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民生加银兴盈债券(007292)

民生加银兴盈债券:托管协议

民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
民生加银兴盈债券型证券投资基金 
托管协议 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 民生加银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 徽商银行股 份有限公司 
 
 
 
 
 
二零一九年 五月 
 
 
 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 
 1 
 
目





录 一、基金托管协议当事人 .............................. 1 二、基金托管协议的依据、目的和原则 .................. 2 三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 .......... 3 四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ................ 8 五、基金财产的保管 .................................. 9 六、指令的发送、确认及执行 ......................... 12 七、交易及清算交收安排 ............................. 15 八、基金资产净值计算和会计核算 ..................... 20 九、基金收益分配 ................................... 25 十、基金信息披露 ................................... 26 十一、基金费用 ..................................... 28 十二、基金份额持有人名册的保管 ..................... 30 十三、基金有关文件档案的保存 ....................... 31 十四、基金管理人和基金托管人的更换 ................. 32 十五、禁止行为 ..................................... 35 十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ......... 36 十七、违约责任 ..................................... 38 十八、争议解决方式 ................................. 39 十九、托管协议的效力 ............................... 40 二十、其他事项 ..................................... 41 二十一、托管协议的签订 ............................. 42 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 2 鉴于民 生 加 银 基 金 管 理 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续的 有限责任公司, 按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力, 拟募 集发行 民生加银兴盈 债券型证券投资基金; 鉴于徽 商 银 行 股 份 有 限 公 司 系 一 家 依 照 中 国 法 律 合 法 成 立 并 有 效 存 续 的 银 行 , 按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力; 鉴于民 生 加 银 基金 管 理 有 限 公 司 拟 担 任 民 生 加 银 兴 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 , 徽 商 银 行 股 份 有 限 公 司 拟 担 任 民 生 加 银 兴 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基金托管人; 为明确 民 生 加 银 兴 盈 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 之 间的 权利义务关系,特制订本托管协议; 除非另有约定, 《 民生 加银兴盈 债券型证券投资基金 基金合同》 ( 以下简称 “基 金合同” )中定义的术语 在用于本托管协议时应具有相同的含义; 若有 抵触应以 《基 金合同》为准,并依其 条款解释。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 1 一 、 基 金 托 管 协议 当 事 人 (一)基金管理人 名称:民生加银基金管理有限公司 住所:深圳市福田区莲花街道福中三路 2005 号民生金融大厦13 楼13A 法定代表人:张焕南 成立时间: 2008 年11 月3 日 批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可[2008]1187 号 注册资本: 叁亿元 组织形式: 有限责任公司(中外合资) 存续期间: 永续经营 联系电话:010- 68960030 (二)基金托管人 名称:徽商银行股份有限公司 住所:安徽省合肥市安庆路 79 号天徽大厦 A 座 法定代表人:吴学民 成立时间:1997 年4 月4 日 批准设立文号:银复[1997]70 号


基金托管业务批准文号:证监许可[2014]63 号 注册资本:1,104,981.9283 万元人民币 组织形式:股份有限公司 存续期间:持续经营 联系电话:96588 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 2 二 、基 金托 管协 议的 依据 、目 的和 原则 (一)订立托管协议的依据 本协议依据 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称 “ 《基金法》 ”)等有 关法律法规、 《基金合同》及其他有关规定制订。 (二)订立托管协议的目的 订 立 本 协 议 的 目 的 是 明 确 基 金 管 理 人 与 基 金 托 管 人 之 间 在 基 金 财 产 的 保 管、 投资运作、 净值计算、 收益分配、 信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及 职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。 (三)订立托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、 诚实信用、 充分保护基金份额持有人 合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 3 三 、基 金托 管人 对基 金管 理人 的业 务监 督和 核查 (一) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金投 资范围、 投资对象进行监督。 《基金合同》 明确约定基金投资风格或证券选择标准 的, 基金管理人应按照基金托管人要求的格式提供投资品种池, 以便基金托管人运 用相关技术系统, 对基金实际投资是否符合 《基金合同》 关于证券选择标准的约定 进行监督,对存在疑义的事项进行核查。 本基金的投资范围主要包括 债券 (国债、 地方 政府债、 金融债、 企业 债、 公司 债、 央行票据、 中期票 据、 短期融资券、 超短 期融资券、 次级债 ) 、 资 产支持证券 、 债券回购、 银行存款 ( 协议存款、 通知存款以及定期存款等) 、 同业存单、 现金以 及 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 允 许 基 金 投 资 的 其 他 金 融 工 具 ( 但 须 符 合 中 国 证 监 会 的 相关规定) 。 本基金不投资于股票、权证,也不投资于可转换债券、可交换债券。 基金的投资组合比例为: 本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%;本 基 金 持 有 现 金 或 者 到 期 日 在 一 年 以 内 的 政 府 债 券 投 资 比 例 合 计 不 低 于 基 金 资 产 净 值的5%,前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如 法 律 法 规 或 监 管 机 构 以 后 允 许 基 金 投 资 的 其 他 品 种 , 基 金 管 理 人 在 履 行适 当程序后,可以将其纳入投 资范围。 (二) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金投 资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督: (1)本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80%; (2) 本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于 基金资产净值的5%,前述现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等; (3)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的 10%; (4) 本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券, 不超过该证券 的10%; (5) 本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金 资产净值的40%; 在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为 1 年, 债券回购 到期后不得展期; 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 4 (6) 本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例, 不得超过基 金资产净值的10%; (7) 本基金持有的全部资产支持证券, 其市值不得超过基金资产净值的 20%; (8) 本基金持有的同一 (指同一信用级别) 资产支持证券的比例, 不得超过 该资产支持证券规模的 10%; (9) 本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券,不得超过其各类资产 支持证券合计规模的 10%; (10)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。 基金持有资产支持证券期间, 如果其信用等级下降、 不再符合投资标准, 应在评级 报告发布之日起3 个月内予以全部卖出; (11)基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%; (12 ) 本 基 金 与 私 募 类 证 券 资 管 产 品 及 中 国 证 监 会 认 定 的 其 他 主 体 为 交 易对 手 开 展 逆 回 购 交 易 的 , 可 接 受 质 押 品 的 资 质 要 求 应 当 与 基 金 合 同 约 定 的 投 资 范 围 保持一致; (13 ) 本 基 金 主 动 投 资 于 流 动 性 受 限 资 产 的 市 值 合 计 不 得 超 过 本 基 金 资 产净 值的15%。 因证券市场波动、 基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符 合前款所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资; (14)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。 除上述第 (2) 、 (10) 、 (12) 、 (13) 项外, 因证 券市场波动、 证券发行人合并、 基 金 规 模 变 动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 投 资 比 例 不 符 合 上 述 规 定 投 资 比 例的, 基金管理人应当在 10 个交易日内进行调整, 但法律法规或中国证监会规定 的特殊情形除 外。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个 月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。 在上述期间内, 本基金的投资范围、 投资策略应当符合基金 合同的约定。 基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或调整上述限制, 如适用于本基金, 基金管理人在履 行适当程序后,则本基金投资不再受相关限制或按调整后的规定执行。 (三) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对本托管 协议第十五条第 (九 )款基金投资禁止行为通过事后监督方式进行监督。 基金管理人运用基金财产买卖基 金管理人、 基金托管人及其控股股东、 实际控民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 5 制 人 或 者 与 其 他 重 大 利 害 关 系 的 公 司 发 行 的 证 券 或 者 承 销 期 内 承 销 的 证 券 , 或 者 从事 其有其他重大关联交易的, 应当符合基金的投资目标和投资策略, 遵循基金份 额持有人利益优先的原则, 防范利益冲突, 建立健全内部审批机制和评估机制, 按 照市场公平合理价格执行。 相关交易必须事先得到基金托管人的同意, 并按法律法 规予以披露。 重大关联交易应提交基金管理人董事会审议, 并经过三分之二以上的 独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查 。 (四) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金管 理 人 参 与 银 行 间 债 券 市 场 进 行 监 督 。 基 金 管 理 人 应 在 基 金 投 资 运 作 之 前 向 基 金 托 管人提供符合法律法规及行业标准的、 经慎重选择的、 本基金适用的银行间债券市 场交易对手名单, 并约定各交易对手所适用的交易结算方式。 基金管理人应严格按 照 交 易 对 手 名 单 的 范 围 在 银 行 间 债 券 市 场 选 择 交 易 对 手 。 基 金 托 管 人 监 督 基 金 管 理 人 是 否 按 事 前 提 供 的 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 进 行 交 易 。 基 金 管 理 人 可 以 每 半 年 对 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 及 结 算 方 式 进 行 更 新 , 新 名 单 确 定 前 已 与 本次剔除的交易对手所 进行但尚未结算的交易, 仍应按照协议进行结算。 如基金管 理 人 根 据 市 场 情 况 需 要 临 时 调 整 银 行 间 债 券 市 场 交 易 对 手 名 单 及 结 算 方 式 的 , 应 向基金托管人说明理由,并在与交易对手发生交易前与基金托管人协商解决。 基 金 管 理 人 负 责 对 交 易 对 手 的 资 信 控 制 , 按 银 行 间 债 券 市 场 的 交 易 规 则 进行 交易, 并 负责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失, 基金托管人不承担 由 此 造 成 的 任 何 法 律 责 任 及 损 失 。 若 未 履 约 的 交 易 对 手 在 基 金 托 管 人 与 基 金 管 理 人 确 定 的 时 间 前 仍 未 承 担 违 约 责 任 及 其 他 相 关 法 律 责 任 的 , 基 金 管 理 人 可 以 对 相 应损失先行予以承担, 然后再向相关交易对手追 偿。 基金托管人则根据银行间债券 市 场 成 交 单 对 合 同 履 行 情 况 进 行 监 督 。 如 基 金 托 管 人 事 后 发 现 基 金 管 理 人 没 有 按 照 事 先 约 定 的 交 易 对 手 或 交 易 方 式 进 行 交 易 时 , 基 金 托 管 人 应 及 时 提 醒 基 金 管 理 人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。 (五) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金管 理人投资流通受限证券进行监督。 基金管理人投资流通受限证券, 应事先根据中国证监会相关规定, 明确基金投 资流通受限证券的比例, 制订严格的投资决策流程和风险控制制度, 防范流动性风 险、 法律风险和操作风险等各种风险。 基金托管人对基金管理 人是否遵守相关制度、 流动性风险处置预案以及相关投资额度和比例等的情况进行监督。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 6 1. 本基金 投 资 的 流通 受 限 证 券 与 上 文 中 流 动 性 受 限 资 产 释 义 并 不 完 全 一致 , 须 为 经 中 国 证 监 会 批 准 的 在 发 行 时 明 确 一 定 期 限 锁 定 期 的 可 交 易 证 券 , 不 包 括 由 于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、 已发行未上市证券、 回购交易中的 质押券等流通受限证券。本基金不投资有锁定期但锁定期不明确的证券。 本基金 投 资 的 流通 受 限 证 券 限 于 可 由 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 或 中央 国 债 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 负 责 登 记 和 存 管 , 并 可 在 证 券 交 易 所 或 全 国 银 行 间 债 券市场交易的证券。 本基金 投 资 的 流通 受 限 证 券 应 保 证 登 记 存 管 在 本 基 金 名 下 , 基 金 管 理 人 负责 相关工作的落实和协调, 并确保基金托管人能够正常查询。 因基金管理人原因产生 的 受 限 证 券 登 记 存 管 问 题 , 造 成 基 金 托 管 人 无 法 安 全 保 管 本 基 金 资 产 的 责 任 与 损 失,及因受限证券存管直接影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。 本基金投资受限证券,不得预付任何形式的保证金。 2.基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督: (1)本基金投资受限证券时的法律法规遵守情况。 (2) 在基金投资受限证券管理工作方面有关制度、 流动性风险处置预案的建 立与完 善情况。 (3)有关比例限制的执行情况。 (4)信息披露情况。 3.相关法律法规对基金投资受限证券有新规定的,从其规定。 (六) 基金托管人根据有关法律法规的规定及 《基金合同》 的约定, 对基金资 产净值计算、 基金份额净值计算、 应收资金到账、 基金费用开支及收入确定、 基金 收益分配、 相关信息披露、 基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督 和核查。 ( 七 ) 基 金 托 管 人 发 现 基 金 管 理 人 的 上 述 事 项 及 投 资 指 令 或 实 际 投 资 运 作违 反法律法规、 《基金合同》 和本托管协议的规定, 应及时以电话提醒或书面提示等 方 式 通 知 基 金 管 理 人 限 期 纠 正 。 基 金 管 理 人 应 积 极 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 的 监 督 和 核 查 。 基 金 管 理 人 收 到 书 面 通 知 后 应 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 托 管 人 发 出 回函, 就基金托管人的疑义进行解释或举证, 说明违规原因及纠正期限, 并保证在 规定期限内及时改正。 在上述规定期限内, 基金托管人有权随时对通知事项进行复 查, 督促基金管理人改正。 基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 7 纠正的,基金托管人应报 告中国证监会。 ( 八 ) 基 金 管 理 人 有 义 务 配 合 和 协 助 基 金 托 管 人 依 照 法 律 法 规 、 《 基 金 合 同 》 和本托管协议对基金业务执行核查。 对基金托管人发出的书面提示, 基金管理人应 在规定时间内答复并改正, 或就基金托管人的疑义进行解释或举证; 对基金托管人 按照法律法规、 《基金合同》 和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报 告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 (九) 若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、 行政法规和其他有关规定, 或者违反 《基金合同》 约定的, 应当立即通知基金管理 人,由此造成的 损失由基金管理人承担。 (十) 基金托管人发现基金管理人有重大违规行为, 应及时报告中国证监会, 同时通知基金管理人限期纠正, 并将纠正结果报告中国证监会。 基金管理人无正当 理由, 拒绝、 阻挠 基金 托管人根据本托管协议规定行使监督权, 或采取拖延、 欺诈 等手段妨碍 基金 托 管 人 进 行 有 效 监 督 , 情 节 严 重 或 经 基 金 托 管 人 提 出 警 告 仍 不 改 正的,基金托管人应报告中国证监会。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 8 四 、基 金管 理人 对基 金托 管人 的业 务核 查 (一) 基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查, 核查事项包括基 金 托 管 人 安 全 保 管 基 金 财 产 、 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 和 证 券 账 户 等 投 资 所 需 其 他账户 、 复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指 令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 (二) 基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、 未对基金财产实行分账 管理、 未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、 泄露基金投资信息等违反 《基金法》 、 《基金合同》 、 本协议及其他有关规定时, 应及时以书面形式通知基金 托 管 人 限 期 纠 正 。 基 金 托 管 人 收 到 通 知 后 应 及 时 核 对 并 以 书 面 形 式 给 基 金 管 理 人 发出回函, 说明违规原因及纠正期限, 并保证在规定期限内及时改正。 在上述规定 期限内, 基金管理人有权随时对通知事项进行复查, 督促基金托管人改正。 基金托 管人应积极配合基金管理人的核查行为, 包括但不限于: 提交相关资料以供基金管 理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。 (三) 基金管理人发现基金托管人有重大违规行为, 应及时报告中国证监会, 同时通知基金托管人限期纠正, 并将纠正结果报告中国证监会。 基金托管人无正当 理由, 拒绝、 阻挠 基金 管理人根据本协议规定行使监督 权, 或采取拖延、 欺诈等手 段妨碍 基金管理人进行有效监督, 情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的, 基金管理人应报告中国证监会。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 9 五 、基 金财 产的 保管 (一)基金财产保管的原则 1.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 2. 基 金 托 管 人 应 安 全 保 管 基 金 财 产 , 不 对 处于 基金托 管 人 实 际 控 制 之 外 的 账 户或财产承担责任 。 3. 基 金 托 管 人 按 照 规 定 开 设 基 金 财 产 的 资 金 账 户 、 证 券 账 户 等 投 资 所 需 其他 账户 。 4. 基 金 托 管 人 对 所 托 管 的 不 同 基 金 财 产 分 别 设 置 账 户 , 确 保 基 金 财 产 的 完 整 与独立。 5.基金托管人按照 《基金合同》 和本协议的约定保管基金财产, 如有特殊情况 双方可另行协商解决。 基金 托管人未经基金管理人的指令, 不得自行运用、 处分、 分 配 本 基 金 的 任 何 资 产 ( 不 包 含 基 金 托 管 人 依 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结算数据完成场内交易交收、 托管资产开户银行扣收结算费和账户维护费等费用) 。 6. 对 于 因 为 基 金 投 资 产 生 的 应 收 资 产 , 应 由 基 金 管 理 人 负 责 与 有 关 当 事 人 确 定到账日期并通知基金托管人, 到账日基金财产没有到达基金账户的, 基金托管人 应及时通知基金管理人采取措施进行催收。 由此给基金财产造成损失的, 基金管理 人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失,基金托管人对此不承担任何责任。 7.除依据法律法规和 《基金合同》 的规定外, 基金托管人不得委托第三人托管 基金财产。 (二)基金募集期间及募集资金的验资 1. 基 金 募 集 期 间 募 集 的 资 金 应 存 于 基 金 管 理 人 在 具 备 基 金 销 售 业 务 资 格 的 商 业 银 行 或 者 从 事 客 户 交 易 结 算 交 易 资 金 存 管 的 商 业 银 行 等 营 业 机 构 开 立 的 “ 基 金募集专户” 。该账户由基金管理人开立并管理。 2.基金募集期满或基金停止募集时, 募集的基金份额总额、 基金募集金额、 基 金份额持有人人数 符合 《基金法》 、 《运作办法》 等有关规定后, 基金管理人应将属 于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金银行账户, 同时在规定时间内, 聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资, 出具验资报告。 出具的 验资报告由参加验资的 2 名或2 名以上中国注册会计师签字方为有效。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 10 3.若基金募集期限届满, 未能达到 《基金合同 》 生效的条件, 由基金 管理人按 规定办理退款等事 宜。 (三)基金银行账户的开立和管理 1. 基 金 托 管 人 应 以 基 金 的 名 义 在 其 营 业 机 构 开 立 基 金 的 银 行 账 户 , 并 根 据 基 金管理人合法合规的指令办理资金收付。 2.基金银行账户的开立和使用, 限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管人 和 基 金 管 理 人 不 得 假 借 本 基 金 的 名 义 开 立 任 何 其 他 银 行 账 户 ; 亦 不 得 使 用 基 金 的 任何账户进行本基金业务以外的活动。 3.基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。 4. 在 符 合 法 律 法 规 规 定 的 条 件 下 , 基 金 托 管 人 可 以 通 过 基 金 托 管 人 专 用 账 户 办理基金资产的支付。 (四)基金证券账户和结算备付金账户的 开立和管理 1. 基 金 托 管 人 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 上 海 分 公 司 、 深 圳 分 公 司 为 基金开立证券账户。 2.基金证券账户的开立和使用, 仅限于满足开展本基金业务的需要。 基金托管 人 和 基 金 管 理 人 不 得 出 借 或 未 经 对 方 同 意 擅 自 转 让 基 金 的 任 何 证 券 账 户 , 亦 不 得 使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 3. 基 金 证 券 账 户 的 开 立 和 证 券 账 户 卡 的 保 管 由 基 金 托 管 人 负 责 , 账 户 资 产 的 管理和运用由基金管理人负责。 证 券 账 户 开 户 费 由 本 基 金 财 产 承 担 , 若 因 基 金 银 行 存 款 余 额 不 足 导 致 证 券 账 户开户费无法扣收, 由基金管理人先行垫付 。 4. 基 金 托 管 人 以 基 金 托 管 人 的 名 义 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 开 立 结 算 备 付 金 账 户 , 并 代 表 所 托 管 的 基 金 完 成 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 的 一 级法人清算工作, 基金管理人应予以积极协助。 结算备付金、 结算互保基金、 交收 价差资金等的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。 5. 若 中 国 证 监 会 或 其 他 监 管 机 构 在 本 托 管 协 议 订 立 日 之 后 允 许 基 金 从 事 其 他 投资品种的投资业务, 涉及相关账户的开立、 使用的, 若无相关规定, 则基金托管 人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。 (五)债券托管 账户的开立和管理 《基金合同》 生效后, 基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 11 间同业拆借市场的交易资格, 并代表基金进行交易; 基金托管人根据中国人民银行、 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机 构 的 有 关 规 定 , 在 银 行 间 市 场 登 记 结 算 机 构 开 立 债 券 托 管 账户, 持有人账户和资金结算账户, 并代表基金进行银行间市场债券的结算。 基金 管理人代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。 (六)其他账户的开立和管理 1.在本托管协议订立日之后, 本基金被允许从事符合法律法规规定和 《基金合 同》 约定的其他投资品种的投资业务时, 如果涉及相关账户的开设和使用, 按有关 规则 进行开立和使用。 2.法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的, 从其规 定办理。 (七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管 基 金 财 产 投 资 的 有 关 实 物 证 券 、 银 行 存 款 开 户 证 实 书 等 有 价 凭 证 由 基 金 托 管 人存放于基金托管人的保管库, 也可存入中央国债登记结算有限责任公司、 中国证 券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司、 银行间市场清算所股份有限公 司或票据营业中心的代保管库, 保管凭证由基金托管人持有。 实物证券、 银行定期 存款证实书等有价凭证的购买和转让, 按基金管理人和基金托管人双方约定办理。 基金托管人对由基金托管人以 外机构实际有效控制的资产不承担保管责任。 (八)与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署, 由基金管理人负责。 由基金管理人代表基 金签署的、 与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、 基金托管人保管。 除 本 协 议 另 有 规 定 外 , 基 金 管 理 人 代 表 基 金 签 署 的 与 基 金 财 产 有 关 的 重 大 合 同 包 括 但 不 限 于 基 金 年 度 审 计 合 同 、 基 金 信 息 披 露 协 议 及 基 金 投 资 业 务 中 产 生 的 重 大 合同, 基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。 基 金 管 理 人 应 在 重 大 合 同 签 署 后 及 时 以 加 密 方 式 将 重 大 合 同 传 真 件 或 原 件 扫 描 件 发 送给基金 托管人, 并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处。 因基金管理人发 送 的 合 同 传 真 件 或 扫 描 件 与 事 后 送 达 的 合 同 原 件 不 一 致 所 造 成 的 后 果 , 由 基 金 管 理人负责。 重大合同的保管期限为《基金合同》终止后 15 年。 对 于 无 法 取 得 二 份 以 上 的 正 本 的 , 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 提 供 加 盖 授 权 业务章的合同传真件或原件扫描件 , 未经双方协商或未在合同约定范围内, 合同原 件不得转移。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 12 六 、指 令的 发送 、确 认及 执行 基 金 管 理 人 在 运 用 基 金 财 产 时 向 基 金 托 管 人 发 送 资 金 划 拨 及 其 他 款 项 付 款 指 令,基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。 (一)基金管理人对发送指令人员的书面授权 1.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。 2.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件, 内容包括被授权人名单、 预 留印鉴及被授权人签字样本,授权文件应注明被授权人相应的权限。 3.基金托管人在收到授权文件原件并经电话确认后, 授权文件即生效。 如果授 权 文 件 中 载 明 具 体 生 效 时 间 的 , 该 生 效 时 间 不 得 早 于 基 金 托 管 人 收 到 授 权 文 件 并 经电话确认的时点。 如早于前述时间, 则以基金托管人收到授权文件并经电话确认 的时点为授权文件的生效时间。 如果 管理人未 与托管人电话确认, 则以托管人收到 授权 文件传真件或扫描件时生效。 4. 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 对 授 权 文 件 负 有 保 密 义 务 , 其 内 容 不 得 向 被 授 权 人及相关操作人员以外的任何人泄露。但法律法规规定或有权机关要求的除外。 (二)指令的内容 1.指令包括付款指令以及其他资金划拨指令等。 2.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、 支付时间、 到 账时间、 金额、账户等,加盖预留印鉴并由被授权人签字。 (三)指令的发送、确认及执行的时间和程序 1.指令的发送 基金管理人发送指令应采用加密传真方式或双方协商一致的其他方式。 基金管理人应按照法律法规和 《基金合同》 的规 定, 在其合法的经营权限和交 易权限内发送指令; 被授权人应严格按照其授权权限发送指令。 对于被授权人依约 定程序发出的指令, 基金管理人不得否认其效力。 但如果基金管理人已经撤销或更 改对被授权人员的授权, 并且基金托管人根据本协议确认后, 则对于此后该交易指 令发送人员无权发送的指令, 或超权限发送的指令, 基金管理人不承担责任, 授权 已更改但未经基金托管人确认的情况除外。 指令发出后,基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 13 基 金 管 理 人 应 在 交 易 结 束 后 将 银 行 间 同 业 市 场 债 券 交 易 成 交 单 加 盖 预 留 印 鉴 后及时传真 或用邮件方式发送 给基金托管人, 并电话确认。 如果银行间簿记系统已 经生成的交易需要取消或终止,基金管理人要书面通知基金托管人。 2.指令的确认 基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令, 预先通知基金管理人 其名单, 并与基金管理人商定指令发送和接收方式。 指令到达基金托管人后, 基金托管人应 指 定 专 人 立 即 审 慎 验 证 有 关 内 容 及 印 鉴 和 签 名 , 如 有 疑 问 必 须 及 时 通 知 基 金 管 理 人。 3.指令的时间和执行 基金管理人尽量于划款前 1 个工作日向基金托管人发送指令并确认。对于要 求当天到账的指令,必须在当天 15:30 前向基金托管人发送,15:30 之后发送 的,基金 托管人尽力执行,但不能保证划账成功。如果要求当天某一时点到账的 指令,则指令需要提前 2 个工作小时发送,并相关付款条件已经具备。基金托管 人将视付款条件具备时为指令送达时间 。 因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确认,致使资金未能及时到账 所造成的损失不由基金托管人承担。 基金管理人应确保基金托管人在执行指令 时,基金资金账户有足够的资金余额, 在基金资金头寸充足的情况下,基金托管 人对基金管理人符合法律法规、 《基金合同》 、本协议的指令不得拖延或拒绝执 行。 (四)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和 《基金合同》 , 指令 发 送 人 员 无 权 或 超 越 权 限 发 送 指 令 及 交 割 信 息 错 误 , 指 令 中 重 要 信 息 模 糊 不 清 或 不全等 。 基金托管人在履行监督职能时, 发现基金管理人的指令错误时, 有权拒绝执行, 并及时通知基金管理人改正。 如需撤销指令, 基金管理人应出具书面说明, 并加盖 业务用章。 (五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序 若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规, 或者违反 《基金合同》 约 定的,有权视情况暂缓或拒绝执行,立即通知基金管理人。 (六)基金托管人未按照基 金管理人指令执行的处理方法 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 14 基 金 托 管 人 由 于 自 身 原 因 , 未 按 照 基 金 管 理 人 发 送 的 指 令 执 行 并 对 基 金 财 产 或投资人造成的直接损失,由基金托管人 赔偿由此造成的直接损失 (七)更换被授权人的程序 基金管理人更换被授权人、 更改或终止对被授权人的授权, 应立即将新的授权 文件以传真方式 或发送电子邮件方式 通知基金托管人, 并经电话确认后生效, 原授 权文件同时废止。 如果 管理人未与 基金托管人 进行电话确认, 则以 基金 托管人收到 授 权 书 传 真 件 或 扫 描 件 时 生 效 。 新 的 授 权 文 件 在 传 真 或邮件 发 出 后 七 个 工 作 日 内 送达文件正本。 新的授权文件生效之后, 正本送达之前, 基金托管人按照新的授权 文 件 传 真 件 内 容 执 行 有 关 业 务 , 如 果 新 的 授 权 文 件 正 本 与 传 真 件 或 扫 描 件 内容不 同, 以基金托管人收到的传真件 或 扫描件为准 。 基金托管人更换接受基金管理人指 令的人员,应提前通知基金管理人。 (八)其他事项 基金托管人在接收指令时, 应对指令的要素是否齐全、 印鉴与被授权人是否与 预留的授权文件内容相符进行检查, 如发现问题, 应及时报告基金管理人, 基金托 管人对执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。 基 金 参 与 认 购 未 上 市 债 券 时 , 基 金 管 理 人 应 代 表 本 基 金 与 对 手 方 签 署 相 关 合 同或协议, 明确约定债券过户具体事宜。 否则, 基金管理人需对所认购债券的过户 事宜承担相应责任。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 15 七 、交 易及 清算 交收 安排 (一)选择证券买卖的证券经营机构 基 金 管 理 人 应 设 计 选 择 证 券 买 卖 的 证 券 经 营 机 构 的 标 准 和 程 序 。 基 金 管 理人 负责选择证券经营机构, 租用其交易单元作为基金的专用交易单元。 基金管理人和 被选中的证券经营机构签订委托协议, 基金管理人应提前通知基金托管人, 并依据 基金托管人要求提供相关资料, 以便基金托管人申请办理接收结算数据手续。 基金 管 理 人 应 根 据 有 关 规 定 , 在 基 金 的 半 年 度 报 告 和 年 度 报 告 中 将 所 选 证 券 经 营 机 构 的有关情况及交易信息予以披露, 并将该等情况及基金交易单元号、 佣金费率等基 本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。 (二)基金投资证券后的清算交收安排 1.清算与交割 根据中国证券登记结算有限责任公司规定,在每月前 2 个工作日内 ,中国证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 对 结 算 参 与 人 的 最 低 结 算 备 付 金 、 结 算 保 证 金 限 额 进 行 重新核算、 调整。 基金 托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低结算备付 金、 结算保证金当日, 在账户资金报告中反映调整后的最低备付金和结算保证金。 基 金 管 理 人 应 预 留 最 低 备 付 金 和 结 算 保 证 金 , 并 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公司确定的实际最低备付金、 结算保证金数据为依据安排资金运作, 调整所需的现 金头寸。 基 金 托 管 人 负 责 基 金 买 卖 证 券 的 清 算 交 收 。 场 内 资 金 结 算 由 基 金 托 管 人 根据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 数 据 办 理 ; 场 外 资 金 汇 划 由 基 金 托 管 人 根 据 基金管理人的交易划款指令具体办理。 如 果 因 为 基 金 托 管 人 自 身 原 因 在 清 算 上 造 成 基 金 财 产 的 直 接 损 失 , 应 由 基金 托 管 人 负 责 赔 偿 ; 如 果 因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 基 金 托 管 人 增 加 交 易 单 元 等 事 宜, 致使基金托管人接收数据不完整, 造成清算差错的责任由基金管理人承担; 如 果 因 为 基 金 管 理 人 未 事 先 通 知 需 要 单 独 结 算 的 交 易 , 造 成 基 金 资 产 损 失 的 由 基 金 管理人承担; 如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、 超卖及质押 券 欠 库 等 原 因 造 成 基 金 投 资 清 算 困 难 和 风 险 的 , 基 金 托 管 人 发 现 后 应 立 即 通 知 基 金管理人, 由基金管理人负责解决, 由此给基金托管人、 本基金造成的直接损失由民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 16 基金管理人承担。 基金管理人应采取合理、 必要措施, 确保 T 日 日终有足够的资金头寸完成 T+1 日的投资交易资金结算; 如因基金管理人原因导致资金头寸不足, 基金管理人应在 T+1 日上午 10:00 前补足透支款项,确保资金清算。如果未遵循上述规定备足资 金 头 寸 , 影 响 基 金 资 产 的 清 算 交 收 及 基 金 托 管 人 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司之间的一级清算, 由此给基金托管人、 基金资产造成的直接损失由基金管理人负 责。 根 据 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 结 算 规 定 , 基 金 管 理 人 在 进 行 融 资 回购 业务时, 用于融资回购的债券将作为偿还融资回购到期购回款的质押券。 如因基金 管 理 人 原 因 造 成 债 券 回 购 交 收 违 约 或 因 折 算 率 变 化 造 成 质 押 欠 库 , 导 致 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 欠 库 扣 款 或 对 质 押 券 进 行 处 置 造 成 的 投 资 风 险 和 损 失 由 基 金管理人承担。 实行场内T+0 交收的资金清算按照基金托管人的相关规定流程执行。 非 担 保 交 收 业 务 的 交 易 告 知 。 非 担 保 交 收 业 务 是 指 中 国 结 算 上 海 分 公 司 组织 交 易 双 方 根 据 业 务 规 则 规 定 或 双 方 约 定 的 结 算 模 式 完 成 交 收 , 中 国 结 算 不 作 为 双 方的共同对手方, 不 提供交收担保。 为确保非担保交收业务的正常交收, 基金管理 人务必高度重视此类业务交易告知的重要性, 即于发生国债买断式回购到期购回、 大宗专场、 专项资产管理计划转让以及部分发行类业务 (股配债、 老股东配售的增 发、 公司债场内分销) 以及通过上交所固定收益证券综合电子平台达成的私募债券 转让和通过深圳综合协议平台的公司债、 私募债转让等非担保交收业务, 基金管理 人 应 于 交 易 当 日 及 时 将 该 交 易 书 面 告 知 基金 托 管 人 并 进 行 电 话 确 认 。 其 中 通 过 上 交所固收平台达成的私募债转让交易告知截止时点为申报当日 15:00 ;通过深圳 综合协议平台达成的公司债、 私募债转让交易告知时间为申报当日 15:30 ; 其余产 品非担保交易告知截止时点为交易当日 17:00 。 通 过 上 交 所 固 定 收 益 证 券 综 合 电 子 平 台 达 成 的 私 募 债 券 转 让 , 中 国 证 券 登记 结 算 公 司 上 海 分 公 司 根 据 证 券 交 易 所 发 送 的 转 让 成 交 结 果 办 理 实 时 逐 笔 全 额 结 算 (RTGS)。 RTGS 的最终交收时点为 T 日的 15:30 分,为保证 RTGS 交 易成功,管理 人应于交易T 日的15:00 之前,将买入私募债券的指令传真至托管人。 通过深圳综合协议平台的公司债,结算方式为逐笔全额非担保交收, 最终交收 时点为T 日16:00, 因此基金管理人应于 T 日 15:30 分之前向基金托管人发送非担民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 17 保交收债券的买入指令。 2.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式 (1)交易记录的核对 基金管理人、 基金托管人 按日进行交易记录的核对。 每日对外披露净值之前, 必 须 保 证 当 天 所 有 实 际 交 易 记 录 与 基 金 会 计 账 簿 上 的 交 易 记 录 完 全 一 致 。 如 果 实 际交易记录与会计账簿记录不一致, 造成基金会计核算不完整或不真实, 由此导致 的损失由 责任方承担。 (2)资金账目的核对 资金账目由基金管理人和基金托管人 按日核实。 (3)证券账目的核对 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 每 交 易 日 结 束 后 核 对 基 金 证 券 账 目 , 确 保 双 方 账目 相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。 (三)基金申购和赎回业务处理的基本规定 1.基金份额申购、 赎回的确认、 清算由基金管理人或其委托的登记机构负责。 2.基金管理人应将每个开放日的申购、 赎回、 转换开放式基金的数据传送给基 金托管人。 基金管理人 应对传递的申购、 赎回 、 转换开放式基金的数 据真实性负责 。 基 金 托 管 人 应 及 时 查 收 申 购 及 转 入 资 金 的 到 账 情 况 并 根 据 基 金 管 理 人 指 令 及 时 划 付赎回及转出款项。 3. 基 金 管 理 人 应 保 证 本 基 金 ( 或 本 基 金 管 理 人 委 托 ) 的 登 记 机 构 每 个 工 作日 15:00 前向基金托管人发送前一开放日上述有关数据, 并保证相关数据的准确、 完 整。 4. 登记机构应通过与基金托管人建立的加密系统发送有关数据( 包括电子数 据和盖章生效的纸制清算汇总表), 如因各种原因, 该系统无法正常发送, 双方可 协商解决处理方式。 基金管理人向基金托管人发送的数据, 双方各自按有关规定保 存。 5. 如 基 金 管 理 人 委 托 其 他 机 构 办 理 本 基 金 的 登 记 业 务 , 应 保 证 上 述 相 关 事宜 按时进行。否则,由基金管理人承担相应的责任。 6.关于清算专用账户的设立和管理 为满足申购、 赎回及分红资金汇划的需要, 由 基金管理人开立资金清算的专用 账户,该账户由登记机构管理。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 18 7. 对 于 基 金 申 购 过 程 中 产 生 的 应 收 款 , 应 由 基 金 管 理 人 负 责 与 有 关 当 事 人确 定到账日期并通知基金托管人, 到账日应收款没有到达基金资金账户的, 基金托管 人应及时通知基金管理人采取措施进行催收, 由此造成基金损失的, 基金管理人应 负责向有关当事人追偿基金的损失。 8.赎回和分红资金划拨规定 拨付赎回款或进行基金分红时, 如基金资金账户有足够的资金, 基金托管人应 按时拨付; 因基金资金账户没有足够的资金, 导致基金托管人不能按时拨付, 如系 基金管理人的原因造成,责任由基金管理人承 担,基金托管人不承担垫款义务。 9.资金指令 除 申 购 款 项 到 达 基 金 资 金 账 户 需 双 方 按 约 定 方 式 对 账 外 , 回 购 到 期 付 款 和与 投资有关的付款、 赎回和分红资金划拨时, 基金管理人需向基金托管人下达指令。 资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。 (四)申赎净额结算 基金托管账户与 “基金清算账户” 间的资金清算遵循 “全额清算、 净额交收” 的原则, 即每日 (T 日 : 资金交收日, 下同) 按照托管账户当日应收资金与托管账 户应付额的差额来确定托管账户净应收额或净应付额, 以此确定资金交收额。 当存 在托管账户净应收额时,基金管理人负责将托管账户净应收额在 T 日 16:00 前从 “基金清算账户” 划到基金托管账户; 当存在托管账户净应付额时, 基金管理人应 在T 日10 点前将划款指令发送给基金托管人, 基金托管行按管理人的划款指令将 托管账户净应付额在 T 日12:00 前划到“基金清算账户” 。 (五)基金转换 1. 基金托 管 人 将 根 据 基 金 管 理 人 传 送 的 基 金 转 换 数 据 进 行 账 务 处 理 , 具 体 资 金 清 算 和 数 据 传 递 的 时 间 、 程 序 及 托 管 协 议 当 事 人 承 担 的 权 责 按 基 金 管 理 人 届 时 的公告执行。 2.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及 《基金合同》 的 约定进行 公告。 (六)基金现金分红 1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人, 双方核定后 依照 《信息披露办法》 的有关规定在中国证监会指定媒介上公告并 报中国证监会备案。 2. 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 对 基 金 分 红 进 行 账 务 处 理 并 核 对 后 , 基 金 管 理人民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 19 向基金托管人发送现金红利的划款指令, 基金托管人应及时将资金划入专用账户。 3.基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。 (七)投资银行存款的特别约定 1.本基金投资银行存款, 必须采用双方认可的方式办理。 存款账户预留印鉴至 少包含一枚基金托管人指定人名章, 由基金托管人保管和使用 。 本息到期归还或提 前支取的所有款项必须划至托管账户,不得划入其他任何账户。 2.基金管理人投资银行存款或办理存款支取时, 应提前书面通知基金托管人, 以便基金托管人有足够的时间履行相应的业务操作程序。 ( 八 ) 关 于 交 易 及 清 算 交 易 安 排 应 当 按 照 本 部 分 的 规 定 或 其 他 基 金 管 理 人和 基金托管人双方书面共同确认的 方式执行。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 20 八 、基 金资 产净值 计算 和会 计核 算 (一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 1. 基 金 资 产 净 值 是 指 基 金 资 产 总 值 减 去 基金 负 债 后 的 金 额 。 基 金 份 额 净 值是 指计算日 基金资产净值除以 计算日基金份额 总额, 精确到0.0001 元, 小数点后第 五位四舍五入。国家另有规定的,从其规定。 基 金 管 理 人 每个 工作 日 计 算 基 金 资 产 净 值 及 基 金 份 额 净 值 , 并 按 规 定 进行 公 告。 2. 基 金 管 理 人 应 每 个工作 日 对 基 金 资 产 估 值 。 但 基 金 管 理 人 根 据 法 律 法 规或 《基金合同》 的规定暂停估值时除外。 基金管理人每个 工作日对基金资产估值后, 将基金份额净值结果发送基金托管人, 经基金托管人复核无误后, 由基金管理人 按 约定 对外公布。 (二)基金资产估值方法和特殊情形的处理 1.估值对象 基金所拥有的债券 、银行存款本息、应收款项 和其它投资等资产及负债。 2.估值方法 (1)证券交易所上市的有价证券的估值 1) 在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (另有规定的除外) , 选 取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值; 2) 对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券, 估值日不存在活跃市场时采用 估值技术确定其公允价值进行估值。 如成本能够近似体现公允价值, 应持续评估上 述做法的适当性,并在情况发生改变时做出适当调整。 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 1) 首次公开发行未上市的债券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值技术难 以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值; 2) 对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券, 对存在活跃市场的情况 下, 应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值; 对于活跃市 场报价未能代表计量日公 允价值的情况下, 按成本应对市场报价进行调整, 确认计 量日的公允价值; 对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下, 则采用估值技术民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 21 确定公允价值。 (3) 对全国银行间市场上不含权的固定收益品种, 按照第三方估值机构提供 的相应品种当日的估值净价估值。 对银行间市场上含权的固定收益品种, 按照第三 方 估 值 机 构 提 供 的 相 应 品 种 当 日 的 唯 一 估 值 净 价 或 推 荐 估 值 净 价 估 值 。 对 于 含 投 资人回售权的固定收益品种, 回售登记截止日 (含当日) 后未行使回售权的按照长 待偿期所对应的价格进行估值。 对银行间市场未上市, 且第三方估值机构未提供估 值价格的债券, 在发行 利率与二级市场利率不存在明显差异, 未上市期间市场利率 没有发生大的变动的情况下,按成本估值。 (4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别估 值。 (5) 基金投资同业存单, 按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值; 选 定的第三方估值机构未提供估值价格的,按成本估值。 (6) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的, 基 金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后, 按最能反映公允价值的价格估值。 (7) 当本基金发生大额申购或赎回情形时, 基金管理人可以采用摆动定价机 制,以确保基金估值的公平性。 (8 ) 相 关 法 律 法 规 以 及 监 管 部 门 有 强 制 规 定 的 , 从 其 规 定 。 如 有 新 增 事 项 , 按国家最新规定估值。 如 基 金 管 理 人 或 基 金 托 管 人 发 现 基 金 估 值 违 反 基 金 合 同 订 明 的 估 值 方 法 、程 序 及 相 关 法 律 法 规 的 规 定 或 者 未 能 充 分 维 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益 时 , 应 立 即 通 知 对方,共同查明原因,双方协商解决。 根 据 有 关 法 律 法 规 , 基 金 资 产 净 值 计 算 和 基 金 会 计 核 算 的 义 务 由 基 金 管 理人 承担。 本基金的基金会计责任方由基金管理人担任, 因此, 就与本基金有关的会计 问题, 如经相关各方在 平等基础上充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金 管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 3.特殊情形的处理 基金管理人、基金托管人按估值方法的 第 6 项进行估值时,所造成的误差不 作为 基金资产估值错误处理。 由 于 不 可 抗 力 原 因 , 或 由 于 证 券 交 易 所 及 登 记 结 算 公 司 发 送 的 数 据 错 误 等原 因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查, 但民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 22 未能发现错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人免除赔 偿责任, 但基金管理人、 基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成 的影响。 (三)基金份额净值错误的处理方式 1.当基金份额净值小数点后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时,视为基金 份额净值错误; 基金份额净值 计算出现错误时, 基金管理人应当立即予以纠正, 通 报基金托管人, 并采取合理的措施防止损失进一步扩大; 错误偏差达到基金份额净 值的0.25%时, 基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案 ; 错误偏差达 到基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告 ,并报证监会备案;当发生净值 计算错误时, 由基金管理人负责处理, 由此给基金份额持有人和基金造成损失的, 基金管理人有权向其他当事人追偿。 2. 当 基 金 份 额 净 值 计 算 差 错 给 基 金 和 基 金 份 额 持 有 人 造 成 损 失 需 要 进 行 赔偿 时, 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任, 经确认后按以 下条款进行赔偿: (1) 本 基 金 的 基 金 会 计 责 任 方 由 基 金 管 理 人 担 任 , 与 本 基 金 有 关 的 会 计 问 题 , 如经双方在平等基础上充分讨论后, 尚不能达成一致时, 按基金管理人的建议执行, 由此给基金份额持有人和基金财产造成的 损失,由基金管理人负责赔付。 (2)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告, 而且 基 金 托 管 人 未 对 计 算 过 程 提 出 疑 义 或 要 求 基 金 管 理 人 书 面 说 明 , 基 金 份 额 净 值 出 错 且 造 成 基 金 份 额 持 有 人 损 失 的 , 应 根 据 法 律 法 规 的 规 定 对 投 资 者 或 基 金 支 付 赔 偿金, 就实际向投资者或基金支付的赔偿金额, 基金管理人与基金托管人按照 过错 程度 各自承担相应的责任。 (3)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果, 虽然多次重新计 算和核对, 尚不能达成一致时, 为避免不能按时公布基金份额净值的情形, 以基金 管理人的计算结果对外公布, 由此给基金份额持有人和基金造成的损失, 由基金管 理人负责赔付。 (4)由于基金管理人提供的信息错误 (包括但不限于基金申购或赎回金额等) , 进 而 导 致 基 金 份 额 净 值 计 算 错 误 而 引 起 的 基 金 份 额 持 有 人 和 基 金 财 产 的 损 失 , 由 基金管理人负责赔付。 3. 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 由 于 各 自 技 术 系 统 设 置 而 产 生 的 净 值 计 算 尾 差,民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 23 以基金管理人计算结果为准。 4.前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的, 从其规定。 如果行 业另有通 行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。 (四)暂停估值与公告基金份额净值的情形 1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂 停营业时; 2. 因 不 可 抗 力 或 其 他 情 形 致 使 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 无 法 准 确 评 估 基 金资 产价值时; 3. 当 前 一 估 值 日 基 金 资 产 净 值 50% 以 上 的 资 产 出 现 无 可 参 考 的 活 跃 市 场 价格 且 采 用 估 值 技 术 仍 导 致 公 允 价 值 存 在 重 大 不 确 定 性 时 , 经 与 基 金 托 管 人 协 商 确 认 后,基金管理人应当暂停基金估值 ; 4. 法律法规规定、 中国证监会和《基金合同》认定的其他情形。 (五)基金会计制度 按国家有关部门规定的会计制度执行。 (六)基金账册的建立 基 金 管 理 人 进 行 基 金 会 计 核 算 并 编 制 基 金 财 务 会 计 报 告 。 基 金 管 理 人 和 基金 托管人分别 独立地设置、 记录和保管本基金的全套账册。 若基金管理人和基金托管 人对会计处理方法存在分歧, 应以基金管理人的处理方法为准。 若当日核对不符, 暂 时 无 法 查 找 到 错 账 的 原 因 而 影 响 到 基 金 资 产 净 值 的 计 算 和 公 告 的 , 以 基 金 管 理 人的账册为准。 (七)基金财务报表与报告的编制和复核 1.财务报表的编制 基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。 2.报表复核 基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后, 进行独立的复核。 核对 不符时, 应及时通知基 金管理人共同查出原因, 进行调整, 直至双方 数据完全一致。 3.财务报表的编制与复核时间 安排 (1)报表的编制 基金管理人应当在每月结束后 5 个工作日内 完成月度报表的编制;在每个季 度结束之日起 15 个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起 60 日内完成基金半年度报告的编制; 在每年结束之日起 90 日内完成基金年度报告的民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 24 编制。 基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。 《基金合同》 生效不足两个月 的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。 (2)报表的复核 基金管理人应及时完成报表编制, 将有关报表提供基金托管人复核; 基金托管 人在复核过程中, 发现双方的报表存在不符时, 基金管理人和基金托管人应共同查 明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。 基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 25 九 、基 金收 益分 配 基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。 (一)基金收益分配的原则 基金收益分配应遵循下列原则: 1、 本基金收益分配方 式分两种: 现金分红与 红利再投资, 投资者可 选择现 金 红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资者不选择, 本基金默认的 收益分配方式是现金分红; 2、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值 , 即基金收益分配基准日的基 金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值 ; 3、每一基金份额享有同等分配权; 4、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 在 符 合法 律法 规 及基 金合 同 约定 ,并 对 基金 份额 持 有人 利益 无 实质 不利 影 响 的前提下, 基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进行调整, 不需召开基金 份额持有人大会。 (二)基金收益分配的时间和程序 本基金收益分配方案由基金管理人 拟定 , 并由基金托管人复核, 基金收益分配 方案确定后, 由基金管理人按照 《信息披露办法》 的有关规定在指定媒介公告 并报 中国证监会备案。 基金红利发放日距离收益分配基准日 (即可供分配利润计算截止 日)的时间不得超过 15 个工作日。基金收益分配方案公告后(依据具体方案的规 定) , 基金管理人依据具体方案的规定就支付 的现金红利向基金托管人发送划款指 令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红资金的划付。 基 金 收 益 分 配 时 所 发 生 的 银 行 转 账 或 其 他 手 续 费 用 由 投 资 者 自 行 承 担 。 当投 资者的现金红利小于一定金额, 不足 以支付银行转账或其他手续费用时, 基金登记 机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。 红利再投资的计算方法, 依照《业务规则》执行。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 26 十 、基 金信 息披 露 (一)保密义务 基金托管人和基金管理人应按法律法规、 《基金合同》 的有关规定进行信息披 露 , 拟 公 开 披 露 的 信 息 在 公 开 披 露 之 前 应 予 保 密 。 除 按 《 基 金 法 》 、 《 基 金 合 同 》 、 《信息披露办法》 及其他有关规定进行信息披露外, 基金管理人和基金托管人对基 金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。 但是, 如 下情况不应视 为基金管理人或基金托管人违反保密义务: 1.非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开; 2. 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 为 遵 守 和 服 从 法 院 判 决 或 裁 定 、 仲 裁 裁 决 或 中国 证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公 开。 (二)信息披露的内容 基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、 《基金合同》 、 托管协议、 基金 份额发售公告、 《基金合同》 生效公告、 基金 资产净值、 基金份额净值、 基金份额 申购/赎回价格、 基金定期报告 (包括基金年度报告、 基金半年度报告和基金季度 报告) 、 临时报告、 澄 清公告、 基金份额持有人大会决议、 资产支持证券的投资情 况、 中国证监会规定的其他信息。 基金年度报告需经具有从事证券相关业务资格的 会计师事务所审计后,方可披露。 (三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序 1.职责 基 金 托 管 人 和 基 金 管 理 人 在 信 息 披 露 过 程 中 应 以 保 护 基 金 份 额 持 有 人 利 益为 宗旨, 诚实信用, 严守秘密。 基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜, 基 金托管人应当按照相关法律法规和 《基金合同》 的约定, 对于本章第 (二) 条规定 的应由基金托管人复核的事项进行复核, 基金托管人复核无误后, 由基金管理人予 以公布。 对于不需要基金托管人(或基金管理人) 复核的信息, 基金管理人(或基金托管 人) 在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。 基金管理人和基金托管人应积极配合、 互相监督, 保证其履行按照法定方式和 时限 披露的义务。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 27 基 金 管 理 人 应 当 在 中 国 证 监 会 规 定 的 时 间 内 , 将 应 予 披 露 的 基 金 信 息 通 过指 定媒介披露。 根据法律法规应由基金托管人公开披露的信息, 基金托管人将通过指 定媒介或基金托管人的互联网网站公开披露。 当 出 现 下 述 情 况 时 , 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 可 暂 停 或 延 迟 披 露 基 金 相 关信 息: (1)不可抗力; (2) 基 金 投 资 所 涉 及 的 证 券 交 易 市 场 遇 法 定 节 假 日 或 因 其 他 原 因 暂 停 营 业 时 ; (3)法律法规、 《基金合同》或中国证监会规定的情况。 2.程序 按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件, 由基金管理人起草、 并经基 金托管人复核后由基金管理人公告。 发生 《基金合同》 中规定需要披露的事项时, 按《基金合同》规定公布。 3.信息文本的存放 予以披露的信息文本, 存放在基金管理人/基金托管人处, 投资者可以免费查 阅。 在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。 基金管理人和 基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 28 十 一、 基金 费用 (一)基金管理费的计提比例和计提方法 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。 管理费的计算方 法如下: H=E×0.30%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 (二)基金托管费的计提比例和计提方法 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%年费率计提。 托管费的计算方 法如下: H=E×0.10%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 (三) 基金的账户 开户费用、 证券交易费用、 银行汇划费用、 账户维护费用、 《基金合同》 生效后 与基金相关的信息披露费用、 基金份额持有人大会费用 (包括 但不限于场地费、 会计师费、 律师费和公证费) 、 《基金合同》 生效后与基金有关的 会计师费、 律师费 、 仲 裁费和诉讼费 等根据有关法律法规、 《基金合同》 及相应协 议的规定, 按费用实际支出金额 列入当期基金费用。 (四)不列入基金费用的项目 1、 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基 金财产的损失; 2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用; 3、 《基金合同》生效前的相关费用; 4、 其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 (五)基金管理费 和基金托管费的复核程序、支付方式和时间 1.复核程序 基 金 托 管 人 对 基 金 管 理 人 计 提 的 基 金 管 理 费 和 基 金 托 管 费 等 , 根 据 本 托 管协 议和《基金合同》的有关规定进行复核。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 29 2.支付方式和时间 基金管理费和基金托管费每日 计算, 逐日累计至每月月末, 按月支付。 由 基金 管理人 向 基 金 托 管 人 发 送 基金管 理 费 和 基 金 托 管 费 划 款 指 令 , 经 基 金 托 管 人 复 核 后在 次月前 5 个工作 日内 从基金财产中一次性支付 。若遇法定节假日、 公休假或 不可抗力 等,支付日期顺延。 在 首 期 支 付 基 金 管 理 费 前 , 基 金 管 理 人 应 向 基 金 托 管 人 出 具 正 式 函 件 指 定 相 应的收款账户。基金管理人如需要变更此 账户,应提前 5 个工作日 向 基金托管人 出具书面的收款账户变更通知。 (六)违规处理方式 基金托管人发现基金管理人违反 《基金法》 、 《基金合同》 、 《运作办法》 及其他 有关规定从基金财产中列支费用时, 基金托管人可要求基金管理人予以说明解释, 如基金管理人无正当理由,基金托管人可拒绝支付。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 30 十 二、 基金 份额 持有 人名 册的 保管 基 金 份 额 持 有 人 名 册 至 少 应 包 括 基 金 份 额 持 有 人 的 名 称 和 持 有 的 基 金 份 额。 基 金 份 额 持 有 人 名 册 由 基 金 登 记 机 构 根 据 基 金 管 理 人 的 指 令 编 制 和 保 管 , 保管期 限自基金账户销户之日起不少于 20 年。基金 管理人应保管基金份额持有人名册, 保存期不少于15 年。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。 在 基 金 托 管 人 要 求 或 编 制 半 年 报 和 年 报 前 , 基 金 管 理 人 应 将 有 关 资 料 送 交基 金托管人, 不得无故拒绝或延误提供, 并保证其的真实性、 准确性和完整性。 基金 托管 人 不 得 将 所 保 管 的 基 金 份 额 持 有 人 名 册 用 于 基 金 托 管 业 务 以 外 的 其 他 用 途 , 并应遵守保密义务 ,除非法律、法规、规章另有规定,有权机关另有要求 。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 31 十 三、 基金 有关 文件 档案 的保 存 (一)档案保存 基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、 账册、 报表和其他 相关资料。 基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、 账册、 报表和其他相关资料。 基金管 理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于 15 年。 (二)合同档案的建立 1. 基 金 管 理 人 签 署 重 大 合 同 文 本 后 , 应 及 时 将 合 同 文 本 正 本 送 达 基 金 托 管人 处。 2.基金管理人应及时将与本基金账务处理、 资金划拨等有关的合同、 协议传真 或将原件扫描件发邮件给 基金托管人。 (三)变更与协助 若基金管理人/ 基金托管人发生变更, 未变更的一方有义务协助变更后的接任 人接收相应文件。 (四) 基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、 记账凭证、 基金账册、 交易记录和重要合同等, 承担保密义务并保存至少十五年以上, 但法律 法规另有规定或有权机关另有要求的除外。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 32 十 四、 基金 管理 人和 基金 托管 人的 更换 (一)基金管理人职责终止的情形 1.基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的,基金管理人职责终止: (1)被依法取消基金管理资格; (2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产; (3)被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行: (1)提名: 新任基金管理人由基金托管人 或由单独或合计持有10% 以上(含10%) 基金份额的基金份额持有人 提名; (2)决议: 基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的 基 金 管 理 人 形 成 决 议 , 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 三 分 之二以上(含三分之二)表决通过,并自表决通过之日起生效 ; (3)临时基金管理人: 新任基金 管理人产生之前, 由中国证监会指定临时基金 管理人; (4)备案: 基金份额持有人大会选任基金管理人的决议 自表决通过之日起生效, 并在通过之日起五日内 报中国证监会备案; (5)公告: 基金管理人更换后, 由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持 有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告; (6)交接: 基金管理人职责终止的, 基金管理人应妥善保管基金管理业务资料, 及 时 向 临 时 基 金 管 理 人 或 新 任 基 金 管 理 人 办 理 基 金 管 理 业 务 的 移 交 手 续 , 临 时 基 金 管 理 人 或 新 任 基 金 管 理 人 应 及 时 接 收 。 新 任 基 金 管 理 人 或 临 时 基 金 管 理 人 应与 基金托管人核对基金资 产总值和净值; (7)审计: 基金管理人职责终止的, 应当按照法律法规规定聘请会计师事务所 对基金财产进行审计, 并将审计结果予以公告, 同时报中国证监会备案 , 审计费用 在基金财产中列支 ; 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 33 (8)基金名称变更: 基金管理人更换后, 如果原任或新任基金管理人要求, 应 按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 (二)基金托管人职责终止的情形 1.基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的,基金托管人职责终止: (1)被依法取消基金托管资格; (2)依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产; (3)被基金份额持有人大 会解任; (4)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 2.基金托管人的更换程序 (1)提名: 新任基金托管人由基金管理人 或由单独或合计持有10% 以上(含10%) 基金份额的基金份额持有人 提名; (2)决议: 基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的 基 金 托 管 人 形 成 决 议 , 该 决 议 需 经 参 加 大 会 的 基 金 份 额 持 有 人 所 持 表 决 权 的 三 分 之二以上(含三分之二)表决通过,并自表决通过之日起生效 ; (3)临时基金托管人: 新任基金托管人产生之前, 由中国证监会指定临时基金 托管人; (4)备案: 基金份额持有人大会更换基金托管人的决议 自表决通过之日起生效, 并在通过之日起五日内 报中国证监会备案; (5)公告: 基金托管人更换后, 由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持 有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告; (6)交接: 基金托管人职责终止的, 应当妥善保管基金财产和基金托管业务资 料, 及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续, 新任基金托管人或者临时基金 托 管 人 应 当 及 时 接 收 。 新 任 基 金 托 管 人 或 临 时 基 金 托 管 人 应 与 基 金 管 理 人 核 对 基 金资产总值 和净值; (7)审计: 基金托管人职责终止的, 应当按照法律法规 规定聘请会计师事务所 对基金财产进行审计, 并将审计结果予以公告, 同时报中国证监会备案 , 审计费用 在基金财产中列支 。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序 1.提名: 如果基金管理人和基金托管人同时更换, 由单独或合计持有基金总份民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 34 额10%以上(含10%) 的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人; 2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行; 3. 公 告 : 新 任 基 金 管 理 人 和 新 任 基 金 托 管 人 应 在 更 换 基 金 管 理 人 和 基 金 托管 人的基金份额持有人大会决议生效后 2 个工作 日内在指定媒介上联合公告。 (四) 新任基金 管理人或临时基金管理人接收基金管理业务, 或新任基金托管 人 或 临 时 基 金 托 管 人 接 收 基 金 财 产 和 基 金 托 管 业 务 前 , 原 基 金 管 理 人 或 原 基 金 托 管 人 应 继 续 履 行 相 关 职 责 , 并 保 证 不 做 出 对 基 金 份 额 持 有 人 的 利 益 造 成 损 害 的 行 为。 原基金管理人或原基金托管人在继续履行相关职责期间, 仍有权按照基金合同 的规定收取基金管理费或基金托管费。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 35 十 五、 禁止 行为 本协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于: (一) 基金管理人、 基 金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从 事证券投资。 (二) 基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产, 基金托管人不公平地 对待其托管的不同基金财产。 (三) 基金管理人、 基 金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人以 外的第三人牟取利益。 (四) 基金管理人、 基 金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。 (五) 基金管理人、 基 金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按 法律法规规定的方式公开披露的信息。 ( 六 ) 基 金 管 理 人 在 没 有 充 足 资 金 的 情 况 下 向 基 金 托 管 人 发 出 投 资 指 令 和赎 回、分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。 (七) 基金管理人、 基金托管人在行政上、 财务上不独立, 其高级管理人员和 其他从业人员相互兼职。 (八) 基金托管人私自 动用或处分基金财产, 根据基金管理人的合法指令、 《基 金合同》或托管协议的规定进行处分的除外。 (九) 基金财产 用于下列投资或者活动:1.承销证券;2.违反规定向他人贷款 或者提供担保;3.从事承担无限责任的投资;4.买卖其他基金份额, 但是 法律法规 或中国证监会 另有规定的除外;5.向其基金管理人、 基金托管人出资;6.从事内幕 交易、 操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;7.法律、 行政法规 和中国 证监会规定禁止的其他活动。 (十) 法律法规和 《基 金合同》 禁止的其他行 为, 以及依照法律、 行 政法规有 关规定,由 中国证监会 规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。 法律、 行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定, 如适用于本基金, 基 金 管 理 人 在 履 行 适 当 程 序 后 , 则 本 基 金 投 资 不 再 受 相 关 限 制 或 按 变 更 后 的 规 定 执 行。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 36 十 六、 托管 协议 的变 更、 终止 与基 金财 产的 清算 (一)托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致, 可以对协议进行修改。 修改后的新协议, 其内 容不得与 《基金合同》 的规定有任何冲突。 基 金托管协议的变更报中国证监会备案。 (二)基金托管协议终止出现的情形 1.《基金合同》终止; 2.基金托管人解散、 依法被撤销、 破产, 被依法取消基金托管资格或因其他事 由造成其他基金托管人接管基金财产; 3.基金管理人解散、 依法被撤销、 破产, 被依法取消基金管理资格或因其他事 由造成其他基金管理人接管基金管理权 ; 4.发生 《基金法》 、 《销售办法》 、 《运作办法》 或其他法律法规规定的终止 事项。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算小组: 自出现 《基金合同》 终止事由之日起 30 个工作日内成 立 基金财产 清 算 小 组 , 基 金 管 理 人 组 织 基 金 财 产 清 算 小 组 并 在 中 国 证 监 会 的 监 督 下进行基金清算。 2.基金财产清算小组组成: 基金财产清算小组成员由基金管理人、 基金托管人、 具有从事证券相关业务资格的注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 3.基金财产清算小组职责: 基金财产清算小组负责基金财产的保管、 清理、 估 价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 4.基金财产清算程序: (1)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金; (2)对基金财产和债权债务进行清理和确认; (3)对基金财产进行估值和变现; (4)制作清算报告; (5)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计, 聘请律师事务所对清算报告 出具法律意见书; 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 37 (6)将清算报告 报中国证监会备案并公告; (7)对基金剩余财产进行分配。 5.基金财产清算的期限为 6 个月,但因本基 金所持证券的流动性受到限制而 不能及时变现的, 清算期限相应顺延。 6.清算费用 清 算 费 用 是 指 基 金 财 产 清 算 小 组 在 进 行 基 金 清 算 过 程 中 发 生 的 所 有 合 理 费 用 , 清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。 7.基金财产清算剩余资产的分配: 依 据 基 金 财 产 清 算 的 分 配 方 案 , 将 基 金 财 产 清 算 后 的 全 部 剩 余 资 产 扣 除 基金 财产清算费用、 交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份 额比例进行分配。 8.基金财产清算的公告 清 算 过 程 中 的 有 关 重 大 事 项 须 及 时 公 告 ; 基 金 财 产 清 算 报 告 经 会 计 师 事 务所 审计、 并由律师事务所出具法律意见书后, 报中国证监会备案并公告。 基金财产清 算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 金财产清算小 组进行公告。 9.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 38 十 七、 违约 责任 (一) 基金管理人、 基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的, 应 当承担违约责任。 (二) 基金管理人、 基 金托管人在履行各自职责的过程中, 违反 《基 金法》或 者 《基金合同》 和本托管协议约定, 给基金财产或者基金份额持有人造成损害的, 应 当 分 别 对 各 自 的 行 为 依 法 承 担 赔 偿 责 任 ; 因 共 同 行 为 给 基 金 财 产 或 者 基 金 份 额 持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任。 对损失的赔偿,仅限于直接损失。 (三) 一方当事人违约 , 给另一方当事人造成 损失的, 应就直接损失 进行赔偿 ; 给基金财产造成损失的, 应就直接损失进行赔偿, 另一方当事人有权利及义务代表 基金向违约方追偿。但是如发生下列情况,当事人免责: 1.不可抗力; 2. 基金管理人和/ 或 基 金 托 管 人 按 照 当 时 有 效 的 法 律 法 规 或 中 国 证 监 会 的 规 定作为或不作为而造成的损失等; 3.基金管理人由于按照 《基金合同》 规定的投 资原则 行使或不行使其投资权而 造成的损失等 。 (四) 一方当事人违约, 另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措 施, 尽力防止损失的扩大。 没有采取适当措施致使损失进一步扩大的, 不得就扩大 的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 (五) 违约行为虽已发生, 但本托管协议能够继续履行的, 在最大限度地保护 基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议 。 (六) 由于基金管理人、 基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错, 基金 管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查, 但是未能发 现错误的, 由此造成基金财产或投资人损失, 基金管理人和基金托管人免除赔偿责 任 。 但 是 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 应 积 极 采 取 必 要 的 措 施 减轻或 消 除 由 此 造 成 的 影响。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 39 十 八、 争议 解决 方式 因本协议产生或与之相关的争议, 双方当事人应通过协商、 调解解决, 协商、 调解不能解决的, 任何一方均有权将争议提交 中国国际经济贸易仲裁委员会, 按照 中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲 裁。 仲裁地点为 北京市。 仲裁裁决是终局的,对各方当事人均有约束力,仲裁费由败诉方承担。 争议处理期间, 双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责, 各自继续忠 实、 勤勉、 尽责地履行 《基金合同》 和本托管 协议规定的义务, 维护基金份额持有 人的合法权益。 本协议受中国法律管辖。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 40 十 九、 托管 协议 的效 力 双方对托管协议的效力约定如下: (一) 基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案, 应 经 托 管 协 议 当 事 人 双 方 盖 章 以 及 双 方 法 定 代 表 人 或 授 权 代 表 签 章 , 协 议 当 事 人 双 方 根 据 中 国 证 监 会 的 意 见 修 改 托 管 协 议 草 案 。 托 管 协 议 以 中 国 证 监 会 注 册 的 文 本为正式文本。 (二) 托管协议自 《基 金合同》 成立之日起成立, 自 《基金合同》 生 效之日起 生 效 。 托 管 协 议 的 有 效 期 自 其 生 效 之 日 起 至 基 金 财 产 清 算 结 果 报 中 国 证 监 会 备 案 并公告之日止。 (三)托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。 (四) 本协议一式 叁份, 协议双方各持壹份, 上报监管机构壹 份, 每份具有同 等的法律效力。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 41 二 十、 其他 事项 如 发 生 有 权 司 法 机 关 依 法 冻 结 基 金 份 额 持 有 人 的 基 金 份 额 时 , 基 金 管 理 人应 予以配合,承担司法协助义务。 除本协议有明确定义外, 本协议的用语定义适用 《基金合同》 的约定。 本协议 未尽事宜,当事人依据《基金合同》 、有关法律法规等规定协商办理。 民生加银兴盈债券型证券投资基金托管协议 4 2 二 十一 、托 管协 议的 签订 本协议双方法定代表人或 委托代理人签章、签订地、签订日 。