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华安CES港股通精选100ETF联接A(005813)

华安CES港股通精选100ETF联接:2018年年度报告摘要

华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 
 
 
 
 
华安 CES 港 股通 精 选 100 交易 型 开放 式 指数 证 券投 资 基金
联 接 基金 
2018 年 年度 报告 摘要 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 
第 2 页共 36 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2018 年 5 月 30 日起 至 12 月 31 日 止。


华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 3 页共 36 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 基金主 代码 005813 交易代 码 005813 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2018 年 5 月 30 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 71,680,498.99 份 下属分 级基 金的 基金 简称 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 C 下属分 级基 金的 交易 代码 005813 005814 报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总 额 69,454,210.59 份 2,226,288.40 份 2.2 基金产品说明 投资目 标 通过投 资于 目 标 ETF , 紧密跟踪 标的 指数 , 追求 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最 小化。 投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的联接 基金 , 目 标 ETF 是采用完 全复制 法实 现对 标的 指数紧 密跟 踪的 全被 动指 数基金 。 本基金 通过 把全 部或 接近 全部的 基金 资产 投资 于目 标 ETF 、 标的指数 成份 股 和 备 选 成 份 股 进 行 被 动 式 指 数 化 投 资 , 实 现 对 业 绩 比 较 基 准 的 紧 密 跟 踪。 正 常情 况下 , 本 基金 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.35% , 年 跟踪 误差不 超 过 4% 。 业绩比 较基 准 95%× 中华 交易 服务 港股 通 精选 100 指数 收益 率( 经 汇率调 整) +5%× 商 业银行 税后 活期 存款 利率 风险收 益特 征 本基金 属于 目标 ETF 的联接基金 ,目 标 ETF 为股票 型指数 基金 ,因 此本 基金的 预期 风险 与预 期收 益高于 混合 基金 、 债券 基 金与货 币市 场基 金 。 本华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 4 页共 36 页 基金主 要投 资于 目 标 ETF , 紧 密跟 踪标 的指 数 , 其 风 险收益 特征 与标 的指 数所代 表的 市场 组合 的风 险收益 特征 相似 。 本基金 通过 主要 投资 于目 标 ETF 间接投资 于香 港 证券市 场, 需承 担港 股 通机制 下因 投资 环境 、 投 资标的 、 市场 制度 以及 交 易规则 等差 异带 来的 特 有风险 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 陆滢 贺倩 联系电 话 021-38969999 010-66060069 电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 4008850099 95599 传真 021-68863414 010-68121816 2.4 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大 道 8 号 上海 国金中 心二 期 31 层、32 层 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 5 月 30 日(基金 合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 本期已 实现 收益 -391,937.03 425,107.72 本期利 润 -6,902,190.05 89,762.55 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 5 页共 36 页 加权平均 基金 份额本 期利 润 -0.0826 0.0102 本期加 权平 均净 值利 润率 -8.58% 1.03% 本期基 金份 额净 值增 长率 -9.23% -8.00% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 华安 CES 港股 通精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 C 期末可供 分配 基金份 额利 润 -0.0923 -0.0800 期末基 金资 产净 值 63,046,161.52 2,048,296.17 期末基 金份 额净 值 0.9077 0.9200 注:1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如: 封闭式 基金 交易 佣 金、开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ), 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于 所列数 字。 2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 (不 含公 允价 值变动 收益 ) 扣除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 4、本 基金 于 2018 年 5 月 30 日 成立 。截 止本 报告 期 末,本 基金 成立 不足 一年 。 5、 合同 生效 日当 年的 主要 会计数 据和 财务 指标 按实 际存续 期计 算 , 不 按整 个自 然年度 进行 折 算 。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1.华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A : 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -7.21% 1.44% -7.18% 1.51% -0.03% -0.07% 过去六 个月 -8.28% 1.18% -8.51% 1.27% 0.23% -0.09% 自基金 成立 起 至今 -9.23% 1.11% -9.75% 1.26% 0.52% -0.15% 注:本 基金 于 2018 年 5 月 30 日成 立, 截止 本报 告 期末, 本基 金成 立不 满一 年。基 金管 理人 已华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 6 页共 36 页 自基金 合同 生效 之日 起 6 个月内 使基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 有关 约定。 2.华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C : 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -7.26% 1.44% -7.18% 1.51% -0.08% -0.07% 过去六 个月 -8.42% 1.18% -8.51% 1.27% 0.09% -0.09% 自基金 成立 起 至今 -8.00% 1.11% -9.75% 1.26% 1.75% -0.15% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较


华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2018 年 5 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日) 1、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A 2、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 7 页共 36 页 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图 1、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A 2、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 8 页共 36 页 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 无。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准 于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公 司、 上 海工 业投 资 ( 集团) 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、 成都、广州等地设有分公 司,在香港和上海设有子 公司—— 华安(香港)资 产管理有限公司、华安 未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日 , 公司旗 下共 管理 华安 创新 混合 、 华 安 MSCI 中国 A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全 球美元 收益 债券 等 108 只 开放式 基金 ,管 理资 产规 模达 到 2756.06 亿元 人民 币。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 9 页共 36 页 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 徐宜宜 本基金 的基 金 经理, 指数 与 量化投 资部 助 理总监 2018-05-3 0 2018-09-28 12 年 管理学 硕士 , CFA (国 际金 融分析 师) ,FRM( 金融 风险 管理 师) ,12 年 证 券 、 基 金 行 业 从 业 经 历 , 具 有 基 金 从 业 资 格 。 曾 在 美 国 道 富 全 球 投 资 管 理 公 司 担 任 对 冲 基 金 助 理 、 量 化 分 析 师 和 风 险 管 理 师 等职。2011 年 1 月加 入华 安基金 管 理 有 限 公 司 被 动 投 资 部 从 事 海 外被动 投资 的研 究工 作。2011 年 5 月至 2012 年 12 月担 任上 证龙头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经 理 职 务。 2012 年 3 月至 2018 年 9 月同 时 担 任 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数 证 券投资 基金 的基 金经 理。2013 年 7 月至 2018 年 9 月同 时担 任华安 易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基金的 基金 经理 。2013 年 8 月至 2018 年 9 月 同时 担任 华安 易富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接基金 及华 安纳 斯达 克 100 指数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2013 年 12 月至 2016 年 9 月同 时担任 华 安 中 证 细 分 地 产 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2014 年 8 月至 2018 年 9 月 同时担 任 华 安 国 际 龙 头 (DAX ) 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接基金 的基 金经 理。2017 年 4 月 至 2018 年 9 月, 同时 担任 华安中 证 定 向 增 发 事 件 指 数 证 券 投 资 基 金( LOF ) 的基金 经理 。 2018 年 4 月至 2018 年 9 月, 同 时担 任华安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。2018 年 5 月至 2018 年 9 月, 同时担 任本 基金 的基 金经 理。 倪斌 本基金 的基 金 经理 2018-09-1 0 - 8 年 硕士研 究生 , 8 年 基金 行业 从业经 历 。 曾 任 毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所审计 员。2010 年 7 月加 入华安华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 10 页共 36 页 基金, 历任 基金 运营 部基 金会计 、 指 数 与 量 化 投 资 部 分 析 师 、 基 金 经理助 理。2018 年 9 月起 ,同时 担 任 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数 证 券 投资基 金(LOF ) 、华安纳 斯达克 100 指 数证 券投 资基 金、 华 安国际 龙 头 (DAX ) 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 、 华 安 CES 港股 通精 选 100 交 易型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 本 基 金 的基金 经理 。 苏圻涵 本基金 的基 金 经理、 全球 投 资部副 总监 2018-10-3 1 - 14 年 博士研 究生 ,14 年证 券、 基金从 业 经历, 持有基 金从 业执 业证 书。 2004 年 6 月 加入 华安 基金 管理有 限 公 司 , 曾 先 后 于 研 究 发 展 部 、 战 略 策 划 部 工 作 , 担 任 行 业 研 究 员 和 产 品 经 理 职 务 。 目 前 任 职 于 全球投 资部 , 担 任基 金经 理职务 。 2010 年 9 月 起担 任华 安香 港精选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。2011 年 5 月 起同 时担 任华安 大 中 华 升 级 股 票 型 证 券 投 资 基 金 的基金 经理 。2015 年 6 月至 2016 年 9 月同时 担任 华安 国企 改革主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的基金 经理 。2016 年 3 月至 2018 年 3 月同时 担任 华安 沪港 深外延 增 长 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2016 年 3 月至 2018 年 2 月 同时 担任 华安 全球美 元 收 益 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金经理 。2016 年 6 月至 2018 年 2 月 同 时 担 任 华 安 全 球 美 元 票 息 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。 2017 年 2 月 起, 同时 担任 华安沪 港 深 通 精 选 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投资基 金的 基金 经理 。2017 年 5 月至 2018 年 9 月, 同 时担 任华安 沪 港 深 机 会 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投资基 金的 基金 经理 。2017 年 6 月 起 , 同 时 担 任 华 安 文 体 健 康 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的基金 经理 。2017 年 8 月 起,同 时 担 任 华 安 大 安 全 主 题 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 11 页共 36 页 理。 2018 年 10 月 起, 同时 担任华 安 CES 港股 通精 选 100 交 易型开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 及 本 基 金 的基金 经理 。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的 原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投 资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交 易所 二 级市场 业务 , 遵循 价格 优 先、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 , 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比例分 配 , 且 以公 司名 义 获得 , 则 投资 部门 在合 规 监察员 监督 参与 下 , 进 行 公平协 商分 配。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群 ,发 布 询 价需求和结果,做到信息 公开 。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名义获得,则 投资部门在风险管理部华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 12 页共 36 页 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的次 数 为 4 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年国 内经 济增 速放 缓 , 全年 实际 GDP 同比 增 长 6.6% , 较 上年 回 落 0.2 个百 分点。 上半 年, 在去杠杆、严监管政策持 续发力的环境下,表外融 资大幅收缩,社融增速迅 速回落,实体经济信用 扩张受限;外部方面,中 美贸易摩擦爆发,成为全 年扰动全球资本市场的最 大不确定因素。面对经 济下行压力,下半年国内 央行货币政策放松加码, 各项针对民企融资难的多 项政策陆续出台,但整 个 2018 年 实体 信用 未出 现 显著改 善, 需求 仍延 续疲 弱态势 , 企 业的 盈利 增速 持续回 落, 尤其 是商 誉 减值等 因素 对部 分中 小创 公司业 绩产 生较 大负 面影 响。 受估 值与 业绩 的双 重 压制 , 全 年 A 股 市场 表 现惨淡,各 主要 指数 全线 下 跌, 中 华港 股精 选 100 指 数全年 下 跌 14.68% 。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 13 页共 36 页 投资管理上,基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数,并利用量化工具进行 精细化管理,从而 控制每 日跟 踪误 差、 以及 净值表 现与 业绩 基准 的偏 差幅度 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2018 年 12 月 31 日 , 华安港 股通 ETF 联接 A 份 额净值 为 0.9077 元,C 份 额净值 为 0.9200 元;华 安港 股 通 ETF 联接 A 份额 净值 增长 率为-9.23% , C 份额 净值 增长 率 为-8.00% ,同 期业 绩比 较基准 增长 率为-9.75% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2019 年, 尽管 国内 宏 观经济 下行 的压 力依 然较 大, 出口需 求及 消费 预计 仍将维 持低 迷, 房 地产投资增速将逐步下行 ,而基建投资的提速将承 担起经济托底的重任。但 另一方面,逆周期调节 的货币政策及财政政策将 进一步加大,尤其在美国 经济下行压力加大,美联 储货币政策的面临转向 的背景下,国内货币政策 调节空间进一步打开。外 部方面,目前来看中美间 贸易领域争端达成和解 的概率 较高 。 2019 年前两月,受全球流 动性边际宽松、中美贸易 摩擦趋缓,国内社融数据 大幅改善等影响, 港股市 场迎 来反 弹。 后续港股市场仍可能受到 全球经济增长放缓的影响 ,而中美贸易谈判能否取 得超预期进展、国 内社融 数据的能否从总量 的宽松到结构改善、以及 企业盈利的能否迎来提升 仍存诸多不确定因素。 但我们 认为 ,市 场经 过 2018 年的 大度 下调 ,目 前的 港股估 值已 经充 分反 映经 济低增 长的 悲观 预期 , 在全球 央行 纷纷“转鸽” 的 背景下 , 港 股市 场的 流动 性有望 边际 改善 。 本 基金 跟踪不 含 A+H 的纯 港 股 投资标的,对新经济行业 覆盖率较高,经过前期调 整,目前从估值和股息率 角度都已经具备中长期 投资价 值。 作为基金管理人,我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则,降低 跟踪偏离和跟踪误 差,勤 勉尽 责, 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。 4.6 管理人对报告期内基 金 估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 14 页共 36 页 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投 资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。


4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 在托 管本 基金 的过 程中 , 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《 证券投 资基 金法 》 相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定,对本基金基金管理人— 华安基金管理有限公 司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日基 金的 投资运 作, 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要的投 资监 督, 认真 履行 了托管 人的 义务 ,没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本托 管人 认为, 华 安基 金 管理有 限公 司在 本基 金的 投资运 作、 基金 资产 净值 的计算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 , 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ; 在报告期内,严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规,在各重要方 面的运作严格按照基金 合同的 规定 进行 。 5.3 托管人对本年度报 告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管 人认 为 , 华 安基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》 及其他 相关 法律 法规 的规 定, 基金 管理 人所 编制 和披 露的本 基金 年度 报告 中的 财务指 标 、 净 值表 现 、 收益分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整,未 发现有损害基金持有人华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 15 页共 36 页 利益的 行为 。 § 6


审计报告 本 报 告 期的 基金 财 务会 计报 告 经 普华 永道 中 天会 计师 事 务 所( 特 殊 普通 合 伙) 审 计 , 注册 会计师






































亮 签字 出具 了普华 永道 中天 审 字(2019) 第 23339 号 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投资 者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2018 年 12 月 31 日 资 产: - 银行存 款 3,844,990.01 结算备 付金 - 存出保 证金 - 交易性 金融 资产 61,519,600.00 其中: 股票 投资 - 基金投 资 61,519,600.00 债券投 资 - 资产支 持证 券投 资 - 贵金属 投资 - 衍生金 融资 产 - 买入返 售金 融资 产 - 应收证 券清 算款 - 应收利 息 778.36 应收股 利 - 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 16 页共 36 页 应收申 购款 - 递延所 得税 资产 - 其他资 产 - 资产总计 65,365,368.37 负债和所有者权益 本期末 2018 年 12 月 31 日 负 债: - 短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 - 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 - 应付管 理人 报酬 1,889.21 应付托 管费 314.88 应付销 售服 务费 706.59 应付交 易费 用 - 应交税 费 - 应付利 息 - 应付利 润 - 递延所 得税 负债 - 其他负 债 268,000.00 负债合计 270,910.68 所有者权益: - 实收基 金 71,680,498.99 未分配 利润 -6,586,041.30 所有者权益合计 65,094,457.69 负债和所有者权益总 计 65,365,368.37 注:1. 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日 ,基 金份 额总 额 71,680,498.99 份 ,其 A 类基金 份额 净值华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 17 页共 36 页 0.9077 元 , 基 金份 额总 额 69,454,210.59 份; C 类 基金 份额净 值 0.9200 元 , 基 金 份额总 额 2,226,288.40 份。 2.本财 务报 表的 实际 编制 期间 为 2018 年 5 月 30 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期 间。 7.2 利润表 会计主 体: 华安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2018 年 5 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 5 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2018 年 12 月 31 日 一、收入 -6,427,559.78 1.利息 收入 176,438.57 其中: 存款 利息 收入 100,108.42 债券利 息收 入 - 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 76,330.15 其他利 息收 入 - 2.投资 收益 (损 失以“-” 填 列) -689,834.45 其中: 股票 投资 收益 - 基金投 资收 益 -689,834.45 债券投 资收 益 - 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 - 3. 公允价值变动收益(损失以“-” 号填 列) -6,845,598.19 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 18 页共 36 页 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列) - 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 931,434.29 减:二、费用 384,867.72 1.管 理人 报酬 80,053.32 2.托 管费 13,342.24 3.销 售服 务费 18,379.16 4.交 易费 用 - 5.利 息支 出 - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - 6.税 金及 附加 - 7.其 他费 用 273,093.00 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) -6,812,427.50 减:所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -6,812,427.50 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2018 年 5 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 5 月 30 日(基金 合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 275,408,971.25 - 275,408,971.25 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -6,812,427.50 -6,812,427.50 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 -203,728,472.26 226,386.20 -203,502,086.06 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 19 页共 36 页 列) 其中:1.基 金申 购款 2,751,912.41 -78,103.82 2,673,808.59 2.基金 赎回 款 -206,480,384.67 304,490.02 -206,175,894.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值 ) 71,680,498.99 -6,586,041.30 65,094,457.69 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金( 以下 简称“ 本基 金”) 经 中国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称“ 中国 证监 会”) 证 监许 可[2018] 第 504 号 《 关于 准 予华 安 CES 港股 通精 选 100 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金注 册的批 复》 核准 ,由 华安 基金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法 》 和 《 华安 CES 港股通 精 选 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 联接基金基金合同》负责 公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限不定 ,首次设立募集不包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币 275,313,012.14 元 , 业 经 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2018) 第 0375 号 验 资报 告予 以验 证 。 经 向中国 证监 会备 案, 《 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合同 》于 2018 年 5 月 30 日 正 式生效 ,基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 275,408,971.25 份基 金份 额, 其 中认购 资金 利息 折 合 95,959.11 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 华安 基金管 理有 限公 司, 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。 根据 《华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 和 《 华 安 CES 港股 通精选 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 , 本基金 根据 认购/ 申购 费 用 与 销 售 服 务费 收 取 方式 的 不 同 , 将 基金 份 额 分为 不 同 的 类 别 。在 投 资 人认 购/ 申购时收取认购/ 申购费 用的 基金 份额 , 称 为 A 类 基金 份额 ; 从 本类 别基金 资产 中计 提销 售服 务费 、 不收 取认 购/申购华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 20 页共 36 页 费用的 基金 份额, 称 为 C 类基金 份额。 本基 金 A 类、C 类 基金 份额 分别 设置 代码。 由于基 金费 用的 不同, 本基 金 A 类 基金 份 额和 C 类 基金 份额 分别 计 算基金 份额 净值 , 计 算公 式为计 算日 各类 别基 金 资产净 值除 以计 算日 发售 在外的 该类 别基 金份 额总 数。 本基金 为华 安 CES 港股 通 精选 100 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金( 以下 简称“ 目标 ETF”) 的联 接基金 。 目 标 ETF 是采用 完全复 制法 实现 对中 华交 易服务 港股 通精 选 100 指 数紧密 跟踪 的被 动指 数 基金, 本基 金主 要通 过投 资于目 标 ETF 实现对 业绩 比较基 准的 紧密 跟踪 , 力 争净值 增长 率与 业绩 比 较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度不 超 过 0.35% , 年跟 踪误差 不超 过 4% 。 根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《华 安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》 的 有关 规定, 本基 金 主要投 资于 目 标 ETF 基金份额、 标的 指数成 份股 及其备 选成 份股 , 把全 部或 接近全 部的 基金 资产 用于 跟踪标 的指 数的 表现 。 为更 好地实 现投 资目 标 , 本基金 可 少 量投 资于非 成 份股( 包 括港股 通标 的股 票 和中国 证监 会核 准发行 的 股票) 、 国债、 金融 债、 企业债 、公 司债 、次级 债 、地方 政府 债券 、可转 换 债券( 含 分离交 易可 转债) 、 可交换 债、 央行 票据、 中期票据、短期融资券、 超短期融资券、资产支持 证券、债券回购、银行存 款、股指期货、权证及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 它金 融工 具( 但须 符合 中国 证监 会相 关规定) 。 本基 金的 投 资 组合比 例为 : 投资 于目 标 ETF 的比例 不低 于基金 资 产净值 的 90% 。 每 个交 易 日日终 在扣 除股 指期 货 合约、参与融资业务需缴 纳的交易保证金后,基金 持有的现金或者到期日在 一年以内 的政府债券的 比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% , 其 中现 金不 包括 结 算备付 金 、 存 出保 证金 和 应收申 购款 等 。 本 基金 的业绩 比较 基准 为 : 95%× 中华交 易服 务港 股通 精 选 100 指 数收 益率( 经汇 率调 整)+5%× 商 业银 行税 后 活期存 款利 率。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则- 基本 准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称“ 中国 基 金业协 会”) 颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 华 安 CES 港 股通 精 选 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 和在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会、 中国 基金业 协会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 21 页共 36 页 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金 2018 年 5 月 30 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 财 务报表 符合 企业 会 计准则 的要 求 , 真 实、 完整 地反映 了本 基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2018 年 5 月 30 日( 基 金合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。 本 期财 务报 表的 实际 编 制期间 为 2018 年 5 月 30 日( 基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金融 资产 的分 类 金融资 产于 初 始 确认 时分 类为 : 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 本基金目前以交易目的持 有的基金投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资 产。以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2) 金融 负债 的分 类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 22 页共 36 页 持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同 的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该金 融资 产已 转移 , 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ; 或 者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的基 金投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交 易 且最 近交 易日后未发生影响公允价 值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指对资产出售 或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者 的,那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外,基金管理人不 应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 23 页共 36 页 (2) 当金 融工 具 不 存在 活跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持 的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 可以使 用不 可观 察输 入值 。 (3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行调 整并确 定公 允价 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包 括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计 算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 基金投 资在 持有 期间 应取 得的红 利于 除息 日确 认为 投资收 益。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额扣除在适用情 况下由基金管理人缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 投资收 益, 其中 包 括 从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 24 页共 36 页 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 本基金同一类别的每一基 金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分 配,但基金份额持 有人可选择现金 红利或将 现金红利按红利发放日的 基金份额净值自动转为基 金份额进行再投资。若 期末未分配利润中的未实 现部分为正数,包括基金 经营活动产生的未实现损 益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等,则 期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已 实现部分;若期末未分 配利润的未实现部分为负 数,则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 ,即已实现部分相抵未 实现部 分后 的余 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基 础确 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该 组成 部 分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果, 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其他重要的会计 政策和会计估计 无。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 25 页共 36 页 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步明 确全 面推 开营 改 增试点 金融 业有 关政 策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通知 》 、 财税[2016]127 号 《 财政 部 国家税 务总 局证 监会 关于 深港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政 策的通 知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地 产开发 教 育辅 助服 务等 增 值税政 策的 通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号《关 于资 管产 品 增 值税有 关问 题的 通知 》 、 财 税[2017]90 号 《 关于 租入 固定资 产进 项税 额抵 扣等 增值税 政 策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下 : (1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 , 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品 管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 , 暂 适用 简易 计税 方法 , 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增 值税。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 本基 金的 城市 维护 建设 税、 教 育费 附加 和地 方教 育 费附加 等税 费按 照实 际缴 纳增值 税额 的适 用比例 计算 缴纳 。 7.4.7 关联方 关系 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 26 页共 36 页 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司(简 称“ 中国 农业 银行”) ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资 基金( 目 标 ETF ) 本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司( “ 国 泰君 安”) 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海上 国投 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海工 业投 资(集团) 有 限公 司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根据 华安 基金 管理 有限 公司 于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ,经 华安 基金 管理有 限公 司股 东 会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文 核准, 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的 华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有 限公司 。 自 2018 年 12 月 5 日起 ,华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、 上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工业 投资( 集团 )有 限公 司 和国泰 君安 投资 管理 股份 有限 公 司。 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 无。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 27 页共 36 页 2018 年5 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 80,053.32 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 154,238.41 注: 本 基金 投资 于目 标 ETF 的部分豁免管 理费 。 支 付基金 管理 人华 安基 金公 司的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值 后剩 余部 分的 0.50% 的年 费率 计 提,逐 日累 计至 每月 月底 ,按月 支付 。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬=( 前一 日基 金资产 净值 -基 金财 产中 目标 ETF 份额所 对应 的资 产净值)× 0.50%/ 当年天 数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日 (基 金合 同 生效日 ) 至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 13,342.24 注: 本 基金 投资 于目 标 ETF 的部分豁免托 管费 。 支 付基金 托管 人中 国农 业银 行的托 管费 按前 一 日基金 资产 净值 扣除 基金 财产中 目 标 ETF 份额所对 应资产 净值 后剩 余部 分 的 0.10% 的 年费 率计 提, 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。其 计算 公式 为: 日托管 费=( 前一 日基 金资 产净值 -基 金财 产中 目标 ETF 份额所对 应的 资产 净 值)× 0.10%/ 当 年天 数。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2018 年5 月30 日 (基 金合 同 生效日 )至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 合计 华安基 金管 理有 限公 司 - 60.30 60.30 中国农 业银 行 - - - 合计 - - - 注:支 付基 金销 售机 构 的 C 类 基金 份额 的销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净 值 0.40% 的 年费 率计华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 28 页共 36 页 提,逐 日累 计至 每月 月底 ,按月 支付 给华 安基 金公 司,再 由华 安基 金公 司计 算并支 付给 各基 金销 售 机构。 其计 算公 式为 : 日销售 服务 费= 前一 日 C 类基金 份额 对应 的基 金资 产净值 X 0.40%/ 当 年天 数。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年5 月30 日 (基 金合 同 生效日 )至2018 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 中国农 业银 行 3,844,990.01 98,569.37 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管行 中国 农业 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基 金持 有 68,000,000 份目标 ETF 基金份额 , 占 其总 份额 的比例 为 87.20% 。 7.4.9 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 无。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 无。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 29 页共 36 页 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 无。 7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a)


金融 工具 公允 价值 计 量的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b)


持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具 (i)


各层次 金融 工具 公允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 61,519,600.00 元, 无属 于第 二或 第三层 次的 余额 。 (ii)


公允价 值所 属层 次间 的重大 变动 本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。 本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 (iii)


第三层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 30 页共 36 页 (c)


非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d)


不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面 价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 61,519,600.00 94.12 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合 计 3,844,990.01 5.88 8 其他各 项资 产 778.36 0.00 9 合计 65,365,368.37 100.00 8.2 期末投资目标基金明细 金额单 位: 人民 币元 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 31 页共 36 页 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 华安 CES 港股通 精选 100ETF 股票型 交易型 开 放式 (ETF ) 华安基 金管 理有 限公司 61,519,600.00 94.51 8.3 期末按行业分类的股票 投资组合 8.3.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.5 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.6 期末按债券品种分类的 债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排名 的 前十名 资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 32 页共 36 页 8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.11.1 报告期末本基金投 资的 股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.11.2 本基金投资股指期 货的投资政策 无。 8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.12.1 本期国债期货投 资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.12.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本报告期内 ,本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的,也没有在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 8.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.13.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 778.36 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 778.36 8.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 33 页共 36 页 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.13.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 存在流 通受 限情 况的 股票 。 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联 接 A 2,829 24,550.80 297,272.70 0.43% 69,156,937.89 99.57% 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联 接 C 363 6,133.03 0.00 0.00% 2,226,288.40 100.00 % 合计 3,192 22,456.30 297,272.70 0.41% 71,383,226.29 99.59% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持 有本基 金 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 A 990.64 0.00% 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 C - - 合计 990.64 0.00% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 34 页共 36 页 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 C 基金合 同生 效日 (2018 年 5 月 30 日)基 金份 额总 额 179,070,238.56 96,338,732.69 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金总 申购 份额 1,570,005.25 1,181,907.16 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基金 总赎 回份 额 111,186,033.22 95,294,351.45 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,454,210.59 2,226,288.40 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、本 报告 期内 本基 金管 理 人重大 人事 变动 如下 : 2018 年 2 月 13 日 ,基 金 管理人 发布 了《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁启森 先生 、姚 国平 先生 、谷媛 媛女 士新 任本 基金 管理人 的副 总经 理。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 本报告 期内 ,本 行总 行聘 任刘琳 同志 、李 智同 志为 本行托 管业 务部 高级 专家 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 35 页共 36 页 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 58,000.00 元。 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2018 年 4 月, 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施 的决定》,公司高度重视 ,逐一落实各项整改要求 ,针对性地制定、实施整 改措施,进一步提升公 司内部 控制 和风 险管 理能 力。2018 年 5 月, 公司 已 通过上 海证 监 局 的检 查验 收。 除上述 情况 外, 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 中信证 券 2 - - - - - 长江证 券 1 - - - - - 招商证 券 4 - - - - - 中信建 投 1 - - - - - 太平洋 证券 1 - - - - - 安信证 券 1 - - - - - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构, 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ,选择 标准 为:


(1) 内部 管理 规范 、严 谨 ;具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (2) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (3) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (4) 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年 年 度报告 摘要 第 36 页共 36 页 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: (1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 , 对 候选 交 易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。 (2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果,择 优选 出拟 新增 单元 ,填写 《新 增交 易 单元申 请审 核表 》 , 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。 (3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行 审核, 并签 署审 批意 见。 (4) 协议签 署及 通知 托管 人 基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 , 并通 知基 金托 管 人。 3、报 告期 内基 金租 用券 商 交易单 元的 变更 情况 : 无 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 权证 成交总 额的 比例 中信证 券 - - 160,000,0 00.00 100.00% - - 华安基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日