国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
国 泰 全球 绝 对收 益 型基 金 优选 证 券投 资 基金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日
国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基 金 合同 约定， 于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外资 产托 管人 .............................................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 9
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 12
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ................................................................. 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 16
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ............................................................. 17
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................................. 18
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ............................................................................. 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ......................................................................... 19
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 20
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 20
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 20
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 20
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 20
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 21
6.3 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 21
6.4 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 23
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 26
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 27
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 51
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 52
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 52
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 52 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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8.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 52
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 52
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 52
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 52
8.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 53
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 55
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 55
§ 11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 56
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 56
§ 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 57
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 57
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 57
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 57 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金
基金简 称 国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ）
基金主 代码 001936
交易代 码 001936
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 12 月 3 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 25,375,340.96 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
下属分 级基 金的 交易 代码 001936 001934/001935
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额
16,477,658.72 份 8,897,682.24 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 在严 格控 制风 险的 前提下 ，追 求稳 健的 投资 回报。
投资策 略
本基金 通过 定量 和定 性相 结合的 方式 优选 境外 绝对 收益型 公募 基金 （ 以下
简称 “ 标的 基金 ” ） ，按照 资产 管理人 、绝 对收益 目标的 实现策 略等 角度适
度分散 本基 金的 配置 ，以 期实现 基金 资产 的稳 健增 值。
业绩比 较基 准 美国 3 年期 国债 到期 收益 率+3% 。
风险收 益特 征
本基金 主要 投资 于境 外绝 对收益 型基 金 ， 属 于证 券 投资基 金中 的预 期风 险
和预期 收益 中等 的品 种 ， 其预期 风险 与预 期收 益水 平低于 股票 型基 金 ， 高
于债券 型基 金和 货币 市场 基金。 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 王永民
联系电 话 021-31081600 转 010-66594896
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 95566
传真 021-31081800 010-66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
浦东大 道1200 号2层225 室 北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
办公地 址
上海 市 虹口 区公 平路18 号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层 北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
邮政编 码 200082 100818
法定代 表人 陈勇胜 陈四清
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 BANK OF CHINA (HONG KONG) LIMITED
中文 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大 厦 14 楼
办公地 址 香港花 园 道 1 号 中银 大厦
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层及
基金托 管人 住所 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊
普通合 伙)
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦
16-19 层
§ 3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FO
F ） （人民币）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FO
F ） （美元）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （美 元）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
本期已
实现收
益
-22,031.07 -122,948.57 -757,292.91 -2,478,904.14 -963,051.79 -1,911,764.83
本期利
润
271,285.61 769,708.55 -1,076,193.58 -3,366,247.61 -387,592.09 -389,628.57
加权平
均基金
份额本
期利润
0.0142 0.0740 -0.0320 -0.2047 -0.0046 -0.0152
本期加
权平均
净值利
润率
1.45% 1.18% -3.20% -3.20% -0.45% -0.24%
本期基
金份额
1.23% -3.76% -3.46% 2.57% 0.00% -6.41% 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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净值增
长率
3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（人民 币）
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（美元 ）
期末可
供分配
利润
-300,828.52
5,216,079.9
0
-464,235.03 3,911,336.68 40,610.75 1,952,549.49
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.0183 0.5862 -0.0216 0.3193 0.0007 0.0909
期末基
金资产
净值
16,310,264.
42
56,314,548.
54
21,028,638.8
8
76,644,371.3
1
60,171,188.1
3
139,088,936.0
1
期末基
金份额
净值
0.990 0.922 0.978 0.958 1.013 0.934
3.1.3 累计
期末指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FO
F ） （人民币）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FO
F）（ 美元）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （美 元）
国泰全 球绝
对收益
（QDII_FOF
） （人 民币 ）
国泰全 球绝 对
收益
（QDII_FOF ）
（美元 ）
基金份
额累计
净值增
长率
-1.00% -7.80% -2.20% -4.20% 1.30% -6.60%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字；
（3 ） 国 泰全 球绝 对收 益(QDII_FOF) 人民币份 额以 人 民币计 价并 进行 申购 获得 人民币 份额 ； 国泰
全球绝 对收 益(QDII_FOF) 美元份 额以 美元 计价 并进 行申购 获得 美元 份额 ；
（4） 国泰全 球绝 对收 益(QDII_FOF) 美元份额 的加 权 平均基 金份 额本 期利 润为 每份美 元份 额对 应
的利润 ；
（5） 国泰 全球 绝对 收益(QDII_FOF) 美元的期 末基 金 份额净 值单 位为 美元 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
1．国泰全球绝对收 益（QDII_FOF ） （人民币） ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.70% 0.32% 1.47% 0.59% -5.17% -0.27%
过去六 个月 0.20% 0.32% 2.92% 0.51% -2.72% -0.19%
过去一 年 1.23% 0.30% 5.62% 0.59% -4.39% -0.29%
过去三 年 -2.27% 0.28% 14.19% 0.77% -16.46% -0.49%
自基金 合同 生
效起至 今
-1.00% 0.28% 14.53% 0.78% -15.53% -0.50%
2．国泰全球绝对收 益（QDII_FOF ） （美元） ：
阶段
份额净 值增
长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.46% 0.19% 1.47% 0.59% -4.93% -0.40%
过去六 个月 -3.46% 0.17% 2.92% 0.51% -6.38% -0.34%
过去一 年 -3.76% 0.17% 5.62% 0.59% -9.38% -0.42%
过去三 年 -7.62% 0.16% 14.19% 0.77% -21.81% -0.61%
自基金 合同 生
效起至 今
-7.80% 0.16% 14.53% 0.78% -22.33% -0.62%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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自基金 合同 生效 以来 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 12 月 3 日至 2018 年 12 月 31 日)
1、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ）
注：本 基金 的合 同生 效日 为 2015 年 12 月 3 日 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时，各 项资 产配 置
比例符 合合 同约 定。
2、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元）
注：本 基金 的合 同生 效日 为 2015 年 12 月 3 日 。本 基金 在 6 个 月建 仓期 结束 时，各 项资 产配 置国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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比例符 合合 同约 定。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金
自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图
1、国 泰全 球 绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ）
注： （1 ）2015 年计 算期 间为本 基金 的合 同生 效 日 2015 年 12 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，按
实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 ；
（2） 本基 金在 六个 月建 仓 期结束 时， 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
2、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元） 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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注： （1 ）2015 年计 算期 间为本 基金 的合 同生 效 日 2015 年 12 月 3 日至 2015 年 12 月 31 日，按
实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 ；
（2） 本基 金在 六个 月建 仓 期结束 时， 各项 资产 配置 比例符 合合 同约 定。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
1、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币 ） ：
本基金 自 2015 年 12 月 3 日合同 生效 以来 未进 行利 润分配 。
2、国 泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元） ：
本基金 自 2015 年 12 月 3 日合同 生效 以来 未进 行利 润分配 。
§ 4 管 理人 报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注 册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 98 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、国泰 金龙 系列 证券 投资 基金（ 包括 2 只子 基金 ， 分别为 国泰 金龙 行业 精国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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选证券 投资 基金 、 国 泰金 龙债券 证券 投资 基金 ） 、 国 泰金马 稳健 回报 证券 投资 基金 、 国泰 货币 市场 证
券投资基金、国泰金鹿保 本增值混合证券投资基金 、国泰金鹏蓝筹价值混合 型证券投资基金、国泰
金鼎价 值精 选混 合型 证券 投资基 金 （ 由金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰金 牛创新 成长 混合 型证 券
投资基 金、 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资 基 金 （ 由国 泰金象 保本 增值 混合 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国
泰双利债券证券投资基金 、国泰区位优势混合型证 券投资基金、国泰中小盘 成长混合型证券投资基
金（LOF ） （由金盛证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国泰 纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金、 国泰 价值 经典
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180
金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基
金(LOF) 、 国泰现金管 理货 币市场 基金 、 国 泰金 泰灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （由 国泰 金泰 平衡 混
合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而
来） 、 国泰 民安 增利 债券 型 发起式 证券 投资 基金 、 国 泰国证 房地 产行 业指 数分 级证券 投资 基金 、 国 泰
估值优 势混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （由国泰估 值 优势可 分离 交易 股票 型证 券投资 基金 封闭 期届 满
转换而 来） 、 上证 5 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 纳斯达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券
投资基金、国泰中国企业 境外高收益债券型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资 基金、
国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金、国 泰聚信价值优势灵活配置 混合型证券投资基金、
国泰民 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） 、 国泰国策 驱动 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 国 泰
浓益灵活配置混合型证券 投资基金、国泰安康定期 支付混合型证券投资基金 （由国泰安康养老定期
支付混 合型 证券 投资 基金 更名而 来） 、 国泰 结构 转型 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 国泰 金鑫股 票 型
证券投 资基 金 （ 由金 鑫证 券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰新经 济灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 国
证食品 饮料 行业 指数 分级 证券投 资基 金 、 国 泰深 证 TMT50 指数 分级 证券 投 资 基金 、 国 泰国 证有 色 金
属行业指数分级证券投资 基金、国泰睿吉灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰兴益灵活配置混合型
证券投 资基 金、 国泰 互联 网+ 股票 型证 券投 资基 金、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金、 国泰 全球 绝
对收益型基金优选证券投 资基金、国泰大健康股票 型证券投资基金、国泰民 福保本混合型证券投资
基金、国泰鑫保本混合型 证券投资基金、国泰黄金 交易型开放式证券投资基 金联接基金、国泰融丰
外延增 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） （由国泰融 丰定 增灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金转 换
而来 ） 、国泰国证新 能源汽车指数 证券投资基金（LOF）（ 由国泰国证 新能源汽车指数 分级证券投 资
基金转 型而 来， 国泰 国证 新能源 汽车 指数 分级 证券 投资基 金由 中小 板 300 成 长交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰民利 保本 混合 型证 券投 资基金 、 国 泰中证 军工 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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（LOF ） 、 国泰利 是宝 货币 市场基 金、 国泰 安益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 国泰 普益 灵活 配置 混
合型证券投资基金、国泰 润利纯债债券型证券投资 基金、国泰润泰纯债债券 型证券投资基金、国泰
融 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） （ 由 国 泰 融 信 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 转 换 而
来 ） 、国泰景气行业 灵活配置混合 型证券投资基金、国泰国 证航天军工指数证券投资 基金（LOF）、
国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金
（LOF ） 、 国泰策 略价 值灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （由 国泰 保本 混合 型证 券投资 基金 变更 而来 ） 、
国泰量化收益灵活配置混 合型证券投资基金、国泰 大农业股票型证券投资基 金、国泰智能装备股票
型证券投资基金、国泰融 安多策略灵活配置混合型 证券投资基金、国泰润鑫 纯债债券型证券投资基
金、 国 泰宁 益定 期开 放灵 活配 置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰智 能汽 车股 票型 证券投 资基 金、 上证 10
年期国债交易型开放式指 数证券投资基金、国泰瞬 利交易型货币市场基金、 国泰民安增益纯债债券
型证券 投资 基金 （ 由国 泰 民安增 益定 期开 放灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型而来 ） 、 国 泰中 国企 业
信用精 选债 券型 证券 投资 基金 （QDII ） 、 国泰 聚优 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国泰 可转 债债
券型证券投资基金、国泰 招惠收益定期开放债券型 证券投资基金、国泰江源 优势精选灵活配置混合
型证券投资基金、国泰聚 利价值定期开放灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰量化成长优选混合型
证券投资基金 、国泰量化 价值精选混合型证券投资 基金、国泰优势行业混合 型证券投资基金、国泰
价值精选灵活配置混合型 证券投资基金、国泰瑞和 纯债债券型证券投资基金 、国泰嘉睿纯债债券型
证券投 资基 金 、 国 泰恒 生 港股通 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 、 国泰聚 禾纯 债债 券型证 券投 资基 金 、 国
泰丰祺纯债债券型证券投 资基金、国泰利享中短债 债券型证券投资基金、国 泰多策略收益灵活配置
混合型 证券 投资 基金 （ 由 国泰新 目标 收益 保本 混合 型证券 投资 基金 变更 而来 ） 、 国泰 聚享 纯债债 券型
证券投资基金、国泰丰盈 纯债债券型证券投资基金 、国泰量化策略收益混合 型证券投资基金（由国
泰策略收益灵活配置混合 型证券投资基金变更而来 ，国泰策略收益灵活配置 混合型证券投资基金由
国泰目 标收 益保 本混 合型 证券投 资基 金转 型而 来） 。 另外， 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保
障基金 理事 会社 保基 金资 产管理 人资 格， 目前 受托 管理全 国社 保基 金多 个投 资组合 。2007 年 11 月
19 日 ，本 基金 管理 人获 得 企业年 金投 资管 理人 资格 。2008 年 2 月 14 日 ，本 基金管 理人 成为 首批 获
准开展 特定 客户 资产 管理 业务 （专户 理财 ） 的 基金 公司之 一， 并 于 3 月 24 日 经中国 证监 会批 准获 得
合格境 内机 构投 资者 （QDII ）资格，囊 括了 公募 基金 、社保 、年 金、 专户 理财 和 QDII 等管理业务
资格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 （助 证券从 业 说明 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 15 页共 58 页
理）期限 年限
任职日 期 离任日 期
吴向军
本基金 的基 金
经理 、 国 泰中 国
企业境 外高 收
益债 、 国 泰纳 斯
达克 100 指数
(QDII) 、 国泰大
宗商品
(QDII-LOF)、国
泰中国 企业 信
用精选 债券
（QDII ） 、国泰
纳斯达 克 100
（QDII-ETF）、
国泰恒 生港 股
通指数 （LOF ）
的基金 经理 、 国
际业务 部总 监 、
海外投 资总 监
2015-12-03 - 15 年
硕士研 究生 。2004 年 6 月
至 2007 年 6 月 在美 国
Avera Global Partners 工
作， 担 任股 票分 析师； 2007
年 6 月至 2011 年 4 月 美国
Security Global Investors
工作， 担任 高级 分析 师。
2011 年 5 月起 加盟 国泰 基
金管理 有限 公司 ，2013 年
4 月起 任国 泰中 国企 业境
外高收 益债 券型 证券 投资
基金的 基金 经理 ，2013 年
8 月至 2017 年 12 月任 国泰
美国房 地产 开发 股票 型证
券投资 基金 的基 金经 理，
2015 年 7 月起 兼任 国泰 纳
斯达 克 100 指数 证券 投资
基金和 国泰 大宗 商品 配置
证券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 ， 2015 年 12 月 起兼
任国泰 全球 绝对 收益 型基
金优选 证券 投资 基金 的基
金经理 ，2017 年 9 月起 兼
任国泰 中国 企业 信用 精选
债券型 证券 投资 基金
（QDII ） 的基金 经理 ， 2018
年 5 月 起兼 任纳 斯达克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2018
年 11 月 起兼 任国 泰恒 生港
股通指 数证 券投 资基 金
（LOF ） 的基金经 理。 2015
年 8 月至 2016 年 6 月 任国
际业务 部副 总监 ，2016 年
6 月至 2018 年 7 月 任国 际
业务部 副总 监（ 主持 工
作） ， 2017 年 7 月 起任 海外
投资总 监，2018 年 7 月起
任国际 业务 部总 监。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 16 页共 58 页
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益 的行为，未发
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权 、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的 重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易 过程进行定期国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 17 页共 58 页
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对 价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
在 2018 年 的上 半年 国泰 全 球绝对 收益 组合 的五 只基 金有四 只获 得了 正收 益。 具体来 看， 二只基
本面为主的多空对冲策略 基金保持了良好的业绩， 一只量化对冲基 金在一季 度业绩出色但二季度出
现短期回撤，一只多资产 配置基金的权益投资部分 在年初受到了股市波动的 冲击但在二季度显著增
长。组合一只宏观配置基 金连续两个季度小幅下跌 。此基金主要在长期宏观 带动的主题内寻找相对
价值的多资产投资机会， 虽然长期业绩良好，我们 认为它无法很好应对中短 期市场多变化的环境，
因此在五月初决定减少该 基金的仓位。同时，我们 投资了一只新的多空对冲 基金，此基金在我们当国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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前的组 合里 有长 期较 高的 历史收 益及 波动 特性 ，同 时运用 了与 市场 低相 关性 的投资 策略 。
进入三季度，随着中美贸 易摩擦的升级和欧洲的政 局不稳定等事件（ 尤其是 英国脱欧谈判和意
大利财 政计 划） ， 国 际市 场 有所波 动。 美股 市场 显示 了优势 ， 欧 洲和 新兴 市场 股市增 长相 对缓 慢以 及
季度末经历了下行。在我 们基金组合的表现方面， 六只基金中有三只获得了 正收益。其中，组合里
的多资 产配 置基 金业 绩出 色。 其他三 只多 空对 冲基 金的表 现有 一只 显著 增长 ， 一 只平稳 ， 一只微 跌 。
我们二季度末新投资的一 只基金在七月份业绩领先 ，但八月明显下跌。通过 仔细的分析和沟通，我
们认为此基金管理人的风 险容忍度和一些当时的投 资主体不符合我们的策略 。为了减少未来可能带
来的冲击，我们决定在八 月中段卖出此基金。虽然 此基金在我们 的组合仓位 较小，短期给投资带来
了一点 损失 。2018 年初 到 三季度 末， 整体 组合 业绩 几乎为 平。
2018 年四 季度 ， 全 球股 市 出现了 大幅 下跌 。 贸 易摩 擦， 英国 脱欧 ， 意 大利 财 政预算 ， 美联储 加
息，油价波动等事件以及 近期美国和中国经济增长 率的下调都给投资者的情 绪带来了巨大的压力，
并导致 全球 股市 出现 恐慌 性抛售 。美 国股 市（S&P 500 ） 在四 季度 下跌 13.97 ％。同 时，MSCI 欧洲
和沪 深 300 也下 跌 了 10 ％ 以上。 下跌 和抛 售情 绪几 乎弥漫 到了 全球 各大 金融 市场。 由于 全球 市场 的
避险情绪，我们组合里基 金的多头头寸部分遭受了 其他市场参与者的 获利了 结。一些基本面优秀同
时前期股价增长较多的股 票，被市场参与者视为锁 定利润而抛售，导致其跌 幅实际上超过了大盘。
这种风险偏离环境下组合 里基金的底层资产价格严 重偏离了合理估值，对基 金经理的投资增加了困
难。然而，我们所有投资 的基金都有显著的对冲部 分，旨在为市场下行时期 提供安全。虽然组合在
四季度有亏损，通过个股 和指数期货做空，或资产 配置的多样化，我们目标 基金的主动对冲使得整
体回撤 明显 低于 市场 平均 水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
国泰全 球绝 对收 益- 人民币 份额在 2018 年的 净值 增 长率为 1.23% ，同 期业 绩 比较 基 准收 益率 为
5.62% 。
国 泰 全 球 绝 对 收 益-美元份额在 2018 年 的 净 值 增 长 率 为-3.76% ， 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 为
5.62% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
虽然 在 2018 年 底的 最后 一 周欧美 股市 有明 显的 反弹 ， 近期全 球大 部分 市场 宏观 数据疲 软和 各区
政治风险使得避险情绪仍 然高涨。全球市场可能持 续受到短期的压力而波动 率或将维持在高位。根
据我们过去几年的经验， 投资者情绪的快速转换往 往会带来短期内大波动的 抛售。在这种时期，恐
慌抛售使得不少优质股票 跌破合理市价。然而，这 些股票的基本面和估值逻 辑基 本未变，我们认为国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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或将为投资人创造价值投 资机会。如果全球市场出 现反弹，我们预计未来几 个月这些股票或将出现
不错的表现。即使全球市 场继续下滑，我们认为这 些股票仍将在相对表现跑 赢指数，给多空对冲策
略带来 相对 价值 的投 资机 会。中 长期 看， 我们 认为 组合里 基金 的头 寸仍 在合 理区间 。
优秀基金筛选是我们的永 久任务。展望未来，我们 将集中精力为投资组合筛 选具有风格和战略
多元化优势的投资目标。 目前的重点是具有短期投 资期限，对下行风险更高 关注的目标基金。这些
相对灵 活的 投资 策略 适合 在市场 高波 动期 间寻 找投 资机会 并避 免系 统性 风险 。低 Beta ，低 相关 性 ，
长期表 现稳 定或 弹性 较大 ， 具有逆 向观 点和 战略 灵活 性的目 标基 金是 我们 当前 投资选 择过 程的 关键 。
4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全面 开展 对公 司各 项业 务的稽 核监 察， 对 公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全过程风险管理和风 险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本 基金管理人将 继续以 “ 诚信勤勉为 投资人服务 ” 为宗旨，不断 提高内部监察稽核 和风险控
制工作的科学性和 实效性 ，在完善内部控制体系、 有效防范风险的基础上， 确保基金资产的规范运
作，维 护基 金份 额持 有人 的合法 利益 ，争 取以 更好 的收益 回报 基金 份额 持有 人。
4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核 算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
截至本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，中国银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在国泰 全球绝对收益型基 金优选证
券投资 基金 （ 以下 称 “ 本基 金 ” ） 的 托管 过程 中 ， 严格 遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其他 有关 法律 法规 、
基金合同和托管协议的有 关规定，不存在损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
应尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资 组合报 告等 数据 真实 、准 确和完 整。
§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 21047 号
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金全 体基 金份额 持有 人 ：
6.1 审计意见
( 一) 我们 审计 的内 容 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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我们审计了国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金( 以 下简称“ 国泰全球绝对收益
(QDII-FOF) 基金”) 的财 务 报表 ， 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债 表 ， 2018 年度的 利润 表和 所有 者
权益( 基 金净 值) 变 动表 以及 财务报 表附 注。
( 二) 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会 ”) 发 布的 有 关规 定及 允许 的 基金 行 业实 务操 作编制 ， 公允 反 映了 国泰 全球绝 对 收益(QDII-FOF) 基
金 2018 年 12 月 31 日的 财 务状况 以 及 2018 年 度的 经 营成果 和基 金净 值变 动情 况。
6.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的 “ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任 ” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任。 我们 相信 ，我 们获 取的审 计证 据是 充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中国 注册会计师职业道德守则 ，我们独立于国泰全球绝 对收益(QDII-FOF) 基金，并履行 了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.3 管理层对财务报表的 责任
国泰全 球绝 对收益(QDII-FOF) 基金的基金 管理人 国泰 基金管 理有 限公司( 以下 简 称 “ 基金 管理 人 ”)
管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制财 务报表时，基金管理人管 理层负责评估国泰全球绝 对收益(QDII-FOF) 基金的持续经 营
能力， 披露 与持 续经 营相 关的事 项( 如 适用) ， 并 运用 持续经 营假 设， 除非 基金 管理人 管理 层计 划清 算
国泰全 球绝 对收 益(QDII-FOF) 基金、终止 运营 或别 无 其他现 实的 选择 。
基金管 理人 治理 层负 责监 督国泰 全 球 绝对 收益(QDII-FOF) 基金的财 务报 告过 程 。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分 、 适 当的审 计证 据 ， 作 为发 表 审计意 见的 基础 。 由于 舞 弊可能 涉及 串通 、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续 经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能导致对 国泰全球绝对收益(QDII-FOF) 基 金 持续经营能力产 生重大疑虑的事项或情况 是否存在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而 ，未来的事项或情况可能 导致国泰全球绝对收益
(QDII-FOF) 基金不能 持续 经营。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)
中国注 册会 计师
许康 玮
魏佳 亮
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 27 日
§7 年 度财 务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 13,747,459.47 12,480,594.23
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 59,476,068.09 85,998,728.12
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
59,476,068.09 85,998,728.12
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算 款
- 3,267,100.00
应收利 息 7.4.7.5 119.45 353.27
应收股 利
- -
应收申 购款
586.02 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
73,224,233.03 101,746,775.62 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
347,663.28 3,842,654.57
应付管 理人 报酬
62,293.19 86,797.76
应付托 管费
17,442.10 24,303.36
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 172,021.50 120,009.74
负债合计
599,420.07 4,073,765.43
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 67,116,176.85 94,225,908.54
未分配 利润 7.4.7.10 5,508,636.11 3,447,101.65
所有者权益合计
72,624,812.96 97,673,010.19
负债和所有者权益总 计
73,224,233.03 101,746,775.62
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，国 泰全 球绝 对 收益基 金基 金份 额总 额 25,375,340.96 份，
其中， 人民 币基 金份 额总 额为 16,477,658.72 份， 人 民币基 金份 额净 值 为 0.990 元； 美元 基金 份额 总
额为 8,897,682.24 份 ，美 元基金 份额 净值 为 0.922 美元。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
2,490,409.08 -2,282,630.75
1.利息 收入
21,781.04 39,360.23
其中： 存 款 利息 收入 7.4.7.11 21,781.04 39,360.23
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,058,229.80 -730,431.45
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益 7.4.7.13 1,058,229.80 -730,431.45
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 1,185,973.80 -1,206,244.14
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
223,734.64 -567,904.95
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 689.80 182,589.56
减：二、费用
1,449,414.92 2,159,810.44
1．管 理人 报酬
841,169.96 1,397,103.17
2．托 管费
235,527.66 391,188.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
- - 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.20 372,717.30 371,518.42
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
1,040,994.16 -4,442,441.19
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
1,040,994.16 -4,442,441.19
7.3 所有 者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 全球 绝对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
94,225,908.54 3,447,101.65 97,673,010.19
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 1,040,994.16 1,040,994.16
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （ 净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-27,109,731.69 1,020,540.30 -26,089,191.39
其中：1.基 金申 购款 1,052,444.11 14,069.81 1,066,513.92
2.基金 赎回 款 -28,162,175.80 1,006,470.49 -27,155,705.31
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基 67,116,176.85 5,508,636.11 72,624,812.96 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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金净值 ）
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
194,864,576.86 4,395,547.28 199,260,124.14
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -4,442,441.19 -4,442,441.19
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-100,638,668.32 3,493,995.56 -97,144,672.76
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 -100,638,668.32 3,493,995.56 -97,144,672.76
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
94,225,908.54 3,447,101.65 97,673,010.19
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：倪蓥 ，会 计机 构负 责人 ：吴洪 涛
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰全 球绝对收益型基 金优选证 券投资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理 委员会( 以
下简称 “ 中 国证 监会 ”) 证监 许可[2015] 第 2252 号 《关 于准予 国泰 全球 绝对 收益 型基金 优选 证券 投资 基
金注册的批复》核准，由 国泰基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《国泰国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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全球绝对收益型基金优选 证券投资基金基金合同》 负责公开募集。本基金为 契约型开放式，存续期
限不定 ，首 次设 立募 集不 包括认 购资 金利 息共 募集 人民币 271,016,588.10 元 ，业经 普华 永道 中天 会
计师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华永 道中 天验 字(2015) 第 1276 号验 资报 告予 以 验证。 经向 中国 证监 会
备案， 《国 泰全 球绝 对收 益型基 金优 选证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2015 年 12 月 3 日正式 生效 ， 基
金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 271,081,058.75 份 基金份 额 ， 其 中认 购资 金 利息折 合 64,470.65 份基
金份额。本基金的基金管 理人为国泰基金管理有限 公司，基金托管人为中国 银行股份有限公司，境
外托管 人为 中国 银行( 香港) 有限公 司。
根据《国泰全球绝对收益 型基金优选证券投资基金 基金合同》和《国泰全球 绝对收益型基金优
选证券 投资基金招募说明 书》的规定，本基金根据 认购、申购、赎回所使用 货币的不同，将基金份
额分为不同的类别。以人 民币计价并进行认购、申 购、赎回的份额类别，称 为人民币份额；以美元
计价并进行认购、申购、 赎回的份额类别，称为美 元份额；本基金对人民币 基金份额和美元基金份
额分别 设置 代码 ，分 别计 算基金 资产 净值 、基 金份 额净值 和基 金份 额累 计净 值。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》
和《国泰全球绝对收益型 基金优选证券投资基金基 金合同》的有关规定，本 基金的投资范围为在已
与中国证监会签署 双 边 监 管 合 作 谅 解 备 忘 录 的 国 家 或 地 区 证 券 监 管 机 构 登 记 注 册 的 境 外 公 募 基 金
( 包括开放式 基金和 交易型 开放式指 数基金(ETF)) 、 银行存款 、货币 市场工 具 等，以及 法律法 规或中
国证监会允许基金投资的 其他金融工具，但须符合 中国证监会相关规定。本 基金投资于境外公募基
金资产 的比 例不 低于 基金 资产的 80% ， 投资 于基 金 合同界 定的 绝对 收益 型基 金占非 现金 基金 资产 的
比例不 低于 80% ， 基金 保 留的现 金或 者到 期日 在一 年以内 政府 债券 投资 比例 不低于 基金 资产 净值 的
5% ， 其中 ， 现金 不包 括结 算备付 金 、 存 出保 证金 及 应收申 购款 等 。 本 基金 的 业绩比 较基 准为 ： 美国
3 年期 国债 到期 收益 率+3% 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 27 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称 “中国国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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基 金业协 会 ”) 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核算 业务指 引》、 《国 泰全球 绝对收 益型基 金优 选证券 投
资基金 基 金 合同》 和在 财 务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 、 中国 基金 业 协会发 布的 有关 规定 及
允许的 基金 行业 实务 操作 编制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2018 年 度的 财务 报 表符合 企业 会计 准则 的要 求， 真 实、 完 整地 反映 了 本基 金 2018 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的债券投资和基金投资 分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损
益的金融资产。以公允价 值计量且其变动计入当期 损益的金融资产在资产负 债表中以交易性金融资
产列示 。
本基金持有的其 他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具 合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独确 认为应收项目。应收款
项和其 他金 融负 债的 相关 交易费 用计 入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后 续计量；对于应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资 产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的债 券投 资和 基金投 资按 如下 原则 确定 公允价 值并 进行 估值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
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限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
(2) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当本 基金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未 实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
债券投资在持有期间应取 得的按票面利率或者发行 价计算的利息扣除在适用 情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得 税及由基金管理人缴纳的 增值税后的净额确认为利 息收入。基金投资在持
有期间 应取 得的 现金 红利 扣除适 用的 预缴 所得 税后 的净额 确认 为投 资收 益。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资 产 在持有期间的公允价值变 动扣除在适用情况
下公允价值变动产生的预 估增值税后的净额确认为 公允价值变动损益；于处 置时，其处置价格与初国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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始确认金额之间的差额扣 除在适用情况下由基金管 理人缴纳的增值税后的净 额确认为投资收益，其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息 支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
本基金同一类别的每份基 金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分 配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将 现金红利按分红除权日的 基金份额净值自动转为基 金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实 现部分为正数，包括基金 经营活动产生的未实现损 益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则 期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已 实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负 数，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 ， 即已实现部分相抵未
实现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 33 页共 58 页
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分部 信 息。经 营分 部是 指本基 金 内同时 满足 下列 条件的 组 成部分 ：(1) 该 组成部 分
能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用；(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成
果，以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计 估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、财税[2016]46 号 《关于 进一步 明确 全面 推开营
改增试 点金 融业 有关政 策 的通知 》、 财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同业 往 来等增 值税 政策 的补充
通知》 、 财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房 地产 开 发 教 育辅 助服 务等 增值 税 政策的 通知 》 、 财税
[2017]2 号 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 、 财 税[2017]56 号 《 关于 资管 产品 增值
税有关 问题 的通 知》、 财 税[2017]90 号 《关 于租入 固定资 产进 项税 额抵扣 等 增值税 政策 的通 知》及
其他相 关境 内外 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(a) 资管产品运 营过程 中发 生的增值 税应税 行为，以 资管产品 管理人 为增值税 纳税人。 资管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税，对 金融同业往来利息
收入亦 免征 增值 税。 资 管 产品管 理人 运营 资管 产品 提供的 贷款 服务， 以 2018 年 1 月 1 日 起产 生的 利
息及利 息性 质的 收入 为销 售额。 资管 产品 管理 人运 营 资管产 品转 让 2017 年 12 月 31 日前 取得 的基 金、
非货物 期货 ， 可以 选择 按照 实 际买 入价 计算 销售 额 ， 或 者以 2017 年最 后一 个交 易 日的基 金份 额净 值、
非货物 期货 结算 价格 作为 买入价 计算 销售 额。
(b) 目前基 金取 得的源 自境 外的差 价收 入， 其涉及 的 境外所 得税 税收 政策， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收企 业所 得税 。
(c) 目前基金取 得的源 自境 外的股利 收益， 其涉及的 境外所得 税税收 政策，按 照相关国 家或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
(d) 本基金 的城 市维护 建设 税、教 育费 附加 和地方 教 育费附 加等 税费 按照实 际 缴纳增 值税 额的 适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重要财 务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 13,747,459.47 12,480,594.23
定期存 款 - -
其他存 款 - -
合计 13,747,459.47 12,480,594.23
注： 于 2018 年 12 月 31 日 ，活期 存款 包括 人民 币活 期存 款 391,538.58 元(2017 年 12 月 31 日：
781,015.17 元) ， 美元 活期 存款 1,946,019.48 元( 折合 人民 币 13,355,920.89 元)(2017 年 12 月 31 日 ： 美
元活期 存 款 1,790,514.38 元( 折合 人民 币 11,699,579.06 元)) 。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目 本期末 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 56,988,099.02 59,476,068.09 2,487,969.07
其他 - - -
合计 56,988,099.02 59,476,068.09 2,487,969.07
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 84,696,732.85 85,998,728.12 1,301,995.27
其他 - - -
合计 84,696,732.85 85,998,728.12 1,301,995.27
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末 及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 115.57 353.27
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 3.88 -
其他 - -
合计 119.45 353.27
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用余 额。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 21.50 9.74
预提费 用 172,000.00 120,000.00
合计 172,021.50 120,009.74
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币）
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 21,492,873.91 21,492,873.91
本期申 购 963,645.46 963,645.46
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -5,978,860.65 -5,978,860.65
本期末 16,477,658.72 16,477,658.72
金额单 位： 人民 币元
国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元）
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 账面金 额
上年度 末 12,250,185.41 72,733,034.63
本期申 购 13,229.64 88,798.65
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -3,365,732.81 -22,183,315.15
本期末 8,897,682.24 50,638,518.13
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （人民币）
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -395,469.09 -68,765.94 -464,235.03
本期利 润 -22,031.07 293,316.68 271,285.61
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
116,671.64 -91,116.52 25,555.12
其中： 基金 申购 款 -25,878.16 44,041.10 18,162.94
基金赎 回款 142,549.80 -135,157.62 7,392.18
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -300,828.52 133,434.22 -167,394.30
单位： 人民 币元
国泰全 球绝 对收 益（QDII_FOF ） （美元）
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 4,162,143.37 -250,806.69 3,911,336.68
本期利 润 -122,948.57 892,657.12 769,708.55
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
1,176,885.10 -181,899.92 994,985.18
其中： 基金 申购 款 -6,439.86 2,346.73 -4,093.13
基金赎 回款 1,183,324.96 -184,246.65 999,078.31
本期已 分配 利润 - - - 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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本期末 5,216,079.90 459,950.51 5,676,030.41
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 21,777.16 39,360.23
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 3.88 -
合计 21,781.04 39,360.23
7.4.7.12 股票投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 35,143,163.63 98,822,198.21
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 34,084,933.83 99,552,629.66
基金投 资收 益 1,058,229.80 -730,431.45
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 1,185,973.80 -1,206,244.14
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 1,185,973.80 -1,206,244.14
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
—— 股 指期 货 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 1,185,973.80 -1,206,244.14
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 689.80 66,950.59
其他 - 115,638.97
合计 689.80 182,589.56
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。
7.4.7.19 交易费用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无交 易费 用。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 72,000.00 72,000.00
信息披 露费 300,000.00 290,000.00
银行汇 划费 用 717.30 574.54
开户费 - 8,943.88
合计 372,717.30 371,518.42
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、 基金 销售 机 构、 注册 登记 机构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行(香港) 有 限公 司 境外资 产托 管人
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注 ：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 通过 关联 方交易 单元 进行 的交 易。
7.4.10.2 关联方报酬 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 841,169.96 1,397,103.17
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 393,827.69 653,228.86
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 1.00% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。
其计算 公式 为： 日管 理人 报酬＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 1.00% / 当 年天 数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 235,527.66 391,188.85
注： 支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.28% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日托 管费 ＝前一 日基 金资 产净 值 X 0.28% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券( 含 回购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间均 基金 管理 人未 运用 固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
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单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 945,672.66 21,777.16 6,229,316.92 39,360.23
中国银 行 （ 香 港） 有限 公 司
12,801,786.8
1
- 6,251,277.31 -
注： 本 基金 的银 行存 款分 别 由基金 托管 人中 国银 行和 境外资 产托 管人 中国 银行( 香港) 有 限公 司保
管， 其 中存 放于 中国 银行 的 存款按 银行 同业 利率 计息 ， 存放于 中国 银行( 香港) 有限 公司的 存款 不计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 在本 报告 期及 上年 度可比 期间 未有 在承 销期 间参与 关联 方承 销证 券的 情况。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无须 作说 明的 其他关 联交 易事 项。
7.4.11 利润 分配情况
本基金 本报 告期 无利 润分 配事项 。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/ 增发 证券 而于 期末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管 理 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 58 页
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金属于基金中基金， 其预期风险与预期收益水 平低于股票型基金，高于 债券型基金和货币
市场基金。本基金投资的 金融工具主要包括已与中 国证监会签署双边监管合 作谅解备忘录的国家或
地 区证券 监管 机构登 记注册 的境外 公募 基金（ 包括开 放式基 金和 交易型 开放式 指数基 金（ETF））、
银行存款、货币市场工具 等，以及法律法规或中国 证监会允许基金投资的其 他金融工具，但须符合
中国证监会相关规 定。本 基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关 的风险主要包括信用风
险、流动性风险及市场风 险。本基金通过定量和定 性相结合的方式优选境外 绝对收益型公募基金，
按照资产管理人、绝对收 益目标的实现策略等角度 适度分散本基金的配置， 以期实现基金资产的稳
健增值 。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业 务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部、审计部 和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门 一道，共同完成对法律风 险、投资风险、操作风险 、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专 门的风险管理委员会报告 公司风险状况。风险管理 部、审计部和稽核监察
部由督 察长 分管 ，配 置有 法律、 风控 、审 计、 信息 披露等 方面 专业 人员 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角 度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 银行 ，因而与银行存款相 关的信用风险不重大。本 基金在交易所进行的交
易均通过有资格的经纪商 进行证券交收和款项清算 ，违约风险发生的可能性 很小；在场外交易市场
进行交 易前 均对 交易 对手 进行信 用评 估并 对证 券交 割方式 进行 限制 以控 制相 应的信 用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 44 页共 58 页
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有信 用类 债
券(2017 年 12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时 遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 合
格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》及 《公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理
规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要 求对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理， 通过 独
立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种 比例以及组合在短时间
内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金持有与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录国家或地区以外的其 他国家或地区证券
市场挂 牌交 易的 证券 资产 不得超 过基 金资 产净 值的 10% ， 其中 持有 任一 国家 或地区 市场 的证 券资 产
不得超 过基 金资 产净 值 的 3% 。 本 基金 持有 非流 动性 资产市 值不 得超 过基 金净 值的 10% ， 投资于 一只
境外基 金的 比例 不超 过基 金资产 净值 的 20% ，且 本 基金与 由本 基金 的基 金管 理人管 理的 其他 基金 共
同持有 一 只 境外 基金 不得 超过该 基金 总份 额的 20% 。本基 金与 由本 基金 的基 金管理 人管 理的 其他 开
放式基 金共 同持 有一 家上 市公司 发行 的可 流通 股票 不得超 过该 上市 公司 可流 通股票 的 15% ，本 基 金
与由本基金的基金管理人 管理的全部投资组合持有 一家上市公司发行的可流 通股票，不得超过该上
市公司 可流 通股 票 的 30% 。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 45 页共 58 页
本基金所持基金大部分为 场外基金，均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金可通过卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金资 产净 值的 10% 。本 基金 主 动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。本 基金 的 基金管 理人 每日 对基 金
组合资 产中 7 个工 作日 可 变现资 产的 可变 现价 值进 行审慎 评估 与测 算， 确保 每日确 认的 净赎 回申 请
不得超 过 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质 押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利 率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 46 页共 58 页
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 13,747,459.47 - - - 13,747,459.47
交易性 金融 资产 - - - 59,476,068.09 59,476,068.09
应收利 息 - - - 119.45 119.45
应收申 购款 - - - 586.02 586.02
资产总 计 13,747,459.47 - - 59,476,773.56 73,224,233.03
负债
应付赎 回款 - - - 347,663.28 347,663.28
应付管 理人 报酬 - - - 62,293.19 62,293.19
应付托 管费 - - - 17,442.10 17,442.10
其他负 债 - - - 172,021.50 172,021.50
负债总 计 - - - 599,420.07 599,420.07
利率敏 感度 缺口 13,747,459.47 - - 58,877,353.49 72,624,812.96
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,229,316.92 - - 6,251,277.31 12,480,594.23
交易性 金融 资产 - - - 85,998,728.12 85,998,728.12
应收证 券清 算款 - - - 3,267,100.00 3,267,100.00
应收利 息 - - - 353.27 353.27
资产总 计 6,229,316.92 -
-
95,517,458.70 101,746,775.6
2
负债
应付赎 回款 - - - 3,842,654.57 3,842,654.57
应付管 理人 报 酬 - - - 86,797.76 86,797.76
应付托 管费 - - - 24,303.36 24,303.36
其他负 债 - - - 120,009.74 120,009.74
负债总 计 - - - 4,073,765.43 4,073,765.43
利率敏 感度 缺口 6,229,316.92 - - 91,443,693.27 97,673,010.19
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 47 页共 58 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感 性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比
例:0.00%(2017 年 12 月 31 日:0.00%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2017 年
12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12月31 日
美元
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 13,355,920.89 13,355,920.89
交易性 金融 资
产
59,476,068.09 59,476,068.09
应收利 息 9.54 9.54
资产合计 72,831,998.52 72,831,998.52
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 341,958.94 341,958.94
负债合计 341,958.94 341,958.94
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
72,490,039.58 72,490,039.58
项目
上年度末
2017 年12月31 日 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 48 页共 58 页
美元
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 11,699,579.06 11,699,579.06
交易性 金融 资
产
85,998,728.12 85,998,728.12
应收利 息 85.73 85.73
应收证 券清 算
款
3,267,100.00 3,267,100.00
资产合计 100,965,492.91 100,965,492.91
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 3,597,892.63 3,597,892.63
应付赎 回费 9.74 9.74
负债合计 3,597,902.37 3,597,902.37
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
97,367,590.54 97,367,590.54
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 362 减少 约 487
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 362 增加 约 487
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的基金，所面临的其他
价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响，也可能 来源于证券市场整体波
动的影 响。 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 49 页共 58 页
本基金 的基金管理人 在构建和管 理投资组合的 过程中，采 用 “ 自上 而下 ” 的策略，通 过对宏观 经
济情况及政策的分析，结 合证券市场运行情况，做 出资产配置及组合构建的 决定；通过对单个证券
的定性分析及定量分析， 选择符合基金合同约定范 围的投资品种进行投资。 本基金的基金管理人定
期结合宏观及微观环境的 变化，对投资策略、资产 配置、投资组合进行修正 ，来主动应对可能发生
的市场 价格 风险 。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资于境外公募基 金资产的比例不低
于基金 资产 的 80% ， 投资 于基金 合同 界定 的绝 对收 益型基 金占 非现 金基 金资 产的比 例不 低 于 80% ，
基金保 留的 现金 或者 到期 日在一 年以 内政 府债 券投 资比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% ， 其中 ， 现 金 不
包括结算备付金、存出保 证金及应收申购款等。此 外，本基金的基金管理人 每日对本基金所持有 的
证券价 格实 施监 控， 定期 运用多 种定 量方 法对 基金 进行风 险度 量， 包 括 VaR(Value at Risk) 指 标等 来
测试本 基金 面临 的潜 在价 格风险 ，及 时可 靠地 对风 险进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 - - - -
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 59,476,068.09 81.89 85,998,728.12 88.05
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 59,476,068.09 81.89 85,998,728.12 88.05
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市场 利率 和 外汇汇 率以 外的 市
场价格 因素 的变 动对 于本 基金资 产净 值无 重大 影响 （2017 年 12 月 31 日： 同 ） 。
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值 国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 50 页共 58 页
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允 价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 59,476,068.09 元，无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ：第 一
层次 85,998,728.12 元， 无 第二层 次和 第三 层次) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负 债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 58 页
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投 资组 合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 59,476,068.09 81.22
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中 ： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,747,459.47 18.77
8 其他各 项资 产 705.47 0.00
9 合计 73,224,233.03 100.00
国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页共 58 页
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的权益投 资分 布
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5 报告期内权益 投资组合 的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
本基金 本报 告期 末未 持有 权益投 资。
8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末 按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 53 页共 58 页
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
GAM STAR
LUX-EUROP
ALPH-IUSD
Open-End
基金
开放式
GAM
Holding AG
14,200,685.76 19.55
2
JAN
HND-UK AB
RE-IUSDAH
Open-End
基金
开放式
Janus
Henderson
Group PLC
14,144,607.24 19.48
3
DWS CNCPT
KALDEMOR
GEN-US
FCH
Open-End
基金
开放式
Deutsche
Bank AG
14,024,849.55 19.31
4
MERIAN
GBL EQ
ABRET I
USD AC
Open-End
基金
开放式
Old Mutual
PLC
10,906,301.79 15.02
5
STANDARD
LF-GLOB
AB
RE-HDUSD
Open-End
基金
开放式
Standard Life
Aberdeen
PLC
6,199,623.75 8.54
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投 资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.11.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 119.45
5 应收申 购款 586.02
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 - 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页共 58 页
8 其他 -
9 合计 705.47
8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金 份 额持有 人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（人民 币）
297 55,480.33 - - 16,477,658.72
100.00
%
国泰全 球绝 对收
益（QDII_FOF ）
（美元 ）
253 35,168.70 - - 8,897,682.24
100.00
%
合计 550 46,136.98 - - 25,375,340.96
100.00
%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0.00 0.00%
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
19,763.68 0.22%
合计 19,763.68 0.08% 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 55 页共 58 页
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ）（美元）
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
0
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ）（美元）
0
合计 0
§ 10 开 放式 基金 份额变动
单位： 份
项目 国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （人民币）
国泰全 球绝 对收 益
（QDII_FOF ） （美元）
本报告 期期 初基 金份 额总 额 21,492,873.91 12,250,185.41
本报告 期基 金总 申购 份额 963,645.46 13,229.64
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 5,978,860.65 3,365,732.81
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 16,477,658.72 8,897,682.24
§ 11 重 大事 件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内， 本基 金管 理人 重大人 事 变 动如 下：
2018 年 7 月 28 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 任职公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 七届 董事 会第 十六次 会议 审议 通过 ，聘 任封雪 梅女 士担 任公 司副 总经理 ；
2018 年 12 月 13 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ，
经本基 金管 理人 第七 届董 事会第 十九 次会 议审 议通 过，陈 星德 先生 不再 担任 公司副 总经 理。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 重大 人事变 动如 下： 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 56 页共 58 页
2018 年 8 月， 刘 连舸 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司行长 职务 。 上 述人 事变 动已按 相关 规定 备
案、公 告。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙 ）提供审计服务，
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬 为 72,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
本基金 本报 告期 未租 用证 券公司 交易 单元 。
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰基 金管 理有 限公 司关 于国泰 元鑫 资产 管
理有限 公司 股权 结构 等事 项变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-01-11
2
关于国 泰基 金管 理有 限公 司旗下 证券 投资 基
金修改 基金 合同 和托 管协 议的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23
3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 证
券投资 基金 赎回 费的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23
4 国泰基 金管 理有 限公 司住 所变更 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-28
5
关于国 泰全 球绝 对收 益型 基金优 选证 券投 资
基金恢 复申 购 （含 定期 定 额投资 ） 业务 （ 限制
大额） 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-05-11
6
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金单 笔申 购、 定期 定 额投资 最低 金额 限
制 及单 笔赎 回、 转换 最低 份额限 制的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-07-11 国泰全球绝对收益型基金优选证券投资基金 2018 年年度报告
第 57 页共 58 页
7
关于国 泰全 球绝 对收 益型 基金优 选证 券投 资
基金恢 复大 额申 购及 定期 定额投 资业 务的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-07-20
8 国泰基 金管 理有 限公 司副 总经理 任职 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-07-28
9
关于国 泰全 球绝 对收 益型 基金优 选证 券投 资
基金暂 停大 额申 购及 定期 定额投 资业 务的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-08-21
10
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金
暂停申 购、 赎回 、定 期定 额投资 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-12-05
11
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-12-13
12
关于国 泰全 球绝 对收 益型 基金优 选证 券投 资
基金 2019 年境 外主 要市 场 节假日 暂停 相关 交
易的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-12-27
§ 12 备 查文 件目 录
12.1 备查文件目录
1、国 泰全 球绝 对收 益型 基 金优选 证券 投资 基金 基金 合同
2、国 泰全 球绝 对收 益型 基 金优选 证券 投资 基金 托管 协议
3、关 于准 予国 泰全 球绝 对 收益型 基金 优选 证券 投资 基金注 册的 批复
4、报 告期 内披 露的 各项 公 告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
12.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点 —— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦
16 层-19 层。
本基金 托管 人住 所。
12.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰全 球绝 对收 益型 基金 优选证 券投 资基 金 2018 年 年度报 告
第 58 页共 58 页
国泰基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
