纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年一号）
5-1
纳斯达克 100 交 易 型 开 放 式 指 数
证券投资基金更新招募说明书
（2019 年 第 一 号）
基金管 理人：国泰基金管 理有限公司
基金托 管人：中国建设银 行股份有限公司
截止日 ：二○ 一九年 四 月 二十五日
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
重要提 示
本基金 经中 国证 券监 督管 理委员 会证 监许 可[2013]262 号 文核 准募 集。
基金管 理人 保证 招募 说明 书的内 容真 实、 准确、 完整 。 本招 募说 明书 经中 国证 监会核 准 ，
但 中 国证 监 会对 本 基金 募集 的 核准 ， 并不 表 明其 对本 基 金的 价 值和 收 益作 出实 质 性判 断 或保
证，也 不表 明投 资于 本基 金没有 风险 。
本 基 金 投资 于 证券 期 货市场 ， 基 金净 值 会因 为 证券期 货 市 场波 动 等因 素 产生波 动 ， 投资
人 在 投资 本 基金 前 ，请 认真 阅 读本 招 募说 明 书， 全面 认 识本 基 金产 品 的风 险收 益 特征 和 产品
特性 ， 充 分考 虑自 身的 风 险承 受 能力 ， 理性 判断 市 场， 对认 购 （或 申购 ） 基 金的意 愿 、 时 机、
数 量 等投 资 行为 作 出独 立决 策 ，承 担 基金 投 资中 可能 出 现的 各 类风 险 。投 资本 基 金可 能 遇到
的 主 要风 险 包括 ： （1 ） 本基 金 特有 的 风险 ，主 要包括 标 的指 数 回报 与股 票市场 平 均回 报 偏离
的 风 险、 标 的指 数 波动 的风 险 、基 金 投资 组 合回 报与 标 的指 数 回报 偏 离的 风险 、 标的 指 数变
更 的 风险 、 基金 管 理人 代理 申 赎投 资 人买 券 卖券 的风 险 、基 金 份额 二 级市 场交 易 价格 折 溢价
的风险 、 退市 风险 、申 购 失败的 风险 、 赎回 失败 的 风险 、投 资人 参考IOPV 做 出投资 决策 的风
险和IOPV 计算 错误 的风 险 、第 三方 机构 服务 的风 险 、 管 理风 险等； （2 ）投 资 风险 ，主 要包 括
市 场 风险 等 ； （3 ）运 作风险 ， 主要 包括 操 作风 险等 ； （4 ）不 可 抗力 风险 ；等 等。 本 基金 投资
于标的 指数 成份 股、 备选 成份股 的资 产不 低于 基金 资产净 值的 90% 。 本基 金 属于股 票型 基金 ，
预 期 风险 与 收益 高 于混 合型 基 金、 债 券型 基 金与 货币 市 场基 金 。本 基 金为 指数 型 基金 ， 主要
采 用 完全 复 制法 跟 踪标 的指 数 的表 现 ，具 有 与标 的指 数 、以 及 标的 指 数所 代表 的 股票 市 场相
似的风 险收 益特 征。
基 金 管 理人 提 醒投 资 人基金 投 资 的“ 买 者自 负 ”原则 ， 在 投资 人 作出 投 资决策 后 ， 基金
运营状 况与 基金 净值 变化 引致的 投资 风险 ，由 投资 人自行 负责。
在目前 结算 规则 下 ， 投 资 人当日 申购 的基 金份 额 ， 清算交 收完 成后 方可 卖出 和赎回 ， 即 T
日申购 的基 金份 额 ，T+1 日 交收成 功 后T+2 日可 卖出 和赎回 。 当日 买入 的基 金 份额 ， 同 日可 以
赎 回 ，但 不 得卖 出 。由 于登 记 结算 机 构对 现 金替 代采 取 非净 额 结算 交 收模 式， 当 投资 人 赎回
申 请 被登 记 结算 机 构确 认后 ， 被赎 回 的基 金 份额 即被 记 减， 但 此时 投 资人 尚未 收 到赎 回 现金
替代款 。投 资人 投资 本基 金时需 具有 证券 账户 ，证 券账户 是指 上海 证券 交易 所 A 股 账户 或 上
海证券 交易 所证 券投 资基 金账户 。
投 资 人 一旦 认 购、 申 购或赎 回 本 基金 ， 即表 示 对基金 认 购 、申 购 和赎 回 所涉及 的 基 金份
额的证 券变 更登 记方 式以 及申购 赎回 所涉 及现 金替 代的交 收方 式已 经认 可。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
投 资 有 风险 ， 投资 者 申购基 金 时 应认 真 阅读 本 招募说 明 书 。基 金 管理 人 提醒投 资 者 基金
投资的 “ 买 者自 负 ”原 则， 在 投资 者 作出 投 资决 策后 ， 基金 运 营状 况 与基 金净 值 变化 导 致的
投 资 风险 ， 由投 资 者自 行负 担 。当 投 资者 赎 回时 ，所 得 或会 高 于或 低 于投 资者 先 前所 支 付的
金额。
基金的 过往 业绩 并不 预示 其未来 表现 。
基 金 管 理人 依 照恪 尽 职守、 诚 实 信用 、 谨慎 勤 勉的原 则 管 理和 运 用基 金 资产， 但 不 保证
基金一 定盈 利， 也不 保证 最低收 益。
本 招 募 说明 书 中涉 及 的与托 管 相 关的 基 金信 息 已经本 基 金 托管 人 复核 ， 本招募 说 明 书所
载内容 截止 日 为2019 年4 月25 日， 投资 组合 为2019 年 1 季度 报告 ， 有关 财 务数据 和净 值表
现截止 日 为2018 年12 月31 日。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
目
录
一、绪 言 .............................................................................................................................................. 5
二、释 义 .............................................................................................................................................. 5
三、风 险揭 示 .................................................................................................................................... 10
四、基 金的 投资 ................................................................................................................................ 16
五、基 金的 业 绩 ................................................................................................................................ 25
六、基 金管 理人 ................................................................................................................................ 26
七、基 金的 募集 ................................................................................................................................ 40
八、基 金合 同生 效 ............................................................................................................................ 41
九、基 金份 额折 算和 变更 登记 ......................................................................................................... 41
十、基 金份 额的 交易 ........................................................................................................................ 42
十一、 基金 份额 的申 购与 赎回 ......................................................................................................... 43
十二、 基金 的费 用与 税收................................................................................................................. 54
十三、 基金 的财 产 ............................................................................................................................ 56
十四、 基金 资产 的估 值..................................................................................................................... 57
十五、 交易 的清 算与 交割................................................................................................................. 61
十六、 基金 的收 益与 分配................................................................................................................. 62
十七、 基金 的会 计和 审计................................................................................................................. 64
十八、 基金 的信 息披 露..................................................................................................................... 64
十九、 基金 合同 的变 更、 终止与 基金 财产 的清 算 ......................................................................... 69
二十、 基金 托管 人 ............................................................................................................................ 71
二十一 、境 外托 管人 ........................................................................................................................ 74
二十二 、相 关服 务机 构..................................................................................................................... 75
二十三 、基 金合 同的 内容 摘要 ......................................................................................................... 79
二十四 、托 管协 议的 内容 摘要 ......................................................................................................... 94
二十五 、对 基金 份额 持有 人的服 务 ............................................................................................... 105
二十六 、其 他应 披露 事项............................................................................................................... 106
二十七 、招 募说 明书 存放 及查阅 方式 ........................................................................................... 107
二十八 、备 查文 件 .......................................................................................................................... 107 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
一、绪言
本 招 募说 明 书依 据《 中 华人 民 共和 国 证券 投资 基金法 》 （ 以下 简称 “ 《基 金 法》 ” ） 、 《 公开
募集 证 券投 资基 金运 作管 理办法 》 （ 以下 简称 “ 《 运 作办法 》 ” ） 、 《 证券 投资 基 金销售 管理 办法 》
（以下 简称 “ 《 销售 办法》 ” ） 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 管理办 法》 （以 下简 称 “ 《 信 息披露 办法 》 ” ） 、
《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 第 5 号< 招募说 明书 的内 容与 格式> 》 、 《合 格境 内机
构投资 者境 外证 券投 资管 理试行 办法 》 （ 以下 简称 “ 《试行 办法》 ” ） 、 《关 于实 施<合格 境内 机构
投资者 境外 证券 投资 管理 试行办 法> 有关 问题 的通 知 》 （以 下简 称“ 《通 知》 ” ） 、 《公 开募 集开 放
式 证 券投 资基 金 流动 性风险 管 理规 定 》 （ 以下 简称 “ 《 流 动性 风 险管 理规 定 》 ” ） 等 有 关法 律法
规以及 《纳 斯达 克100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金基 金合 同》 编写 。
基 金 管 理人 承 诺本 招 募说明 书 不 存在 任 何虚 假 记载、 误 导 性陈 述 或者 重 大遗漏 ， 并 对其
真 实 性、 准 确性 、 完整 性承 担 法律 责 任。 本 基金 是根 据 本招 募 说明 书 所载 明的 资 料申 请 募集
的 。 本基 金 管理 人 没有 委托 或 授权 任 何其 他 人提 供未 在 本招 募 说明 书 中载 明的 信 息， 或 对本
招募说 明书 作任 何解 释或 者说明 。
本 招 募 说明 书 根据 本 基金的 基 金 合同 编 写， 并 经中国 证 监 会核 准 。基 金 合同是 约 定 基金
合 同 当事 人 之间 权 利、 义务 的 法律 文 件。 投 资人 自依 基 金合 同 取得 基 金份 额， 即 成为 基 金份
额 持 有人 和 基金 合 同的 当事 人 ，其 持 有基 金 份额 的行 为 本身 即 表明 其 对基 金合 同 的承 认 和接
受， 并按 照《 基金 法》 、 基 金合同 及其 他有 关规 定享 有权利 、 承担 义务 。投 资 人欲了 解基 金份
额持有 人的 权利 和义 务， 应详细 查阅 基金 合同 。
二、释义
在本招 募说 明书 中， 除非 文意另 有所 指， 下列 词语 或简称 具有 如下 含义 ：
1. 基金 或本 基金 ：指 纳斯 达克 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金
2. 基金 管理 人： 指国 泰基 金管理 有限 公司
3. 基金 托管 人： 指中 国建 设银行 股份 有限 公司
4. 基金 合同 ：指 《纳 斯达 克 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金基 金合 同》 及对基 金 合
同的任 何有 效修 订和 补充
5. 托管 协议 ：指 基金 管理 人与基 金托 管人 就本 基金 签订之 《纳 斯达 克 100 交 易型开 放 式纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
指数证 券投 资基 金托 管协 议》及 对该 托管 协议 的任 何有效 修订 和补 充
6. 招募 说明 书或 本招 募说 明书： 指《 纳斯 达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 招 募
说明书 》 及 其定 期的 更新
7. 基金 份额 发售 公告 ： 指 《 纳斯达 克 100 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 份额 发售公 告 》
8. 法 律 法规 ： 指中 国 现行有 效 并 公布 实 施的 法 律、行 政 法 规、 规 范性 文 件、司 法 解 释、
行政规 章以 及其 他对 基金 合同当 事人 有约 束力 的决 定、决 议、 通知 等
9. 《基 金法 》 ： 指 2003 年 10 月 28 日经 第十 届全 国 人民代 表大 会常 务委 员会 第五次 会议
通过，自 2004 年 6 月 1 日起实 施并经 2012 年 12 月 28 日第十 一届 全国 人民 代表大 会常 务委
员 会 第三 十 次会 议 修订 的《 中 华人 民 共和 国 证券 投资 基 金法 》 及颁 布 机关 对其 不 时做 出 的修
订
10.《 销售 办法 》 ：指 中国 证监会 2013 年 3 月 15 日 颁布、 同年 6 月 1 日 实施 的《证 券 投
资基金 销售 管理 办法 》及 颁布机 关对 其不 时做 出的 修订
11.《 信息 披露 办法 》 ： 指 中国证 监会 于2004 年6 月 8 日 颁布 、 自同 年7 月1 日起 实施 的
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 及颁 布机 关对 其不时 做出 的修 订
12.《 运作 办法 》 ： 指中 国 证监会 于 2014 年7 月7 日 颁布 、自 同年8 月8 日 起 实施的 《 公
开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 及颁 布机 关对 其不时 做出 的修 订
13.《 流动 性风 险管 理规 定 》 ：指 中国 证监 会 2017 年 8 月 31 日颁 布、 同年 10 月 1 日 实施
的《公 开募 集开 放式 证券 投资基 金流 动性 风险 管理 规定》 及颁 布机 关对 其不 时做出 的修 订
14. 《 试行 办法》 ： 指中 国 证监会 于 2007 年 6 月 18 日公布 、 自同 年7 月 5 日 起实施 的 《合
格境内 机构 投资 者境 外证 券投资 管理 试行 办法 》及 发布机 关对 其不 时做 出的 修订
15.中 国证 监会 ：指 中国 证 券监督 管理 委员 会
16.银 行业 监督 管理 机构 ： 指中国 银行 业监 督管 理委 员会
17.国 家外 汇局 ：指 国家 外 汇管理 局或 其授 权的 代表 机构
18.交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金 ：指 《上 海证 券 交易所 交易 型开 放式 指数 基金业 务实
施细则 》 定义 的“ 交易 型 开放式 指数 基金 ” ， 亦称 “ETF （Exchange Traded Fund ） ” 或者 “ETF
基金”
19.联 接基 金： 指将 其绝 大 部分基 金财 产投 资于 本基 金， 与本 基金 的投 资目 标 相似 ，紧 密
跟踪标 的指 数表 现， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化， 采用 开放 式运 作方 式的基 金
20.基 金合 同当 事人 ： 指 受 基金合 同约 束 ， 根 据基 金 合同享 有权 利并 承担 义务 的法律 主体 ，
包括基 金管 理人 、基 金托 管人和 基金 份额 持有 人 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
21.个 人投 资者 ：指 依据 有 关法律 法规 规定 可投 资于 证券投 资基 金的 自然 人
22.机 构投 资者 ：指 依法 可 以投资 开放 式证 券投 资基 金的 、在 中华 人民 共和 国 境内合 法注
册 登 记并 存 续或 经 有关 政府 部 门批 准 设立 并 存续 的企 业 法人 、 事业 法 人、 社会 团 体或 其 他组
织
23.合 格境 外机 构投 资者 ： 指符合 现实 有效 的相 关法 律法规 规定 可以 投资 于中 国境内 证 券
市场的 中国 境外 的机 构投 资者
24.投 资人 ：指 个人 投资 者 、机 构投 资者 和合 格境 外 机构投 资者 以及 法律 法规 或中国 证监
会允许 购买 证券 投资 基金 的其他 投资 人的 合称
25.基 金份 额持 有人 ：指 依 基金合 同和 招募 说明 书合 法取得 基金 份额 的投 资人
26.基 金销 售业 务： 指基 金 管理人 或代 销机 构宣 传推 介基金 ， 发售 基金 份额 ， 办理基 金份
额的申 购、 赎回 等业 务
27.销 售机 构： 指直 销机 构 和代销 机构
28.直 销机 构： 指国 泰基 金 管理有 限公 司
29.代 销机 构： 指符 合《 销 售办法 》 和中 国证 监会 规 定的其 他条 件 ，取 得基 金 销售业 务资
格 并 与基 金 管理 人 签订 了基 金 销售 服 务代 理 协议 ，代 为 办理 基 金销 售 业务 的机 构 ，包 括 发售
代理机 构和 申购 赎回 代理 券商
30.基 金销 售网 点： 指直 销 机构的 直销 中心 及代 销机 构的代 销网 点
31.发 售代 理机 构： 指符 合 《销 售办 法》 和中 国证 监 会规定 的其 他条 件 ，由 基 金管理 人指
定的代 理 本 基金 发售 业务 的机构
32.申 购赎 回代 理券 商： 指 基金管 理人 指定 的办 理本 基金申 购 、赎 回业 务的 证 券公司 ， 又
称为“ 代办 证券 公司 ”
33.登 记结 算业 务： 指 《中 国证券 登记 结算 有限 责任 公司关 于上 海证 券交 易所 交易型 开 放
式基金 登记 结算 业务 实施 细则》 定义 的基 金份 额的 登记、 存管 、结 算及 相关 业务
34.登 记结 算机 构： 指中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司
35.境 外托 管人 ：指 符合 法 律法规 规定 的条 件 ，接 受 基金托 管人 委托 ， 负责 本 基金境 外资
产托管 业务 的境 外金 融机 构；境 外托 管人 由基 金托 管人选 择、 更换 和撤 销
36.基 金合 同生 效日 ：指 基 金募集 达到 法 律 法规 规定 及基金 合同 规定 的条 件 ， 基金管 理人
向中国 证监 会办 理基 金备 案手续 完毕 ，并 获得 中国 证监会 书面 确认 的日 期
37.基 金募 集期 ：指 自基 金 份额发 售之 日起 至发 售结 束之日 止的 期间 ， 最长 不 得超 过 3 个
月 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
38.存 续期 ：指 基金 合同 生 效至终 止之 间的 不定 期期 限
39.工 作日 ：指 上海 证券 交 易所的 正常 交易 日
40.开 放日 ：指 为投 资人 办 理基金 份额 申购 、 赎回 或 其他业 务的 工作 日 （即 上 海证券 交易
所和美 国纳 斯达 克证 券交 易所的 共同 交易 日）
41.T 日： 指销 售机 构在 规 定时间 受理 投资 人申 购、 赎回或 其他 业务 申请 的工 作日
42.T+n 日 ：指 自T 日起 第n 个工 作日(不 包含T 日)
43.交 易时 间： 指开 放日 基 金接受 申购 、赎 回或 其他 交易的 时间 段
44.认 购： 指在 基金 募集 期 内， 投资 人根 据基 金合 同 和招募 说明 书的 规定 申请 购买基 金份
额的行 为
45.发 售： 指在 基金 募集 期 内，销 售机 构向 投资 人销 售本基 金基 金份 额的 行为
46.申 购： 指基 金合 同生 效 后， 投资 人根 据基 金合 同 和招募 说明 书的 规定 申请 购买基 金份
额的行 为
47.赎 回： 指基 金合 同生 效 后， 基金 份额 持有 人按 基 金合同 和招 募说 明书 规定 的条件 要求
将基金 份额 兑换 为申 购赎 回清单 所规 定对 价的 行为
48.巨 额赎 回： 若本 基金 单 个开放 日内 的基 金份 额净 赎回申 请 （赎 回申 请份 额 总数扣 除申
购申请 份额 总数 后的 余额 ）超过 前一 开放 日的 基金 总份额 的 10% ， 即认 为是 发生了 巨额 赎回
49.申 购赎 回清 单： 指由 基 金管理 人编 制的 用以 公告 申购对 价、 赎回 对价 等信 息的文 件
50.申 购对 价： 指投 资人 申 购基金 份额 时 ，按 基金 合 同和招 募说 明书 规定 应交 付的现 金替
代、现 金差 额及 其他 对价
51.赎 回对 价： 指基 金份 额 持有人 赎回 基金 份额 时 ， 基金管 理人 按基 金合 同和 招募说 明书
规定应 交付 给赎 回人 的现 金替代 、现 金差 额及 其他 对价
52.组 合证 券： 指本 基金 标 的指数 成份 股 中 所包 含的 全部或 部分 证券
53.标 的指 数： 指 NASDAQ OMX 集团 编制并 发布 的纳 斯达 克 100 指 数及 其未 来 可能发 生的
变更
54.完 全复 制法 ：指 一种 跟 踪指数 的方 法 。通 过购 买 标的指 数中 的所 有成 份证 券， 并且 按
照每种 成份 证券 在标 的指 数中的 权重 确定 购买 的比 例以构 建指 数组 合， 达到 复制指 数的 目的
55.现 金替 代： 指申 购、 赎 回过程 中 ，投 资人 按基 金 合同和 招募 说明 书的 规定 ，用 于替 代
组合证 券中 全部 或部 分证 券的一 定数 量的 现金
56.现 金差 额： 指最 小申 购 、赎 回单 位的 资产 净值 与 按 T 日 收盘 价计 算的 最小 申购 、赎 回
单 位 中的 组 合证 券 市值 和现 金 替代 之 差； 投 资人 申购 、 赎回 时 应支 付 或应 获得 的 现金 差 额根纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
据最小 申购 、赎 回单 位对 应的现 金差 额、 申购 或赎 回的最 小申 购、 赎回 单位 数量计 算
57.最 小申 购、 赎回 单位 ： 指本基 金申 购份 额 、赎 回 份额的 最低 数量 ， 投资 人 申购 、赎 回
的基金 份额 应为 最小 申购 、赎回 单位 的整 数倍
58.基 金份 额参 考净 值 ：指 中证指 数有 限公 司在 开市 后根据 当日 的申 购赎 回清 单和中 国 人
民 银 行最 新 公布 的 人民 币对 美 元汇 率 中间 价 ，计 算并 通 过上 海 证券 交 易所 发布 的 基金 份 额 参
考净值 ，简 称IOPV
59.预 估现 金部 分 ：指 由基 金管理 人估 计并 在T 日申 购赎回 清单 中公 布的 当日 现金差 额 的
估计值 ，预 估现 金部 分由 申购赎 回代 理券 商预 先冻 结
60.指 定交 易： 指《 上海 证 券交易 所全 面指 定交 易制 度试行 办法 》 中定 义的 “ 全面指 定交
易”
61. 基 金份 额 折 算： 指 基金管 理 人 根据 基 金运 作 的需要 ， 在 基金 资 产净 值 不变的 前 提 下，
按照一 定比 例调 整基 金份 额总额 及基 金份 额净 值
62.元 ：指 人民 币元
63.基 金利 润： 指基 金利 息 收入 、投 资收 益、 公允 价 值变动 收益 和其 他收 入扣 除相关 费用
后的余 额， 基金 已实 现收 益指基 金利 润减 去公 允价 值变 动 收益 后的 余额
64.收 益评 价日 ：指 基金 管 理人计 算本 基金 净值 增长 率与标 的指 数增 长率 差额 之基准 日
65.基 金净 值增 长率 ： 指收 益评价 日基 金份 额净 值与 基金上 市前 一开 放日 基金 份额净 值 之
比减 去1 乘以 100% （期 间 如发生 基金 份额 折算 ，则 以基金 份额 折算 日为 初始 日重新 计算 ）
66.标 的指 数同 期增 长率 ： 指收益 评价 日标 的指 数收 盘值与 基金 上市 前一 开放 日标的 指 数
收盘值 之比 减 去1 乘以 100% （ 经汇 率调 整 ， 期间 如 发生基 金份 额折 算 ， 则 以 基金份 额折 算日
为初始 日重 新计 算）
67.基 金资 产总 值： 指基 金 拥有的 各类 有价 证券 、 银 行存款 本息 、 基金 应 收 申 购款及 其他
资产的 价值 总和
68.基 金资 产净 值： 指基 金 资产总 值减 去基 金负 债后 的价值
69.基 金份 额净 值： 指计 算 日基金 资产 净值 除以 计算 日基金 份额 总数
70.基 金资 产估 值： 指计 算 评估基 金资 产和 负债 的价 值， 以确 定基 金资 产净 值 和基金 份额
净值的 过程
71.货 币市 场工 具： 指银 行 存款 、可 转让 存单 、银 行 承兑汇 票 、银 行票 据、 商 业票据 、 回
购协议 、短 期政 府债 券等 中国证 监会 、中 国人 民银 行认可 的具 有良 好流 动性 的金融 工具
72.流动性受限资 产：指由于法律法规 、监管、合同或操作障碍 等原因无法以合理价格 予纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
以变现 的资 产 ，包 括但 不 限于到 期日 在 10 个 交易 日 以上的 逆回 购与 银行 定期 存款 （含 协议 约
定有条 件提 前支 取的 银行 存款） 、停 牌股 票、 流通 受 限的新 股及 非公 开发 行股 票、 资产 支持 证
券、因 发行 人债 务违 约无 法进行 转让 或交 易的 债券 等
73.指 定媒 体： 指中 国证 监 会指定 的用 以进 行信 息披 露的报 刊、 互联 网网 站及 其他媒 体
74.不 可抗 力： 指基 金合 同 当事人 无法 预见 、无 法抗 拒、无 法避 免的 客观 情况
三、风险揭示
本 基 金 的投 资 运作 中 可能出 现 的 风险 包 括本 基 金特有 的 风 险、 投 资风 险 、运作 风 险 及不
可 抗 力风 险 四类 ， 其中 ，本 基 金特 有 的风 险 包括 标的 指 数回 报 与股 票 市场 平均 回 报偏 离 的风
险 、 标的 指 数波 动 的风 险、 基 金投 资 组合 回 报与 标的 指 数回 报 偏离 的 风险 、标 的 指数 变 更的
风 险 、基 金 管理 人 代理 申赎 投 资人 买 券卖 券 的风 险、 基 金份 额 二级 市 场交 易价 格 折溢 价 的风
险、 退市 风险 、申 购失 败 的风险 、 赎回 失败 的风 险 、投 资者 参考IOPV 做出 投 资决策 的风 险和
IOPV 计算 错误 的风 险、 投 资者参 考 IOPV 做出 投资 决 策等 ； 投 资风 险主 要包 括 市场风 险 、 政 府
管 制 风险 、 监管 风 险、 政治 风 险、 流 动性 风 险、 汇率 风 险、 利 率风 险 、衍 生品 风 险、 金 融模
型 风 险、 信 用风 险 等； 运作 风 险主 要 包括 操 作风 险、 会 计核 算 风险 、 税务 风险 、 交易 结 算 风
险、法 律风 险、 证券 借贷/ 正回购/逆 回购 风险 等。
(一)本 基金 特有 的风 险
1. 标的 指数 回报 与股 票市 场平均 回报 偏离 的风 险
标 的 指 数并 不 能完 全 代表整 个 股 票市 场 。标 的 指数成 份 股 的平 均 回报 率 与整个 股 票 市场
的平均 回报 率可 能存 在偏 离。
2. 标的 指数 波动 的风 险
标 的 指 数成 份 股的 价 格可能 受 到 政治 因 素、 经 济因素 、 上 市公 司 经营 状 况、投 资 人 心理
和 交 易制 度 等各 种 因素 的影 响 而波 动 ，导 致 指数 波动 ， 从而 使 基金 收 益水 平发 生 变化 ， 产生
风险。
3. 基金 投资 组合 回报 与标 的指数 回报 偏离 的风 险
以下因 素可 能使 基金 投资 组合的 收益 率与 标的 指数 的收益 率发 生偏 离：
(1)由 于标 的指 数调 整成 份 股或变 更编 制方 法 ，使ETF 基金 在相 应的 组合 调整 中产生 跟踪
偏离度 与跟 踪误 差；
(2)由 于标 的指 数成 份股 发 生配股 、 增发 等行 为导 致 成份股 在标 的指 数中 的权 重发生 变化 ，纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
使 ETF 基金 在相 应的 组合 调整中 产生 跟踪 偏离 度和 跟踪误 差；
(3)由 于成 份股 停牌 、 摘牌 或流动 性差 等原 因 使ETF 基金无 法及 时调 整投 资组 合或承 担 冲
击成本 而产 生跟 踪偏 离度 和跟踪 误差 ；
(4)成 份股 派发 现金 红利 、 送配等 所获 收益 可能 导致 基金收 益率 偏离 标的 指数 收益率 ， 从
而产 生 跟踪 偏离 度；
(5)由 于基 金投 资过 程中 的 证券交 易成 本 ，以 及基 金 管理费 和托 管费 的存 在 ， 使基金 投资
组合与 标的 指数 产生 跟踪 偏离度 与跟 踪误 差；
(6)在ETF 基金 指数 化投 资 过程中 ， 基金 管理 人的 管 理能力 ， 例如 跟踪 指数 的 水平 、技 术
手段、 买入 卖出 的时 机选 择等， 都会 对 ETF 基金 的 收益产 生影 响， 从而 影 响 ETF 基金 对标的
指数的 跟踪 程度 ；
(7)如 果指 数编 制机 构发 布 的指数 数据 出现 错误 ， 基 金投资 组合 的收 益率 与标 的指数 的收
益率也 可能 发生 偏离 ；
(8)其 他因 素产 生的 偏离 。 如因受 到最 低买 入股 数的 限制 ，基 金投 资组 合中 个 别股票 的持
有比 例 与标 的指 数中 该股 票的权 重可 能不 完全 相同 ；基金 申购 与赎 回带 来的 现金变 动等 。
4. 标的 指数 变更 的风 险
尽 管 可 能性 很 小， 但 根据基 金 合 同规 定 ，如 出 现变更 标 的 指数 的 情形 ， 本基金 将 变 更标
的 指 数。 基 于原 标 的指 数的 投 资政 策 将会 改 变， 投资 组 合将 随 之调 整 ，基 金的 收 益风 险 特征
将与新 的标 的指 数保 持一 致，投 资人 须承 担此 项调 整带来 的风 险与 成本 。
5. 基金 管理 人代 理申 赎投 资人买 券卖 券的 风险
因 涉 及 境外 市 场股 票 的买卖 ， 在 投资 人 申购 、 赎回本 基 金 时， 本 基金 组 合证券 中 全 部或
部 分 证券 需 以一 定 数量 的现 金 进行 现 金替 代 ，并 由基 金 管理 人 按照 招 募说 明书 的 规定 代 理申
赎 投 资人 进 行相 关 证券 买卖 ， 投资 人 需承 受 买入 证券 的 结算 成 本和 卖 出证 券的 结 算金 额 的不
确定性 （含 汇率 波动 风险 ） 。
6. 基金 份额 二级 市场 交易 价格折 溢价 的风 险
尽 管 本 基金 的 运作 力 求使基 金 份 额二 级 市场 交 易价格 的 折 溢价 控 制在 一 定范围 内 ， 但基
金 份 额在 证 券交 易 所的 交易 价 格受 诸 多因 素 影响 ，存 在 不同 于 基金 份 额净 值的 情 形， 即 存在
价格折 溢价 的风 险。
7. 退市 风险
因 本 基 金不 再 符合 证 券交易 所 上 市条 件 被终 止 上市， 或 被 基金 份 额持 有 人大会 决 议 提前
终止上 市， 导致 基金 份额 不能继 续进 行二 级市 场交 易的风 险。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
8. 申购 失败 的风 险
如 果 投 资人 申 购时 未 能提供 符 合 要求 的 申购 对 价，或 者 基 金管 理 人根 据 基金合 同 的 规定
拒 绝 投资 人 的申 购 申请 ，则 投 资人 的 申购 申 请失 败。 此 外， 如 果基 金 可用 的外 汇 额度 不 足，
申购赎 回代 理券 商应 付资 金不足 或出 现违 约， 投资 人的申 购申 请也 可能 失败 。
9. 赎回 失败 的风 险
如 果 投 资人 赎 回时 持 有的符 合 要 求的 基 金份 额 不足或 未 能 根据 要 求准 备 足额的 现 金 ，或
者 投 资人 在 登记 结 算机 构办 理 基金 份 额交 收 时持 有的 符 合要 求 的基 金 份额 不足 ， 或者 基 金管
理 人 根据 基 金合 同 的规 定拒 绝 投资 人 的赎 回 申请 ，则 投 资人 的 赎回 申 请失 败。 另 外， 基 金管
理 人 可能 根 据成 份 股市 值规 模 变化 等 因素 调 整最 小申 购 赎回 单 位， 由 此可 能导 致 投资 人 按原
最 小 申购 赎 回单 位 申购 并持 有 的基 金 份额 无 法按 照新 的 最小 申 购赎 回 单位 全部 赎 回， 而 只能
在二级 市场 卖出 全部 或部 分基金 份额 。
10.投 资人 参考IOPV 做出 投资决 策的 风险 和IOPV 计 算错误 的风 险
IOPV 与实 时的 基金 份额 净 值存在 差异 ，IOPV 计算 可 能出现 错误 ，投 资人 若参 考 IOPV 进
行投资 决策 可能 导致 损失 。
11.第 三方 机构 服务 的风 险
本基金 的多 项服 务委 托第 三方机 构办 理, 存在 以下 风 险：
(1)受 多种 因素 影响 ， 申 购 赎回代 理券 商代 理申 购 、 赎 回业务 可能 受到 限制 、 暂 停 或终止 ，
从而影 响投 资人 申购 、赎 回。
(2)登 记结 算机 构可 能调 整 结算制 度 ，从 而对 投资 人 基金份 额 、资 金等 的结 算 方式发 生变
化 ， 制度 调 整可 能 给投 资人 带 来理 解 偏差 的 风险 。同 样 的风 险 还可 能 来自 于证 券 交易 所 及其
他代理 机构 。
(3)证 券交 易所 、期 货交 易 所、 证券 与期 货登 记结 算 机构 、申 购赎 回代 理券 商 、基 金托 管
人及其 他代 理机 构可 能违 约，导 致基 金或 投资 人利 益受损 的风 险。
12.管 理风 险
基 金 管 理人 、 基金 托 管人等 相 关 当事 人 的业 务 发展状 况 、 人员 配 备、 管 理水平 与 内 部控
制 等 对基 金 收益 水 平存 在影 响 。因 业 务扩 张 过快 、行 业 内过 度 竞争 、 对主 要业 务 人员 过 度依
赖等可 能会 产生 影响 投资 人利益 的风 险。
相 关 当 事人 在 业务 各 环节操 作 过 程中 ， 可能 因 内部控 制 存 在缺 陷 或者 人 为因素 造 成 操作
失 误 或违 反 操作 规 程等 引致 风 险， 例 如， 申 购赎 回清 单 编制 错 误、 越 权违 规交 易 、欺 诈 行为
及交易 错误 等风 险。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(二)投 资风 险
1. 市 场 风险 ： 本基 金 投资于 海 外 市场 ， 面临 海 外市场 波 动 带来 的 风险 。 影响金 融 市 场波
动 的 因素 比 较复 杂 ，包 括经 济 发展 、 政策 变 化、 资金 供 求、 公 司盈 利 的变 化、 利 率汇 率 波动
等 ， 都将 影 响基 金 净值 的升 跌 。此 外 ，基 金 主要 投资 的 美国 市 场对 每 日证 券交 易 价格 并 无涨
跌 幅 上下 限 的规 定 ，因 此美 国 市场 证 券的 每 日涨 跌幅 空 间相 对 较大 。 这一 因素 可 能会 带 来市
场的急 剧下 跌， 从而 带来 投资风 险的 增加 。
2. 政 府 管制 风 险： 在 特殊情 况 下 ，基 金 所投 资 市场有 可 能 面临 政 府管 制 措施， 包 括 对货
币兑换 进行 限制 、限 制资 本外流 、征 收高 额税 收等 ，会对 基金 投资 造成 影响 。
3. 监管风险 ： 由于 监 管层或 监 管 模式 出 现非 预 期的变 动 ， 某些 已 经存 在 的或者 运 作 的交
易 可 能被 新 的监 管 层或 监管 体 系认 定 为非 法 交易 ，或 受 到更 严 格的 管 理， 将导 致 基金 运 作承
受监管 风险 。基 金运 作可 能被迫 进行 调整 ，由 此可 能对基 金净 值产 生影 响。
4. 政 治 风险 ： 基金 所 投资市 场 因 政治 局 势变 化 ，如政 策 变 化、 罢 工、 恐 怖袭击 、 战 争、
暴动等 ，可 能出 现市 场大 幅波动 ，对 基金 净值 产生 不利影 响。
5. 流动 性风 险：
（1 ）本 基金 的申 购、 赎回 安排
本 基 金 为交 易 型开 放 式基金 ， 投 资人 应 当在 申 购赎回 代 理 券商 办 理基 金 申购、 赎 回 的营
业 场 所或 按 申购 赎 回代 理券 商 提供 的 方式 办 理基 金的 申 购和 赎 回 。 为 切实 保护 存 量基 金 份额
持 有 人的 合 法权 益 ，遵 循基 金 份额 持 有人 利 益优 先原 则 ，本 基 金管 理 人将 合理 控 制基 金 份额
持有人 集中 度， 审慎 确认 申购赎 回业 务申 请， 包括 但不限 于：
① 当 接 受申 购 申请 对 存量基 金 份 额持 有 人利 益 构成潜 在 重 大不 利 影响 时 ，基金 管 理 人应
当 采 取设 定 单一 投 资者 申购 金 额上 限 或基 金 单日 净申 购 比例 上 限、 拒 绝大 额申 购 、暂 停 基金
申购等 措施 ，切 实保 护存 量基金 份额 持有 人的 合法 权益 。
② 当前 一估值日基金 资产净 值 50% 以上的 资产出现无可参 考的活跃市场 价格且采用 估值
技 术 仍导 致 公允 价 值存 在重 大 不确 定 性时 ， 经与 基金 托 管人 协 商确 认 后， 基金 管 理人 应 当暂
停接受 基金 申购 申请 。
提示投 资人 注意 本基 金的 申购赎 回安 排和 相应 的流 动性风 险， 合理 安排 投资 计划。
（2 ）本 基金 拟投 资市 场、 行业及 资产 的流 动性 风险
本基金 投资 于标 的指 数成 份股 、 备选 成份 股的 资产 比 例不低 于基 金资 产净 值 的90%。 因此，
股 票 市场 的 流动 性 风险 是本 基 金主 要 面临 的 流动 性风 险 。本 基 金所 投 资的 股票 市 场具 有 发展
成熟 、 容 量较大 、 交易 活 跃、 流动 性充裕 的特 征 ， 能够满 足本 基金 开放 式运 作的流 动性 要求 。纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
同 时 ，本 基 金采 用 分散 投资 ， 针对 个 股设 置 投资 比例 上 限， 保 障了 资 产组 合的 流 动性 。 在极
端 市 场行 情 下， 存 在基 金管 理 人可 能 无法 以 合理 价格 及 时变 现 或调 整 基金 投资 组 合的 风 险。
本 基 金管 理 人将 发 挥专 业研 究 优势 ， 加强 对 市场 、上 市 公司 基 本面 和 固定 收益 类 产品 的 深入
研究， 持续 优化 组合 配置 ，以控 制流 动性 风险 。
基 金 管 理人 将 密切 关 注各类 资 产 及投 资 标的 的 交易活 跃 程 度与 价 格的 连 续性情 况 ， 评估
各 类 资产 及 投资 标 的占 基金 资 产的 比 例并 进 行动 态调 整 ，以 满 足基 金 运作 过程 中 的流 动 性要
求，应 对流 动性 风险 。
（3 ）备 用的 流动 性风 险管 理工具 的实 施情 形、 程序 及对 投 资者 的潜 在影 响
基 金 管 理人 经 与基 金 托管人 协 商 ，在 确 保投 资 者得到 公 平 对待 的 前提 下 ，可依 照 法 律法
规 及 基金 合 同的 约 定， 综合 运 用各 类 流动 性 风险 管理 工 具， 对 赎回 申 请进 行适 度 调整 ， 作为
特 定 情形 下 基金 管 理人 流动 性 风险 管 理的 辅 助措 施。 备 用的 流 动性 风 险管 理工 具 的实 施 情形
包括：
① 发生 基金 合同 规定 的暂 停赎回 或延 缓支 付赎 回款 项的情 形；
② 发生 基金 合同 规定 的暂 停估值 的情 形；
③ 法律 法规 规定 、中 国证 监会认 定或 基金 合同 约定 的其他 情形 。
实 施 备 用流 动 性风 险 管理工 具 的 决策 程 序依 照 基金管 理 人 流动 性 风险 管 理制度 的 规 定办
理 。 基金 管 理人 应 时刻 防 范 可 能产 生 的流 动 性风 险， 对 流动 性 风险 进 行日 常监 控 ，切 实 保护
持有人 的合 法权 益。
采 取 备 用流 动 性风 险 管理工 具 ， 可能 对 投资 人 造成无 法 赎 回、 赎 回延 期 办理、 赎 回 款项
延期支 付、 赎回 时承 担冲 击成本 产生 资金 损失 等影 响。
6. 汇 率 风险 ： 本基 金 投资的 海 外 市场 金 融品 种 以外币 计 价 ，如 果 所投 资 市场的 货 币 相对
于 人 民币 贬 值， 将 对基 金收 益 产生 不 利影 响 ；此 外， 外 币对 人 民币 的 汇率 大幅 波 动也 将 加大
基金净 值波 动的 幅度 。
7. 利 率 风险 ： 金融 市 场利率 的 波 动会 导 致证 券 市场价 格 和 收益 率 的变 动 。利率 直 接 影响
着 债 券的 价 格和 收 益率 ，影 响 着企 业 的融 资 成本 和利 润 。 基 金 投资 于 债券 和股 票 ，其 收 益水
平可能 会受 到利 率变 化的 影响。
8. 衍 生 品风 险 ：本 基 金可投 资 于 期货 与 期权 等 衍生品 。 尽 管本 基 金将 谨 慎地使 用 衍 生品
进 行 投资 ， 但衍 生 品仍 可能 给 基金 带 来额 外 风险 ，包 括 杠杆 风 险、 交 易对 手的 信 用风 险 、衍
生 品 价格 与 其基 础 品种 的相 关 度降 低 带来 的 风险 等， 由 此可 能 会增 加 基金 净值 的 波动 幅 度。
在本基 金中 ，衍 生品 将仅 用于避 险和 进行 组合 的有 效管理 。
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
9. 金 融 模型 风 险： 基 金管理 人 有 时会 使 用金 融 模型来 进 行 资产 定 价、 趋 势判断 、 风 险评
估 等 ，辅 助 其做 出 投资 决策 。 但是 金 融模 型 通常 是建 立 在一 系 列的 学 术假 设之 上 的， 投 资实
践 和 学术 假 设之 间 存在 一定 的 差距 ； 而且 金 融模 型结 论 的准 确 性往 往 受制 于模 型 使用 的 数据
的 精 确性 。 因此 ， 基金 管理 人 在使 用 金融 模 型时 ，面 临 出现 错 误结 论 的可 能性 ， 形成 投 资风
险。
10.信 用风 险： 信用 风险 是 指基金 在交 易过 程发 生交 收违约 ， 或者 基金 所投 资 债券之 发行
人出现 违约 、拒 绝支 付到 期本息 ，都 可能 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 。
(三)运 作风 险
1. 操 作 风险 ： 在开 放 式基金 的 各 种交 易 行为 或 者后台 运 作 中， 可 能因 为 技术系 统 的 故障
或 者 差错 而 影响 交 易的 正常 进 行或 者 导致 投 资人 的利 益 受到 影 响。 这 种操 作风 险 可能 来 自基
金管理 公司 、销 售机 构 、 交易对 手、 托管 行、 证券 交易所 、证 券登 记结 算机 构等等 。
2. 会 计 核算 风 险： 会 计核算 风 险 主要 是 指由 于 会计核 算 及 会计 管 理上 违 规操作 形 成 的风
险 或 错误 ， 通常 是 指基 金管 理 人在 计 算、 整 理、 制证 、 填单 、 登账 、 编表 、保 管 及其 相 关业
务处理 中 ， 由 于客 观原 因 与非主 观故 意所 造成 的行 为过失 ， 从而 对基 金收 益 造成影 响的 风险 。
3. 法 律 及税 务 风险 ： 基金所 投 资 市场 的 法律 法 规、税 务 政 策可 能 与国 内 不同， 海 外 市场
可 能 要求 基 金就 股 息、 利息 、 资本 利 得等 收 益向 当地 税 务机 构 缴纳 税 金， 使基 金 收益 受 到一
定 影 响。 此 外， 基 金所 投资 市 场的 法 律及 税 收规 定可 能 发生 变 化， 有 可能 对基 金 造成 不 利影
响。
4. 交 易 结算 风 险： 海 外的证 券 交 易佣 金 可能 比 国内高 。 海 外股 票 交易 所 、货币 市 场 、证
券 交 易体 系 以及 证 券经 纪商 的 监管 体 系和 制 度与 国内 不 同。 证 券交 易 交割 时间 、 资金 清 算时
间 有 可能 比 国内 需 要更 长时 间 。此 外 ，在 基 金的 投资 交 易中 ， 因交 易 的对 手方 无 法履 行 对一
位或多 位的 交易 对手 的支 付义务 而使 得基 金在 投资 交易中 蒙受 损失 。
5. 证 券 借贷/ 正回 购/ 逆回购 风 险 ：证 券 借贷 的风 险表 现 为 ，作 为 证券 借出 方， 如 果 交易
对 手 方（ 即 证券 借 入方 ）违 约 ，则 基 金可 能 面临 到期 无 法获 得 证券 借 贷收 入甚 至 借出 证 券无
法 归 还的 风 险， 从 而 导 致基 金 资产 发 生损 失 。证 券回 购 中的 风 险体 现 为， 在回 购 交易 中 ，交
易 对 手方 可 能因 财 务状 况或 其 它原 因 不能 履 行付 款或 结 算的 义 务， 从 而对 基金 资 产价 值 造成
不利影 响。
(四)不 可抗 力风 险
战 争 、 自然 灾 害等 不 可抗力 可 能 导致 基 金资 产 遭受损 失 。 基金 管 理人 、 基金托 管 人 、证
券交易 所 、登 记结 算机 构 和代销 机构 等可 能因 不可 抗力无 法正 常工 作, 从而 影 响基金 的各 项业纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
务按正 常时 限完 成、 使投 资人和 持有 人无 法及 时查 询权益 、进 行日 常交 易以 致利益 受损 。
四、基金的投资
(一)投 资目 标
紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
(二)投 资范 围
本 基 金 投资 于 标的 指 数成份 股 、 备选 成 份股 、 境外交 易 的 跟踪 同 一标 的 指数的 公 募 基金
（包括 ETF ） 、依 法发 行或 上市的 其他 股票 、固 定收 益类资 产、 银行 存款 、货 币市场 工具 、 股
指 期 货等 金 融衍 生 品和 法律 法 规或 中 国证 监 会允 许基 金 投资 的 其他 金 融工 具， 但 须符 合 中国
证监会 的相 关规 定。
如 法 律 法规 或 监管 机 构以后 允 许 基金 投 资其 它 品种， 基 金 管理 人 在履 行 适当程 序 后 ，可
以将其 纳入 投资 范围 。
在 建 仓 完成 后 ，本 基 金投资 于 标 的指 数 成份 股 、备选 成 份 股的 资 产比 例 不低于 基 金 资产
净值 的90% 。
(三)投 资策 略
本 基 金 主要 采 取完 全 复制策 略 ， 即 按 照 标的 指 数的成 份 股 构成 及 其权 重 构建基 金 股 票投
资 组 合， 并 根据 标 的指 数成 份 股及 其 权重 的 变动 进行 相 应调 整 。但 因 特殊 情况 （ 如成 份 股长
期 停 牌、 成 份股 发 生变 更、 成 份股 权 重由 于 自由 流通 量 发生 变 化、 成 份股 公司 行 为、 市 场流
动 性 不足 等 ）导 致 本基 金管 理 人无 法 按照 标 的指 数构 成 及权 重 进行 同 步调 整时 ， 基金 管 理人
将对投 资组 合进 行优 化， 尽量降 低跟 踪误 差。
在正常 市场 情况 下 ， 本 基 金的风 险控 制目 标是 追求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.2%，
年跟踪 误差 不超 过 2% 。如 因标的 指数 编制 规则 调整 或其他 因素 导致 跟踪 偏离 度和跟 踪误 差 超
过上述 范围 ，基 金管 理 人 应采取 合理 措施 避免 跟踪 偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。
另外， 本基 金基 于流 动性 管理的 需要 ， 将 投资 于与 本基金 有相 近的 投资 目标 、 投资 策略 、
且以本 基金 的标 的指 数为 投资标 的的 指数 型公 募基 金（包 括 ETF ） 。 同时 ，为 更好地 实现 本 基
金 的 投资 目 标， 本 基金 还将 在 条件 允 许的 情 况下 ，开 展 证券 借 贷业 务 以及 投资 于 股指 期 货等
金 融 衍生 品 ，以 期 降低 跟踪 误 差水 平 。本 基 金投 资于 金 融衍 生 品的 目 标是 替代 跟 踪标 的 指数
的 成 份股 ， 使基 金 的投 资组 合 更紧 密 地跟 踪 标的 指数 。 不得 应 用于 投 机交 易目 的 ，或 用 作杠
杆工具 放大 基金 的投 资。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
未 来 ， 随着 全 球证 券 市场投 资 工 具的 发 展和 丰 富，本 基 金 可相 应 调整 和 更新相 关 投 资策
略，并 在招 募说 明书 更新 中公告 。
(四)业 绩比 较基 准
本基金 的业 绩比 较基 准为 标的指 数收 益率 （ 经汇 率 调整后 的总 收益 指数 收益 率） 。 本基 金
的标的 指数 为纳 斯达 克 100 指数 （Nasdaq-100 Index）。
纳斯达 克 100 指 数于 1985 年 1 月 31 日发 布， 涵盖 了纳斯 达克 股票 交易 市场 上 100 只
市 值 最大 的 非金 融 类上 市公 司 ，反 映 了科 技 、工 业、 零 售、 电 信、 生 物技 术、 医 疗保 健 、交
通 、 媒体 和 服务 公 司等 行业 的 整体 走 势。 该 指数 具有 宽 泛的 分 散性 ， 赢得 了投 资 人和 市 场专
家的广 泛认 同。
如 果 指 数编 制 单位 变 更或停 止 标 的指 数 的编 制 、发布 或 授 权， 或 标的 指 数由其 他 指 数替
代 、 或由 于 指数 编 制方 法的 重 大变 更 等事 项 导致 本基 金 管理 人 认为 标 的指 数不 宜 继续 作 为跟
踪 标 的， 或 证券 市 场有 其他 代 表性 更 强、 更 适合 投资 的 指数 推 出时 ， 本基 金管 理 人可 以 依据
维 护 投资 人 合法 权 益的 原则 ， 在履 行 适当 程 序后 变更 本 基金 的 标的 指 数、 业绩 比 较基 准 和基
金 名 称。 若 变更 标 的指 数对 基 金投 资 范围 和 投资 策略 无 实质 性 影响 （ 包括 但不 限 于指 数 编制
单位变 更 、指 数更 名等 事 项） ， 则无 需召 开基 金份 额 持有人 大会 ， 基金 管理 人 应与基 金托 管人
协商一 致后 ，报 中国 证监 会备案 并及 时 公 告。
(五)风 险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与 货 币市场 基金 。
本 基 金为 指 数型 基 金， 主要 采 用完 全 复制 法 跟踪 标的 指 数的 表 现， 具 有与 标的 指 数、 以 及标
的指数 所代 表的 股票 市场 相似的 风险 收益 特征 。
(六)投 资限 制
1. 组合 限制
本 基 金 在投 资 策略 上 兼顾投 资 原 则以 及 开放 式 基金的 固 有 特点 ， 通过 分 散投资 降 低 基金
财产的 非系 统性 风险 ，保 持基金 组合 良好 的流 动性 。基金 的投 资组 合将 遵循 以下限 制：
(1)本 基金 持有 同一 家银 行 的存款 不得 超过 基金 资产 净值的 20% 。 本款 所称 银 行应当 是中
资 商 业银 行 在境 外 设立 的分 行 或在 最 近一 个 会计 年度 达 到中 国 证监 会 认可 的信 用 评级 机 构评
级的境 外银 行， 但在 基金 托管账 户的 存款 不受 此限 制。
(2) 本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家
或地区 证券 市场 挂牌 交易 的证券 资产 不得 超过 基金 资产净 值 的10% ， 其中 持有 任一国 家或 地 区
市场的 证券 资产 不得 超过 基金资 产净 值 的3% 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(3)本 基金 持有 非流 动性 资 产市值 不得 超过 基金 资产 净值 的 10% 。
前 项 非 流动 性 资产 是 指法律 或 基 金合 同 规定 的 流通受 限 证 券以 及 中国 证 监会认 定 的 其他
资产。
(4)本 基金 持有 境外 基金 的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 10% ，但 持有 货 币市场 基金
可以不 受上 述限 制。
(5) 基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超过该境外基金总份额的
20% 。
(6)除 应付 赎回 、交 易清 算 等临时 用途 以外 ， 借入 现 金。 该临 时用 途借 入现 金 的比例 不得
超过基 金资 产净 值 的10% 。
(7) 本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的 ，可 接受 质押 品的 资质要 求应 当与 本基 金合 同约定 的投 资范 围保 持一 致 。
(8)本 基金 主动 投资 于流 动 性受限 资产 的市 值合 计不 得超过 基金 资产 净值 的 15% ； 因证 券
市 场 波动 、 上市 公 司股 票停 牌 、基 金 规模 变 动等 基金 管 理人 之 外的 因 素致 使基 金 不符 合 该比
例限制 的， 基金 管理 人不 得主动 新增 流动 性受 限资 产的投 资 。
(9)法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他限 制。
基金管 理人 应当 在基 金合 同生效 后 3 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符合 基金 合同的 有 关
约定。 若基 金超 过上 述(1)-(6)项 投资 比例 限制 ，应 当在超 过比 例 后 30 个 工 作日内 采用 合理
的商业 措施 减仓 以符 合投 资比例 限制 要求 。法 律法 规另有 规定 的， 从其 规定 。
2. 金融 衍生 品投 资
本 基 金 投资 衍 生品 应 当仅限 于 投 资组 合 避险 或 有效管 理 ， 不得 用 于投 机 或放大 交 易 ，同
时应当 严格 遵守 下列 规定 ：
(1)本 基金 的金 融衍 生品 全 部敞口 不得 高于 基金 资产 净值 的 100% 。
(2)本 基金 投资 期货 支付 的 初始保 证金 、 投资 期权 支 付或收 取的 期权 费 、投 资 柜台交 易衍
生品支 付的 初始 费用 的总 额不得 高于 基金 资产 净值 的10% 。
(3)本 基金 投资 于远 期合 约 、互换 等柜 台交 易金 融衍 生品， 应当 符合 以下 要求 ：
1) 所 有 参与 交 易的 对 手方（ 中 资 商业 银 行除 外 ）应当 具 有 不低 于 中国 证 监会认 可 的 信用
评级机 构评 级；
2) 交 易 对手 方 应当 至 少每个 工 作 日对 交 易进 行 估值， 并 且 基金 可 在任 何 时候以 公 允 价值
终止交 易；
3) 任一 交易 对手 方的 市 值 计价敞 口不 得超 过基 金资 产净值 的20% 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(4)基 金管 理人 应当 在本 基 金会计 年度 结束 后 60 个 工作日 内向 中国 证监 会提 交包括 衍生
品头寸 及风 险分 析年 度报 告。
(5)本 基金 不得 直接 投资 与 实物商 品相 关的 衍生 品。
(6)法 律法 规另 有规 定的 从 其规定 。
3. 证券 借贷 交易
本基金 可以 参与 证券 借贷 交易， 并且 应当 遵守 下列 规定：
(1)所 有参 与交 易的 对手 方 （中 资商 业银 行除 外） 应 当具有 中国 证监 会认 可的 信用评 级机
构评级 。
(2)应 当采 取市 值计 价制 度 进行调 整以 确保 担保 物市 值不低 于已 借出 证券 市值 的 102 ％。
(3)借 方应 当在 交易 期内 及 时向本 基金 支付 已借 出证 券产生 的所 有股 息 、利 息 和分红 。 一
旦借方 违约 ，本 基金 根据 协议和 有关 法律 有权 保留 和处置 担保 物以 满足 索赔 需要。
(4)除 中国 证监 会另 有规 定 外，担 保物 可以 是以 下金 融工具 或品 种：
1) 现金 ；
2) 存款 证明 ；
3) 商业 票据 ；
4) 政府 债券 ；
5) 中 资 商业 银 行或 由 不低于 中 国 证监 会 认可 的 信用评 级 机 构评 级 的境 外 金融机 构 （ 作为
交易对 手方 或其 关联 方的 除外） 出具 的不 可撤 销信 用证。
(5) 本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还
任一或 所有 已借 出的 证券 。
(6)本 基金 管理 人将 对基 金 参与证 券借 贷交 易中 发生 的任何 损失 负相 应责 任。
4. 证券 回购 交易
基金可 以根 据正 常市 场惯 例参与 正回 购交 易、 逆回 购交易 ，并 且应 当遵 守下 列规定 ：
(1)所 有参 与正 回购 交易 的 对手方 （ 中资 商业 银行 除 外） 应当 具有 中国 证监 会 认可的 信用
评级机 构信 用评 级。
(2)参 与正 回购 交易 ， 应当 采取市 值计 价制 度对 卖出 收益进 行调 整以 确保 现金 不低于 已 售
出证券 市值 的102 ％ 。 一 旦 买方违 约 ， 本 基金 根据 协 议和有 关法 律有 权保 留或 处置卖 出收 益以
满足索 赔需 要。
(3)买 方应 当在 正回 购交 易 期内及 时向 本基 金支 付售 出证券 产生 的所 有股 息 、 利息和 分红 。
(4)参 与逆 回购 交易 ， 应当 对购入 证券 采取 市值 计价 制度进 行调 整以 确保 已购 入证券 市 值纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
不低于 支付 现金 的102 ％ 。 一旦卖 方违 约 ， 本 基金 根 据协议 和有 关法 律有 权保 留或处 置已 购入
证券以 满足 索赔 需要 。
(5)本 基金 管理 人将 对基 金 参与证 券正 回购 交易 、 逆 回购交 易中 发生 的任 何损 失负相 应责
任。
5. 基 金 参与 证 券借 贷 交易、 正 回 购交 易 ，所 有 已借出 而 未 归还 证 券总 市 值或所 有 已 售出
而未回 购证 券总 市值 均不 得超过 基金 总资 产的 50 ％ 。前项 比例 限制 计算 ，基 金因参 与证 券 借
贷交易 、 正 回购 交易 而持 有的担 保物 、 现 金不 得计 入基金 总资 产。 基金 如参 与证券 借贷 交易 、
正回购 交易 、 逆回 购交 易, 本基金 管理 人将 按照 规定 建立适 当的 内控 制度 、 操 作程序 和进 行档
案管理 。
6. 禁止 行为
除中国 证监 会另 有规 定外 ，基金 不得 有下 列行 为：
(1)购 买不 动产 。
(2)购 买房 地产 抵押 按揭 。
(3)购 买贵 重金 属或 代表 贵 重金属 的凭 证。
(4)购 买实 物商 品。
(5)除 应付 赎回 、交 易清 算 等临时 用途 以外 ， 借入 现 金。 该临 时用 途借 入现 金 的比例 不得
超过基 金资 产净 值 的10% 。
(6)利 用融 资购 买证 券， 但 投资金 融衍 生品 除外 。
(7)参 与未 持有 基础 资产 的 卖空交 易。
(8)从 事证 券承 销业 务。
(9)不 公平 对待 不同 客户 或 不同投 资组 合。
(10)购 买证 券用 于控 制或 影响发 行该 证券 的机 构或 其管理 层。
(11)除 法律 法规 规定 以外 ，向任 何第 三方 泄露 客户 资料。
(12)中 国证 监会 禁止 的其 他行为 。
(七)代 理投 票
基 金 管 理人 应 作为 基 金份额 持 有 人的 代 理人 ， 行使所 投 资 股票 的 投票 权 。基金 管 理 人将
本 着 维护 持 有人 利 益的 原则 ， 勤勉 尽 职地 代 理基 金份 额 持有 人 行使 投 票权 。在 履 行代 理 投票
职 责 过程 中 ，基 金 管理 人可 根 据操 作 需要 ， 委托 境外 托 管人 或 其他 专 业机 构提 供 代理 投 票的
建 议 、协 助 完成 代 理投 票的 程 序等 ， 基金 管 理人 应对 代 理机 构 的行 为 进行 必要 的 监 督 ， 保留
投票记 录， 并承 担相 应责 任。
纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(八)证 券交 易
1. 基 金 管理 人 定期 对 经纪商 提 供 的交 易 支持 、 研究支 持 以 及其 他 服务 情 况进行 考 评 ，考
评结果 将成 为经 纪商 选择 及交易 量分 配的 主要 依据 。经纪 商考 评内 容包 括以 下几个 方面 ：
(1) 交 易评 价 ： 包括 交 易指令 的 执 行速 度 及质 量 、指令 弹 性 的解 决 方案 、 交易保 密 情 况、
信息资 讯提 供以 及佣 金安 排制度 等方 面的 评价 ；
(2)研 究评 价： 能够 针对 本 基金业 务需 要 ，提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 。 包
括 宏 观经 济 、行 业 及公 司分 析 报告 、 买卖 方 研究 员之 间 的交 流 情况 、 研究 报告 的 更新 及 研究
的独特 性等 方面 的评 价；
(3)服 务评 价： 包括 对客 户 发行产 品所 提供 的建 议 、 组织对 上市 公司 拜访 活动 以及 IPO 的
安排等 方面 的评 价；
(4)其 它评 价： 包括 后台 （ 清算和 交割 ） 便利 性和 可 靠性 、公 司股 东结 构状 况 及第三 方的
评级、 以及 公司 的合 法合 规性等 方面 的评 价；
(5)其 他有 利于 基金 持有 人 利益的 商业 合作 考虑 。
基 金 管 理人 将 根据 上述 评价 指 标 定期 对 经纪 商进 行综 合 考 察, 撰 写《 经 纪商 评价 报 告 》 ，
选取最 适合 基金 投资 业务 的经纪 商合 作, 并根 据考 评 结果分 配基 金在 各个 经纪 商的交 易量 。
2. 其他 事项
本 基 金 管理 人 将根 据 有关规 定 ， 在基 金 定期 报 告中对 所 选 择的 证 券经 纪 商、基 金 通 过该
证 券 经纪 商 买卖 证 券的 成交 量 以及 所 支付 的 佣金 等进 行 披露 。 对于 在 证券 经纪 商 选择 和 交易
量 分 配中 存 在或 潜 在的 利益 冲 突， 管 理人 应 该本 着尽 可 能 维 护 持有 人 的利 益进 行 妥善 处 理，
并按规 定进 行报 告。
(九) 基金 投资 组合 报告
本 基 金 管理 人 的董 事 会及董 事 保 证本 报 告所 载 资料不 存 在 虚假 记 载、 误 导性陈 述 或 重大
遗漏， 并对 其内 容的 真实 性、准 确性 和完 整性 承担 个别及 连带 责任 。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 4 月 18 日复核
了 本 报告 中 的财 务 指标 、净 值 表现 和 投资 组 合报 告等 内 容， 保 证复 核 内容 不存 在 虚假 记 载、
误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
本投资 组合 报告 所载 数据 截止 2019 年 3 月 31 日， 本报告 所列 财务 数据 未经 审计。
1 、 报告期 末基 金资 产组 合情 况
序号 项目 金额( 人民 币元)
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 479,137,658.54 89.33 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
其中： 普通 股 472,184,733.97 88.03
存托凭 证 6,952,924.57 1.30
优先股 - -
房地产 信托 - -
2 基金投 资 197,278.08 0.04
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 51,639,580.49 9.63
8 其他各 项资 产 5,386,880.55 1.00
9 合计 536,361,397.66 100.00
注： 上 表中 的权 益投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 第2 项及 第3 项 的合 计项 中不含 可退 替代
款估值 增值 。
2 、 报告期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 股票 及存 托凭证 投资 分布
国家（ 地区 ） 公允价 值( 人民 币元) 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 479,137,658.54 91.17
合计 479,137,658.54 91.17
3 、 报告期 末按 行业 分类 的股 票及存 托凭 证投 资组 合
（1 ） 报告期 末指 数投 资按 行业 分类的 股票 及存 托凭 证投 资组合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币元 ） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 210,086,338.00 39.97
通信服 务 103,773,134.58 19.75
非必需 消费 品 78,660,235.27 14.97
保健 40,221,942.78 7.65
必需消 费品 28,757,317.33 5.47
工业 11,832,052.35 2.25
公用事 业 1,778,903.16 0.34
金融 1,419,287.13 0.27
能源 - -
材料 - -
房地产 - - 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
合计 476,529,210.60 90.67
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS) 。
（2 ） 报告 期末 积极 投资 按 行业分 类的 股票 及存 托凭 证投资 组合
行业类 别 公允价 值（ 人民 币元 ） 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 - -
通信服 务 2,608,447.94 0.50
非必需 消费 品 - -
保健 - -
必需消 费品 - -
工业 - -
公用事 业 - -
金融 - -
能源 - -
材料 - -
房地产 - -
合计 2,608,447.94 0.50
4 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的股票 及存 托凭 证投 资明 细
（1 ）期 末指 数投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 前十 名股 票及 存托凭 证 投
资明细
序
号
公司名 称 （英
文）
公司名 称
（中文 ）
证券
代码
所在
证
券市
场
所属
国家
（地
区)
数量
（股）
公允价 值 （人 民币
元）
占基金
资产净
值比例
（％）
1
MICROSOFT
CORP
微软
MSFT
US
纳斯
达克
美国 61,200 48,601,918.19 9.25
2 APPLE INC 苹果公 司
AAPL
US
纳斯
达克
美国 37,600 48,091,465.02 9.15
3
AMAZON.C
OM INC
亚马逊 公
司
AMZ
N US
纳斯
达克
美国 3,900 46,763,652.49 8.90
4
ALPHABET
INC-CL C
Alphabet
公司
GOOG
US
纳斯
达克
美国 2,800 22,121,352.08 4.21
5
FACEBOOK
INC-CLASS
A
Facebook
公司
FB US
纳斯
达克
美国 19,200 21,550,216.61 4.10
6
ALPHABET
INC-CL A
Alphabet
公司
GOOG
L US
纳斯
达克
美国 2,450 19,415,242.60 3.69
7 INTEL CORP 英特尔 公 INTC 纳斯 美国 39,600 14,318,922.42 2.72 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
司 US 达克
8
CISCO
SYSTEMS
INC
思科－ Ｔ
CSCO
US
纳斯
达克
美国 39,000 14,178,124.94 2.70
9
COMCAST
CORP-CLAS
S A
康卡斯 特
CMCS
A US
纳斯
达克
美国 39,600 10,660,531.07 2.03
10
PEPSICO
INC
百事可 乐
PEP
US
纳斯
达克
美国 12,400 10,232,361.27 1.95
（2 ）期 末积 极投 资按 公允 价值占 基金 资产 净值 比例 大小排 序的 前五 名股 票及 存托凭 证 投
资明细
序
号
公司名 称（ 英
文）
公司名 称
（中文 ）
证券
代码
所在证
券市场
所属国
家
（地区)
数量
（股）
公允价 值（ 人
民币元 ）
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
WALT DISNEY
CO/THE
华特迪 士尼
公司
DIS
US
纽约 美国 3,489 2,608,447.94 0.50
5 、 报告期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
6 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名债 券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
7 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值( 人民 币元) 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 股指期 货
NASDAQ100
E-MINI JUN19
- -
注：股 指期 货 投资 采 用当日 无 负 债结 算 制度 ， 结算准 备 金 已包 括 所持 股 指期货 合 约 产生
的持仓 损益 ， 因此 衍生 金 融工具 项下 的股 指期 货投 资与相 关的 期货 暂收 款( 结 算所得 的持 仓损
益) 之 间按 抵销 后的 净额 列 示， 为人 民币 零元 。本 报 告期末 本基 金投 资的 股指 期货持 仓和 损益
明细为 ：NASDAQ 100 E-MINI JUN19 买 入持 仓量 40 手，合 约市 值人 民币 39,865,013.40 元，
公允价 值变 动人 民 币2,030,769.52 元。
9 、 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（人民 币元） 产净值 比
例(%)
1
INVESCO QQQ
TRUST SERIES 1
ETF 基金 开放式 Invesco Ltd 120,974.06 0.02
2
PROSHARES
ULTRAPRO QQQ
ETF 基金 开放式
ProShares
Trust
76,304.02 0.01
10 、 投资组 合报 告附 注
（1 ）本 报告 期内 基金 投资 的前十 名证 券的 发行 主体 没有被 监管 部门 立案 调查 或在报 告 编
制日前 一年 受到 公开 谴责 、处罚 的情 况。
（2 ）基 金投 资的 前十 名股票 中 ，没 有投 资于 超出 基金 合 同规 定备 选股 票库 之外 的 情 况 。
（3） 其他 各项 资产 构成 ：
序号 名称 金额( 人民 币元)
1 存出保 证金
2,814,603.00
2 应收证 券清 算款
2,462,042.66
3 应收股 利
95,669.09
4 应收利 息
14,565.80
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8 其他
-
9 合计
5,386,880.55
（4） 报告 期末 持有 的处 于 转股期 的可 转换 债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
（5） 报告 期末 前十 名股 票 中存在 流通 受限 情况 的说 明
① 报告 期末 指数 投资 前十 名股票 中存 在流 通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
② 报告 期末 积极 投资 前五 名股票 中存 在流 通受 限情 况的说 明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
五、基金的业绩
基金业 绩截 止日 为2018 年12 月31 日， 并经 基金 托管人 复核 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
基 金 管 理人 依 照恪 守 职守、 诚 实 信用 、 勤勉 尽 责的原 则 管 理和 运 用基 金 资产， 但 不 保证
基 金 一定 盈 利， 也 不保 证最 低 收益 。 基金 的 过往 业绩 并 不代 表 其未 来 表现 。投 资 有风 险 ，投
资者在 做出 投资 决策 前应 仔细阅 读本 基金 的招 募说 明书。
阶段
净值增
长率①
净值增 长
率标准 差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
2013 年4 月25 日至
2013 年12 月 31 日
17.80% 0.68% 25.20% 0.73% -7.40% -0.05%
2014 年度 17.15% 0.84% 19.84% 0.87% -2.69% -0.03%
2015 年度 14.57% 1.15% 16.47% 1.18% -1.90% -0.03%
2016 年度 12.71% 1.04% 14.60% 1.04% -1.89% 0.00%
2017 年度 23.51% 0.70% 25.27% 0.71% -1.76% -0.01%
2018 年度 3.45% 1.49% 5.07% 1.50% -1.62% -0.01%
2013 年4 月25 日至
2018 年12 月 31 日
127.70% 1.04% 163.58% 1.05% -35.88% -0.01%
注：同 期业 绩比 较基 准以 人民币 计价 。2013 年 4 月25 日 为基 金合 同生 效日 。
六、基金管理人
(一)基 金管 理人 概况
名称： 国泰 基金 管理 有限 公司
住所： 中国 （上 海） 自由 贸易试 验区 浦东 大 道1200 号 2 层 225 室
办公地 址： 上海 市虹 口区 公平 路 18 号 8 号楼 嘉昱 大 厦 16 层-19 层
成立时 间：1998 年 3 月 5 日
法定代 表人 ： 陈 勇胜
注册资 本： 壹亿 壹千 万元 人民币
联系人 ：辛怡
联系电 话：021-31089000 ，4008888688
股本结 构：
股东名 称 股权比 例
中国建 银投 资有 限责 任公 司 60% 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
意大利 忠利 集团 30%
中国电 力财 务有 限公 司 10%
(二)基 金管 理人 管理 基金 的基本 情况
截至 2019 年 4 月 25 日 ， 本基金 管理 人共 管理 106 只开放 式证 券投 资基 金： 国泰金 鹰增
长灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、国 泰金 龙系 列证 券投资 基金 （包 括 2 只子 基金， 分别 为 国
泰金龙 行业 精选 证券 投资 基金 、国 泰金 龙债 券证 券 投资基 金） 、国 泰金 马稳 健 回报证 券投 资基
金 、 国泰 货 币市 场 证券 投资 基 金、 国 泰金 鹏 蓝筹 价值 混 合型 证 券投 资 基金 、国 泰 金鼎 价 值精
选混合 型证 券投 资基 金 （ 由金鼎 证券 投资 基金 转型 而来） 、国 泰金 牛创 新成 长 混合型 证券 投资
基金、 国泰 沪 深 300 指数 证券投 资基 金（ 由国 泰金 象保本 增值 混合 证券 投资 基金转 型而 来） 、
国 泰 双利 债 券证 券 投资 基金 、 国泰 区 位优 势 混合 型证 券 投资 基 金、 国 泰中 小盘 成 长混 合 型证
券投资 基金 （LOF ） （ 由金 盛证券 投资 基金 转型 而来 ） 、国泰 纳斯 达 克 100 指数 证券投 资基 金、
国泰价 值经 典灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金（LOF） 、上 证 180 金融 交易 型开 放式指 数证 券 投
资基金 、国 泰上 证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金、 国泰 事件驱 动策 略 混
合 型 证券 投 资基 金 、国 泰信 用 互利 分 级债 券 型证 券投 资 基金 、 国泰 成 长优 选混 合 型证 券 投资
基金 、国 泰大 宗商 品配 置 证券投 资基 金(LOF) 、国 泰 现金管 理货 币市 场基 金 、 国泰金 泰灵 活配
置 混 合型 证 券投 资 基金 （由 国 泰金 泰 平衡 混 合型 证券 投 资基 金 变更 注 册而 来， 国 泰金 泰 平衡
混合型 证券 投资 基金 由金 泰 证券 投资 基金 转型 而来 ） 、国 泰民 安增 利债 券型 发 起式证 券投 资基
金 、 国泰 国 证房 地 产行 业指 数 分级 证 券投 资 基金 、国 泰 估值 优 势混 合 型证 券投 资 基金 （LOF ）
（由国 泰估 值优 势可 分离 交易股 票型 证券 投资 基金 封闭期 届满 转换 而来 ） 、上 证5 年 期国 债 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金、 纳斯 达 克 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、国 泰中 国 企
业 境 外高 收 益债 券 型证 券投 资 基金 、 国泰 黄 金交 易型 开 放式 证 券投 资 基金 、国 泰 国证 医 药卫
生 行 业指 数 分级 证 券投 资基 金 、国 泰 聚信 价 值优 势灵 活 配置 混 合型 证 券投 资基 金 、国 泰 民益
灵 活 配置 混 合型 证 券投 资基 金 （LOF ） 、国 泰 国策 驱动 灵 活配 置 混合 型 证券 投资 基 金、 国 泰浓
益 灵 活配 置 混合 型 证券 投资 基 金、 国 泰安 康 定期 支付 混 合型 证 券投 资 基金 （由 国 泰安 康 养老
定期支 付混 合型 证券 投资 基金更 名而 来） 、国 泰金 鑫 股票型 证券 投资 基金 （ 由 金鑫证 券投 资基
金转型 而来 ） 、 国泰 新经 济 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 、国 泰国 证食 品饮 料 行业指 数分 级证
券投资 基金 、国 泰深 证 TMT50 指数 分级 证券 投资 基 金、国 泰国 证有 色金 属行 业指数 分级 证券
投资基 金 、 国 泰睿 吉灵 活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 国 泰兴 益灵 活配 置混 合 型证券 投资 基金 、
国泰互 联网+股 票型 证券 投 资基金 、 国泰 央企 改革 股 票型证 券投 资基 金 、 国 泰 全球绝 对收 益型
基 金 优选 证 券投 资 基金 、国 泰 大健 康 股票 型 证券 投资 基 金、 国 泰黄 金 交易 型开 放 式证 券 投资纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
基 金 联接 基 金、 国 泰融 丰外 延 增长 灵 活配 置 混合 型证 券 投资 基 金（LOF ） （ 由国 泰 融丰 定 增灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金转换 而来 ） 、 国泰 国证 新 能源汽 车指 数证 券投 资基 金（LOF ） （由 国
泰 国 证新 能 源汽 车 指数 分级 证 券投 资 基金 转 型而 来， 国 泰国 证 新能 源 汽车 指数 分 级证 券 投资
基金由 中小 板300 成 长交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金转 型而 来） 、 国泰 民利 保本混 合型 证 券
投 资 基金 、 国泰 中 证军 工交 易 型开 放 式指 数 证券 投资 基 金、 国 泰中 证 全指 证券 公 司交 易 型开
放 式 指数 证 券投 资 基金 、国 泰 创业 板 指数 证 券投 资基 金 （LOF ） 、国 泰 利是 宝货 币 市场 基 金、
国 泰 安益 灵 活配 置 混合 型证 券 投资 基 金、 国 泰普 益灵 活 配置 混 合型 证 券投 资基 金 、国 泰 润利
纯 债 债券 型 证券 投 资基 金、 国 泰润 泰 纯债 债 券型 证券 投 资基 金 、国 泰 融信 灵活 配 置混 合 型证
券投资 基金 （LOF ） （由 国 泰融信 定增 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 转换 而来 ） 、国 泰景 气行 业
灵 活 配置 混 合型 证 券投 资基 金 、国 泰 国证 航 天军 工指 数 证券 投 资基 金 （LOF ） 、 国 泰民 丰 回报
定 期 开放 灵 活配 置 混合 型证 券 投资 基 金、 国 泰中 证申 万 证券 行 业指 数 证券 投资 基 金（LOF）、
国泰策 略价 值灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （由 国 泰保本 混合 型证 券投 资基 金变更 而来 ） 、 国
泰 量 化收 益 灵活 配 置混 合型 证 券投 资 基金 、 国泰 大农 业 股票 型 证券 投 资基 金、 国 泰智 能 装备
股 票 型证 券 投资 基 金、 国泰 融 安多 策 略灵 活 配置 混合 型 证券 投 资基 金 、国 泰宁 益 定期 开 放灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国泰 智能 汽车 股票 型 证券投 资基 金 、上 证10 年 期国债 交易 型开
放 式 指数 证 券投 资 基金 、国 泰 瞬利 交 易型 货 币市 场基 金 、国 泰 民安 增 益纯 债债 券 型证 券 投资
基金 （由 国泰 民安 增益 定 期开放 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰中国 企业 信用
精选债 券型 证券 投资 基金 （QDII ） 、 国泰 聚优 价值 灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国泰 可转 债
债 券 型证 券 投资 基 金、 国泰 招 惠收 益 定期 开 放债 券型 证 券投 资 基金 、 国泰 江源 优 势精 选 灵活
配 置 混合 型 证券 投 资基 金、 国 泰聚 利 价值 定 期开 放灵 活 配置 混 合型 证 券投 资基 金 、国 泰 量化
成 长 优选 混 合型 证 券投 资基 金 、国 泰 量化 价 值精 选混 合 型证 券 投资 基 金、 国泰 优 势行 业 混合
型 证 券投 资 基金 、 国泰 价值 精 选灵 活 配置 混 合型 证券 投 资基 金 、国 泰 瑞和 纯债 债 券型 证 券投
资 基 金、 国 泰嘉 睿 纯债 债券 型 证券 投 资基 金 、国 泰恒 生 港股 通 指数 证 券投 资基 金 （LOF ） 、国
泰 聚 禾纯 债 债券 型 证券 投资 基 金、 国 泰丰 祺 纯债 债券 型 证券 投 资基 金 、 国 泰利 享 中短 债 债券
型 证 券投 资 基金 、 国泰 多策 略 收益 灵 活配 置 混合 型证 券 投资 基 金（ 由 国泰 新目 标 收益 保 本混
合型证 券投 资基 金变 更而 来） 、 国泰 聚享 纯债 债券 型 证券投 资基 金 、国 泰丰 盈 纯债债 券型 证券
投 资 基金 、 国泰 量 化策 略收 益 混合 型 证券 投 资基 金（ 由 国泰 策 略收 益 灵活 配置 混 合型 证 券投
资 基 金变 更 而来 ， 国泰 策略 收 益灵 活 配置 混 合型 证券 投 资基 金 由国 泰 目标 收益 保 本混 合 型证
券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰鑫策 略价 值灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 （由 国 泰鑫保 本混 合型
证券投 资基 金变 更而 来） 、 国泰价 值优 选灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 、国 泰 金鹿混 合型 证券纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
投资基 金 （由 国泰 金鹿 保 本增值 混合 证券 投资 基金 转型而 来） 、国 泰消 费优 选 股票型 证券 投资
基金、 国泰 惠盈 纯债 债券 型证券 投资 基金 、 国 泰润 鑫定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金 （ 由
国泰润 鑫纯 债债 券型 证券 投资基 金变 更注 册而 来） 、 国泰惠 富纯 债债 券型 证券 投资基 金 、国 泰
农 惠 定期 开 放债 券 型证 券投 资 基金 、 国泰 信 利三 个月 定 期开 放 债券 型 发起 式证 券 投资 基 金、
国 泰 民福 策 略价 值 灵活 配置 混 合型 证 券投 资 基金 （由 国 泰民 福 保本 混 合型 证券 投 资基 金 保本
期到期 变更 而来 ） 、 国泰 沪 深 300 指数 增强 型证 券投 资基金 （ 由国 泰结 构转 型 灵活配 置混 合型
证券投 资基 金转 型而 来） 、 国泰中 证生 物医 药交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金 、国 泰
中证生 物医 药交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 。 另 外， 本基 金管 理人 于2004 年获得 全国 社会
保 障 基 金理 事 会社 保基 金资 产 管 理人 资 格， 目前 受托 管 理 全国 社 保基 金多 个投 资 组 合。2007
年 11 月 19 日 ， 本 基金 管 理人获 得企 业年 金投 资管 理人资 格 。2008 年 2 月 14 日， 本基 金管 理
人成为 首批 获准 开展 特定 客户资 产管 理业 务 （专 户 理财 ）的 基金 公司 之一 ， 并于3 月 24 日经
中 国 证 监会 批 准获 得合 格境 内 机 构投 资 者（QDII ）资 格 ， 囊括 了 公募 基金 、社 保 、 年金 、专
户理财 和QDII 等管 理业 务 资格 。
(三)主 要人 员情 况
1. 董事 会成 员
陈勇胜 ，董 事长 ，硕 士研 究生， 高级 经济 师。1982 年 1 月至 1992 年 10 月在 中国建 设 银
行 总 行工 作 ，历 任综 合计划 处 、资 金 处副 处长 、国际 结 算部 副总 经 理（ 主持工 作 ） 。1992 年
11 月至 1998 年 2 月 任国 泰证券 有限 公司 国际 业务 部总经 理 ， 公 司总 经理 助 理兼北 京分 公司 总
经理。1998 年 3 月至 2015 年 10 月 在国 泰基 金管 理 有限公 司工 作， 其中 1998 年 3 月至 1999
年 10 月任 总经 理，1999 年 10 月至 2015 年 8 月任 董事长 。2015 年 1 月至 2016 年 8 月 ， 在 中
建投信 托有 限责 任公 司任 纪委书 记 ， 2015 年 3 月至 2016 年 8 月， 在中 建投 信 托有限 责任 公司
任监事 长。2016 年 8 月至 11 月， 在建 投投资 有限 责 任公司 、 建 投传 媒华 文公 司任监 事长 、 纪
委书记 。2016 年 11 月起 调入国 泰基 金管 理有 限公 司任公 司党 委书 记，2017 年 3 月起 任公 司
董事长 、法 定代 表人 。
方志斌 ， 董 事， 硕 士研 究生 。 2005 年 7 月至 2008 年 7 月， 任 职宝 钢国 际经 营财 务部。 2008
年 7 月至 2010 年 2 月， 任 职金茂 集团 财务 总部 。 2010 年 3 月至 今， 在 中国 建银 投资有 限责 任
公司工 作 ， 历 任长 期股 权 投资部 助理 业务 经理 、 业 务经理 ， 战略 发展 部业 务 经理 、 处 长 。2014
年 4 月至 2015 年 11 月， 任建投 华科 投资 有限 责任 公司董 事。2014 年 2 月至 2017 年 11 月，
任中国 投资 咨询 有限 责任 公司董 事。2017 年 12 月 起任公 司董 事。
张瑞兵 ，董 事， 博士 研究 生。2006 年 7 月 起在 中国 建银投 资有 限责 任公 司工 作，先 后 任纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
股 权 管理 部 业务 副 经理 、业 务 经理 ， 资本 市 场部 业务 经 理， 策 略投 资 部助 理投 资 经理 ， 公开
市 场 投资 部 助理 投 资经 理， 战 略发 展 部业 务 经理 、组 负 责人 ， 战略 发 展部 处长 ， 现任 战 略发
展部总 经理 助理 。2014 年 5 月 起任 公司 董事 。
Santo Borsellino ， 董 事， 硕 士研究 生。1994-1995 年在 BANK OF ITALY 负 责经 济 研究；1995
年在 UNIVERSITY OF BOLOGNA 任金融部助理，1995-1997 年在 ROLOFINANCE UNICREDITO
ITALIANO GROUP – SOFIPA SpA 任金融分析师；1999-2004 年在 LEHMAN BROTHERS
INTERNATIONAL 任 股票 保 险研究 员；2004-2005 年任 URWICK CAPITAL LLP 合 伙人；2005-2006
年在 CREDIT SUISSE 任副 总 裁； 2006-2008 年在 EURIZONCAPITAL SGR SpA 历 任研 究员/ 基金 经理 。
2009-2013 年任 GENERALI INVESTMENTS EUROPE 权 益部总 监。2013 年 6 月 起任 GENERALI
INVESTMENTS EUROPE 总经 理。2013 年 11 月 起任 公 司董事 。
游一冰 ， 董 事 ， 大学 本科 ， 英国特 许保 险学 会高 级会 员 （FCII ） 及英 国特 许保 险 师 （Chartered
Insurer）。 1989 年至 1994 年任中 国人 民保 险公 司总 公司营 业部 助理 经理 ； 1994 年至 1996 年任
中国保 险 （ 欧洲 ） 控 股有 限公司 总裁 助理 ； 1996 年至 1998 年任 忠 利 保险 有限 公司英 国分 公 司
再保险 承保 人；1998 年至 2017 年任 忠利 亚洲 中 国地区 总经 理；2002 年至 今任中 意人 寿保 险
有限公 司董 事；2007 年至 今任中 意财 产保 险有 限公 司董事 ；2007 年至 2017 年任中 意财 产 保
险有限 公司 总经 理；2013 年至今 任中 意资 产管 理有 限公司 董事 ；2017 年至 今 任忠利 集团 大中
华区股 东代 表。2010 年 6 月起任 公司 董事 。
丁琪， 董事， 硕士， 高级 政工师 。1994 年 7 月至 1995 年 8 月， 在西 北电 力集 团物资 总 公
司任财 务科 职员 。1995 年 8 月至 2000 年 5 月 ，在 西 北电力 集团 财务 有限 公司 任财务 部干 事。
2000 年 6 月至 2005 年 8 月，在 国电 西北 公司 财务 部任成 本电 价处 干事 、资 金运营 处副 处长 。
2005 年 8 月至 2012 年 10 月，在 中国 电力 财务 有限 公司西 北分 公司 任副 总经 理（主 持工 作） 、
总经理 、 党 组副 书记 。 2012 年 10 月至 2014 年 11 月 ， 在中 国电 力财 务有 限公 司华中 分公 司任
总经理 、党 组副 书记 。2014 年 11 月 至今 ，在 中国 电 力财务 有限 公司 任副 总经 理、党 组成 员、
党委委 员。2019 年 4 月 起 任公司 董事 。
周向勇 ， 董事 ， 硕 士研 究 生，23 年金 融从 业经 历。1996 年 7 月至 2004 年 12 月在中 国建
设银行 总行 工作 ，先 后任 办公室 科员 、个 人银 行业 务部主 任科 员。2004 年 12 月至 2011 年 1
月在中 国建 银投 资有 限责 任公司 工作 ，任 办公 室高 级业务 经理 、业 务运 营组 负责人 。2011 年
1 月加 入国 泰基 金管 理有 限公司 ，任 总经 理助 理，2012 年 11 月至 2016 年 7 月任公 司副 总经
理，2016 年 7 月起 任公 司 总经理 及公 司董 事。
王军， 独立 董事 ，博 士研 究生， 教授 。1986 年 起在 对外经 济贸 易大 学法 律系 、法学 院 执纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
教 ， 先后 任 助教 、 讲师 、副 教 授、 教 授、 博 士生 导师 、 法学 院 副院 长 、院 长， 兼 任全 国 法律
专 业 学位 研 究生 教 育指 导委 员 会委 员 、国 际 贸易 和金 融 法律 研 究所 所 长、 中国 法 学会 国 际经
济 法 学研 究 会副 会 长、 中国 法 学会 民 法学 研 究会 常务 理 事、 中 国法 学 教育 研究 会 第一 届 理事
会 常 务理 事 、中 国 国际 经济 贸 易仲 裁 委员 会 仲裁 员、 新 加坡 国 际仲 裁 中心 仲裁 员 、北 京 仲裁
委员会 仲裁 员、 大连 仲裁 委员会 仲裁 员等 职。 2013 年起兼 任金 诚信 矿业 管理 股份有 限公 司 （ 目
前已上 市 ） 独 立董 事，2015 年 5 月起 兼任 北京 采安 律师事 务所 兼职 律师 。2010 年 6 月起 任公
司独立 董事 。
常瑞明 ，独 立董 事， 大学 学历， 高级 经济 师。1980 年起在 工商 银行 工作 ，历 任河北 沧 州
市 支 行主 任 、副 行 长； 河北 省 分行 办 公室 副 主任 、信 息 处处 长 、副 处 长； 河北 保 定市 分 行行
长、党 组副 书记 、书 记； 河北省 分行 副行 长、 行长 、党委 书记 ；2004 年 起任 工商银 行山 西 省
分行行 长、 党委 书记 ；2007 年 起任 工商 银行 工会 工 作委员 会常 务副 主任 ；2010 年至 2014 年
任北京 银泉 大厦 董事 长。2014 年 10 月起 任公 司独 立 董事。
黄晓衡 ， 独 立董 事， 硕 士 研究生 ， 高 级经 济师。1975 年 7 月至 1991 年 6 月， 在中国 建设
银 行 江苏 省 分行 工作 ，先后 任 职于 计 划处 、信 贷处、 国 际业 务部 ， 历任 副处长 、 处长 。1991
年 6 月至 1993 年 9 月， 任 中国建 设银 行伦 敦代 表处 首席代 表。1993 年 9 月至 1994 年 7 月，
任中国 建设 银行 纽约 代表 处首席 代表 。 1994 年 7 月至 1999 年 3 月 ， 在 中国 建 设银行 总行 工作 ，
历任国 际部 副总 经理 、 资 金计划 部总 经理 、 会计部 总经理 。1999 年 3 月至 2010 年 1 月 ， 在 中
国国际 金融 有限 公司 工作 ， 历任 财务 总监、 公司 管 委会成 员、 顾问。2010 年 4 月至 2012 年 3
月， 任 汉石 投资 管理 有限 公司 （ 香港） 董事 总经 理 。2013 年 8 月至 2016 年 1 月， 任中 金基 金
管理有 限公 司独 立董 事。2017 年 3 月起 任公 司独 立 董事。
吴群 ， 独 立董 事， 博士 研 究生 ， 高 级会 计师 。1986 年 6 月至 1999 年 1 月 在中 国财政 研究
院研究 生部 会计 教研 室工 作，历 任讲 师、 副研 究员 、副主 任、 主任 。1991 年 起兼任 中国 财 政
研究院 研究 生部 （ 财政 部 财政科 研所 研究 生部 ） 硕 士生导 师 。1999 年 1 月至 2003 年 6 月在 沪
江德勤北 京分所工 作，历 任技术部/ 企业风险 管理部 高级经理 、总监， 管理咨 询部总监 。2003
年 6 月至 2005 年 11 月， 在中国 电子 产业 工程 有限 公司工 作， 担任 财务 部总 经理。2014 年 9
月至 2016 年 7 月 任中 国上 市公司 协会 军工 委员 会副 会长，2016 年 8 月至 2018 年 1 月 任中 国
上市 公 司协 会军 工委 员会 顾问。2005 年 11 月至 2016 年 7 月 在中 国电 子信 息 产业集 团有 限公
司工作 ， 历任 审计 部副 主 任、 资产 部副 主任 （ 主持 工 作） 、 主 任 。 2012 年 3 月至 2016 年 7 月，
担任中 国电 子信 息产 业集 团有限 公司 总经 济师 。2003 年 1 月至 2016 年 11 月 ，在中 国电 子信
息产业 集团 有限 公司 所投 资的境 内外 多个 公司 担任 董事、 监事 。2017 年 5 月 起兼任 首约 科 技纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（北京 ）有 限公 司独 立董 事。2017 年 10 月 起任 公 司独立 董事 。
2. 监事 会成 员
梁凤玉 ， 监事 会主 席 ， 硕 士研究 生 ， 高 级会 计师 。1994 年 8 月至 2006 年 6 月 ， 先 后于 建
设 银 行辽 宁 分行 国 际业 务部 、 人力 资 源部 、 葫芦 岛市 分 行城 内 支行 、 葫芦 岛市 分 行计 财 部、
葫 芦 岛市 分 行国 际 业务 部、 建 设银 行 辽宁 分 行计 划财 务 部工 作 ，任 业 务经 理、 副 行长 、 副总
经理等 职。2006 年 7 月至 2007 年 3 月在 中国 建 银投资 有限 责任 公司 财务 会计部 工作 。2007
年 4 月至 2008 年 2 月在 中 国投资 咨询 公司 任财 务总 监。2008 年 3 月至 2012 年 8 月 在中 国建
银投资 有限 责任 公司 财务 会计部 任高 级经 理 。 2012 年 9 月至 2014 年 8 月在 建 投投资 有限 责任
公司任 副总 经理 。2014 年 12 月 起任 公司 监事 会主 席 。
Yezdi Phiroze Chinoy ， 监事， 大学 本科。 1995 年 12 月至 2000 年 5 月在 Jardine Fleming India
任公司 秘书 及法 务。 2000 年 9 月至 2003 年 2 月， 在 Dresdner Kleinwort Benson 任合规 部主 管 、
公司秘 书兼 法务 。2003 年 3 月至 2008 年 1 月任 JP Morgan Chase India 合规 部副 总经理 。2008
年 2 月至 2008 年 8 月任 Prudential Property Investment Management Singapore 法 律及合 规部 主
管。 2008 年 8 月至 2014 年 3 月任 Allianz Global Investors Singapore Limited 东南 亚及南 亚合 规
部主管 。2014 年 3 月 17 日 起任 Generali Investments Asia Limited 首席执 行官 。2016 年 12 月 1
日起 任 Generali Investments Asia Limited 执行董 事。2014 年 12 月起 任公 司监 事 。
刘锡忠 ， 监 事， 研 究生。1989 年 2 月至 1995 年 5 月 ， 中国 人民 银行 总行 稽核 监察局 主任
科员。1995 年 6 月至 2005 年 6 月 ， 在 华北 电力 集团 财务有 限公 司工 作， 历任 部 门经 理、 副总
经理。2005 年 7 月起 在中 国电力 财务 有限 公司 工作 ，历任 华北 分公 司副 总经 理、纪 检监 察 室
主持工 作、 风险 管理 部主 任、 资 金管 理部 主任 、 河 北业务 部主 任， 现任 风险 管理部 主任 。2017
年 3 月 起任 公司 监事 。
邓时锋 ，监 事， 硕士 研究 生。曾 任职 于天 同证 券。2001 年 9 月加 盟国 泰基 金 管理有 限公
司， 历任 行业 研究 员 、 基 金经理 助理 ，2008 年 4 月至 2018 年 3 月 任国 泰金 鼎 价值精 选混 合型
证券投 资基 金的 基金 经理 ， 2009 年 5 月至 2018 年 3 月 任国泰 区位 优势 混合 型证 券投资 基金 （原
国泰区 位优 势股 票型 证券 投资基 金 ） 的 基金 经理 ， 2013 年 9 月至 2015 年 3 月 任国泰 估值 优势
股票型 证券 投资 基金 （LOF ） 的基金经理 ，2015 年 9 月至 2018 年 3 月 任国 泰 央企改 革股 票型
证券投 资基 金的 基金 经理 。2015 年 8 月 起任 公司 职 工监事 。
吴洪涛 ， 监事 ， 大学 本科 。 曾任职 于恒 生电 子股 份有 限公司 。 2003 年7 月至 2008 年 1 月，
任金鹰 基金 管理 有限 公司 运作保 障部 经理 。2008 年 2 月加 入国 泰基 金管 理有 限公司 ，历 任 信
息技术 部工 程师 、运 营管 理部总 监助 理、 运营 管理 部副总 监， 现任 运营 管理 部总监 。2019 年纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
5 月起 任公 司职 工监 事。
宋凯， 监事 ，大 学本 科。2008 年 9 月至 2012 年 10 月，任 毕马 威华 振会 计师 事务所 上海
分所助 理经 理 。2012 年 12 月加入 国泰 基金 管理 有限 公司 ， 历 任审 计部 总监 助 理、 纪检 监察 室
副主任 ，现 任审 计部 总监 、风险 管理 部总 监。2017 年 3 月 起任 公司 职工 监事 。
3. 高级 管理 人员
陈勇胜 ，董 事长 ，简 历情 况见董 事会 成员 介绍 。
周向勇 ，总 经理 ，简 历情 况见董 事会 成员 介绍 。
李辉， 大学 本科 ，19 年金 融从业 经历 。1997 年 7 月至 2000 年 4 月任 职于 上 海远洋 运输
公司，2000 年 4 月至 2002 年 12 月 任职 于中 宏人 寿 保险有 限公 司，2003 年 1 月至 2005 年 7
月任职 于海 康人 寿保 险有 限公司 ，2005 年 7 月至 2007 年 7 月任职于 AIG 集团 ，2007 年 7 月
至 2010 年 3 月 任职 于星 展 银行 。2010 年 4 月 加入 国 泰基金 管理 有限 公司 ， 先 后担任 财富 大学
负责人 、总 经理 办公 室负 责人、 人力 资源 部（ 财富 大学） 及行 政管 理部 负责 人，2015 年 8 月
至 2017 年 2 月 任公 司总 经 理助理 ，2017 年 2 月起 担 任公司 副总 经理 。
封雪梅 ，硕 士研 究生 ，21 年金融 从业 经历 。1998 年 8 月至 2001 年 4 月任 职于 中国工 商
银行北 京分 行营 业部 ； 2001 年 5 月至 2006 年 2 月 任 职于大 成基 金管 理有 限公 司， 任高 级产 品
经理；2006 年 3 月至 2014 年 12 月任 职于 信达 澳银 基金管 理有 限公 司， 历任 市场总 监、 北 京
分公司 总经 理、 总经 理助 理；2015 年 1 月至 2018 年 7 月 任职 于国 寿安 保基 金管理 有限 公司 ，
任总经 理助 理；2018 年 7 月加入 国泰 基金 管理 有限 公司， 担任 公司 副总 经理 。
李永梅 ，博 士研 究生 学历 ，硕士 学位 ，20 年金 融从 业经历 。1999 年 7 月至 2014 年 2 月
就 职 于中 国 证监 会 陕西 监管 局 ，历 任 稽查 处 副主 任科 员 、主 任 科员 、 行政 办公 室 副主 任 、稽
查二处 副处 长等 ； 2014 年 2 月至 2014 年 12 月 就职 于中国 证监 会上 海专 员办 ， 任副 处长 ； 2015
年 1 月至 2015 年 2 月 就 职于上 海申 乐实 业控 股集 团有限 公司 ，任 副总 经理 ；2015 年 2 月至
2016 年 3 月就 职于 嘉合 基 金管理 有限 公司 ，2015 年 7 月起 任公 司督 察长 ； 2016 年 3 月加 入国
泰基金 管理 有限 公司 ，担 任公司 督察 长，2019 年 3 月起转 任公 司副 总经 理。
刘国华 ，博 士研 究生 ，25 年金融 从业 经历 。曾 任职 于山东 省国 际信 托投 资公 司、万 家 基
金管理 有限 公司 ；2008 年 4 月加 入国 泰基 金管 理有 限公司 ，先 后担 任产 品规 划部总 监、 公 司
首席产 品官 、公 司首 席风 险官，2019 年 3 月 起担 任 公司督 察长 。
倪蓥， 硕 士研 究生，18 年 金融从 业经 历。 曾 任新 晨 信息技 术有 限责 任公 司项 目经理；2001
年 3 月 加入 国泰 基金 管理 有限公 司， 历任 信息 技术 部总监 、信 息技 术部 兼运 营管理 部总 监 、
公司总 经理 助理 ，2019 年6 月起 担任 公司 首席 信息 官。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
4. 本基 金基 金经 理
（1） 现任 基金 经理
吴向军 ， 硕 士研 究生，15 年证券 基金 从业 经历 。2004 年6 月至2007 年6 月 在 美国 Avera
Global Partners 工作 ， 担任股 票分 析师 ；2007 年 6 月至 2011 年 4 月 美国 Security Global
Investors 工作 ， 担任 高 级分析 师 。2011 年5 月 起 加盟国 泰基 金管 理有 限公 司，2013 年 4 月
起任国 泰中 国企 业境 外高 收益债 券型 证券 投资 基金 的基金 经理 ，2013 年 8 月至 2017 年 12 月
任国泰 美国 房地 产开 发股 票型证 券投 资基 金的 基金 经理， 2015 年7 月 起兼 任 国泰纳 斯达 克 100
指数证 券投 资基 金和 国泰 大宗商 品配 置证 券投 资基 金(LOF) 的 基金 经理 ，2015 年 12 月起 兼 任
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金的 基金 经理，2017 年 9 月起 兼任 国泰中 国企 业 信
用精选 债券 型证 券投 资基 金（QDII ） 的基 金经 理，2018 年 5 月 起兼 任纳 斯达 克 100 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金的 基金经 理，2018 年 11 月 起兼任 国泰 恒生 港股 通指 数证券 投资 基 金
（LOF ）的 基金 经理 。2015 年 8 月至 2016 年 6 月 任国际 业务 部副 总监 ，2016 年 6 月至 2018
年 7 月任 国际 业务 部副 总 监（主 持工 作） ，2017 年 7 月起任 海外 投资 总监 ，2018 年 7 月 起任
国际业 务部 总监 。
徐成城 ，硕 士研 究生 ，13 年证券 基金 从业 经历 。曾 任职于 闽发 证券 。2011 年 11 月加 入
国泰基 金管 理有 限公 司， 历任交 易员 、基 金经 理助 理。2017 年 2 月 起任 国泰 创业板 指数 证 券
投 资 基金 （LOF ） 、 国泰 国证 医 药卫 生 行业 指 数分 级证 券 投资 基 金和 国 泰国 证食 品 饮料 行 业指
数分级 证券 投资 基金 的基 金经理 ，2018 年 1 月 起兼 任国泰 黄金 交易 型开 放式 证券投 资基 金 和
国泰黄 金交 易型 开放 式证 券投资 基金 联接 基金 的基 金经理 ， 2018 年 4 月至2018 年8 月 任国 泰
中证国 有企 业改 革指 数证 券投资 基金 （LOF ） 的基 金 经理 ，2018 年 5 月 起兼 任 国泰国 证房 地产
行 业 指数 分 级证 券 投资 基金 、 国泰 国 证有 色 金属 行业 指 数分 级 证券 投 资基 金和 国 泰国 证 新能
源汽车 指数 证券 投资 基金 （LOF ）的 基金 经理 ，2018 年 11 月 起兼 任纳 斯达 克 100 交 易型 开放
式指数 证券 投资 基金 的基 金经理 ，2019 年 4 月 起兼 任国泰 中证 生物 医药 交易 型开放 式指 数 证
券投资 基金 联接 基金 和国 泰中证 生物 医药 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金的 基金经 理。
（2） 历任 基金 经理
本基金 自成立 之 日起 至 2014 年11 月3 日由崔 涛担 任基金 经理 ， 2014 年11 月4 日 至2018
年 5 月 30 日由 徐皓 担任 基 金经理 ，自 2018 年 5 月 31 日起至 2018 年 9 月 6 日 由徐皓 、吴 向
军共同 担任 基金 经理 ，自 2018 年 9 月 7 日至 2018 年 11 月 13 日由吴 向军 担 任基金 经理 ，自
2018 年 11 月14 日 起至 今 由吴向 军、 徐成 城共 同担 任基金 经理 。
5. 投资 决策 委员 会成 员 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
本 基 金 管理 人 设有 公 司投资 决 策 委员 会 ，其 成 员在公 司 高 级管 理 人员 、 投研部 门 负 责人
及 业 务骨 干 等相 关 人员 中产 生 。公 司 总经 理 可以 推荐 上 述人 员 以外 的 投资 管理 相 关人 员 担任
成 员 ，督 察 长和 运 营体 系负 责 人列 席 公司 投 资决 策委 员 会会 议 。公 司 投资 决策 委 员会 主 要职
责 是 根据 有 关法 规 和基 金合 同 ，审 议 并决 策 公司 投资 研 究部 门 提出 的 公司 整体 投 资策 略 、基
金大类 资产 配置 原则 ，以 及研究 相关 投资 部门 提出 的重大 投资 建议 等。
投资决 策委 员会 成员 组成 如下：
主任委 员：
周向勇 ：总 经理
执行委 员：
张玮： 总经 理助 理
委员：
吴晨： 固收 投资 总监 、绝 对收益 投资 （事 业） 部总 监
邓时锋 ：FOF 投 资总 监
吴向军 ：海 外投 资总 监、 国际业 务部 总监
胡松： 养老 金投 资总 监、 养老金 及专 户投 资（ 事业 ）部总 监
6、上 述成 员之 间均 不存 在 近亲属 或家 属关 系。
(四)基 金管 理人 职责
1 、 依法 募集资 金， 办理 或 者委托 经中 国证 监会 认定 的其他 机构 代为 办理 基金 份额的 发售 、
申购、 赎回 和登 记事 宜 ；
2 、 办理 基金 备案 手续 ；
3 、 对所 管理 的不 同基 金财 产分别 管理 、分 别记 账， 进行证 券投 资；
4 、 按照 基金 合同 的约 定确 定基金 收益 分配 方案 ，及 时向基 金份 额持 有人 分配 收益；
5 、 进行 基金 会计 核算 并编 制基金 财务 会计 报告 ；
6 、 编制 季度 、半 年度 和年 度基金 报告 ；
7 、 计算 并公 告基 金资 产净 值 与基 金份 额净 值 ， 确定 基金份 额申 购、 赎回 价格/ 对价；
8 、 办理 与基 金财 产管 理业 务活动 有关 的信 息披 露事 项；
9 、 按照 规定 召集 基金 份额 持有人 大会 或配 合基 金托 管人、 基金 份额 持有 人依 法召集 基 金
份额持 有人 大会 ；
10 、保 存基 金财 产管 理业 务活动 的记 录、 账册 、报 表和其 他相 关资 料；
11 、 以 基金 管理 人名 义 ， 代 表基金 份额 持有 人利 益行 使诉讼 权利 或者 实施 其他 法律行 为 ； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
12 、有 关法 律、 法规 和中 国证监 会规 定的 其他 职责 。
五、基 金管 理人 承诺
1 、 基金 管理 人承 诺不 从事 违反 《中 华人 民共 和国 证 券法 》的 行为 ，并 承诺 建 立健全 内部
控制制 度， 采取 有效 措施 ，防止 违反 《中 华人 民共 和国证 券法 》行 为的 发生 。
2 、 基金 管理 人承 诺不 从事 违反 《基 金法 》的 行为 ， 并承诺 建立 健全 内部 控制 制度 ，采 取
有效措 施， 防止 下列 行为 发生：
（1 ）将 其固 有财 产或 者他 人财产 混同 于基 金财 产从 事证券 投资 ；
（2 ）不 公平 地对 待其 管理 的不同 基金 财产 ；
（3 ）利 用基 金财 产为 基金 份额持 有人 以外 的第 三人 谋取利 益；
（4 ）向 基金 份额 持有 人违 规承诺 收益 或者 承担 损失 ；
（5 ）法 律法 规或 中国 证监 会禁止 的其 他行 为。
3 、 基金 管 理人 承 诺加 强人员 管 理 ，强 化职 业 操守 ，督 促 和 约束 员工 遵 守国 家有 关 法 律、
法规及 行业 规范 ，诚 实信 用、勤 勉尽 责， 不从 事以 下活动 ：
（1 ）越 权或 违规 经营 ；
（2 ）违 反基 金合 同或 托管 协议；
（3 ）故 意损 害基 金份 额持 有人或 其他 基金 相关 机构 的合法 权益 ；
（4 ）在 向中 国证 监会 报送 的资料 中弄 虚作 假；
（5 ）拒 绝、 干扰 、阻 挠或 严重影 响中 国证 监会 依法 监管；
（6 ）玩 忽职 守、 滥用 职权 ，不按 照规 定履 行职 责；
（7 ）违 反现 行有 效的 有关 法律 、法 规、 规章 、 基金 合同和 中国 证监 会的 有关 规定 ，泄 漏
在 任 职期 间 知悉 的 有关 证券 、 基金 的 商业 秘 密， 尚未 依 法公 开 的基 金 投资 内容 、 基金 投 资计
划等信 息， 或利 用该 信息 从事或 者明 示、 暗示 他人 从事相 关的 交易 活动 ；
（8 ） 违 反证 券交 易场 所业 务规则 ， 利用 对敲 、 倒 仓等 手段操 纵市 场价 格 ， 扰 乱 市场秩 序；
（9 ）贬 损同 行， 以抬 高自 己；
（10 ） 以不 正当 手段 谋求 业务发 展；
（11 ） 有悖 社会 公德 ，损 害证券 投资 基金 人员 形象 ；
（12 ） 在公 开信 息披 露和 广告中 故意 含有 虚假 、误 导、欺 诈成 分；
（13 ） 其他 法律 、行 政法 规以及 中国 证监 会禁 止的 行为。
4 、 基金 管理 人承 诺严 格遵 守基金 合同 的规 定 ，并 承 诺建立 健全 内部 控制 制度 ，采 取有 效
措施， 防止 违反 基金 合同 行为的 发生 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
5 、 基金 管理 人承 诺不 从事 其他法 规规 定禁 止从 事的 行为 。
六、基 金经 理承 诺
1 、 依 照有 关法 律法 规和 基 金合同 的规 定， 本 着谨 慎 的原则 为基 金份 额持 有人 谋取最 大利
益；
2 、 不利 用职 务之 便为 自己 、受雇 人或 任何 第三 者谋 取利益 ；
3、 不泄 露在 任职 期间知 悉 的有关 证券 、 基金 的商 业秘 密， 尚未 依法 公开 的基 金投 资内容 、
基金投 资计 划等 信息 ，且 不利用 该信 息从 事或 者明 示、暗 示他 人从 事相 关的 交易活 动；
4、不 以任 何形 式为 其他 组 织或个 人进 行证 券交 易 。
七、基 金管 理人 内部 控制 制度
1、内 部控 制制 度概 述
基金管 理人 为防 范和 化解 经营运 作中 面临 的风 险 ， 保证经 营活 动的 合法 合规 和有效 开展 ，
制定了 一系 列组 织机 制、 管理方 法、 操作 程序 与控 制措施 ， 形 成了 公司 完整 的内部 控制 体系 。
该内部 控制 体系 涵盖 了内 部会计 控制 、 风险 管理 控 制和监 察稽 核制 度等 公司 运营的 各个 方面 ，
并通过 相应 的具 体业 务控 制流程 来严 格实 施。
（1） 内部 风险 控制 遵循 的 原则
1）全 面性 原则 ：内 部风 险 控制必 须覆 盖公 司所 有部 门和岗 位 ，渗 透各 项业 务 过程和 业务
环节；
2）独 立性 原则 ：公 司设 立 独立的 稽核 监察 部门 ， 稽 核监察 部门 保持 高度 的独 立性和 权威
性，负 责对 公司 各部 门内 部风险 控制 工作 进行 稽核 和检查 ；
3）相 互制 约原 则： 公司 及 各部门 在内 部组 织结 构的 设计上 形成 一种 相互 制约 的机制 ， 建
立不同 岗位 之间 的制 衡体 系；
4）保 持与 业务 发展 的同 等 地位原 则 ：公 司的 发展 必 须建立 在风 险控 制制 度完 善和稳 固的
基础上 ，内 部风 险控 制应 与公司 业务 发展 放在 同等 地位上 ；
5）定 性和 定量 相结 合原 则 ：建 立完 备风 险控 制指 标 体系 ，使 风险 控制 更具 客 观性和 操作
性。
（2） 内部 会计 控制 制度
公 司 根 据国 家 有关 法 律法规 和 财 务会 计 准 则 的 要求， 建 立 了完 善 的内 部 会计控 制 制 度，
实 现 了职 责 分离 和 岗位 相互 制 约， 确 保会 计 核算 的真 实 、准 确 、完 整 ，并 保证 各 基金 会 计核
算和公 司财 务管 理的 相互 独立， 保护 基金 资产 的独 立、安 全。
（3） 风险 管理 控制 制度 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
公 司 为 有效 控 制管 理 运营中 的 风 险， 建 立了 一 整套完 整 的 风险 管 理控 制 制度， 其 内 容由
一 系 列的 具 体制 度 构成 ，主 要 包括 ： 岗位 分 离和 空间 分 离制 度 、投 资 管理 控制 制 度、 信 息技
术 控 制、 营 销业 务 控制 、信 息 披露 制 度、 资 料保 全制 度 和独 立 的稽 核 制度 、人 力 资源 管 理以
及 相 应的 业 务控 制 流程 等。 通 过这 些 控制 制 度和 流程 ， 对公 司 面临 的 投资 风险 和 管理 风 险进
行有效 的控 制。
（4） 监察 稽核 制度
公 司 实 行独 立 的监 察 稽核制 度 ， 通过 对 稽核 监 察部门 充 分 授权 ， 对公 司 执行国 家 有 关法
律 法 规情 况 、以 及 公司 内部 控 制制 度 的遵 循 情况 和有 效 性进 行 全面 的 独立 监察 稽 核， 确 保公
司经 营 的合 法合 规性 和内 部控制 的有 效性 。
2、基 金管 理人 内部 控制 制 度要素
（1） 控制 环境
公 司 经 过多 年 的管 理 实践， 建 立 了良 好 的控 制 环境， 以 保 证内 部 会计 控 制和管 理 控 制的
有 效 实施 ， 主要 包 括科 学的 公 司治 理 结构 、 合理 的组 织 结构 和 分级 授 权、 注重 诚 信并 关 注风
险的道 德观 和经 营理 念、 独立的 监察 稽核 职能 等方 面。
1）公 司建 立并 完善 了科 学 的治理 结构 ， 目前 有独 立 董事 4 名 。董 事会 下设 提 名及资 格审
查 委 员会 、 薪酬 委 员会 、考 核 委员 会 等专 业 委员 会， 对 公司 重 大经 营 决策 和发 展 规划 进 行决
策及监 督；
2）在 组织 结构 方面 ，公 司 设立的 执行 委员 会 、投 资 决策委 员会 、 风险 管理 委 员会等 机构
分 别 负责 公 司经 营 、基 金投 资 和风 险 控制 等 方面 的决 策 和监 督 控制 。 同时 公司 各 部门 之 间有
明确的 授权 分工 和风 险控 制责任 ， 既 相互 独立， 又相 互合作 和制 约， 形成 了合 理的组 织结 构 、
决策授 权和 风险 控制 体系 ；
3）公 司一 贯坚 持诚 信为 投 资人服 务的 道德 观和 稳健 经营的 管理 理念 。 在员 工 中加强 职业
道德教 育和 风险 观念 ，形 成了诚 信为 本和 稳健 经营 的企业 文化 ；
4）公 司稽 核监 察部 门拥 有 对公司 任何 经营 活动 进行 独立监 察稽 核的 权限 ， 并 对公司 内部
控制措 施的 实施 情况 和有 效性进 行评 价和 提出 改进 建议。
（2） 控制 的性 质和 范围
1）内 部 会 计控 制
公 司 建 立了 完 善的 内 部会计 控 制 ，保 证 基金 核 算和公 司 财 务核 算 的独 立 性、全 面 性 、真
实性和 及时 性。
首先， 公司 根据 国家 有关 法律法 规、 有关 会计 制度 和准则 ， 制 定了 完善 的公 司财务 制度 、纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
基 金 会计 制 度以 及 会计 业务 控 制流 程 ，做 好 基金 业务 和 公司 经 营的 核 算工 作， 真 实、 完 整、
准确地 记录 和反 映基 金运 作情况 和公 司财 务状 况。
其 次 ， 公司 将 基金 会 计和公 司 财 务核 算 从人 员 上、空 间 上 和业 务 活动 上 严格分 开 ， 保证
两 者 相互 独 立， 各 基金 之间 做 到独 立 建账 、 独立 核算 ， 保证 基 金资 产 和公 司资 产 之间 、 以及
各基金 资产 之间 的相 互独 立性。
公 司 建 立了 严 格的 岗 位 职责 分 离 控制 、 凭证 与 记录控 制 、 资产 接 触控 制 、独立 稽 核 等制
度 ， 确保 在 基金 核 算和 公司 财 务管 理 中做 到 对资 源的 有 效控 制 、有 关 功能 的相 互 分离 和 各岗
位的相 互监 督等 。
另 外 公 司还 建 立了 严 格的财 务 管 理制 度 ，执 行 严格的 预 算 管理 和 财务 费 用审批 制 度 ，加
强成本 控制 和监 督。
2）风 险管 理控 制
公司在 经营 管理 中建 立了 有效的 风险 管理 控制 体系 ，主要 包括 ：
岗 位 分 离和 空 间隔 离 制度： 为 保 证各 部 门的 相 对独立 性 ， 公司 建 立了 明 确的岗 位 分 离制
度；同 时实 行空 间隔 离制 度，建 立防 火墙 ，充 分保 证信息 的隔 离和 保密 ；
投 资 管 理业 务 控制 ： 通过建 立 完 整的 研 究业 务 控制 、 投 资 决策 控 制、 交 易业务 控 制 ，完
善 投 资决 策 委员 会 的投 资决 策 职能 和 风险 管 理委 员会 的 风险 控 制职 能 ，实 行投 资 总监 和 基金
经 理 分级 授 权制 度 和股 票池 制 度， 进 行集 中 交易 ，以 及 风险 管 理部 对 投资 交易 实 时监 控 等，
加 强 投资 管 理控 制 ，做 到研 究 、投 资 、交 易 、风 险控 制 的相 互 独立 、 相互 制约 和 相互 配 合，
有 效 控制 操 作风 险 ；建 立了 科 学先 进 的投 资 风险 量化 评 估和 管 理体 系 ，控 制投 资 业务 中 面临
的 市 场风 险 、集 中 风险 、流 动 性风 险 等； 建 立了 科学 合 理的 投 资业 绩 绩效 评估 体 系， 对 投资
管理的 风险 和业 绩进 行及 时评估 和反 馈；
信 息 技 术控 制 ：为 保 证信息 技 术 系统 的 安全 稳 定 ，公 司 在 硬件 设 备运 行 维护、 软 件 采购
维护、 网络 安全 、数 据库 管理、 危机 处理 机制 等方 面均制 定实 施了 完善 的制 度和控 制流 程；
营 销 业 务控 制 ：公 司 制定了 完 善 的市 场 营销 、 客户开 发 和 客户 服 务制 度 ，以保 证 在 营销
业务中 对有 关法 律法 规的 遵守， 以及 对经 营风 险的 有效控 制；
信 息 披 露控 制 和资 料 保全制 度 ： 公司 制 定了 规 范的信 息 披 露管 理 办法 ， 保证信 息 披 露的
及 时 、准 确 和完 整 ；在 资料 保 全方 面 ，建 立 了完 善的 信 息资 料 保全 备 份系 统， 以 及完 整 的会
计、统 计和 各种 业务 资料 档案；
独 立 的 监察 稽 核制 度 ：稽核 监 察 部门 有 权对 公 司各业 务 部 门工 作 进行 稽 核检查 ， 并 保证
稽 核的 独立 性和 客观 性。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
3）内 部控 制制 度的 实施
公 司 风 险管 理 委员 会 首先从 总 体 上制 定 了公 司 风险控 制 制 度， 对 公司 面 临的主 要 风 险进
行 辨 识和 评 估， 制 定了 风险 控 制原 则 。在 风 险管 理委 员 会总 体 方针 指 导下 ，各 部 门根 据 各自
业 务 特点 ， 对业 务 活动 中存 在 的风 险 点进 行 了揭 示和 梳 理， 有 针对 性 地建 立了 详 细的 风 险控
制流程 ，并 在实 际业 务中 加以控 制。
（3） 内部 控制 制度 实施 情 况检查
公 司 稽 核监 察 部门 在 进行风 险 评 估的 基 础上 ， 对公司 各 业 务活 动 中内 部 控制措 施 的 实施
情 况 进行 定 期和 不 定期 的监 察 稽核 ， 重点 是 业务 活动 中 风险 暴 露程 度 较高 的环 节 ，以 确 保公
司经营 合法 合规 、以 及内 部控制 制度 的有 效遵 循。
在 确 保 现有 内 部控 制 制度实 施 情 况的 基 础上 ， 公司会 根 据 新业 务 开展 和 市场变 化 情 况，
对 内 部控 制 制度 进 行及 时的 更 新和 调 整， 以 适应 公司 经 营活 动 的变 化 。公 司稽 核 监察 部 门在
对 内 部控 制 制度 的 执行 情况 进 行监 察 稽核 的 基础 上， 也 会重 点 对内 部 控制 制度 的 有效 性 进行
评估， 并提 出相 应改 进建 议。
（4） 内部 控制 制度 实施 情 况的报 告
公 司 建 立了 有 效的 内 部控制 制 度 实施 报 告流 程 ，各部 门 对 于内 部 控制 制 度实施 过 程 中出
现 的 失效 情 况须 及 时向 公司 高 级管 理 层和 稽 核监 察部 门 报告 ， 使公 司 高级 管理 层 和稽 核 监察
部门及 时了 解内 部控 制出 现的问 题并 作出 妥善 处理 。
稽 核 监 察部 门 在对 内 部控制 实 施 情况 的 监察 中 ，对发 现 的 问题 均 立即 向 公司高 级 管 理层
报 告 ，并 提 出相 应 的建 议， 对 于重 大 问题 ， 则通 过督 察 长及 时 向公 司 董事 长和 中 国证 监 会报
告。同 时稽 核监 察部 门定 期出具 独立 的监 察稽 核报 告，直 接报 公司 董事 长和 中国证 监会 。
3、基 金管 理人 内部 控制 制 度声明 书
基 金 管 理人 保 证以 上 关于内 部 控 制制 度 的披 露 真实、 准 确 ，并 承 诺基 金 管理人 将 根 据市
场变化 和业 务发 展不 断完 善内部 控制 制度 ，切 实维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
七、基金的募集
(一)基 金募 集的 依据
本基金 由基 金管 理人 依照 《基 金法》 、 《 运作 办法》 、 《销 售办 法》 、 《试 行办 法》 、基 金合 同
及其他 有关 规定 募集 。本 基金募 集申 请已 经中 国证 监会证 监许 可[2013]262 号文核 准。
(二)基 金类 型和 存续 期间 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
1. 基金 的类 别： 境外 股票 指数基 金
2. 基金 的运 作方 式： 交易 型开放 式
3. 基金 存续 期间 ：不 定期
(三)基 金份 额的 认购
本基金自 2013 年 4 月 15 日起向 社会 公开 募集 ，于 2013 年 4 月 19 日结 束募 集。经 普华
永道中 天会 计师 事务 所有 限公司 验资 ，本 次募 集的 净认购 金额 为 267,618,000.00 元人 民币 ，
折合基 金份 额 267,618,000.00 份， 认购 资金 在募 集 期间产 生的 银行 利息 共 计 4,120.00 元人
民币 ，折 合基 金份 额4,120.00 份， 已分 别计 入各 基 金份额 持有 人的 基金 账户 ，归 各基 金份 额
持有人 所有 。上 述资 金总 额已于 2013 年 4 月 25 日 全额划 入本 基金 在基 金托 管人中 国建 设 银
行股份 有限 公司 开立 的基 金托管 专户 。
按 照 每 份 基 金 份 额 面 值 人 民 币 1.00 元 计 算 ， 本 基 金 募 集 期 间 含 本 息 共 募 集
267,622,120.00 份 基金 份 额，有 效认 购户 数 为 1,692 户。
八、基金合同生效
根据有 关规 定 ， 本 基金 满 足基金 合同 生效 条件 ， 基 金合同 于 2013 年 4 月 25 日正式 生效 。
自基金 合同 生效 之日 起， 本基金 管理 人正 式开 始管 理本基 金。
九、基金份额折算和 变更 登记
基 金 份 额折 算 是指 基 金管理 人 根 据基 金 运作 的 需要， 在 基 金资 产 净值 不 变的前 提 下 ，按
照一定 比例 调整 基金 份额 总额及 基金 份额 净值 。
(一)基 金份 额折 算的 时间
本 基 金 存续 期 间， 基 金管理 人 可 根据 实 际需 要 对基金 份 额 进行 折 算。 基 金管理 人 应 事先
确定基 金份 额折 算日 ，并 依照《 信息 披露 办法 》的 有关规 定提 前公 告。
(二)基 金份 额折 算的 原则
基 金 份 额折 算 由基 金 管理人 向 登 记结 算 机构 申 请办理 ， 并 由登 记 结算 机 构进行 基 金 份额
的变更 登记 。
基 金 份 额折 算 后， 本 基金的 基 金 份额 总 额与 基 金份额 持 有 人持 有 的基 金 份额数 额 将 发生
调 整 ，但 调 整后 的 基金 份额 持 有人 持 有的 基 金份 额占 基 金份 额 总额 的 比例 不发 生 变化 。 基金纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
份 额 折算 对 基金 份 额持 有人 的 权益 无 实质 性 影响 。基 金 份额 折 算后 ， 基金 份额 持 有人 将 按照
折算后 的基 金份 额享 有 权 利并承 担义 务。
如果基 金份 额折 算过 程中 发生不 可抗 力， 基金 管理 人可延 迟办 理基 金份 额折 算。
(三)基 金份 额折 算的 方法
基金份 额折 算的 具体 方法 在份额 折算 公告 中列 示。
十、基金份额的交易
(一)基 金份 额上 市
上市交 易地 点： 上海 证券 交易所 。
上市交 易日 期：2013 年5 月15 日。
基 金 上 市前 ， 基金 管 理人已 与 上 海证 券 交易 所 签订上 市 协 议书 。 基金 获 准在上 海 证 券交
易所上 市， 基金 管理 人已 于 2013 年5 月10 日 发布 基金份 额上 市交 易公 告书 。
(二)基 金份 额的 上市 交易
本 基 金 基金 份 额在 上海 证券 交 易 所的 上 市交 易需 遵照 《 上 海证 券 交 易 所交 易规 则 》 、 《上
海 证 券交 易 所证 券投 资 基金 上 市规 则 》 、 《 上海 证 券交 易 所交 易 型开 放式 指数基 金 业务 实 施细
则》等 有关 规定 。
(三)终 止上 市交 易
基金份 额上 市交 易后 ， 有 下列情 形之 一的 ， 上海 证 券交易 所可 终止 基金 份额 的上市 交易 ，
并报中 国证 监会 备案 ：
1. 不再 具备 本部 分第(一) 款规定 的上 市条 件；
2. 基金 合同 终止 ；
3. 基金 份额 持有 人大 会决 定终止 上市 ；
4. 基金 合同 约定 的终 止上 市的其 他情 形；
5. 上海 证券 交易 所认 为应 当终止 上市 的其 他情 形。
基金管 理人 应当 在收 到上 海证券 交易 所终 止基 金上 市的决 定之 日起 2 个 工作 日内发 布 基
金份额 终止 上市 交易 公告 。
(四)基 金份 额参 考净 值（IOPV ） 的计 算与 公告
基 金 管 理人 在 每一 个 交易日 开 市 前向 中 证指 数 有限公 司 提 供当 日 的申 购 赎回清 单 ， 中证
指 数 有限 公 司在 开 市后 根据 申 购赎 回 清单 和 中国 人民 银 行最 新 公布 的 人民 币对 美 元汇 率 中间纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
价， 计算 并通 过上 海证 券 交易所 发布 基金 份额 参考 净值 （IOPV ） ， 供投 资人 交 易、 申购 、赎 回
基金份 额时 参考 。
1. 基金 份额 参考 净值 计算 公式为 ：
基 金 份 额参 考 净值= （申 购赎 回 清 单中 必 须现 金替 代成 份 证 券的 替 代金 额+申 购赎 回 清单
中退补 现金 替代 成分 证券 的数量 、 经调 整的T-1 日 预计开 盘价 、T-1 日 标的 指 数涨跌 幅以 及中
国 人 民银 行 公布 的人 民 币对 美 元的 汇 率中 间价 的乘积 之 和+申 购赎 回 清单 中的预 估 现金 部 分）
/ 最小 申购 、赎 回单 位对 应 的基金 份额
2. 基金 份额 参考 净值 的计 算以四 舍五 入的 方法 保留 到小数 点 后 3 位。
3. 基金 管理 人可 以调 整基 金份额 参考 净值 计算 方法 ，并予 以公 告。
十一、基金份额的申 购与 赎回
(一)申 购和 赎回 场所
投 资 人 应当 在 申购 赎 回代理 券 商 办理 基 金申 购 、赎回 的 营 业场 所 或按 申 购赎回 代 理 券商
提供的 方式 办理 基金 的申 购和赎 回。
基 金 管 理人 将 在开 放 日常申 购 、 赎回 业 务前 公 告申购 赎 回 代理 券 商的 名 单，并 可 依 据实
际情况 在提 前公 告后 增加 或减少 申购 赎回 代理 券商 。
(二)申 购和 赎回 的开 放日 及时间
1. 开放 日及 开放 时间
投 资 人 可办 理 申购 、 赎回等 业 务 的开 放 日为 上 海证券 交 易 所和 美 国纳 斯 达克证 券 交 易所
的共同 交易 日（ 基金 管理 人决定 暂停 申购 或赎 回时 除外） ，开 放时 间为 上午 9:30-11:30 和下
午 1:00-3:00 。 在此 时间 之外不 办理 基金 份额 的申 购、赎 回。
基 金 合 同生 效 后， 若 出现新 的 证 券交 易 市场 、 相关证 券 交 易所 交 易时 间 变更或 其 他 特殊
情 况 ，基 金 管理 人 将视 情况 对 前述 开 放日 及 开放 时间 进 行相 应 的调 整 ，但 应在 实 施日 前 依照
有关规 定在 指定 媒体 上公 告。
2. 申购 、赎 回开 始日 及业 务办理 时间
基金管 理人 自2013 年 5 月15 日起 开始 办理 申购 。
基金管 理人 自2013 年 5 月15 日起 开始 办理 赎回 。
基金管 理人 于2013 年5 月10 日 依照 有关 规定 在指 定 媒体上 公告 申购 与赎 回的 开始时 间。
( 三) 申购 与赎 回的 原则 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
1. 本基 金采 用份 额申 购和 份额赎 回的 方式 ，即 申购 和赎回 均以 份额 申请 。
2. 本基 金的 申购 对价 、赎 回对价 包括 现金 替代 、现 金差额 及其 他 对 价。
3. 申购 、赎 回申 请提 交后 不得撤 销。
4. 申购 、赎 回应 遵守 《上 海证券 交易 所交 易型 开放 式指数 基金 业务 实施 细则 》的规 定。
基 金 管 理人 可 根据 基 金运作 的 实 际情 况 ，在 不 损害基 金 份 额持 有 人利 益 、不违 背 上 海证
券 交 易所 相 关规 则 的情 况下 更 改上 述 原则 。 基金 管理 人 必须 在 新规 则 开始 实施 前 按照 《 信息
披露办 法》 的有 关规 定在 指定媒 体上 公告 。
(四)申 购与 赎回 的程 序
1. 申购 和赎 回的 申请 方式
投 资 人 必须 根 据基 金 合同、 招 募 说明 书 、申 购 赎回代 理 券 商规 定 的程 序 ，在开 放 日 的具
体业务 办理 时间 内提 出申 购或赎 回的 申请 。
投 资 人 在提 交 申购 申 请时须 根 据 申购 赎 回清 单 备足申 购 对 价， 投 资人 在 提交赎 回 申 请时
须持有 足够 的基 金份 额余 额和现 金， 否则 所提 交的 申购、 赎回 申请 无效 。
2. 申购 和赎 回申 请的 确认
投资人T 日的 申 购、 赎 回申请 由 登 记结 算 机构 在T+1 日进 行 确 认。 如 投资 人 未能提 供 符 合
要 求 的申 购 对价 ， 则申 购申 请 失败 。 如投 资 人持 有的 符 合要 求 的基 金 份额 不足 或 未能 根 据要
求准备 足额 的现 金， 则赎 回申请 失败 。
基 金 销 售机 构 受理 申 购、赎 回 申 请并 不 代表 该 申购、 赎 回 申请 一 定成 功 。申购 、 赎 回的
确认以 登记 结算 机构 的确 认结果 为准 。
在 法 律 法规 允 许的 范 围内， 基 金 管理 人 可根 据 业务规 则 ， 对上 述 业务 办 理时间 进 行 调整
并公告 。
3. 申购 和赎 回的 清算 交收 与登记
本 基 金 申购 赎 回过 程 中涉及 的 现 金和 基 金份 额 交收适 用 《 中国 证 券登 记 结算有 限 责 任公
司关于 上海 证券 交易 所交 易型开 放式 基金 登记 结算 业务实 施细 则》 。
投资人T 日申 购 成功 后 ，登记 结 算 机构 在T+1日 收 市后为 投 资 人办 理 基金 份 额与现 金 替 代
等的交 收 ，在T+2 日 办理 现 金差额 的清 算 ，并 将结 果 发送给 申购 赎回 代理 券商 、基 金管 理人 和
基金托 管人 。基 金管 理人 与申购 赎回 代理 券商 在T+3 日办理 现金 差额 的交 收。
投资人T 日赎 回 成功 后 ，登记 结 算 机构 在T+1日 收 市后为 投 资 人办 理 基金 份 额的交 收 ， 在
T+2 日 办理 现金 差 额的 清 算， 并 将结 果 发送 给 申购 赎回 代 理券 商 、基 金 管理 人和 基 金托 管 人。
基金管 理人 与申 购赎 回代 理券商 在T+3日 办理 现金 差 额的交 收 。赎 回现 金替 代 款将自 有效 赎回纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
申 请 之日 起10个 工 作日 内划 往 基金 份 额持 有 人账 户。 外 汇局 相 关规 定 有变 更或 本 基金 境 外投
资 主 要市 场 的交 易 清算 规则 有 变更 时 ，赎 回 现金 替代 款 支付 时 间将 相 应调 整。 当 基金 境 外投
资主要 市场 休市 或暂 停交 易时， 赎回 现金 替代 款支 付时间 顺延 。
如 果 登 记结 算 机构 在 清算交 收 时 发现 不 能正 常 履约的 情 形 ，则 依 据《 中 国证券 登 记 结算
有 限 责任 公 司关 于 上海 证券 交 易所 交 易型 开 放式 基金 登 记结 算 业务 实 施细 则》 的 有关 规 定进
行处理 。若 发生 特殊 情况 ，基金 管理 人可 以对 交收 日期进 行相 应调 整。
登记结 算机 构 、 基 金管 理 人可在 法律 法规 允许 的范 围内 ， 对 清算 交收 和登 记 的办理 时间 、
方式进 行调 整 ，并 最迟 于 开始实 施前3个 工作 日依 照 《信 息披 露办 法》 的有 关 规定在 指定 媒体
公告并 报中 国证 监会 备案 。
投 资 人 应按 照 基金 合 同的约 定 和 申购 赎 回代 理 券商的 规 定 按时 足 额支 付 应付的 现 金 差额
和 现 金替 代 退补 款 。因 投资 人 原因 导 致现 金 差额 或现 金 替代 退 补款 未 能按 时足 额 交收 的 ，基
金 管 理人 有 权为 基 金的 利益 向 该投 资 人追 偿 并要 求其 承 担由 此 导致 的 其他 基金 份 额持 有 人或
基金资 产的 损失 。
(五)申 购和 赎回 的数 额限 制
1. 投 资 人日 常 申购 、 赎回的 基 金 份额 需 为最 小 申购、 赎 回 单位 的 整数 倍 。本基 金 最 小申
购、赎 回单 位 为100 万份 。
2.当接 受申 购申 请对 存量 基金份 额持 有人 利益 构成 潜在重 大不 利影 响时 ， 基 金管理 人应 当
采 取 设定 单 一投 资 者申 购金 额 上限 或 基金 单 日净 申购 比 例上 限 、拒 绝 大额 申购 、 暂停 基 金申
购等措 施， 切实 保护 存量 基金份 额持 有人 的合 法权 益。
3. 基 金 管理 人 可以 根 据市场 情 况 ，在 法 律法 规 允许的 情 况 下， 调 整上 述 规定申 购 和 赎回
份 额 的数 额 限制 。 基金 管理 人 必须 在 调整 前 依照 有关 规 定在 指 定媒 体 上公 告并 报 中国 证 监会
备案。
(六)申 购和 赎回 的对 价、 费用及 其用 途
1. 基金 申购 、 赎回 开放 日 （T 日 ） 的 基金 份额 净值 在T+1 日计 算 ， 并 在T+2 日内公 告 。 本
基金份 额净 值的 计算 保留 到小数 点 后 3 位， 小数 点 后第 4 位 四舍 五入 。如 遇 特殊情 况， 经中
国证监 会同 意， 可以 适当 延迟计 算或 公告 。
2. 申 购 对价 是 指投 资 人申购 基 金 份额 时 应交 付 的现金 替 代 、现 金 差额 及 其他对 价 。 赎回
对 价 是指 投 资人 赎 回基 金份 额 时， 基 金管 理 人应 交付 给 赎回 投 资人 的 现金 替代 、 现金 差 额及
其他对 价。
3. 申购 对价 、 赎回 对价 的 数额根 据申 购赎 回清 单和 投资人 申购 赎回 的基 金份 额数额 确定 。纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
申购赎 回清 单由 基金 管理 人编制 。T 日的 申购 赎回 清单在 当日 上海 证券 交易 所开市 前公 告。
4. 投资 人在 申购 或赎 回基 金份额 时 ， 申 购赎 回代 理 券商可 按照 不超 过0.5% 标 准收取 佣金 ，
其中包 含证 券交 易所 、登 记结算 机构 等收 取的 相关 费用。
5. 本基 金申 购、 赎回 的币 种为人 民币 。
(七)申 购赎 回清 单的 内容 与格式
1. 申购 赎回 清单 的内 容
T 日申 购赎 回清 单公 告内 容包括 最小 申购 、 赎回 单 位所对 应的 组合 证券 内各 成份证 券数 据 、
T 日预 估现 金部 分、T-2 日 （指 T 日前 第 2 个申 赎开 放日， 下同 ）现 金差 额、T-2 日 基金 份额
净值以 及其 他相 关内 容。
2. 组合 证券 相关 内容
组合证 券是 指本 基金 标的 指数所 包含 的全 部或 部分 证券 。申 购赎 回清 单将 公 告最小 申购 、
赎回单 位所 对应 的各 成份 证券名 称、 证券 代码 及数 量。
3. 现金 替代 相关 内容
现 金 替 代是 指 申购 、 赎回过 程 中 ，投 资 人按 基 金合同 和 招 募说 明 书的 规 定，用 于 替 代组
合证券 中全 部证 券的 一定 数量的 现金 。
(1) 现 金替 代 分 为两 种 类型： 退 补 现金 替 代（ 标 志为“ 退 补 ” ）和 必 须现 金 替代（ 标 志 为
“必须 ” ） 。
退 补 现 金替 代 是指 当 投资人 申 购 或赎 回 基金 份 额时， 允 许 使用 现 金作 为 该成份 证 券 的替
代 ， 基金 管 理人 按 照申 购赎 回 清单 要 求， 代 理投 资人 买 入或 卖 出证 券 ，并 与投 资 人进 行 相应
结算。
必 须 现 金替 代 是指 在 申购、 赎 回 基金 份 额时 ， 该成份 证 券 必须 使 用现 金 作为替 代 ， 基金
管理人 按照 固定 现金 替代 金额与 投资 人进 行结 算。
(2)退 补现 金替 代
本部分 “T+2 日 ” 、 “T+3 日 ”指T 日 后的 第2 个、 第3 个上 海证 券交 易所 和美 国纳斯 达克
证券交 易所 的共 同交 易日 。
1) 适 用 情形 ： 退补 现 金替代 的 证 券是 指 基金 管 理人认 为 需 要在 投 资人 申 购或赎 回 时 代投
资人买 入或 卖出 的证 券。
2) 申购 现金 替代 保证 金 ： 对于退 补现 金替 代的 证券, 申购 现金 替代 保证 金的 计 算公式 为：
替代金 额= 替代 证券 数量 × 该证券 经调 整后 的 T-1 日 预计开 盘价 ×T-1 日 估值 汇率
申购现 金替 代保 证金 ＝替 代金额 ×(1 ＋现 金替 代溢 价比例)
纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
收取溢 价的 原因 是 ， 基 金 管理人 需要 在收 到申 购确 认信息 后 ， 在 美国 市场 买 入组合 证券 ，
结 算 成本 与 替代 金 额可 能有 所 差异 。 为便 于 操作 ，基 金 管理 人 在申 购 赎回 清单 中 预先 确 定溢
价 率 ，并 据 此收 取 申购 现金 替 代保 证 金。 如 果申 购现 金 替代 保 证金 高 于购 入该 部 分证 券 的实
际 结 算成 本 ，则 基 金管 理人 将 退还 多 收取 的 差额 ； 如 果 预先 收 取的 申 购现 金替 代 保证 金 低于
基金购 入该 部分 证券 的实 际结算 成本 ，则 基金 管理 人将向 投资 人收 取欠 缺的 差额。
如有需 要， 基金 管理 人可 以其认 为合 理的 其他 方法 进行调 整。
3) 申购 现金 替代 保证 金的 处理程 序
T 日，基 金管 理人 在申 购 赎回清 单中 公布 现金 替代 溢价比 例, 并据 此收 取申 购 现金替 代保
证金。
对于确 认成 功的 T 日 申购 申请，T＋3 日日 终， 基金 管理人 根据 所购 入的 被替 代证券 的 实
际单位 购入 成本 （包 括买 入价格 与相 关费 用， 折算 为人民 币） 和被 替代 证券 的 T+2 日收 盘 价
（折算 为人 民币 ，被 替代 证券 T+2 日 在证 券交 易所 无交易 的， 取最 近交 易日 的收盘 价） 计 算
被 替 代证 券 的单 位 结算 成本 ， 在此 基 础上 根 据替 代证 券 数量 和 申购 现 金替 代保 证 金确 定 基金
应退还 投资 人或 投资 人应 补交的 款项 ， 若T 日后 至T+2 日 期间 发生 除息 、送 股（ 转增） 、配 股
等重要 权益 变动 ， 则进 行 相应调 整 。T+3 日后 的 第4 个上海 证券 交易 所和 美国 纳斯达 克证 券交
易 所 共同 交 易日 ， 基金 管理 人 将应 退 款或 补 款与 相关 申 购赎 回 代理 券 商办 理交 收 。若 发 生特
殊情况 ，基 金管 理人 可以 对交收 日期 进行 相应 调整 。
4）赎 回替 代金 额的 处理 程 序
对于确 认成 功的 T 日 赎回 申请，T＋3 日日 终， 基金 管理人 根据 所 卖 出的 被替 代证券 的 实
际单位 卖出 金额 （扣 除相 关费用 ，折 算为 人民 币） 和被替 代证 券 的 T+2 日收 盘价（ 折算 为 人
民币， 被替 代证 券 T+2 日 在证券 交易 所无 交易 的， 取最近 交易 日的 收盘 价） 计算被 替代 证 券
的单位 结算 金额 ，在 此基 础上根 据替 代证 券数 量确 定赎回 替代 金额 ， 若 T 日 后至 T+2 日期 间
发生除 息、 送股 （ 转增） 、 配股等 重要 权益 变动,则 进 行相应 调整 。T+3 日后 的 第5 个 上海 证券
交 易 所和 美 国纳 斯 达克 证券 交 易所 共 同交 易 日内 ，基 金 管理 人 将应 支 付的 赎回 替 代金 额 与相
关申购 赎回 代理 券商 办理 交收 。 若 发生 特殊 情况 ， 基 金管理 人可 以对 交收 日期 进行相 应调 整 。
(3)必 须现 金替 代
1) 适 用 情形 ： 必须 现 金替代 的 证 券一 般 是由 于 标的指 数 调 整， 即 将被 剔 除的成 份 证 券；
或 法 律法 规 限制 投 资的 证券 ； 或基 金 管理 人 出于 保护 基 金份 额 持有 人 利益 等原 因 认为 有 必要
实行必 须现 金替 代的 成份 证券。
2) 替 代 金额 ： 对于 必 须现金 替 代 的证 券 ，基 金 管理人 将 在 申购 赎 回清 单 中公告 替 代 的一纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
定数量 的现 金 ，即 “固 定 替代金 额” 。固 定替 代金 额 的计算 方法 为申 购赎 回清 单中该 证券 的数
量乘以 其经 调整 后 的 T-1 日预计 开盘 价并 按 照 T-1 日估值 汇率 换算 或基 金管 理人认 为合 理的
其他方 法。
(4)预 估现 金部 分相 关内 容
预 估 现 金部 分 是指 为便 于计 算 基 金份 额 参考 净值 及申 购 赎 回代 理 券商 预先 冻结 申 请 申购 、
赎回的 投资 人的 相应 资金 ，由基 金管 理人 计算 的现 金数额 。
T 日申 购赎 回清 单中 公告T 日预 估现 金部 分。 其计 算公式 为：
T 日预 估现 金部 分＝T-2 日 最小申 购 、赎 回单 位的 基 金资产 净值 － （申 购赎 回 清单中 必须
现 金 替代 成 份证 券 的替 代金 额 ＋申 购 赎回 清 单中 退补 现 金替 代 成份 证 券的 数量 、 经调 整 后的
T-1 日 预计 开盘 价以 及T-1 日估 值汇 率的 乘积 之和 ）
其中， 若 T 日为 基金 分红 除息日 ， 则 计算 公式 中的 “T-2 日 最小 申购、 赎回 单 位的基 金资
产净值 ” 需扣 减相 应的 收 益分配 数额 。预 估现 金部 分的数 值可 能为 正、 为负 或为零 。
如有需 要， 基金 管理 人可 以其认 为合 理的 其他 方法 进行调 整。
(5)现 金差 额相 关内 容
T 日现 金差 额在T+2 日的 申购赎 回清 单中 公告 ，其 计算公 式为 ：
T 日现 金差 额＝T 日 最小 申 购、 赎回 单位 的基 金资 产 净值－ （ 申购 赎回 清单 中 必须现 金替
代成份 证券 的替 代金 额＋ 申购赎 回清 单中 退补 现金 替代成 份证 券的 数量 、 T 日 收盘价 以 及 T 日
估值汇 率的 乘积 之和 ）
T 日投 资人 申购 、赎 回基 金份额 时， 需 按T+2 日公 告的 T 日现 金差 额进 行资 金的清 算交 收。
现 金 差 额的 数 值可 能 为正、 为 负 或为 零 。在 投 资人申 购 时 ，如 现 金差 额 为正数 ， 则 投资
人 应 根据 其 申购 的 基金 份额 支 付相 应 的现 金 ，如 现金 差 额为 负 数， 则 投资 人将 根 据其 申 购的
基 金 份额 获 得相 应 的现 金； 在 投资 人 赎回 时 ，如 现金 差 额为 正 数， 则 投资 人将 根 据其 赎 回的
基 金 份额 获 得相 应 的现 金， 如 现金 差 额为 负 数， 则投 资 人应 根 据其 赎 回的 基金 份 额支 付 相应
的现金 。
4、申 购赎 回清 单的 格式
T 日申 购赎 回清 单的 格式 举例如 下：
基本信息
最新公 告日 期 2019 年 4 月 25 日
一级市 场基 金代 码 513101
2019 年4 月23 日信息内容 （一） 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
现金差 额（ 单位 ：元 ） 12451.65
最小申 购、 赎回 单位 资产 净值（ 单位 ：元 ） 2735408.82
基金份 额净 值（ 单位 ：元 ） 2.7350
2019 年4 月25 日信息内容
预估现 金部 分（ 单位 ：元 ） 13086.44
现金替 代比 例上 限 100.0%
是否需 要公 布IOPV 是
最小申 购、 赎回 单位 （单 位：份 ） 1,000,000
申购、 赎回 的允 许情 况 允许申 购和 赎回
申购上 限 5,000,000
赎回上 限 35,000,000
成份股 信息 内容 ：
序号 股票代码 股票名称 股票数量
现金代替
标志
现金代替溢价
比例
固定替代金额
1 AAL AAL 22 退补 10.000% 5013.310
2 AAPL AAPL 206 退补 10.000% 286714.370
3 ADBE ADBE 24 退补 10.000% 44836.000
4 ADI ADI 18 退补 10.000% 13778.510
5 ADP ADP 21 退补 10.000% 23249.550
6 ADSK ADSK 11 退补 10.000% 12933.950
7 ALGN ALGN 4 退补 10.000% 7944.660
8 ALXN ALXN 11 退补 10.000% 9767.610
9 AMAT AMAT 46 退补 10.000% 13524.940
10 AMD AMD 49 退补 10.000% 9193.790
11 AMGN AMGN 30 退补 10.000% 36175.980
12 AMZN AMZN 21 退补 10.000% 271005.710
13 ASML ASML 3 退补 10.000% 4131.380
14 ATVI ATVI 37 退补 10.000% 11543.940
15 AVGO AVGO 19 退补 10.000% 40230.150
16 BIDU BIDU 13 退补 10.000% 15112.030
17 BIIB BIIB 10 退补 10.000% 15442.950
18 BKNG BKNG 2 退补 10.000% 25326.540
19 BMRN BMRN 9 退补 10.000% 5192.150
20 CDNS CDNS 14 退补 10.000% 6264.120
21 CELG CELG 34 退补 10.000% 21364.140
22 CERN CERN 16 退补 10.000% 6850.950
23 CHKP CHKP 8 退补 10.000% 6360.450
24 CHTR CHTR 11 退补 10.000% 26463.380
25 CMCSA CMCSA 219 退补 10.000% 61687.330
26 COST COST 21 退补 10.000% 34595.390
27 CSCO CSCO 213 退补 10.000% 81001.310
28 CSX CSX 39 退补 10.000% 20673.200 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
29 CTAS CTAS 5 退补 10.000% 7157.650
30 CTRP CTRP 24 退补 10.000% 7058.100
31 CTSH CTSH 28 退补 10.000% 13683.390
32 CTXS CTXS 6 退补 10.000% 4060.340
33 DLTR DLTR 12 退补 10.000% 8798.480
34 EA EA 14 退补 10.000% 8887.160
35 EBAY EBAY 44 退补 10.000% 10823.550
36 EXPE EXPE 7 退补 10.000% 5911.000
37 FAST FAST 14 退补 10.000% 6677.340
38 FB FB 105 退补 10.000% 129447.460
39 FISV FISV 19 退补 10.000% 11098.850
40 FOX FOX 13 退补 10.000% 3278.970
41 FOXA FOXA 17 退补 10.000% 4342.620
42 GILD GILD 62 退补 10.000% 26218.870
43 GOOG GOOG 15 退补 10.000% 127242.810
44 GOOGL GOOGL 13 退补 10.000% 110803.830
45 HAS HAS 6 退补 10.000% 4051.080
46 HSIC HSIC 7 退补 10.000% 2970.530
47 IDXX IDXX 4 退补 10.000% 6022.620
48 ILMN ILMN 7 退补 10.000% 15123.100
49 INCY INCY 10 退补 10.000% 5058.650
50 INTC INTC 218 退补 10.000% 85959.140
51 INTU INTU 13 退补 10.000% 23169.050
52 ISRG ISRG 6 退补 10.000% 20141.500
53 JBHT JBHT 5 退补 10.000% 3286.680
54 JD JD 45 退补 10.000% 8989.660
55 KHC KHC 59 退补 10.000% 13100.440
56 KLAC KLAC 7 退补 10.000% 5783.270
57 LBTYA LBTYA 10 退补 10.000% 1829.330
58 LBTYK LBTYK 25 退补 10.000% 4442.510
59 LRCX LRCX 7 退补 10.000% 9146.360
60 LULU LULU 6 退补 10.000% 7115.250
61 MAR MAR 17 退补 10.000% 15541.290
62 MCHP MCHP 11 退补 10.000% 7243.250
63 MDLZ MDLZ 70 退补 10.000% 23647.750
64 MELI MELI 2 退补 10.000% 6708.200
65 MNST MNST 26 退补 10.000% 9807.250
66 MSFT MSFT 335 退补 10.000% 281894.660
67 MU MU 54 退补 10.000% 15493.120
68 MXIM MXIM 13 退补 10.000% 5200.130
69 MYL MYL 25 退补 10.000% 4460.950
70 NFLX NFLX 21 退补 10.000% 53797.680
71 NTAP NTAP 12 退补 10.000% 6169.400 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
72 NTES NTES 4 退补 10.000% 7355.940
73 NVDA NVDA 29 退补 10.000% 37092.520
74 NXPI NXPI 16 退补 10.000% 10629.010
75 ORLY ORLY 4 退补 10.000% 10616.670
76 PAYX PAYX 17 退补 10.000% 9531.410
77 PCAR PCAR 17 退补 10.000% 8117.320
78 PEP PEP 68 退补 10.000% 57973.070
79 PYPL PYPL 57 退补 10.000% 40875.080
80 QCOM QCOM 59 退补 10.000% 34322.370
81 REGN REGN 5 退补 10.000% 11542.800
82 ROST ROST 18 退补 10.000% 11816.360
83 SBUX SBUX 60 退补 10.000% 30585.370
84 SIRI SIRI 210 退补 10.000% 8663.640
85 SNPS SNPS 7 退补 10.000% 5629.720
86 SWKS SWKS 8 退补 10.000% 4789.120
87 SYMC SYMC 31 退补 10.000% 5051.210
88 TMUS TMUS 41 退补 10.000% 20283.920
89 TSLA TSLA 8 退补 10.000% 14162.350
90 TTWO TTWO 5 退补 10.000% 3129.040
91 TXN TXN 45 退补 10.000% 35131.510
92 UAL UAL 13 退补 10.000% 7671.560
93 ULTA ULTA 3 退补 10.000% 7076.410
94 VRSK VRSK 8 退补 10.000% 7484.740
95 VRSN VRSN 6 退补 10.000% 7618.770
96 VRTX VRTX 12 退补 10.000% 14117.000
97 WBA WBA 46 退补 10.000% 16422.480
98 WDAY WDAY 7 退补 10.000% 9166.080
99 WDC WDC 14 退补 10.000% 5113.660
100 WLTW WLTW 6 退补 10.000% 7244.860
101 WYNN WYNN 5 退补 10.000% 4793.010
102 XEL XEL 25 退补 10.000% 9253.960
103 XLNX XLNX 12 退补 10.000% 11040.360
( 八) 拒绝 或暂 停申 购的 情 形
发生下 列情 况时 ，基 金管 理人可 拒绝 或暂 停接 受投 资人的 申购 申请 ：
1. 因 不 可抗 力 导致 基 金无法 正 常 运作 或 者因 不 可抗力 导 致 基金 管 理人 无 法接受 投 资 人的
申购申 请。
2. 证券 交易 所交 易时 间临 时停市 ，导 致基 金管 理人 无法计 算当 日基 金资 产净 值。
3. 发生 基金 合同 规定 的暂 停基金 资产 估值 情况 。
4. 基 金 管理 人 认为 接 受某笔 或 某 些申 购 申请 可 能会影 响 或 损害 现 有基 金 份额持 有 人 利益
时。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
5. 上 海 证券 交 易所 、 申购赎 回 代 理券 商 、登 记 结算机 构 等 因异 常 情况 无 法办理 申 购 ，或
者 指 数编 制 单位 、 上海 证券 交 易所 等 因异 常 情况 使申 购 赎 回 清 单无 法 编制 或编 制 不当 。 上述
异常情 况指 基金 管理 人无 法预见 并不 可控 制的 客观 情形 ， 包 括但 不限 于系 统 故障 、 网 络故 障、
通讯故 障、 电力 故障 、数 据错误 等。
6. 基 金 管理 人 开市 前 未能公 布 申 购赎 回 清单 ， 或在开 市 后 发现 申 购赎 回 清单编 制 错 误或
IOPV 计算 错误 。
7. 基金 可用 的外 汇额 度不 足。
8. 基 金 投资 所 处的 主 要市场 （ 美 国纳 斯 达克 证 券交易 所 ） 休市 时 或本 基 金的资 产 组 合中
的 重 要部 分 发生 暂 停交 易或 其 他重 大 事件 ， 继续 接受 申 购可 能 会影 响 或损 害其 他 基金 份 额持
有人利 益时 。
9. 当 前一 估值 日基 金资 产净 值 50% 以上 的资 产出 现无 可 参考 的活 跃市 场价 格且 采 用估值
技 术 仍导 致 公允 价 值存 在重 大 不确 定 性时 ， 经与 基金 托 管人 协 商确 认 后， 基金 管 理人 应 当暂
停接受 基金 申购 申请 。
10.法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。
发生上 述除 第 4 项的 暂停 申购情 形之 一且 基金 管理 人决定 暂停 申购 时， 基金 管理人 应 当
在 当 日向 中 国证 监 会备 案并 公 告。 如 果投 资 人的 申购 申 请被 拒 绝， 被 拒绝 的申 购 款项 将 退还
给投资 人。 在暂 停申 购的 情况消 除时 ，基 金管 理人 应及时 恢复 申购 业务 的办 理。
(九)暂 停赎 回或 延缓 支付 赎回款 项的 情形
发生下 列情 形时 ，基 金管 理人可 暂停 接受 投资 人的 赎回 申 请或 延缓 支付 赎回 款项：
1. 因 不 可抗 力 导致 基 金无法 正 常 运作 或 者因 不 可抗力 导 致 基金 管 理人 无 法接受 投 资 人的
赎回申 请。
2. 证券 交易 所交 易时 间临 时停市 ，导 致基 金管 理人 无法计 算当 日基 金资 产净 值。
3. 上 海 证券 交 易所 、 申购赎 回 代 理券 商 、登 记 结算机 构 等 因异 常 情况 无 法办理 赎 回 ，或
者 指 数编 制 单位 、 上海 证券 交 易所 等 因异 常 情况 使申 购 赎回 清 单无 法 编制 或编 制 不当 。 上述
异常情 况指 基金 管理 人无 法预见 并不 可控 制的 客观 情形 ， 包 括但 不限 于系 统 故障 、 网 络故 障、
通讯故 障、 电力 故障 、数 据错误 等。
4. 基 金 管理 人 开市 前 未能公 布 申 购赎 回 清单 ， 或在开 市 后 发现 申 购赎 回 清单编 制 错 误或
IOPV 计算 错误 。
5. 连续 两个 或两 个以 上开 放日发 生巨 额赎 回。
6. 发生 基金 合同 规定 的暂 停基金 资产 估值 情况 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
7. 基 金 投资 所 处的 主 要市场 （ 美 国纳 斯 达克 证 券交易 所 ） 休市 时 或本 基 金的资 产 组 合中
的 重 要部 分 发生 暂 停交 易或 其 他重 大 事件 ， 继续 接受 赎 回可 能 会影 响 或损 害其 他 基金 份 额持
有人利 益时 。
8. 本 基 金投 资 组合 内 不具备 足 额 的符 合 要求 的 赎回对 价 ， 此情 况 下基 金 管理人 应 在 暂停
当日至 少通 过上 海证 券交 易所和 基金 管理 人网 站公 告。
9. 当 前一 估值 日基 金资 产净 值 50% 以上 的资 产出 现无 可 参考 的活 跃市 场价 格且 采 用估值
技 术 仍导 致 公允 价 值存 在重 大 不确 定 性时 ， 经与 基金 托 管人 协 商确 认 后， 基金 管 理人 应 当暂
停接受 基金 赎回 申请 或延 缓支付 赎回 对价 。
10.法 律法 规规 定或 中国 证 监会认 定的 其他 情形 。
发 生 上 述情 形 之一 且 基金管 理 人 决定 暂 停赎 回 时，基 金 管 理人 应 在当 日 报中国 证 监 会备
案 ， 已接 受 的赎 回 申请 ，基 金 管理 人 应足 额 支付 ；如 暂 时不 能 足额 支 付， 应将 可 支付 部 分按
单 个 账户 申 请量 占 申请 总量 的 比例 分 配给 赎 回申 请人 ， 未支 付 部分 可 延期 支付 ， 并以 后 续开
放 日 的基 金 份额 净 值为 依据 计 算赎 回 金额 。 在暂 停赎 回 的情 况 消除 时 ，基 金管 理 人应 及 时恢
复赎回 业务 的办 理并 予 以 公告。
( 十) 暂停 申购 或赎 回的 公 告和重 新开 放申 购或 赎回 的公告
1. 发 生 上述 暂 停申 购 或赎回 情 况 的， 基 金管 理 人当日 应 立 即向 中 国证 监 会备案 ， 并 在规
定期限 内在 指定 媒体 上刊 登暂停 公告 。
2. 上 述 暂停 申 购或 赎 回情况 消 除 的， 基 金管 理 人应于 重 新 开放 日 公布 重 新开放 日 前第 2
个开放 日的 基金 份额 净值 。
3. 基 金 管理 人 可以 根 据暂停 申 购 或赎 回 的时 间 ，依照 《 信 息披 露 办法 》 的有关 规 定 ，最
迟 于 重新 开 放日 在 指定 媒体 上 刊登 重 新开 放 申购 或赎 回 的公 告 ；也 可 以根 据实 际 情况 在 暂停
公告中 明确 重新 开放 申购 或赎回 的时 间， 届时 不再 另行发 布重 新开 放的 公告 。
(十一) 组合 证券 申购 与赎 回
在 条 件 允许 时 ，并 在 不违反 法 律 法规 的 前提 下 ，本基 金 可 采取 实 物申 购 与赎回 ， 即 以组
合 证 券、 现 金替 代 、现 金差 额 及其 他 对价 进 行的 申购 与 赎回 ， 本基 金 管理 人将 于 新的 申 购与
赎回方 式开 始执 行前 对有 关规则 和程 序予 以公 告。
( 十二)基 金的 非交 易过 户 等其他 业务
登 记 结 算机 构 可依 据 其业务 规 则 ，受 理 基金 份 额的非 交 易 过户 、 冻结 与 解冻等 业 务 ，并
收取一 定的 手续 费用 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
十二、基金的费用与 税收
(一)基 金费 用的 种类
1. 基金 管理 人的 管理 费；
2. 基金 托管 人的 托管 费， 含境外 托管 人收 取的 费用 ；
3. 指数 使用 费；
4. 基金 财产 拨划 支付 的银 行费用 ；
5. 基金 合同 生效 后的 基金 信息披 露费 用；
6. 基金 份额 持有 人大 会费 用；
7. 基金 合同 生效 后与 基金 有关的 会计 师费 和律 师费 ；
8. 基 金 的证 券 交易 和 结算所 产 生 的费 用 ，以 及 在境外 市 场 的开 户 、交 易 、结算 、 登 记、
存管等 各项 费用 ；
9. 外汇 兑换 交易 的相 关费 用；
10.基 金的 上市 费及 年费 ；
11.依 法可 以在 基金 财产 中 列支的 其他 费用 。
( 二) 上 述基 金 费用 由 基金管 理 人 在法 律 规定 的范 围内 参 照 公允 的 市场 价格 确定 ， 法 律法
规另有 规定 时从 其规 定。
(三)基 金费 用计 提方 法、 计提标 准和 支付 方式
1. 基金 管理 人的 管理 费
在通常 情况 下， 基金 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.6% 年 费率 计提 。计 算 方法如 下：
H＝E× 年管 理费 率÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由基 金管 理人 向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金管 理人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 。
2. 基金 托管 人的 托管 费
在通常 情况 下， 基金 托管 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.2% 年 费率 计提 。计 算 方法如 下：
H＝E× 年托 管费 率÷ 当年 天数 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ， 按 月支付 。 由基 金管 理人 向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，
经基金 托管 人复 核后 于次 月首日 起 3 个工 作日 内从 基金财 产中 一次 性支 付给 基金托 管人 ， 若
遇法定 节假 日、 休息 日或 不可抗 力致 使无 法按 时支 付的， 支付 日期 顺延 。
3. 指数 使用 费
本基金 作为 指数 基金 ，需 根据与 指数 所有 人NASDAQ OMX Group,Inc. 签 署的 指 数使用 许可
协议的 约定 向NASDAQ OMX Group,Inc. 支 付指 数使 用 费。
基金每 日应 支付 的指 数使 用费 ， 对于 每日 基金 资产 净值中 不超 过 1 亿美 元或 等值人 民 币
的部分 ， 在次 日按 该部 分 的 0.06% 的 年费 率计 提； 对 于每日 基金 资产 净值 中超 过1 亿 美元 或等
值人民 币的 部分 ，在 次日 按该部 分 的0.04% 的 年费 率计提 。计 算方 法如 下：
H=E×0.06% ÷当 年天 数，E ≤1 亿 美元 或等 值人 民币 时；
H=1 亿美 元或 等值 人民 币 ×0.06% ÷ 当年 天数+ （E-1 亿 美元 或等 值人 民币 ） ×0.04%÷当
年天数 ，E>1 亿 美元 或等 值人民 币时
H 为每 日应 当计 提且 在次 日实际 计提 的指 数使 用费
E 为每 日的 基金 资产 净值
指 数 使 用费 从 基金 合 同生效 日 开 始后 次 日计 提 ，按季 支 付 。由 基 金管 理 人向基 金 托 管人
发送基 金指 数使 用费 划付 指令 ，经 基金 托管 人复 核 后于次 季首 日 起15 个工 作 日内从 基金 财产
中 一 次性 支 付给 基 金管 理人 。 若遇 法 定节 假 日、 休息 日 或不 可 抗力 致 使无 法按 时 支付 的 ，顺
延至最 近可 支付 日支 付。
指数使 用费 每年 不得 低 于40,000 美 元或 等值 人民 币 ，当 按上 述公 式计 算的 年 指数使 用费
低于40,000 美 元或 等值 人 民币时 ， 按 40,000 美元 支 付。
如 果 指 数使 用 费的 计 算方法 和 费 率等 发 生调 整 ，本基 金 将 采用 调 整后 的 方法或 费 率 计算
指 数 使用 费 。基 金 管理 人应 及 时按 照 《信 息 披露 办法 》 的规 定 在指 定 媒体 进行 公 告。 此 项调
整无需 召开 基金 份额 持有 人大会 。
4. 除 管 理费 、 托管 费 和指数 使 用 费之 外 的基 金 费用， 由 基 金托 管 人根 据 其他有 关 法 规及
相 应 协议 的 规定 ， 依据 基金 管 理人 指 令或 有 关规 定， 按 费用 支 出金 额 支付 ，列 入 或摊 入 当期
基金费 用。
(四)不 列入 基金 费用 的项 目
基 金 管 理人 和 基金 托管 人因 未 履 行或 未 完全 履行 义务 导 致 的费 用 支出 或基 金财 产 的 损失 ，纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
以 及 处理 与 基金 运 作无 关的 事 项发 生 的费 用 等不 列入 基 金费 用 。基 金 合同 生效 前 所发 生 的信
息披露 费、 律师 费和 会计 师费以 及其 他费 用不 从基 金财产 中支 付。
( 五) 基 金管 理 人和 基 金托管 人 可 根据 基 金发 展情 况酌 情 降 低基 金 管理 费率 和基 金 托 管费
率。基 金管 理人 必须 最迟 于新的 费率 实施 日前 在指 定媒体 上刊 登公 告。
(六)基 金税 收
基金根 据国 家法 律法 规和 基金投 资所 在地 的法 律法 规规定 ，履 行纳 税义 务。
基金份 额持 有人 根据 中国 法律法 规规 定， 履行 纳税 义务。
除 因 基 金管 理 人或 基 金托管 人 疏 忽、 故 意行 为 导致的 基 金 在税 收 方面 造 成的损 失 外 ，基
金管理 人和 基金 托管 人不 承担责 任。
对 于 非 代扣 代 缴的 税 收, 基 金 管 理人 应 聘请 税 收顾问 对 相 关投 资 市场 的 税收情 况 给 予意
见 和 建议 。 境外 托 管银 行根 据 基金 管 理人 的 指示 具体 协 调基 金 在海 外 税务 的申 报 、缴 纳 及索
取税收 返还 等相 关工 作 。 基金管 理人 或其 聘请 的税 务顾问 对最 终税 务的 处理 的真实 准确 负责 。
十三、基金的财产
(一)基 金资 产总 值
基 金 资 产总 值 是指 基 金拥有 的 各 类有 价 证券 、 银行存 款 本 息、 基 金应 收 申购款 以 及 其他
资产的 价值 总和 。
(二)基 金资 产净 值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 （含 各项 有关税 收） 后的 价值 。
(三)基 金财 产的 账户
基 金 托 管人 、 境外 托 管人按 照 规 定或 境 外市 场 惯例为 本 基 金开 立 证券 账 户和现 金 账 户，
保 证 上述 账 户与 基 金托 管人 及 境外 托 管人 的 财产 独立 ， 并与 基 金托 管 人及 境外 托 管人 的 其他
托 管 账户 相 独立 。 基金 托管 人 应负 责 本基 金 银行 存款 账 户的 开 立和 管 理。 有关 境 外证 券 的注
册登记 方式 应符 合投 资地 所在国 家或 地区 有关 法律 、法规 和市 场惯 例。
(四)基 金财 产的 处分
基金财 产独 立于 基金 管理 人、 基金 托管 人固 有财 产 ，并 由基 金托 管人 和/或 境 外托管 人保
管 。 基金 管 理人 、 基金 托管 人 因基 金 财产 的 管理 、运 用 或者 其 他情 形 而取 得的 财 产和 收 益归
入 基 金财 产 。基 金 管理 人、 基 金托 管 人可 以 按基 金合 同 的约 定 收取 管 理费 、托 管 费以 及 其他
基 金 合同 约 定的 费 用。 基金 财 产的 债 权、 不 得与 基金 管 理人 、 基金 托 管人 固有 财 产的 债 务相纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
抵 销 ，不 同 基金 财 产的 债权 债 务， 不 得相 互 抵销 。基 金 管理 人 、基 金 托管 人以 其 自有 资 产承
担法律 责任 ，其 债权 人不 得对基 金财 产行 使请 求冻 结、扣 押和 其他 权利 。
基 金 管 理人 、 基金 托 管人因 依 法 解散 、 被依 法 撤销或 者 被 依法 宣 告破 产 等原因 进 行 清算
的，基 金财 产不 属于 其清 算财产 。
除 依 据《 基 金法 》 、 《运 作办 法 》 、 《试 行办 法 》和 基金 合 同及 其 他有 关 规定 处分 外 ，基 金
财产不 得被 处分 。非 因基 金财产 本身 承担 的债 务， 不得对 基金 财产 强制 执行 。
十四、基金资产的估 值
( 一)估 值日
本 基 金 的估 值 日为 本 基金相 关 的 证券 交 易场 所 共同的 正 常 交易 日 以及 国 家法律 法 规 规定
需要对 外披 露基 金净 值的 非开放 日。
( 二)估 值对 象
本基金 所拥 有的 各类 有价 证券及 本基 金依 据相 关法 律法规 持有 的其 它资 产。
( 三)估 值方 法
1 ．股 票估 值方 法
(1) 上 市 流通 股 票按 估 值 日其 所 在 证 券交 易 所的 收 盘价 估 值 ； 估值 日 无交 易 的， 以 最近
交易日 的收 盘价 估值 。
(2)未 上市 股票 的估 值
① 送 股 、转 增 股、 配 股和增 发 等 方式 发 行的 股 票，按 估 值 日在 交 易所 挂 牌的同 一 股 票的
收盘价 估值 ，该 日无 交易 的，以 最近 交易 日的 收盘 价估值 ；
② 首 次 发行 且 未上 市 的股票 ， 采 用估 值 技术 确 定公允 价 值 ，在 估 值技 术 难以可 靠 计 量公
允 价 值的 情 况下 ， 按成 本价 估 值； 首 次发 行 且有 明确 锁 定期 的 股票 ， 同一 股票 在 交易 所 上市
后，按 交易 所上 市的 同一 股票的 市价 估值 。
2. 债券 估值 方法
(1)对 于上 市流 通的 债券 ， 证券交 易所 市场 实行 净价 交易的 债券 按估 值日 其所 在证券 交 易
所 的 收盘 价 估值 ； 估值 日无 交 易的 ， 以最 近 交易 日的 收 盘价 估 值。 证 券交 易所 市 场未 实 行净
价 交 易的 债 券按 估 值日 收盘 价 减去 债 券收 盘 价中 所含 的 债券 应 收利 息 得到 的净 价 进行 估 值，
估 值 日没 有 交易 的 ，按 最近 交 易日 债 券收 盘 价减 去所 含 的最 近 交易 日 债券 应收 利 息后 得 到的
净价估 值。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(2)对 于非 上市 债券 ，参 照 主要做 市商 或其 他权 威价 格提供 机构 的报 价进 行估 值； 若债 券
价 格 无法 通 过公 开 信息 取得 ， 由基 金 管理 人 负责 从其 经 纪商 处 取得 ， 并通 过书 面 方式 及 时告
知基金 托管 人。
3. 衍生 品估 值方 法
(1)上 市流 通衍 生品 按估 值 日其所 在证 券交 易所 的收 盘价估 值 ；估 值日 无交 易 的， 以最 近
交易日 的收 盘价 估值 。
(2)未 上市 衍生 品按 成本 价 估值 ，如 成本 价不 能反 映 公允价 值 ，则 采用 估值 技 术确定 公允
价 值 ；若 衍 生品 价 格无 法通 过 公开 信 息取 得 ，由 基金 管 理人 负 责从 其 经纪 商处 取 得， 并 通过
书面方 式及 时告 知基 金托 管人。
4. 存托 凭证 估值 方法
公开挂 牌的 存托 凭证 按其 所在证 券交 易所 的最 近交 易日的 收盘 价估 值。
5. 基金 估值 方法
(1)上 市流 通的 基金 按估 值 日其所 在证 券交 易所 的收 盘价估 值 ；估 值日 无交 易 的， 以最 近
交易日 的收 盘价 估值 。
(2)其 他基 金按 最近 交易 日 的基金 份额 净值 估值 。
(3)若 基金 价格 无法 通过 公 开信息 取得 ， 由基 金管 理 人负责 从其 经纪 商处 取 得 ，并 通过 书
面方式 及时 告知 基金 托管 人。
6．非 流动 性资 产或 暂停 交 易的证 券估 值方 法
对 于 未 上市 流 通、 或 流通受 限 、 或暂 停 交易 的 证券， 应 参 照上 述 估值 原 则进行 估 值 。如
果 上 述估 值 方法 不 能客 观反 映 公允 价 值的 ， 基金 管理 人 可根 据 具体 情 况， 并与 基 金托 管 人商
定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
7. 汇率
本 基 金 外币 资 产价 值 计算中 ， 所 涉及 人 民币 对 美元的 汇 率 应当 以 基金 估 值日中 国 人 民银
行 或 其授 权 机构 公 布的 人民 币 汇率 为 准。 涉 及到 其它 币 种与 人 民币 之 间的 汇率 ， 采用 估 值日
伦 敦 时 间 下午 四 点( 或能 够取 到 的 下 午四 点 以 前最 近时 点) 由 彭博 信 息(Bloomberg) 提 供的 其
它币种 与美 元的 中间 价套 算。
8. 税收
对 于 按 照中 国 法律 法 规和基 金 投 资所 在 地的 法 律法规 规 定 应交 纳 的各 项 税金， 本 基 金将
按 权 责发 生 制原 则 进行 估值 ； 对于 因 税收 规 定调 整或 其 他原 因 导致 基 金实 际交 纳 税金 与 估算
的应交 税金 有差 异的 ，基 金将在 相关 税金 调整 日或 实际支 付日 进行 相应 的估 值调整 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
对 于 非 代扣 代 缴的 税 收, 基 金 管 理人 应 聘请 税 收顾问 对 相 关投 资 市场 的 税收情 况 给 予意
见 和 建议 。 境外 托 管银 行根 据 基金 管 理人 的 指示 具体 协 调基 金 在海 外 税务 的申 报 、缴 纳 及索
取税收 返还 等相 关工 作 。 基金管 理人 或其 聘请 的税 务顾问 对最 终税 务 的 处理 的真实 准确 负责 。
9. 在任 何情 况下 ， 基金 管 理人如 采用 本款 第1 －8 项 规定的 方法 对基 金资 产进 行估值 ， 均
应被认 为采 用了 适当 的估 值方法 。 但是 ，如 果基 金 管理人 认为 按本 款 第1－8 项规定 的方 法对
基 金 资产 进 行估 值 不能 客观 反 映其 公 允价 值 的， 基金 管 理人 可 根据 具 体情 况， 并 与基 金 托管
人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的价 格估 值。
10.国 家有 最新 规定 的， 按 其规定 进行 估值 。
（四） 基金 份额 净值 错误 的处理 方式
1. 差错 类型
基 金 运 作过 程 中， 如 果由于 基 金 管理 人 或基 金 托管人 、 或 登记 结 算机 构 、或代 销 机 构、
或 投 资人 自 身的 过 错造 成差 错 ，导 致 其他 当 事人 遭受 损 失的 ， 过错 的 责任 人应 当 对由 于 该差
错遭受 损失 的当 事人 （ “ 受 损方” ）按 下述 “差 错处 理 原则” 给予 赔偿 并承 担相 关责任 。
上 述 差 错的 主 要类 型 包括但 不 限 于： 资 料申 报 差错、 数 据 传输 差 错、 数 据计算 差 错 、系
统 故 障差 错 、下 达 指令 差错 等 。因 不 可抗 力 原因 出现 差 错的 当 事人 不 对其 他当 事 人承 担 赔偿
责任， 但因 该差 错取 得不 当得利 的当 事人 仍应 负有 返还不 当得 利的 义务 。
2. 差错 处理 原则
因 基 金 估值 错 误给 基 金投资 人 造 成的 损 失应 由 基金托 管 人 和基 金 管理 人 协商共 同 承 担，
基 金 托管 人 和基 金 管理 人对 不 应由 其 承担 的 责任 ，有 权 根据 过 错原 则 ，向 过错 人 追偿 ， 基金
合同的 当事 人应 将按 照以 下约定 处理 。
（1） 差错 已发 生， 但尚 未 给当事 人造 成损 失时 ， 差 错责任 方应 及时 协调 各方 ，及 时进 行
更正 ， 因 更正 差错 发生 的 费用由 差错 责任 方承 担 ； 由于差 错责 任方 未及 时更 正已产 生的 差错 ，
给 当 事人 造 成的 损 失由 差错 责 任方 承 担； 若 差错 责任 方 已经 积 极协 调 ，并 且有 协 助义 务 的当
事 人 有足 够 的时 间 进行 更正 而 未更 正 ，则 有 协助 义务 的 当事 人 应当 承 担相 应赔 偿 责任 。 差错
责任方 应对 更正 的情 况向 有关当 事人 进行 确认 ，确 保差错 已得 到更 正。
（2） 差错 的责 任方 对可 能 导致有 关当 事人 的直 接损 失负责 ， 不对 间接 损失 负 责， 并且 仅
对差错 的有 关直 接当 事人 负责， 不对 第三 方负 责。
（3） 因差 错而 获得 不当 得 利的当 事人 负有 及时 返还 不当得 利的 义务 。 但差 错 责任方 仍应
对 差 错负 责 ，如 果 由于 获得 不 当得 利 的当 事 人不 返还 或 不全 部 返还 不 当得 利造 成 其他 当 事人
的 利 益损 失 ，则 差 错责 任方 应 赔偿 受 损方 的 损失 ，并 在 其支 付 的赔 偿 金额 的范 围 内对 获 得不纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
当 得 利的 当 事人 享 有要 求交 付 不当 得 利的 权 利； 如果 获 得不 当 得利 的 当事 人已 经 将此 部 分不
当得利 返 还 给受 损 方， 则受 损 方应 当 将其 已 经获 得的 赔 偿额 加 上已 经 获得 的不 当 得利 返 还的
总和超 过其 实际 损失 的差 额部分 支付 给差 错责 任方 。
（4） 基金 份额 净值 计算 差 错小于 基金 份额 净 值0.5% 时， 基金 管理 人与 基金 托 管人应 在发
现日对 账务 进行 更正 调整 ，不做 追溯 处理 。
（5） 差错 责任 方拒 绝进 行 赔偿时 ， 如果 因基 金管 理 人过错 造成 基金 资产 损失 时， 基金 托
管 人 应为 基 金的 利 益向 基金 管 理人 追 偿， 如 果因 基金 托 管人 过 错造 成 基金 资产 损 失时 ， 基金
管 理 人应 为 基金 的 利益 向基 金 托管 人 追偿 。 除基 金管 理 人和 托 管人 之 外的 第三 方 造成 基 金资
产的损 失， 并拒 绝进 行赔 偿时， 由基 金管 理人 负责 向差错 方追 偿。
（6） 如果 出现 差错 的当 事 人未按 规定 对受 损方 进行 赔偿 ，并 且依 据法 律法 规 、基 金合 同
或 其 他规 定 ，基 金 管理 人自 行 或依 据 法院 判 决、 仲裁 裁 决对 受 损方 承 担了 赔偿 责 任， 则 基金
管 理 人有 权 向出 现 过错 的当 事 人进 行 追索 ， 并有 权要 求 其赔 偿 或 补 偿 由此 发生 的 费用 和 遭受
的直接 损失 。
（7） 按法 律法 规规 定的 其 他原则 处理 差错 。
3. 差错 处理 程序
差错被 发现 后， 有关 的当 事人应 当及 时进 行处 理， 处理的 程序 如下 ：
（1） 查明 差错 发生 的原 因 ，列 明所 有的 当事 人， 并 根据差 错发 生的 原因 确定 差错的 责任
方；
（2） 根据 差错 处理 原则 或 当事人 协商 的方 法对 因差 错造成 的损 失进 行评 估；
（3） 根据 差错 处理 原则 或 当事人 协商 的方 法由 差错 的责任 方进 行更 正和 赔偿 损失 ；其 中
基金份 额净 值计 算差 错小 于基金 份额 净值 0.5% 时， 基金管 理人 与基 金托 管人 应在发 现日 对 账
务进行 更正 调整 ，不 做追 溯处理 ；基 金份 额净 值计 算差错 达到 或超 过基 金份 额净值 0.5% 时，
基金管 理人 应当 公告 、通 报基金 托管 人并 报中 国证 监会备 案；
（4） 根据 差错 处理 的方 法 ，需 要修 改基 金登 记结 算 机构的 交易 数据 的 ，由 基 金登记 结算
机构进 行更 正， 并就 差错 的更正 向有 关当 事人 进行 确认。
4．基 金净 值的 确认
用 于 基 金信 息 披露 的 基金资 产 净 值和 基 金份 额 净值由 基 金 管理 人 负责 计 算，基 金 托 管人
负 责 进行 复 核。 基 金管 理人 应 于每 个 开放 日 估值 时间 点 计算 基 金净 值 并发 送给 基 金托 管 人。
基 金 托管 人 对净 值 计算 结果 复 核确 认 后发 送 给基 金管 理 人， 由 基金 管 理人 对基 金 净值 予 以公纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
布。
5. 特殊 情况 的处 理
（1） 基金 管理 人或 基金 托 管人按 上述 第( 三)款第 9 项估值 方法 进行 估值 时 ， 所造成 的误
差不作 为基 金资 产估 值错 误处理 。
（2 ）对 于因 税收 规定 调整 或其他 原因 导致 基金 实际 交纳税 金与 基金 按照 权责 发生制 进 行
估值的 应交 税金 有差 异的 ，相关 估值 调整 不作 为基 金资产 估值 错误 处理 。
（3 ） 全球 投资 涉及 不同 市 场及时 区, 由于 时差 、通 讯或其 他非 可控 的客 观原 因，在 本基
金管理 人和 本基 金托 管人 协商一 致的 时间 点前 无法 确认的 交易 ，导 致的 对基 金资产 净值 的影
响，不 作为 基金 资产 估值 错误处 理。
（4 ） 由于 不 可抗 力 原因， 或 由 于各 家 数据 服务 机构 发 送 的数 据 错误 ，本 基金 管 理 人和
本 基 金托 管 人虽 然 已经 采取 必 要、 适 当、 合 理的 措施 进 行检 查 ，但 未 能发 现错 误 的， 由 此造
成 的 基金 资 产估 值 错误 ，本 基 金管 理 人和 本 基金 托管 人 可以 免 除赔 偿 责任 。但 基 金托 管 人应
当积极 采取 必要 的措 施消 除由此 造成 的影 响。
（五） 暂停 估值 与公 告基 金份额 净值 的情 形
1. 基金 投资 涉及 的主 要证 券交易 市场 遇法 定节 假日 或因其 他原 因停 市时 ；
2. 因不 可抗 力或 其它 情形 致使基 金管 理人 、基 金托 管人无 法准 确评 估基 金资 产价值 时；
3. 占基 金相 当比 例的 投资 品种的 估值 出现 重大 转变 ，而 基金 管理 人为 保障 投 资人的 利益 ，
已决定 延迟 估值 ；
4. 当 前一 估值 日基 金资 产净 值 50% 以上 的资 产出 现无 可 参考 的活 跃市 场价 格且 采 用估值
技 术 仍导 致 公允 价 值存 在重 大 不确 定 性时 ， 经与 基金 托 管人 协 商一 致 的， 基金 管 理人 应 当暂
停估值 ；
5. 中国 证监 会和 基金 合同 认定的 其它 情形 。
十五、交易的清算与 交割
（一）交易的清算与交割应依据《基金法》、《运作办法》、《试行办法》、基金合同
及 其 他有 关 规定 执 行。 基金 托 管人 应 当按 照 基金 管理 人 的指 令 及时 办 理基 金投 资 的清 算 、交
割事宜 。基 金管 理人 应保 证其有 充足 的资 金（ 或证 券）可 用于 清算 与交 割。
（二）基金托管人可将基金买卖证券的清算交收、资金汇划及交 易过户记录获取等职责
委托境 外托 管人 处理 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（三）境外托管人根据投资地交易规则准确及时办理结算。除基金托管人或境外托管人
故 意 不当 行 为、 欺 诈、 疏忽 或 者违 约 之外 ， 基金 托管 人 或境 外 托管 人 不承 担其 以 符合 法 律法
规 、 相关 投 资产 品 的条 款条 件 及有 关 市场 规 则的 方式 在 收到 对 手方 的 对价 之前 交 付金 融 资产
或 者 支付 资 金的 风 险损 失。 基 金托 管 人或 境 外托 管人 在 基金 管 理人 的 要求 下， 应 协助 基 金管
理 人 提起 法 律诉 讼 或对 责任 方 采取 类 似措 施 以追 究责 任 ，由 此 发生 的 合理 费用 由 基金 管 理人
承担。
（四）对于未成功交割的结算指令以及特殊情况下的延迟交收，基金托管人 或境外托管
人应及 时通 知基 金管 理人 ，以便 于基 金管 理人 和基 金托管 人共 同联 系解 决。
（五）基金托管人按基金管理人发送的成交回报或清算交割指令进行相应的会计记录，
基 金 托管 人 及其 境 外托 管行 可 根据 实 际交 割 情况 调整 按 基金 管 理人 发 送的 指令 所 作出 的 会计
记 录 ，基 金 托管 人 应通 知基 金 管理 人 。此 种 调整 所发 生 的任 何 支出 由 基金 管理 人 负责 协 调解
决。
（ 六 ）由 于 全球 投 资涉 及不 同 投资 市 场和 结 算规 则， 对 于非 因 基金 管 理人 、基 金 托管 人
及 其 委托 代 理人 的 原因 造成 的 延迟 交 收等 情 况导 致基 金 财产 损 失的 ， 基金 管理 人 、基 金 托管
人不承 担赔 偿责 任， 但应 当积极 采取 必要 措施 降低 由此造 成的 影响 。
十六、基金的收益与 分配
(一)基 金利 润的 构成
基 金 利 润指 基 金利 息 收入、 投 资 收益 、 公允 价 值变动 收 益 和其 他 收入 扣 除相关 费 用 后的
余额； 基金 已实 现收 益指 基金利 润减 去公 允价 值变 动收益 后的 余额 。
(二)基 金可 供分 配利 润
基 金 可 供分 配 利润 指 截至收 益 分 配基 准 日基 金 未分配 利 润 与未 分 配利 润 中已实 现 收 益的
孰低数 。
(三)收 益分 配原 则
本基金 收益 分配 应遵 循下 列原则 ：
1. 本基 金的 每份 基金 份额 享有同 等分 配权 ；
2. 基金 收益 评价 日核 定的 基金净 值增 长率 超过 标的 指数同 期增 长率 达到 1% 以 上时， 基 金
管理人 可以 进行 收益 分配 ；
3. 在符 合基 金收 益分 配条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配最 多 4 次， 收益 分配比 例 根纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
据 以 下原 则 确定 ： 使收 益分 配 后基 金 净值 增 长率 尽可 能 贴近 标 的指 数 同期 增长 率 。基 于 本基
金 的 性质 和 特点 ， 本基 金收 益 分配 无 需以 弥 补亏 损为 前 提， 收 益分 配 后基 金份 额 净值 有 可能
低于面 值；
4. 若基 金合 同生 效不 满 3 个月则 可不 进行 收益 分配 ；
5. 本基 金收 益分 配方 式采 用现金 分红 ；
6. 基 金 红利 发 放日 距 离收益 分 配 基准 日 （即 可 供分配 利 润 计算 截 止日 ） 的时间 不 得 超过
15 个 工作 日；
7．法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
(四)基 金收 益分 配数 额的 确定原 则
1. 在收 益评 价日 ，基 金管 理人计 算基 金净 值增 长率 和标的 指数 同期 增长 率。
基 金 净 值增 长 率为 收 益评价 日 基 金份 额 净值 与 基金上 市 前 一开 放 日基 金 份额净 值 之 比减
去 1 乘以 100% （ 期间如 发 生基金 份额 折算 ， 则以 基 金份额 折算 日为 初始 日重 新计算 ） ； 标 的指
数 同 期增 长 率为 收 益评 价日 标 的指 数 收盘 值 与基 金上 市 前一 开 放日 标 的指 数收 盘 值之 比 减去
1 乘以 100% （经 汇率 调整 ，期间 如发 生基 金份 额折 算，则 以基 金份 额折 算日 为初始 日重 新 计
算） 。
截至收 益评 价日 基金 净值 增长率 减去 标的 指数 同期 增长率 的差 额超 过 1% 时， 基金管 理 人
可以进 行收 益分 配。
2. 当基 金收 益评 价日 核定 的基金 净值 增长 率超 过标 的指数 同期 增长 率达 到 1% 以上时 ， 以
使收益 分配 后基 金净 值增 长率尽 可能 贴近 标的 指数 同期增 长率 为原 则确 定收 益分配 数额 。
(五)收 益分 配方 案
基 金 收 益分 配 方案 中 应载明 收 益 分配 基 准日 以 及该日 的 可 供分 配 利润 、 基金收 益 分 配对
象、分 配原 则、 分配 时间 、分配 数额 及比 例、 分配 方式、 支付 方式 等内 容。
(六)收 益分 配的 时间 和程 序
1. 基 金 收益 分 配方 案 由基金 管 理 人拟 订 ，由 基 金托管 人 复 核， 依 照《 信 息披露 办 法 》的
有关规 定在 指定 媒体 上公 告并报 中国 证监 会备 案；
2. 在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红利向基金托
管人发 送划 款指 令， 基金 托管人 按照 基金 管理 人的 指令及 时进 行分 红资 金的 划付。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
十七、基金的会计和 审计
(一)基 金的 会计 政策
1. 基金 管理 人为 本基 金的 会计责 任方 ；
2. 本基 金的 会计 年度 为公 历每年 的 1 月 1 日至 12 月 31 日；
3. 本基 金的 会计 核算 以人 民币为 记账 本位 币， 以人 民币元 为记 账单 位；
4. 会计 制度 执行 国家 有关 的会计 制度 ；
5. 本基 金独 立建 账、 独立 核算；
6. 基 金 管理 人 保留 完 整的会 计 账 目、 凭 证并 进 行日常 的 会 计核 算 ，按 照 有关规 定 编 制基
金会计 报表 ；
7. 基金 托管 人定 期与 基金 管理人 就基 金的 会计 核算 、报表 编制 等进 行核 对并 书面确 认。
(二)基 金的 审计
1. 基 金 管理 人 聘请 具 有从事 证 券 相关 业 务资 格 的会计 师 事 务所 及 其注 册 会计师 对 本 基金
年 度 财务 报 表及 其 他规 定事 项 进行 审 计。 会 计师 事务 所 及其 注 册会 计 师与 基金 管 理人 、 基金
托管人 相互 独立 。
2. 会计 师事 务所 更换 经办 注册会 计师 时， 应事 先征 得基金 管理 人同 意。
3. 基金管理 人 认为 有 充足理 由 更 换会 计 师事 务 所，经 通 报 基金 托 管人 并 报中国 证 监 会备
案 后 可以 更 换。 就 更换 会计 师 事务 所 ，基 金 管理 人应 当 依照 《 信息 披 露办 法》 的 有关 规定 2
日内在 指定 媒体 上公 告。
十八、基金的信息披 露
基金的 信息 披露 应符 合 《 基金法 》 、 《试 行办 法》 、 《 信息披 露办 法》 、基 金合 同 及其他 有关
规 定 。基 金 管理 人 、基 金托 管 人和 其 他基 金 信息 披露 义 务人 应 当依 法 披露 基金 信 息， 并 保证
所披露 信息 的真 实性 、准 确性和 完整 性。
本 基 金 信息 披 露义 务 人包括 基 金 管理 人 、基 金 托管人 、 召 集基 金 份额 持 有人大 会 的 基金
份 额 持有 人 等法 律 法规 和中 国 证监 会 规定 的 自然 人、 法 人和 其 他组 织 。基 金管 理 人、 基 金托
管 人 和其 他 基金 信 息披 露义 务 人应 按 规定 将 应予 披露 的 基金 信 息披 露 事项 在规 定 时间 内 通过
中国证 监会 指定 的全 国性 报刊 （以 下简 称“ 指定 报 刊” ） 和基 金管 理人 、基 金 托管人 的互 联网纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
网站（ 以下 简称 “网 站” ） 等媒介 披露 。
本基金 信息 披露 义务 人承 诺公开 披露 的基 金信 息， 不得有 下列 行为 ：
1. 虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏；
2. 对证 券投 资业 绩进 行预 测；
3. 违规 承诺 收益 或者 承担 损失；
4. 诋毁 其他 基金 管理 人、 基金托 管人 或者 基金 份额 发售机 构；
5. 登载 任何 自然 人、 法人 或者其 他组 织的 祝贺 性、 恭维性 或推 荐性 的文 字；
6. 中国 证监 会禁 止的 其他 行为。
本 基 金 公开 披 露的 信 息采用 中 文 文本 。 如同 时 采用外 文 文 本的 ， 基金 信 息披露 义 务 人应
保证两 种文 本的 内容 一致 。两种 文本 发生 歧义 的， 以中文 文本 为准 。
本 基 金可 以 人民 币 、美 元等 主 要外 汇 币种 计 算并 披露 净 值及 相 关信 息 。涉 及币 种 之间 转
换 的 ，应 当 披露 汇 率数 据来 源 ，并 保 持一 致 性。 如果 出 现改 变 ，应 当 予以 披露 并 说明 改 变的
理 由 。人 民 币对 主 要外 汇的 汇 率应 当 以报 告 期末 最后 一 个估 值 日中 国 人民 银行 或 其授 权 机构
公布的 人民 币汇 率中 间价 为准。
本基金 除特 别说 明外 ，货 币单位 为人 民币 元。
公开披 露的 基金 信息 包括 ：
（一） 招募 说明 书
招募说 明书 是基 金向 社会 公开发 售时 对基 金情 况进 行说明 的法 律文 件。
基金管 理人 按照 《 基金 法》 、 《信 息披 露办 法》 、 基 金合 同编制 并在 基金 份额 发售 的 3 日前，
将基金 招募 说明 书登 载在 指定报 刊和 网站 上。 基金 合同生 效后 ，基 金管 理人 应当在 每 6 个月
结束之 日 起45 日内 ，更 新 招募说 明书 并登 载在 网站 上， 将更 新的 招募 说明 书 摘要登 载在 指定
报刊上 。 基金 管理 人将 在 公告 的15 日前 向中 国证 监 会报送 更新 的招 募说 明书 ，并 就有 关更 新
内容提 供书 面说 明。 更新 后的招 募说 明书 公告 内容 的截止 日为 每6 个月 的最 后1 日。
（二） 基金 合同 、托 管协 议
基金管 理人 应在 基金 份额 发售 的 3 日 前， 将基 金合 同摘要 登载 在指 定报 刊和 网站上 ； 基
金管理 人、 基金 托管 人应 将基金 合同 、托 管协 议登 载在各 自网 站上 。
（三） 基金 份额 发售 公告
基 金 管 理人 将 按照 《 基 金法 》 、 《 信息 披 露办 法 》的有 关 规 定， 就 基金 份额 发售 的 具 体事
宜编制 基金 份额 发售 公告 ，并在 披露 招募 说明 书的 当日登 载于 指定 报刊 和网 站上。
（四） 基金 合同 生效 公告 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
基 金 管 理人 将 在基 金 合同生 效 的 次日 在 指定 报 刊和网 站 上 登载 基 金合 同 生效公 告 。 基金
合同生 效公 告中 将说 明基 金募集 情况 。
（五） 基金 份额 折算 日公 告、基 金份 额折 算结 果公 告
基 金 管 理人 确 定基 金 份额折 算 日 ，并 提 前将 基 金份额 折 算 日公 告 登载 于 指定报 刊 及 网站
上。
基 金 份 额进 行 折算 并 由登记 结 算 机构 完 成基 金 份额的 变 更 登记 后 ，基 金 管理人 将 基 金份
额折算 结果 公告 登载 于指 定报刊 及网 站上 。
（六） 基金 份额 上市 交易 公告书
基金份 额获 准在 证券 交易 所上市 交易 的， 基金 管理 人应当 在基 金份 额上 市交 易前 3 个工
作日将 基金 份额 上市 交易 公告书 登载 在指 定报 刊及 网站上 。
（七） 基金 资产 净值 公告 、基金 份额 净值 公告 、基 金份额 累计 净值 公告
1. 本 基 金的 基 金合 同 生效后 ， 在 开始 办 理基 金 份额申 购 或 者赎 回 前， 基 金管理 人 将 至少
每周公 告一 次基 金资 产净 值和基 金份 额净 值；
2. 在开 始办 理基 金份 额申 购或者 赎回 之后 ，基 金管 理人将 在每 个开 放日 后 的 2 个 工作 日
内 ， 通过 网 站、 基 金份 额发 售 网点 以 及其 他 媒介 ，披 露 开放 日 的基 金 份额 净值 和 基金 份 额累
计净值 ；
3. 基 金 管理 人 将公 告 半年度 和 年 度最 后 一个 工 作日基 金 资 产净 值 和基 金 份额净 值 。 基金
管理人 应当 在上 述工 作日 后的 2 个工 作日 内， 将基 金资产 净值 、基 金份 额净 值和基 金份 额 累
计净值 登载 在指 定报 刊和 网站上 。
（八） 申购 赎回 清单
在 开 始 办理 基 金份 额 申购或 者 赎 回之 后 ，基 金 管理人 应 当 在每 个 开放 日 ，通过 网 站 以及
其他媒 介公 告当 日的 申购 赎回清 单。
（九） 基金 年度 报告 、基 金 半年 度报 告、 基金 季度 报告
1. 基金 管理 人应 当在 每年 结束之 日 起 90 日内 ，编 制 完成基 金年 度报 告 ，并 将 年度报 告正
文 登 载于 网 站上 ， 将年 度报 告 摘要 登 载在 指 定报 刊上 。 基金 年 度报 告 需经 具有 从 事证 券 相关
业务资 格的 会计 师事 务所 审计后 ，方 可披 露。
2. 基金 管理 人应 当在 上半 年结束 之日 起 60 日 内， 编 制完成 基金 半年 度报 告 ， 并将半 年度
报告正 文登 载在 网站 上， 将半年 度报 告摘 要登 载在 指定报 刊上 。
3. 基金 管理 人应 当在 每个 季度结 束之 日 起15 个工 作 日内 ，编 制完 成基 金季 度 报告 ，并 将
季度报 告登 载在 指定 报刊 和网站 上。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
4. 基金 合同 生效 不 足 2 个 月的， 本 基 金管 理人 可以 不编制 当期 季度 报告 、半 年度报 告 或
者年度 报告 。
5. 基 金 定期 报 告应 当 在公开 披 露 的第 二 个工 作 日，分 别 报 中国 证 监会 和 基金管 理 人 主要
办公场 所所 在地 中国 证监 会派出 机构 备案 。报 备应 当采用 电子 文本 和书 面报 告两种 方式 。
6.如报 告期 内出 现单 一投 资者持 有基 金份 额达 到或 超过基 金总 份 额 20% 的情 形， 为 保障 其
他 投 资者 的 权益 ， 基金 管理 人 至少 应 当在 定 期报 告“ 影 响投 资 者决 策 的其 他重 要 信息 ” 项下
披 露 该投 资 者的 类 别、 报告 期 末持 有 份额 及 占比 、报 告 期内 持 有份 额 变化 情况 及 本基 金 的特
有风险 ，中 国证 监会 认定 的特殊 情形 除外 。
7. 基 金 管 理 人 应 当 在 基 金 年 度 报 告 和 半 年 度 报 告 中 披 露 基 金 组 合 资 产 情 况 及 其 流 动 性 风
险分析 等。
8. 法律 法规 或中 国证 监会 另有规 定的 ，从 其规 定。
（十） 临时 报告 与公 告
在 基 金 运作 过 程中 发 生如下 可 能 对基 金 份额 持 有人权 益 或 者基 金 份额 的 价格产 生 重 大影
响的事 件时 ，有 关信 息披 露义务 人应 当 在 2 日 内编 制临时 报告 书， 予以 公告 ，并在 公开 披 露
日分别 报中 国证 监会 和基 金管理 人主 要办 公场 所所 在地中 国证 监会 派出 机构 备案：
1. 基金 份额 持有 人大 会的 召开及 决议 ；
2. 终止 基金 合同 ；
3. 转换 基金 运作 方式 ；
4. 更换 基金 管理 人、 基金 托管人 ；更 换或 撤销 境 外 托管人 ；
5. 基金 管理 人、 基金 托管 人的法 定名 称、 住所 发生 变更；
6. 基金 管理 人股 东及 其出 资比例 发生 变更 ；
7. 基金 募集 期延 长；
8. 基 金 管理 人 的董 事 长、总 经 理 及其 他 高级 管 理人员 、 基 金经 理 和基 金 托管人 基 金 托管
部门负 责人 发生 变动 ；
9. 基金 管理 人的 董事 在一 年内变 更超 过 50% ；
10.基 金管 理人 、基 金托 管 人基金 托管 部门 的主 要业 务人员 在一 年内 变动 超 过30% ；
11.涉 及基 金管 理人 、基 金 财产、 基金 托管 业务 的诉 讼；
12.基 金管 理人 、基 金托 管 人受到 监管 部门 的调 查；
13.基 金管 理人 及其 董事 、 总经理 及其 他高 级管 理人 员、 基金 经理 受到 严重 行 政处罚 ， 基
金托管 人及 其基 金托 管部 门负责 人受 到严 重行 政处 罚； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
14.重 大关 联交 易事 项；
15.基 金收 益分 配事 项；
16.管 理费 、托 管费 等费 用 计提标 准、 计提 方式 和费 率发生 变更 ；
17.基 金份 额净 值计 价错 误 达基金 份额 净 值0.5% ；
18.基 金改 聘会 计师 事务 所 ；
19.基 金变 更、 增加 或减 少 代销机 构；
20.基 金更 换登 记结 算机 构 ；
21.基 金开 始办 理申 购、 赎 回；
22.基 金申 购、 赎回 费率 及 其收费 方式 发生 变更 ；
23.基 金连 续发 生巨 额赎 回 并暂停 接受 赎 回 申请 ；
24.基 金暂 停接 受申 购、 赎 回申请 后重 新接 受申 购、 赎回；
25.本 基金 暂停 上市 、恢 复 上市或 终止 上市 ；
26.基 金份 额的 折算 ；
27.开 通或 终止 人民 币以 外 的其他 币种 的申 购、 赎回 及相应 业务 规则 调整 ；
28.基 金推 出新 业务 或服 务 ；
29.本 基金 变更 标的 指数 ；
30.发 生涉 及基 金申 购、 赎 回事项 调整 或潜 在影 响投 资者赎 回等 重大 事项 时；
31.中 国证 监会 规定 的其 他 事项。
(十一) 澄清 公告
在 基 金 合同 存 续期 限 内，任 何 公 共媒 体 中出 现 的或者 在 市 场上 流 传的 消 息可能 对 基 金份
额 价 格产 生 误导 性 影响 或者 引 起较 大 波动 的 ，相 关信 息 披露 义 务人 知 悉后 应当 立 即对 该 消息
进行公 开澄 清， 并将 有关 情况立 即报 告中 国证 监会 。
(十二) 基金 份额 持有 人大 会决议
(十三) 中国 证监 会规 定的 其他信 息
（十四 ）信 息披 露文 件的 存放与 查阅
基 金 合 同、 托 管协 议 、招募 说 明 书或 更 新后 的 招募说 明 书 、基 金 份额 发 售公告 、 基 金合
同 生 效公 告 、基 金 份额 上市 交 易公 告 书、 临 时公 告、 年 度报 告 、半 年 度报 告、 季 度报 告 和基
金份额 净值 公告 等文 本文 件在编 制完 成后 ， 将存 放 于基金 管理 人所 在地 、 基 金托管 人所 在地 、
有 关 销售 机 构及 其 网点 ，供 公 众查 阅 。投 资 人在 支付 工 本费 后 ，可 在 合理 时间 内 取得 上 述文
件的复 制件 或复 印件 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
投 资 人 也可 在 基金 管 理人指 定 的 网站 上 进行 查 阅。本 基 金 的信 息 披露 事 项将在 指 定 媒体
上公告 。
十九、基金合同的变 更、 终止与基金财产的清 算
(一)基 金合 同的 变更
1. 变 更 基金 合 同涉 及 法律法 规 规 定或 基 金合 同 约定应 经 基 金份 额 持有 人 大会决 议 通 过的
事项的 ，应 召开 基金 份额 持有人 大会 决议 通过 。
2. 变 更 基金 合 同的 基 金份额 持 有 人大 会 决议 应 报中国 证 监 会核 准 或备 案 ，并自 中 国 证监
会核准 或出 具无 异议 意见 之日起 生效 。
3. 但 如 因相 应 的法 律 法规发 生 变 动并 属 于基 金 合同必 须 遵 照进 行 修改 的 情形， 或 者 基金
合 同 的修 改 不涉 及 基金 合同 当 事人 权 利义 务 关系 发生 重 大不 利 变化 或 对基 金份 额 持有 人 利益
无 实 质性 不 利影 响 的， 以及 基 金合 同 约定 的 其他 无需 召 开基 金 份额 持 有人 大会 决 定的 事 项，
可 不 经基 金 份额 持 有人 大会 决 议， 而 经基 金 管理 人和 基 金托 管 人同 意 修改 后公 布 ，并 报 中国
证监会 备案 。
(二)基 金合 同的 终止
有下列 情形 之一 的， 基金 合同经 中国 证监 会核 准后 将终止 ：
1. 基金 份额 持有 人大 会决 定终止 的；
2. 基金 管理 人因 解散 、破 产、撤 销等 事由 ，不 能继 续担任 基金 管理 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的基 金管 理公司 承接 其原 有权 利义 务；
3. 基金 托管 人因 解散 、破 产、撤 销等 事由 ，不 能继 续担任 基金 托管 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的托 管机 构承接 其原 有权 利义 务；
4. 中国 证监 会规 定的 其他 情况。
(三)基 金财 产的 清算
1. 基金 财产 清算 组
(1)基 金合 同终 止之 日 起 30 个 工作 日内 由基 金管 理 人组织 成立 基金 财产 清算 组，基 金财
产清算 组在 中国 证监 会的 监督下 进行 基金 清算 。
(2)基 金财 产清 算组 成员 由 基金管 理人 、 基金 托管 人 、具 有从 事证 券相 关业 务 资格的 注册
会计师 、律 师以 及中 国证 监会指 定的 人员 组成 。基 金财产 清算 组可 以聘 用必 要的工 作人 员。
(3)基 金财 产清 算组 负责 基 金财产 的保 管 、清 理、 估 价、 变现 和分 配。 基金 财 产清算 组可纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
以依法 进行 必要 的民 事活 动。
2. 基金 财产 清算 程序
基 金 合 同终 止 ，应 当 按法律 法 规 和基 金 合同 的 有关规 定 对 基金 财 产进 行 清算。 基 金 财产
清算程 序主 要包 括：
(1)基 金合 同终 止后 ，发 布 基金财 产清 算公 告；
(2)基 金合 同终 止时 ，由 基 金财产 清算 组统 一接 管基 金财产 ；
(3)对 基金 财产 进行 清理 和 确认；
(4)对 基金 财产 进行 估价 和 变现；
(5)聘 请律 师事 务所 出具 法 律意见 书；
(6)聘 请会 计师 事务 所对 清 算报告 进行 审计 ；
(7)将 基金 财产 清算 结果 报 告中国 证监 会；
(8)参 加与 基金 财产 有关 的 民事诉 讼；
(9)公 布基 金财 产清 算结 果 ；
(10)对 基金 剩余 财产 进行 分配。
3. 清算 费用
清 算 费 用是 指 基金 财 产清算 组 在 进行 基 金财 产 清算过 程 中 发生 的 所有 合 理费用 ， 清 算费
用由基 金财 产清 算组 优先 从基金 财产 中支 付。
4. 基金 财产 按下 列顺 序清 偿：
(1)支 付清 算费 用；
(2)交 纳所 欠税 款；
(3)清 偿基 金债 务；
(4)按 基金 份额 持有 人持 有 的基金 份额 比例 进行 分配 。
基金财 产未 按前 款(1) －(3)项规 定清 偿前 ，不 分配 给 基金份 额持 有人 。
5. 基金 财产 清算 的公 告
基金财 产清 算公 告于 基金 合同终 止并 报中 国证 监会 备案 后 5 个 工作 日内 由基 金财产 清 算
组 公 告； 清 算过 程 中的 有关 重 大事 项 须及 时 公告 ；基 金 财产 清 算结 果 经会 计师 事 务所 审 计，
律师事 务所 出具 法律 意见 书后， 由基 金财 产清 算组 报中国 证监 会备 案并 公告 。
6. 基金 财产 清算 账册 及文 件的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 20 年以上 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
二十、基金托管人
一、基 金托 管人 情况
（一） 基本 情况
名称： 中国 建设 银行 股份 有限公 司( 简称 ：中 国建 设 银行)
住所： 北京 市西 城区 金融 大街 25 号
办公地 址： 北京 市西 城区 闹市口 大 街 1 号院 1 号楼
法定代 表人 ：田 国立
成立时 间：2004 年 09 月17 日
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 贰仟 伍佰 亿壹 仟零玖 拾柒 万柒 仟肆 佰捌 拾陆元 整
存续期 间： 持续 经营
基金托 管资 格批 文及 文号 ：中国 证监 会证 监基 字[1998]12 号
联系人 ：田
青
联系电 话：(010)6759 5096
中国建 设银 行成 立 于 1954 年10 月， 是一 家国 内领 先 、 国 际知 名的 大型 股份 制 商业银 行，
总部设 在北 京。 本行于 2005 年 10 月 在香 港联 合交 易所挂 牌上 市( 股票 代码 939)，于 2007 年
9 月在 上海 证券 交易 所挂 牌上市(股 票代 码601939) 。
2018 年 6 月 末， 本集 团资 产总 额 228,051.82 亿元 ， 较上年 末增 加 6,807.99 亿 元，增 幅
3.08% 。上 半年 ，本 集团 盈 利平稳 增长 ，利 润总 额较 上年同 期增 加 93.27 亿元至 1,814.20 亿
元，增 幅5.42% ；净 利润 较上年 同期 增 加 84.56 亿 元至 1,474.65 亿元 ，增 幅6.08% 。
2017 年， 本 集团 先后 荣获 香港 《 亚洲 货币 》 “2017 年 中国最 佳银 行 ” ， 美 国 《 环球金 融 》
“201 7 最 佳转 型银 行 ”、 新加坡 《亚 洲银 行家》 “2 017 年 中国 最佳 数字 银行 ”、 “2 017 年中
国最佳 大型 零售 银行 奖 ” 、 《银 行家 》 “2 017 最佳 金 融创新 奖 ” 及中 国银 行业 协会 “ 年度 最具
社会责 任金 融机 构 ” 等多 项重要 奖项 。 本集 团在 英 国 《 银行 家 》 “ 2017 全球 银行1000 强” 中
列第2 位； 在美 国《 财富 》 “20 17 年世 界500 强 排 行榜 ” 中列 第 28 名。
中 国 建 设银 行 总行 设 资产托 管 业 务部 ， 下设 综 合与合 规 管 理处 、 基金 市 场处、 证 券 保险
资产市 场处 、理 财信 托股 权市场 处、QFII 托管 处、 养老金 托管 处、 清算 处、 核算处 、跨 境 托
管运营 处 、监 督稽 核处 等10 个 职能 处室 ，在 安徽 合 肥设有 托管 运营 中心 ， 在 上海设 有托 管运纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
营中心 上海 分中 心 ，共 有 员工 315 余 人 。自2007 年 起， 托管 部连 续聘 请外 部 会计师 事务 所对
托管业 务进 行内 部控 制审 计，并 已经 成为 常规 化的 内控工 作手 段。
（二） 主要 人员 情况
纪 伟 ， 资产 托 管业 务 部总经 理 ， 曾先 后 在中 国 建设银 行 南 通分 行 、总 行 计划 财 务 部 、信
贷 经 营部 任 职， 并 在总 行公 司 业务 部 、投 资 托管 业务 部 、授 信 审批 部 担任 领导 职 务。 其 拥有
八年托 管从 业经 历， 熟悉 各项托 管业 务， 具有 丰富 的客户 服务 和业 务管 理经 验。
龚毅 ，资 产托 管业 务部 资 深经理 （ 专业 技术 一级） ， 曾就职 于中 国建 设银 行北 京市分 行国
际 部 、营 业 部并 担 任副 行长 ， 长期 从 事信 贷 业务 和集 团 客户 业 务等 工 作， 具有 丰 富的 客 户服
务和业 务管 理经 验。
黄秀莲 ， 资产 托管 业务 部资 深经理 （ 专业 技术 一级） ， 曾就职 于中 国建 设银 行总 行会计 部 ，
长期从 事托 管业 务管 理等 工作， 具有 丰富 的客 户服 务和业 务管 理经 验。
郑 绍 平 ，资 产 托管 业 务部副 总 经 理， 曾 就职 于 中国建 设 银 行总 行 投资 部 、委托 代 理 部、
战 略 客户 部 ，长 期 从事 客户 服 务、 信 贷业 务 管理 等工 作 ，具 有 丰富 的 客户 服务 和 业务 管 理经
验。
原 玎 ， 资产 托 管业 务 部副总 经 理 ，曾 就 职于 中 国建设 银 行 总行 国 际业 务 部，长 期 从 事海
外 机 构及 海 外业 务 管理 、境 内 外汇 业 务管 理 、国 外金 融 机构 客 户营 销 拓展 等工 作 ，具 有 丰富
的客户 服务 和业 务管 理经 验。
（三） 基金 托管 业务 经营 情况
作 为 国 内首 批 开办 证 券投资 基 金 托管 业 务的 商 业银行 ， 中 国建 设 银行 一 直秉持 “ 以 客户
为 中 心” 的 经营 理 念， 不断 加 强风 险 管理 和 内部 控制 ， 严格 履 行托 管 人的 各项 职 责， 切 实维
护 资 产持 有 人的 合 法权 益， 为 资产 委 托人 提 供高 质量 的 托管 服 务。 经 过多 年稳 步 发展 ， 中国
建 设 银行 托 管资 产 规模 不断 扩 大， 托 管业 务 品种 不断 增 加， 已 形成 包 括证 券投 资 基金 、 社保
基 金 、 保 险 资金 、 基 本 养老 个 人 账 户 、(R)QFII 、(R)QDII 、 企业 年 金 等 产品 在内 的 托 管 业务
体系 ，是 目前 国内 托管 业 务品种 最齐 全的 商业 银行 之一 。截 至2018 年 二季 度 末， 中国 建设 银
行已托 管 857 只 证券 投资 基金。 中国 建设 银行 专业 高效的 托管 服务 能力 和业 务水平 ，赢 得 了
业内的 高度 认同 。 中 国建 设银行 先 后9 次 获得 《全 球托管 人》 “中 国最 佳托 管银行 ” 、4 次获
得《财 资》 “中 国最 佳 次 托管银 行 ” 、连 续 5 年获 得中债 登 “ 优秀 资产 托管 机构 ” 等奖 项 ，
并在 2016 年 被《 环球 金 融》评 为中 国市 场唯 一一 家 “ 最 佳托 管银 行 ” 、在 2017 年荣 获《 亚
洲银行 家》 “最 佳托 管系 统实施 奖 ” 。
二、基 金托 管人 的内 部控 制制度 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（一） 内部 控制 目标
作 为 基 金托 管 人， 中 国建设 银 行 严格 遵 守国 家 有关托 管 业 务的 法 律法 规 、行业 监 管 规章
和 本 行内 有 关管 理 规定 ，守 法 经营 、 规范 运 作、 严格 监 察， 确 保业 务 的稳 健运 行 ，保 证 基金
财 产 的安 全 完整 ， 确保 有关 信 息的 真 实、 准 确、 完整 、 及时 ， 保护 基 金份 额持 有 人的 合 法权
益。
（二） 内部 控制 组织 结构
中 国 建 设银 行 设有 风 险与内 控 管 理委 员 会， 负 责全行 风 险 管理 与 内部 控 制工作 ， 对 托管
业 务 风险 控 制工 作 进行 检查 指 导。 资 产托 管 业务 部配 备 了专 职 内控 合 规人 员负 责 托管 业 务的
内控合 规工 作， 具有 独立 行使内 控合 规工 作职 权和 能力。
（三） 内部 控制 制度 及措 施
资 产 托 管业 务 部具 备 系统、 完 善 的制 度 控制 体 系，建 立 了 管理 制 度、 控 制制度 、 岗 位职
责 、 业务 操 作流 程 ，可 以保 证 托管 业 务的 规 范操 作和 顺 利进 行 ；业 务 人员 具备 从 业资 格 ；业
务 管 理严 格 实行 复 核、 审核 、 检查 制 度， 授 权工 作实 行 集中 控 制， 业 务印 章按 规 程保 管 、存
放 、 使用 ， 账户 资 料严 格保 管 ，制 约 机制 严 格有 效； 业 务操 作 区专 门 设置 ，封 闭 管理 ， 实施
音 像 监控 ； 业务 信 息由 专职 信 息披 露 人负 责 ，防 止泄 密 ；业 务 实现 自 动化 操作 ， 防止 人 为事
故的发 生， 技术 系统 完整 、独立 。
三、基 金托 管人 对基 金管 理人运 作基 金进 行监 督的 方法和 程序
（一） 监督 方法
依 照 《 基金 法 》及 其 配套法 规 和 基金 合 同的 约 定，监 督 所 托管 基 金的 投 资运作 。 利 用自
行开发 的 “新 一代 托管 应 用监督 子系 统” ，严 格按 照 现行法 律法 规以 及基 金合 同规定 ， 对基 金
管 理 人运 作 基金 的 投资 比例 、 投资 范 围、 投 资组 合等 情 况进 行 监督 。 在日 常为 基 金投 资 运作
所 提 供的 基 金清 算 和核 算服 务 环节 中 ，对 基 金管 理人 发 送的 投 资指 令 、基 金管 理 人对 各 基金
费用的 提取 与开 支情 况进 行检查 监督 。
（二） 监督 流程
1. 每 工 作日 按 时通 过 新一代 托 管 应用 监 督子 系 统，对 各 基 金投 资 运作 比 例控制 等 情 况进
行 监 控， 如 发现 投 资异 常情 况 ，向 基 金管 理 人进 行风 险 提示 ， 与基 金 管理 人进 行 情况 核 实，
督促其 纠正 ，如 有重 大异 常事项 及时 报告 中国 证监 会。
2. 收到 基金 管理 人的 划款 指令后 ，对 指令 要素 等内 容进行 核查 。
3. 通 过 技术 或 非技 术 手段发 现 基 金涉 嫌 违规 交 易，电 话 或 书面 要 求基 金 管理人 进 行 解释
或举证 ，如 有必 要将 及时 报告中 国证 监会 。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
二十一、境外托管人
（一） 境外 托管 人的 基本 情况
名称： 道富 银行 State Street Bank and Trust Company
注册地 址：One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States
办公地 址：One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States
法定代 表人 ：Ron O ’Hanley
成立时 间：1891 年4 月 13 日
最近一 个会 计年 度（ 截止 到 2019 年 3 月 31 日 ）所 有者权 益（Shareholders ’ Equity ）
250.38 亿 美元
（二） 托管 资产 规模 、国 际信用 评级 和托 管业 务
道富银 行的 全球 托管 业务 由美国 道富 集团 全资 拥有 。道富 银行 始创 于 1891 年， 自 1924
年成为 美国 第一 个共 同基 金的托 管人 后 ，道 富银 行 已成为 一家 具有 领导 地位 的国际 托管 银行 。
截至 2019 年 3 月 31 日 ， 托管和 行政 管理 资产 总额 已达到 32.64 万亿 美元 ， 一级资 本比 率为
15.9% 。道 富银 行长 期存 款 信用评 级 为 AA- （标 准普 尓） 及 Aa1 （穆 迪投 资） 。 道富银 行在 全球
30 多 个国 家或 地区 设有 办 事处 ， 截 至2018 年12 月 31 日道 富拥 有4 万多 名富 有经验 的员 工为
客 户 提供 全 方位 的 托管 服务 ， 包括 全 球托 管 、基 金会 计 、绩 效 评估 、 投资 纲领 监 察报 告 、外
汇交易 、证 券出 借、 基金 转换管 理、 受托 人和 注册 登记等 服务 。
（三） 境外 托管 人的 职责
1、安 全保 管受 托财 产；
2、计 算境 外受 托资 产的 资 产净值 ；
3、按 照相 关合 同的 约定 ， 及时办 理受 托资 产的 清算 、交割 事宜 ；
4、按 照相 关合 同的 约定 和 所适用 国家 、 地区 法律 法 规的规 定 ，开 设受 托资 产 的资金 账户
以及证 券账 户；
5、按 照相 关合 同的 约定 ， 提供与 受托 资产 业务 活动 有关的 会计 记录 、交 易信 息；
6、保 存受 托资 产托 管业 务 活动的 记录 、账 册以 及其 他相关 资料 ；
7、其 他由 基金 托管 人委 托 其履行 的职 责。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
二十二、相关服务机 构
（一） 申购 赎回 代理 券商
序号 机 构 名 称 机 构 信 息
1
国泰君 安证 券股
份有限 公司
注册地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易试 验区 商城 路 618 号
办公地 址： 上海 市浦 东新 区银城 中 路168 号上 海银 行大 厦 29
楼
法定代 表人 ： 杨 德红
客服电 话：95521 网址：www.gtja.com
2
中信建 投证 券股
份有限 公司
注册地 址： 北京 市朝 阳区 安立 路66 号4 号楼
法定代 表人 ：王 常青 联系人 ：许 梦园
电话：010-85156398 传真： 无
客服电 话：95587
4008-888-108
网址：www.csc108.com
3
国信证 券股 份有
限公司
注 册 地 址 ： 深 圳 市 罗 湖 区 红 岭 中 路 1012 号 国 信 证 券 大 厦
16-26 楼
法定代 表人 ：何 如 联系人 ：周杨
电话：0755-82130833 传真：0755-82133952
客服电 话：95536 网址：www.guosen.com.cn
4
招商证 券股 份有
限公司
注册地 址： 深圳 市福 田区 益田路 江苏 大 厦A 座38-45 层
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5
中国银 河证 券股
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6
海通证 券股 份有
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申万宏 源证 券有
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万联证 券 股 份有
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东方证 券股 份有
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联系人 ：吴 宇
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上海证 券有 限责
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11
国盛证 券有 限责
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银行南 昌分 行营 业大 楼
办公地 址： 江西 省南 昌市 红 谷滩新 区凤 凰中 大 道1115 号北京
银行南 昌分 行营 业大 楼
法定代 表人 ： 徐 丽峰 联系人 ： 占 文驰
电话：0791-86283372 传真：0791-86281305
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光大证 券股 份有
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法定代 表人 ：薛峰 联系人 ：刘 晨 、 李芳 芳
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广发证 券股 份有
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室
办公地 址： 广州 市天 河区 马场 路 26 号广 发证 券大 厦
法定代 表人 ：孙 树明
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14
中信证 券股 份有
限公司
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（二期 ）北 座
办公地 址： 北京 市朝 阳区 亮马桥 路 48 号 中信 证券 大 厦
法定代 表人 ： 张 佑君
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中泰证 券股 份有
限公司
注册地 址： 山东 省济 南市 市中区 经七 路 86 号
办公地 址： 山东 省济 南市 市中区 经七 路 86 号
法定代 表人 ：李 玮
客服电 话：95538 网址：www.zts.com.cn
16
中国中 投证 券有
限责任 公司
注册地 址：深 圳市福 田区 益田路 与福中 路交界 处荣 超商务 中
心A 栋第 18 层-21 层及 第04 层 01. 02. 03. 05. 11. 12. 13.
15. 16. 18. 19. 20. 21. 22. 23 单元
办公地 址：深 圳市福 田区 益田路 与福中 路交界 处荣 超商务 中
心A 栋第 18 层-21 层
法定代 表人 ：高涛
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17
华宝证 券有 限责
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注册地 址： 上海 市浦 东新 区世纪 大 道100 号环 球金 融中 心 57
层
法定代 表人 ：陈 林 联系人 ：刘 闻川
电话：021-68778081 传真021-68778117
客服电 话：400-820-9898 网址：www.cnhbstock.com
18
信达证 券股 份有
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注册地 址： 北京 市西 城区 闹市口 大 街9 号院 1 号楼
法定代 表人 ： 张 志刚 联系人 ：唐 静
电话：95321 传真： 无
客服电 话：95321 网址：www.cindasc.com
19
国元证 券股 份有
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注册地 址： 安徽 省合 肥市 寿春 路179 号
法定代 表人 ：凤 良志 联系人 ：祝 丽萍 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
电话：0551-2257012 传真：0551-2272100
客服电 话：95578 网址：www.gyzq.com.cn
20
德邦证 券股份 有
限公司
注册地 址： 上海 市普 陀区 曹杨 路510 号南 半 幢9 楼
法定代 表人 ：姚 文平 联系人 ：朱磊
电话：021-68761616 传真： 021-68767880
客服电 话：4008888128 网址：www.tebon.com.cn
21
西南证 券股 份有
限公司
注册地 址： 重 庆市 江北 区 桥北 苑 8 号
法定代 表人 ： 廖 庆轩 联系人 ：周青
电话：023-67616310 传真：023-63786212
网址：www.swsc.com.cn
22
国都证 券股份 有
限公司
注册地 址： 北京 市东 城区 东直门 南大 街 3 号 国华 投 资大厦 9
层10 层
办公地 址： 北京 市东 城区 东直门 南大 街 3 号 国华 投 资大厦 9
层10 层
客服电 话：4008188118 网址：www.guodu.com
23
西藏东 方财 富证
券股份 有限 公司
注册地 址： 拉萨 市北 京中 路 101 号
办公地 址： 上海 市闸 北区 永和 路118 弄 24 号
法定代 表人 ：陈 宏 联系人 ：帅 炜炜
电话：021-36532109 传真：021-36531910
客服电 话：4009112233 网址：www.xzsec.com
（二） 登记 结算 机构
名称： 中国 证券 登记 结算 有限责 任公 司
地址： 北京 市西 城区 太平 桥大 街 17 号
法定代 表人 ：金 颖
联系人 ：朱 立元
电话： （010 ）59378839
传真： （010 ）59378907
（三） 出具 法律 意见 书的 律师事 务所
名称： 上海 市通 力律 师事 务所
住所： 上海 市浦 东新 区银 城中 路 68 号时 代金融 中 心 19 楼
办公地 址： 上海 市浦 东新 区银城 中 路 68 号时代 金融 中心 19 楼 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
负责人 ：俞 卫锋
联系电 话：021-31358666
传真：021-31358600
经办律 师： 黎明 、丁媛
联系人 ：丁媛
（四） 审计 基金 财产 的会 计师事 务所
名称： 普华 永道 中天 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）
住所： 中国 （上 海） 自由 贸易试 验区 陆家 嘴环 路 1318 号 星展 银行 大厦 507 单元
办公地 址： 上海 市湖 滨 路 202 号 普华 永道 中心 11 楼
执行事 务合 伙人 ：李 丹
联系电 话：021-23238888
传真：021-23238800
联系人： 魏 佳亮
经办注 册会 计师 ：许 康玮 、 魏佳 亮
二十三、基金合同的 内容 摘要
一、基 金合 同当 事人 权利 及义务
(一)基 金管 理人 的权 利
1. 自本 基金 合同 生效 之日 起， 依照 有关 法律 法规 和 本基金 合同 的规 定独 立运 用基金 财产 ；
2. 依照 基金 合同 获得 基金 管理费 以及 法律 法规 规定 或监管 部门 批准 的其 他收 入；
3. 发售 基金 份额 ；
4. 依照 有关 规定 行使 因基 金财产 投资 于证 券所 产生 的权利 ；
5. 在符 合有 关法 律法 规的 前提下 ， 制 订和 调整 有关 基金认 购、 申购、 赎回 等业 务的规 则 ，
开 通 或终 止 人民 币 以外 的其 他 币种 的 申购 、 赎回 及制 定 和调 整 相关 业 务规 则。 在 法律 法 规和
本 基 金合 同 规定 的 范围 内决 定 和调 整 基金 的 除调 高托 管 费率 和 管理 费 率之 外的 相 关费 率 结构
和收费 方式 ；
6．根 据有 关规 定， 选择 、 更 换或 撤销 证券 经纪 代理 商以及 证券 登记 机构 ， 并 对其行 为进
行必要 的监 督；
7. 根 据 本基 金 合同 及 有关规 定 监 督基 金 托管 人 ，对于 基 金 托管 人 违反 了 本基金 合 同 或有纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
关 法 律法 规 规定 的 行为 ，对 基 金财 产 、其 他 当事 人的 利 益造 成 重大 损 失的 情形 ， 应及 时 呈报
中国证 监会 ，并 采取 必要 措施保 护基 金及 相关 当事 人的利 益；
8. 在基 金合 同约 定的 范围 内，拒 绝或 暂停 受理 申购 和赎回 申请 ；
9. 在法 律法 规允 许的 前提 下，为 基金 的利 益依 法为 基金进 行融 资、 融券 ；
10.自 行担 任或 选择 、更 换 登记结 算机 构 ，获 取基 金 份额持 有人 名册 ， 并对 登 记结算 机构
的代理 行为 进行 必要 的监 督和检 查；
11.选 择、 更换 代销 机构 ， 并依据 销售 代理 协议 和有 关法律 法规 ， 对其 行为 进 行必要 的监
督和检 查；
12.选 择、 更换 律师 事务 所 、会 计师 事务 所、 证券 经 纪商或 其他 为基 金提 供服 务的外 部机
构；
13.在 基金 托管 人更 换时 ， 提名新 的基 金托 管人 ；
14.依 法召 集基 金份 额持 有 人大会 ；
15.法 律法 规和 基金 合同 规 定的其 他权 利。
(二)基 金管 理人 的义 务
1. 依法 募集 基金 ， 办理 或 者委托 经中 国证 监会 认定 的其他 机构 代为 办理 基金 份 额的 发售 、
申购、 赎回 和登 记事 宜；
2. 办理 基金 备案 手续 ；
3. 自 基 金合 同 生效 之 日起， 以 诚 实信 用 、勤 勉 尽责的 原 则 管理 和 运用 基 金财产 ， 基 于谨
慎的原 则， 控制 基金 资产 的流动 性风 险， 保证 基金 资产正 常运 作；
4. 配 备 足够 的 具有 专 业资格 的 人 员进 行 基金 投 资分析 、 决 策， 以 专业 化 的经营 方 式 管理
和运作 基金 财产 ；
5． 确 保管 理人 发送 的交 易 数据符 合 《基金 法》 、 《 试 行办法 》 、 基金 合同 及其 他 有关规 定，
并 保 证该 数 据真 实 、准 确、 完 整， 因 数据 原 因造 成基 金 资产 或 其他 当 事人 的财 产 损失 ， 由基
金管理 人承 担赔 偿责 任；
6 ． 严 格遵 守 境内 有 关法 律法 规 、 基金 合 同的 规定 ，始 终 将 基金 持 有人 的利 益置 于 首 位，
以 合 理的 依 据提 出 投资 建议 ， 寻求 基 金的 最 佳交 易执 行 ，公 平 客观 对 待所 有客 户 ，始 终 按照
基 金 的投 资 目标 、 策略 、政 策 、指 引 和限 制 实施 投资 决 定， 充 分披 露 一切 涉及 利 益冲 突 的重
要事实 ，尊 重客 户信 息的 机密性 ；
7. 建 立 健全 内 部风 险 控制、 监 察 与稽 核 、财 务 管理及 人 事 管理 等 制度 ， 保证所 管 理 的基
金财产 和管 理人 的财 产相 互独立 ， 对 所管 理的 不同 基金分 别管 理， 分别 记账， 进行证 券投 资 ； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
8． 确 保基 金投 资于 中国 证 监会规 定的 金融 产品 或工 具； 严 格按 照 《 基金 法》 、 《 试行办 法》 、
基 金 合同 及 有关 法 律法 规有 关 投资 范 围和 比 例限 制的 规 定， 确 定清 晰 、可 执行 的 投资 范 围和
投资比 例， 并在 规定 时间 内，对 超范 围、 超比 例的 投资进 行调 整， 并承 担相 应的责 任；
9．确 保基 金管 理人 向基 金 托管人 发送 的基 金认 购 、 申购和 赎回 数据 符合 《 基 金法》 、 《 试
行办法 》 、 基金 合同 及其 他 有关规 定 ，并 保证 该数 据 的真实 、 准确 和完 整， 因 数据原 因造 成基
金财产 或其 他当 事人 损失 的，由 基金 管理 人负 责赔 偿；
10 、 委 托境 外 证券 服 务机构 代 理 买卖 证 券的 ， 应当严 格 履 行受 信 责任 ， 并按照 有 关 规定
对投资 交易 的流 程、 信息 披露、 记录 保存 进行 管理 ；
11 ． 与 境外 证 券服 务 机构之 间 的 证券 交 易和 研 究服 务 安 排 ，应 当 严格 按 照《试 行 办 法》
第三十 条规 定的 原则 进行 ；
12 ．进 行境 外证 券投 资， 应当遵 守当 地监 管机 构、 交易所 的有 关法 律法 规规 定。
13 ． 如 需在 基 金托 管 人选择 的 机 构之 外 保管 、 登记基 金 财 产， 应 严格 审 查，保 证 基 金财
产的安 全， 以及 相关 资产 收益准 确、 按时 归入 基金 财产；
14 ．严 格按 照全 球投 资表 现标准(GIPS) 选 取投 资业 绩标准 ；
15. 除 依据 《 基金 法 》 、 《 试行 办 法 》 、 基 金合 同 及其 他有 关 规 定外 ， 不得 为自 己及 任 何第
三人谋 取利 益， 不得 委托 第三人 运作 基金 财产 ；
16.依 法接 受基 金托 管人 的 监督；
17.计 算并 公告 基金 资产 净 值 ，确 定基 金份 额申 购、 赎回对 价；
18.采 取适 当合 理的 措施 使 计算基 金份 额认 购 、申 购 、赎 回价 格的 方法 符合 基 金合同 等法
律文件 的规 定；
19.按 规定 受理 申购 和赎 回 申请 ，严 格控 制基 金投 资 产品的 流动 性风 险 ，确 保 及时 、足 额
支付赎 回对 价；
20.进 行基 金会 计核 算并 编 制基金 财务 会计 报告 ；
21.编 制季 度、 半年 度和 年 度基金 报告 ；
22.及 时复 核基 金托 管人 提 供的公 司行 为信 息；
23. 严 格按 照《 基 金法 》 、 《信 息 披露 办 法 》 、 《 试行 办法 》 、 基金 合 同及 其他 有 关规 定 ，履
行信息 披露 及报 告义 务；
24.保 守基 金商 业秘 密， 不 得泄露 基金 投资 计划 、 投 资意向 等， 除 《基 金法》 、 《 试行办 法》
和基金 合同 及其 他有 关规 定另有 规定 外 ， 在 基金 信 息公开 披露 前应 予保 密 ， 不得向 他人 泄露 ；
25.按 照基 金合 同的 约定 确 定基金 收益 分配 方案 ，及 时向基 金份 额持 有人 分配 收益； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
26. 依 据《 基 金法 》 、 《运 作办 法 》 、基 金 合同 及 其他 有关 规 定 召集 基 金份 额持 有人 大 会或
配合基 金托 管人 、基 金份 额持有 人依 法召 集基 金份 额持有 人大 会；
27.保 存基 金财 产管 理业 务 活动的 记录 、账 册、 报表 和其他 相关 资料 不少 于 15 年；
28.以基 金管 理人 名义 ，代表 基 金份 额持 有人 利益 行使 诉 讼权 利或 者实 施其 他法 律 行为 ；
29.组 织并 参加 基金 财产 清 算小组 ，参 与基 金财 产的 保管、 清理 、估 价、 变现 和分配 ；
30.因 违反 基金 合同 导致 基 金财产 的损 失或 损害 基金 份额持 有人 合法 权益 ， 应 当承担 赔偿
责任， 其赔 偿责 任不 因其 退任而 免除 ；
31.基 金托 管人 违反 基金 合 同造成 基金 财产 损失 时 ， 应为基 金份 额持 有人 利益 向基金 托管
人追偿 ；
32.面 临解 散、 依法 被撤 销 或者被 依法 宣告 破产 时 ， 及时报 告中 国证 监会 并通 知基金 托管
人；
33.执 行生 效的 基金 份额 持 有人大 会决 议；
34.不 从事 任何 有损 基金 及 其他基 金当 事人 利益 的活 动；
35.依 照法 律 法 规为 基金 的 利益对 被投 资公 司行 使股 东权利 ， 为基 金的 利益 行 使因基 金财
产投资 于证 券所 产生 的权 利，不 谋求 对上 市公 司的 控股和 直接 管理 ；
36.法 律法 规、 中国 证监 会 和基金 合同 规定 的其 他义 务。
(三)基 金托 管人 的权 利
1. 依基 金合 同约 定获 得基 金托管 费以 及法 律法 规规 定或监 管部 门批 准的 其他 收入；
2．选 择、 更换 负责 境外 资 产托管 业务 的境 外托 管人 ；
3. 监督 基金 管理 人对 本基 金的投 资运 作；
4. 自本 基金 合同 生效 之日 起，依 法保 管基 金资 产；
5. 在基 金管 理人 更换 时， 提名新 任基 金管 理人 ；
6. 根 据 本基 金 合同 及 有关规 定 监 督基 金 管理 人 ，对 于 基 金 管理 人 违反 本 基金合 同 或 有关
法 律 法规 规 定的 行 为， 对基 金 资产 、 其他 当 事人 的利 益 造成 重 大损 失 的情 形， 应 及时 呈 报中
国证监 会， 并采 取必 要措 施保护 基金 及相 关当 事人 的利益 ；
7. 依法 召集 基金 份额 持有 人大会 ；
8. 按规 定取 得基 金份 额持 有人名 册资 料；
9. 法律 法规 和基 金合 同规 定的其 他权 利。
(四)基 金托 管人 的义 务
1. 设 立 专门 的 基金 托 管部门 ， 具 有符 合 要求 的 营业场 所 ， 配备 足 够的 、 合格的 熟 悉 基金纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
托管业 务的 专职 人员 ，负 责基金 财产 托管 事宜 ；
2. 对所 托管 的不 同基 金财 产分别 设置 账户 ，确 保基 金财产 的完 整与 独立 ；
3. 除依 据 《基 金法》 、 《 试 行办法 》 、 基金 合同 及其 他 有关规 定外 ， 不得 为自 己 及任何 第三
人谋取 利益 ；
4. 保 护 持有 人 利益 ， 按照规 定 对 基金 日 常投 资 行为和 资 金 汇出 入 情况 实 施监督 ， 如 发现
投资指 令或 资金 汇出 入违 法、违 规， 应当 及时 向中 国证监 会、 国家 外汇 局报 告；
5. 安 全 保管 存 放于 基 金托管 人 处 的基 金 财产 ， 准时将 公 司 行为 信 息通 知 基金管 理 人 ，确
保基金 及时 收取 所有 应得 收入；
6. 按 照 规定 监 督基 金 管理人 的 投 资运 作 ，确 保 基金按 照 有 关法 律 法规 和 基金合 同 约 定的
投资目 标和 限制 进行 管理 ；
7. 按 照 有关 法 律法 规 和基金 合 同 的约 定 执行 基 金管理 人 的 指令 ， 及时 办 理清算 、 交 割事
宜；
8. 确保 基金 的份 额净 值按 照有关 法律 法规 和基 金合 同规定 的方 法进 行计 算；
9. 确保 基金 根据 有关 法律 法规和 基金 合同 确定 并实 施收益 分配 方案 ；
10.按 照有 关法 律法 规和 基 金合同 的规 定 ，基 金托 管 人对由 基金 托管 人或 其委 托的境 外托
管人实 际有 效控 制的 证券 承担安 全保 管责 任；
11.每 月结 束后5 个 工作 日 内， 向中 国证 监会 和国 家 外汇局 报告 基金 境外 投资 情况 ，并 按
相关规 定进 行国 际收 支申 报；
12.安 全保 管可 以承 担保 管 责任的 基金 资产 ，开 设或 委托开 设资 金账 户和 证券 账户；
13,办 理基 金的 有关 结汇 、 售汇、 收汇 、付 汇 和 人民 币资金 结算 业务 ；
14,保 存基 金的 资金 汇出 、 汇入 、兑 换、 收汇 、付 汇 、资 金往 来、 委托 及成 交 记录等 相关
资料， 其保 存的 时间 应当 不少 于 20 年；
15.保 管由 基金 管理 人代 表 基金签 订的 与基 金有 关的 重大合 同及 有关 凭证 ；
16. 保 守基 金 商业 秘 密， 除《 基 金 法》 、 《 试行 办 法 》 、基 金 合 同及 其 他法 律法 规另 有 规定
外，在 基金 信息 公开 披露 前应予 保密 ，不 得向 他人 泄露；
17.对 基金 财务 会计 报告 、 季度 、半 年度 和年 度基 金 报告出 具意 见 ，说 明基 金 管理人 在各
重 要 方面 的 运作 是 否严 格按 照 基金 合 同的 规 定进 行； 如 果基 金 管理 人 有未 执行 基 金合 同 规定
的行为 ，还 应当 说明 基金 托管人 是否 采取 了适 当的 措施；
18.保 存基 金托 管业 务活 动 的记录 、账 册、 报表 和其 他相关 资料 ；
29.办 理与 基金 托管 业务 活 动有关 的信 息披 露事 项； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
20.复 核、 审查 基金 管理 人 计算的 基金 资产 净值 ；
21.按 规定 制作 相关 账册 并 与基金 管理 人核 对；
22.依 据基 金管 理人 的指 令 或有关 规定 向基 金份 额持 有人支 付基 金收 益和 赎回 对价；
23. 按照规定召集基金 份 额 持 有 人 大 会 或 配 合 基 金 份 额 持 有 人 依 法 召 集 基 金 份 额 持 有 人
大会；
24.因 违反 基金 合同 导致 基 金财产 损失 ， 应对 直接 损 失承担 赔偿 责任 ， 其赔 偿 责任不 因其
退任而 免除 ；
25 ．选 择的 境外 托管 人， 应符合 《试 行办 法》 第十 九条的 规定 ；
26 ． 对 基金 的 境外 财 产，可 授 权 境外 托 管人 代 为履行 其 承 担的 受 托人 职 责。境 外 托 管人
在 履 行职 责 过程 中 ，因 本身 过 错、 疏 忽等 原 因而 导致 基 金财 产 受损 的 ，托 管人 应 当承 担 相应
责任；
27.基 金管 理人 因违 反基 金 合同造 成基 金财 产损 失时 ，应为 基金 向基 金管 理人 追偿；
28.参 加基 金财 产清 算小 组 ，参与 基金 财产 的保 管、 清理、 估价 、变 现和 分配 ；
29.面 临解 散、 依法 被撤 销 或者被 依法 宣告 破产 时 ， 及时报 告中 国证 监会 和银 行业监 督管
理机构 ，并 通知 基金 管理 人；
30.执 行生 效的 基金 份额 持 有人大 会决 议；
31.不 从事 任何 有损 基金 及 其他基 金当 事人 利益 的活 动；
32.保 存与 基金 托管 人职 责 相关的 基金 份额 持有 人名 册；
33.法 律法 规 、中 国证 监会 和国家 外汇 局根 据审 慎监 管原则 规定 的其 他职 责以 及基金 合 同
规定的 其他 义务 。
因 基 金 管理 人 原因 造 成基金 托 管 人无 法 正常 履 行上述 义 务 ，由 基 金管 理 人承担 责 任 ，并
对造成 的基 金财 产损 失承 担相关 赔偿 责任 。
如 适 用 的法 律 法规 和 规章制 度 不 再要 求 基金 托 管人履 行 上 述职 责 的， 基 金托管 人 按 照变
更后的 相关 规定 履行 职责 。
(五)基 金份 额持 有人 的权 利
1. 分享 基金 财产 收益 ；
2. 参与 分配 清算 后的 剩余 基金财 产；
3. 依法 转让 或申 请赎 回其 持有的 基金 份额 ；
4. 按照 规定 要求 召开 基金 份额持 有人 大会 ；
5. 出 席 或者 委 派代 表 出席基 金 份 额持 有 人大 会 ，对基 金 份 额持 有 人大 会 审议事 项 行 使表纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
决权；
6. 查阅 或者 复制 公开 披露 的基金 信息 资料 ；
7. 监督 基金 管理 人的 投资 运作；
8. 对基 金管 理人 、 基金 托 管人 、 基 金份 额发 售机 构 损害其 合法 权益 的行 为依 法提起 诉讼 ；
9. 法律 法规 和基 金合 同规 定的其 他权 利。
每份基 金份 额具 有同 等的 合法权 益。
(六)基 金份 额持 有人 的义 务
1. 遵守 法律 法规 、基 金合 同及其 他有 关规 定；
2. 遵 守 基金 管 理人 、 基金托 管 人 、代 销 机构 和 登记结 算 机 构关 于 开放 式 基金业 务 的 相关
规则及 规定 ；
3. 交纳 基金 认购 款项 、应 付申购 对价 和赎 回对 价及 法律法 规和 基金 合同 所规 定的费 用；
4. 在持 有的 基金 份额 范围 内，承 担基 金亏 损或 者基 金合同 终止 的有 限责 任；
5. 不从 事任 何有 损基 金及 其他基 金份 额持 有人 合法 权益的 活动 ；
6. 执行 生效 的基 金份 额持 有 人大 会决 议；
7. 返 还 在基 金 交易 过 程中因 任 何 原因 ， 自基 金 管理人 及 基 金管 理 人的 代 理人、 基 金 托管
人、代 销机 构、 其他 基金 份额持 有人 处获 得的 不当 得利；
8. 法律 法规 和基 金合 同规 定的其 他义 务。
( 七) 本 基金 合 同当 事 各方的 权 利 义务 以 本基 金合 同为 依 据 ，不 因 基金 财产 账户 名 称 而有
所改变 。
( 八) 若 基金 合 同当 事 人上述 各 项 权利 义 务与 不时 修订 或 新 颁布 实 施的 法律 法规 或 中 国证
监会规 定冲 突的 ，以 修订 后或届 时有 效的 法律 法规 或中国 证监 会规 定为 准。
二、基 金份 额持 有人 大会
( 一) 基 金份 额 持有 人 大会由 基 金 份额 持 有人 组成 。基 金 份 额持 有 人的 合法 授权 代 表 有权
代 表 基金 份 额持 有 人出 席会 议 并表 决 。基 金 份额 持有 人 持有 的 每一 基 金份 额具 有 同等 的 投票
权。
鉴于本 基金 和本 基金 的联 接基金 （即 “国 泰纳 斯达 克 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资 基
金 联 接基 金 ” ， 以 下简 称“联 接 基金 ” ）的 相 关性 ，联接 基 金的 基 金份 额持 有人可 以 凭所 持有
的 联 接基 金 的份 额 直接 参加 或 者委 派 代表 参 加本 基金 的 基金 份 额持 有 人大 会表 决 。在 计 算参
会 份 额和 计 票时 ， 联接 基金 基 金份 额 持有 人 持有 的享 有 表决 权 的基 金 份额 数和 表 决票 数 为：
在 本 基金 基 金份 额 持有 人大 会 的 权 益 登记 日 ，联 接基 金 持有 本 基金 份 额的 总数 乘 以该 基 金份纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
额 持 有人 所 持有 的 联接 基金 份 额占 联 接基 金 总份 额的 比 例， 计 算结 果 按照 四舍 五 入的 方 法，
保留到 整数 位。
联 接 基 金的 基 金管 理 人不应 以 联 接基 金 的名 义 代表联 接 基 金的 全 体基 金 份额持 有 人 以本
基 金 的基 金 份额 持 有人 的身 份 行使 表 决权 ， 但可 接受 联 接基 金 的特 定 基金 份额 持 有人 的 委托
以联接 基金 的基 金份 额持 有人代 理人 的身 份出 席本 基金的 基金 份额 持有 人大 会并参 与表 决。
联 接 基 金的 基 金管 理 人代表 联 接 基金 的 基金 份 额持有 人 提 议召 开 或召 集 本基金 份 额 持有
人 大 会的 ， 须先 遵 照联 接基 金 基金 合 同的 约 定召 开联 接 基 金 的 基金 份 额持 有人 大 会， 联 接基
金 的 基金 份 额持 有 人大 会决 定 提议 召 开或 召 集本 基金 份 额持 有 人大 会 的， 由联 接 基金 的 基金
管理人 代表 联接 基金 的基 金份额 持有 人提 议召 开或 召集本 基金 份额 持有 人大 会。
(二)召 开事 由
1. 当 出 现 或需 要 决定 下 列事 由 之 一 的， 经 基金 管 理人 、 基 金 托管 人 或持 有 基金 份 额 10%
以上 （ 含10% ） 的基 金份 额 持有人 （ 以基 金管 理人 收 到授权 当日 的基 金份 额计 算， 下同 ） 提议
时，应 当召 开基 金份 额持 有人大 会：
(1)终 止基 金合 同；
(2)转 换基 金运 作方 式；
(3)变 更基 金类 别；
(4)变 更基 金投 资目 标、 投 资范围 或投 资策 略 （法 律 法规或 中国 证监 会另 有规 定的除 外） ；
(5)变 更基 金份 额持 有人 大 会程序 ；
(6)更 换基 金管 理人 、基 金 托管人 ；
(7)提 高基 金管 理人 、 基 金 托管人 的报 酬标 准 ， 但 法 律法规 要求 提高 该等 报酬 标准的 除外 ；
(8)本 基金 与其 他基 金的 合 并；
(9)终 止基 金上 市， 但因 基 金不再 具备 上市 条件 而被 上海证 券交 易所 终止 上市 的除外 ；
(10)对 基金 合同 当事 人权 利、义 务产 生重 大影 响的 其他事 项；
(11)法 律法 规、 基金 合同 或中国 证监 会规 定的 其他 情形。
2. 出 现 以下 情 形之 一 的，可 由 基 金管 理 人和 基 金托管 人 协 商后 修 改基 金 合同， 不 需 召开
基金份 额持 有 人 大会 ：
(1)调 低基 金管 理费 、基 金 托管费 ；
(2)在 法律 法规 和本 基金 合 同规定 的范 围内 调整 基金 的申购 费率 或收 费方 式 ， 调低赎 回费
率；
(3)经 中国 证监 会允 许， 基 金推出 新业 务或 服务 ； 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(4)经 中国 证监 会允 许， 基 金管理 人 、登 记结 算机 构 、代 销机 构在 法律 法规 规 定的范 围内
调整有 关基 金认 购、 申购 、赎回 、非 交易 过户 、转 托管等 业务 的规 则；
(5)在 不违 反法 律法 规规 定 的情况 下 ，开 通或 终止 人 民币以 外的 其他 币种 的申 购、 赎回 及
制定和 调整 相关 业务 规则 ；
(6)在 条件 允许 时， 本基 金 采取组 合证 券申 购与 赎回 ；
(7)因 相应 的法 律法 规 、上 海证 券 交易 所或 者登 记结 算机构 的相 关业 务规 则发 生变动 必 须
对基金 合同 进行 修改 ；
(8)对 基金 合同 的修 改不 涉 及本基 金合 同当 事人 权利 义务关 系发 生变 化；
(9)基 金合 同的 修改 对基 金 份额持 有人 利益 无实 质性 不利影 响；
(10)按 照法 律法 规或 本基 金合同 规定 不需 召开 基金 份额持 有人 大会 的其 他情 形。
(三)召 集人 和召 集方 式
1. 除 法 律法 规 或本 基 金合同 另 有 约定 外 ，基 金 份额持 有 人 大会 由 基金 管 理人召 集 。 基金
管理人 未按 规定 召集 或者 不能召 集时 ，由 基金 托管 人召集 。
2. 基金 托管 人认 为有 必要 召开基 金份 额持 有人 大会 的， 应当 向基 金管 理人 提 出书面 提议 。
基金管 理人 应当 自收 到书 面提议 之日 起 10 日 内决 定 是否召 集 ，并 书面 告知 基 金托管 人 。基 金
管理人 决定 召集 的 ，应 当 自出具 书面 决定 之日 起 60 日内召 开 ；基 金管 理人 决 定不召 集 ，基 金
托管人 仍认 为有 必要 召开 的，应 当自 行召 集。
3. 代表 基金 份 额10% 以上 （含10% ）的 基金 份额 持 有人认 为有 必要 召开 基金 份额持 有人 大
会的 ，应 当向 基金 管理 人 提出书 面提 议 。基 金管 理 人应当 自收 到书 面提 议之 日起 10 日 内决 定
是 否 召集 ， 并书 面 告知 提出 提 议的 基 金份 额 持有 人代 表 和基 金 托管 人 。基 金管 理 人决 定 召集
的，应 当自 出具 书面 决定 之日起 60 日 内召 开； 基金 管理人 决定 不召 集， 代表 基金份 额 10% 以
上 （含10% ） 的 基金 份额 持 有人仍 认为 有必 要召 开的 ， 应当 向基 金托 管人 提出 书面提 议。 基金
托管人 应当 自收 到书 面提 议之日 起 10 日 内决 定是 否 召集 ，并 书面 告知 提出 提 议的基 金份 额持
有 人 代表 和基 金管 理人 ；基 金 托管 人决 定召 集的 ，应 当 自出 具书 面决 定之 日起 60 日 内召 开 。
4. 代表 基金 份 额10% 以上 （含10% ）的 基金 份额 持 有人就 同一 事项 要求 召开 基金份 额持 有
人大会 ， 而基 金管 理人 、 基金托 管人 都不 召集 的 ， 代表基 金份 额10% 以 上（ 含10% ） 的 基金 份
额持有 人有 权自 行召 集基 金份额 持有 人大 会， 但应 当至少 提 前30 日向 中国 证 监会备 案。
5. 基 金 份额 持 有人 依 法自行 召 集 基金 份 额持 有 人大会 的 ， 基金 管 理人 、 基金托 管 人 应当
配合， 不得 阻碍 、干 扰。
(四)召 开基 金份 额持 有人 大会的 通知 时间 、通 知内 容、通 知方 式 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
1. 基 金 份额 持 有人 大会 的召 集 人(以 下 简称 “ 召集 人”) 负责 选 择 确定 开 会时 间、 地 点、
方式和 权益 登记 日 。 召 开 基金份 额持 有人 大会 ， 召 集人必 须于 会议 召开 日 前30 天 在指 定媒 体
公告。 基金 份额 持有 人大 会通知 须至 少载 明以 下内 容：
(1)会 议召 开的 时间 、地 点 和出席 方式 ；
(2)会 议拟 审议 的主 要事 项 ；
(3)会 议形 式；
(4)议 事程 序；
(5)有 权出 席基 金份 额持 有 人大会 的基 金份 额持 有人 权益登 记日 ；
(6)代 理投 票的 授权 委托 书 的内容 要求(包 括但 不限 于 代理人 身份 、 代理 权限 等) 、送 达时
间和地 点；
(7)表 决方 式；
(8)会 务常 设联 系人 姓名 、 电话；
(9)出 席会 议者 必须 准备 的 文件和 必须 履行 的手 续；
(10)召 集人 需要 通知 的其 他事项 。
2. 采 用 通讯 方 式开 会 并进行 表 决 的情 况 下， 由 召集人 决 定 通讯 方 式和 表 决方式 ， 并 在会
议 通 知中 说 明本 次 基金 份额 持 有人 大 会所 采 取的 具体 通 讯方 式 、委 托 的公 证机 关 及其 联 系方
式和联 系人 、表 决意 见寄 交的截 止时 间和 收取 方式 。
3. 如 召 集人 为 基金 管 理人， 还 应 另行 书 面通 知 基金托 管 人 到指 定 地点 对 书面表 决 意 见的
计 票 进行 监 督； 如 召集 人为 基 金托 管 人， 则 应另 行书 面 通知 基 金管 理 人到 指定 地 点对 书 面表
决 意 见的 计 票进 行 监督 ；如 召 集人 为 基金 份 额持 有人 ， 则应 另 行书 面 通知 基金 管 理人 和 基金
托 管 人到 指 定地 点 对书 面表 决 意见 的 计票 进 行监 督。 基 金管 理 人或 基 金托 管人 拒 不派 代 表对
书面表 决意 见的 计票 进行 监督的 ，不 影响 计票 和表 决结果 。
(五)基 金份 额持 有人 出席 会议的 方式
1. 会议 方式
(1)基 金份 额持 有人 大会 的 召开方 式包 括现 场开 会 、 通讯方 式开 会及 法律 法规 、中 国证 监
会允许 的其 他方 式开 会。
(2)现 场开 会由 基金 份额 持 有人本 人出 席或 通过 授权 委托书 委派 其代 理人 出席 ，现 场开 会
时 基 金管 理 人和 基 金托 管人 的 授权 代 表应 当 出席 ，如 基 金管 理 人或 基 金托 管人 拒 不派 代 表出
席的， 不影 响表 决效 力。
(3)通 讯方 式开 会指 按照 本 基金合 同的 相关 规定 以通 讯的方 式进 行表 决。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(4)在 法律 法规 或监 管机 构 允许的 情况 下 ，经 会议 通 知载明 ， 基金 份额 持有 人 也可以 采用
网 络 、电 话 或其 他 方式 进行 表 决， 或 者采 用 网络 、电 话 或其 他 方式 授 权他 人代 为 出席 会 议并
表决。
(5)会 议的 召开 方式 由召 集 人确定 。
2. 召开 基金 份额 持有 人大 会的条 件
(1)现 场开 会方 式
在同时 符合 以下 条件 时， 现场会 议方 可举 行：
1) 对 到 会者 在 权益 登 记日持 有 基 金份 额 的统 计 显示， 全 部 有效 凭 证所 对 应的基 金 份 额应
占权益 登记 日基 金总 份额 的 50% 以上(含50%) ；
2) 到 会 的基 金 份额 持 有人身 份 证 明及 持 有基 金 份额的 凭 证 、代 理 人身 份 证明、 委 托 人持
有 基 金份 额 的凭 证 及授 权委 托 代理 手 续完 备 ，到 会者 出 具的 相 关文 件 符合 有关 法 律法 规 和基
金合同 及会 议通 知的 规定 ，并 且持 有基 金份 额的 凭 证与基 金管 理人 持有 的注 册登记 资料 相符 。
(2)通 讯开 会方 式
在同时 符合 以下 条件 时， 通讯会 议方 可举 行：
1) 召集 人按 本基 金合 同规 定公布 会议 通知 后， 在2 个 工作日 内连 续公 布相 关提 示性公 告 ；
2) 召集 人按 基金 合同 规定 通知基 金托 管人 或/ 和基 金 管理人(分 别或 共同 称为 “ 监督人 ”)
到指定 地点 对书 面表 决意 见的计 票进 行监 督；
3) 召 集 人在 监 督人 和 公证机 关 的 监督 下 按照 会 议通知 规 定 的方 式 收取 和 统计基 金 份 额持
有人的 表决 意见 ，如 基金 管理人 或基 金托 管人 经通 知拒不 到场 监督 的， 不影 响表决 效力 ；
4) 本 人 直接 出 具意 见 或授权 他 人 代表 出 具意 见 的基金 份 额 持有 人 所代 表 的基金 份 额 占权
益登记 日基 金总 份额 的 50%以上 （含50%）；
5) 直 接 出具 意 见的 基 金份额 持 有 人或 受 托代 表 他人出 具 意 见的 代 理人 提 交的持 有 基 金份
额 的 凭证 、 授权 委 托书 等文 件 符合 法 律法 规 、基 金合 同 和会 议 通知 的 规定 ，并 与 登记 结 算机
构记录 相符 。
(六)议 事内 容与 程序
1. 议事 内容 及提 案权
(1)议 事内 容为 本基 金合 同 规定的 召开 基金 份额 持有 人大会 事由 所涉 及的 内容 。
(2)基 金管 理人、 基金 托管 人、 单 独或 合计 持有 权益 登 记日本 基金 总份 额10% 以 上 （ 含 10% ）
的 基 金份 额 持有 人 可以 在大 会 召集 人 发出 会 议通 知前 就 召开 事 由向 大 会召 集人 提 交需 由 基金
份额持 有人 大会 审议 表决 的提案 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(3)对 于基 金份 额持 有人 提 交的提 案， 大会 召集 人应 当按照 以下 原则 对提 案进 行审核 ：
关 联 性 。大 会 召集 人 对于基 金 份 额持 有 人提 案 涉及事 项 与 基金 有 直接 关 系，并 且 不 超出
法 律 法规 和 基金 合 同规 定的 基 金份 额 持有 人 大会 职权 范 围的 ， 应提 交 大会 审议 ； 对于 不 符合
上 述 要求 的 ，不 提 交基 金份 额 持有 人 大会 审 议。 如果 召 集人 决 定不 将 基金 份额 持 有人 提 案提
交大会 表决 ，应 当在 该次 基金份 额持 有人 大会 上进 行解释 和说 明。
程 序 性 。大 会 召集 人 可以对 基 金 份额 持 有人 的 提案涉 及 的 程序 性 问题 做 出决定 。 如 将其
提 案 进行 分 拆或 合 并表 决， 需 征得 原 提案 人 同意 ；原 提 案人 不 同意 变 更的 ，大 会 主持 人 可以
就 程 序性 问 题提 请 基金 份额 持 有人 大 会做 出 决定 ，并 按 照基 金 份额 持 有人 大会 决 定的 程 序进
行审议 。
(4)单 独或 合计 持有 权益 登 记日基 金总 份 额 10% 以 上 （含 10% ）的 基金 份额 持 有人提 交基
金 份 额持 有 人大 会 审议 表决 的 提案 ， 基金 管 理人 或基 金 托管 人 提交 基 金份 额持 有 人大 会 审议
表 决 的提 案 ，未 获 基金 份额 持 有人 大 会审 议 通过 ，就 同 一提 案 再次 提 请基 金份 额 持有 人 大会
审议， 其时 间间 隔不 少 于6 个月 。法 律法 规另 有规 定的除 外。
(5)基 金份 额持 有人 大会 的 召集人 发出 召开 会议 的通 知后 ，如 果需 要对 原有 提 案进行 修改 ，
应当在 基金 份额 持有 人大 会召开 前 30 日 及时 公告 。 否则 ，会 议的 召开 日期 应 当顺延 并保 证至
少与公 告日 期 有30 日的 间 隔期。
2. 议事 程序
(1)现 场开 会
在 现 场 开会 的 方式 下 ，首先 由 大 会主 持 人按 照 规定程 序 宣 布会 议 议事 程 序及注 意 事 项，
确 定 和公 布 监票 人 ，然 后由 大 会主 持 人宣 读 提案 ，经 讨 论后 进 行表 决 ，经 合法 执 业的 律 师见
证后形 成大 会决 议。
大 会 由 召集 人 授权 代 表主持 。 基 金管 理 人为 召 集人的 ， 其 授权 代 表未 能 主持大 会 的 情况
下 ， 由基 金 托管 人 授权 代表 主 持； 如 果基 金 管理 人和 基 金托 管 人授 权 代表 均未 能 主持 大 会，
则由出 席大 会的 基金 份额 持有人 和代 理人 以所 代表 的基金 份 额50% 以上 （ 含50% ） 多数 选举 产
生一名 代表 作为 该次 基金 份额持 有人 大会 的主 持人 。
召 集 人 应当 制 作出 席会 议人 员 的 签名 册 。签 名册 载明 参 加 会议 人 员姓 名(或 单位 名 称)、
身份证 号码 、持 有或 代表 有表决 权的 基金 份额 数量 、委托 人姓 名( 或单 位名 称)等事 项。
(2)通 讯方 式开 会
在通讯 表决 开会 的方 式下 ，首 先由 召集 人提 前30 日 公布提 案 ，在 所通 知的 表 决截止 日期
后第 2 个工 作日 在公 证机 关及监 督人 的监 督下 由召 集人统 计全 部有 效表 决并 形成决 议。 如 监纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
督人经 通知 但拒 绝到 场监 督，则 在公 证机 关监 督下 形成的 决议 有效 。
3. 基金 份额 持有 人大 会不 得对未 事先 公告 的议 事内 容进行 表决 。
(七)决 议形 成的 条件 、表 决方式 、程 序
1. 基金 份额 持有 人所 持每 一基金 份额 享有 平等 的表 决权。
2. 基金 份额 持有 人大 会决 议分为 一般 决议 和特 别决 议：
(1)一 般决 议
一般决 议须 经出 席会 议的 基金份 额持 有人(或 其代 理 人)所 持表 决权 的 50% 以 上 （含 50%）
通过方 为有 效 ，除 下列(2) 所规定 的须 以特 别决 议通 过事项 以外 的其 他事 项均 以一般 决议 的 方
式通过 ；
(2)特 别决 议
特 别 决 议 须 经 出 席 会 议 的 基 金 份 额 持 有 人( 或 其 代 理 人) 所 持 表 决 权 的 三 分 之 二 以 上( 含
三分之 二) 通过 方为 有效 ； 涉及更 换基 金管 理人 、 更 换基金 托管 人 、转 换基 金 运作方 式 、终 止
基金合 同等 重大 事项 必须 以特别 决议 通过 方为 有效 。
3. 基金 份额 持有 人大 会决 定的事 项 ， 应 当依 法报 中 国证监 会核 准或 者备 案 ， 并予以 公告 。
4. 采 取 通讯 方 式进 行 表决时 ， 除 非在 计 票时 有 充分的 相 反 证据 证 明， 否 则表面 符 合 法律
法 规 和会 议 通知 规 定的 表决 意 见即 视 为有 效 的表 决， 表 决意 见 模糊 不 清或 相 互 矛 盾的 视 为弃
权表决 ， 但 应当 计入 出具 意见的 基金 份额 持有 人所 代表的 基金 份额 总数 。
5. 基金 份额 持有 人大 会采 取记名 方式 进行 投票 表决 。
6. 基 金 份额 持 有人 大 会的各 项 提 案或 同 一项 提 案内并 列 的 各项 议 题应 当 分开审 议 、 逐项
表决。
(八)计票
1. 现场 开会
(1)如 基金 份额 持有 人大 会 由基金 管理 人或 基金 托管 人召集 ， 则基 金份 额持 有 人大会 的主
持 人 应当 在 会议 开 始后 宣布 在 出席 会 议的 基 金份 额持 有 人和 代 理人 中 推举 两名 基 金份 额 持有
人代表 与大 会召 集人 授权 的一名 监督 员共 同担 任监 票人 ；如 大会 由基 金份 额 持有人 自行 召集 ，
基 金 份额 持 有人 大 会的 主持 人 应 当 在 会议 开 始后 宣布 在 出席 会 议的 基 金份 额持 有 人和 代 理人
中 推 举两 名 基金 份 额持 有人 代 表与 基 金管 理 人、 基金 托 管人 授 权的 一 名监 督员 共 同担 任 监票
人 ； 但如 果 基金 管 理人 和基 金 托管 人 的授 权 代表 未出 席 ，则 大 会主 持 人可 自行 选 举三 名 基金
份额持 有人 代表 担任 监票 人。
(2)监 票人 应当 在基 金份 额 持有人 表决 后立 即进 行清 点， 由大 会主 持人 当场 公 布计票 结果 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(3)如 大会 主持 人对 于提 交 的表决 结果 有异 议 ，可 以 对投票 数进 行重 新清 点 ； 如大会 主持
人 未 进行 重 新清 点 ，而 出席 大 会的 基 金份 额 持有 人或 代 理人 对 大会 主 持人 宣布 的 表决 结 果有
异 议 ，其 有 权在 宣 布表 决结 果 后 立 即 要求 重 新清 点， 大 会主 持 人应 当 立即 重新 清 点并 公 布重
新清点 结果 。重 新清 点仅 限一次 。
2. 通讯 方式 开会
在 通 讯 方式 开 会的 情 况下， 计 票 方式 为 ：由 大 会召集 人 授 权的 两 名监 票 人在监 督 人 派出
的 授 权代 表 的监 督 下进 行计 票 ，并 由 公证 机 关对 其计 票 过程 予 以公 证 ；如 监督 人 经通 知 但拒
绝到场 监督 ，则 大会 召集 人可自 行授 权 3 名监 票人 进行计 票， 并由 公证 机关 对其计 票过 程 予
以公证 。
(九)基 金份 额持 有人 大会 决议报 中国 证监 会核 准或 备案后 的公 告时 间、 方式
1. 基金 份额 持有 人大 会通 过的一 般决 议和 特别 决议 ，召集 人应 当自 通过 之日 起 5 日内报
中 国 证监 会 核准 或 者备 案。 基 金份 额 持有 人 大会 决定 的 事项 自 中国 证 监会 依法 核 准或 者 出具
无异议 意见 之日 起生 效。
2. 生 效 的基 金 份额 持 有人大 会 决 议对 全 体基 金 份额持 有 人 、基 金 管理 人 、基金 托 管 人均
有 约 束力 。 基金 管 理人 、基 金 托管 人 和基 金 份额 持有 人 应当 执 行生 效 的基 金份 额 持有 人 大会
决议。
3. 基金 份额 持有 人大 会决 议应自 生效 之日 起 2 日内 在指定 媒体 公告 。如 果采 用通讯 方 式
进 行 表决 ， 在公 告 基金 份额 持 有人 大 会决 议 时， 必须 将 公证 书 全文 、 公证 机构 、 公证 员 姓名
等一同 公告 。
(十)法 律法 规或 监管 部门 对基金 份额 持有 人大 会另 有规定 的， 从其 规定 。
三、基 金合 同解 除和 终止 的事由 、程 序以 及基 金财 产清算 方式
(一)本 基金 合同 的终 止
有下列 情形 之一 的， 本基 金合同 经中 国证 监会 核准 后将终 止：
1. 基金 份额 持有 人大 会决 定终止 的；
2. 基金 管理 人因 解散 、破 产、撤 销等 事由 ，不 能继 续担任 基金 管理 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的基 金管 理公司 承接 其原 有权 利义 务；
3. 基金 托管 人因 解散 、破 产、撤 销等 事由 ，不 能继 续担任 基金 托管 人的 职务 ，而 在 6 个
月内无 其他 适当 的托 管机 构承接 其原 有权 利义 务；
4. 中国 证监 会规 定的 其他 情况。
(二)基 金财 产的 清算 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
1. 基金 财产 清算 组
(1)基 金合 同终 止之 日 起 30 个 工作 日内 由基 金管 理 人组织 成立 基金 财产 清算 组，基 金财
产清算 组在 中国 证监 会的 监督下 进行 基金 清算 。
(2)基 金财 产清 算组 成员 由 基金管 理人 、 基金 托管 人 、具 有从 事证 券相 关业 务 资格的 注册
会计师 、律 师以 及中 国证 监会指 定的 人员 组成 。基 金财产 清算 组可 以聘 用必 要的工 作人 员。
(3)基 金财 产清 算组 负责 基 金财产 的保 管 、清 理、 估 价、 变现 和分 配。 基金 财 产清算 组可
以依法 进行 必要 的民 事活 动。
2. 基金 财产 清算 程序
基 金 合 同终 止 ，应 当 按法律 法 规 和本 基 金合 同 的有关 规 定 对基 金 财产 进 行清算 。 基 金财
产清算 程序 主要 包括 ：
(1)基 金合 同终 止后 ，发 布 基金财 产清 算公 告；
(2)基 金合 同终 止时 ，由 基 金财产 清算 组统 一接 管基 金财产 ；
(3)对 基金 财产 进行 清理 和 确认；
(4)对 基金 财产 进行 估价 和 变现；
(5)聘 请律 师事 务所 出具 法 律意见 书；
(6)聘 请会 计师 事务 所对 清 算报告 进行 审计 ；
(7)将 基金 财产 清算 结果 报 告中国 证监 会；
(8)参 加与 基金 财产 有关 的 民事诉 讼；
(9)公 布基 金财 产清 算结 果 ；
(10)对 基金 剩余 财产 进行 分配。
3. 清算 费用
清 算 费 用是 指 基金 财 产清算 组 在 进行 基 金财 产 清算过 程 中 发生 的 所有 合 理费用 ， 清 算费
用由基 金财 产清 算组 优先 从基金 财产 中支 付。
4. 基金 财产 按下 列顺 序清 偿：
(1)支 付清 算费 用；
(2)交 纳所 欠税 款；
(3)清 偿基 金债 务；
(4)按 基金 份额 持有 人持 有 的基金 份额 比例 进行 分配 。
基金财 产未 按前 款(1) －(3)项规 定清 偿前 ，不 分配 给 基金份 额持 有人 。
5. 基金 财产 清算 的公 告 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
基金财 产清 算公 告于 基金 合同终 止并 报中 国证 监会 备案 后 5 个 工作 日内 由基 金财产 清 算
组 公 告； 清 算过 程 中的 有关 重 大事 项 须及 时 公告 ；基 金 财产 清 算结 果 经会 计师 事 务所 审 计，
律师事 务所 出具 法律 意见 书后， 由基 金财 产清 算组 报中国 证监 会备 案并 公告 。
6. 基金 财产 清算 账册 及文 件的保 存
基金财 产清 算账 册及 有关 文件由 基金 托管 人保 存 20 年以上 。
四、争 议解 决方 式
对 于 因 基金 合 同的 订 立、内 容 、 履行 和 解释 或 与基金 合 同 有关 的 争议 ， 基金合 同 当 事人
应尽量 通过 协商 、 调解 途 径解决 。 但若 自一 方书 面 要求协 商解 决争 议发 生之 日起 60 日 内未 能
以 协 商方 式 解决 的 ，则 任何 一 方均 有 权将 争 议提 交中 国 国际 经 济贸 易 仲裁 委员 会 ，按 照 中国
国 际 经济 贸 易仲 裁 委员 会届 时 有效 的 仲裁 规 则进 行仲 裁 。仲 裁 地点 为 北京 市。 仲 裁裁 决 是终
局的， 对各 方当 事人 均有 约束力 ，仲 裁费 用由 败诉 方承担 。
争 议 处 理期 间 ，基 金 合同当 事 人 应恪 守 各自 的 职责， 继 续 忠实 、 勤勉 、 尽责地 履 行 基金
合同规 定的 义务 ，维 护基 金份额 持有 人的 合法 权益 。
本基金 合同 受中 华人 民共 和国法 律管 辖。
五、基 金合 同存 放地 和投 资人取 得基 金合 同的 方式
本 基 金 合同 可 印制 成 册，供 投 资 人在 基 金管 理 人、基 金 托 管人 、 代销 机 构和登 记 结 算机
构办公 场所 查阅 ，但 其效 力应以 基金 合同 正本 为准 。
二十四、托管协议的 内容 摘要
一、 托管 协议 当事 人
（一） 基金 管理 人
名称： 国泰 基金 管理 有限 公司
注册地 址： 中国 （上 海） 自由贸 易试 验区 浦东 大 道1200 号 2 层 225 室
办公地 址： 上海 市虹 口区 公平 路 18 号 8 号楼 嘉昱 大 厦 16 层-19 层
邮政编 码：200082
法定代 表人 ： 陈 勇胜
成立时 间：1998 年3 月5 日
批准设 立机 关及 批准 设立 文号： 中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号
组织形 式： 有限 责任 公司 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
注册资 本：1.1 亿元
存续期 间： 持续 经营
经营范 围： 基金 募集 ；基 金销售 ；资 产管 理以 及中 国证监 会许 可的 其它 业务 。
（二） 基金 托管 人
名称： 中国 建设 银行 股份 有限公 司( 简称 ：中 国建 设 银行)
住所： 北京 市西 城区 金融 大街 25 号
办公地 址： 北京 市西 城区 闹市口 大 街 1 号院 1 号楼
邮政编 码：100033
法定代 表人 ： 田 国立
成立日 期：2004 年 09 月17 日
基金托 管业 务批 准文 号： 中国证 监会 证监 基字[1998]12 号
组织形 式： 股份 有限 公司
注册资 本： 贰仟 伍佰 亿壹 仟零玖 拾柒 万柒 仟肆 佰捌 拾陆元 整
存续期 间： 持续 经营
经 营 范 围： 吸 收公 众 存款； 发 放 短期 、 中期 、 长期贷 款 ； 办理 国 内外 结 算；办 理 票 据承
兑与贴 现 ； 发 行金 融债 券 ； 代 理发 行 、 代 理兑 付 、 承销政 府债 券 ； 买 卖政 府 债券 、 金 融债 券；
从 事 同业 拆 借； 买 卖、 代理 买 卖外 汇 ；从 事 银行 卡业 务 ；提 供 信用 证 服务 及担 保 ；代 理 收付
款 项 及代 理 保险 业 务； 提供 保 管箱 服 务； 经 中国 银行 业 监督 管 理机 构 等监 管部 门 批准 的 其他
业 务。
二、基 金托 管人 对基 金管 理人的 业务 监督 和核 查
（ 一 ） 基金 托 管人 根 据有关 法 律 法规 的 规定 及 基金合 同 的 约定 ， 对基 金 投资范 围 、 投资
对象进 行监 督。
基 金 合 同明 确 约定 基 金投资 风 格 或证 券 选择 标 准的， 基 金 管理 人 应按 照 基金托 管 人 要求
的 格 式提 供 投资 品 种池 ，以 便 基金 托 管人 运 用相 关技 术 系统 ， 对基 金 实际 投资 是 否符 合 基金
合同关 于证 券选 择标 准的 约定进 行监 督， 对存 在疑 义的事 项进 行核 查。
本 基 金 投资 于 标的 指 数成份 股 、 备选 成 份股 、 境外交 易 的 跟踪 同 一标 的 指数的 公 募 基金
（包括 ETF ） 、依 法发 行或 上市的 其他 股票 、固 定收 益类资 产、 银行 存款 、货 币市 场 工具 、 股
指 期 货等 金 融衍 生 品和 法律 法 规或 中 国证 监 会允 许基 金 投资 的 其他 金 融工 具， 但 须符 合 中国
证监会 的相 关规 定。
如 法 律 法规 或 监管 机 构以后 允 许 基金 投 资其 它 品种， 基 金 管理 人 在履 行 适当程 序 后 ，可纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
以将其 纳入 投资 范围 。
在 建 仓 完成 后 ，本 基 金投资 于 标 的指 数 成份 股 、备选 成 份 股的 资 产比 例 不低于 基 金 资产
净值 的90% 。
为 了 便 于本 基 金所 投 资相关 基 金 的清 算 和托 管 业务， 本 基 金投 资 范围 中 所涉及 的 非 场内
交易的 基金 仅通 过本 基金 境外托 管人 认可 的交 易系 统购买 。
（ 二 ） 基金 托 管人 根 据有关 法 律 法规 的 规定 及 基金合 同 的 约定 ， 对基 金 投资、 融 资 比例
进行监 督。 基金 托管 人按 下述比 例和 调整 期限 进行 监督：
1. 组合 限制
（1） 本基 金持 有同 一家 银 行的存 款不 得超 过基 金资 产净值 的 20% ，本 款所 称 银行应 当是
中 资 商业 银 行在 境 外设 立的 分 行或 在 最近 一 个会 计年 度 达到 中 国证 监 会认 可的 信 用评 级 机构
评级的 境外 银行 ，但 在基 金托管 账户 的存 款不 受此 限制。
（2 ）本 基金 持有 与中 国证 监会签 署双 边监 管合 作谅 解备忘 录国 家或 地区 以外 的其他 国 家
或地区 证券 市场 挂牌 交易 的证券 资产 不得 超过 基金 资产净 值 的10% ， 其中 持有 任一国 家或 地 区
市场的 证券 资产 不得 超过 基金资 产净 值 的3% 。
（3） 本基 金持 有非 流动 性 资产市 值不 得超 过基 金资 产净值 的 10% 。非 流动 性 资产是 指法
律或基 金合 同规 定的 流通 受限证 券以 及中 国证 监会 认定的 其他 资产 。
（4） 本基 金持 有境 外基 金 的市值 合计 不得 超过 基金 资产净 值的 10% ， 但持 有 货币市 场基
金不受 此限 制。
（5） 除应 付赎 回、 交易 清 算等临 时用 途以 外 ，借 入 现金 。该 临时 用途 借入 现 金的比 例不
得超过 基金 资产 净值 的 10% 。
（6 ）本 基金 与私 募类 证券 资管产 品及 中国 证监 会认 定的其 他主 体为 交易 对手 开展逆 回 购
交易的 ，可 接受 质押 品的 资质要 求应 当与 基金 合同 约定的 投资 范围 保持 一致 。
（7） 本基 金主 动投 资于 流 动性受 限资 产的 市值 合计 不得超 过基 金资 产净 值 的 15% ； 因 证
券 市 场波 动 、上 市 公司 股票 停 牌、 基 金规 模 变动 等基 金 管理 人 之外 的 因素 致使 基 金不 符 合该
比例限 制的 ，基 金管 理人 不得主 动新 增流 动性 受限 资产的 投资 。
（8） 法律 法规 和基 金合 同 规定的 其他 限制 。
基金管 理人 应当 在基 金合 同生效 后 3 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符合 基金 合同的 有 关
约定。 若基 金超 过上 述(1)-(5)投 资比 例限 制， 应当 在超过 比例 后 30 个工 作 日内采 用合 理的
商业措 施减 仓以 符合 投资 比例限 制要 求。 法律 法规 另有规 定的 ，从 其规 定。
2.金 融衍 生品 投资 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
本 基 金 投资 衍 生品 应 当仅限 于 投 资组 合 避险 或 有效管 理 ， 不得 用 于投 机 或放大 交 易 ，同
时应当 严格 遵守 下列 规定 ：
(1)本 基金 的金 融衍 生品 全 部敞口 不得 高于 基金 资产 净值 的 100% ， 金融 衍生 品 敞口的 计算
方法和 计算 标准 由基 金管 理人提 出， 与境 内托 管人 协商一 致后 执行 。
(2)本 基金 投资 期货 支付 的 初始保 证金 、 投资 期权 支 付或收 取的 期权 费 、投 资 柜台交 易衍
生品支 付的 初始 费用 的总 额不得 高于 基金 资产 净值 的10% 。
(3)本 基金 投资 于远 期合 约 、互换 等柜 台交 易金 融衍 生品， 应当 符合 以下 要求 ：
1) 所 有 参与 交 易的 对 手方（ 中 资 商业 银 行除 外 ）应当 具 有 不低 于 中国 证 监会认 可 的 信用
评级机 构评 级；
2) 交 易 对手 方 应当 至 少每个 工 作 日对 交 易进 行 估值， 并 且 基金 可 在任 何 时候以 公 允 价值
终止交 易；
3) 任一 交易 对手 方的 市值 计价敞 口不 得超 过基 金资 产净值 的 20% 。
(4)基 金管 理人 应当 在本 基 金会计 年度 结束 后 60 个 工作日 内向 中国 证监 会提 交包括 衍生
品头寸 及风 险分 析年 度报 告。
(5)本 基金 不得 直接 投资 与 实物商 品相 关的 衍生 品。
(6)法 律法 规另 有规 定的 从 其规定 。
3. 证券 借贷 交易
本基金 可以 参与 证券 借贷 交易， 并且 应当 遵守 下列 规定：
(1)所 有参 与交 易的 对手 方 （中 资商 业银 行除 外） 应 当具有 中国 证监 会认 可的 信用评 级机
构评级 。
(2)应 当采 取市 值计 价制 度 进行调 整以 确保 担保 物市 值不低 于已 借出 证券 市值 的 102 ％。
(3)借 方应 当在 交易 期内 及 时向本 基金 支付 已借 出证 券产生 的所 有股 息 、利 息 和分红 。 一
旦借方 违约 ，本 基金 根据 协议和 有关 法律 有权 保留 和处置 担保 物以 满足 索赔 需要。
(4)除 中国 证监 会另 有规 定 外，担 保物 可以 是以 下金 融工具 或品 种：
1) 现金 ；
2) 存款 证明 ；
3) 商业 票据 ；
4) 政府 债券 ；
5) 中 资 商业 银 行或 由 不低于 中 国 证监 会 认可 的 信用评 级 机 构评 级 的境 外 金融机 构 （ 作为
交易对 手方 或其 关联 方的 除外） 出具 的不 可撤 销信 用证。 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
(5) 本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还
任一或 所有 已借 出的 证券 。
(6)本 基金 管理 人将 对基 金 参与证 券借 贷交 易中 发生 的任何 损失 负相 应责 任。
4. 证券 回购 交易
基金可 以根 据正 常市 场惯 例参与 正回 购交 易、 逆回 购交易 ，并 且应 当遵 守下 列规定 ：
(1)所 有参 与正 回购 交易 的 对手方 （ 中资 商业 银行 除 外） 应当 具有 中国 证监 会 认可的 信用
评级机 构信 用评 级。
(2)参 与正 回购 交易 ， 应当 采取市 值计 价制 度对 卖出 收益进 行调 整以 确保 现金 不低于 已 售
出证券 市值 的102 ％ 。 一 旦 买方违 约 ， 本 基金 根据 协 议和有 关法 律有 权保 留或 处置卖 出收 益以
满足索 赔需 要。
(3)买 方应 当在 正回 购交 易 期内及 时向 本基 金支 付售 出证券 产生 的所 有股 息 、 利息和 分红 。
(4)参 与逆 回购 交易 ， 应当 对购入 证券 采取 市值 计价 制度进 行调 整以 确保 已购 入证券 市 值
不低于 支付 现金 的102 ％ 。 一旦卖 方违 约 ， 本 基金 根 据协议 和有 关法 律有 权保 留或处 置已 购入
证券以 满足 索赔 需要 。
(5)本 基金 管理 人将 对基 金 参与证 券正 回购 交易 、 逆 回购交 易中 发生 的任 何损 失负相 应责
任。
5. 基 金 参与 证 券借 贷 交易、 正 回 购交 易 ，所 有 已借出 而 未 归还 证 券总 市 值或所 有 已 售出
而未回 购证 券总 市值 均不 得超过 基金 总资 产的 50 ％ 。前项 比例 限制 计算 ，基 金因参 与证 券 借
贷交易 、 正 回购 交易 而持 有的担 保物 、 现 金不 得计 入基金 总资 产。 基金 如参 与证券 借贷 交易 、
正回购 交易 、 逆回 购交 易, 本基金 管理 人将 按照 规定 建立适 当的 内控 制度 、 操 作程序 和进 行档
案管理 。
（ 二 ） 基金 托 管人 根 据有关 法 律 法规 的 规定 及 基金合 同 的 约定 ， 对本 托 管协议 第 十 七条
第 九 款第 （1） 至 第（8 ）项 及 第（12 ）至 第（13）项 的 基金 投 资禁 止行 为进行 监 督 。 基 金托
管人通 过事 后监 督方 式对 基金管 理人 基金 投资 禁止 行为进 行监 督。
（三） 基金 投资 境外 期货 的，基 金投 资期 货的 清算 经纪商 （Clearing broker ）由基 金 管
理 人 选任 ， 但须 取 得基 金托 管 人的 认 可。 基 金管 理人 须 对其 选 任的 期 货经 纪商 的 资信 负 责，
并在与 清算 经纪 商的 合同 中明确 以下 事项 ：1 、 存放 在清算 经纪 商处 的基 金资 产须与 清算 经 纪
商的自 有资 产和 清算 经纪 商其他 客户 的资 产隔 离 ；2 、存 放在 清算 经纪 商处 的 基金资 产不 得列
入清算 经纪 商的 清算 财产 ；3 、清 算经 纪商 须对 存放 在其账 户内 的保 证金 及相 关资产 的安 全 承
担责任 。基 金托 管人 如对 清算 经 纪商 持有 异议 ，应 以书面 方式 向基 金管 理人 提出充 分说 明。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（四） 投资 远期 的风 险控 制
1．流 动性 风险 控制
（1） 基金 管理 人负 责远 期 交易的 流动 性风 险控 制 ， 并对远 期交 易资 金的 流动 性承担 责任 。
（2） 基金 管理 人提 前或 延 期执行 远期 合约 时 ， 基 金 管理人 需保 证本 基金 有可 用现金 头寸 ，
否 则 认为 本 基金 是 因为 流动 性 不足 而 违约 ， 由此 给本 基 金造 成 的手 续 费、 违约 金 及资 产 估值
方面的 损失 由基 金管 理人 承担。
2． 基金 管理 人投 资远期 等 金融衍 生产 品 ， 应 严格 遵守 国家相 关法 律法 规 ， 控 制投 资风险 。
（ 五 ） 基金 托 管人 根 据有关 法 律 法规 的 规定 及 基金合 同 的 约定 ， 对基 金 资产净 值 计 算、
基 金 份额 净 值计 算 、应 收资 金 到账 、 基金 费 用开 支及 收 入确 定 、基 金 收益 分配 、 相关 信 息披
露、基 金宣 传推 介材 料中 登载基 金业 绩表 现数 据等 进行监 督和 核查 。
（六 ）基 金托 管人 发现 基 金管理 人的 上述 事项 及投 资指令 或实 际投 资运 作违 反法律 法规 、
基 金 合同 和 本托 管 协议 的规 定 ，应 及 时以 书 面形 式通 知 基金 管 理人 限 期纠 正。 基 金管 理 人应
积 极 配合 和 协助 基 金托 管人 的 监督 和 核查 。 基金 管理 人 收到 通 知后 应 在下 一工 作 日前 及 时核
对 并 以书 面 形式 给 基金 托管 人 发出 回 函， 就 基金 托管 人 的疑 义 进行 解 释或 举证 ， 说明 违 规原
因 及 纠正 期 限， 并 保证 在规 定 期限 内 及时 改 正。 在上 述 规定 期 限内, 基金 托管 人 有权 随 时对
通 知 事项 进 行复 查, 督 促基 金 管理 人 改正 。 基金 管理 人 对基 金 托管 人 通知 的违 规 事项 未 能在
限期内 纠正 的， 基金 托管 人应报 告中 国证 监会 。
（ 七 ） 基金 管 理人 有 义务配 合 和 协助 基 金托 管 人依照 法 律 法规 、 基金 合 同和本 托 管 协议
对 基 金业 务 执行 核 查。 对基 金 托管 人 发出 的 书面 提示 ， 基金 管 理人 应 在规 定时 间 内答 复 并改
正 ， 或就 基 金托 管 人的 疑义 进 行解 释 或举 证 ；对 基金 托 管人 按 照法 律 法规 、基 金 合同 和 本托
管 协 议的 要 求需 向 中国 证监 会 报送 基 金监 督 报告 的事 项 ，基 金 管理 人 应积 极配 合 提供 相 关数
据资料 和制 度等 。
（ 八 ） 若基 金 托管 人 发现基 金 管 理人 依 据交 易 程序已 经 生 效的 指 令违 反 法律、 行 政 法规
和 其 他有 关 规定 ， 或者 违反 基 金合 同 约定 的 ，应 当立 即 通知 基 金管 理 人， 由此 造 成的 损 失由
基金管 理人 承担 。
（ 九 ） 基金 托 管人 发 现基金 管 理 人有 重 大违 规 行为， 应 及 时报 告 中国 证 监会， 同 时 通知
基 金 管理 人 限期 纠 正， 并将 纠 正结 果 报告 中 国证 监会 。 基金 管 理人 无 正当 理由 ， 拒绝 、 阻挠
对 方 根据 本 托管 协 议规 定行 使 监督 权 ，或 采 取拖 延、 欺 诈等 手 段妨 碍 对方 进行 有 效监 督 ，情
节严重 或经 基金 托管 人提 出警告 仍不 改正 的， 基金 托管人 应报 告中 国证 监会 。
三、基 金管 理人 对基 金托 管人的 业务 核 查 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（ 一 ） 基金 管 理人 对 基金托 管 人 履行 托 管职 责 情况进 行 核 查， 核 查事 项 包括基 金 托 管人
安 全 保管 基 金财 产 、开 设基 金 财产 的 资金 账 户和 证券 账 户、 复 核基 金 管理 人计 算 的基 金 资产
净 值 和基 金 份额 净 值、 根据 基 金管 理 人指 令 办理 清算 交 收、 相 关信 息 披露 和监 督 基金 投 资运
作等行 为。
（ 二 ） 基金 管 理人 发 现基金 托 管 人擅 自 挪用 基 金财产 、 未 对基 金 财产 实 行分账 管 理 、未
执 行 或无 故 延迟 执行 基 金管 理 人资 金 划拨 指令 、泄露 基 金投 资 信息 等违 反《基 金 法 》 、 《 试行
办 法 》 、基 金合 同 、本 协议及 其 他有 关 规定 时， 应及时 以 书面 形 式通 知基 金托管 人 限期 纠 正。
基 金 托管 人 收到 通 知后 应及 时 核对 并 以书 面 形式 给基 金 管理 人 发出 回 函， 说明 违 规原 因 及纠
正 期 限， 并 保证 在 规定 期限 内 及时 改 正。 在 上述 规定 期 限内 ， 基金 管 理人 有权 随 时对 通 知事
项 进 行复 查, 督 促 基金 托管 人 改正 。 基金 托 管人 应积 极 配合 基 金管 理 人的 核查 行 为， 包 括但
不 限 于： 提 交相 关 资料 以供 基 金管 理 人核 查 托管 财产 的 完整 性 和真 实 性， 在规 定 时间 内 答复
基金管 理人 并改 正。
（ 三 ） 基金 管 理人 发 现基金 托 管 人有 重 大违 规 行为， 应 及 时报 告 中国 证 监会， 同 时 通知
基 金 托管 人 限期 纠 正， 并将 纠 正结 果 报告 中 国证 监会 。 基金 托 管人 无 正当 理由 ， 拒绝 、 阻挠
对 方 根据 本 协议 规 定行 使监 督 权， 或 采 取 拖 延、 欺诈 等 手段 妨 碍对 方 进行 有效 监 督， 情 节严
重或经 基金 管理 人提 出警 告仍不 改正 的， 基金 管理 人应报 告中 国证 监会 。
四、基 金财 产的 保管
（一） 基金 财产 保管 的原 则
1．基 金财 产应 保管 于基 金 托管人 或基 金托 管人 委托 或同意 存放 的机 构处 。
2. 基金 财产 应独 立于 基金 管理人 、基 金托 管人 的固 有财产 。
3. 基金 托管 人应 安全 保管 基金财 产。
4. 基金 托管 人按 照规 定开 设基金 财产 的资 金账 户和 证券账 户。
5. 基金 托管 人对 所托 管的 不同基 金财 产分 别设 置账 户，确 保基 金财 产的 完整 与独立 。
6. 基 金 托管 人 根据 基 金管理 人 的 指令 ， 按照 基 金合同 和 本 协议 的 约定 保 管基金 财 产 ，并
按指令 进行 结算 ，如 有特 殊情况 双方 可另 行协 商解 决。
7．基 金托 管人 在因 依法 解 散、 被依 法撤 销或 者被 依 法宣告 清盘 或破 产等 原因 进行终 止清
算 时 ，不 得 将托 管 证券 及其 收 益归 入 其清 算 财产 ；基 金 管理 人 和基 金 托管 人理 解 现金 于 存入
现 金 账户 时 构成 基 金托 管人 、 境外 托 管人 的 等额 债务 ， 除非 法 律法 规 及撤 销或 清 盘程 序 明文
许 可 该等 现 金不 归 于清 算财 产 外， 该 等现 金 归入 清算 财 产并 不 构成 基 金托 管人 违 反托 管 协议
的规定 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（二） 基金 募集 期间 及募 集资金 的验 资
1. 基 金 募集 期 间募 集 的资金 应 存 于基 金 管理 人 在基金 托 管 人的 营 业机 构 开立的 “ 基 金募
集专户 ” 。 该账 户由 基金 管 理人开 立并 管理 。
2. 基 金 募集 期 满或 基 金停止 募 集 时， 募 集的 基 金份额 总 额 、基 金 募集 金 额、基 金 份 额持
有 人 人数 符合 《 基金 法》 、 《 运 作办 法 》 、 《 试行 办法》 等 有关 规定 后 ，基 金管理 人 应将 属于 基
金 财 产的 全 部资 金 划入 基金 托 管人 开 立的 基 金银 行账 户 ，同 时 在规 定 时间 内， 聘 请具 有 从事
证券相 关业 务资 格的 会计 师事务 所进 行验 资 ， 出 具 验资报 告 。 出 具的 验资 报 告由参 加验 资 的2
名或2 名以 上中 国注 册会 计师签 字方 为有 效。
3. 若 基 金募 集 期限 届 满，未 能 达 到基 金 合同 生 效的 条 件 ， 由基 金 管理 人 按规定 办 理 退款
等事宜 。
（三） 基金 资金 账户 的开 立和管 理
1. 基 金 托管 人 可以 基 金的名 义 在 其营 业 机构 开 立基金 的 银 行账 户 ，并 根 据基金 管 理 人合
法 合 规的 指 令办 理 资金 收付 。 本基 金 的银 行 预留 印鉴 由 基金 托 管人 保 管和 供境 内 资金 划 拨使
用。 基金 托管 人可 委托 境 外托管 人开 立资 金账 户 （ 境外） ，境 外托 管人 根据 基 金托管 人的 指令
办理境 外资 金收 付。
2. 基 金 资金 账 户的 开 立和使 用 ， 限于 满 足开 展 本基金 业 务 的需 要 。基 金 托管人 和 基 金管
理 人 不得 假 借本 基 金的 名义 开 立任 何 其他 银 行账 户； 亦 不得 使 用基 金 的任 何账 户 进行 本 基金
业务以 外的 活动 。
（ 四） 基金 证券 账户 的开 立和管 理
基金托 管人 委托 境外 托管 人在境 外 ， 根 据当 地市 场 法律法 规规 定 ， 开 立和 管 理证券 账户 。
（五） 期货 账户 的开 立
如 基 金 投资 境 外期 货 ，由基 金 管 理人 代 表基 金 与期货 经 纪 商订 立 期货 合 同，基 金 管 理人
应在其 经纪 商处 以基 金名 义开立 期货 账户 ，并 将相 关的账 户信 息发 送基 金托 管人。
（六） 境内 远期 投资 账户 的开立
境 内 托 管人 以 基金 名 义在交 易 对 手处 开 立保 证 金账户 ， 并 将相 关 账户 的 信息发 送 基 金管
理人。
（七） 其他 账户 的开 立和 管理
1. 因 业 务发 展 需要 而 开立的 其 他 账户 ， 可以 根 据投资 所 在 国家 或 地区 法 律法规 和 基 金合
同的规 定， 由基 金托 管人 或其委 托机 构负 责开 立。
2. 投资 所在 国家 或地 区法律 法 规对 相关 账户 的开 立和 管 理另 有规 定的 ，从 其规 定 办理 。 纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
（八） 基金 财产 投资 的有 关有价 凭证 等的 保管
基 金 财 产投 资 的境 外 有关实 物 证 券、 银 行存 款 定期存 单 等 有价 凭 证由 基 金托管 人 委 托境
外 托 管人 存 放于 其 保管 库。 基 金托 管 人对 由 基金 托管 人 以外 机 构实 际 有效 控制 的 证券 不 承担
保管责 任。
（九） 期货 的保 管责 任
基 金 托 管人 和 其境 外 托管银 行 （ 道富 银 行） 不 承担与 期 货 投资 相 关资 产 （包括 但 不 限于
期 货 合约 、 保证 金 ）的 保管 责 任。 基 金管 理 人为 基金 托 管人 开 通权 限 ，提 供数 据 查询 功 能，
基金托 管 人 根据 基 金管 理人 提 供查 询 的数 据 或按 照基 金 管理 人 指定 的 查询 途径 取 得的 数 据进
行估值 和核 算， 不承 担核 实该数 据的 责任 。
（十） 基金 财产 投资 境内 银行存 款的 保管 责任
1. 基金 管理 人负 责对 本基 金存款 银行 的评 估与 研究 ，建 立健 全银 行定 期存 款 的业务 流程 、
岗位职 责、 风险 控制 措施 和监察 稽核 制度 ，切 实防 范有关 风险 。
（1） 基金 管理 人负 责控 制 信用风 险 。信 用风 险主 要 包括存 款银 行的 信用 等级 、存 款银 行
的 支 付能 力 等涉 及 到存 款银 行 选择 方 面的 风 险。 因选 择 存款 银 行不 当 造成 基金 财 产损 失 的，
由基金 管理 人承 担责 任。
（2） 基金 管理 人负 责控 制 流动性 风险 ， 并承 担因 控 制不力 而造 成的 损失 。 流 动性风 险主
要 包 括基 金 管理 人 要求 全部 提 前支 取 、部 分 提前 支取 或 到期 支 取而 存 款银 行未 能 及时 兑 付的
风 险 、基 金 投资 银 行存 款不 能 满足 基 金正 常 结算 业务 的 风险 、 因全 部 提前 支取 或 部分 提 前支
取而涉 及的 利息 损失 影响 估值等 涉及 到基 金流 动性 方面的 风险 。
（3） 基金 管理 人须 加强 内 部风险 控制 制度 的建 设 。 如因基 金管 理人 员工 的个 人行为 导致
基金财 产受 到损 失的 ，需 由基金 管理 人承 担由 此造 成的损 失。
（4） 基金 管理 人投 资银 行 存款时 ， 应就 相关 事宜 在 更新招 募说 明书 中予 以披 露， 进行 风
险揭示。
基 金 托 管人 负 责对 本 基金银 行 定 期存 款 业务 的 监督与 核 查 ，审 查 、复 核 相关协 议 、 账户
资料、 投资 指令 、存 款证 实书等 有关 文件 ，切 实履 行托管 职责 。
2. 基 金管 理人 在投 资银 行 存款之 前 ，需 与存 款银 行 总行( 本基 金托 管人 除外) 或其授 权分
行 签 订总 体 合作 协 议。 如将 资 金存 放 于存 款 银行 总行 ， 则应 与 其签 订 具体 存款 协 议； 如 将资
金 存 放于 其 授权 分 行书 面指 定 的分 支 机构 ， 则存 款银 行 总行 应 出具 承 诺函 确认 对 存款 承 担偿
付 义 务， 承 诺函 中 需明 确定 期 存款 的 金额 、 期限 、利 率 、具 体 存款 银 行名 称等 与 基金 定 期存
款 有 重要 关 系的 事 项， 并由 存 款银 行 签订 具 体存 款协 议 。 具 体 存款 协 议应 包括 但 不限 于 以下纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
内容：
（1） 存款 账户 必须 以基 金 名义开 立 ，并 加盖 本基 金 公章和 基金 管理 人公 章 ， 账户名 称为
基金名 称。
（2） 协 议须 约定 存款 类型 、 期限、 利率、 金额、 账号 、 起止 时间， 存款 银行 经 办行名 称、
地址及 进款 账户 。
（3 ）协 议须 约定 基金 托管人 经 办行 名称 、地 址和 账户 ， 且本 基金 账户 为唯 一回 款 账 户 。
（4） 资金 汇划 须通 过人 民 银行支 付结 算系 统 ，存 款 银行经 办行 须满 足基 金托 管人的 查询
要求， 在查 复内 容中 须明 确资金 到账 时间 、金 额、 所入账 户名 称、 账号 。
（5） 定期 存款 存续 期间 ， 存款银 行经 办行 须向 基金 托管人 提供 实时 查 询 定期 存款余 额 的
途径并 确保 查询 。
（6） 未支 取存 款受 损责 任 由存款 银行 承担 。
（7） 如办 理定 期存 款凭 证 挂失 ，须 由经 基金 管理 人 和基金 托管 人分 别授 权的 人员持 授权
委托书 共同 办理 。
（8） 为防 范特 殊情 况下 的 流动性 风险 ， 存款 银行 须 提供部 分提 前支 取时 的支 付保证 承诺
和利息 计付 等具 体安 排。
3．办 理基 金投 资银 行存 款 的开户 、 全部 提前 支取 、 部分提 前支 取或 到期 支取 ，需 由基 金
管 理 人和 基 金托 管 人的 授权 代 表持 授 权委 托 书共 同全 程 办理 ， 基金 管 理人 和基 金 托管 人 还要
将 授 权委 托 书的 复 印件 交由 对 方备 份 。基 金 管理 人上 述 事项 授 权人 员 与基 金管 理 人负 责 洽谈
存款事 宜并 签订 存款 协议 的人员 不能 为同 一人 。基 金管理 人不 得单 独申 请存 款凭证 挂失 。
4 ． 本 基金 投 资于 银 行存 款后 ， 基 金管 理 人全 部提 前支 取 、 部分 提 前支 取或 到期 支 取 时，
需 提 前发 送 投资 指 令到 基金 托 管人 处 ，以 便 基金 托管 人 有足 够 的时 间 履行 相应 的 业务 操 作程
序 。 如基 金 管理 人 提前 支取 或 部分 提 前支 取 定期 存款 ， 基金 管 理人 负 责补 足已 提 取资 金 部分
的息差(即 本基 金已 计提 的 资金利 息和 提前 支取 时收 到的资 金利 息差 额) 。
5．本 基金 投资 定期 存款 的 期限不 得超 过一 年( 含一 年)，且 到期 后不 得展 期。
本基金 持有 同一 家银 行的 存款不 得超 过基 金净 值 的20%，在 基金托 管账 户的 存 款可不 受上
述限制 。
6．本 基金 投资 于银 行存 款 时， 应本 着便 于基 金的 安 全保管 和日 常监 督核 查的 原则 ，尽 量
选择基 金托 管人 营业 地址 所在地 的分 支机 构。
（十一 ）与 基金 财产 有关 的重大 合同 的保 管
与基金 财产 有关 的重 大合 同的签 署 ， 由 基金 管理 人 负责 。 由 基金 管理 人代 表 基金签 署的 、纳斯达克 100 交易型开放式指 数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
与 基 金财 产 有关 的 重大 合同 的 原件 分 别由 基 金管 理人 、 基金 托 管人 保 管。 除本 协 议另 有 规定
外 ， 基金 管 理人 代 表基 金签 署 的与 基 金财 产 有关 的重 大 合同 ， 基金 管 理人 应保 证 基金 管 理人
和基金 托管 人至 少各 持有 一份正 本的 原件 。 上 述重 大 合同的 保管 期限 为基 金合 同终止 后20 年。
基 金 管理 人 与期 货 经纪 商签 订 的有 关 金融 衍 生产 品的 合 同， 应 该发 送 复印 件给 基 金托 管 人，
以便基 金托 管人 保存 完整 的基金 档案 资料 。
五、基 金资 产净 值计 算与 复核
（一） 基金 资产 净值
基金资 产净 值是 指基 金资 产总值 减去 负债 （含 各项 有关税 收） 后的 金额 。
基 金 份 额 净值 是 指 基金 资产 净 值 除 以基 金 份 额总 数， 基 金 份 额净 值 的 计算 精确 到 0.001
元，小 数点 后第 四位 四舍 五入。 国家 另有 规定 的， 从其规 定。
（二） 复核 程序
用 于 基 金信 息 披露 的 基金资 产 净 值和 基 金份 额 净值由 基 金 管理 人 负责 计 算，基 金 托 管人
负 责 进行 复 核。 基 金管 理人 应 于每 个 估值 日 估值 时间 点 计算 基 金净 值 并发 送给 基 金托 管 人。
基 金 托管 人 对净 值 计算 结果 复 核确 认 后发 送 给基 金管 理 人， 由 基金 管 理人 对基 金 净值 予 以公
布。
（三 ） 根 据有 关法 律法 规， 基金资 产净 值计 算和 基金 会计核 算的 义务 由基 金管 理人承 担 。
本 基 金的 基 金会 计 责任 方由 基 金管 理 人担 任 ，因 此， 就 与本 基 金有 关 的会 计问 题 ，如 经 相关
各 方 在平 等 基础 上 充分 讨论 后 ，仍 无 法达 成 一致 意见 的 ，按 照 基金 管 理人 对基 金 资产 净 值的
计算结 果对 外予 以公 布。
六、基 金份 额持 有人 名册 的保管
基 金 份 额持 有 人名 册 至少应 包 括 基金 份 额持 有 人的名 称 和 持有 的 基金 份 额。基 金 份 额持
有 人 名册 由 基金 登 记结 算机 构 根据 基 金管 理 人的 指令 编 制和 保 管， 基 金管 理人 和 基金 托 管人
应分别 保管 基金 份额 持有 人名册 ， 保存 期不 少于 20 年。 如不 能妥 善保 管 ， 则 按相关 法规 承担
责任。
在 基 金 托管 人 要求 或 编制半 年 报 和年 报 前， 基 金管理 人 应 将有 关 资料 送 交基金 托 管 人，
不 得 无故 拒 绝或 延 误提 供， 并 保证 其 的真 实 性、 准确 性 和完 整 性。 基 金托 管人 不 得将 所 保管
的 基 金份 额 持有 人 名册 用于 基 金托 管 业务 以 外的 其他 用 途， 并 应遵 守 保密 义务 ， 除非 法 律、
法规、 规章 另有 规定 ，有 权机关 另有 要求 。
七、争 议解 决方 式
因 本 协 议产 生 或与 之 相关的 争 议 ，双 方 当事 人 应通过 协 商 、调 解 解决 ， 协商、 调 解 不能纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
解 决 的， 任 何一 方 均有 权将 争 议提 交 中国 国 际经 济贸 易 仲裁 委 员会 ， 仲裁 地点 为 北京 市 ，按
照 中 国国 际 经济 贸 易仲 裁委 员 会届 时 有效 的 仲裁 规则 进 行仲 裁 。仲 裁 裁决 是终 局 的， 对 当事
人均有 约束 力， 仲裁 费用 由败诉 方承 担。
争议处 理期 间， 双方 当事 人应恪 守基 金管 理人 和基 金托管 人职 责， 各自 继续 忠实、 勤勉 、
尽责地 履行 基金 合同 和本 托管协 议规 定的 义务 ，维 护基金 份额 持有 人的 合法 权益。
本协议 受中 华人 民共 和国 法律管 辖。
八、托 管协 议的 修改 与终 止
（一） 托管 协议 的变 更程 序
本 协 议 双方 当 事人 经 协商一 致 ， 可以 对 协议 进 行修改 。 修 改后 的 新协 议 ，其内 容 不 得与
基金合 同的 规定 有任 何冲 突。基 金托 管协 议的 变更 报中国 证监 会核 准或 备案 后生效 。
（二） 基金 托管 协议 终止 出现的 情形
1. 基金 合同 终止 ；
2. 基金 托管 人解 散、 依法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金托管 人接 管基 金资 产；
3. 基金 管理 人解 散、 依法 被撤销 、破 产或 由其 他基 金管理 人接 管基 金管 理权 ；
4. 发生 法律 法规 或基 金合 同规定 的终 止事 项。
二十五、对基金份额 持有 人的服务
基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务。以下是主要的服务内容，基金管
理人根 据基 金份 额持 有人 的需要 和市 场的 变化 ，有 权增加 、修 改这 些服 务项 目。
（一） 客户 服务 专线
1、理 财咨 询:人 工理 财咨 询、账 户查 询、 投资 人个 人资料 完善 等。
2、全 天候 的7 ×24 小时 电 话自助 查询 （基 金净 值、 账户信 息等 ） 。
（二） 客户 投诉 及建 议受 理服务
投 资 人 可以 通 过电 话 信函、 电 邮 、传 真 等方 式 提出咨 询 、 建议 、 投诉 等 需求， 基 金 管理
人将尽 快给 予回 复， 并在 处理进 程中 随时 给予 跟踪 反馈。
（三） 短信 提示 发送 服务
投资人可以通过拨打基金管理人客户服务电话、网站申请订制（退订）免费的手机短信
资讯。 基金 管理 人定 期或 不定期 向投 资人 发送 短信 资讯。
（四） 电子 邮件 电子 刊物 发送服 务 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
投 资 人 可以 通 过拨 打 基金管 理 人 客户 服 务电 话 、网站 申 请 订制 （ 退订 ） 免费的 电 子 邮件
资讯。 基金 管理 人定 期或 不定期 向投 资人 发送 电子 资讯。
（五） 联系 基金 管理 人
1、网 址：www.gtfund.com
2、电 子邮 箱：service@gtfund.com
3、客 户服 务热 线：400-888-8688 （全 国免 长途 话费 ） ，021-31089000
4、客 户服 务传 真：021-31081700
5、基 金管 理人 办公 地址 ： 上海市 虹口 区公 平 路18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦 16 层-19 层
邮编：200082
（六）如本招 募说明书 存 在任何您/ 贵机 构无 法理 解 的内容，请通 过上述方 式 联系基金管
理人。 请确 保投 资前 ，您/ 贵机构 已经 全面 理解 了本 招募说 明书 。
二十六、其他应披露 事项
公告名称 报社 日期
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 基
金经理 变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2018/11/15
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2018/11/19
国泰基金管理有限公司关于新增江苏银行股份有
限公司 直销 账户 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2018/11/27
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2018/12/5
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《证 券时 报》 、 《 证券 日
报》
2018/12/13
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2018/12/20
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《 证券 时报 》
2019/1/16
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 2019/2/13
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公告 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《证 券时 报》 、 《 证券 日
报》
2019/3/30
纳斯达 克 100 交易 型开放 式指数证 券投 资基金 暂
停申购 、赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 2019/4/16 纳斯达克 100 交易型开放式指数证券投资基金更新招募说明书（2019 年第一号）
国泰基金管理有限公司关于旗下基金在直销柜台
开展费 率优 惠活 动的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海证 券
报》 、 《证 券时 报》 、 《 证券 日
报》
2019/4/18
二十七、招募说明书 存放 及查阅方式
本 招 募 说明 书 存放 在 本基金 管 理 人、 基 金托 管 人、基 金 代 销机 构 和登 记 结算机 构 的 办公
场 所 ，投 资 人可 在 办公 时间 免 费查 阅 ；也 可 按工 本费 购 买本 招 募说 明 书复 制件 或 复印 件 ，但
应以招 募说 明书 正本 为准 。
基金管 理人 和基 金托 管人 保证文 本的 内容 与所 公告 的内容 完全 一致 。
二十八、备查文件
以 下 备 查文 件 存放 在 本基金 管 理 人、 基 金托 管 人的办 公 场 所。 投 资人 可 在办公 时 间 免费
查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
(一)中 国证 监会 核准 纳斯 达克 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 募集 的文 件
(二)《 纳斯 达 克100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金基金 合同 》
(三)《 纳斯 达 克100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金托管 协议 》
(四)法 律意 见书
(五)基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照
(六)基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照
国泰基 金管理有限公司
二〇一 九 年六 月六 日
