易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 1页，共 71页
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金
（LOF）
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：二〇一九年八月二十四日
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1
重要提示及目录
1.1
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2
目录
1
重要提示及目录 ......................................................................................................................... 2
1.1
重要提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2
目录 ............................................................................................................................................. 3
2
基金简介 ..................................................................................................................................... 5
2.1
基金基本情况 ............................................................................................................................. 5
2.2
基金产品说明 ............................................................................................................................. 5
2.3
基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人 ............................................................................................. 6
2.5
信息披露方式 ............................................................................................................................. 6
2.6
其他相关资料 ............................................................................................................................. 6
3
主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................. 7
3.1
主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 7
3.2
基金净值表现 ............................................................................................................................. 7
4
管理人报告 ............................................................................................................................... 10
4.1
基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................... 10
4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ....................................................... 12
4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 13
4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 13
4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 13
4.6
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 14
4.7
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 14
4.8
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 15
4.9
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 15
5
托管人报告 ............................................................................................................................... 15
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 15
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15
5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见........................ 15
6
半年度财务会计报告（未经审计） ....................................................................................... 15
6.1
资产负债表 ............................................................................................................................... 15
6.2
利润表 ....................................................................................................................................... 17
6.3
所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 18
6.4
报表附注 ................................................................................................................................... 19
7
投资组合报告 ........................................................................................................................... 41
7.1
期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 41
7.2
期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ........................................................... 42
7.3
期末按行业分类的权益投资组合 ........................................................................................... 42
7.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ............................... 43
7.5
报告期内权益投资组合的重大变动 ....................................................................................... 60
7.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ........................................................................... 62
7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................ 62
7.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细................ 62
7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细................ 62
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7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细.......................... 62
7.11
投资组合报告附注 ................................................................................................................. 62
8
基金份额持有人信息 ............................................................................................................... 63
8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 63
8.2
期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 63
8.3
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 64
8.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 64
9
开放式基金份额变动 ............................................................................................................... 64
10
重大事件揭示 ......................................................................................................................... 65
10.1
基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 65
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 65
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 65
10.4
基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 65
10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 65
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 65
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 65
10.8
其他重大事件 ......................................................................................................................... 69
11
备查文件目录 ......................................................................................................................... 71
11.1
备查文件目录 ......................................................................................................................... 71
11.2
存放地点 ................................................................................................................................. 71
11.3
查阅方式 ................................................................................................................................. 71
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2
基金简介
2.1
基金基本情况
基金名称 易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
基金简称 易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF）
场内简称 香港小盘
基金主代码 161124
基金运作方式 契约型、上市开放式（LOF）
基金合同生效日 2016年 11月 2日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 28,605,909.83份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2016年 11月 10日
下属分级基金的基金简称
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)C
下属分级基金的场内简称 香港小盘
-
下属分级基金的交易代码 161124 006263
报告期末下属分级基金的份额总
额
28,005,190.89份 600,718.94份
注：自 2018年 8月 13日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2018年 8月 14日。
2.2
基金产品说明
投资目标 紧密跟踪业绩比较基准，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。
投资策略
易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证
券投资基金。本基金主要采取完全复制指数的投资方案，剔除基金管理人
认定不合适投资的成份股后，完全复制剩余成份股的指数权重进行投资。
报告期内，跟随指数的成分股变化进行日常调整操作，控制基金组合与指
数权重基本一致。
业绩比较基准
恒生综合小型股指数收益率（使用估值汇率折算）×95%+活期存款利率（税
后）×5%
风险收益特征
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与
货币市场基金。本基金主要采用组合复制策略和适当的替代性策略实现对
标的指数的紧密跟踪，具有与标的指数相似的风险收益特征。
本基金主要投资香港证券市场，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
2.3
基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露 姓名 张南 张燕
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负责人 联系电话 020-85102688 0755-83199084
电子邮箱 service@efunds.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400 881 8088 95555
传真 020-85104666 0755-83195201
注册地址
广东省珠海市横琴新区宝华路
6号105室－42891（集中办公
区）
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址
广州市天河区珠江新城珠江东
路30号广州银行大厦40-43楼
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
邮政编码 510620 518040
法定代表人 刘晓艳 李建红
2.4
境外投资顾问和境外资产托管人
项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文
无
The Hongkong and Shanghai Banking
Corporation Limited
中文 无 香港上海汇丰银行有限公司
注册地址 无 香港皇后大道中一号
办公地址
无
香港九龙深旺道 1 号汇丰中心 1 座 6
楼
邮政编码 无 无
2.5
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金半年度报告备置地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州
银行大厦 43楼
2.6
其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构
易方达基金管理有限公司
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州
银行大厦 40-43楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17号
注：本基金场内注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,场外注册登记机构为易方达基
金管理有限公司。
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3
主要财务指标和基金净值表现
3.1
主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)C
本期已实现收益 2,121,608.54 26,838.27
本期利润 3,577,721.15 30,627.69
加权平均基金份额本期利润 0.1094 0.0732
本期加权平均净值利润率 10.07% 6.73%
本期基金份额净值增长率 9.32% 9.16%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型股
指数（QDII-LOF)C
期末可供分配利润 2,815,079.03 58,818.30
期末可供分配基金份额利润 0.1005 0.0979
期末基金资产净值 30,820,269.92 659,537.24
期末基金份额净值 1.1005 1.0979
3.1.3累计期末指标
报告期末(2019年 6月 30日)
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)C
基金份额累计净值增长率 10.05% -3.95%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2
基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.90% 0.90% 2.22% 0.93% 0.68% -0.03%
过去三个月 -3.30% 1.10% -4.99% 1.08% 1.69% 0.02%
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过去六个月 9.32% 1.05% 3.83% 1.04% 5.49% 0.01%
过去一年 -5.51% 1.28% -11.33% 1.24% 5.82% 0.04%
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
10.05% 1.10% -0.24% 1.08% 10.29% 0.02%
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去一个月 2.89% 0.90% 2.22% 0.93% 0.67% -0.03%
过去三个月 -3.37% 1.10% -4.99% 1.08% 1.62% 0.02%
过去六个月 9.16% 1.05% 3.83% 1.04% 5.33% 0.01%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
自基金合同生
效起至今
-3.95% 1.25% -9.02% 1.21% 5.07% 0.04%
注：自 2018年 8月 13日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2018年 8月 14日,增
设当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
(2016年 11月 2日至 2019年 6月 30日)
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易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
(2018年 8月 14日至 2019年 6月 30日)
注：1.本基金的业绩比较基准已经转换为以人民币计价。
2.自 2018年 8月 13日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确认日为 2018年 8月 14日,增设当
期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.自基金合同生效至报告期末,A类基金份额净值增长率为 10.05%,同期业绩比较基准收益率为
-0.24%。C类基金份额净值增长率为-3.95%,同期业绩比较基准收益率为-9.02%。
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4
管理人报告
4.1
基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立于
2001 年 4 月 17 日，总部设在广州，在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司，并全资拥
有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终专注于资产管理业
务，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国内领先的
综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、基本养老保险基
金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照”公司之一，在主动权益、固定收益、指数
投资、量化投资、混合资产投资、海外投资、多资产投资等领域全面布局。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
张胜记
本基金的基金
经理、易方达
原油证券投资
基金(QDII)的
基金经理、易
方达恒生中国
企业交易型开
放式指数证券
投资基金联接
基金的基金经
理、易方达恒
生中国企业交
易型开放式指
数证券投资基
金的基金经
理、易方达标
普全球高端消
费品指数增强
型证券投资基
2016-11-02 - 14年
硕士研究生，曾任易方达
基金管理有限公司投资经
理助理、基金经理助理、
行业研究员、指数与量化
投资部总经理助理、指数
与量化投资部副总经理、
指数及增强投资部副总经
理、易方达沪深 300交易
型开放式指数发起式证券
投资基金联接基金（原易
方达沪深 300指数证券投
资基金）基金经理、易方
达上证中盘交易型开放式
指数证券投资基金基金经
理、易方达上证中盘交易
型开放式指数证券投资基
金联接基金基金经理、易
方达标普医疗保健指数证
券投资基金（LOF）基金经
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金的基金经
理、易方达 50
指数证券投资
基金的基金经
理、指数投资
部总经理
理、易方达标普 500指数
证券投资基金（LOF）基金
经理、易方达标普生物科
技指数证券投资基金
(LOF)基金经理、易方达标
普信息科技指数证券投资
基金（LOF）基金经理。
刘树荣
本基金的基金
经理、易方达
中小板指数分
级证券投资基
金的基金经
理、易方达银
行指数分级证
券投资基金的
基金经理、易
方达生物科技
指数分级证券
投资基金的基
金经理、易方
达深证成指交
易型开放式指
数证券投资基
金联接基金的
基金经理、易
方达深证成指
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理、易方达深
证 100交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理、易方达
深证 100交易
型开放式指数
基金的基金经
理、易方达上
证中盘交易型
开放式指数证
券投资基金联
接基金的基金
经理、易方达
上证中盘交易
2018-08-11 - 12年
硕士研究生，曾任招商银
行资产托管部基金会计，
易方达基金管理有限公司
核算部基金核算专员、指
数与量化投资部运作支持
专员、基金经理助理。
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型开放式指数
证券投资基金
的基金经理、
易方达创业板
交易型开放式
指数证券投资
基金联接基金
的基金经理、
易方达创业板
交易型开放式
指数证券投资
基金的基金经
理、易方达并
购重组指数分
级证券投资基
金的基金经
理、易方达标
普医疗保健指
数证券投资基
金(LOF)的基
金经理、易方
达标普信息科
技指数证券投
资基金(LOF)
的基金经理、
易方达标普生
物科技指数证
券投资基金
(LOF)的基金
经理、易方达
标普 500指数
证券投资基金
(LOF)的基金
经理
注：1.对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决定确
定的解聘日期；对此后的非首任基金经理/基金经理助理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2
境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
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4.3
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招
募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。在
本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.4
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人努力通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组
合，切实防范利益输送。本基金管理人制定了相应的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集
中交易制度等，通过投资交易系统中的公平交易模块，同时依据境外市场的交易特点规范交易委托
方式，以尽可能确保公平对待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。
4.4.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.5
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为恒生综合小型股指数，恒生综合小型股指数涵盖恒生综合指数成份股
总市值的后 5%，成份股市值偏小，多数为在香港上市交易的内地公司，企业盈利增速的变化跟随国
内经济周期的趋势。上半年国内宏观经济总体较为稳定，二季度出现企稳回升迹象。中国二季度 GDP
同比增长 6.2%，预期 6.3%；上半年 GDP 同比增长 6.3%，预期 6.3%；6 月规上工业增加值同比 6.3%
（预期 5.2%，前值 5.0%）；6 月社会消费品零售总额同比 9.8%（预期 8.5%，前值 8.6%）；1-6 月
固定资产投资同比 5.8%（预期 5.5%，前值 5.6%）。汇率走势上，二季度人民币兑港币贬值约 0.39%。
香港股票市场走势上，二季度恒生综合小型股指数小幅上涨 3.99%（人民币计价）。
易方达恒生综合小型股指数基金（香港小盘 LOF）属于被动跟踪指数的证券投资基金。报告期
内，除基金管理人认为不适合投资的成份股外，本基金跟随指数的成份股变化进行日常调整操作，
控制基金组合与指数权重基本一致。
4.5.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末，本基金 A类基金份额净值为 1.1005元，本报告期份额净值增长率为 9.32%；C
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类基金份额净值为 1.0979元，本报告期份额净值增长率为 9.16%；同期业绩比较基准收益率为 3.83%。
年化跟踪误差 5.53%，报告期跟踪误差较大主要是受基金估值调整以及恒生指数公司在 3月 18日将
“中国鼎益丰”（本基金未投资该股票）以 0.0001港币的价格剔除出恒生综合小型股指数的影响。
4.6
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
恒生综合小型股指数的成份股大部分为内地公司，上市公司的基本面变化取决于国内经济的增
长前景，但市场交易主体包括欧美等海外资金，流动性受国内以及欧美等发达经济体的综合影响。
展望 2019年下半年，宏观经济仍面临较大的不确定性，经济下行压力仍存。一方面全球经济景气度
疲软，6月摩根大通全球制造业 PMI继续下滑至 49.4，已连续两个月低于 50的荣枯线，预示着全球
经济前景不容乐观；美联储、欧央行、英国央行等机构也纷纷表示下行压力明显增加，全球不确定
性日益提升。另一方面，当前中美贸易谈判已经重启，但关税加征至 25%已经开始生效，下半年我
国 GDP增速、出口、产业转移和就业的冲击将逐步显现。
香港股票市场整体表现受国内经济以及全球经济的共同影响，难以走出独立的行情，目前偏低
的估值水平是吸引各方资金配置香港股票市场有利因素。长期而言，经济总体水平将不断得到提高，
本基金对恒生综合小型股指数的长期表现保持乐观。作为被动投资基金，下阶段本基金将继续采取
紧密跟踪比较基准的投资策略，审慎管理基金资产，期望为投资者分享香港小盘股的未来成长提供
良好的投资工具。
4.7
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和
基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履
行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收
益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值
委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员
具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基
金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和
方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融
估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 15页，共 71页
交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。
4.8
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)A:本报告期内未实施利润分配。
易方达香港恒生综合小型股指数(QDII-LOF)C: 本报告期内未实施利润分配。
4.9
报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期，本基金均存在连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。
本报告期，本基金均存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情形。鉴于基金资产
净值的下滑主要受市场环境影响，本基金将继续运作。
5
托管人报告
5.1
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并
根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本半年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3
托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1
资产负债表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
报告截止日：2019年 6月 30日
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 16页，共 71页
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 1,985,067.62 3,301,058.52
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 6.4.7.2 29,424,741.29 38,216,351.79
其中：股票投资
29,424,741.29 38,216,351.79
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 6.4.7.5 240.36 486.76
应收股利
368,332.46 43,666.44
应收申购款
24,678.80 27,194.02
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
31,803,060.53 41,588,757.53
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
146,282.60 5,830.79
应付管理人报酬
20,287.13 28,519.69
应付托管费
6,339.74 8,912.38
应付销售服务费
104.04 54.08
应付交易费用 6.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 150,239.86 157,109.72
负债合计
323,253.37 200,426.66
所有者权益：
- -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 17页，共 71页
实收基金 6.4.7.9 28,605,909.83 41,112,371.74
未分配利润 6.4.7.10 2,873,897.33 275,959.13
所有者权益合计
31,479,807.16 41,388,330.87
负债和所有者权益总计
31,803,060.53 41,588,757.53
注：报告截止日 2019年 6月 30日，A类基金份额净值 1.1005元，C类基金份额净值 1.0979元；
基金份额总额 28,605,909.83份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额 28,005,190.89
份，C类基金份额总额 600,718.94份。
6.2
利润表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
3,966,691.32 5,872,024.46
1.利息收入
4,509.97 11,688.85
其中：存款利息收入 6.4.7.11 4,509.97 11,688.85
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
2,565,804.72 15,636,631.11
其中：股票投资收益 6.4.7.12 1,737,197.20 13,914,013.43
基金投资收益 6.4.7.13 - -
债券投资收益 6.4.7.14 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.15 13,620.02 33,406.74
股利收益 6.4.7.16 814,987.50 1,689,210.94
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.17 1,459,902.03 -10,305,827.13
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-75,545.12 401,529.67
5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 12,019.72 128,001.96
减：二、费用
358,342.48 1,108,009.50
1．管理人报酬
142,715.00 444,156.09
2．托管费
44,598.48 138,798.81
3．销售服务费
449.56 -
4．交易费用 6.4.7.19 44,790.81 252,639.87
5．利息支出
- -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 18页，共 71页
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
52.35 126.24
7．其他费用 6.4.7.20 125,736.28 272,288.49
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
3,608,348.84 4,764,014.96
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
3,608,348.84 4,764,014.96
6.3
所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
41,112,371.74 275,959.13 41,388,330.87
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 3,608,348.84 3,608,348.84
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-12,506,461.91 -1,010,410.64 -13,516,872.55
其中：1.基金申购款 4,329,893.35 428,021.49 4,757,914.84
2.基金赎回款 -16,836,355.26 -1,438,432.13 -18,274,787.39
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金
净值）
28,605,909.83 2,873,897.33 31,479,807.16
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
140,693,467.96 13,663,676.15 154,357,144.11
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 4,764,014.96 4,764,014.96
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-95,284,051.23 -10,948,044.94 -106,232,096.17
其中：1.基金申购款 13,346,990.30 1,992,174.11 15,339,164.41
2.基金赎回款 -108,631,041.53 -12,940,219.05 -121,571,260.58
四、本期向基金份额持有人 - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 19页，共 71页
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金
净值）
45,409,416.73 7,479,646.17 52,889,062.90
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘晓艳，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华
6.4
报表附注
6.4.1 基金基本情况
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)根据中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434号《关于准予易方达香港恒生综合小型股指数证
券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构监管部函[2016]2193号《关于易方达香港恒生综合小
型股指数证券投资基金(LOF)延期募集备案的回函》进行募集，由易方达基金管理有限公司依照《中
华人民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》
公开募集。经向中国证监会备案，《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》
于 2016年 11月 2日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11份基金份额，其
中认购资金利息折合 86,452.09份基金份额。本基金为契约型、上市开放式型基金，存续期限不定。
本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产
托管人为香港上海汇丰银行有限公司。自 2018年 8月 13日起,本基金增设 C类份额类别,份额首次确
认日为 2018年 8月 14日。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金
信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达香港恒生综合小型股指数证券
投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 20页，共 71页
本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期无会计差错。
6.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2014]81
号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值
税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互
通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等
增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56
号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等
增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1)
资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳
增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不
再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年
12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后
一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
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对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市 H股取得的股息红利，H股公司应向中国证券登
记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请，由中国结算向 H股公司提供内地个人投资者
名册，H股公司按照 20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非
H股取得的股息红利，由中国结算按照 20%的税率代扣个人所得税。
(4)
基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法
规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适
用比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 1,985,067.62
定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 1,985,067.62
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 31,800,244.13 29,424,741.29 -2,375,502.84
贵金属投资-金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 31,800,244.13 29,424,741.29 -2,375,502.84
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
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注：“股票”包括普通股、存托凭证和优先股等。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末无买入返售金融资产。
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 240.36
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 -
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 240.36
6.4.7.6其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.7应付交易费用
本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8其他负债
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 23页，共 71页
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 393.84
预提费用 71,436.52
其他应付款 78,409.50
合计 150,239.86
6.4.7.9实收基金
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 40,794,785.50 40,794,785.50
本期申购 3,665,285.15 3,665,285.15
本期赎回（以“-”号填列） -16,454,879.76 -16,454,879.76
本期末 28,005,190.89 28,005,190.89
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 317,586.24 317,586.24
本期申购 664,608.20 664,608.20
本期赎回（以“-”号填列） -381,475.50 -381,475.50
本期末 600,718.94 600,718.94
6.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 12,396,560.96 -12,122,439.72 274,121.24
本期利润 2,121,608.54 1,456,112.61 3,577,721.15
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
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本期基金份额交易产生的
变动数
-4,169,026.17 3,132,262.81 -1,036,763.36
其中：基金申购款 1,194,692.98 -831,675.29 363,017.69
基金赎回款 -5,363,719.15 3,963,938.10 -1,399,781.05
本期已分配利润 - - -
本期末 10,349,143.33 -7,534,064.30 2,815,079.03
单位：人民币元
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 46,109.18 -44,271.29 1,837.89
本期利润 26,838.27 3,789.42 30,627.69
本期基金份额交易产生的
变动数
52,773.81 -26,421.09 26,352.72
其中：基金申购款 118,001.15 -52,997.35 65,003.80
基金赎回款 -65,227.34 26,576.26 -38,651.08
本期已分配利润 - - -
本期末 125,721.26 -66,902.96 58,818.30
6.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 4,473.64
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 -
其他 36.33
合计 4,509.97
6.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 18,073,071.63
减：卖出股票成本总额 16,335,874.43
买卖股票差价收入 1,737,197.20
6.4.7.13 基金投资收益
本基金本报告期无基金投资收益。
6.4.7.14债券投资收益——买卖债券差价收入
本基金本报告期无债券投资收益。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 25页，共 71页
6.4.7.15衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出权证成交总额 14,028.62
减：卖出权证成本总额 -
减：买卖权证差价收入应缴纳增值税额 408.60
买卖权证差价收入 13,620.02
6.4.7.16股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
股票投资产生的股利收益 814,987.50
基金投资产生的股利收益 -
合计 814,987.50
6.4.7.17公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
1.交易性金融资产 1,459,902.03
——股票投资 1,459,902.03
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
——期货投资 -
——期权投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的
预估增值税 -
合计 1,459,902.03
6.4.7.18其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 26页，共 71页
基金赎回费收入 12,019.72
其他 -
合计 12,019.72
6.4.7.19交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 44,790.81
银行间市场交易费用 -
其他 -
合计 44,790.81
6.4.7.20其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 14,876.39
信息披露费 26,807.35
银行汇划费 1,357.13
上市费 29,752.78
指数使用费 52,123.50
其他 819.13
合计 125,736.28
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日，本基金无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 27页，共 71页
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构
招商银行股份有限公司(以下简称“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
香港上海汇丰银行有限公司(以下简称"汇丰银行") 境外资产托管人
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。
6.4.10.1.3应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6
月30日
当期发生的基金应支付的管理费 142,715.00 444,156.09
其中：支付销售机构的客户维护费 32,191.72 69,499.08
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.80%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.80%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3个工作日内出具资金划拨指令，基
金托管人复核无误后于 2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 28页，共 71页
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月
30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6
月30日
当期发生的基金应支付的托管费 44,598.48 138,798.81
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.25%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人在次月初 3个工作日内出具资金划拨指令，基
金托管人复核无误后于 2个工作日内进行支付。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)C
合计
易方达基金管理有限
公司
- 449.56 449.56
合计 - 449.56 449.56
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型
股指数（QDII-LOF)C
合计
合计 - - -
注：本基金 A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费年费率为 0.20%,按 C类
份额前一日基金资产净值的 0.20%年费率计提。销售服务费的计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H为 C类基金份额每日应计提的销售服务费
E为 C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提,按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后,基金托管人按照与
基金管理人协商一致的方式于次月前 3个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 29页，共 71页
休假等,支付日期顺延。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
份额单位：份
关联方名称
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
广发证券 73,703.00 0.26% 73,703.00 0.18%
注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同等相关法律文件有关规
定支付。
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
无。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行-活
期存款
464,791.08 3,526.80 49,050,317.43 11,240.13
汇丰银行-活
期存款
1,520,276.54 946.84 1,097,014.86 258.01
注：本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司
保管，按银行同业利率或约定利率计息。
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 30页，共 71页
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.11利润分配情况
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)A
本报告期内未发生利润分配。
易方达香港恒生综合小型股指数（QDII-LOF)C
本报告期内未发生利润分配。
6.4.12期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
(单位：股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
1219
HK
TENW
OW
INTER
NATIO
NAL
HOLDI
NG
2018-08
-13
重大事
项停牌
0.33 - - 75,000 107,824.29 25,070.31 -
1363
HK
CT
ENVIR
ONME
NTAL
GROU
P LTD
2019-04
-01
重大事
项停牌
0.30 - - 172,000 149,464.56 51,442.52 -
1886
HK
CHINA
HUIY
UAN
JUICE
GROU
P
2018-04
-03
重大事
项停牌
0.18 - - 99,000 246,529.98 17,417.27 -
2369
HK
COOLP
AD
GROU
2017-03
-31
重大事
项停牌
0.00
2019-0
7-19
0.25 2,188,000 1,889,728.65 0.00 -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 31页，共 71页
P LTD
404
HK
HSIN
CHON
G
GROU
P
HOLDI
NGS
LT
2017-04
-03
重大事
项停牌
0.00 - - 1,940,000 610,099.91 0.00 -
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额为 0，无抵押债券。
6.4.13金融工具风险及管理
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金管理人按照“自上而下与自下而上相结合，全面管理、专业分工”的思路，将风险控制嵌
入到全公司的组织架构中，对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看，投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行为
及相关风险进行管理、监控，并根据其不同权限实施风险控制；从岗位职能的分工上看，基金经理、
监察部、集中交易室、核算部以及投资风险管理部从不同角度、不同环节对投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理的流程看，已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、事中的风险管理和事后
的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基
金主要采用完全复制法跟踪恒生综合小型股指数的表现，具有与标的指数相似的风险收益特征。本
基金主要投资香港证券市场上市企业，需承担汇率风险以及境外市场的风险。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 32页，共 71页
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金管理人通过严格的备选
库制度、对交易对手（包括存款银行）、证券发行人的信用评级进行跟踪，和分散化投资方式防范
信用风险。
于 2019年 6月 30日，本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产
净值的比例为 0.00%(2018年 12月 31日：0.00%)。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限在一年以内的国债、政策性金融债、央票及未有第三方机构评级的短
期融资券。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 33页，共 71页
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
2. 未评级债券为剩余期限大于一年的国债、政策性金融债和央票。
3. 债券投资以全价列示。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年度末
2018年12月31日
AAA 0.00 0.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。
本基金采用分散投资、控制流通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时公司已经建立全覆盖、
多维度以压力测试为核心的开放式基金流动性风险监测与预警制度，投资风险管理部独立于投资部
门负责流动性压力测试的实施与评估。
于 2019年 6月 30日，除卖出回购金融资产款余额(计息但该利息金额不重大)以外，本基金承担
的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定
到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 34页，共 71页
本基金的基金管理人在基金运作过程中按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金组合的流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所
或者银行间同业市场交易，期末除本报告“期末本基金持有的流通受限证券”章节中所列示券种流通
暂时受限制不能自由转让外，其余均能及时变现。评估结果显示组合高流动性资产比重较高，组合
变现比例能力较好。
6.4.13.4市场风险
本基金投资于海外市场，面临海外市场波动带来的风险。影响金融市场波动的因素比较复杂，
包括经济发展、政策变化、资金供求、公司盈利的变化、利率汇率波动等，都将影响基金净值的升
跌。此外，本基金主要投资的香港证券市场对每日证券交易价格并无涨跌幅上下限的规定，因此香
港证券市场证券的每日涨跌幅空间相对较大。这一因素可能会带来市场的急剧下跌，从而带来投资
风险的增加。
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通过
久期、凸度、VAR等方法评估组合面临的利率风险敞口，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,985,067.62 - - - 1,985,067.62
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 29,424,741.29 29,424,741.29
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 35页，共 71页
应收利息 - - - 240.36 240.36
应收股利 - - - 368,332.46 368,332.46
应收申购款 12,114.94 - - 12,563.86 24,678.80
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 1,997,182.56 - - 29,805,877.97 31,803,060.53
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 146,282.60 146,282.60
应付管理人报酬 - - - 20,287.13 20,287.13
应付托管费 - - - 6,339.74 6,339.74
应付销售服务费 - - - 104.04 104.04
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 150,239.86 150,239.86
负债总计 - - - 323,253.37 323,253.37
利率敏感度缺口 1,997,182.56 - - 29,482,624.60 31,479,807.16
上年度末
2018年 12月 31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,301,058.52 - - - 3,301,058.52
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 - - - 38,216,351.79 38,216,351.79
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资
产
- - - - -
应收证券清算款 - - - - -
应收利息 - - - 486.76 486.76
应收股利 - - - 43,666.44 43,666.44
应收申购款 3,839.88 - - 23,354.14 27,194.02
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 36页，共 71页
递延所得税资产 - - - - -
其他资产 - - - - -
资产总计 3,304,898.40 - - 38,283,859.13 41,588,757.53
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资
产款
- - - - -
应付证券清算款 - - - - -
应付赎回款 - - - 5,830.79 5,830.79
应付管理人报酬 - - - 28,519.69 28,519.69
应付托管费 - - - 8,912.38 8,912.38
应付销售服务费 - - - 54.08 54.08
应付交易费用 - - - - -
应交税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
递延所得税负债 - - - - -
其他负债 - - - 157,109.72 157,109.72
负债总计 - - - 200,426.66 200,426.66
利率敏感度缺口 3,304,898.40 - - 38,083,432.47 41,388,330.87
注：各期限分类的标准为按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
本期末本基金未持有交易性债券投资(不包括可转债），因此市场利率的变动对于本基金资产净
值无重大影响。
6.4.13.4.2外汇风险
本基金投资于海外市场，海外市场金融品种以外币计价，如果所投资市场的货币相对于人民币
贬值，将对基金收益产生不利影响；外币对人民币的汇率大幅波动也将加大基金净值波动的幅度。
6.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2019年6月30日
美元 港币 其他币种 合计
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 37页，共 71页
折合人民币 折合人民币 折合人民币
以外币计价
的资产
银行存款 - 1,520,418.99 - 1,520,418.99
结算备付金 - - - -
交易性金融资
产
-
29,424,741.2
9
- 29,424,741.29
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- - - -
应收利息 - 134.80 - 134.80
应收股利 - 368,332.46 - 368,332.46
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 -
31,313,627.5
4
- 31,313,627.54
以外币计价
的负债
应付证券清算
款
- - - -
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 - - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
-
31,313,627.5
4
- 31,313,627.54
项目
上年度末
2018年12月31日
美元
折合人民币
港币
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 - 2,091,773.32 - 2,091,773.32
结算备付金 - - - -
交易性金融资 - 38,216,351.7 - 38,216,351.79
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 38页，共 71页
产 9
衍生金融资产 - - - -
应收证券清算
款
- - - -
应收利息 - 219.76 - 219.76
应收股利 - 43,666.44 - 43,666.44
应收申购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产合计 -
40,352,011.3
1
- 40,352,011.31
以外币计价
的负债
应付证券清算
款
- - - -
应付赎回款 - - - -
其他负债 - - - -
负债合计 - - - -
资产负债表
外汇风险敞
口净额
-
40,352,011.3
1
- 40,352,011.31
6.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率外其他因素保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
假设人民币对一揽子货币平均升
值 5%
-1,565,681.38 -2,017,600.57
假设人民币对一揽子货币平均贬
值 5%
1,565,681.38 2,017,600.57
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 39页，共 71页
也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人采用 Barra风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta值、VAR等指标，
监控投资组合面临的市场价格波动风险。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
公允价值
占基金资产
净值比例
（%）
交易性金融资产－股票投
资
29,424,741.29 93.47 38,216,351.79 92.34
交易性金融资产—基金投
资
- - - -
交易性金融资产－贵金属
投资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 29,424,741.29 93.47 38,216,351.79 92.34
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
1.业绩比较基准上升 5% 1,471,237.05 1,910,817.57
2.业绩比较基准下降 5% -1,471,237.05 -1,910,817.57
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低
层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 40页，共 71页
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于 2019年 6月 30日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于
第一层次的余额为 29,330,811.19元，属于第二层次的余额为 76,512.83元，属于第三层次的余额为
17,417.27元(2018年 12月 31日：第一层次 37,555,609.37元，第二层次 279,525.32元，第三层次
381,217.10元) 。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期
间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的
影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于 2019年 6月 30日，本基金持有的第三层次金融工具公允价值为 17,417.27元 (2018年 12月
31日：381,217.10元)。
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
权益工具投资
2019年 1月 1日 381,217.10
购买 -
出售 -
转入第三层级 -
转出第三层级 -
当期利得或损失总额
-363,799.83
-计入损益的利得或损失
-363,799.83
2019年 6月 30日 17,417.27
2019年 6月 30日仍持有的资
产计入 2019年度损益的未实
现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
-363,799.83
交易性金融资产
权益工具投资
2018年 1月 1日 347,136.71
购买 -
出售 -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 41页，共 71页
转入第三层级 17,284.81
转出第三层级 -
当期利得或损失总额 16,795.58
-计入损益的利得或损失 16,795.58
2018年 12月 31日 381,217.10
2018年 12月 31日仍持有的
资产计入 2018年度损益的未
实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
-139,117.47
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
由于上述股票估值相关的公司盈利预期及市盈率是不可观察输入值，故分类为第三层级。如果
相关证券的盈利预期及市盈率变动，将导致公允价值的正相关变动。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2019年 6月 30日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2018年 12月 31日：
同) 。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价
值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7
投资组合报告
7.1
期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例（%）
1 权益投资 29,424,741.29 92.52
其中：普通股 29,208,767.17 91.84
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托凭证 215,974.12 0.68
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
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第 42页，共 71页
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,985,067.62 6.24
8 其他各项资产 393,251.62 1.24
9 合计 31,803,060.53 100.00
7.2
期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
香港 29,424,741.29 93.47
合计 29,424,741.29 93.47
注：1.国家（地区）类别根据其所在的证券交易所确定。
2.ADR、GDR按照存托凭证本身挂牌的证券交易所确定。
7.3
期末按行业分类的权益投资组合
金额单位：人民币元
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
能源 166,836.32 0.53
材料 3,288,191.07 10.45
工业 4,661,759.77 14.81
非必需消费品 5,511,697.96 17.51
必需消费品 1,977,704.05 6.28
保健 3,390,930.97 10.77
金融 843,671.15 2.68
信息技术 1,338,166.94 4.25
电信服务 1,983,433.34 6.30
公用事业 2,061,720.71 6.55
房地产 4,200,629.01 13.34
合计 29,424,741.29 93.47
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 43页，共 71页
7.4
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
(英文)
公司名称
(中文)
证券代码
所在证
券市场
所属国家
(地区)
数量（股） 公允价值
占基金资
产净值比
例（％）
1
Yihai
Internatio
nal
Holding
Ltd.
颐海国际
控股有限
公司
1579 HK
香港证
券交易
所
香港 30,000 1,070,106.39 3.40
2
WuXi
Apptec
Co.,Ltd.
无锡药明
康德新药
开发股份
有限公司
2359 HK
香港证
券交易
所
香港 12,180 733,926.73 2.33
3
HKBN
Ltd.
香港宽频
有限公司
1310 HK
香港证
券交易
所
香港 43,000 532,581.35 1.69
4
China
Aoyuan
Group
Limited
中国奥园
集团股份
有限公司
3883 HK
香港证
券交易
所
香港 53,000 511,909.34 1.63
5
Ausnutria
Dairy
Corporati
on Ltd.
澳优乳业
股份有限
公司
1717 HK
香港证
券交易
所
香港 36,000 492,750.35 1.57
6
Zhaojin
Mining
Industry
Company
Limited
招金矿业
股份有限
公司
1818 HK
香港证
券交易
所
香港 59,500 457,972.99 1.45
7
Chinasoft
Internatio
nal Ltd.
中软国际
有限公司
354 HK
香港证
券交易
所
香港 126,000 425,614.69 1.35
8 IGG Inc - 799 HK
香港证
券交易
所
香港 55,000 421,401.12 1.34
9
COSCO
SHIPPIN
G
Holdings
Co., Ltd.
中远海运
控股股份
有限公司
1919 HK
香港证
券交易
所
香港 147,000 394,395.56 1.25
10
China
SCE
Group
中骏集团
控股有限
公司
1966 HK
香港证
券交易
所
香港 118,000 390,287.55 1.24
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 44页，共 71页
Holdings
Limited
11
Shanghai
Electric
Group
Company
Limited
上海电气
集团股份
有限公司
2727 HK
香港证
券交易
所
香港 152,000 378,394.55 1.20
12
Guangzho
u
Baiyunsha
n
Pharmace
utical
Holdings
Company
Limited
广州白云
山医药集
团股份有
限公司
874 HK
香港证
券交易
所
香港 12,000 372,096.18 1.18
13
Xiabuxiab
u Catering
Managem
ent
(China)
Holdings
Co., Ltd.
呷哺呷哺
餐饮管理
(中国)控股
有限公司
520 HK
香港证
券交易
所
香港 36,500 364,742.22 1.16
14
Zoomlion
Heavy
Industry
Science
and
Technolog
y Co.,
Ltd.
中联重科
股份有限
公司
1157 HK
香港证
券交易
所
香港 79,200 357,402.34 1.14
15
Fufeng
Group Ltd
阜丰集团
有限公司
546 HK
香港证
券交易
所
香港 94,000 353,077.93 1.12
16
China
Water
Affairs
Group
Limited
中国水务
集团有限
公司
855 HK
香港证
券交易
所
香港 52,000 351,758.44 1.12
17
Fu Shou
Yuan
Internatio
nal Group
Limited
福寿园国
际集团有
限公司
1448 HK
香港证
券交易
所
香港 58,000 349,488.92 1.11
18 Genertec 通用环球 2666 HK 香港证 香港 63,500 349,115.06 1.11
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 45页，共 71页
Universal
Medical
Group
Company
Limited
医疗集团
有限公司
券交易
所
19
Bosideng
Internatio
nal
Holdings
Ltd.
波司登国
际控股有
限公司
3998 HK
香港证
券交易
所
香港 182,000 347,412.92 1.10
20
Shenzhen
Expressw
ay
Company
Limited
深圳高速
公路股份
有限公司
548 HK
香港证
券交易
所
香港 42,000 346,920.31 1.10
21
Xinjiang
Goldwind
Science&
Technolog
y Co.,Ltd
新疆金风
科技股份
有限公司
2208 HK
香港证
券交易
所
香港 44,020 330,691.29 1.05
22
Ronshine
China
Holdings
Limited
融信中国
控股有限
公司
3301 HK
香港证
券交易
所
香港 36,568 309,772.13 0.98
23
Sinotrans
Limited
中国外运
股份有限
公司
598 HK
香港证
券交易
所
香港 122,000 304,784.60 0.97
24
Yuexiu
Transport
Infrastruct
ure
Limited
越秀交通
基建有限
公司
1052 HK
香港证
券交易
所
香港 54,000 303,060.46 0.96
25
Metallurgi
cal
Corporati
on of
China
Ltd.
中国冶金
科工股份
有限公司
1618 HK
香港证
券交易
所
香港 164,000 301,512.26 0.96
26
Datang
Internatio
nal Power
Generatio
n Co.,Ltd.
大唐国际
发电股份
有限公司
991 HK
香港证
券交易
所
香港 174,000 299,999.25 0.95
27
China
Overseas
中国海外
宏洋集团
81 HK
香港证
券交易
香港 97,000 293,524.95 0.93
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 46页，共 71页
Grand
Oceans
Group
Limited
有限公司 所
28
Asia
Cement
(China)
Holdings
Corporati
on
亚洲水泥
(中国)控股
公司
743 HK
香港证
券交易
所
香港 26,500 292,319.81 0.93
29
China
Grand
Pharmace
utical and
Healthcar
e Holding
Limited
远大医药
健康控股
有限公司
512 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 286,909.91 0.91
30
Tong Ren
Tang
Technolog
ies Co.
Limited
北京同仁
堂科技发
展股份有
限公司
1666 HK
香港证
券交易
所
香港 35,000 286,637.21 0.91
31
China
Overseas
Property
Holdings
Limited
中海物业
集团有限
公司
2669 HK
香港证
券交易
所
香港 80,000 286,417.30 0.91
32
Dongyue
Group
Limited
东岳集团
有限公司
189 HK
香港证
券交易
所
香港 66,000 278,676.29 0.89
33
BBMG
Corporati
on
北京金隅
集团股份
有限公司
2009 HK
香港证
券交易
所
香港 126,000 278,201.27 0.88
34
COSCO
SHIPPIN
G Energy
Transport
ation Co.,
Ltd.
中远海运
能源运输
股份有限
公司
1138 HK
香港证
券交易
所
香港 68,000 276,353.99 0.88
35
Powerlon
g Real
Estate
Holdings
Limited
宝龙地产
控股有限
公司
1238 HK
香港证
券交易
所
香港 79,000 271,023.25 0.86
36 Yichang 宜昌东阳 1558 HK 香港证 香港 7,800 267,935.64 0.85
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 47页，共 71页
Hec
Changjian
g
Pharmace
utical Co.,
Ltd.
光长江药
业股份有
限公司
券交易
所
37
Maanshan
Iron &
Steel
Company
Limited
马鞍山钢
铁股份有
限公司
323 HK
香港证
券交易
所
香港 98,000 267,240.71 0.85
38
Xtep
Internatio
nal
Holdings
Limited
特步国际
控股有限
公司
1368 HK
香港证
券交易
所
香港 64,000 265,164.71 0.84
39
Angang
Steel
Company
Limited
鞍钢股份
有限公司
347 HK
香港证
券交易
所
香港 81,800 256,164.03 0.81
40
Citic
Telecom
Internatio
nal
Holdings
Limited
中信国际
电讯集团
有限公司
1883 HK
香港证
券交易
所
香港 92,000 250,879.03 0.80
41
Huadian
Power
Internatio
nal
Corporati
on
Limited
华电国际
电力股份
有限公司
1071 HK
香港证
券交易
所
香港 92,000 250,069.74 0.79
42
Vinda
Internatio
nal
Holdings
Ltd
维达国际
控股有限
公司
3331 HK
香港证
券交易
所
香港 21,000 245,319.58 0.78
43
China
Maple
Leaf
Education
al
Systems
Limited
中国枫叶
教育集团
有限公司
1317 HK
香港证
券交易
所
香港 86,000 233,760.85 0.74
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 48页，共 71页
44
Tianneng
Power
Internatio
nal Ltd
天能动力
国际有限
公司
819 HK
香港证
券交易
所
香港 42,000 232,388.58 0.74
45
MicroPort
Scientific
Corporati
on
微创医疗
科学有限
公司
853 HK
香港证
券交易
所
香港 45,000 229,591.26 0.73
46
Gemdale
Properties
and
Investmen
t
Corporati
on
Limited
金地商置
集团有限
公司
535 HK
香港证
券交易
所
香港 272,000 222,518.79 0.71
47
China
Tian Lun
Gas
Holdings
Ltd
中国天伦
燃气控股
有限公司
1600 HK
香港证
券交易
所
香港 28,000 220,935.41 0.70
48
China
Securities
Co.,Ltd.
中信建投
证券股份
有限公司
6066 HK
香港证
券交易
所
香港 43,096 220,256.10 0.70
49
Giordano
Internatio
nal Ltd.
佐丹奴国
际有限公
司
709 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 216,607.48 0.69
50
Prosperity
REIT
泓富产业
信托
808 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 215,974.12 0.69
51
Road
King
Infrastruct
ure Ltd.
路劲基建
有限公司
1098 HK
香港证
券交易
所
香港 15,000 212,701.79 0.68
52
NetDrago
n Websoft
Holdings
Limited
网龙网络
控股有限
公司
777 HK
香港证
券交易
所
香港 12,500 211,998.06 0.67
53
Skyworth
Digital
Holdings
Ltd.
创维数码
控股有限
公司
751 HK
香港证
券交易
所
香港 114,000 210,590.60 0.67
54
Orient
Securities
东方证券
股份有限
3958 HK
香港证
券交易
香港 46,800 209,957.25 0.67
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 49页，共 71页
Company
Limited
公司 所
55
Shun Tak
Holdings
Ltd
信德集团
有限公司
242 HK
香港证
券交易
所
香港 76,000 209,253.52 0.66
56
Shougang
Fushan
Resources
Group
Limited
首钢福山
资源集团
有限公司
639 HK
香港证
券交易
所
香港 136,000 203,377.39 0.65
57
Lonking
Holdings
Limited
中国龙工
控股有限
公司
3339 HK
香港证
券交易
所
香港 110,000 201,266.21 0.64
58
China
Yuhua
Education
Corporati
on
Limited
中国宇华
教育集团
有限公司
6169 HK
香港证
券交易
所
香港 66,000 197,395.70 0.63
59
Guangshe
n Railway
Company
Limited
广深铁路
股份有限
公司
525 HK
香港证
券交易
所
香港 80,000 187,895.38 0.60
60
China
BlueChe
mical Ltd.
中海石油
化学股份
有限公司
3983 HK
香港证
券交易
所
香港 100,000 187,367.58 0.60
61
Beijing
Tong Ren
Tang
Chinese
Medicine
Company
Limited
北京同仁
堂国药有
限公司
3613 HK
香港证
券交易
所
香港 15,000 184,992.50 0.59
62
Cosco
Shipping
Developm
ent
Company
Limited
中远海运
发展股份
有限公司
2866 HK
香港证
券交易
所
香港 214,000 184,482.30 0.59
63
Huadian
Fuxin
Energy
Corporati
on
Limited
华电福新
能源股份
有限公司
816 HK
香港证
券交易
所
香港 146,000 183,655.41 0.58
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 50页，共 71页
64
China
Everbrigh
t
Greentech
Limited
中国光大
绿色环保
有限公司
1257 HK
香港证
券交易
所
香港 41,000 183,215.58 0.58
65
China
Lilang
Limited
中国利郎
有限公司
1234 HK
香港证
券交易
所
香港 28,000 176,846.85 0.56
66
Greatview
Aseptic
Packaging
Company
Limited
纷美包装
有限公司
468 HK
香港证
券交易
所
香港 45,000 176,547.76 0.56
67
Huifu
Payment
Limited
汇付天下
有限公司
1806 HK
香港证
券交易
所
香港 46,400 174,693.44 0.55
68
China
Dongxian
g (Group)
Co., Ltd.
中国动向
(集团)有限
公司
3818 HK
香港证
券交易
所
香港 201,000 169,739.19 0.54
69
Sinopec
Kantons
Holdings
Ltd.
中石化冠
德控股有
限公司
934 HK
香港证
券交易
所
香港 58,000 166,836.32 0.53
70
Jiangxi
Bank Co.,
Ltd.
江西银行
股份有限
公司
1916 HK
香港证
券交易
所
香港 38,000 166,801.13 0.53
71
Golden
Eagle
Retail
Group Ltd
金鹰商贸
集团有限
公司
3308 HK
香港证
券交易
所
香港 20,000 160,098.12 0.51
72
Livzon
Pharmace
utical
Group
Inc.
丽珠医药
集团股份
有限公司
1513 HK
香港证
券交易
所
香港 6,995 159,983.76 0.51
73
Dynam
Japan
Holdings
Co.,Ltd.
- 6889 HK
香港证
券交易
所
香港 17,400 158,571.03 0.50
74
TCL
Electronic
s
Holdings
TCL电子
控股有限
公司
1070 HK
香港证
券交易
所
香港 47,000 155,866.96 0.50
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 51页，共 71页
Limited
75
Redco
Properties
Group
Limited
力高地产
集团有限
公司
1622 HK
香港证
券交易
所
香港 52,000 154,609.04 0.49
76
Jnby
Design
Limited
江南布衣
有限公司
3306 HK
香港证
券交易
所
香港 12,000 151,160.77 0.48
77
Digital
China
Holdings
Ltd.
神州数码
控股有限
公司
861 HK
香港证
券交易
所
香港 39,000 150,606.59 0.48
78
Red Star
Macalline
Group
Corporati
on Ltd.
红星美凯
龙家居集
团股份有
限公司
1528 HK
香港证
券交易
所
香港 24,830 149,398.99 0.47
79
Yangtze
Optical
Fibre and
Cable
Joint
Stock
Limited
Company
长飞光纤
光缆股份
有限公司
6869 HK
香港证
券交易
所
香港 10,500 147,228.69 0.47
80
Bank of
Chongqin
g Co.,
Ltd.
重庆银行
股份有限
公司
1963 HK
香港证
券交易
所
香港 36,000 145,988.37 0.46
81
West
China
Cement
Limited
中国西部
水泥有限
公司
2233 HK
香港证
券交易
所
香港 138,000 145,671.70 0.46
82
Beijing
Jingneng
Clean
Energy
Co.,
Limited
北京京能
清洁能源
电力股份
有限公司
579 HK
香港证
券交易
所
香港 122,000 144,880.00 0.46
83
China
Machiner
y
Engineeri
ng
Corporati
中国机械
设备工程
股份有限
公司
1829 HK
香港证
券交易
所
香港 46,000 142,434.55 0.45
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 52页，共 71页
on
84
The
United
Laboratori
es
Internatio
nal
Holdings
Ltd
联邦制药
国际控股
有限公司
3933 HK
香港证
券交易
所
香港 38,000 140,059.47 0.44
85
Central
China
Real
Estate Ltd
建业地产
股份有限
公司
832 HK
香港证
券交易
所
香港 46,000 139,602.04 0.44
86
Beijing
Enterprise
s Clean
Energy
Group
Limited
北控清洁
能源集团
有限公司
1250 HK
香港证
券交易
所
香港 1,440,000 138,071.43 0.44
87
Redsun
Properties
Group
Limited
弘阳地产
集团有限
公司
1996 HK
香港证
券交易
所
香港 57,000 133,875.46 0.43
88
Citycham
p Watch
&
Jewellery
Group
Limited
冠城钟表
珠宝集团
有限公司
256 HK
香港证
券交易
所
香港 86,000 133,145.34 0.42
89
Tongda
Group
Holdings
Ltd.
通达集团
控股有限
公司
698 HK
香港证
券交易
所
香港 250,000 131,949.00 0.42
90
Yadea
Group
Holdings
Ltd.
雅迪集团
控股有限
公司
1585 HK
香港证
券交易
所
香港 60,000 131,421.20 0.42
91
Wisdom
Education
Internatio
nal
Holdings
Company
Limited
睿见教育
国际控股
有限公司
6068 HK
香港证
券交易
所
香港 36,000 131,421.20 0.42
92 Wise 有才天下 6100 HK 香港证 香港 7,200 131,104.53 0.42
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 53页，共 71页
Talent
Informati
on
Technolog
y Co., Ltd
信息技术
有限公司
券交易
所
93
China
Gold
Internatio
nal
Resources
Corp. Ltd.
中国黄金
国际资源
有限公司
2099 HK
香港证
券交易
所
香港 14,700 130,085.88 0.41
94
Sany
Heavy
Equipmen
t
Internatio
nal
Holdings
Company
Limited
三一重装
国际控股
有限公司
631 HK
香港证
券交易
所
香港 52,000 128,993.34 0.41
95
Greenland
Hong
Kong
Holdings
Limited
绿地香港
控股有限
公司
337 HK
香港证
券交易
所
香港 47,000 128,579.90 0.41
96
SmarTone
Telecomm
unications
Holdings
Ltd.
数码通电
讯集团有
限公司
315 HK
香港证
券交易
所
香港 19,500 127,621.07 0.41
97
Esprit
Holdings
Ltd.
思捷环球
控股有限
公司
330 HK
香港证
券交易
所
香港 97,000 127,137.26 0.40
98
Cofco
Meat
Holdings
Limited
中粮肉食
控股有限
公司
1610 HK
香港证
券交易
所
香港 55,546 127,040.15 0.40
99
Zhuguang
Holdings
Group
Company
Limited
珠光控股
集团有限
公司
1176 HK
香港证
券交易
所
香港 124,000 125,439.52 0.40
100
iDreamSk
y
Technolog
创梦天地
科技控股
有限公司
1119 HK
香港证
券交易
所
香港 28,800 123,884.28 0.39
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 54页，共 71页
y
Holdings
Limited
101
Texhong
Textile
Group
Limited
天虹纺织
集团有限
公司
2678 HK
香港证
券交易
所
香港 16,000 123,152.40 0.39
102
Beijing
Capital
Land Ltd.
首创置业
股份有限
公司
2868 HK
香港证
券交易
所
香港 50,000 122,712.57 0.39
103
Q
Technolog
y (Group)
Company
Limited
丘钛科技
(集团)有限
公司
1478 HK
香港证
券交易
所
香港 23,000 120,381.47 0.38
104
PAX
Global
Technolog
y Limited
百富环球
科技有限
公司
327 HK
香港证
券交易
所
香港 43,000 120,284.71 0.38
105
Imax
China
Holding,
Inc.
- 1970 HK
香港证
券交易
所
香港 7,100 119,540.52 0.38
106
Consun
Pharmace
utical
Group
Limited
康臣药业
集团有限
公司
1681 HK
香港证
券交易
所
香港 25,000 117,654.53 0.37
107
Grand
Baoxin
Auto
Group
Limited
广汇宝信
汽车集团
有限公司
1293 HK
香港证
券交易
所
香港 40,500 114,716.46 0.36
108
Canvest
Environm
ental
Protection
Group
Company
Limited
粤丰环保
电力有限
公司
1381 HK
香港证
券交易
所
香港 35,000 112,684.45 0.36
109
China
Aircraft
Leasing
Group
Holdings
中国飞机
租赁集团
控股有限
公司
1848 HK
香港证
券交易
所
香港 15,500 112,486.52 0.36
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 55页，共 71页
Limited
110
Truly
Internatio
nal
Holdings
Ltd.
信利国际
有限公司
732 HK
香港证
券交易
所
香港 114,000 112,314.99 0.36
111
China
Power
Clean
Energy
Developm
ent
Company
Limited
中国电力
清洁能源
发展有限
公司
735 HK
香港证
券交易
所
香港 23,500 111,215.41 0.35
112
Dah
Chong
Hong
Holdings
Limited
大昌行集
团有限公
司
1828 HK
香港证
券交易
所
香港 48,000 110,203.80 0.35
113
CITIC
Resources
Holdings
Limited
中信资源
控股有限
公司
1205 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 109,077.84 0.35
114
Shanghai
Industrial
Urban
Developm
ent Group
Limited
上海实业
城市开发
集团有限
公司
563 HK
香港证
券交易
所
香港 82,000 108,198.18 0.34
115
Fairwood
Holdings
Ltd.
大快活集
团有限公
司
52 HK
香港证
券交易
所
香港 4,500 106,482.84 0.34
116
Xingda
Internatio
nal
Holdings
Ltd.
兴达国际
控股有限
公司
1899 HK
香港证
券交易
所
香港 55,000 106,438.86 0.34
117
Jinchuan
Group
Internatio
nal
Resources
Co. Ltd
金川集团
国际资源
有限公司
2362 HK
香港证
券交易
所
香港 180,000 106,087.00 0.34
118
China
Shineway
中国神威
药业集团
2877 HK
香港证
券交易
香港 17,000 105,875.88 0.34
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 56页，共 71页
Pharmace
utical
Group Ltd
有限公司 所
119
Fantasia
Holdings
Group
Co.,
Limited
花样年控
股集团有
限公司
1777 HK
香港证
券交易
所
香港 81,000 101,891.02 0.32
120
China
Harmony
New
Energy
Auto
Holding
Limited
中国和谐
新能源汽
车控股有
限公司
3836 HK
香港证
券交易
所
香港 43,500 101,020.15 0.32
121
Shanghai
Jin Jiang
Internatio
nal Hotels
(Group)
Company
Limited
上海锦江
国际酒店
(集团)股份
有限公司
2006 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 100,703.48 0.32
122
CSSC
Offshore
& Marine
Engineeri
ng
(Group)
Company
Limited
中船海洋
与防务装
备股份有
限公司
317 HK
香港证
券交易
所
香港 16,000 95,847.75 0.30
123
Texwinca
Holdings
Ltd.
德永佳集
团有限公
司
321 HK
香港证
券交易
所
香港 44,000 92,505.05 0.29
124
Sinofert
Holdings
Limited
中化化肥
控股有限
公司
297 HK
香港证
券交易
所
香港 122,000 91,220.74 0.29
125
Chaowei
Power
Holdings
Limited
超威动力
控股有限
公司
951 HK
香港证
券交易
所
香港 35,000 89,901.25 0.29
126
Vpower
Group
Internatio
nal
Holdings
伟能集团
国际控股
有限公司
1608 HK
香港证
券交易
所
香港 36,000 88,669.73 0.28
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 57页，共 71页
Limited
127
China
New
Higher
Education
Group
Limited
中国新高
教集团有
限公司
2001 HK
香港证
券交易
所
香港 33,000 88,247.49 0.28
128
Colour
Life
Services
Group
Co.,
Limited
彩生活服
务集团有
限公司
1778 HK
香港证
券交易
所
香港 19,000 87,077.54 0.28
129
C-Mer
Eye Care
Holdings
Limited
希玛眼科
医疗控股
有限公司
3309 HK
香港证
券交易
所
香港 22,000 84,570.51 0.27
130
China
Merchants
Land
Limited
招商局置
地有限公
司
978 HK
香港证
券交易
所
香港 84,000 84,236.24 0.27
131
Guorui
Properties
Limited
国瑞置业
有限公司
2329 HK
香港证
券交易
所
香港 63,000 83,682.06 0.27
132
HC Group
Inc.
慧聪集团
有限公司
2280 HK
香港证
券交易
所
香港 29,000 81,377.35 0.26
133
Goodbaby
Internatio
nal
Holdings
Ltd
好孩子国
际控股有
限公司
1086 HK
香港证
券交易
所
香港 52,000 80,963.91 0.26
134
Haichang
Ocean
Park
Holdings
Ltd.
海昌海洋
公园控股
有限公司
2255 HK
香港证
券交易
所
香港 68,000 77,163.78 0.25
135
Wasion
Holdings
Limited
威胜控股
有限公司
3393 HK
香港证
券交易
所
香港 30,000 75,474.83 0.24
136
Tianjin
Port
Developm
ent
天津港发
展控股有
限公司
3382 HK
香港证
券交易
所
香港 104,000 75,017.40 0.24
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 58页，共 71页
Holdings
Limited
137
Lee's
Pharmace
utical
Holdings
Ltd.
李氏大药
厂控股有
限公司
950 HK
香港证
券交易
所
香港 15,500 71,582.33 0.23
138
Regal
Hotels
Internatio
nal
Holdings
Ltd.
富豪酒店
国际控股
有限公司
78 HK
香港证
券交易
所
香港 16,000 68,965.34 0.22
139
Cogobuy
Group
科通芯城
集团
400 HK
香港证
券交易
所
香港 37,000 68,675.06 0.22
140
CGN New
Energy
Holdings
Co., Ltd.
中国广核
新能源控
股有限公
司
1811 HK
香港证
券交易
所
香港 72,000 65,235.59 0.21
141
Tian Ge
Interactiv
e
Holdings
Limited
天鸽互动
控股有限
公司
1980 HK
香港证
券交易
所
香港 39,164 64,423.38 0.20
142
CPMC
Holdings
Limited
中粮包装
控股有限
公司
906 HK
香港证
券交易
所
香港 24,000 64,179.99 0.20
143
361
Degrees
Internatio
nal
Limited
361度国际
有限公司
1361 HK
香港证
券交易
所
香港 47,000 64,083.23 0.20
144
Minsheng
Education
Group
Co., Ltd.
民生教育
集团有限
公司
1569 HK
香港证
券交易
所
香港 46,000 59,887.25 0.19
145
China
VAST
Industrial
Urban
Developm
ent
Company
Limited
中国宏泰
产业市镇
发展有限
公司
6166 HK
香港证
券交易
所
香港 19,000 54,319.01 0.17
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 59页，共 71页
146
Bocom
Internatio
nal
Holdings
Company
Limited
交银国际
控股有限
公司
3329 HK
香港证
券交易
所
香港 46,000 53,412.96 0.17
147
CT
Environm
ental
Group
Limited
中滔环保
集团有限
公司
1363 HK
香港证
券交易
所
香港 172,000 51,442.52 0.16
148
Bright
Smart
Securities
&
Commodi
ties Group
Limited
耀才证券
金融集团
有限公司
1428 HK
香港证
券交易
所
香港 34,000 47,255.34 0.15
149
Global
Brands
Group
Holding
Limited
利标品牌
有限公司
787 HK
香港证
券交易
所
香港 41,000 25,246.24 0.08
150
Tenwow
Internatio
nal
Holdings
Limited
天喔国际
控股有限
公司
1219 HK
香港证
券交易
所
香港 75,000 25,070.31 0.08
151
China
Huiyuan
Juice
Group
Limited
中国汇源
果汁集团
有限公司
1886 HK
香港证
券交易
所
香港 99,000 17,417.27 0.06
152
Carnival
Group
Internatio
nal
Holdings
Limited
嘉年华国
际控股
996 HK
香港证
券交易
所
香港 610,000 12,878.22 0.04
153
Coolpad
Group
Limited
酷派集团
有限公司
2369 HK
香港证
券交易
所
香港 2,188,000 0.00 0.00
154
Hsin
Chong
Group
新昌集团
控股有限
公司
404 HK
香港证
券交易
所
香港 1,940,000 0.00 0.00
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 60页，共 71页
Holdings
Limited
注：此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5
报告期内权益投资组合的重大变动
7.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 WuXi Apptec Co.,Ltd. 2359 HK 759,736.40 1.84
2
COSCO SHIPPING
HoldingsCo., Ltd.
1919 HK 519,461.61 1.26
3
Vinda International
Holdings Ltd
3331 HK 333,785.84 0.81
4
Skyworth Digital Holdings
Ltd.
751 HK 329,166.80 0.80
5
China Tian Lun Gas
Holdings Ltd
1600 HK 271,784.65 0.66
6 Shun Tak Holdings Ltd 242 HK 230,982.55 0.56
7
Sinopec Kantons Holdings
Ltd.
934 HK 221,305.07 0.53
8
Tongda Group Holdings
Ltd.
698 HK 215,677.73 0.52
9
NetDragon Websoft
Holdings Limited
777 HK 209,350.96 0.51
10
Asia Cement (China)
Holdings Corporation
743 HK 196,456.99 0.47
11
Redsun Properties Group
Limited
1996 HK 187,502.85 0.45
12
iDreamSky Technology
Holdings Limited
1119 HK 184,117.35 0.44
13
SmarTone
Telecommunications
Holdings Ltd.
315 HK 175,381.72 0.42
14
Golden Eagle Retail Group
Ltd
3308 HK 173,239.48 0.42
15 Guorui Properties Limited 2329 HK 113,878.12 0.28
16
Xinjiang Goldwind
Science&Technology
Co.,Ltd
2208 HK 94,461.28 0.23
17
Grand Baoxin Auto Group
Limited
1293 HK 94,028.23 0.23
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 61页，共 71页
18 Chinasoft International Ltd. 354 HK 63,074.26 0.15
19
MicroPort Scientific
Corporation
853 HK 60,941.57 0.15
20 IGG Inc 799 HK 56,359.19 0.14
注：1.买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码
本期累计卖出
金额
占期初基金
资产净值比例
（％）
1 Kingdee International Software Group Co. Ltd. 268 HK 1,355,496.62 3.28
2 Li Ning Co. Ltd. 2331 HK 1,336,469.09 3.23
3 SSY Group Limited 2005 HK 672,773.44 1.63
4 United Energy Group Limited 467 HK 668,187.99 1.61
5 Greentown Service Group Co. Ltd. 2869 HK 508,967.94 1.23
6 Yihai International Holding Ltd. 1579 HK 264,610.57 0.64
7 Sinotrans Shipping Limited 368 HK 251,376.70 0.61
8 Macau Legend Development Limited 1680 HK 249,555.77 0.60
9 IGG Inc 799 HK 239,370.17 0.58
10 HKBN Ltd. 1310 HK 207,529.50 0.50
11 China Aoyuan Group Limited 3883 HK 192,155.31 0.46
12
Xiabuxiabu Catering Management (China) Holdings
Co., Ltd.
520 HK 189,435.63 0.46
13 Zhaojin Mining Industry Company Limited 1818 HK 186,841.26 0.45
14 Sun Hung Kai & Co. Ltd. 86 HK 184,988.96 0.45
15 Chinasoft International Ltd. 354 HK 184,228.15 0.45
16 Genertec Universal Medical Group Company Limited 2666 HK 175,594.08 0.42
17 Fu Shou Yuan International Group Limited 1448 HK 173,088.52 0.42
18 Shanghai Electric Group Company Limited 2727 HK 171,429.26 0.41
19 Sinotrans Limited 598 HK 166,417.55 0.40
20 Ronshine China Holdings Limited 3301 HK 161,272.21 0.39
注：1.卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
2.此处所用证券代码的类别是当地市场代码。
7.5.3权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
单位：人民币元
买入成本（成交）总额 6,084,361.90
卖出收入（成交）总额 18,073,071.63
注：“买入成本”或“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 62页，共 71页
交易费用。
7.6
期末按债券信用等级分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
7.7
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
7.8
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.9
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.10
期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
7.11
投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 368,332.46
4 应收利息 240.36
5 应收申购款 24,678.80
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 393,251.62
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 63页，共 71页
7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8
基金份额持有人信息
8.1
期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
易方达香港恒生
综合小型股指数
（QDII-LOF)A
1,821 15,379.02 3,674,180.60 13.12% 24,331,010.29 86.88%
易方达香港恒生
综合小型股指数
（QDII-LOF)C
33 18,203.60 0.00 0.00% 600,718.94 100.00%
合计 1,854 15,429.29 3,674,180.60 12.84% 24,931,729.23 87.16%
8.2
期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1
长安国际信托股份有限公司－长安信
托·宏观投资 1号集合资金信托计划
2,100,506.00 29.11%
2 株洲结谷实业有限责任公司 1,491,971.00 20.68%
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 64页，共 71页
3 屠翠华 500,000.00 6.93%
4 李志君 446,064.00 6.18%
5 缑岳松 333,300.00 4.62%
6 黄建颂 289,135.00 4.01%
7 赵伟 255,200.00 3.54%
8 黄湘丽 200,000.00 2.77%
9 夏桂玉 152,900.00 2.12%
10 黄静 125,000.00 1.73%
注：本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人。
8.3
期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人
员持有本基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
5,116.21 0.0183%
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)C
96.23 0.0160%
合计 5,212.44 0.0182%
8.4
期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
0
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)C
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)A
0
易方达香港恒生综合小
型股指数（QDII-LOF)C
0
合计 0
9
开放式基金份额变动
单位：份
项目
易方达香港恒生综合小型股指
数（QDII-LOF)A
易方达香港恒生综合小型股指
数（QDII-LOF)C
基金合同生效日（2016年 11月 2
日）基金份额总额
399,318,394.11 -
本报告期期初基金份额总额 40,794,785.50 317,586.24
本报告期基金总申购份额 3,665,285.15 664,608.20
减：本报告期基金总赎回份额 16,454,879.76 381,475.50
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 65页，共 71页
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 28,005,190.89 600,718.94
10
重大事件揭示
10.1
基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
10.2
基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内本基金管理人未发生重大人事变动。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3
涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4
基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。
10.5
为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未改聘会计师事务所。
10.6
管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。
报告期内，基金管理人收到中国证券监督管理委员会广东监管局《关于对易方达基金管理有限
公司采取责令改正措施的决定》，对公司个别未按规定进行备案报告的事项提出了整改要求。公司
已及时完成了整改。
10.7
基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
JP Morgan 1 2,259,132.49 9.45% 1,807.40 9.85% -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 66页，共 71页
Securities
Limited
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 645,778.56 2.70% 516.66 2.82% -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 380,583.17 1.59% 190.43 1.04% -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 18,299,843.13 76.56% 14,639.69 79.81% -
Everbright
Securities
(International)
Limited
1 2,317,480.35 9.70% 1,177.33 6.42% -
Goldman Sachs 1 - - 10.76 0.06% -
CITIC
Securities
Brokerage
(HK) Limited
1 - - - - -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
高华证券 2 - - - - -
State Street
Securities
Hong Kong
Limited
1 - - - - -
广发证券 4 - - - - -
申万宏源 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
注：a）本报告期内本基金无减少交易账户，于如下证券经营机构 JP Morgan Securities Limited
新增一个交易账户。
b）本基金管理人负责选择证券经营机构，并在该机构开立交易账户。基金交易账户的开立标准
如下：
1）交易执行能力。主要指证券经营机构能否对投资指令进行有效地执行，以及能否取得较高质
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 67页，共 71页
量的成交结果；
2）研究报告质量。主要指证券经营机构能否提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、
个股分析报告和专题研究报告等；
3）提供研究服务的质量。主要包括协助安排上市公司调研、研究资料共享、路演服务、日常沟
通交流、接受委托研究的服务质量等方面；
4）法规监管资讯服务。主要包括境外投资法律规定、交易监管规则、信息披露、个人利益冲突、
税收等资讯的提供与培训；
5）价值贡献。主要是指证券经营机构对公司研究团队、投资团队在业务能力提升上所做的培训
服务、对公司投资提升所作出的贡献；
6）其他因素。主要是证券经营机构的财务状况、经营行为规范、风险管理机制、近年内有无重
大违规行为等。
c）基金交易账户的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构。
2）基金管理人与所选定的证券经营机构办理开立交易账户事宜。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商
名称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交
金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交
金额
占当期权证
成交总额的
比例
成交
金额
占当期基
金成交总
额的比例
JP
Morg
an
Secur
ities
Limit
ed
- - - - - - - -
Chin
a
Merc
hants
Secur
ities
(HK)
Co
- - - - - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 68页，共 71页
Ltd
GF
Secur
ities
(Hon
g
Kong
)
Brok
erage
Limit
ed
- - - - - - - -
Haito
ng
Inter
natio
nal
Secur
ities
Com
pany
Limit
ed
- - - - - - - -
Ever
brigh
t
Secur
ities
(Inter
natio
nal)
Limit
ed
- - - - - - - -
Gold
man
Sachs
- - - -
13,44
8.63
100.00% - -
CITI
C
Secur
ities
Brok
erage
(HK)
Limit
ed
- - - - - - - -
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 69页，共 71页
Shen
yin
Wang
uo
Secur
ities
HK
Ltd
- - - - - - - -
新时
代证
券
- - - - - - - -
高华
证券
- - - - - - - -
State
Street
Secur
ities
Hong
Kong
Limit
ed
- - - - - - - -
广发
证券
- - - - - - - -
申万
宏源
- - - - - - - -
东方
证券
- - - - - - - -
10.8
其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加百度百盈为销售机构、参加百度百
盈费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报及基金管理
人网站
2019-01-11
2
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加华夏财富为销售机构、参加华夏财
富费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-02-22
3
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-02-27
4
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加国信证券费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-05
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 70页，共 71页
5
易方达基金管理有限公司关于成都分公司营
业场所变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-13
6
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加利得基金费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-13
7
易方达基金管理有限公司关于提醒投资者及
时提供或更新身份信息资料的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-19
8
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金增加肯特瑞基金为销售机构的公告
中国证券报、证券时报及
基金管理人网站
2019-03-20
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加中投证券费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-29
10
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加交通银行手机银行申购及定期定
额投资费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-03-30
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加泉州银行费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-04-01
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加国盛证券费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-04-12
13
易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒
生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019
年 4月 19日至 4月 22日暂停申购、赎回、定
期定额投资业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-04-16
14
易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒
生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019
年 5月 13日暂停申购、赎回、定期定额投资
业务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-05-08
15
易方达基金管理有限公司关于提醒网上直销
个人投资者及时上传身份证件照片并完善、更
新身份信息以免影响日常交易的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-05-28
16
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分
基金估值调整情况的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-12
17
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放
式基金参加德邦证券费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报、证券日报
及基金管理人网站
2019-06-24
18
易方达基金管理有限公司关于易方达香港恒
生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019
年 7月 1日暂停申购、赎回、定期定额投资业
务的公告
证券时报及基金管理人
网站
2019-06-26
易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）2019年半年度报告
第 71页，共 71页
11
备查文件目录
11.1
备查文件目录
1.中国证监会准予易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）注册的文件；
2. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）基金合同》；
3. 《易方达香港恒生综合小型股指数证券投资基金（LOF）托管协议》；
4. 基金管理人业务资格批件和营业执照。
11.2
存放地点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 40-43楼。
11.3
查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
二〇一九年八月二十四日
