金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
金鹰现金增益交易型货币市场基金
2019年半年度报告
2019年 6月 30日
基金管理人：金鹰基金管理有限公司
基金托管人：招商证券股份有限公司
报告送出日期：二〇一九年八月二十三日
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上
独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商证券股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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1.2 目录
1
重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .............................................................................................................................................. 2
1.2 目录 3
2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ...................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ...................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................................................................................. 6
2.4 信息披露方式 ...................................................................................................................................... 7
2.5 其他相关资料 ...................................................................................................................................... 7
3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................................................................................. 7
3.2 基金净值表现 ...................................................................................................................................... 8
4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .................................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................................ 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................................ 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ........................................ 14
5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ................ 15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................ 15
6
半年度财务会计报告（未经审计） ..................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 ........................................................................................................................................ 15
6.2 利润表 16
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 .................................................................................................... 17
6.4 报表附注 ............................................................................................................................................ 18
7投资组合报告 ............................................................................................................................................ 41
7.1期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 41
7.2债券回购融资情况 ............................................................................................................................. 42
7.3基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................. 42
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 ............................................................. 43
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 43
7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ..................................... 43
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................................... 44
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ......................... 44
7.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 44
8基金份额持有人信息 ................................................................................................................................ 45
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 45
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .................................................................................... 46
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8.3期末上市基金前十名持有人 ............................................................................................................. 46
8.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................. 47
8.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......................................... 47
8.6发起式基金发起资金持有份额情况 ................................................................................................. 47
9开放式基金份额变动 ................................................................................................................................ 47
10重大事件揭示 .......................................................................................................................................... 48
10.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................. 48
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .............................................. 48
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .................................................................. 48
10.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................... 48
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................................... 48
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................... 48
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................................... 48
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ...................................................................................................... 49
10.9其他重大事件 ................................................................................................................................... 49
§11影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................ 51
11.1 影响投资者决策的其他重要信息 .................................................................................................. 51
12备查文件目录 .......................................................................................................................................... 51
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................................. 51
12.2存放地点 ........................................................................................................................................... 52
12.3查阅方式 ........................................................................................................................................... 52
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2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 金鹰现金增益交易型货币市场基金
基金简称 金鹰现金增益
场内简称 金鹰增益
基金主代码 511770
交易代码 511770
基金运作方式 契约型
基金合同生效日 2017年 3月 20日
基金管理人 金鹰基金管理有限公司
基金托管人 招商证券股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,662,586,130.08份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2017年 4月 10日
下属分级基金的基金简称 金鹰现金增益 A 金鹰现金增益 B 金鹰现金增益 E
下属分级基金的交易代码 004372 004373 511770
报告期末下属分级基金的份额总
额
138,115,247.99
份
10,498,254,630.5
7份
26,216,251.52份
注：金鹰现金增益 E类基金份额上市交易，E类基金份额面值为 100元。本表中列示 E类份额
数据面值已折算为 1元。
2.2 基金产品说明
投资目标
在严格控制风险和保持流动性的基础上，力争获得超越业绩比较基准的稳
定收益。
投资策略
本基金结合“自上而下”和“自下而上”的研究方法对各类可投资资产进行
合理的配置和选择。本基金将综合宏观经济运行状况，货币政策、财政政
策等政府宏观经济状况及政策，分析资本市场资金供给状况的变动趋势，
预测市场利率水平变动趋势，并审慎考虑各类资产的收益性、流动性及风
险性特征，在风险与收益的配比中，力求将各类风险降到最低，并在控制
投资组合良好流动性的基础上为投资者获取稳定的收益，具体投资策略包
含以下几个层面：
（一）整体资产配置策略
首先根据宏观经济形势、央行货币政策、短期资金市场状况等因素对短期
利率走势进行综合判断，然后形成利率动态预期，进而调整本基金投资组
合的平均剩余期限。
（二）类属配置策略
本基金将合理配置各类短期金融工具，如央行票据、国债、金融债、企业
短期融资券以及现金等投资品种，通过类属配置满足基金流动性需求并获
得投资收益。本基金将对市场资金面、基金申购赎回金额的变化进行动态
分析，在高流动性资产和流动性较低资产之间寻找平衡，以满足组合的日
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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常流动性需求；基金管理人通过对各类属的相对收益、利差变化、流动性
风险、信用风险等因素的分析来确定类属配置比例，选择具有投资价值的
品种，以获取较高回报。
（三）债券类资产配置策略
本基金以安全性为第一考量，优先选择央票、短期国债等高信用等级的债
券品种以回避信用违约风险。本基金还可配置外部信用评级等级较高（符
合法规规定的级别）的企业债、短期融资券等信用类债券。在具体的券种
选择上，基金管理人将在正确拟合收益率曲线的基础上，客观分析收益率
出现偏离的原因，寻找收益率明显偏高的券种。本基金将重点关注价格被
低估品种。
（四）流动性管理策略
本基金将对基金的申购赎回情况、季节性资金流动情况和日历效应等因素
进行跟踪，对投资组合的现金比例进行结构化管理，使得基金具备较高的
流动性。基金管理人将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间
的配置比例，通过现金留存、持有高流动性券种、降低组合久期等方式提
高基金资产整体的流动性，将回购或债券的到期日进行均衡等量配置，以
确保基金资产的变现需求。
（五）逆回购策略
基金管理人将密切关注由于季节性需求、新股申购等原因导致短期资金需
求激增的机会，通过逆回购的方式融出资金以分享短期资金利率陡升的投
资机会。
（六）套利策略
本基金根据对货币市场变动趋势、各市场和品种之间的风险收益差异的充
分研究和论证，积极把握由于市场短期失衡而带来的套利机会，通过跨市
场、跨品种、跨期限等套利策略，力求获得安全的超额收益。
（七）资产支持证券投资策略
本基金将分析资产支持证券的资产特征，估计违约率和提前偿付比率，并
利用收益率曲线和期权定价模型，对资产支持证券进行估值。本基金将严
格控制资产支持证券的总体投资规模并进行分散投资，以降低流动性风
险。
业绩比较基准 七天通知存款税后利率
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。本基金的预期
风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 金鹰基金管理有限公司 招商证券股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 曾长兴 张志斌
联系电话 020-38898996 0755-82943666
电子邮箱 csmail@gefund.com.cn tgb@cmschina.com.cn
客户服务电话 4006135888,020-83936180 95565
传真 020-83282856 0755-82960794
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注册地址
广东省广州市南沙区滨海路
171号11楼自编1101之一J79
深圳市福田区福田街道福华一
路111号
办公地址
广州市天河区珠江东路28号越
秀金融大厦30层
深圳市福田区福田街道福华一
路111号
邮政编码 510623 518000
法定代表人 刘志刚 霍达
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gefund.com.cn
基金半年度报告备置地点
广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28
号越秀金融大厦 30层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区太平大街 17号
注册登记机构 金鹰基金管理有限公司
广东省广州市天河区珠江新城珠江东路 28
号越秀金融大厦 30层
注：本基金 E类份额注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，A、B类份额注册登记
机构为金鹰基金管理有限公司。
3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标
报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日）
金鹰现金增益 A 金鹰现金增益 B 金鹰现金增益 E
本期已实现收益 2,527,536.96 183,498,146.68 271,231.02
本期利润 2,527,536.96 183,498,146.68 271,231.02
本期净值收益率 1.3800% 1.4758% 0.8176%
3.1.2期末数据和指标
报告期末(2019年 6月 30日)
金鹰现金增益 A 金鹰现金增益 B 金鹰现金增益 E
期末基金资产净值 138,115,247.99 10,498,254,630.57 26,216,251.52
期末基金份额净值 1.00 1.00 1.00
3.1.3累计期末指标
报告期末(2019年 6月 30日)
金鹰现金增益 A 金鹰现金增益 B 金鹰现金增益 E
累计净值收益率 8.6827% 9.1549% 7.4339%
1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字；
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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基金采
用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3、本基金收益分配按日结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
1．金鹰现金增益 A：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.2151% 0.0006% 0.1110% 0.0000% 0.1041% 0.0006%
过去三个月 0.6535% 0.0006% 0.3366% 0.0000% 0.3169% 0.0006%
过去六个月 1.3800% 0.0008% 0.6695% 0.0000% 0.7105% 0.0008%
过去一年 3.0286% 0.0014% 1.3500% 0.0000% 1.6786% 0.0014%
自基金合同生效
起至今
8.6827% 0.0020% 3.0810% 0.0000% 5.6017% 0.0020%
2．金鹰现金增益 B：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.2307% 0.0006% 0.1110% 0.0000% 0.1197% 0.0006%
过去三个月 0.7013% 0.0006% 0.3366% 0.0000% 0.3647% 0.0006%
过去六个月 1.4758% 0.0008% 0.6695% 0.0000% 0.8063% 0.0008%
过去一年 3.2253% 0.0014% 1.3500% 0.0000% 1.8753% 0.0014%
自基金合同生效
起至今
9.1549% 0.0020% 3.0810% 0.0000% 6.0739% 0.0020%
3．金鹰现金增益 E：
阶段
份额净值收
益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 0.1072% 0.0006% 0.1110% 0.0000% -0.0038% 0.0006%
过去三个月 0.3411% 0.0006% 0.3366% 0.0000% 0.0045% 0.0006%
过去六个月 0.8176% 0.0011% 0.6695% 0.0000% 0.1481% 0.0011%
过去一年 2.0770% 0.0018% 1.3500% 0.0000% 0.7270% 0.0018%
自基金合同生效
起至今
7.4339% 0.0032% 3.0810% 0.0000% 4.3529% 0.0032%
注：（1）本报告期末，本基金各项投资比例符合基金合同约定。
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（2）本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含
一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、
非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。
（3）本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
金鹰现金增益交易型货币市场基金
自基金合同生效以来份额累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2017年 3月 20日至 2019年 6月 30日)
金鹰现金增益 A
金鹰现金增益 B
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金鹰现金增益 E
注：（1）本报告期末，本基金各项投资比例符合基金合同约定。
（2）本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含
一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、
非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流
动性的货币市场工具。
（3）本基金的业绩比较基准为：七天通知存款税后利率。
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4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基字[2002]97号文批准，金鹰基金管理有限公司于 2002年 12月 25日成立，
注册资本 5.102 亿元人民币。2011年 12 月公司获得特定客户资产管理计划业务资格，2013年 7月
子公司——广州金鹰资产管理有限公司成立。
“以人为本、互信协作；创新谋变、挑战超越”是金鹰人的核心价值观。公司坚持价值投资为导
向，着力打造高水准的投研团队，努力为投资者创造丰厚回报。截至报告期末，公司共有 46只公募
基金，管理规模 550.88亿元。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
刘丽娟
本基金的
基金经
理，公司
固定收益
部总监
2017-03-20 - 12
刘丽娟女士，中南财经政法大学
工商管理硕士，历任恒泰证券股
份有限公司交易员，投资经理，
广州证券股份有限公司资产管理
总部固定收益投资总监。2014 年
12 月加入金鹰基金管理有限公
司，任固定收益部总监。现任固
定收益部基金经理。
黄倩倩
本基金的
基金经理
2017-06-06 - 7
黄倩倩女士，西南财经大学金融
学硕士研究生，历任广州证券股
份有限公司资产管理总部债券交
易员，2014年 11月加入金鹰基金
管理有限公司，担任固定收益部
债券交易员、基金经理助理，现
任固定收益部基金经理。
注：1、任职日期和离任日期指公司公告聘任或解聘日期；
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》和其他有关法律法规及其各项实施准
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则、本基金《基金合同》等法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作基本合法合规，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
报告期内，公司严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部
公平交易制度，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施
投资决策方面享有公平的机会。
公司通过规范的投资交易流程、完善的权限管理机制、有效的交易控制制度，确保公平交易的
实施。同时通过投资交易系统中的公平交易功能执行交易，不断强化事后监控分析，以尽可能确保
公平对待各投资组合。
报告期，公司对连续四个季度期间内、不同时间窗下（日内、3日内、5日内）公司管理的不同
投资组合同向交易的交易价差进行分析，未发现违反公平交易制度的异常行为。
4.3.2异常交易行为的专项说明
本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
回顾 2019年上半年，经济基本面延续底部震荡。一季度地产投资和基建共同支撑经济短暂企稳，
3 月经济数据表现超预期；但二季度以来地产开发投资增速逐渐回落，带动地产投资下行；制造业
投资差强人意，制造业 PMI先在 3月跳升至荣枯线上，又于 5月再次回落至荣枯线下方，生产扩张
需求放缓；基建难以独自支撑经济持续走好。消费方面总体表现较弱，而 5 月的数据跳升主要归功
于 5天劳动节小长假且假期错位造成的低基数。出口方面仍面临着贸易摩擦所带来的负面效应。CPI
方面，上半年通胀有所上行，2019年 5月 CPI同比达到历史高位 2.7%，主要归因于农产品价格的持
续上涨，黑色系价格和原油价格也有所上行。
受经济基本面的影响，债券市场上半年呈现先上后下的倒 V 走势。1 月社融数据大幅超预期，
股市走强，债市开启回调模式，振幅加大。3 月，官方制造业 PMI大幅回升，重返荣枯线上，引起
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债市剧烈反应；叠加降准预期波动，国债期货大跌，十年国债大幅上行，调整约 15bp左右。4月以
来，对于股市的强烈看多，叠加降准预期波动，带动债市极速上行，十年国开从开年至此已上行 30bp；
4月下旬，3月经济数据全部公布完毕，利好出尽，债市结束了恐慌期的上行，开始掉头向下；直到
5 月 24 日央行和银保监公布包商银行被接管并打破刚兑，市场有如惊弓之鸟，风险偏好骤然降低，
中小银行为自保流动性率先卖出流动性好的资产，利率债抛盘严重，带动整体债券收益率急速上行；
信用风险叠加流动性风险向整个金融市场蔓延，资金面和二级存单交投均出现断层情况，中小银行
和中小非银均出现融资困难的情况，利于无风险资产，利率债和国股存单有所下行。央行见势紧急
投放流动性，对金融机构进行结构化输血，DR001和 DR007都不断下行，DR001最低跌破 1%；债
市恐慌情绪逐步缓和，整体债市收益率也同步下行，同时无风险利率下行更多，信用利差扩张。
本基金上半年维持短久期低杠杆的策略，辅以更大比例的高评价存单和利率债，有效的规避了
突发信用风险事件对于该基金的冲击，并保障了流动性安全和较好的收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至 2019年 6月 30日，在本报告期内，本基金 A类份额净值收益率为 1.3800%，业绩比较基
准收益率为 0.6695%；B类份额净值收益率为 1.4758%，业绩比较基准收益率为 0.6695%；E类份额
净值收益率为 0.8176%，业绩比较基准收益率为 0.6695%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2019年下半年，经济基本面方面，央行明确要抑制流动性过度流向房地产，表达了地产放
松政策无望，地产投资将持续下行；制造业投资方面生产扩展需求放缓，减税降费政策影响有待观
察；基建投资方面，近日大力发行专项债将对下半年基建投资构成进一步支撑，但财政政策空间有
限，总体支持力度有限。消费方面难见改观。进出口方面，虽然中美将重启贸易谈判，但以特朗普
变化无常的习性以及美国的诉求，无论最终是否谈妥，贸易方面都将受到一些负面影响。总体来讲，
经济基本面大概率持续低位震荡，对债市构成利好，但不排除基建发力以及实体融资改善带来的经
济短期企稳的情况。
CPI 方面，水果蔬菜价格有所回落带动食品分项回落；叠加原油价格下行，整体 CPI 较大可能
掉头向下，总体通胀无忧。货币政策方面，受制于中美贸易战不确定性和包商事件内忧外患的格局，
预计央行将维持宽松的货币政策不变。李克强总理也表示将采取有针对性的降息降准，以帮助小企
业降低融资成本；而实体企业融资问题短期内改善有限，流动性将总体宽松充裕。这对债券市场构
成利好；不过资金面断层现象短时间难以缓解，更利于无风险利率和好资质的高评级债券和存单。
投资方面，我们将密切关注事件冲击带来的交易性和配置性机会，在确保组合良好流动性和安
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 14页共 52页
全性的前提下，力争有效控制并防范风险，竭力为持有人带来更高的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所
持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，估值委员会由基金估值业务分管领导、督察长、基金估值核算
负责人、基金会计、合规风控部人员及相关投研人员等组成。在特殊情况下，公司召集估值委员会
会议，讨论和决策特殊估值事项，估值委员会集体决策，需到会的三分之二估值委员会成员表决通
过。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。以上所
有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理、
投资经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行，
一切以维护基金持有人利益为准则。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司、中债金融估值中心有限公司及中证指数有
限公司签署服务协议，由其按约定分别提供银行间同业市场债券品种的估值数据及交易所交易的债
券品种的估值数据、流通受限股票流动性折扣。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金 A 类份额在本报告期累计分配收益 2,527,536.96 元，其中以红利再投资方式结转入实收
基金 2,527,536.96元；本基金 B类份额在本报告期累计分配收益 183,498,146.68 元，其中以红利再
投资方式结转入实收基金 183,498,146.68 元；本基金 E 类份额在本报告期累计分配收益 271,231.02
元，其中以红利再投资方式结转入实收基金 271,231.02元。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内无应当说明的预警事项。
5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，招商证券股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，
未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
6
半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资产：
- -
银行存款 6.4.7.1 599,227,328.69 1,982,418,363.40
结算备付金
21,791,941.03 39,121,356.96
存出保证金
59,377.30 60,053.21
交易性金融资产 6.4.7.2 7,687,253,603.35 7,305,382,006.87
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
7,617,233,500.38 7,285,382,006.87
资产支持证券投资
70,020,102.97 20,000,000.00
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 3,606,641,489.96 2,685,947,353.92
应收证券清算款
- 40,643.84
应收利息 6.4.7.5 33,282,496.52 41,700,012.52
应收股利
- -
应收申购款
400,306.25 1,223,758.61
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
11,948,656,543.10 12,055,893,549.33
负债和所有者权益 附注号
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负债：
- -
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
1,281,473,500.15 889,397,840.90
应付证券清算款
92,673.86 -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
2,716,378.01 2,914,777.17
应付托管费
776,108.00 832,793.46
应付销售服务费
123,370.90 156,716.00
应付交易费用 6.4.7.6 181,914.93 121,286.59
应交税费
26,218.81 31,697.54
应付利息
171,859.04 501,973.70
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 6.4.7.7 508,389.32 357,000.00
负债合计
1,286,070,413.02 894,314,085.36
所有者权益：
- -
实收基金 6.4.7.8 10,662,586,130.08 11,161,579,463.97
未分配利润 6.4.7.9 - -
所有者权益合计
10,662,586,130.08 11,161,579,463.97
负债和所有者权益总计
11,948,656,543.10 12,055,893,549.33
注：截至 2019年 6月 30日，A类基金份额净值 1.0000元，B类基金份额净值 1.0000元，E类
基金份额净值 100.0000元。基金份额总额 10,662,586,130.08份，其中 A类基金份额的份额总额为
138,115,247.99份，B类基金份额的份额总额为 10,498,254,630.57份，E类基金份额的份额总额为
26,216,251.52份，其中 E类份额净值已折算为 1元。
6.2 利润表
会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2019年 1月 1日至
2019年 6月 30日
上年度可比期间
2018年 1月 1日至
2018年 6月 30日
一、收入
224,038,137.72 174,830,697.56
1.利息收入
223,667,481.84 174,183,957.13
其中：存款利息收入 6.4.7.10 43,077,324.07 61,366,950.94
债券利息收入
119,709,706.91 75,553,187.05
资产支持证券利息收入
723,357.52 -
买入返售金融资产收入
60,157,093.34 37,263,819.14
其他利息收入
- -
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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2.投资收益（损失以“-”填列）
370,655.88 646,740.43
其中：股票投资收益 6.4.7.11 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 6.4.7.12 370,655.88 646,740.43
资产支持证券投资收益 6.4.7.13 - -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
6.4.7.16 - -
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填列）
- -
减：二、费用
37,741,223.06 21,253,262.54
1．管理人报酬
17,733,284.61 9,905,492.64
2．托管费
5,066,652.73 2,830,140.74
3．销售服务费
835,937.62 763,466.07
4．交易费用 6.4.7.17 - -
5．利息支出
13,698,624.60 7,320,697.57
其中：卖出回购金融资产支出
13,698,624.60 7,320,697.57
6．税金及附加
18,876.72 13,406.54
7．其他费用 6.4.7.18 387,846.78 420,058.98
三、利润总额（亏损总额以“-”号填
列）
186,296,914.66 153,577,435.02
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
186,296,914.66 153,577,435.02
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：金鹰现金增益交易型货币市场基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
11,161,579,463.97 - 11,161,579,463.97
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 186,296,914.66 186,296,914.66
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-498,993,333.89 - -498,993,333.89
其中：1.基金申购款 12,156,862,078.92 - 12,156,862,078.92
2.基金赎回款 -12,655,855,412.81 - -12,655,855,412.81
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四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -186,296,914.66 -186,296,914.66
五、期末所有者权益（基金
净值）
10,662,586,130.08 - 10,662,586,130.08
项目
上年度可比期间
2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
净值）
7,149,257,103.94 - 7,149,257,103.94
二、本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润）
- 153,577,435.02 153,577,435.02
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减
少以“-”号填列）
-103,762,666.47 - -103,762,666.47
其中：1.基金申购款 17,073,739,659.79 - 17,073,739,659.79
2.基金赎回款 -17,177,502,326.26 - -17,177,502,326.26
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变
动（净值减少以“-”号填列）
- -153,577,435.02 -153,577,435.02
五、期末所有者权益（基金
净值）
7,045,494,437.47 - 7,045,494,437.47
注：本期基金份额交易产生的基金净值变动数中实收基金对应的基金申购款包含了本期经营活
动而产生的红利再投金额。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：刘志刚，主管会计工作负责人：刘志刚，会计机构负责人：谢文君
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
金鹰现金增益交易型货币市场基金（简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（简称"中国证
监会"）证监许可[2016]2827 号文《关于准予金鹰现金增益交易型货币市场基金注册的批复》批准，
于 2017 年 3 月 20 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集规模为
1,688,615,680.38份基金份额。本基金募集期间自 2017年 3月 6日起至 2017年 3月 10日止, 净认购
额 1,688,615,680.38元，认购资金在认购期间的银行利息 2,050.82元折算成基金资产。上述资金已于
2017 年 3 月 16 日全额划入本基金在基金托管人招商证券股份有限公司开立的本基金托管专户。验
资机构为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。基金管理人为金鹰基金管理有限公司，基金注
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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册登记机构为金鹰基金管理有限公司，基金托管人为招商证券股份有限公司（简称“招商证券”）。
经上海证券交易所（以下简称“上交所”）上证基字[2017] 80号审核同意，本基金 E类基金份额
14,934,510.00份于 2017年 4月 10日在上交所挂牌交易。
根据《金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金投资于法律法规及监
管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行
票据、同业存单，剩余期限在 397天以内(含 397天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证
券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证监会发
布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证
券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规
定的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年 1月 1日起至 2019
年 6月 30日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本基金本报告期所采用的会计政策与上年度会计报表一致。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
6.4.6税项
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政
策的通知》、2008 年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工
作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、
财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36
号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教
育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关税务法规和实务
操作，主要税项列示如下：
1. 证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券
免征增值税；2018 年 1 月 1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行为，
以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
2. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3. 对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内向
主管税务机关申报缴纳，从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1个月以内(含 1
个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减
按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统
一适用 20%的税率计征个人所得税。
4. 对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个
人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5. 对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不再
缴纳印花税。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
活期存款 99,227,328.69
定期存款 500,000,000.00
其中：存款期限 1个月以内 -
存款期限 1-3个月 500,000,000.00
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计 599,227,328.69
6.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度（%）
债券
交易所市场
386,730,799.
02
386,046,500.00 -684,299.02 -0.0064
银行间市场
7,230,502,70
1.36
7,236,783,500.
00
6,280,798.64 0.0589
合计
7,617,233,50
0.38
7,622,830,000.
00
5,596,499.62 0.0525
资产支持证券 70,020,102.9
7
70,276,000.00 255,897.03 0.0024
合计 7,687,253,60
3.35
7,693,106,000.
00
5,852,396.65 0.0549
注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本；
2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
6.4.7.3衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4买入返售金融资产
6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
交易所市场 - -
银行间市场 3,606,641,489.96 -
合计 3,606,641,489.96 -
6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
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6.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应收活期存款利息 163,543.87
应收定期存款利息 193,650.04
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 8,825.76
应收债券利息 28,363,328.00
应收资产支持证券利息 928,405.48
应收买入返售证券利息 3,624,719.34
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 24.03
合计 33,282,496.52
6.4.7.6应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 181,914.93
合计 181,914.93
6.4.7.7其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
E类中登 TA结算服务费 148,767.52
审计费用 71,803.31
信息披露费 248,765.71
银行间帐户维护费 9,300.00
E类上市费 29,752.78
合计 508,389.32
6.4.7.8实收基金
金鹰现金增益 A
金额单位：人民币元
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 23页共 52页
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 245,842,738.40 245,842,738.40
本期申购 240,901,946.06 240,901,946.06
本期赎回（以“-”号填列） -348,629,436.47 -348,629,436.47
本期末 138,115,247.99 138,115,247.99
注：1、申购份额含红利再投。
2、A类基金份额为场外基金份额，份额净值为 1.00元。
金鹰现金增益 B
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 10,875,910,928.70 10,875,910,928.70
本期申购 11,915,640,201.84 11,915,640,201.84
本期赎回（以“-”号填列） -12,293,296,499.97 -12,293,296,499.97
本期末 10,498,254,630.57 10,498,254,630.57
注：1、申购份额含红利再投。
2、B类基金份额为场外基金份额，份额净值为 1.00元。
金鹰现金增益 E
金额单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 39,825,796.87 39,825,796.87
本期申购 319,931.02 319,931.02
本期赎回（以“-”号填列） -13,929,476.37 -13,929,476.37
本期末 26,216,251.52 26,216,251.52
注：1、申购份额含红利再投。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 24页共 52页
2、E类基金份额为场内基金份额，场内份额折算日为基金合同生效当日。折算后 E类基金份额
的份额净值为 100.00元。
6.4.7.9未分配利润
金鹰现金增益 A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 2,527,536.96 - 2,527,536.96
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,527,536.96 - -2,527,536.96
本期末 - - -
金鹰现金增益 B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 183,498,146.68 - 183,498,146.68
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -183,498,146.68 - -183,498,146.68
本期末 - - -
金鹰现金增益 E
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期利润 271,231.02 - 271,231.02
本期基金份额交易产生的
变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -271,231.02 - -271,231.02
本期末 - - -
6.4.7.10存款利息收入
单位：人民币元
项目 本期
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 25页共 52页
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
活期存款利息收入 514,688.65
定期存款利息收入 42,292,714.99
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 269,581.44
其他 338.99
合计 43,077,324.07
6.4.7.11股票投资收益
6.4.7.11.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
卖出股票成交总额 0.00
减：卖出股票成本总额 0.00
买卖股票差价收入 0.00
6.4.7.11.2股票投资收益——申购差价收入
本基金本报告期内无买卖股票差价收入。
6.4.7.12债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成
交总额
10,342,748,646.63
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）
成本总额
10,304,342,454.93
减：应收利息总额 38,035,535.82
买卖债券差价收入 370,655.88
6.4.7.13 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14衍生工具收益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.15股利收益
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 26页共 52页
本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.16公允价值变动收益
本基金本报告期内无公允价值变动收益。
6.4.7.17交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
6.4.7.17.1 持有基金产生的费用
本基金本报告期内未投资基金。
6.4.7.18其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
审计费用 23,803.31
信息披露费 148,765.71
债券交易费 18,600.00
汇划手续费 17,276.73
其他 300.00
回购交易费 580.73
E类中登 TA结算服务费 148,767.52
E类上市费 29,752.78
合计 387,846.78
6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无需做披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无其他需做披露的资产负债表日后事项。
6.4.9关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 27页共 52页
广州证券股份有限公司 基金管理人股东
金鹰基金管理有限公司 基金管理人、销售机构
招商证券股份有限公司 基金托管人
6.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.3债券交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
招商证券股份有限公
司
437,298,625.48 100.00% 100,745,147.95 100.00%
6.4.10.1.4债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期债券回
购成交总额的
比例
招商证券股份有限公
司
35,667,649,000.00 100.00% 20,133,958,000.00 100.00%
6.4.10.1.5应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
上述佣金按市场佣金率计算，以扣除中国证券登记结算公司收取的证管费、经手费和使用期间
内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 28页共 52页
等。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的管
理费
17,733,284.61 9,905,492.64
其中：支付销售机构的客户
维护费
804,546.19 649,358.24
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.28%年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝E×0.28%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基
金托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假
日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的托
管费
5,066,652.73 2,830,140.74
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.08%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金
托管人复核后于次月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、
休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.2.3销售服务费
单位：人民币元
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 29页共 52页
获得销售服务费的各关
联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰现金增益 A
金鹰现金增益
B
金鹰现金增益 E 合计
广州证券股份有限公司 93.73 - 57.56 151.29
金鹰基金管理有限公司 9,746.46 578,264.15 3,778.30 591,788.91
合计 9,840.19 578,264.15 3,835.86 591,940.20
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
金鹰现金增益A
金鹰现金增益
B
金鹰现金增益E 合计
金鹰基金管理有限公司 17,839.99 293,744.13 12,238.30 323,822.42
广州证券股份有限公司 290.44 21.92 101.28 413.64
合计 18,130.43 293,766.05 12,339.58 324,236.06
注：本基金 A 类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%；本基金 B 类基金份额的销售服务费年
费率为 0.01%；本基金 E类基金份额的销售服务费年费率为 0.2%。
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，自动在次月起
3 个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法
定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延。
6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
金鹰现金增益
A
金鹰现金增益
B
金鹰现金增益
E
金鹰现金增益
A
金鹰现金增益
B
金鹰现金增益
E
基金合同生效
日（2017 年 3
月 20日）持有
的基金份额
- - - 0.00 0.00 -
期初持有的基
金份额
- - - 0.00
125,387,181
.73
-
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 30页共 52页
期间申购 /买
入总份额
- - - 0.00
1,560,741.9
5
-
期间因拆分变
动份额
- - - 0.00 0.00 -
减：期间赎回/
卖出总份额
- - - 0.00
126,947,923
.68
-
期末持有的基
金份额
- - - 0.00 0.00 -
期末持有的基
金份额占基金
总份额比例
- - - 0.00% 0.00% -
注：本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
金鹰现金增益 A
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
金鹰现金增益 B
份额单位：份
关联方名称
金鹰现金增益B本期末
2019年6月30日
金鹰现金增益B上年度末
2018年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
招商证券股份有限
公司
- - 504,172,040.80 4.64%
注：本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
金鹰现金增益 E
本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2019年1月1日至2019年6月30日
上年度可比期间
2018年1月1日至2018年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商证券股份有
限公司
99,227,328.69 269,581.44 86,128,952.22 51,711.19
6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 31页共 52页
本基金本报告期及上年度可比期间均无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.10.7.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
无。
6.4.11利润分配情况
1、金鹰现金增益 A
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
2,527,536.96 - - 2,527,536.96 -
2、金鹰现金增益 B
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
183,498,146.68 - -
183,498,146.
68
-
3、金鹰现金增益 E
单位：人民币元
已按再投资形式转
实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
271,231.02 - - 271,231.02 -
6.4.12期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 32页共 52页
6.4.12.3.1银行间市场债券正回购
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估值
单价
数量（张） 期末估值总额
190201 19国开 01 2019-07-04 99.98 2,000,000.00 199,959,706.84
071900035
19东吴证券
CP001
2019-07-01 100.00 110,000.00 11,000,062.91
071900041
19东北证券
CP004
2019-07-01 100.00 1,000,000.00 100,003,246.13
180209 18国开 09 2019-07-01 100.03 250,000.00 25,007,261.54
190302 19进出 02 2019-07-01 99.84 2,000,000.00 199,688,225.07
1422011
14中电财务
02
2019-07-01 101.20 500,000.00 50,601,917.44
111870829
18重庆农村
商行 CD188
2019-07-01 98.70 1,000,000.00 98,695,056.99
160420 16农发 20 2019-07-01 100.01 500,000.00 50,003,879.18
120312 12进出 12 2019-07-01 100.12 300,000.00 30,034,586.75
180216 18国开 16 2019-07-01 100.05 300,000.00 30,016,043.72
190402 19农发 02 2019-07-01 99.73 2,000,000.00 199,464,781.43
合计
9,960,000.00 994,474,768.00
6.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本报告期末交易所市场债券正回购余额 260.,000,000.00元，以交易所标准券作为质押券。
6.4.13金融工具风险及管理
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险等。基金成立
以来，本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发，依照公司内部控
制的整体要求，致力于内控机制的建立和完善，公司内部管理制度及业务规范流程的制定和完善，
加强内部风险的控制与有效防范，以保证各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。
6.4.13.1风险管理政策和组织架构
为保证公司规范化运作，有效地防范和化解经营风险，确保基金和公司财务和其他信息真实、
准确、完整、及时，从而最大程度地保护基金持有人的合法权益，本基金管理人奉行全面风险管理
体系的建设，建立了科学合理、控制严密、运行高效的各项管理制度：
1、风险管理控制制度
风险控制制度由总则、风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险
类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 33页共 52页
风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险控制制度、财务风险控制制度、公
司资产管理制度等业务风险控制制度，以及岗位分离制度、业务空间隔离制度、作业规则、岗位职
责、反馈制度、资料保全制度、保密制度、员工行为守则等程序性风险管理制度。
2、投资管理制度
投资管理制度包括研究业务管理制度、投资决策管理制度、基金交易管理制度等。
制订研究业务管理制度的目的是保持研究工作的独立、客观。研究业务管理制度包括：建立严
密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；根据基金合同要求，在充分研究的基础上建
立和维护投资对象备选库；建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；建立研究报告
质量评价体系。
制订投资决策业务管理制度的目的是严格遵守法律法规的有关规定，确保基金的投资符合基金
合同所规定的投资目标、投资范围、投资策略、投资组合和投资限制等要求。投资决策业务管理制
度包括投资决策授权制度；投资决策支持制度，重要投资要有详细的研究报告和风险分析支持；投
资风险评估与管理制度，在设定的风险权限额度内进行投资决策；投资管理业绩评价制度等。
制订基金交易管理制度的目的是保证基金投资交易的安全、有效、公平。基金交易管理制度包
括基金交易的集中交易制度；交易监测、预警、反馈机制；投资指令审核制度；投资指令公平分配
制度；交易记录保管制度；交易绩效评价制度等。
3、监察稽核制度
监察稽核制度包括检查公司各业务部门和工作人员是否遵守法律、法规、规章的有关规定；检
查公司各业务部门和工作人员对公司内部控制制度、各项管理制度、业务规章的执行情况；对公司
各部门作业流程的遵守合规性和有效性的检查、监督、评价及建议等。
6.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用
等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基
金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不
得超过该证券的 10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因
此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以
控制相应的信用风险。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 34页共 52页
6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
A-1 680,003,384.70 640,003,301.92
A-1以下 0.00 0.00
未评级 130,000,235.57 260,123,551.19
合计 810,003,620.27 900,126,853.11
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
A-1 0.00 0.00
A-1以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：以上数据按照最新发行人评级填列。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
AAA 619,684,222.80 26,315,458.16
AAA以下 30,226,035.28 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 649,910,258.08 26,315,458.16
注：本统计数据未包含国债、央行票据、政策性金融债、地方政府债、同业存单。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 35页共 52页
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
AAA 70,020,102.97 20,000,000.00
AAA以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 70,020,102.97 20,000,000.00
6.4.13.2.6按长期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2019年6月30日
上年末
2018年12月31日
AAA 5,145,509,086.89 4,861,353,370.75
AAA以下 207,576,883.40 876,555,519.02
未评级 0.00 0.00
合计 5,353,085,970.29 5,737,908,889.77
注：以上数据按照最新发行人评级填列。
6.4.13.3流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足，无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性不足，导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监控流
通受限证券比例等方式防范流动性风险，同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行为分析、
变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行
管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限资产投资比例等流动性
指标进行持续的监测和分析。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，所持大部分证券在流动性良好的证券交易所或者
银行间市场进行交易，除本报告所列示的期末本基金持有的流通受限证券暂时不能自由转让外，本
金持有的其余资产均能及时变现。评估结果显示本基金的组合持仓变现能力较好，流动性风险可控。
6.4.13.4市场风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 36页共 52页
6.4.13.4.1利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大
部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市
场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2019年 6月
30日
1个月
以内
1-3
个月
6个月
以内
3个月
-1年
6个月
-1年
1年以内
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
199,227
,328.69
- - - -
400,000,0
00.00
- - -
599,227
,328.69
结算备付金
21,791,
941.03
- - - - - - - -
21,791,
941.03
存出保证金
59,377.
30
- - - - - - - -
59,377.
30
交易性金融
资产
804,489
,808.65
- - - -
6,882,763
,794.70
- - -
7,687,2
53,603.
35
买入返售金
融资产
3,606,6
41,489.
96
- - - - - - - -
3,606,6
41,489.
96
应收证券清
算款
- - - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - - -
33,282,49
6.52
33,282,
496.52
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - -
400,306.2
5
400,306
.25
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计
4,632,2
09,945.
63
-
-
-
-
7,282,763
,794.70
-
-
33,682,80
2.77
11,948,
656,543
.10
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回购金
融资产款
1,281,4
73,500.
15
- - - - - - - -
1,281,4
73,500.
15
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 37页共 52页
应付证券清
算款
- - - - - - - - 92,673.86
92,673.
86
应付赎回款 - - - - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - - - - -
2,716,378
.01
2,716,3
78.01
应付托管费 - - - - - - - -
776,108.0
0
776,108
.00
应付销售服
务费
- - - - - - - -
123,370.9
0
123,370
.90
应付交易费
用
- - - - - - - -
181,914.9
3
181,914
.93
应交税费 - - - - - - - - 26,218.81
26,218.
81
应付利息 - - - - - - - -
171,859.0
4
171,859
.04
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
508,389.3
2
508,389
.32
负债总计
1,281,4
73,500.
15
-
-
-
-
-
-
-
4,596,912
.87
1,286,0
70,413.
02
利率敏感度
缺口
3,350,7
36,445.
48
-
-
-
-
7,282,763
,794.70
-
-
29,085,88
9.90
10,662,
586,130
.08
上年度末
2018年 12月
31日
1个月
以内
1-3
个月
6个月
以内
3个月
-1年
6个月
-1年
1年以内
1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
102,418
,363.40
- - - -
1,880,000
,000.00
- - -
1,982,4
18,363.
40
结算备付金
39,121,
356.96
- - - - - - - -
39,121,
356.96
存出保证金
60,053.
21
- - - - - - - -
60,053.
21
交易性金融
资产
959,107
,760.55
- - - -
6,346,274
,246.32
- - -
7,305,3
82,006.
87
买入返售金
融资产
2,685,9
47,353.
92
- - - - - - - -
2,685,9
47,353.
92
应收证券清 - - - - - - - - 40,643.84 40,643.
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 38页共 52页
算款 84
应收利息 - - - - - - - -
41,700,01
2.52
41,700,
012.52
应收股利 - - - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - - -
1,223,758
.61
1,223,7
58.61
其他资产 - - - - - - - - - -
资产总计 3,786,6
54,888.
04
-
-
-
-
8,226,274
,246.32
-
-
42,964,41
4.97
12,055,
893,549
.33
负债
短期借款 - - - - - - - - - -
交易性金融
负债
- - - - - - - - - -
卖出回购金
融资产款
889,397
,840.90
- - - - - - - -
889,397
,840.90
应付证券清
算款
- - - - - - - - - -
应付赎回款 - - - - - - - - - -
应付管理人
报酬
- - - - - - - -
2,914,777
.17
2,914,7
77.17
应付托管费 - - - - - - - -
832,793.4
6
832,793
.46
应付销售服
务费
- - - - - - - -
156,716.0
0
156,716
.00
应付交易费
用
- - - - - - - -
121,286.5
9
121,286
.59
应交税费 - - - - - - - - 31,697.54
31,697.
54
应付利息 - - - - - - - -
501,973.7
0
501,973
.70
应付利润 - - - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - - -
357,000.0
0
357,000
.00
负债总计 889,397
,840.90
-
-
-
-
-
-
-
4,916,244
.46
894,314
,085.36
利率敏感度
缺口
2,897,2
57,047.
14
-
-
-
-
8,226,274
,246.32
-
-
38,048,17
0.51
11,161,
579,463
.97
6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 39页共 52页
假设 1. 其他变量不变，只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
利率上升 25个基点 -6,243,419.29 -4,971,469.35
利率下降 25个基点 6,243,419.29 4,971,469.35
6.4.13.4.2外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
6.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。本基金通过投资组合的分
散化降低其他价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产－股票投
资
- - - -
交易性金融资产—基金投
资
- - - -
交易性金融资产－债券投
资
7,617,233,500.
38
71.44 - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计
7,617,233,500.
38
71.44 - -
注：其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 40页共 52页
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品
种，因此无重大其他价格风险。
6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
金鹰现金增益 A
假设
市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的
变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准变动+5% -806,764.21 -4,437,987.68
业绩比较基准变动-5% 806,764.21 4,437,987.68
金鹰现金增益 B
假设
市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的
变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准变动+5% 41,696,026.41 99,122,844.68
业绩比较基准变动-5% -41,696,026.41 -99,122,844.68
金鹰现金增益 E
假设
市场其他变量保持不变，只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的
变动；
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2019年 6月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
业绩比较基准变动+5% 减少约 70,359.51 增加约 1,218,122.05
业绩比较基准变动-5% 增加约 70,359.51 减少约 1,218,122.05
6.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
1.
公允价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值接近于公
允价值。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 41页共 52页
(2) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体具有重大意义的最低
层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层次可分为：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
(ii) 各层级金融工具公允价值
于 2019 年 6 月 30 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第三层级的余额为
7,687,253,603.35元。无属于第一层级和第二层级的金额。
(iii) 公允价值所属层级间的重大变动
本基金本报告期内无公允价值所属层级间的重大变动。
对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列
入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关证券的公允价值列入第一层级。
2. 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
7投资组合报告
7.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收益投资 7,687,253,603.35 64.34
其中：债券 7,617,233,500.38 63.75
资产支持证券 70,020,102.97 0.59
2 买入返售金融资产 3,606,641,489.96 30.18
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 621,019,269.72 5.20
4 其他各项资产 33,742,180.07 0.28
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 42页共 52页
5 合计 11,948,656,543.10 100.00
注：其他各项资产包括：交易保证金、应收利息、应收证券清算款、其他应收款、应收申购款、
待摊费用。
7.2债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 10.12
其中：买断式回购融资 0.02
序号 项目 金额
占基金资产净值的比例
（％）
2
报告期末债券回购融资余额 1,281,473,500.15 12.02
其中：买断式回购融资 67,025,129.38 0.63
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金本报告期内不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的情况。
7.3基金投资组合平均剩余期限
7.3.1投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限
86
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 61
报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明
本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 120天的情况。
7.3.2期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例（％）
各期限负债占基金资产净
值的比例（％）
1 30天以内 41.20 12.02
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
2 30天（含）—60天 17.38 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 16.67 -
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 43页共 52页
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
4 90天（含）—120天
4.01 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 120天（含）—397天（含）
32.29 -
其中：剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 111.54 12.02
7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明
本基金本报告期内不存在投资组合平均剩余期限超过 240天的情况。
7.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例(％)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,454,143,909.81 13.64
其中：政策性金融债 804,233,651.73 7.54
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 810,003,620.27 7.60
6 中期票据 - -
7 同业存单 5,353,085,970.30 50.20
8 其他 - -
9 合计 7,617,233,500.38 71.44
10
剩余存续期超过 397天的浮动利
率债券
- -
7.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例（％）
1 111993333 19广州农村商业银 3,000,000.00 298,170,349.33 2.80
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 44页共 52页
行 CD031
2 111812222 18北京银行 CD222 3,000,000.00 296,260,788.40 2.78
3 071900023 19浙商证券 CP001 2,000,000.00 199,994,823.68 1.88
4 190201 19国开 01 2,000,000.00 199,959,706.84 1.88
5 190302 19进出 02 2,000,000.00 199,688,225.07 1.87
6 190402 19农发 02 2,000,000.00 199,464,781.43 1.87
7 111916124 19上海银行 CD124 2,000,000.00 199,399,227.32 1.87
8 111808283 18中信银行 CD283 2,000,000.00 199,190,836.36 1.87
9 111993232
19重庆农村商行
CD023
2,000,000.00 198,823,570.40 1.86
10 111980326 19苏州银行 CD146 2,000,000.00 198,676,211.18 1.86
7.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.1176%
报告期内偏离度的最低值 -0.0159%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0526%
报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明
本基金本报告期内无负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明
本基金本报告期内正负偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 139493 恒融二 8A 500,000.00 50,020,102.97 0.47
2 139318 万科 31A1 200,000.00 20,000,000.00 0.19
注：本基金本报告期末仅持有两只资产支持证券。
7.9 投资组合报告附注
7.9.1基金计价方法说明
本基金目前投资工具的估值方法如下：
（1）基金持有的债券（包括票据）购买时采用实际支付价款（包含交易费用）确定初始成本，
按实际利率计算其摊余成本及各期利息收入，每日计提收益；
（2）基金持有的回购以成本列示，按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息；合同利率与实
际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 45页共 52页
（3）基金持有的银行存款以本金列示，按实际协议利率逐日计提利息。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值。
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.9.2本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.9.3期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 59,377.30
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 33,282,496.52
4 应收申购款 400,306.25
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 33,742,180.07
7.9.4其他需说明的重要事项
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 46页共 52页
金鹰现金增益 A 9,052 15,257.98 12,247,960.34 8.87% 125,867,287.65 91.13%
金鹰现金增益 B 75
139,976,728
.41
10,481,712,306
.66
99.84% 16,542,323.91 0.16%
金鹰现金增益 E 314 83,491.25 205.38 0.00% 26,216,046.14
100.00
%
合计 9,441
1,129,391.6
0
10,493,960,472
.38
98.42% 168,625,657.70 1.58%
注：此处现金鹰金增益E份额是以单位净值为1.00元/份做了转换处理，实际上现金增益E的单位
净值为100元/份。
8.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类机构 511,133,135.66 4.79%
2 券商类机构 503,729,997.49 4.73%
3 银行类机构 408,137,124.16 3.83%
4 银行类机构 405,345,721.79 3.80%
5 银行类机构 404,388,347.66 3.79%
6 券商类机构 401,323,327.71 3.76%
7 银行类机构 400,216,810.31 3.75%
8 银行类机构 400,034,343.67 3.75%
9 保险类机构 400,000,000.00 3.75%
10 银行类机构 306,968,203.95 2.88%
8.3期末上市基金前十名持有人
金鹰现金增益 A
金鹰现金增益货币 A类份额为非上市交易份额，无上市基金份额持有人。
金鹰现金增益B
金鹰现金增益货币 B类份额为非上市交易份额，无上市基金份额持有人。
金鹰现金增益 E
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 秦了一 2,488,800.00 9.49%
2 庄杨 1,501,500.00 5.73%
3 宋煜 1,193,300.00 4.55%
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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4 王延兰 1,049,300.00 4.00%
5 朱博凡 813,200.00 3.10%
6 徐秋静 751,900.00 2.87%
7 鲁晓薇 642,300.00 2.45%
8 钱宪民 601,800.00 2.30%
9 张文娟 593,600.00 2.26%
10 郭建军 537,700.00 2.05%
注：金鹰现金增益 E类基金份额上市交易，E类基金份额面值为 100元。本表中列示 E类份额
数据面值已折算为 1元。
8.4期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人
所有从业人
员持有本基
金
金鹰现金增益 A 551,408.22 0.40%
金鹰现金增益 B 0.00 0.00%
金鹰现金增益 E 0.00 0.00%
合计 551,408.22 0.01%
8.5期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
金鹰现金增益 A 0
金鹰现金增益 B 0
金鹰现金增益 E 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
金鹰现金增益 A 0
金鹰现金增益 B 0
金鹰现金增益 E 0
合计 0
8.6发起式基金发起资金持有份额情况
本基金非发起式基金。
9开放式基金份额变动
单位：份
项目 金鹰现金增益 A 金鹰现金增益 B 金鹰现金增益 E
基金合同生效日（2017年 3月 20
日）基金份额总额
10,164,981.22 185,001,749.98 1,493,451,000.00
本报告期期初基金份额总额 245,842,738.40 10,875,910,928.70 39,825,796.87
本报告期基金总申购份额 240,901,946.06 11,915,640,201.84 319,931.02
减：本报告期基金总赎回份额 348,629,436.47 12,293,296,499.97 13,929,476.37
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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本报告期基金拆分变动份额 - - -
本报告期期末基金份额总额 138,115,247.99 10,498,254,630.57 26,216,251.52
注：总申购份额包含因份额升降级导致的强制调增份额, 总赎回份额包含因份额升降级导致的
强制调减份额。
10重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会，无会议决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、经本基金管理人第六届董事会第三十四次会议审议通过，报中国证券投资基金业协会、中国
证券监督管理委员会广东监管局备案，并于 2019年 3月 5日在证监会指定媒体披露，聘请刘志刚先
生担任公司总经理，李兆廷先生不再代为履行金鹰基金管理有限公司总经理职责。
经广东省工商行政管理局核准，本基金管理人法定代表人于 2019年 3月 27日由李兆廷先生变
更为刘志刚先生。
2、2019年 4月 9日，本基金托管人招商证券股份有限公司聘任易卫东担任托管部总经理，秦
湘不再担任托管部总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本基金报告期内没有改变基金投资策略。
10.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期未改聘会计师事务所。
10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金管理人、基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
佣金
占当期佣
金总量的
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 49页共 52页
额的比例 比例
招商证券股份
有限公司
2 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监
基字[1998]29号）的有关规定要求及金鹰成份股优选证券投资基金基金合同规定的选择券商的标准，
选择券商租用其席位。 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的专用交
易单元。本基金专用交易单元的选择标准如下：
（1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全
面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模
型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券股份
有限公司
437,298,625.
48
100.00%
35,667,64
9,000.00
100.00% - -
注：本基金专用交易单位的选择程序如下：
（1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单位的证券经营机构。
（2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单位租用协议。
10.8偏离度绝对值超过 0.5%的情况
本基金本报告期内未出现偏离度的绝对值达到 0.5%的情况。
10.9其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 50页共 52页
1
金鹰基金管理有限公司关于旗下开放式基金
资产净值等的公告
证监会指定媒体 2019-01-02
2
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与平安银行费率调整的公告
证监会指定媒体 2019-01-10
3
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2018年第
4季度报告
证监会指定媒体 2019-01-21
4
金鹰基金管理有限公司金鹰现金增益交易型
货币市场基金暂停大额申购（转换转入、定期
定额投资）公告
证监会指定媒体 2019-01-29
5
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与财通证券股份有限公司定投及费率优惠活
动的公告
证监会指定媒体 2019-03-01
6
金鹰基金管理有限公司高级管理人员变更公
告
证监会指定媒体 2019-03-05
7
金鹰基金管理有限公司关于新增德邦证券股
份有限公司为金鹰现金增益交易型货币市场
基金代销机构的公告
证监会指定媒体 2019-03-19
8
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2018年年
度报告（摘要）
证监会指定媒体 2019-03-26
9 关于官网和网上交易系统维护暂停使用公告 证监会指定媒体 2019-03-28
10
金鹰基金管理有限公司关于公司法定代表人
变更的公告
证监会指定媒体 2019-03-28
11
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行手机银行渠道基金申购及定期定
额投资手续费率优惠的公告
证监会指定媒体 2019-03-29
12
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金参加中
国工商银行个人电子银行基金申购费率优惠
活动的公告
证监会指定媒体 2019-03-30
13
金鹰基金管理有限公司金鹰现金增益交易型
货币市场基金暂停大额申购（转换转入、定期
定额投资）公告
证监会指定媒体 2019-03-30
14
金鹰基金管理有限公司关于新增阳光人寿保
险股份有限公司为本公司旗下部分基金代销
机构并开通基金转换、基金定投业务及费率优
惠的公告
证监会指定媒体 2019-04-04
15
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金持有的
股票调整估值的公告
证监会指定媒体 2019-04-16
16
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年第
1季度报告
证监会指定媒体 2019-04-20
17
金鹰基金管理有限公司金鹰现金增益交易型
货币市场基金暂停大额申购（转换转入、定期
定额投资）公告
证监会指定媒体 2019-04-24
18
金鹰现金增益交易型货币市场基金更新招募
说明书摘要 2019年第 1号
证监会指定媒体 2019-04-30
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
第 51页共 52页
19
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加天府银行手机银行渠道基金费率优惠活动
的公告
证监会指定媒体 2019-05-06
20
金鹰基金管理有限公司关于新增北京创金启
富投资管理有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构的公告
证监会指定媒体 2019-05-15
21
金鹰基金管理有限公司关于新增江苏汇林保
大基金销售有限公司为本公司旗下部分基金
代销机构的公告
证监会指定媒体 2019-05-15
22
金鹰基金管理有限公司金鹰现金增益交易型
货币市场基金暂停大额申购（转换转入、定期
定额投资）公告
证监会指定媒体 2019-06-04
23 金鹰基金管理有限公司关于董事变更的公告 证监会指定媒体 2019-06-20
24
金鹰基金管理有限公司关于新增国融证券股
份有限公司为本公司旗下部分基金代销机构
的公告
证监会指定媒体 2019-06-24
25
金鹰基金管理有限公司关于旗下基金持有的
股票调整估值的公告
证监会指定媒体 2019-06-25
26
金鹰基金管理有限公司关于旗下部分基金参
与中国银行股份有限公司定投费率优惠活动
的公告
证监会指定媒体 2019-06-27
注：相关信息披露文件请登录本基金管理人网站查询。
§11影响投资者决策的其他重要信息
11.1 影响投资者决策的其他重要信息
无影响投资者决策的其他重要信息。
12备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准金鹰现金增益交易型货币市场基金发行及募集的文件。
2、《金鹰现金增益交易型货币市场基金基金合同》。
3、《金鹰现金增益交易型货币市场基金托管协议》。
4、金鹰基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、基金托管人业务资格批件和营业执照。
6、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、季度报告、年度报告、更新
的招股说明书及其他临时公告。
金鹰现金增益交易型货币市场基金 2019年半年度报告
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12.2存放地点
广东省广州市天河区珠江东路 28号越秀金融大厦 30层
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅或按工本费购买复印件，也可登录本基金管理人网站查阅，本基
金管理人网址：http://www.gefund.com.cn。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人客户服务中心，客户服务中心电话：
4006-135-888或 020-83936180。
金鹰基金管理有限公司
二〇一九年八月二十三日
