鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金
2019年半年度报告摘要
2019年 6月 30日
基金管理人：鹏华基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
送出日期：2019年 8月 23日
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 22日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基
金的招募说明书及其更新。
本半年度报告摘要摘自半年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读半年度报告正文。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2019年 01月 01日起至 06月 30日。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 鹏华沪深 300指数增强
基金主代码
005870
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018年 5月 25日
基金管理人 鹏华基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 26,488,476.34份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，在力求对沪深 300指数进行有效跟
踪的基础上，通过数量化的方法进行积极的指数组合管理与风险控
制，力争实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。
投资策略 1、股票投资策略 本基金为指数增强型基金，以沪深 300 指数为
标的指数，基金股票投资方面将主要采用指数增强量化投资策略，
在严格控制跟踪误差的基础上，力求获得超越标的指数的超额收益。
指数增强量化投资策略主要借鉴国内外成熟的组合投资策略，在
对标的指数成份股及其他股票基本面的深入研究的基础上，运用多
因子量化选股模型构建投资组合，同时优化组合交易并严格控制组
合风险，力求实现超额收益。 （1）多因子量化选股模型 本基金
将以多因子量化选股模型构建股票组合。多因子模型针对个股构建
价值、质量、动量、成长、一致预期等因子，通过量化方法处理因
子与个股超额回报之间的特征关系，挑选出具有基本面逻辑支撑和
统计意义有效的因子组合，进而得出具有稳定超额回报的股票组合。
本基金对因子的有效性进行持续的跟踪，分析其变化规律，基金经
理根据市场状况结合因子变化趋势，对模型使用的因子结构进行动
态调整。 （2）风险控制与调整 本基金为指数增强型基金。在追
求超额收益的同时，需要控制跟踪偏离过大的风险。基金将根据投
资组合相对标的指数的暴露度等因素的分析，对组合跟踪效果进行
预估，及时调整投资组合，力求将跟踪误差控制在目标范围内。
本基金的风险控制目标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5%，年跟踪误差不超过 7.75%。 （3）投资组合优化模型 本基
金将综合考虑预期回报、风险及交易成本进行投资组合优化。选股
范围以标的指数成份股为主，也包括非成份股中与成份股相关性强，
流动性好，基本面信息充足的股票。 2、债券投资策略 本基金债
券投资将采取久期策略、收益率曲线策略、骑乘策略、息差策略、
个券选择策略、信用策略等积极投资策略，自上而下地管理组合的
久期，灵活地调整组合的券种搭配，同时精选个券，以增强组合的
持有期收益。 3、权证投资策略 本基金通过对权证标的证券基本
面的研究，并结合权证定价模型及价值挖掘策略、价差策略、双向
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权证策略等寻求权证的合理估值水平，追求稳定的当期收益。 4、
股指期货投资策略 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为
目标，选择流动性好、交易活跃的股指期货合约，充分考虑股指期
货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资
组合的投资效果，实现股票组合的超额收益。 5、资产支持证券的
投资策略 本基金将综合运用战略资产配置和战术资产配置进行资
产支持证券的投资组合管理，并根据信用风险、利率风险和流动性
风险变化积极调整投资策略，严格遵守法律法规和基金合同的约定，
在保证本金安全和基金资产流动性的基础上获得稳定收益。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×95%＋1.5%（指年收益率，评价时按期间折
算）
风险收益特征 本基金属于股票指数增强型基金，其预期的风险和收益高于货币市
场基金、债券型基金、混合型基金，属于证券投资基金中较高预期
风险、较高预期收益的品种。
注:无。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鹏华基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
姓名 张戈 张燕
联系电话
0755-82825720 0755-83199084
信息披露
负责人
电子邮箱
zhangge@phfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话
4006788999 95555
传真
0755-82021126 0755-83195201
2.4 信息披露方式
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址
http://www.phfund.com.cn
基金半年度报告备置地点
深圳市福田区福华三路 168号深圳国际商会中心第
43层鹏华基金管理有限公司
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年 1月 1日-2019年 6月 30日)
本期已实现收益
1,800,927.49
本期利润
3,496,592.09
加权平均基金份额本期利润
0.1507
本期基金份额净值增长率
21.67%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日)
期末可供分配基金份额利润
-0.3232
期末基金资产净值
26,169,779.73
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期末基金份额净值
0.9880
注:(1) 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回
费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(3) 表中的“期末”均指报告期最后一日，即 6月 30日，无论该日是否为开放日或交易所的交
易日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去一个月
5.76% 1.07% 5.25% 1.10% 0.51% -0.03%
过去三个月
-1.19% 1.38% -0.74% 1.45% -0.45% -0.07%
过去六个月
21.67% 1.39% 26.58% 1.47% -4.91% -0.08%
过去一年
6.86% 1.41% 10.28% 1.45% -3.42% -0.04%
自基金成立
起至今
-1.20% 1.37% 1.78% 1.44% -2.98% -0.07%
注:业绩比较基准=沪深 300指数收益率*95%+1.5%（指年收益率，评价时按期间折算）
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:1、本基金基金合同于 2018年 05月 25日生效。
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
3.3 其他指标
注:无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
鹏华基金管理有限公司成立于 1998 年 12 月 22 日，业务范围包括基金募集、基金销售、
资产管理及中国证监会许可的其他业务。截止本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、
意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展
有限公司组成，公司性质为中外合资企业。公司原注册资本 8,000 万元人民币，后于 2001年
9月完成增资扩股，增至 15,000 万元人民币。截止 2018年 6月，公司管理资产总规模达到
5,232.30亿元，管理 152只公募基金、10只全国社保投资组合、3只基本养老保险投资组合。
经过近 20年投资管理基金，在基金投资、风险控制等方面积累了丰富经验。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理（助理）
期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限 说明
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罗捷
本基金基
金经理
2018-08-03 - 7
罗捷先生，国籍中
国，管理学硕士，
7年证券基金从业
经验。历任联合证
券研究员、万得资
讯产品经理、阿里
巴巴（中国）网络
技术有限公司产品
经理；2013年 8月
加盟鹏华基金管理
有限公司，历任监
察稽核部高级金融
工程师、量化及衍
生品投资部资深量
化研究员、投资经
理。2018年 01月
担任鹏华深证民营
ETF联接基金基金
经理，2018年
01月担任鹏华深证
民营 ETF基金基金
经理，2018年
03月担任鹏华量化
先锋混合基金基金
经理，2018年
03月至 2019年
05月担任鹏华量化
策略混合基金基金
经理，2018年
03月担任鹏华医药
指数（LOF）基金基
金经理，2018年
08月担任鹏华沪深
300指数增强基金
基金经理。罗捷先
生具备基金从业资
格。本报告期内本
基金基金经理未发
生变动。
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日；担任新成立基金基金经理的，
任职日期为基金合同生效日。
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的
基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，因市场波动等被动原
因存在本基金投资比例不符合基金合同要求的情形，本基金管理人严格按照基金合同的约定及时
进行了调整，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内，本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发
生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超
过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，本基金以稳定增值为主要投资目标。投资策略方面，本基金采用量化方法进行选
股。量化选股模型侧重于长期表现有效的因子类别，并重视短期市场情绪因子的适度把握，从而
将模型的短期与长期有效性进行平衡与提高。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期内鹏华沪深 300指数增强组合净值增长率 21.67%;鹏华沪深 300指数增强业绩比较基
准增长率 26.58%
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019年下半年将是中国经济转型的一个关键时间节点。中国经济内外都将面临巨大的压力，
但内部的结构转型是经济发展的主要矛盾。当前中国经济增速与潜在增速相当，意味着经济发展
的潜力以及充分挖掘，下半年大规模推行进一步的宽松刺激政策的可能性不大，预计将基本保持
上半的年节奏。
当在前经济形势下，中国股票市场整体估值比较合理，部分行业上半年涨幅较大，盈利下滑较
快，有较大风险。估值合理的消费类品种、有长期增长潜力的成长品种将是未来投资的方向。在
目前宏观经济政策下，市场短期大幅涨跌的可能性不大，需要更看重长期收益。
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
（1）日常估值流程
基金的估值由基金会计负责，基金会计对公司所管理的基金以基金为会计核算主体，独立建账、
独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。基
金会计核算独立于公司会计核算。基金会计核算采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐
务处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理公司与
托管银行双人同步独立核算、相互核对的方式，每日就基金的会计核算、基金估值等与托管银行
进行核对；每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。基金会计除设有专职基金会计
核算岗外，还设有基金会计复核岗位，负责基金会计核算的日常事后复核工作，确保基金净值核
算无误。
配备的基金会计具备会计资格和基金从业资格，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经
验，熟悉及了解基金估值法规、政策和方法。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》的相
关规定，本公司成立停牌股票等没有市价的投资品种估值小组，成员由基金经理、行业研究员、
监察稽核部、金融工程师、登记结算部相关人员组成。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理不参与或决定基金日常估值。
基金经理参与估值小组对停牌股票估值的讨论，发表相关意见和建议，与估值小组成员共同商
定估值原则和政策。
3、本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4、定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、截止本报告期末，本基金可供分配利润为-8,561,634.79元，期末基金份额净值
0.9880元，不符合利润分配条件。
2、本基金本报告期内未进行利润分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金自 2019年 4月 8日至 2019年 6月 28日期间出现连续二十个（或以上）工作日基金
资产净值低于五千万的情形。
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本报告期内，本基金存在连续六十个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形，本基金
管理人及相关机构正在就可行的解决方案进行探讨论证。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责
中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品
的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本半年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 半年度财务会计报告（未经审计）
6.1 资产负债表
会计主体：鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金
报告截止日：2019年 6月 30日
单位：人民币元
资 产
本期末
2019年 6 月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
资 产：
银行存款
1,524,932.40 799,498.05
结算备付金
102,575.98 3,479.19
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存出保证金
31,740.25 3,382.21
交易性金融资产
24,702,112.22 7,054,752.00
其中：股票投资
24,702,112.22 7,054,752.00
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
- -
买入返售金融资产
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
367.99 174.80
应收股利
- -
应收申购款
25,098.99 20,069.67
递延所得税资产
- -
其他资产
- -
资产总计
26,386,827.83 7,881,355.92
负债和所有者权益
本期末
2019年 6 月 30日
上年度末
2018年 12月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 75,393.64
应付赎回款
14,943.83 40,082.94
应付管理人报酬
21,045.09 6,233.57
应付托管费
3,156.76 935.04
应付销售服务费
- -
应付交易费用
90,657.19 11,657.32
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
87,245.23 120,124.21
负债合计
217,048.10 254,426.72
所有者权益：
实收基金
34,731,414.52 12,316,158.59
未分配利润
-8,561,634.79 -4,689,229.39
所有者权益合计
26,169,779.73 7,626,929.20
负债和所有者权益总计
26,386,827.83 7,881,355.92
注: 报告截止日 2019年 6月 30日，基金份额净值 0.9880元，基金份额总额 26,488,476.34份。
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6.2 利润表
会计主体：鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2019年 1月 1日至 2019年
6月 30日
上年度可比期间
2018年 5月 25日（基
金合同生效日）至
2018年 6月 30日
一、收入
3,977,177.39 -513,526.58
1.利息收入
9,010.69 2,967.43
其中：存款利息收入
9,010.69 2,967.43
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
2,143,831.53 -679,150.41
其中：股票投资收益
1,846,878.55 -721,765.59
基金投资收益
- -
债券投资收益
- -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
- -
股利收益
296,952.98 42,615.18
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
1,695,664.60 162,366.64
4.汇兑收益（损失以“-”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
128,670.57 289.76
减：二、费用
480,585.30 54,570.63
1．管理人报酬
6.4.8.2.1 110,063.24 7,339.09
2．托管费
6.4.8.2.2 16,509.52 1,100.85
3．销售服务费
6.4.8.2.3 - -
4．交易费用
215,444.89 18,816.44
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
- -
7．其他费用
138,567.65 27,314.25
三、利润总额（亏损总额以“-
”号填列）
3,496,592.09 -568,097.21
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-
3,496,592.09 -568,097.21
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”号填列）
6.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金
本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
12,316,158.59 -4,689,229.39 7,626,929.20
二、本期经营活
动产生的基金净
值变动数（本期
利润）
- 3,496,592.09 3,496,592.09
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
22,415,255.93 -7,368,997.49 15,046,258.44
其中：1.基金申
购款
94,111,852.48 -23,686,332.00 70,425,520.48
2.基金赎
回款
-71,696,596.55 16,317,334.51 -55,379,262.04
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
34,731,414.52 -8,561,634.79 26,169,779.73
上年度可比期间
2018年 5月 25日（基金合同生效日）至 2018年 6月 30日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者
权益（基金净值）
9,845,538.64 -2,335,082.95 7,510,455.69
二、本期经营活
动产生的基金净
- -568,097.21 -568,097.21
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值变动数（本期
利润）
三、本期基金份
额交易产生的基
金净值变动数
（净值减少以
“-”号填列）
-239,680.52 71,157.83 -168,522.69
其中：1.基金申
购款
97,887.27 -28,847.69 69,039.58
2.基金赎
回款
-337,567.79 100,005.52 -237,562.27
四、本期向基金
份额持有人分配
利润产生的基金
净值变动（净值
减少以“-”号
填列）
- - -
五、期末所有者
权益（基金净值）
9,605,858.12 -2,832,022.33 6,773,835.79
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1至 6.4财务报表由下列负责人签署：
邓召明 苏波 郝文高
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金是根据原鹏华新丝路指数分级证券投资基金(以下简
称“鹏华新丝路分级基金”)基金份额持有人大会于 2018年 4月 2日表决通过的《关于鹏华新丝
路指数分级证券投资基金转型并修改基金合同等相关事项的议案》，经中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”) 证监许可[2017]1621号《关于准予鹏华新丝路指数分级证券投资基
金变更注册的批复》核准，由鹏华新丝路分级基金转型而来。原鹏华新丝路分级基金存续期限至
2018年 5月 24日止。自 2018年 5月 25日起，原鹏华新丝路分级基金更名为鹏华沪深 300指数
增强型证券投资基金(以下简称“本基金”)，《鹏华新丝路指数分级证券投资基金基金合同》失
效的同时《鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金基金合同》生效。本基金为契约开放式，存续
期限不定。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
原鹏华新丝路分级基金于基金合同失效前的基金资产净值为 7,510,455.69元，已于本基金的
基金合同生效日全部转为本基金的基金资产净值。根据《鹏华新丝路指数分级证券投资基金基金
份额折算和变更登记结果暨鹏华沪深 300 指数增强型证券投资基金基金合同生效的公告》的有
关规定，本基金的基金管理人于 2018年 5月 24日日终折算完成后，对投资者持有的原鹏华新丝
路分级基金的全部基金份额变更登记为本基金基金份额，基金份额总额为 7,509,131.55 份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鹏华沪深 300指数增强型证券投资基金基金合同》
的有关规定，本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金
可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券（含
国债、金融债、企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行
的次级债、可转换债券、可交换债券等）、货币市场工具（含同业存单等）、权证、资产支持证
券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相
关规定）。本基金可以根据国家的有关规定进行融资及转融通。基金的投资组合比例为：投资于
股票资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低
于非现金基金资产的 80%；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保
留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%，其中
现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指
数收益率×95%＋1.5%（指年收益率，评价时按期间折算）。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券
投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下
简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《鹏华新丝路指数分级
证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连
续 60个工作日出现基金份额持有人数量不满 200人或者基金资产净值低于 5,000万元情形的，
基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止
基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于 2019年上半年内，本基金出现连续 60个
工作日基金资产净值低于 5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2019年上半年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年上半年的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金本报告期没有发生重大会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税
[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明
确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等
增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值
税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税
[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进
项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率
缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵
减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债
以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以
2018年 1月 1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让
2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以
2017年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
6.4.7 关联方关系
6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。
6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
国信证券股份有限公司（“国信证券”
）
基金管理人的股东、基金代销机构
鹏华基金管理有限公司（“鹏华基金公
司”）
基金管理人、基金销售机构
招商银行股份有限公司（“招商银行”
）
基金托管人、基金代销机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.8.1.1 股票交易
注:无。
6.4.8.1.2 债券交易
注:无。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
6.4.8.1.3 债券回购交易
注:无。
6.4.8.1.4 权证交易
注:无。
6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金
注:无。
6.4.8.2 关联方报酬
6.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
6月 30日
上年度可比期间
2018年 5月 25日（基金
合同生效日）至 2018年
6月 30日
当期发生的基金应支付的管理费
110,063.24 7,339.09
其中：支付销售机构的客户维护
费
26,683.03 1,381.92
注:1、支付基金管理人鹏华基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值
×1.00%÷当年天数。
2、根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，基金管理人依据销售机构销售基金的保有
量提取一定比例的客户维护费，用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用，
客户维护费从基金管理费中列支。
6.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2019年 1月 1日至 2019年
6月 30日
上年度可比期间
2018年 5月 25日（基金
合同生效日）至 2018年
6月 30日
当期发生的基金应支付的托管费
16,509.52 1,100.85
注:支付基金托管人招商银行股份有限公司的托管费年费率为 0.15%，逐日计提，按月支付。日
托管费=前一日基金资产净值×0.15%÷当年天数。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
6.4.8.2.3 销售服务费
注:无。
6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:无。
6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:无。
6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方没有投资及持有本基金份额。
6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2019年 1月 1日至 2019年 6月
30日
上年度可比期间
2018年5月25日（基金合同生效日）至
2018年6月30日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行
1,524,932.40 7,712.34 609,673.28 2,962.38
6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间未参与关联方承销的证券。
6.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
6.4.9 期末(2019年 6月 30日)本基金持有的流通受限证券
6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:无。
6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。
6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
注:无。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1
权益投资
24,702,112.22 93.62
其中：股票
24,702,112.22 93.62
2
基金投资
- -
3
固定收益投资
- -
其中：债券
- -
资产支持证券
- -
4
贵金属投资
- -
5
金融衍生品投资
- -
6
买入返售金融资产
- -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产
- -
7
银行存款和结算备付金合计
1,627,508.38 6.17
8
其他各项资产
57,207.23 0.22
9
合计
26,386,827.83 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业
476,938.00 1.82
B
采矿业
457,927.00 1.75
C
制造业
8,620,110.02 32.94
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业
584,375.00 2.23
E
建筑业
751,151.00 2.87
F
批发和零售业
609,943.20 2.33
G
交通运输、仓储
和邮政业
317,128.00 1.21
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件
1,404,796.00 5.37
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
和信息技术服务
业
J
金融业
8,374,707.00 32.00
K
房地产业
899,223.00 3.44
L
租赁和商务服务
业
218,399.00 0.83
M
科学研究和技术
服务业
95,348.00 0.36
N
水利、环境和公
共设施管理业
- -
O
居民服务、修理
和其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱
乐业
- -
S
综合
- -
合计
22,810,045.22 87.16
7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
- -
B
采矿业
- -
C
制造业
930,372.00 3.56
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发和零售业
188,411.00 0.72
G
交通运输、仓储和
邮政业
171,336.00 0.65
H
住宿和餐饮业
- -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业
122,485.00 0.47
J
金融业
249,323.00 0.95
K
房地产业
230,140.00 0.88
L
租赁和商务服务业
- -
M
科学研究和技术服
务业
- -
N
水利、环境和公共
设施管理业
- -
O
居民服务、修理和
其他服务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生和社会工作
- -
R
文化、体育和娱乐
- -
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
业
S
综合
- -
合计
1,892,067.00 7.23
7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:无。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
7.3.1
期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％）
1 601318
中国平安
24,500 2,170,945.00 8.30
2 600519
贵州茅台
1,000 984,000.00 3.76
3 601166
兴业银行
42,300 773,667.00 2.96
4 000651
格力电器
11,900 654,500.00 2.50
5 600030
中信证券
26,800 638,108.00 2.44
6 000858
五 粮 液
4,900 577,955.00 2.21
7 601328
交通银行
92,900 568,548.00 2.17
8 000333
美的集团
10,700 554,902.00 2.12
9 600016
民生银行
86,900 551,815.00 2.11
10 600000
浦发银行
43,400 506,912.00 1.94
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公
司网站 http://www.phfund.com.cn的半年度报告正文。
7.3.2
期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明
细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股）
公允价值（元）
占基金资产净值比
例（％）
1 000686
东北证券
28,300 249,323.00 0.95
2 600699
均胜电子
11,000 234,960.00 0.90
3 600466
蓝光发展
37,000 230,140.00 0.88
4 601717
郑煤机
37,600 214,696.00 0.82
5 600026
中远海能
26,400 171,336.00 0.65
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于鹏华基金管理有限公
司网站 http://www.phfund.com.cn的半年度报告正文。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318
中国平安
4,488,660.00 58.85
2 600519
贵州茅台
2,844,376.00 37.29
3 600030
中信证券
1,750,215.00 22.95
4 601166
兴业银行
1,730,739.00 22.69
5 601288
农业银行
1,711,090.00 22.43
6 600016
民生银行
1,320,845.00 17.32
7 000333
美的集团
1,291,745.40 16.94
8 600000
浦发银行
1,206,605.00 15.82
9 600837
海通证券
1,183,705.58 15.52
10 601398
工商银行
1,152,886.00 15.12
11 601766
中国中车
1,109,995.87 14.55
12 000651
格力电器
1,013,312.24 13.29
13 300059
东方财富
1,000,674.00 13.12
14 601899
紫金矿业
985,106.00 12.92
15 601688
华泰证券
969,872.00 12.72
16 600027
华电国际
966,184.00 12.67
17 601988
中国银行
954,994.00 12.52
18 600068
葛洲坝
950,878.00 12.47
19 600340
华夏幸福
937,563.00 12.29
20 600999
招商证券
923,213.00 12.10
21 600028
中国石化
920,113.00 12.06
22 601607
上海医药
906,623.00 11.89
23 002594
比亚迪
894,698.00 11.73
24 601939
建设银行
893,162.00 11.71
25 000002
万 科Ａ
880,124.00 11.54
26 601857
中国石油
861,590.00 11.30
27 000858
五 粮 液
842,155.00 11.04
28 600104
上汽集团
833,124.00 10.92
29 601328
交通银行
827,162.00 10.85
30 601618
中国中冶
809,960.00 10.62
31 601006
大秦铁路
808,187.00 10.60
32 600271
航天信息
803,925.00 10.54
33 600703
三安光电
793,393.00 10.40
34 601009
南京银行
791,265.00 10.37
35 600522
中天科技
789,667.00 10.35
36 601877
正泰电器
783,851.00 10.28
37 603259
药明康德
739,295.00 9.69
38 600893
航发动力
736,704.00 9.66
39 600489
中金黄金
724,553.28 9.50
40 600023
浙能电力
719,084.00 9.43
41 000895
双汇发展
698,673.20 9.16
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
42 002146
荣盛发展
681,963.00 8.94
43 601390
中国中铁
680,050.00 8.92
44 002007
华兰生物
671,195.00 8.80
45 600276
恒瑞医药
662,874.60 8.69
46 600332
白云山
661,244.00 8.67
47 300296
利亚德
644,059.00 8.44
48 300122
智飞生物
624,588.00 8.19
49 600153
建发股份
617,944.00 8.10
50 601668
中国建筑
600,853.40 7.88
51 000568
泸州老窖
600,816.00 7.88
52 300433
蓝思科技
599,321.90 7.86
53 600050
中国联通
590,497.00 7.74
54 600346
恒力石化
569,244.00 7.46
55 000898
鞍钢股份
555,157.00 7.28
56 000961
中南建设
554,631.36 7.27
57 601066
中信建投
553,309.00 7.25
58 600887
伊利股份
548,721.00 7.19
59 600036
招商银行
540,692.00 7.09
60 601211
国泰君安
535,342.00 7.02
61 002456
欧菲光
519,229.00 6.81
62 600406
国电南瑞
505,961.00 6.63
63 300498
温氏股份
501,563.00 6.58
64 600585
海螺水泥
499,110.00 6.54
65 002024
苏宁易购
485,239.00 6.36
66 600031
三一重工
476,484.00 6.25
67 601888
中国国旅
470,097.00 6.16
68 000876
新 希 望
465,090.00 6.10
69 000776
广发证券
448,624.00 5.88
70 601601
中国太保
445,764.00 5.84
71 601169
北京银行
413,220.00 5.42
72 600015
华夏银行
404,988.00 5.31
73 000860
顺鑫农业
401,931.77 5.27
74 002153
石基信息
401,856.00 5.27
75 300595
欧普康视
398,800.20 5.23
76 600547
山东黄金
371,426.00 4.87
77 601818
光大银行
367,622.00 4.82
78 000100
TCL集团
364,000.00 4.77
79 600011
华能国际
359,174.00 4.71
80 002555
三七互娱
358,958.00 4.71
81 601669
中国电建
351,779.00 4.61
82 600886
国投电力
342,512.00 4.49
83 600705
中航资本
328,922.00 4.31
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
84 002460
赣锋锂业
325,442.00 4.27
85 300323
华灿光电
306,806.00 4.02
86 600466
蓝光发展
301,689.00 3.96
87 600809
山西汾酒
301,463.00 3.95
88 601997
贵阳银行
300,729.00 3.94
89 600998
九州通
294,565.00 3.86
90 002252
上海莱士
294,126.00 3.86
91 600516
方大炭素
290,414.00 3.81
92 600038
中直股份
288,322.00 3.78
93 600795
国电电力
284,778.00 3.73
94 000725
京东方Ａ
283,920.00 3.72
95 000703
恒逸石化
281,333.00 3.69
96 601898
中煤能源
279,521.00 3.66
97 600089
特变电工
271,573.00 3.56
98 600118
中国卫星
262,611.00 3.44
99 002714
牧原股份
258,605.00 3.39
100 601717
郑煤机
252,257.00 3.31
101 600339
中油工程
250,502.00 3.28
102 000686
东北证券
239,668.00 3.14
103 600699
均胜电子
237,614.00 3.12
104 000157
中联重科
230,928.00 3.03
105 600048
保利地产
228,930.00 3.00
106 002475
立讯精密
225,268.00 2.95
107 600115
东方航空
223,619.00 2.93
108 002592
八菱科技
222,636.00 2.92
109 000709
河钢股份
222,010.00 2.91
110 600570
恒生电子
208,922.00 2.74
111 601992
金隅集团
206,094.00 2.70
112 603939
益丰药房
194,644.00 2.55
113 603288
海天味业
181,872.00 2.38
114 600057
厦门象屿
181,656.46 2.38
115 601069
西部黄金
180,979.00 2.37
116 600588
用友网络
180,956.00 2.37
117 002624
完美世界
171,424.00 2.25
118 000066
中国长城
170,362.49 2.23
119 600637
东方明珠
166,473.00 2.18
120 000671
阳 光 城
163,942.00 2.15
121 000822
山东海化
162,440.00 2.13
122 600026
中远海能
161,502.00 2.12
123 002410
广联达
161,240.00 2.11
124 600803
新奥股份
159,572.00 2.09
125 002179
中航光电
155,036.00 2.03
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
126 002304
洋河股份
153,378.00 2.01
注:买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601318
中国平安
3,568,019.00 46.78
2 600519
贵州茅台
2,546,589.51 33.39
3 601288
农业银行
1,403,799.00 18.41
4 600030
中信证券
1,358,427.00 17.81
5 601398
工商银行
1,349,542.00 17.69
6 600837
海通证券
1,313,598.00 17.22
7 601166
兴业银行
1,290,448.00 16.92
8 601766
中国中车
1,084,077.00 14.21
9 601688
华泰证券
1,059,689.00 13.89
10 300059
东方财富
1,030,892.00 13.52
11 000333
美的集团
1,015,023.98 13.31
12 601899
紫金矿业
992,498.90 13.01
13 600028
中国石化
989,862.00 12.98
14 600016
民生银行
987,841.00 12.95
15 601009
南京银行
983,146.00 12.89
16 601857
中国石油
958,456.00 12.57
17 601939
建设银行
928,739.00 12.18
18 600000
浦发银行
921,320.00 12.08
19 002594
比亚迪
886,375.00 11.62
20 601607
上海医药
880,705.00 11.55
21 600522
中天科技
872,612.00 11.44
22 000002
万 科Ａ
863,613.00 11.32
23 000651
格力电器
845,988.00 11.09
24 600271
航天信息
804,153.00 10.54
25 000895
双汇发展
789,928.00 10.36
26 002007
华兰生物
775,781.96 10.17
27 600068
葛洲坝
759,244.00 9.95
28 600104
上汽集团
755,893.00 9.91
29 600023
浙能电力
753,453.26 9.88
30 601618
中国中冶
741,120.00 9.72
31 300296
利亚德
740,659.00 9.71
32 600703
三安光电
731,240.00 9.59
33 601877
正泰电器
718,966.00 9.43
34 601988
中国银行
708,983.00 9.30
35 600893
航发动力
707,612.00 9.28
36 600489
中金黄金
703,970.00 9.23
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
37 600027
华电国际
680,588.00 8.92
38 601390
中国中铁
677,057.00 8.88
39 600332
白云山
659,132.00 8.64
40 300433
蓝思科技
654,702.00 8.58
41 000876
新 希 望
648,111.00 8.50
42 603259
药明康德
648,055.00 8.50
43 600031
三一重工
631,140.00 8.28
44 600340
华夏幸福
627,136.15 8.22
45 000898
鞍钢股份
623,727.00 8.18
46 601668
中国建筑
604,260.00 7.92
47 601006
大秦铁路
602,602.00 7.90
48 600999
招商证券
580,265.00 7.61
49 002456
欧菲光
572,310.06 7.50
50 600036
招商银行
564,649.00 7.40
51 601066
中信建投
526,221.00 6.90
52 600153
建发股份
508,732.00 6.67
53 600585
海螺水泥
505,670.00 6.63
54 002146
荣盛发展
498,040.98 6.53
55 000858
五 粮 液
486,814.00 6.38
56 002024
苏宁易购
469,664.00 6.16
57 300595
欧普康视
468,431.00 6.14
58 300122
智飞生物
445,434.00 5.84
59 600547
山东黄金
435,215.00 5.71
60 000568
泸州老窖
425,781.00 5.58
61 000961
中南建设
421,096.00 5.52
62 600050
中国联通
419,538.00 5.50
63 601997
贵阳银行
419,274.00 5.50
64 600406
国电南瑞
415,246.74 5.44
65 600887
伊利股份
401,510.00 5.26
66 601888
中国国旅
392,416.00 5.15
67 600276
恒瑞医药
386,785.00 5.07
68 000860
顺鑫农业
384,855.00 5.05
69 002153
石基信息
379,499.00 4.98
70 600015
华夏银行
373,971.00 4.90
71 002555
三七互娱
342,803.00 4.49
72 600886
国投电力
340,950.00 4.47
73 601601
中国太保
334,328.00 4.38
74 600346
恒力石化
307,664.00 4.03
75 601328
交通银行
300,070.00 3.93
76 000100
TCL集团
293,841.00 3.85
77 600705
中航资本
292,868.00 3.84
78 600795
国电电力
292,035.00 3.83
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
79 601211
国泰君安
290,350.00 3.81
80 300323
华灿光电
282,959.00 3.71
81 600038
中直股份
277,775.00 3.64
82 600089
特变电工
276,172.69 3.62
83 002252
上海莱士
265,666.00 3.48
84 002714
牧原股份
254,666.00 3.34
85 600998
九州通
250,413.00 3.28
86 600048
保利地产
247,947.00 3.25
87 000776
广发证券
241,090.00 3.16
88 600115
东方航空
229,767.00 3.01
89 002592
八菱科技
207,528.00 2.72
90 600057
厦门象屿
206,544.00 2.71
91 600809
山西汾酒
191,753.00 2.51
92 600803
新奥股份
185,712.00 2.43
93 601069
西部黄金
179,743.00 2.36
94 600900
长江电力
179,635.00 2.36
95 600111
北方稀土
178,778.00 2.34
96 601992
金隅集团
177,607.65 2.33
97 000822
山东海化
176,512.00 2.31
98 000671
阳 光 城
175,124.00 2.30
99 603799
华友钴业
171,454.00 2.25
100 002065
东华软件
164,313.00 2.15
101 002202
金风科技
156,785.00 2.06
102 000066
中国长城
155,976.69 2.05
103 300423
鲁亿通
153,158.30 2.01
注:卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额
81,692,403.34
卖出股票收入（成交）总额
67,587,586.27
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:无。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:无。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
注:无。
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:无。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:无。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注:无。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目标，选择流动性好、交易活跃的股指期货合
约，充分考虑股指期货的风险收益特征，通过多头或空头的套期保值策略，以改善投资组合的投
资效果，实现股票组合的超额收益。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
注:本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
民生银行 本组合投资的前十名证券之一中国民生银行股份有限公司，收到中国银行保险监
督管理委员会行政处罚如下： 行政处罚决定书文号 《银保监银罚决字〔2018〕5 号》 被处罚
当事人姓名或名称：中国民生银行股份有限公司 主要违法违规事实：贷款业务严重违反审慎经
营规则。 行政处罚依据：《商业银行授信工作尽职指引》第十五条、第二十八条，《流动资金
贷款管理暂行办法》第九条、第十三条，《固定资产贷款管理暂行办法》第七条、第二十八条、
第三十条、第三十三条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条。 行
政处罚决定：罚款 200万元。 作出处罚决定的机关:中国银行保险监督管理委员会 作出处罚决
定的日期:2018年 11月 9日 行政处罚决定书文号 《银保监银罚决字〔2018〕8 号》 被处罚当
事人姓名或名称：中国民生银行股份有限公司 主要违法违规事实： （一）内控管理严重违反审
慎经营规则； （二）同业投资违规接受担保； （三）同业投资、理财资金违规投资房地产，用
于缴交或置换土地出让金及土地储备融资； （四）本行理财产品之间风险隔离不到位； （五）
鹏华沪深 300指数增强 2019年半年度报告摘要
个人理财资金违规投资； （六）票据代理未明示，增信未簿记和计提资本占用； （七）为非保
本理财产品提供保本承诺。 行政处罚依据： （一）《商业银行内部控制指引》第五条、第十五
条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条； （二）《关于规范金融
机构同业业务的通知》第七条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条；
（三）《商业银行房地产贷款风险管理指引》第十五条，《中国人民银行 中国银行业监督管理
委员会关于加强商业性房地产信贷管理的通知》第二条，《中国人民银行 中国银行业监督管理
委员会关于金融促进节约集约用地的通知》第二条，《中国银监会关于规范商业银行理财业务投
资运作有关问题的通知》第四条，《关于规范土地储备和资金管理等相关问题的通知》第五条，
《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条、第四十六条； （四）《中国银监会关于完
善银行理财业务组织管理体系有关事项的通知》第三条，《中华人民共和国银行业监督管理法》
第二十一条、第四十六条； （五）《中国银监会关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管
理有关问题的通知》第四条、第十八条、第十九条，《中华人民共和国银行业监督管理法》第四
十六条； （六）《商业银行资本管理办法（试行）》第五十三条，《中华人民共和国银行业监
督管理法》第二十一条、第四十六条； （七）《商业银行理财产品销售管理办法》第十三条、
第三十七条，《关于规范金融机构同业业务的通知》第七条，《中华人民共和国银行业监督管理
法》第二十一条、第四十六条。 行政处罚决定：罚款 3160万元。 作出处罚决定的机关：中国
银行保险监督管理委员会 作出处罚决定的日期：2018年 11月 9日 对上述股票的投资决策程序
的说明：本基金为指数基金，为更好地跟踪标的指数，控制跟踪误差,对该证券的投资属于按照
指数成分股的权重进行配置，符合指数基金的管理规定，该证券的投资已执行内部严格的投资决
策流程，符合法律法规和公司制度的规定。
7.12.2
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1
存出保证金
31,740.25
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
367.99
5
应收申购款
25,098.99
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
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9
合计
57,207.23
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:无。
7.12.5 期末股票中存在流通受限情况的说明
7.12.5.1
期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:无。
7.12.5.2
期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注:无。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比例
（%）
持有份额
占总份额比例
（%）
986 26,864.58 981,407.39 3.71 25,507,068.95 96.29
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理人所有从业人员持有本基金
164,066.21 0.6200
注:截至本报告期末，本基金管理人从业人员投资、持有本基金符合相关法律法规、中国证监会
规定及相关管理制度的规定。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
注:截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金的基金经理未
持有本基金份额。
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2018年 5月 25日）
7,509,131.55
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基金份额总额
本报告期期初基金份额总额
9,393,338.03
本报告期基金总申购份额
71,776,494.44
减：本报告期基金总赎回份额
54,681,356.13
本报告期基金拆分变动份额（份额减
少以“-”填列）
-
本报告期期末基金份额总额
26,488,476.34
注:总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本基金本报告期内无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，基金管理人无重大人事变动。
报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的，与本基金管理人、基金财
产、基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
无
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金审计的会计师事务所。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员在报告期内未受到任何
稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
备注
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东北证券
1 79,774,307.53
53.44%
72,699.62
54.01%
-
中泰证券
2 22,078,396.73
14.79%
20,120.11
14.95%
-
天风证券
1 19,088,724.80
12.79%
17,395.80
12.92%
-
国盛证券
2 14,263,648.69
9.55%
11,572.05
8.60%
本报
告期
新增
招商证券
1 7,449,213.00
4.99%
6,788.99
5.04%
-
国金证券
1 5,998,345.86
4.02%
5,466.31
4.06%
-
广发证券
1 627,353.00
0.42%
571.82
0.42%
-
爱建证券
1 - - - - -
安信证券
2 - - - - -
川财证券
1 - - - - -
东方财富证
券
1 - - - - -
东方证券
1 - - - - -
方正证券
1 - - - - -
平安证券
1 - - - - -
山西证券
1 - - - - -
西南证券
2 - - - - -
浙商证券
1 - - - - -
中信建投
1 - - - - -
注: 交易单元选择的标准和程序：
1) 基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构，使用其交易单元作为基金的专
用交易单元，选择的标准是：
（1）实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近二年未发生因重大违规行为而受到中国证监会处罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的
需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
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（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨
询服务。
2) 选择交易单元的程序：
我公司根据上述标准，选定符合条件的证券公司作为租用交易单元的对象。我公司投研部门定
期对所选定证券公司的服务进行综合评比，评比内容包括：提供研究报告质量、数量、及时性及
提供研究服务主动性和质量等情况，并依据评比结果确定交易单元交易的具体情况。我公司在比
较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向券商租用交易单元作为基金专用
交易单元。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
注:无。
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注:无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
鹏华基金管理有限公司
2019年 8月 23日
