天治可转债增强债券型证券投资基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：天治基金管理有限公司
基金托管人：交通银行股份有限公司
送出日期：2019年 8月 23日
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 20日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 6
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 6
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 6
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其他指标 .................................................................................................................................... 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 17
§6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 18
6.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18
6.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
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6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
6.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§7 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 42
7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 42
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 42
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 43
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 43
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 44
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 44
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 44
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 44
7.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 44
§8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 46
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 46
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 47
§9 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 48
§10 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 49
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 49
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 49
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 49
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 49
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 49
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 49
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 49
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 52
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 54
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 54
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11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 54
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 55
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 55
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 55
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 天治可转债增强债券型证券投资基金
基金简称 天治可转债增强债券
基金主代码 000080
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 6月 4日
基金管理人 天治基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 106,755,757.58份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 天治可转债增强债券 A级 天治可转债增强债券 C级
下属分级基金的交易代码： 000080 000081
报告期末下属分级基金的份额总额 27,510,534.19份 79,245,223.39份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金重点投资于可转换债券（含可分离交易可转债），努力在控制投资组合
下方风险的基础上实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略
本基金 80%以上的基金资产投资于固定收益类金融工具，并在严格控制风险的
基础上，通过对全球经济形势、中国经济发展（包括宏观经济运行周期、财政
及货币政策、资金供需情况）、证券市场估值水平等的研判，适度参与权益类
资产配置，适度把握市场时机力争为基金资产获取稳健回报。
类属资产配置由本基金管理人根据宏观经济分析、债券基准收益率研究、不同
类属债券利差水平研究，判断不同类属债券的相对投资价值，并确定不同债券
类属在组合资产中的配置比例。
业绩比较基准 中债综合指数收益率
风险收益特征
本基金为债券型基金，属于证券投资基金中较低预期风险、较低预期收益的品
种，其预期风险收益水平高于货币市场基金，低于混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 天治基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 赵正中 陆志俊
联系电话 021-60371155 95559
电子邮箱 zhaozz@chinanature.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服务电话
400-098-4800（免长途通话费
用）、021-60374800
95559
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传真 021-60374934 021-62701216
注册地址
上海市浦东新区莲振路 298
号 4号楼 231室
中国（上海）自由贸易试验区银
城中路 188号
办公地址 上海市复兴西路 159号
中国（上海）长宁区仙霞路 18
号
邮政编码 200031 200336
法定代表人 单宇 彭纯
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
www.chinanature.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 天治基金管理有限公司 上海市复兴西路 159号
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
基金级别 天治可转债增强债券 A级 天治可转债增强债券 C级
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日 - 2019
年 6月 30日)
报告期(2019年 1月 1日 -
2019年 6月 30日)
本期已实现收益 2,411,902.72 6,281,806.28
本期利润 4,232,940.78 9,958,579.08
加权平均基金份额本期利润 0.1345 0.1170
本期加权平均净值利润率 11.59% 10.29%
本期基金份额净值增长率 10.58% 10.50%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
期末可供分配利润 -26,992,460.70 -78,988,339.83
期末可供分配基金份额利润 -0.9812 -0.9968
期末基金资产净值 32,225,688.36 90,877,973.10
期末基金份额净值 1.171 1.147
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年 6月 30日 )
基金份额累计净值增长率 17.10% 14.70%
注：1、上述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收
益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
天治可转债增强债券 A级
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 2.36% 0.77% 0.28% 0.03% 2.08% 0.74%
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过去三个月 -2.42% 0.96% -0.24% 0.06% -2.18% 0.90%
过去六个月 10.58% 0.96% 0.24% 0.06% 10.34% 0.90%
过去一年 9.75% 0.74% 2.82% 0.06% 6.93% 0.68%
过去三年 0.00% 0.60% 0.03% 0.08% -0.03% 0.52%
自基金合同
生效起至今
17.10% 1.33% 5.15% 0.09% 11.95% 1.24%
天治可转债增强债券 C级
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月 2.32% 0.77% 0.28% 0.03% 2.04% 0.74%
过去三个月 -2.47% 0.96% -0.24% 0.06% -2.23% 0.90%
过去六个月 10.50% 0.96% 0.24% 0.06% 10.26% 0.90%
过去一年 9.34% 0.74% 2.82% 0.06% 6.52% 0.68%
过去三年 -1.12% 0.60% 0.03% 0.08% -1.15% 0.52%
自基金合同
生效起至今
14.70% 1.33% 5.15% 0.09% 9.55% 1.24%
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.3 其他指标
注：无。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人——天治基金管理有限公司于 2003年 5月成立，注册资本 1.6亿元，注册地为
上海。公司股权结构为：吉林省信托有限责任公司出资 9800 万元，占注册资本的 61.25%；中国
吉林森林工业集团有限责任公司出资 6200万元，占注册资本的 38.75%。截至 2019年 6月 30日，
本基金管理人旗下共有十三只开放式基金，除本基金外，另外十二只基金——天治财富增长证券
投资基金、天治核心成长混合型证券投资基金（LOF）、天治天得利货币市场基金、天治稳健双盈
债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金、天治研究驱动灵活配置混合
型证券投资基金（转型自 2011年 12月 28日生效的天治稳定收益债券型证券投资基金）、天治中
国制造 2025灵活配置混合型证券投资基金（转型自 2008年 5月 8日生效的天治创新先锋混合型
证券投资基金）、天治低碳经济灵活配置混合型证券投资基金（转型自 2005年 1月 12日生效的天
治品质优选混合型证券投资基金）、天治新消费灵活配置混合型证券投资基金（转型自 2011 年 8
月 4 日生效的天治成长精选混合型证券投资基金）、天治鑫利纯债债券型证券投资基金（转型自
2016年 12月 7日生效的天治鑫利半年定期开放债券型证券投资基金）、天治转型升级混合型证券
投资基金、天治量化核心精选混合型证券投资基金分别于 2004年 6月 29日、2006年 1月 20日、
2006年 7月 5日、2008年 11月 5日、2009年 7月 15日、2015年 6月 9日、2016年 4月 7日、
2016年 4月 18日、2016年 7月 6日、2019年 3月 7日、2019年 5月 21日、2019年 6月 11日
生效。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王洋
固定收
益部总
监、公司
投资副
总监、本
基金的
基金经
2014年 9月 4日 - 11年
数量经济学硕士研究生，
具有基金从业资格，历任
天治基金管理有限公司交
易员、研究员、基金经理
助理，现任固定收益部总
监、公司投资副总监、本
基金的基金经理、天治稳
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理、天治
稳健双
盈债券
型证券
投资基
金基金
经理
健双盈债券型证券投资基
金基金经理。
注：1、基金的首任基金经理，任职日期为基金合同生效日，离任日期为公司对外公告的离任日期；
非首任基金经理，任职日期和离任日期分别为公司对外公告的任职日期和离任日期。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及
《天治可转债增强债券型证券投资基金基金合同》、《天治可转债增强债券型证券投资基金招募说
明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产，为基金份额持有人谋求利
益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度，加强内部管理，规范基金运作。
本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司
《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。本基金管理人公平交易体系涵盖授权、研究分析、
投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，并通过明确投资权限划分、建
立统一研究报告管理平台、分层次建立适用全公司及各投资组合的投资对象备选库和交易对手备
选库、应用投资管理系统公平交易相关程序、定期对不同投资组合收益率差异、交易价差、成交
量事后量化分析评估等一系列措施切实落实各项公平交易制度。
报告期内，本基金管理人整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情
况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金管理人管理的所有投资组合未发生交易所公开竞价同日反向交易的情形。
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未发生“所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当
日成交量的 5%”的情形。
报告期内，本基金管理人未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2019年二季度可转债市场表现一般，跟随股票市场进行调整。主要是内外部环境和政策的变
化带来了市场预期的改变。一季度市场对于国内经济、外部环境以及宏观政策非常乐观，给予权
益市场一定的溢价，随着政策的边际变化和外部环境的变化，股票市场出现调整，可转债跟随正
股调整，同时，本身估值出现了显著的压缩。
一季度，社融显著放量，宏观总杠杆有所上升，经济总体表现良好。二季度，国内货币政策
边际略有收紧，政府和市场都在观测经济本身的内生性，从已经公布的数据来看，货币政策及政
府投资对于经济的带动十分有限。结合一二季度的情况来看，目前呈现出消费平稳、投资疲弱的
格局，受制于较高的负债率，地方政府投资空间非常有限，对于投资的带动也非常有限。另一个
变量是二季度中美贸易战又起波澜，虽然随着 G20两国领导人的会晤暂时平缓，但不确定性仍然
长期存在。二季度另外一个变量是二十年以来首家国内银行被托管，上次还是在 90年代的海南。
这将对于国内广大的城商行、农信社等中小银行的商业模式造成较大的长期影响，而对于市场来
说，信用分层越发明显，边际上出现了显著的信用收缩。
二季度，海外也出现变化，美国经济不复一年多以来亮眼的变现，开始出现疲弱态势，美联
储货币政策出现转变，全球经济的火车头行驶开始乏力。
因此，2019年上半年资本市场基本表现为对于各种不确定性的忧虑，权益资产下跌，无风险
利率下行，信用利差显著拉大，流动性分层非常明显。因而所持品种差异带来的投资回报差异非
常大。
就转债市场而言，由于品种的相对集中，市场整体表现较差，估值压缩明显。
在这样一个市场环境和宏观背景下，本基金 2019年上半年的投资运作基本根据这一市场节奏
不断调整资产配置。我们仍然以资产估值作为重要投资标准，动态调整组合和仓位。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期末，本基金 A 类份额净值为 1.171 元，C 类份额净值为 1.147 元；报告期内本基金 A
类份额净值增长率为 10.58%，业绩比较基准收益率为 0.24%，高于同期业绩比较基准收益率
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10.34%；C 类份额净值增长率为 10.50%，业绩比较基准收益率为 0.24%，高于同期业绩比较基准
收益率 10.26%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
上半年经济总体仍处于下行通道中，出口起到主要支撑作用，投资仍然低迷，消费基本企稳。
展望下半年，我们认为信用存在进一步收缩风险，经济总体仍然存在下行压力。受制于较高的宏
观杠杆率，货币政策空间有限，通过财政大幅支出来支撑投资的空间也十分有限，因此，投资仍
然低迷，消费受制于较低的居民可支配收入，大幅走高概率较小，出口受到全球贸易减速的影响，
存在一定风险。
反应在资本市场上，我们认为资产之间的分化将会继续加大，无风险利率有一定下行空间，
优质资产的估值溢价抬升，信用较弱资产的估值仍有进一步压缩空间。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责，根据相关的法律法规规定、基金合
同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。
基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、
合规，有效维护投资人的利益，本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会（以下简
称"估值委员会"），制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基
金结算的管理层、监察稽核部总监、产品开发与金融工程部总监等，所有相关成员均具有丰富的
证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于权益投资部、固定收益部及产品开发与金融工程部
提交的估值模型和估值结果进行论证审核，并签署最终意见。基金经理会参与估值，与产品开发
与金融工程部一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理，
将估值结果提交公司估值委员会。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基
金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解
释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数
的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金报告期内未分配利润。根据相关法律法规和基金合同要求以及基金实际运作情况，不
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需分配利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金不存在基金持有人数少于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2019年上半年度，基金托管人在天治可转债增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵
守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人
应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2019年上半年度，天治基金管理有限公司在天治可转债增强债券型证券投资基金投资运作、
基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损
害基金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2019年上半年度，由天治基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天治可转债增强
债券型证券投资基金的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内
容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
报告截止日： 2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 1,624,836.80 761,226.62
结算备付金
1,051,244.38 263,811.99
存出保证金
36,260.48 9,332.56
交易性金融资产 6.4.7.2 162,724,818.75 149,952,972.23
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
162,724,818.75 149,952,972.23
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - -
应收证券清算款
2,798,976.58 -
应收利息 6.4.7.5 454,742.70 520,766.40
应收股利
- -
应收申购款
32,714.88 3,137.43
递延所得税资产
- -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计
168,723,594.57 151,511,247.23
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
42,300,000.00 32,800,000.00
应付证券清算款
3,003,598.58 372,442.11
应付赎回款
81,698.40 20,236.58
应付管理人报酬
69,345.53 70,982.30
应付托管费
19,813.02 20,280.65
应付销售服务费
29,280.66 29,750.83
应付交易费用 6.4.7.7 18,854.99 18,854.99
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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应交税费
1,244.14 14,335.75
应付利息
10,569.99 29,349.37
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.8 85,527.80 250,090.61
负债合计
45,619,933.11 33,626,323.19
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 106,755,757.58 112,945,935.56
未分配利润 6.4.7.10 16,347,903.88 4,938,988.48
所有者权益合计
123,103,661.46 117,884,924.04
负债和所有者权益总计
168,723,594.57 151,511,247.23
注：报告截止日 2019年 6月 30日，A类基金份额净值 1.171元，C类基金份额净值 1.147元；基
金份额总额106,755,757.58份，其中A类基金份额27,510,534.19份，C类基金份额79,245,223.39
份。
6.2 利润表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目
附注号 本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018
年 6月 30日
一、收入
15,687,291.67 -1,309,256.78
1.利息收入
572,447.20 507,796.80
其中：存款利息收入 6.4.7.11 25,759.40 17,124.86
债券利息收入
546,320.13 477,230.82
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
367.67 13,441.12
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
9,577,071.26 -3,447,098.83
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.13 9,577,071.26 -3,447,098.83
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
6.4.7.17
5,497,810.86 1,629,041.92
4.汇兑收益（损失以“-”号填
- -
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列）
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
6.4.7.18
39,962.35 1,003.33
减：二、费用
1,495,771.81 1,302,618.75
1．管理人报酬 6.4.10.2.1 464,365.61 469,563.37
2．托管费 6.4.10.2.2 132,675.93 134,160.93
3．销售服务费 6.4.10.2.3 191,648.18 194,845.13
4．交易费用 6.4.7.19 8,168.12 5,962.73
5．利息支出
593,617.21 354,280.53
其中：卖出回购金融资产支出
593,617.21 354,280.53
6．税金及附加
1,015.43 1,133.73
7．其他费用 6.4.7.20 104,281.33 142,672.33
三、利润总额 （亏损总额以“-”
号填列）
14,191,519.86 -2,611,875.53
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
14,191,519.86 -2,611,875.53
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：天治可转债增强债券型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
112,945,935.56 4,938,988.48 117,884,924.04
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 14,191,519.86 14,191,519.86
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-6,190,177.98 -2,782,604.46 -8,972,782.44
其中：1.基金申购款 62,624,498.27 9,410,888.31 72,035,386.58
2.基金赎回款 -68,814,676.25 -12,193,492.77 -81,008,169.02
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四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
106,755,757.58 16,347,903.88 123,103,661.46
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
128,821,485.08 10,351,627.58 139,173,112.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- -2,611,875.53 -2,611,875.53
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
（净值减少以“-”号
填列）
-12,277,276.06 -1,478,917.05 -13,756,193.11
其中：1.基金申购款 3,096,735.05 346,943.25 3,443,678.30
2.基金赎回款 -15,374,011.11 -1,825,860.30 -17,199,871.41
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动（净值减
少以“-”号填列）
- - -
五、期末所有者权益
（基金净值）
116,544,209.02 6,260,835.00 122,805,044.02
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：
______徐克磊______
______闫译文______
____黄宇星____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
天治可转债增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会
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（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]226 号文《关于核准天治可转债增强债券型证券投
资基金募集的批复》的核准，由基金管理人天治基金管理有限公司向社会公开发行募集，基金合
同于 2013年 6月 4日正式生效，首次设立募集规模为 944,438,352.32份基金份额。本基金为契
约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为天治基金管理有限公司，基
金托管人为交通银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券（包括国债、
地方政府债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可分
离交易可转债、资产支持证券、次级债、中小企业私募债券、债券回购等）、货币市场工具（现金、
通知存款、一年以内（含）的银行定期存款和银行协议存款、剩余期限在三百九十七天以内的债
券、剩余期限在一年以内（含）的债券回购、期限在一年以内（含）的央行票据、中期票据和短
期融资券等）以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关
规定)。
本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类金融工具，也不参与一级市场股票首次公
开发行或增发。本基金可以持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票被派发的权
证、因投资于可分离交易可转债而产生的权证。但因上述原因持有的股票和权证资产，本基金应
在其可交易之日起的 90个交易日内卖出。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将
其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于固定收益类（包括国债、地方政府债、金融债、央行
票据、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可分离交易可转债、资产支持证
券、次级债、中小企业私募债券、债券逆回购等）资产的比例不低于基金资产的 80%，其中对可
转换债券（含可分离交易可转债）的投资比例不低于基金固定收益类资产的 80%；固定收益类资
产以外的其他资产的比例合计不超过基金资产的 20%。现金或到期日在 1 年以内的政府债券不低
于基金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金业绩比较基准为：中债综合指数收益率。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
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计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指
导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3号
《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制
及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会
及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019年 6月 30日的财
务状况以及 2019年上半年度的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与 2018年年度报告一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 4月 24日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008年 9月 19日起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
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暂免征收印花税。
6.4.6.2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金
融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开
放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管
理人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定，自 2018年 1月 1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适
用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。对本基金在 2018年 1月 1日前运营过程中发生
的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管
理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行
规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位
和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业
费附加的单位外）及地方教育费附加。
6.4.6.4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004年 1月 1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
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根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008年 10月 9日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013年 1月 1日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内（含 1个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年（含 1年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 1,624,836.80
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定期存款 -
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 1,624,836.80
6.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 159,677,772.04 162,724,818.75 3,047,046.71
银行间市场 - - -
合计 159,677,772.04 162,724,818.75 3,047,046.71
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 159,677,772.04 162,724,818.75 3,047,046.71
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注：本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注：本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
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应收活期存款利息 275.95
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 425.79
应收债券利息 454,026.23
应收资产支持证券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 0.06
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 14.67
合计 454,742.70
注：此处其他列示的是应收结算保证金利息
6.4.7.6 其他资产
注：无
6.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 18,854.99
银行间市场应付交易费用 -
合计 18,854.99
6.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 36.97
其他 89.50
预提费用 85,401.33
合计 85,527.80
6.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
天治可转债增强债券 A级
项目 本期
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2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 29,614,692.64 29,614,692.64
本期申购 36,666,079.79 36,666,079.79
本期赎回(以"-"号填列) -38,770,238.24 -38,770,238.24
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 27,510,534.19 27,510,534.19
金额单位：人民币元
天治可转债增强债券 C级
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 83,331,242.92 83,331,242.92
本期申购 25,958,418.48 25,958,418.48
本期赎回(以"-"号填列) -30,044,438.01 -30,044,438.01
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 79,245,223.39 79,245,223.39
注：申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
6.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
天治可转债增强债券 A级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -31,174,700.67 32,908,272.44 1,733,571.77
本期利润 2,411,902.72 1,821,038.06 4,232,940.78
本期基金份额交易
产生的变动数
1,770,337.25 -3,021,695.63 -1,251,358.38
其中：基金申购款 -38,642,104.06 44,264,112.66 5,622,008.60
基金赎回款 40,412,441.31 -47,285,808.29 -6,873,366.98
本期已分配利润 - - -
本期末 -26,992,460.70 31,707,614.87 4,715,154.17
单位：人民币元
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 29 页 共 55 页
天治可转债增强债券 C级
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -88,707,655.86 91,913,072.57 3,205,416.71
本期利润 6,281,806.28 3,676,772.80 9,958,579.08
本期基金份额交易
产生的变动数
3,437,509.75 -4,968,755.83 -1,531,246.08
其中：基金申购款 -27,465,431.33 31,254,311.04 3,788,879.71
基金赎回款 30,902,941.08 -36,223,066.87 -5,320,125.79
本期已分配利润 - - -
本期末 -78,988,339.83 90,621,089.54 11,632,749.71
6.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 12,224.60
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 9,086.77
其他 4,448.03
合计 25,759.40
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注：无。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
债券投资收益——买卖债券（、债转股及债
券到期兑付）差价收入
9,577,071.26
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 9,577,071.26
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 30 页 共 55 页
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交
总额
335,609,784.31
减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）
成本总额
324,825,625.06
减：应收利息总额 1,207,087.99
买卖债券差价收入 9,577,071.26
6.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益——赎回差价收入。
6.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
注：无本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益——申购差价收入。
6.4.7.13.5 资产支持证券投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
注：本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入。
6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益——赎回差价收入。
6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注：本基金本报告期无贵金属投资收益——申购差价收入。
6.4.7.15 衍生工具收益
6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注：本基金本报告期无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
6.4.7.16 股利收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
1.交易性金融资产 5,497,810.86
——股票投资 -
——债券投资 5,497,810.86
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减：应税金融商品公允价值变动产生的预估
增值税
-
合计 5,497,810.86
6.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
基金赎回费收入 39,423.46
转换费收入 000080 15.92
转换费收入 000081 522.97
合计 39,962.35
6.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
交易所市场交易费用 8,168.12
银行间市场交易费用 -
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 32 页 共 55 页
交易基金产生的费用 -
其中：申购费 -
赎回费 -
合计 8,168.12
6.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
审计费用 19,835.79
信息披露费 65,565.54
其他 600.00
账户维护费 18,000.00
银行汇划费用 280.00
合计 104,281.33
6.4.7.21 分部报告
-
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
天治基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 33 页 共 55 页
交通银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易
6.4.10.1.2 债券交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
6.4.10.1.4 权证交易
注：本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6
月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的管理费
464,365.61 469,563.37
其中：支付销售机构的客
户维护费
227,563.03 237,593.36
注：基金管理费按前一日基金资产净值的 0.70%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.70%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6
月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30
日
当期发生的基金应支付
的托管费
132,675.93 134,160.93
注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托
管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延。
6.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治可转债增强债
券 A级
天治可转债增强债
券 C级
合计
天治基金管理有限公司 - 1,387.96 1,387.96
交通银行股份有限公司 - 13,872.15 13,872.15
合计 - 15,260.11 15,260.11
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
天治可转债增强债
券 A级
天治可转债增强债
券 C级
合计
天治基金管理有限公司 - 1,476.80 1,476.80
交通银行股份有限公司 - 14,828.87 14,828.87
合计 - 16,305.67 16,305.67
注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费可用于本基金的市场推
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。本基金的销售服务费按基金资产净值的 0.40%
年费率计算，销售服务费的计算方法如下：
H＝E×0.40%÷当年天数
H 为每日应计提的销售服务费
E 为 C类份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费在基金合同生效后每日计提，按月支付，于次月首日起 5 个工作日内从基金财产
中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注：本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本基金的管理人本报告期未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注：本基金除管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行股份有
限公司
1,624,836.80 12,224.60 750,788.13 10,833.02
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。另外，
本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证
券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于 2019年 6月 30日的相关余额在资产负债表
中的“结算备付金”科目中单独列示（2018年 6月 30日：同）
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注：本基金本报告期未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
-
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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6.4.11 利润分配情况
注：本基金本报告期未进行利润分配。
6.4.12 期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2019年 6月 30日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额人民币 42,300,000元，于 2019年 7月 2日、2019年 7月 3日、2019年 7月 4日、2019
年 7月 5日（先后）到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在
新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购
交易的余额。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽核部、
相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券，不得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧
烈波动的情况下以合理的价格变现。
6.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
注：无。
6.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内
部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对
手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压
力测试等方式防范流动性风险，并于开放日对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组
合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，
控制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在附注
6.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 38 页 共 55 页
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有
的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息
资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月 30日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年
5年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 1,624,836.80 - - - - - 1,624,836.80
结算备付金 1,051,244.38 - - - - - 1,051,244.38
存出保证金 36,260.48 - - - - - 36,260.48
交易性金融资产 - 5,503,300.00 126,934,092.45 30,287,426.30 - - 162,724,818.75
应收证券清算款 - - - - - 2,798,976.58 2,798,976.58
应收利息 - - - - - 454,742.70 454,742.70
应收申购款 994.04 - - - - 31,720.84 32,714.88
资产总计 2,713,335.70 5,503,300.00 126,934,092.45 30,287,426.30 - 3,285,440.12 168,723,594.57
负债
卖出回购金融资产款 42,300,000.00 - - - - - 42,300,000.00
应付证券清算款 - - - - - 3,003,598.58 3,003,598.58
应付赎回款 - - - - - 81,698.40 81,698.40
应付管理人报酬 - - - - - 69,345.53 69,345.53
应付托管费 - - - - - 19,813.02 19,813.02
应付销售服务费 - - - - - 29,280.66 29,280.66
应付交易费用 - - - - - 18,854.99 18,854.99
应付利息 - - - - - 10,569.99 10,569.99
应交税费 - - - - - 1,244.14 1,244.14
其他负债 - - - - - 85,527.80 85,527.80
负债总计 42,300,000.00 - - - - 3,319,933.11 45,619,933.11
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利率敏感度缺口 -39,586,664.30 5,503,300.00 126,934,092.45 30,287,426.30 - -34,492.99 123,103,661.46
上年度末
2018年 12月 31日
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 761,226.62 - - - - - 761,226.62
结算备付金 263,811.99 - - - - - 263,811.99
存出保证金 9,332.56 - - - - - 9,332.56
交易性金融资产 2,582,250.00 32,733,745.81 65,702,506.42 48,934,470.00 - - 149,952,972.23
应收利息 - - - - - 520,766.40 520,766.40
应收申购款 - - - - - 3,137.43 3,137.43
资产总计 3,616,621.17 32,733,745.81 65,702,506.42 48,934,470.00 - 523,903.83 151,511,247.23
负债
卖出回购金融资产款 32,800,000.00 - - - - - 32,800,000.00
应付证券清算款 - - - - - 372,442.11 372,442.11
应付赎回款 - - - - - 20,236.58 20,236.58
应付管理人报酬 - - - - - 70,982.30 70,982.30
应付托管费 - - - - - 20,280.65 20,280.65
应付销售服务费 - - - - - 29,750.83 29,750.83
应付交易费用 - - - - - 18,854.99 18,854.99
应付利息 - - - - - 29,349.37 29,349.37
应交税费 - - - - - 14,335.75 14,335.75
其他负债 - - - - - 250,090.61 250,090.61
负债总计 32,800,000.00 - - - - 826,323.19 33,626,323.19
利率敏感度缺口 -29,183,378.83 32,733,745.81 65,702,506.42 48,934,470.00 - -302,419.36 117,884,924.04
注：表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进
行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 6月 30日 ）
上年度末（ 2018年 12月 31
日 ）
利率上升 25个基点 -4,948.67 -6,629.34
利率下降 25个基点 4,948.67 6,629.34
6.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债均以人民币计价，因此无外汇风险。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 40 页 共 55 页
6.4.13.4.3 其他价格风险
本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的
公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大的市场价
格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，
并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 162,724,818.75 132.19 149,952,972.23 127.20
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 162,724,818.75 132.19 149,952,972.23 127.20
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 其他变量不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2019年 6月
30日 ）
上年度末（ 2018年 12月
31日 ）
业绩比较基准变动+5％ -31,118,836.10 87,790.17
业绩比较基准变动-5％ 31,118,836.10 -87,790.17
6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
注：无。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 41 页 共 55 页
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 42 页 共 55 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 162,724,818.75 96.44
其中：债券 162,724,818.75 96.44
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 2,676,081.18 1.59
8 其他各项资产 3,322,694.64 1.97
9 合计 168,723,594.57 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注：无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
注：无。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 43 页 共 55 页
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
注：无。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注：无。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 1,998,400.00 1.62
2 央行票据 - -
3 金融债券 5,503,300.00 4.47
其中：政策性金融债 5,503,300.00 4.47
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债（可交换债） 155,223,118.75 126.09
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 162,724,818.75 132.19
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113011 光大转债 182,700 19,804,680.00 16.09
2 127010 平银转债 114,970 13,694,076.70 11.12
3 132018 G三峡 EB1 121,030 12,103,000.00 9.83
4 113511 千禾转债 86,000 11,093,140.00 9.01
5 132005 15国资 EB 87,000 9,870,150.00 8.02
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 44 页 共 55 页
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
7.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未持有国债期货。
7.11 投资组合报告附注
7.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
7.11.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 36,260.48
2 应收证券清算款 2,798,976.58
3 应收股利 -
4 应收利息 454,742.70
5 应收申购款 32,714.88
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 45 页 共 55 页
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,322,694.64
7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 113011 光大转债 19,804,680.00 16.09
2 113511 千禾转债 11,093,140.00 9.01
3 110046 圆通转债 9,151,928.40 7.43
4 128024 宁行转债 9,079,089.50 7.38
5 110049 海尔转债 8,452,480.00 6.87
6 128020 水晶转债 6,067,782.81 4.93
7 128022 众信转债 4,403,364.00 3.58
8 113015 隆基转债 3,832,200.00 3.11
9 113009 广汽转债 3,828,272.00 3.11
10 128035 大族转债 1,141,817.92 0.93
7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末未持有股票。
7.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 46 页 共 55 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
天 治
可 转
债 增
强 债
券 A级
3,026 9,091.39 1,751.09 0.01% 27,508,783.10 99.99%
天 治
可 转
债 增
强 债
券 C级
7,013 11,299.76 0.00 0.00% 79,245,223.39 100.00%
合计 10,039 10,634.10 1,751.09 0.00% 106,754,006.49 100.00%
注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采
用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额
总额）。
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
天治可转
债增强债
券 A级
0.00 0.00%
天治可转
债增强债
券 C级
0.00 0.00%
合计 0.00 0.00%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对于下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末
基金份额总额）；
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 47 页 共 55 页
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
天治可转债增强债券
A级
0
天治可转债增强债券
C级
0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
天治可转债增强债券
A级
0
天治可转债增强债券
C级
0
合计 0
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 48 页 共 55 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
项目
天治可转债增强
债券 A级
天治可转债增强
债券 C级
基金合同生效日（2013 年 6 月 4 日）基金份
额总额
678,960,508.81 265,477,843.51
本报告期期初基金份额总额 29,614,692.64 83,331,242.92
本报告期期间基金总申购份额 36,666,079.79 25,958,418.48
减:本报告期期间基金总赎回份额 38,770,238.24 30,044,438.01
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以
"-"填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 27,510,534.19 79,245,223.39
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 49 页 共 55 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，经工商行政管理部门核准，天治基金管理有限公司法定代表人变更为单宇先生，
本基金管理人于 2019年 3月 23日在中国证券监督管理委员会指定媒介及公司网站上刊登了相关
公告。
报告期内，经天治基金管理有限公司第五届董事会第四十一次会议审议通过，自 2019 年 5
月 10 日起，聘任闫译文女士担任公司副总经理，上述事项已按有关规定在中国证券投资基金业
协会完成相关手续，并报中国证券监督管理委员会上海监管局备案，本基金管理人于 2019 年 5
月 10日在中国证券监督管理委员会指定媒介及公司网站上刊登了相关公告。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金的投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，未改聘会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内，管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 50 页 共 55 页
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
长江证券 2 - - - - -
方正证券 1 - - - - -
中信证券 2 - - - - -
新时代证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
湘财证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
中金公司 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
海通证券 1 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
2、基金专用交易单元的选择标准和程序：
（1）经营行为规范，近一年内无重大违规行为；
（2）公司财务状况良好；
（3）有良好的内控制度，在业内有良好的声誉；
（4）有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 51 页 共 55 页
报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；
（5）建立了广泛的信息网络，能及时准确地提供信息资讯服务。
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元，并签
订交易单元租用协议。
3、本基金本报告期内无租用券商交易单元的变更情况。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
长江证券 201,654,813.15 30.26% 107,100,000.00 10.37% - -
方正证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
新时代证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
湘财证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中泰证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 52 页 共 55 页
银河证券 464,731,397.33 69.74% 925,600,000.00 89.63% - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
天治基金管理有限公司 2018
年 12月 31日基金净值公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 1月 2日
2
天治可转债增强债券型证券
投资基金更新的招募说明书
（摘要）（2019年第 1次更新）
中证报 2019年 1月 17日
3
天治基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金调整东
海证券定投单笔最低限额的
公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 1月 22日
4
天治旗下十一只基金 2018 年
第 4季度报告汇总
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 1月 22日
5
天治基金管理有限公司旗下
部分开放式基金参加中国农
业银行基金申购及定期定额
投资手续费率优惠活动的公
告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 1月 23日
6
天治基金管理有限公司旗下
基金增加泰诚财富为代销机
构、开通定期定额投资和基金
转换业务并参加费率优惠活
动的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 2月 15日
7
天治基金管理有限公司关于
基金经理王洋恢复履行职务
的公告
证券时报、中证报 2019年 3月 7日
8
天治基金管理有限公司关于
公司法定代表人变更的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 3月 23日
9
天治旗下 11只基金 2018年年
度报告汇总
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 3月 27日
10
天治基金管理有限公司旗下
部分开放式基金继续参加交
通银行手机银行基金申购及
定期定额投资手续费率优惠
活动的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 3月 29日
11
天治旗下十一只基金 2019 年
第 1季度报告汇总
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 4月 18日
12
天治基金管理有限公司关于
旗下部分基金参加北京植信
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 4月 18日
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 53 页 共 55 页
基金销售有限公司费率优惠
活动的公告
13
天治基金管理有限公司高级
管理人员变更公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 5月 10日
14
关于天治基金管理有限公司
旗下基金暂停通过浙江金观
诚基金销售有限公司办理认
购、申购等业务的公告
上证报、中证报、证
券时报、证券日报
2019年 6月 11日
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
第 54 页 共 55 页
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注：本基金本报告期末未存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
天治可转债增强债券 2019年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准天治可转债增强债券型证券投资基金募集的文件
2.《天治可转债增强债券型证券投资基金基金合同》
3.《天治可转债增强债券型证券投资基金招募说明书》
4.《天治可转债增强债券型证券投资基金托管协议》
5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6.报告期内天治可转债增强债券型证券投资基金公告的各项原稿
12.2 存放地点
上海市复兴西路 159号
12.3 查阅方式
1.书面查询：查阅时间为每工作日 8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费查阅，
也可按工本费购买复印件。
2.网站查询：www.chinanature.com.cn
天治基金管理有限公司
2019年 8月 23日
