 151,596,119.04 93.07
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 33页共 49页
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 8,514,603.60 7,976,264.78
2.业绩比较基准下降 5% -8,514,603.60 -7,976,264.78
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 162,085,520.96 元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额(2018 年 12
月 31日：第一层次 151,596,119.04元，无属于第二层次的余额，无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
同) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 34页共 49页
值相差很小。
(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 162,085,520.96 93.89
其中：股票 162,085,520.96 93.89
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
售金融资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
10,450,919.84 6.05
8 其他各项资产 101,717.64 0.06
9 合计 172,638,158.44 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值比例
（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 104,835.05 0.06
C 制造业 132,002,366.71 77.23
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 35页共 49页
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 39,603.76 0.02
J 金融业 33,869.94 0.02
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 12,906,731.50 7.55
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 16,998,114.00 9.95
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 162,085,520.96 94.83
7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净
值比例(％)
1 300142 沃森生物 587,667 16,666,236.12 9.75
2 000661 长春高新 48,806 16,496,428.00 9.65
3 300347 泰格医药 191,240 14,744,604.00 8.63
4 002007 华兰生物 402,280 12,265,517.20 7.18
5 300122 智飞生物 229,354 9,885,157.40 5.78
6 600867 通化东宝 583,127 8,980,155.80 5.25
7 300601 康泰生物 154,140 8,092,350.00 4.73
8 600161 天坛生物 249,790 6,307,197.50 3.69
9 300009 安科生物 301,110 4,787,649.00 2.80
10 002038 双鹭药业 196,435 4,628,008.60 2.71
11 300676 华大基因 76,500 4,363,560.00 2.55
12 603259 药明康德 50,100 4,342,668.00 2.54
13 002399 海普瑞 178,788 3,752,760.12 2.20
14 300463 迈克生物 133,360 3,351,336.80 1.96
15 000710 贝瑞基因 84,725 3,021,293.50 1.77
16 002030 达安基因 266,691 2,861,594.43 1.67
17 603707 健友股份 79,300 2,803,255.00 1.64
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 36页共 49页
18 603658 安图生物 40,177 2,746,499.72 1.61
19 300294 博雅生物 93,476 2,537,873.40 1.48
20 300482 万孚生物 65,616 2,473,723.20 1.45
21 603882 金域医学 65,700 2,253,510.00 1.32
22 300238 冠昊生物 101,389 2,041,974.46 1.19
23 300199 翰宇药业 221,635 2,032,392.95 1.19
24 002550 千红制药 428,090 1,986,337.60 1.16
25 002022 科华生物 196,967 1,971,639.67 1.15
26 300685 艾德生物 35,220 1,844,471.40 1.08
27 300406 九强生物 119,944 1,808,755.52 1.06
28 603387 基蛋生物 49,852 1,278,703.80 0.75
29 300759 康龙化成 34,500 1,179,210.00 0.69
30 300204 舒泰神 90,988 1,126,431.44 0.66
31 300653 正海生物 19,200 1,120,512.00 0.66
32 002581 未名医药 157,650 1,062,561.00 0.62
33 300439 美康生物 66,152 973,095.92 0.57
34 300485 赛升药业 92,622 918,810.24 0.54
35 300109 新开源 46,318 775,826.50 0.45
36 300639 凯普生物 51,980 748,512.00 0.44
37 300683 海特生物 24,700 746,434.00 0.44
38 300642 透景生命 17,450 704,805.50 0.41
39 002880 卫光生物 15,500 668,670.00 0.39
40 300254 仟源医药 69,733 549,496.04 0.32
41 002693 双成药业 96,753 446,998.86 0.26
42 002932 明德生物 9,600 390,720.00 0.23
43 600968 海油发展 29,531 104,835.05 0.06
44 300782 卓胜微 743 80,927.56 0.05
45 601698 中国卫通
10,103 39,603.76 0.02
46 601236 红塔证券 9,789 33,869.94 0.02
47 300594 朗进科技 721 31,803.31 0.02
48 603863 松炀资源 1,290 29,773.20 0.02
49 603867 新化股份 1,045 26,971.45 0.02
7.4报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 300347 泰格医药 11,946,338.40 7.33
2 603259 药明康德
4,096,880.08 2.52
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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3 002007 华兰生物 3,149,618.90 1.93
4 300142 沃森生物 1,705,885.80 1.05
5 300122 智飞生物 1,335,784.96 0.82
6 600867 通化东宝 1,322,887.40 0.81
7 000710 贝瑞基因 1,222,787.00 0.75
8 300759 康龙化成 1,169,957.48 0.72
9 300601 康泰生物 842,053.00 0.52
10 300676 华大基因 760,318.00 0.47
11 002038 双鹭药业 726,737.00 0.45
12 600161 天坛生物 623,500.00 0.38
13 002399 海普瑞 580,619.00 0.36
14 300009 安科生物 577,849.00 0.35
15 000661 长春高新 525,787.00 0.32
16 002030 达安基因 435,156.90 0.27
17 300482 万孚生物 338,191.80 0.21
18 300294 博雅生物 325,938.64 0.20
19 300463 迈克生物 325,883.00 0.20
20 603658 安图生物 316,862.00 0.19
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000661 长春高新 10,956,472.00 6.73
2 002252 上海莱士 9,885,424.00 6.07
3 002007 华兰生物 6,368,631.10 3.91
4 300142 沃森生物 6,169,648.00 3.79
5 600867 通化东宝 5,581,884.74 3.43
6 300122 智飞生物 4,121,726.58 2.53
7 300601 康泰生物 3,032,068.94 1.86
8 600161 天坛生物 2,199,322.33 1.35
9 300676 华大基因 2,171,739.00 1.33
10 002038 双鹭药业 2,105,020.00 1.29
11 000518 四环生物 1,959,585.05 1.20
12 002399 海普瑞 1,755,313.00 1.08
13 300482 万孚生物 1,708,311.00 1.05
14 300009 安科生物 1,656,481.60 1.02
15 002030 达安基因 1,345,140.79 0.83
16 300463 迈克生物 1,192,922.00 0.73
17 603707 健友股份 1,069,134.00 0.66
18 603658 安图生物 1,041,539.00 0.64
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第 38页共 49页
19 300199 翰宇药业 931,447.00 0.57
20 002022 科华生物 908,062.00 0.56
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 38,132,398.57
卖出股票收入（成交）总额 79,675,886.86
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不
考虑相关交易费用。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资股指期货。
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 39页共 49页
7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
7.12投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.12.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 16,729.77
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,824.43
5 应收申购款 83,163.44
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 101,717.64
7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8基金份额持有人信息
8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 40页共 49页
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达生物分
级
15,152 10,136.54 43,183.00 0.03% 153,545,732.67 99.97%
易方达生物分
级 A
303 21,065.44 792,281.00 12.41% 5,590,547.00 87.59%
易方达生物分
级 B
658 9,700.35 200.00 0.00% 6,382,628.00
100.00
%
合计 16,113 10,324.25 835,664.00 0.50% 165,518,907.67 99.50%
注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母
采用下属基金份额的合计数。
8.2期末上市基金前十名持有人
易方达生物分级A
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 黄文利 817,564.00 12.81%
2
上海金珀资产管理有限公司－金珀3号基
金
623,000.00 9.76%
3 汪巍群 500,000.00 7.83%
4 郭琴 227,515.00 3.56%
5 郑志坤 217,776.00 3.41%
6 陈永诚 180,841.00 2.83%
7
银河期货有限公司－银河期货金珀8号资
产管理计划
156,400.00 2.45%
8 武洪波 150,000.00 2.35%
9 梁小红 126,983.00 1.99%
10 沙超 115,868.00 1.82%
易方达生物分级B
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 41页共 49页
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 王利 526,635.00 8.25%
2 马丽萍 300,000.00 4.70%
3 夏慧明 128,235.00 2.01%
4 邵坤荣 118,400.00 1.85%
5 沙超 115,868.00 1.82%
6 辛同福 97,654.00 1.53%
7 刘鹰 90,167.00 1.41%
8 黄汶华 90,000.00 1.41%
9 林成日 89,643.00 1.40%
10 刘子锐 82,051.00 1.29%
注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人；
(2)对于易方达生物分级 A、易方达生物分级 B前十名持有人份额比例的分母采用各自级别的份
额。
8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达生物分级 38,621.23 0.0251%
易方达生物分级 A 0.00 0.0000%
易方达生物分级 B 0.00 0.0000%
合计 38,621.23 0.0232%
8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达生物分级 0
易方达生物分级 A 0
易方达生物分级 B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达生物分级 0
易方达生物分级 A 0
易方达生物分级 B 0
合计 0
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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9开放式基金份额变动
单位：份
项目 易方达生物分级 易方达生物分级 A 易方达生物分级 B
基金合同生效日（2015 年 6 月 3
日）基金份额总额
682,254,585.58 - -
本报告期期初基金份额总额 190,146,179.05 7,188,134.00 7,188,134.00
本报告期基金总申购份额 38,549,166.40 - -
减：本报告期基金总赎回份额 80,538,120.31 - -
本报告期基金拆分变动份额 5,431,690.53 -805,306.00 -805,306.00
本报告期期末基金份额总额 153,588,915.67 6,382,828.00 6,382,828.00
注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。
10重大事件揭示
10.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
托管人中国建设银行 2019年 6月 4日发布公告，聘任蔡亚蓉为中国建设银行股份有限公司资产
托管业务部总经理。
10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
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10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限
公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司
已及时完成了整改。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
华西证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信建投 3 725,525.00 0.62% 675.68 0.81% -
国信证券 2 - - - - -
中信证券 3 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
东吴证券 1 56,487,540.79 48.64% 45,190.15 53.89% -
太平洋证券 1 - - - - -
天风证券 1 70,763.00 0.06% 56.60 0.07% -
安信证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
长江证券 1 7,436,260.59 6.40% 5,949.10 7.09% -
西部证券 1 389,786.15 0.34% 311.82 0.37% -
国金证券 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - -
华泰证券 2 30,481,468.76 26.25% 15,241.50 18.18% -
南京证券 1 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - -
西藏东财 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
广州证券 1 573,757.08 0.49% 458.99 0.55% -
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 44页共 49页
广发证券 4 9,965,338.29 8.58% 7,972.19 9.51% -
华创证券 1 - - - - -
方正证券 2 7,609,841.10 6.55% 6,087.89 7.26% -
海通证券 2 331,574.00 0.29% 265.25 0.32% -
国元证券 1 - - - - -
西南证券 1 - - - - -
长城证券 3 2,050,813.50 1.77% 1,640.63 1.96% -
国盛证券 1 - - - - -
注：a) 本报告期内本基金减少国泰君安证券股份有限公司、中信建投证券股份有限公司各一个
交易单元,新增中信建投证券股份有限公司二个交易单元；新增太平洋证券股份有限公司、西部证券
股份有限公司各一个交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单
元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能
力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面
的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型
的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务
和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
华西证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 45页共 49页
中信证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
天风证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
西部证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
南京证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
西藏东财 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
广州证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
西南证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
国盛证券 - - - - - -
10.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-03
2
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-04
3
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-05
4
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-08
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 46页共 49页
5
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-09
6
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-10
7
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-11
8
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-12
9
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-01-15
10
易方达基金管理有限公司关于暂停大泰金石
基金销售有限公司办理旗下基金相关销售业
务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-01-29
11
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-01-31
12
易方达基金管理有限公司关于易方达生物科
技指数分级证券投资基金暂停大额申购及大
额转换转入业务的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-23
13
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-23
14
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-02-26
15
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-26
16
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-27
17
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-02-28
18
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-03-01
19
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-03-02
20
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-03-05
21
易方达基金管理有限公司关于旗下指数分级
基金暂停跨系统转托管（场外转场内）业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-08
22
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-13
23
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-19
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 47页共 49页
24
易方达基金管理有限公司关于易方达生物科
技指数分级证券投资基金恢复直销机构大额
申购及大额转换转入业务的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-04-08
25
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-04-08
26
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-04-13
27
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-09
28
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-10
29
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-11
30
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额交易价格波动提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-14
31
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-21
32
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-24
33
关于易方达生物科技指数分级证券投资基金
办理定期份额折算业务的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-28
34
易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销
个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更
新身份信息以免影响日常交易的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-28
35
易方达基金管理有限公司关于易方达生物科
技指数分级证券投资基金定期份额折算业务
期间暂停申购、赎回、转换及定期定额投资业
务的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-28
36
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-05-30
37
关于易方达生物科技指数分级证券投资基金
定期份额折算业务期间易方达生物科技分级
A类份额停复牌的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-03
38
关于易方达生物科技指数分级证券投资基金
定期份额折算结果及恢复交易的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-04
39
关于易方达生物科技指数分级证券投资基金
之 A 类份额定期份额折算后次日前收盘价调
整的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-04
40
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-04
41
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-10
42
易方达生物科技指数分级证券投资基金 B 类
份额溢价风险提示公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-13
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 48页共 49页
43
易方达基金管理有限公司关于调整转换业务
货币市场基金未付收益支付规则的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-20
44
易方达基金管理有限公司关于旗下部分公开
募集证券投资基金可投资于科创板股票的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-22
45
易方达基金管理有限公司关于易方达生物科
技指数分级证券投资基金调整大额申购及大
额转换转入业务数额限制的公告
中国证券报及基金管理
人网站
2019-06-29
11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 影响投资者决策的其他重要信息
根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《资管新规》）要求，公募产品
不得进行份额分级，应在《资管新规》规定的过渡期结束前进行整改规范，请投资者关注相关风险
以及基金管理人届时发布的相关公告。
12备查文件目录
12.1备查文件目录
1.中国证监会准予易方达生物科技指数分级证券投资基金募集注册的文件；
2.《易方达生物科技指数分级证券投资基金基金合同》；
3.《易方达生物科技指数分级证券投资基金托管协议》；
4.基金管理人业务资格批件和营业执照。
12.2存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达生物科技指数分级证券投资基金 2019年半年度报告
第 49页共 49页
易方达基金管理有限公司
二〇一九年八月二十四日
