国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
国 泰 纳斯 达克 100 指 数证 券 投资 基 金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据 本 基金 合同约 定， 于 2019 年 3 月 27 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外资 产托 管人 ............................................................................................................................... 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基 金运作 遵规 守信 情况 的说 明 ................................................................. 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平 交易情 况的 专项 说明 ............................................................................. 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金 的投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ............................................................. 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证 券市场 及行 业走 势的 简要 展望 ............................................................. 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金 的监察 稽核 工作 情况 ............................................................................. 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值程 序等 事项 的说 明 ......................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金 利润分 配情 况的 说明 ............................................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 18
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 19
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 19
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 19
6.3 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 19
6.4 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 21
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 26
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 50
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................. 50
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证券 市场 的权 益投 资分 布 ................................................................. 51
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益 投资组 合 ................................................................................................. 52
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 所有权 益投 资明 细 ..................................... 52 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.5 报 告期 内权 益投 资组 合 的重大 变动 ............................................................................................. 60
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分 类的债 券投 资组 合 ................................................................................. 62
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 62
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ..................... 62
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 金融 衍生 品投 资明 细 ..................... 62
8.10 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 62
8.11 投 资组 合报 告附 注 ....................................................................................................................... 63
§9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 64
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 64
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 基金 的情 况 ......................................................................... 64
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 64
§ 10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 64
§ 11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 65
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 65
11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 65
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 65
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 65
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 65
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 65
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 65
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 67
§ 12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 67
12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 67
12.2 存 放地 点 ....................................................................................................................................... 68
12.3 查 阅方 式 ....................................................................................................................................... 68 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
基金简 称 国泰纳 斯达 克 100 指 数（QDII ）
基金主 代码 160213
交易代 码 160213
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 4 月 29 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 249,884,283.82 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段 ， 以低成 本 、 低 换手 率实
现本基 金对 纳斯 达 克 100 指数（Nasdaq-100 Index, 以 下简称 “ 标 的指 数 ” ）
的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
投资策 略
本基金 原则 上采 取完 全复 制策略 ， 即按 照标 的指 数 的成份 股构 成及 其权 重
构建基 金股 票投 资组 合 ， 并根据 标的 指数 成份 股 及 其权重 的变 动进 行相 应
调整 。 但 因特 殊情 况导 致 基金无 法及 时获 得足 够数 量的股 票时 ， 基金 管理
人将运 用其 他合 理的 投资 方法构 建本 基金 的实 际投 资组合 ， 追求 尽可 能贴
近目标 指数 的表 现。
本基金的风险控制目标 是 追求日均跟踪误差不超 过 0.5% ，年跟踪误差 不
超过 5% （注 ：以 美元 资产 计价计 算） 。
业绩比 较基 准
纳斯达 克 100 指 数 （Nasdaq-100 Index ） 收 益率 （ 总收 益指数 收益 率） （ 注 ：
以美元 计价 计算 ） 。
风险收 益特 征
本基金 属于 股票 型基 金 ， 预期风 险与 收益 高于 混合 型基金 、 债券 型基 金与
货币市 场基 金。 本基 金为 指数型 基金 ， 跟 踪标 的指 数市场 表现 ， 目 标为 获国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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取市场 平均 收益 ，是 股票 基金中 处于 中等 风险 水平 的基金 产品 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 田青
联系电 话 021-31081600 转 010-67595096
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 （021 ） 31089000 ， 400-888-8688 010-67595096
传真 021-31081800 010-66275853
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区
浦东大 道1200 号2层225 室 北京市 西城 区金 融大 街25 号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号
楼嘉昱 大厦16层-19 层
北京市 西城 区闹 市口 大街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200082 100033
法定代 表人 陈勇胜 田国立
2.4 境外资产托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道 富银 行
注册地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地 址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编 码 02111
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 日报 》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 http://www.gtfund.com 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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网网址
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 虹口 区公 平 路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层及
基金托 管人 住所
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街 17 号
§ 3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 70,978,902.27 56,237,414.25 34,595,304.07
本期利 润 -40,975,301.43 99,350,014.49 51,153,141.37
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 -0.1904 0.5393 0.2405
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 -6.02% 20.31% 11.64%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 2.91% 23.94% 12.79%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 373,072,954.15 215,596,822.37 147,572,336.30
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 1.4930 1.1160 0.8098
期末基 金资 产净 值 733,760,848.33 551,246,411.08 419,510,083.87
期末基 金份 额净 值 2.936 2.853 2.302
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
219.57% 210.53% 150.56%
注： （1 ） 本 期已 实现 收益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其 他收 入 （ 不含 公允价 值变 动收 益）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益；
（2） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
① － ③ ②－④
过去三 个月 -17.11% 2.15% -16.76% 2.17% -0.35% -0.02%
过去六 个月 -6.88% 1.61% -9.59% 1.61% 2.71% 0.00%
过去一 年 2.91% 1.48% 0.04% 1.47% 2.87% 0.01%
过去三 年 43.85% 1.12% 42.72% 1.10% 1.13% 0.02%
过去五 年 97.58% 1.08% 87.03% 1.07% 10.55% 0.01%
自基金 合同 生效
起至今
219.57% 1.04% 249.07% 1.13% -29.50% -0.09%
注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图
(2010 年 4 月 29 日至 2018 年 12 月 31 日) 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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注： （1） 本基 金的 合同 生 效日 为 2010 年 4 月 29 日 。 本 基金 在六 个月 建仓 期 结束时 ， 各项 资产
配置比 例符 合合 同约 定；
（2） 同期 业绩 比较 基准 以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：同 期业 绩比 较基 准以 美元计 价， 不包 含人 民币 汇率变 动等 因素 产生 的效 应。
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日 ， 是经中 国证 监会 证监 基字[1998]5 号 文批 准的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金 管 理 人共 管理 98 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、国泰 金龙 系列 证券 投资 基金（ 包括 2 只子 基金 ， 分别为 国泰 金龙 行业 精
选证券 投资 基金 、 国 泰金 龙债券 证券 投资 基金 ） 、 国 泰金马 稳健 回报 证券 投资 基金 、 国泰 货币 市场 证
券投资基金、国泰金鹿保 本增值混合证券投资基金 、国泰金鹏蓝筹价值混合 型证券投资基金、国泰
金鼎价 值精 选混 合型 证券 投资基 金 （ 由金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰金 牛创新 成长 混合 型证 券
投资基 金、 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金 （ 由国 泰金象 保本 增值 混合 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国
泰双利债券证券投资基金 、国泰区位优势混合型证 券投资基金、国泰中小盘 成长混合型证券投资基
金（LOF ） （由金盛证 券投 资基金 转型 而来 ） 、 国泰 纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金、 国泰 价值 经典
灵活配 置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 上证 180 金 融交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 国泰 上证 180
金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基
金(LOF) 、 国泰现金管 理货 币市场 基金 、 国 泰金 泰灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （由 国泰 金泰 平衡混
合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而
来） 、 国泰 民安 增利 债券 型 发起式 证券 投资 基金 、 国 泰国证 房地 产行 业指 数分 级证券 投资 基金 、 国 泰
估值优 势混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （由国泰估 值 优势可 分离 交易 股票 型证 券投资 基金 封闭 期届 满
转换而 来） 、 上证 5 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 纳斯达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券
投资基金、国泰中国企业 境外高收益债券型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金、国 泰聚信价值优势灵活配置 混合 型证券投资基金、国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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国泰民 益灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） 、 国泰国策 驱动 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 、 国 泰
浓益灵活配置混合型证券 投资基金、国泰安康定期 支付混合型证券投资基金 （由国泰安康养老定期
支付混 合型 证券 投资 基金 更名而 来） 、 国泰 结构 转型 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 国泰 金鑫股 票 型
证券投 资基 金 （ 由金 鑫证 券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰新经 济灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 国
证食品 饮料 行业 指数 分级 证券投 资基 金 、 国 泰深 证 TMT50 指数 分级 证券 投资 基金 、 国 泰国 证有 色 金
属行业指数分级证券投资 基金、国泰睿吉灵活配置 混合型证券 投资基金、国 泰兴益灵活配置混合型
证券投 资基 金、 国泰 互联 网+ 股票 型证 券投 资基 金、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金、 国泰 全球 绝
对收益型基金优选证券投 资基金、国泰大健康股票 型证券投资基金、国泰民 福保本混合型证券投资
基金、国泰鑫保本混合型 证券投资基金、国泰黄金 交易型开放式证券投资基 金联接基金、国泰融丰
外延增 长灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金 （LOF ） （由国泰融 丰定 增灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金转 换
而来 ） 、国泰国证新 能源汽车指数 证券投资基金（LOF ） （ 由国泰国证 新能源汽车指数 分级证券投 资
基金转 型而 来， 国泰 国证 新能源 汽车 指数 分级 证券 投资基 金由 中小 板 300 成 长交易 型开 放式 指数 证
券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰民利 保本 混合 型证 券投 资基金 、 国 泰中证 军工 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金、国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金、国泰创业板指数证券投资基金
（LOF ） 、 国泰利 是宝 货币 市场基 金、 国泰 安益 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金 、 国泰 普益 灵活 配置 混
合型证券投资基金、国泰 润利纯债债券型证券投资 基金、国泰润泰纯债债券 型证券投资基金、国泰
融 信 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） （ 由 国 泰 融 信 定 增 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 转 换 而
来 ） 、国泰景气行业 灵活配置混 合 型证券投资基金、国泰国 证航天军工指数证券投资 基金（LOF）、
国泰民丰回报定期开放灵活配置混合型证券投资基金、国泰中证申万证券行业指数证券投资基金
（LOF ） 、 国泰策 略价 值灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （由 国泰 保本 混合 型证 券投资 基金 变更 而来 ） 、
国泰量化收益灵活配置混 合型证券投资基金、国泰 大农业股票型证券投资基 金、国泰智能装备股票
型证券投资基金、国泰融 安多策略灵活配置混合型 证券投资基金、国泰润鑫 纯债债券型证券投资基
金、 国 泰宁 益定 期开 放灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰智 能汽 车股 票型 证券投 资基 金、 上证 10
年期国债交易型 开放式指 数证券投资基金、国泰瞬 利交易型货币市场基金、 国泰民安增益纯债债券
型证券 投资 基金 （ 由国 泰 民安增 益定 期开 放灵 活配 置混合 型证 券投 资基 金转 型而来 ） 、 国 泰中 国企 业
信用精 选债 券型 证券 投资 基金 （QDII ） 、 国泰 聚优 价 值灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 、 国泰 可转 债债
券型证券投资基金、国泰 招惠收益定期开放债券型 证券投资基金、国泰江源 优势精选灵活配置混合
型证券投资基金、国泰聚 利价值定期开放灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰量化成长优选混合型
证券投资基金、国泰量化 价值精选混合型证券投资 基金、国泰优势行业混合 型证券投资基金、国泰
价值精选灵活配置混合型 证券投资基金、国泰瑞和 纯债债券型证券投资基金 、国泰嘉睿纯债债券型国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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证券投 资基 金 、 国 泰恒 生 港股通 指数 证券 投资 基金 （LOF ） 、 国泰聚 禾纯 债债 券型证 券投 资基 金 、 国
泰丰祺纯债债券型证券投 资基金、国泰利享中短债 债券型证券投资基金、国 泰多策略收益灵活配置
混合型 证券 投资 基金 （ 由 国泰新 目标 收益 保本 混合 型证券 投资 基金 变更 而来 ） 、 国泰 聚享 纯债债 券型
证券投资基金、国泰丰盈 纯债债券型证券投资基金 、国泰量化策略收益混合 型证券投资基金（由国
泰策略收益灵活配置混合 型证券投资基金变更而来 ，国泰策略收益灵活配置 混合型证券投 资基金由
国泰目 标收 益保 本混 合型 证券投 资基 金转 型而 来） 。 另外， 本基 金管 理人 于 2004 年获 得全 国社 会保
障基金 理事 会社 保基 金资 产管理 人资 格， 目前 受托 管理全 国社 保基 金多 个投 资组合 。2007 年 11 月
19 日 ，本 基金 管理 人获 得 企业年 金投 资管 理人 资格 。2008 年 2 月 14 日 ，本 基金管 理人 成为 首批 获
准开展 特定 客户 资产 管理 业务 （专户 理财 ） 的 基金 公司之 一， 并 于 3 月 24 日 经中国 证监 会批 准获 得
合格境 内机 构投 资者 （QDII ）资格，囊 括了 公募 基金 、社保 、年 金、 专户 理财 和 QDII 等管理业务
资格。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经 理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
吴向军
本基金 的基 金
经理 、 国 泰中 国
企业境 外高 收
益债 、 国 泰大 宗
商品
(QDII-LOF)、国
泰全球 绝对 收
益（ QDII-FOF）、
国泰中 国企 业
信用精 选债 券
（QDII ） 、国泰
纳斯达 克 100
（QDII-ETF）、
国泰恒 生港 股
通指数 （LOF ）
的基金 经理 、 国
际业务 部总 监 、
海外投 资总 监
2015-07-14 - 15 年
硕士研 究生 。2004 年 6 月
至 2007 年 6 月 在美 国
Avera Global Partners 工
作， 担任 股票分 析师 ； 2007
年 6 月至 2011 年 4 月 美国
Security Global Investors
工作， 担任 高级 分析 师。
2011 年 5 月起 加盟 国泰 基
金管理 有限 公司 ，2013 年
4 月起 任国 泰中 国企 业境
外高收 益债 券型 证券 投资
基金的 基金 经理 ，2013 年
8 月至 2017 年 12 月任 国泰
美国房 地产 开发 股票 型证
券投资 基金 的基 金经 理，
2015 年 7 月起 兼任 国泰 纳
斯达 克 100 指数 证券 投资
基金和 国泰 大宗 商品 配置
证券投 资基 金(LOF) 的基
金经理 ， 2015 年 12 月 起兼
任国泰 全球 绝对 收益 型基国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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金优选 证券 投资 基金 的基
金经理 ，2017 年 9 月起 兼
任国泰 中国 企业 信用 精选
债券型 证券 投资 基金
（QDII ） 的基金经 理， 2018
年 5 月起 兼任 纳斯 达克 100
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 的基 金经 理，2018
年 11 月 起兼 任国 泰恒 生港
股通指 数证 券投 资基 金
（LOF ） 的基金 经理 。 2015
年 8 月至 2016 年 6 月 任国
际业务 部副 总监 ，2016 年
6 月至 2018 年 7 月 任国 际
业务部 副总 监（ 主持 工
作） ， 2017 年 7 月 起任 海外
投资总 监，2018 年 7 月起
任国际 业务 部总 监。
徐皓
本基金 的基 金
经理
2014-11-04 2018-09-07 12 年
硕士研 究生 ，FRM ，注 册
黄金投 资分 析师 （ 国 家一
级） 。 曾 任职 于中 国工 商银
行总行 资产 托管 部。2010
年 5 月 加盟 国泰 基金 ，任
高级风 控经 理。2011 年 6
月至 2014 年 1 月 担任 上证
180 金 融交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 、国 泰上
证 180 金融 交易 型开 放式
指数证 券投 资基 金联 接基
金及国 泰沪 深 300 指 数证
券投资 基金 的基 金经 理助
理， 2012 年 3 月至 2014 年
1 月任 中小 板 300 成长 交易
型开放 式指 数证 券投 资基
金、国 泰中 小 板 300 成长
交易型 开放 式指 数证 券投
资基金 联接 基金 的基 金经
理助理 。2014 年 1 月至
2015 年 8 月任 国泰 中小 板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 联接 基金
的基金 经理 ，2014 年 1 月
至 2015 年 8 月 任中 小板
300 成 长交 易型 开放 式指
数证券 投资 基金 的基 金经国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 14 页共 68 页
理， 2014 年 6 月至 2018 年
9 月任 国泰 国证 房地 产行
业指数 分级 证券 投资 基金
的基金 经理 ， 2014 年 11 月
至 2018 年 9 月任 国泰 纳斯
达克 100 指 数证 券投 资基
金和纳 斯达 克 100 交 易型
开放式 指数 证券 投资 基金
的基金 经理 ，2015 年 3 月
至 2018 年 9 月任 国泰 国证
有色金 属行 业指 数分 级证
券投资 基金 的基 金经 理，
2015 年 8 月至 2016 年 6 月
任国泰 国证 新能 源汽 车指
数分级 证券 投资 基金 （由
中小 板 300 成长 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金转
型而来 ） 的基金 经理 ， 2016
年 7 月至 2018 年 9 月 任国
泰国证 新能 源汽 车指 数证
券投资 基金 （LOF ） （由国
泰国证 新能 源汽 车指 数分
级证券 投资 基金 转型 而
来）的 基金 经理 ，2016 年
11 月至 2018 年 7 月任 国泰
创业板 指数 证券 投资 基金
（LOF ） 的基金 经理 ， 2017
年 3 月至 2018 年 4 月 任国
泰中证 国有 企业 改革 指数
证券投 资基 金 （LOF ） 的基
金经理 。2017 年 7 月起 任
投资总 监（ 量化 ） 。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资 格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 15 页共 68 页
生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权 、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投 资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过
对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下 的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年美 股先 涨后 跌 ， 全 年收跌 。 科技 股为 主的 美 国纳斯 达克 指数 全年 收 跌 3.9% ， 其 中市 值排
名前 100 公 司组 成的 纳斯 达克 100 指 数全 年收 跌 1.0% 。
2018 前三 季度， 美股 震荡 上行并 创下 新高 。 但 进入 四季度 后， 由于 市场 日益 担忧美 联储 的过 度
紧缩可 能挫 伤 经 济， 再加 上中美 贸易 战不 确定 性升 温，美 股出 现了 显著 回调 。
在美股 回调 期间 ， 美国 经 济基本 面并 无明 显恶 化迹 象。 四 季度 公布 的美国 三 季度实 际 GDP 同比
增速达 到 3.4% ， 创三 年来 同期最 佳， 表明 经济 增长 动能仍 在。 美国 核心 PCE 通胀稳 定在 美联 储 2%
的目标 附近 ， 表 明通 胀压 力温和 可控 。 美 国失 业率 不到 4% ， 接 近近 半个 世纪 的新低 ， 表 明就 业市 场
强劲稳 健。 同时 制造 业 PMI 等指标仍然 稳中 有升 ， 表 明经济 仍在 景气 区间 。 因 此， 美 股四 季度 的回
调更多 是情 绪面 、交 易面 因素主 导， 而非 基本 面恶 化导致 。
接下来我们仍将密切关注 美国经济、通胀的发展态 势， 美联储货币政策的微 调，以及科技公司
收入和 盈利 增长 、研 发开 支的变 化。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基 金 2018 年 净值 增长 率 为 2.91% ， 同期 业绩 比较 基准 为 0.04% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望 2019 年 ，我们 认为 美联储 货币 政策 仍然 会保 持相当 的灵 活性 ，虽 然目 前美联 储指 引 2019
年加息两次，但实际操作 中会依据美国宏观经济数 据来适时调整紧缩的步伐 ，因为加息过度而反伤
经济的 可能 性不 高。
其次，美国经济虽然扩张 到中后期，但就业市场指 标仍然强劲，失业率屡创 新低，通胀温和可
控，短 期 内 衰退 风险 不大 。
最后 ， 中美 贸易 战仍 然 是 2019 年 的一 个较 大不 确定 性事件 ， 可 能造 成市 场情 绪的反 复。 目前 中
美双方 已进 入了 为 期 90 天 的休战 谈判 期， 最终 结果 要到 3 月初 公布 ，值 得密 切关注 。
我们认为，未来美股尤其 是科技股的走势仍将高度 依赖企业盈利、美国经济 数据、美联储货币
政策、 全球 资金 流向 等。 我们仍 会继 续利 用国 泰纳 斯达克 100 指 数基 金， 为 投资者 跟踪 美股 表现 创
造便利 。
4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全面 开展 对公 司各 项业 务的稽 核监 察， 对公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全过程风险管理和风 险控制 责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本 基金管理人将 继续以 “ 诚信勤勉为 投资人服务 ” 为宗旨，不断 提高内部监察稽核 和风险控
制工作的科学性和实效性 ，在完善内部控制体系、 有效防范风险的基础上， 确保基金资产的规范运
作，维 护基 金份 额持 有人 的合法 利益 ，争 取以 更好 的收益 回报 基金 份额 持有 人。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 18 页共 68 页
4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设有估值委 员会，并制定了相 关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
截止本报告期末，根据 本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期， 中国 建设 银行 股份有 限公 司在 本基 金的 托管过 程中 ， 严 格遵 守了 《 证券投 资基 金法 》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按 照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 6
审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 21076 号
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
6.1 审计意见
( 一) 我们 审计 的内 容
我们审 计了 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金( 以 下简称 “ 国 泰纳 斯达 克 100 指数(QDII) 基金”)
的财务 报表 ，包 括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债 表，2018 年度 的利 润表 和 所有者 权益( 基金 净值)
变动表 以及 财务 报表 附注 。
( 二) 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公 允反 映了 国泰 纳斯 达 克 100 指数(QDII) 基金
2018 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2018 年度 的经 营 成果和 基金 净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审计 报告 的 “ 注 册 会计师 对财 务报 表
审计的 责任 ” 部 分进 一步 阐 述了我 们在 这些 准则 下的 责任。 我们 相信 ，我 们获 取的审 计证 据是 充分 、
适当的 ，为 发表 审计 意见 提供了 基础 。
按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于国 泰纳斯 达克 100 指数(QDII) 基金，并履 行了
职业道 德方 面的 其他 责任 。
6.3 管理层对财务报表的 责任
国泰纳 斯达 克 100 指数(QDII) 基金的基金 管理 人国 泰 基金管 理有 限公 司( 以 下简 称 “ 基 金管 理人 ”)
管理层负责按照企业会计 准则和中国证监会、中国 基金业协会发布的有关规 定及允许的基金行业实
务操作编制财务报表，使 其实现公允反映，并设计 、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不
存在由 于舞 弊或 错误 导致 的重大 错报 。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估国 泰纳斯 达克 100 指数(QDII) 基金的持续 经营
能力， 披露 与持 续经 营相 关的事 项( 如 适用) ， 并 运用 持续经 营假 设， 除非 基金 管理人 管理 层计 划清 算国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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国泰纳 斯达 克 100 指数(QDII) 基金、终 止运 营或 别 无其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督国泰 纳斯 达 克 100 指数(QDII) 基金的财 务报 告过 程 。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决 策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由 于舞 弊或 错误导 致的 财务 报表 重大 错报风 险； 设计 和实 施审 计 程序以 应对 这些
风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审 计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能 导致 对国 泰纳 斯达 克 100 指数(QDII) 基金持 续经营 能力 产生 重大 疑虑 的事项 或情 况是 否存 在
重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存 在重大不确定性，审计准 则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财 务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当 发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报 告日可获得的信息。然而 ，未来的事项或情况 可能 导致国泰纳斯达克 100
指数(QDII) 基金不能 持续 经营。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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易和事 项。
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
许康 玮
魏佳 亮
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指数 证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 94,089,027.14 58,480,089.72
结算备 付金
24,474,926.15 -
存出保 证金
6,096,237.40 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 654,008,286.47 508,715,503.63
其中： 股票 投资
652,627,465.53 500,048,802.11
基金投 资
1,380,820.94 8,666,701.52
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- - 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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应收利 息 7.4.7.5 31,113.21 8,028.45
应收股 利
374,738.69 98,440.60
应收申 购款
5,475,282.75 1,905,330.40
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
784,549,611.81 569,207,392.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 13,747,002.09
应付赎 回款
49,756,271.68 3,632,357.75
应付管 理人 报酬
527,475.49 374,259.96
应付托 管费
164,836.09 116,956.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 340,180.22 90,405.67
负债合计
50,788,763.48 17,960,981.72
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 249,884,283.82 193,184,803.21
未分配 利润 7.4.7.10 483,876,564.51 358,061,607.87
所有者权益合计
733,760,848.33 551,246,411.08 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 23 页共 68 页
负债和所有者权益总 计
784,549,611.81 569,207,392.80
注：报 告截 止 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 2.936 元 ，基 金份 额总 额 249,884,283.82 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-32,982,223.57 105,041,849.63
1.利息 收入
564,625.86 248,668.99
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 564,625.86 248,668.99
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
74,049,202.87 62,516,951.45
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 74,432,191.75 42,163,324.42
基金投 资收 益 7.4.7.13 7,185,513.48 15,921,163.68
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -13,278,620.03 -
股利收 益 7.4.7.16 5,710,117.67 4,432,463.35
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 -111,954,203.70 43,112,600.24
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
3,629,918.84 -957,004.73
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 728,232.56 120,633.68
减：二、费用
7,993,077.86 5,691,835.14
1．管 理人 报酬
5,444,755.70 3,900,223.98 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 24 页共 68 页
2．托 管费
1,701,486.10 1,218,819.88
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 198,614.02 104,397.43
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
41,949.72 -
7．其 他费 用 7.4.7.20 606,272.32 468,393.85
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-40,975,301.43 99,350,014.49
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-40,975,301.43 99,350,014.49
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
193,184,803.21 358,061,607.87 551,246,411.08
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -40,975,301.43 -40,975,301.43
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
56,699,480.61 166,790,258.07 223,489,738.68
其中：1.基 金申 购款 262,493,509.03 601,597,520.31 864,091,029.34
2.基金 赎回 款 -205,794,028.42 -434,807,262.24 -640,601,290.66
四 、 本期 向 基金 份额 持有 - - - 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
249,884,283.82 483,876,564.51 733,760,848.33
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
182,236,383.24 237,273,700.63 419,510,083.87
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 99,350,014.49 99,350,014.49
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
10,948,419.97 21,437,892.75 32,386,312.72
其中：1.基 金申 购款 71,970,499.65 123,436,976.62 195,407,476.27
2.基金 赎回 款 -61,022,079.68 -101,999,083.87 -163,021,163.55
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
193,184,803.21 358,061,607.87 551,246,411.08
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计 工 作负 责人 ：倪蓥 ，会 计机 构负 责人 ：吴洪 涛 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国泰纳 斯达 克 100 指数 证 券投资 基金( 以下 简称 “ 本 基金”) 经 中国 证券 监督 管 理委员 会( 以 下简 称
“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2010] 第 208 号 《关 于核 准国 泰纳斯 达 克 100 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》
核准，由国泰基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》、 《合格境内机构投资者
境外证 券投 资管 理试 行办 法》和 《国 泰纳 斯达 克 100 指数 证券 投资基 金基 金 合同》 负责 公开 募集 。
本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 不 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集 人 民 币
555,798,507.70 元， 业经 普 华永道 中天 会计 师事 务所 有限公 司普 华永 道中 天验 字(2010) 第 098 号验 资
报告予 以验 证。 经向 中国 证监会 备案 ， 《国 泰纳 斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 于 2010 年
4 月 29 日 正式 生效 ，基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 555,982,545.46 份 基 金份额 ，其 中认 购资 金
利息折 合 184,037.76 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人为 国泰 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中
国建设 银行 股份 有限 公司 ，境外 资产 托管 人为 道富 银行。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、 《合 格 境内机 构投 资者 境外 证券 投资管 理试 行办 法》
和《国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》的有 关规 定， 本基 金的 投资范 围为 具有 良好 流
动性的 金融 工具 ， 包括 Nasdaq-100 指数 成份 股、 在 已与中 国证 监会 签署 双边 监管合 作谅 解备 忘录 的
国 家 或 地 区 证 券 监 管 机 构 登 记 注 册 的 、 以 Nasdaq-100 指 数 为 投 资 标 的 的 指 数 型 公 募 基 金( 包括
ETF)( 以下简称 “ 目标 基金 ”) 、 货币 市场 工具 以及 中国 证监会 允许 本基 金投 资的 其他金 融工 具。 本基 金
持有现 金或 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 的比 例不 低于基 金资 产净 值 的 5% ， 其中 ， 现 金不 包括 结算
备付金 、 存 出保 证金 及应 收申购 款等 ； 本 基金 至少 80% 的资 产投 资于 Nasdaq-100 指 数的 成份 股和 目
标基金 ，其 中， 本基 金持 有的目 标基 金的 市值 合计 不超过 本基 金资 产净 值的 10% 。 本基 金的 业绩 比
较基准 为： 纳斯 达 克 100 指数(Nasdaq-100 Index) 收 益率( 总 收益 指数 收益 率) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 27 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合 称“ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、中 国证 券投 资基 金业 协会( 以 下简 称 “中国
基金业 协会 ”) 颁布 的《 证 券投资 基金 会计 核算 业务 指引》 、《 国泰 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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基金合 同》 和在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会、 中国 基金业 协会 发 布的有 关规 定及 允许 的
基金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为 可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、债券投资 、基金投资和衍生工具分 类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益 的金融资产。除衍生工具 所产生的金融资产在资产 负债表中以衍生金融资
产列示外，以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产在资产负债表 中以交易性金融资产列
示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金融负债于初始确认时 分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的现 金股利或债券起息日或上 次除息日至购买日止的利 息 ，单独确认为应收项
目。应 收款 项和 其他 金融 负债的 相关 交易 费用 计入 初始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产按照公允价值进行后 续计量；对于应收
款项和 其他 金融 负债 采用 实际利 率法 ，以 摊余 成本 进行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 基金投 资和 衍 生工具 按如 下原 则确 定公 允价值 并进 行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交易 且最 近交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市场交易价 格确定 公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
(2) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持
的估值技术确定 公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于基 金申 购确 认日 及基金 赎回 确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分 配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
基金投资在持有期间应取 得的现金红利扣除适用的 预缴所得税后的净额确认 为投资收益，股票
投资在持有期间应取得的现金股利扣除股票交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收
益。债券投资在持有期间 应取得的按票面利率或者 发行价计算的利息扣除在 适用情况下由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税及由 基金 管理 人缴 纳的 增值税 后的 净额 确认 为利 息收入 。
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动扣除在适用情况
下公允价值变动产生的预 估增值税后的 净额确认为 公允价值变动损益；于处 置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣 除在适用情况下由基金管 理人缴纳的增值税后的净 额确认为投资收益，其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
每一基金份额享有同等分 配权。本基金收益以现金 形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红
利或将现金红利按分红除 权日的基金份额净值自动 转为基金份额进行再投资 。若期末未分配利润中
的未实现部分为正数，包 括基金经营活动产生的未 实现损益以及基金份额交 易产生的未实现平准金
等，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 中的已实现部分；若期末 未分配利润的未实现部
分为负 数， 则期末 可供 分 配利润 的金 额为 期末 未分 配利润 ， 即 已实现 部分 相 抵未实 现部 分后 的余 额。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，所 产生 的折 算差 额直 接计入 公允 价值 变动 损益 科目。
7.4.4.13 分部报告 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 31 页共 68 页
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分部 信 息。经 营分 部是 指本基 金 内同时 满足 下列 条件的 组 成部分 ：(1) 该 组成部 分
能够在 日常 活动 中产生 收 入、发 生费 用；(2) 本 基金 的基金 管理 人能 够定期 评 价该组 成部 分的 经营成
果，以 决定 向其 配置资 源 、评价 其业 绩；(3) 本 基金 能够取 得该 组成 部分的 财 务状况 、经 营成 果和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财税[2016]36
号《关 于全 面推 开营业 税 改征增 值税 试点 的通知 》 、财税[2016]46 号 《关于 进一步 明确 全面 推开营
改增试 点金 融业 有关政 策 的通知 》、 财税[2016]70 号《关 于金 融机 构同业 往 来等增 值税 政策 的补充
通知》 、 财 税[2016]140 号 《关于 明确 金融 房 地产 开 发 教 育辅 助服 务等 增值 税 政策的 通知 》 、 财税
[2017]2 号 《 关于 资管 产品 增值税 政策 有关 问题 的补 充通知 》 、 财 税[2017]56 号 《 关于 资管 产品 增值
税有关 问题 的通 知》、 财 税[2017]90 号 《关 于租入 固定资 产进 项税 额抵扣 等 增值税 政策 的通 知》及
其他相 关境 内外 财税 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
(a) 资管产品运 营过程 中发 生的增值 税应税 行为，以 资管产品 管理人 为增值税 纳税人。 资管产 品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税，对 国债、地方政府债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。 资管 产品 管理 人运 营 资管产 品转 让 2017 年
12 月 31 日 前取 得的 基金 、 非货 物期 货， 可 以选 择 按照实 际买 入价 计算 销售 额， 或 者以 2017 年最 后
一个交 易日 的基 金份 额净 值、非 货 物 期货 结算 价格 作为买 入价 计算 销售 额。
(b) 目前基 金取 得的源 自境 外的差 价收 入， 其涉及 的 境外所 得税 税收 政策， 按 照相关 国家 或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收企 业所 得税 。
(c) 目前基金取 得的源 自境 外的股利 收益， 其涉及的 境外所得 税税收 政策，按 照相关国 家或地 区
税收法 律和 法规 执行 ，在 境内暂 不征 收个 人所 得税 和企业 所得 税。
(d) 本基金 的城 市维护 建设 税、教 育费 附加 和地方 教 育费附 加等 税费 按照实 际 缴纳增 值税 额的 适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 94,089,027.14 58,480,089.72
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 94,089,027.14 58,480,089.72
注： 于 2018 年 12 月 31 日 ， 活 期存 款包 括人 民币 活期 存款 49,978,306.72 元(2017 年 12 月 31 日：
32,898,294.28 元) ， 美元 活 期存 款 6,427,136.09 元( 折 合人民 币 44,110,720.42 元)(2017 年 12 月 31 日：
美元活 期存 款 3,915,061.59 元( 折 合人 民币 25,581,795.44 元)) 。 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 584,795,825.18 652,627,465.53 67,831,640.35
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 1,933,041.09 1,380,820.94 -552,220.15
其他 - - -
合计 586,728,866.27 654,008,286.47 67,279,420.20
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 328,036,243.57 500,048,802.11 172,012,558.54
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 6,293,859.43 8,666,701.52 2,372,842.09
其他 - - -
合计 334,330,103.00 508,715,503.63 174,385,400.63
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
合同/名义 公允价 值 备注 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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金额 资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 73,892,814.38 - - -
其中： 股指 期货 投资 73,892,814.38 - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 73,892,814.38 - - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
合同/名义
金额
公允价 值
备注
资产 负债
利率衍 生工 具 - - - -
货币衍 生工 具 - - - -
权益衍 生工 具 - - - -
其他衍 生工 具 - - - -
合计 - - - -
注：衍 生金 融资 产项 下的 权益衍 生工 具为 股指 期货 投资， 采用 当日 无负 债结 算制度 ，结 算准 备
金已包 括所 持股 指期 货合 约产生 的持 仓损 益， 因此 衍生金 融工 具项 下的 股指 期货投 资与 相关 的期 货
暂收款( 结算 所得 的持 仓损 益) 之间 按抵 销后 的净 额列 示， 为 人民 币零 元。 本报 告 期末本 基金 投资 的股
指期货 持仓 和损 益明 细为 ：NASDAQ 100 E-MINI Mar19 买 入持 仓量 85 手 ，合 约市值 人民 币
73,892,814.38 元 ，公 允价 值变动 人民 币-4,848,223.27 元。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币 元 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 31,103.45 8,014.79
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 9.76 13.66
其他 - -
合计 31,113.21 8,028.45
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
本基 金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用余 额。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 136,240.82 9,011.32
预提费 用 72,000.00 -
指数使 用费 131,939.40 81,394.35
合计 340,180.22 90,405.67
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账 面金 额
上年度 末 193,184,803.21 193,184,803.21
本期申 购 262,493,509.03 262,493,509.03
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -205,794,028.42 -205,794,028.42
本期末 249,884,283.82 249,884,283.82
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 215,596,822.37 142,464,785.50 358,061,607.87
本期利 润 70,978,902.27 -111,954,203.70 -40,975,301.43
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
86,497,229.51 80,293,028.56 166,790,258.07
其中： 基金 申购 款 380,539,940.11 221,057,580.20 601,597,520.31
基金赎 回款 -294,042,710.60 -140,764,551.64 -434,807,262.24
本期已 分配 利润 - - -
本期末 373,072,954.15 110,803,610.36 483,876,564.51
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 563,560.26 248,450.40
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 1,065.60 218.59 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 37 页共 68 页
合计 564,625.86 248,668.99
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 273,726,834.13 121,262,892.74
减：卖 出股 票成 本总 额 199,294,642.38 79,099,568.32
买卖股 票差 价收 入 74,432,191.75 42,163,324.42
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 77,680,249.97 99,879,382.94
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 70,494,736.49 83,958,219.26
基金投 资收 益 7,185,513.48 15,921,163.68
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益。
7.4.7.15 衍生工具收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
买卖股 指期 货差 价净 收入 -13,278,620.03 -
注：买 卖股 指期 货差 价净 收入已 抵扣 当期 买卖 股指 期货收 入应 缴纳 增值 税 额 226,895.82 元
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 5,681,918.26 4,338,020.88
基金投 资产 生的 股利 收益 28,199.41 94,442.47
合计 5,710,117.67 4,432,463.35
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -107,105,980.43 43,112,600.24
—— 股 票投 资 -104,180,918.19 41,884,773.08
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -2,925,062.24 1,227,827.16
——其他 - -
2.衍生 工具 -4,848,223.27 -
——权证 投资 - -
—— 股 指期 货 -4,848,223.27 -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 -111,954,203.70 43,112,600.24
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 728,232.56 120,633.68
其他 - -
合计 728,232.56 120,633.68
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 归入 基金 资产。 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 198,614.02 104,397.43
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回费 - -
合计 198,614.02 104,397.43
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 72,000.00 72,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
银行汇 划费 用 21,772.77 3,877.13
指数使 用费 408,356.73 292,516.72
存托凭 证费 用 4,142.82 -
合计 606,272.32 468,393.85
注：根 据《 国泰 纳斯 达 克 100 指 数证 券投 资基 金基 金合同 》， 本基 金的 指数 使用费 从基 金财 产
中列支 。在 通常 情况 下， 指 数使 用费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.06% 的年 费率计 提， 逐日 累计 ，
每季支 付一 次。 计算 方法 如下： 每日 指数 使用 费＝ 前一日 基金 资产 净 值 X0.06%/ 当年 天数 。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
道富银 行(State Street Bank and Trust Company) 境外资 产托 管人
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无通 过关 联方 交易单 元进 行的 交易 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,444,755.70 3,900,223.98
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,826,101.98 1,116,898.70
注：支 付 基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.80% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.80% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,701,486.10 1,218,819.88
注：支 付基 金托 管人 中国 建设银 行的 托管 费按 前一 日基金 资产 净 值 0.25% 的 年费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.25% / 当 年天 数。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他 关 联方 投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建 设银 行
50,260,433.0
4
441,468.01
35,975,678.7
5
232,775.51
道富银 行
43,828,594.1
0
122,092.25
22,504,410.9
7
15,674.89
注：本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ，按 适
用利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方购买 其承 销的 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 均无 须作 说明 的其他 关联 交易 事项 。
7.4.11 利润分配情况 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 42 页共 68 页
本基金 本报 告期 内无 利润 分配情 况。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/ 增发 证券 而持 有的流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌的 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
本基金 本报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资及基金投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这
些金融工具相关的风险主 要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基金 属于股票型基金，预期
风险与收益高于混合型基 金、债券型基金与货币市 场基金。本基金为指数型 基金，跟踪标的指数市
场表现 ，目 标为 获取 市场 平均收 益， 是股 票基 金中 处于中 等风 险水 平的 基金 产品。
本基金的基金管理人奉行 全员与全程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。 在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部、审计部 和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门 一道，共同完成对法律风 险、投资风险、操作风险 、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专 门的风险管理委员会报告 公司风险状况。风险管理 部、审计部和稽核监察
部由督 察长 分管 ，配 置有 法律、 风控 、审 计、 信息 披露等 方面 专业 人员 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分 析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 68 页
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征
通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收 益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本 基金 的托 管行 中国 建设银 行及 境外 次托 管行 道富银 行 ， 与 该银 行存 款相 关的信 用风 险不 重大 。
本基金 在交 易所 进行 的交 易均通 过有 资格 的经 纪商 进行证 券交 收和 款项 清算 ， 因此信 用风 险不 重大 。
本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日 ， 本基金 未持 有信 用类 债
券(2017 年 12 月 31 日 ：本 基金未 持有 信用 类债 券) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处 理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 合
格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》及 《公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理
规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要 求对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理， 通过 独国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页共 68 页
立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种 比例以及组合在短时间
内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。
本基金持有与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录国家或地区以外的其 他国家或地区证券
市场挂 牌交 易的 证券 资产 不得超 过基 金资 产净 值的 10% ， 其中 持有 任一 国家 或地区 市场 的证 券资 产
不得超 过基 金资 产净 值 的 3% 。 本 基金 持有 非流 动性 资产市 值不 得超 过基 金净 值的 10% ， 持有境 外基
金的市 值合 计不 得超 过基 金净值 的 10% 。且 本基 金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 基金 共同 持
有一只 境外 基金 得超 过该 境外基 金总 份额 的 20% 。 本基金 与由 本基 金的 基金 管理人 管理 的其 他开 放
式基金 共同 持有 一家 上市 公司发 行的 可流 通股 票不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票的 15% ， 本基 金 与
由本基金的基金管理人管 理的全部投资组合持有一 家上市公司发行的可流通 股票，不得超过该上市
公 司 可 流通 股 票的 30%( 完 全 按 照有 关 指数 构 成比例 进 行 证券 投 资的 开 放式基 金 及 中国 证 监会 认定
的特殊 投资 组合 不受 该比 例限制) 。
本基金所持证券在证券交 易所上市，均能以合理价 格适时变现。此外，本基 金 可通过卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限一般 不超 过基 金资 产净 值的 10% 。本 基金 主 动
投资于 流动 性受 限资 产的 市值合 计不 得超 过基 金资 产净值 的 15% 。本 基金 的 基金管 理人 每日 对基 金
组合资 产中 7 个工 作日 可 变现资 产的 可变 现价 值进 行审慎 评估 与测 算， 确保 每日确 认的 净赎 回申 请
不得超 过 7 个工 作日 可变 现资产 的可 变现 价值 。
同时，本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交 易 额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。 此外，本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度：根据质押
品的资质确定质押率水平 ；持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时，可接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、 外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金持 有的利 率敏 感性 资产 主要 为银行 存款 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 94,089,027.14 - - - 94,089,027.14
结算备 付金 - - - 24,474,926.15 24,474,926.15
存出保 证金 - - - 6,096,237.40 6,096,237.40
交易性 金融 资产 - - - 654,008,286.47
654,008,286.4
7
应收利 息 - - - 31,113.21 31,113.21
应收股 利 - - - 374,738.69 374,738.69
应收申 购款 43,500.05 - - 5,431,782.70 5,475,282.75
资产总 计 94,132,527.19 - - 690,417,084.62
784,549,611.8
1
负债
应付赎 回款 - - - 49,756,271.68 49,756,271.68
应付管 理人 报酬 - - - 527,475.49 527,475.49
应付托 管费 - - - 164,836.09 164,836.09
其他负 债 - - - 340,180.22 340,180.22
负债总 计 - - - 50,788,763.48 50,788,763.48
利率敏 感度 缺口 94,132,527.19 - - 639,628,321.14
733,760,848.3
3
上年度末
2017 年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 46 页共 68 页
日
资产
银行存 款 58,480,089.72 - - - 58,480,089.72
交易性 金融 资产 - - - 508,715,503.63
508,715,503.6
3
应收利 息 - - - 8,028.45 8,028.45
应收股 利 - - - 98,440.60 98,440.60
应收申 购款 62,431.56 - - 1,842,898.84 1,905,330.40
资产总 计 58,542,521.28 - - 510,664,871.52
569,207,392.8
0
负债
应付证 券清 算款 - - - 13,747,002.09 13,747,002.09
应付赎 回款 - - - 3,632,357.75 3,632,357.75
应付管 理人 报酬 - - - 374,259.96 374,259.96
应付托 管费 - - - 116,956.25 116,956.25
其他负 债 - - - 90,405.67 90,405.67
负债总 计 - - - 17,960,981.72 17,960,981.72
利率敏 感度 缺口 58,542,521.28 - - 492,703,889.80
551,246,411.0
8
注： 表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 交易 性债 券投 资公允 价值 占基 金资 产净 值的比
例:0.00%(2017 年 12 月 31 日:0.00%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2017 年
12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存 在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每
日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 47 页共 68 页
2018 年12月31 日
美元
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 44,110,720.42 44,110,720.42
结算备 付金 24,474,926.15 24,474,926.15
存出保 证金 6,096,237.40 6,096,237.40
交易性 金融 资
产
654,008,286.47 654,008,286.47
应收利 息 20,401.82 20,401.82
应收股 利 374,738.69 374,738.69
资产合计 729,085,310.95 729,085,310.95
以 外 币 计 价
的负债
负债合计 - -
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
729,085,310.95 729,085,310.95
项目
上年度末
2017 年12月31 日
美元
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
交易性 金融 资
产
508,715,503.63 508,715,503.63
应收利 息 224.59 224.59
应收股 利 98,440.60 98,440.60
银行存 款 25,581,795.44 25,581,795.44
资产合计 534,395,964.26 534,395,964.26
以 外 币 计 价
的负债
应付证 券清 算 13,747,002.09 13,747,002.09 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 48 页共 68 页
款
负债合计 13,747,002.09 13,747,002.09
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
520,648,962.17 520,648,962.17
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
假设 除汇率 以外 的 其 他市 场变 量保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元 ）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
美元相 对人 民币 贬 值 5% 减少 约 3,645 减少 约 2,603
美元相 对人 民币 升 值 5% 增加 约 3,645 增加 约 2,603
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票和基金，所面 临
的其他价格风险来源于单 个证券发行主体自身经营 情况或特殊事项的影响， 也可能来源于证券市场
整体波 动的 影响 。
本基金的基金管理人通过 严格的投资程序约束和数 量化风险管理手段，以低 成本、低换手率实
现本基 金对 纳斯 达 克 100 指数（Nasdaq-100 Index ） 的有效 跟踪 ，追 求跟 踪误 差最小 化。
本基金通过投资组合的分 散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票和 目标基金投资比例
不低于 基金 资产 的 80% ， 目标基 金的 比例 不超 过 10% 。此 外， 本基 金的 基金 管理人 每日 对本 基金 所
持有的 证券 价格 实施 监控 ，定期 运用 多种 定量 方法 对基金 进行 风险 度量 ，包 括 VaR （Value at Risk ）
指标等 来测 试本 基金 面临 的潜在 价格 风险 ，及 时可 靠地对 风险 进行 跟踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 49 页共 68 页
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 652,627,465.53 88.94 500,048,802.11 90.71
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 1,380,820.94 0.19 8,666,701.52 1.57
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 654,008,286.47 89.13 508,715,503.63 92.28
注：其 他包 含股 指期 货投 资， 于 2018 年 12 月 31 日 ，持仓 数量 为 85 手 ，合 约 市值为
73,892,814.38(附注 7.4.7.3) 。 在当 日无 负债 结算 制度 下， 结 算准 备金 已包 括所 持股指 期货 投资 产生 的
持仓损 益， 则其 他中 包含 的 股指期 货投 资与 相关 的期 货暂收 款( 结 算所 得的 持仓 损益) 之 间按 抵销 后的
净额 为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除纳斯 达 克 100 指数 外其 他市场 变量 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
纳斯达克 100 指 数 上升
5%
增加 约 3,655 增加 约 2,719
纳斯达克 100 指 数 下降
5%
减少 约 3,655 减少 约 2,719
7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次 ，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页共 68 页
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
各层次 金融 工具 公允 价值 于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当
期损益 的金 融资 产中 属于 第一层 次的 余额 为 654,008,286.47 元 ，无 属于 第二 层次和 第三 层次 的余 额
(2017 年 12 月 31 日： 第一 层次 508,715,503.63 元， 无属于 第二 层次 和第 三层 次的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金本期及上年度可比 期间持有的以公允价值计 量的金融工具的公允价值 所属层次未发生重
大变动 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
无。
(c) 非持 续的 以公 允价 值计 量的金 融工 具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款 项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 68 页
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 652,627,465.53 83.18
其中： 普通 股 644,070,031.09 82.09
存托凭 证 8,557,434.44 1.09
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 1,380,820.94 0.18
3 固定 收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 118,563,953.29 15.11
8 其他各 项资 产 11,977,372.05 1.53
9 合计 784,549,611.81 100.00
8.2 期末在各个国家（地区 ）证券市场的 权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 652,627,465.53 88.94
合计 652,627,465.53 88.94 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页共 68 页
8.3 期末按行业分类的权益 投资组合
8.3.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
信息技 术 279,636,238.20 38.11
非必需 消费 品 108,041,349.27 14.72
保健 56,396,018.55 7.69
必需消 费品 41,230,244.35 5.62
工业 15,579,230.94 2.12
电信服 务 147,808,407.65 20.14
公用事 业 2,164,159.13 0.29
能源 - -
金融 1,771,817.44 0.24
材料 - -
房产 - -
合计 652,627,465.53 88.94
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS) 。
8.3.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 积极投 资股 票及 存托 凭证 。
8.4 期末按公允价值 占基金 资产净值比例大小排 序的 所有权益投资明细
8.4.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
MICROS
OFT
CORP
微软 MSFT US
纳斯达
克
美国 97,735 68,130,601.72 9.29
2
APPLE
INC
苹果公 司 AAPL US
纳斯达
克
美国 61,922 67,036,829.52 9.14
3
AMAZO
N.COM
INC
亚马逊 公
司
AMZN US
纳斯达
克
美国 6,322 65,169,202.23 8.88
4
ALPHAB
ET
Alphabet
公司
GOOG US
纳斯达
克
美国 4,524 32,154,775.85 4.38 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 53 页共 68 页
INC-CL C
5
FACEBO
OK
INC-CLA
SS A
Facebook
公司
FB US
纳斯达
克
美国 31,600 28,430,421.66 3.87
6
ALPHAB
ET
INC-CL A
Alphabet
公司
GOOGL US
纳斯达
克
美国 3,911 28,048,790.40 3.82
7
INTEL
CORP
英特尔 INTC US
纳斯达
克
美国 60,496 19,485,155.19 2.66
8
CISCO
SYSTEM
S INC
思科－ Ｔ CSCO US
纳斯达
克
美国 61,146 18,183,747.65 2.48
9
PEPSICO
INC
百事可 乐 PEP US
纳斯达
克
美国 19,000 14,406,680.38 1.96
10
COMCAS
T
CORP-CL
ASS A
康卡斯 特 CMCSA US
纳斯达
克
美国 61,462 14,363,175.25 1.96
11
AMGEN
INC
AMGEN-T AMGN US
纳斯达
克
美国 8,385 11,202,855.92 1.53
12
NETFLIX
INC
奈飞公 司 NFLX US
纳斯达
克
美国 5,600 10,287,223.03 1.40
13
BROADC
OM INC
博通股 份
有限公 司
A VGO US
纳斯达
克
美国 5,700 9,947,494.63 1.36
14
ADOBE
INC
奥多比 ADBE US
纳斯达
克
美国 6,315 9,805,492.27 1.34
15
PAYPAL
HOLDIN
GS INC
Paypal 控
股股份 有
限公司
PYPL US
纳斯达
克
美国 15,200 8,772,322.62 1.20
16
TEXAS
INSTRU
MENTS
INC
德州仪 器 TXN US
纳斯达
克
美国 12,400 8,042,297.76 1.10
17
COSTCO
WHOLES
ALE
CORP
好市多 批
发
COST US
纳斯达
克
美国 5,740 8,025,108.19 1.09
18
BOOKIN
G
HOLDIN
GS INC
Booking 控
股股份 有
限公司
BKNG US
纳斯达
克
美国 660 7,802,066.54 1.06
19
STARBU
CKS
星巴克 —
Ｔ
SBUX US
纳斯达
克
美国 17,252 7,625,212.86 1.04 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 54 页共 68 页
CORP
20
NVIDIA
CORP
英伟达 NVDA US
纳斯达
克
美国 7,802 7,148,482.63 0.97
21
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德 科
学
GILD US
纳斯达
克
美国 16,516 7,090,205.83 0.97
22
QUALCO
MM INC
高通公 司 QCOM US
纳斯达
克
美国 16,037 6,263,807.03 0.85
23
WALGRE
ENS
BOOTS
ALLIAN
CE INC
Walgreens
Boots
Alliance 公
司
WBA US
纳斯达
克
美国 13,100 6,143,408.17 0.84
24
CHARTE
R
COMMU
NICATIO
NS
INC-A
查特通 信
公司
CHTR US
纳斯达
克
美国 2,975 5,818,523.16 0.79
25
BIOGEN
INC
百健 BIIB US
纳斯达
克
美国 2,646 5,464,715.39 0.74
26
MONDE
LEZ
INTERN
ATIONA
L INC-A
亿滋国 际 MDLZ US
纳斯达
克
美国 19,300 5,302,364.19 0.72
27
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外 科
手术公 司
ISRG US
纳斯达
克
美国 1,555 5,111,166.42 0.70
28
AUTOMA
TIC
DATA
PROCES
SING
ADP 公司 ADP US
纳斯达
克
美国 5,593 5,033,156.27 0.69
29
TESLA
INC
特斯拉 公
司
TSLA US
纳斯达
克
美国 2,200 5,024,960.51 0.68
30
KRAFT
HEINZ
CO/THE
卡夫亨 氏
公司
KHC US
纳斯达
克
美国 16,200 4,785,352.47 0.65
31
CSX
CORP
CSX 公司 CSX US
纳斯达
克
美国 11,000 4,690,516.78 0.64
32
T-MOBIL
E US INC
T-Mobile
US 有限 公
司
TMUS US
纳斯达
克
美国 10,700 4,671,279.23 0.64 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 55 页共 68 页
33
INTUIT
INC
Intuit 公司 INTU US
纳斯达
克
美国 3,370 4,552,940.50 0.62
34
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX-A
新闻集 团 FOXA US
纳斯达
克
美国 13,706 4,526,504.96 0.62
35
ILLUMIN
A INC
Illumina 公
司
ILMN US
纳斯达
克
美国 2,000 4,116,959.15 0.56
36
CELGEN
E CORP
新基医 药 CELG US
纳斯达
克
美国 9,074 3,991,312.22 0.54
37
BAIDU
INC -
SPON
ADR
百度 BIDU US
纳斯达
克
美国 3,643 3,965,418.32 0.54
38
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Vertex 制药
股份有 限
公司
VRTX US
纳斯达
克
美国 3,417 3,886,157.08 0.53
39
REGENE
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元 制
药股份 有
限公司
REGN US
纳斯达
克
美国 1,400 3,588,767.28 0.49
40
MARRIO
TT
INTERN
ATIONA
L -CL A
万豪国 际 MAR US
纳斯达
克
美国 4,700 3,501,824.26 0.48
41
TWENTY
-FIRST
CENTUR
Y FOX -
B
新闻集 团 FOX US
纳斯达
克
美国 10,300 3,377,614.07 0.46
42
COGNIZ
ANT
TECH
SOLUTI
ONS-A
高知特 科
技公司
CTSH US
纳斯达
克
美国 7,440 3,241,428.96 0.44
43
MICRON
TECHNO
LOGY
INC
美光科 技
股份有 限
公司
MU US
纳斯达
克
美国 14,800 3,222,986.17 0.44
44
ACTIVIS
ION
动视暴 雪
股份有 限
ATVI US
纳斯达
克
美国 9,906 3,166,148.03 0.43 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 56 页共 68 页
BLIZZAR
D INC
公司
45
ANALOG
DEVICES
INC
模拟器 件 ADI US
纳斯达
克
美国 5,300 3,122,062.82 0.43
46
ROSS
STORES
INC
Ross 商店
有限公 司
ROST US
纳斯达
克
美国 5,092 2,907,624.88 0.40
47
FISERV
INC
Fiserv 公司 FISV US
纳斯达
克
美国 5,672 2,860,823.89 0.39
48
APPLIED
MATERI
ALS INC
应用材 料
股份有 限
公司
AMAT US
纳斯达
克
美国 12,655 2,843,593.28 0.39
49
MONSTE
R
BEVERA
GE CORP
怪兽饮 料
公司
MNST US
纳斯达
克
美国 7,600 2,567,330.95 0.35
50
AUTODE
SK INC
欧特克 ADSK US
纳斯达
克
美国 2,805 2,475,906.61 0.34
51
SIRIUS
XM
HOLDIN
GS INC
Sirius XM
控股公 司
SIRI US
纳斯达
克
美国 62,300 2,441,466.73 0.33
52
ELECTR
ONIC
ARTS
INC
电子艺 界 EA US
纳斯达
克
美国 4,500 2,437,088.00 0.33
53
EBAY
INC
eBay 公司 EBAY US
纳斯达
克
美国 12,517 2,411,400.35 0.33
54
O'REILL
Y
AUTOM
OTIVE
INC
O Reilly
汽车股 份
有限公 司
ORLY US
纳斯达
克
美国 1,011 2,389,200.92 0.33
55
PAYCHE
X INC
Paychex
公司
PAYX US
纳斯达
克
美国 5,141 2,298,733.78 0.31
56
NXP
SEMICO
NDUCTO
RS NV
恩智浦 半
导体公 司
NXPI US
纳斯达
克
美国 4,400 2,212,915.30 0.30
57
WORKD
AY
INC-CLA
SS A
Workday 股
份有限 公
司
WDAY US
纳斯达
克
美国 2,000 2,191,831.55 0.30 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 57 页共 68 页
58
UNITED
CONTIN
ENTAL
HOLDIN
GS
联合大 陆
控股公 司
UAL US
纳斯达
克
美国 3,800 2,183,691.80 0.30
59
XCEL
ENERGY
INC
Xcel 能源 XEL US
纳斯达
克
美国 6,400 2,164,159.13 0.29
60
LAM
RESEAR
CH CORP
泛林集 团 LRCX US
纳斯达
克
美国 2,300 2,149,492.47 0.29
61
XILINX
INC
赛灵思 XLNX US
纳斯达
克
美国 3,591 2,099,078.63 0.29
62
DOLLAR
TREE
INC
Dollar Tree
公司
DLTR US
纳斯达
克
美国 3,300 2,045,617.94 0.28
63
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克
美国 2,900 1,937,783.34 0.26
64
WILLIS
TOWERS
WATSON
PLC
韦莱韬 睿
惠悦公 共
有限公 司
WLTW US
纳斯达
克
美国 1,700 1,771,817.44 0.24
65
PACCAR
INC
帕卡 PCAR US
纳斯达
克
美国 4,508 1,767,871.92 0.24
66
ADV ANC
ED
MICRO
DEVICES
AMD 公司 AMD US
纳斯达
克
美国 13,900 1,761,055.94 0.24
67
ALIGN
TECHNO
LOGY
INC
Align 科技
股份有 限
公司
ALGN US
纳斯达
克
美国 1,200 1,724,831.97 0.24
68
VERISIG
N INC
威瑞信 公
司
VRSN US
纳斯达
克
美国 1,600 1,628,390.28 0.22
69
NETEAS
E
INC-ADR
网易公 司 NTES US
纳斯达
克
美国 1,000 1,615,391.38 0.22
70
CINTAS
CORP
CINTAS
公司
CTAS US
纳斯达
克
美国 1,400 1,614,128.56 0.22
71
CERNER
CORP
塞纳公 司 CERN US
纳斯达
克
美国 4,368 1,572,070.32 0.21 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 58 页共 68 页
72
VERISK
ANALYT
ICS INC
Verisk 分析
公司
VRSK US
纳斯达
克
美国 2,100 1,571,562.99 0.21
73
IDEXX
LABORA
TORIES
INC
爱德士 股
份有限 公
司
IDXX US
纳斯达
克
美国 1,200 1,532,030.96 0.21
74
MICROC
HIP
TECHNO
LOGY
INC
微芯科 技
股份有 限
公司
MCHP US
纳斯达
克
美国 3,100 1,530,164.17 0.21
75
AMERIC
AN
AIRLINE
S GROUP
INC
美国航 空
集团公 司
AAL US
纳斯达
克
美国 6,700 1,476,528.26 0.20
76
CHECK
POINT
SOFTWA
RE TECH
Check
Point 软件
技术有 限
公司
CHKP US
纳斯达
克
美国 2,080 1,465,375.56 0.20
77
NETAPP
INC
网域存 储
技术
NTAP US
纳斯达
克
美国 3,500 1,433,345.00 0.20
78
BIOMAR
IN
PHARM
ACEUTI
CAL INC
BioMarin
制药股 份
有限公 司
BMRN US
纳斯达
克
美国 2,400 1,402,563.55 0.19
79
INCYTE
CORP
Incyte 有
限公司
INCY US
纳斯达
克
美国 3,200 1,396,578.84 0.19
80
EXPEDIA
GROUP
INC
亿客行 集
团股份 有
限公司
EXPE US
纳斯达
克
美国 1,800 1,391,651.06 0.19
81
FASTEN
AL CO
快扣公 司 FAST US
纳斯达
克
美国 3,848 1,380,957.65 0.19
82
ULTA
BEAUTY
INC
Ulta 美容
产品公 司
ULTA US
纳斯达
克
美国 800 1,344,308.71 0.18
83
LULULE
MON
ATHLETI
CA INC
Lululemon
Athletica
股份有 限
公司
LULU US
纳斯达
克
美国 1,600 1,335,414.00 0.18
84
CADENC
E
DESIGN
Cadence
设计系 统
股份有 限
CDNS US
纳斯达
克
美国 4,400 1,313,012.52 0.18 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 59 页共 68 页
SYS INC 公司
85
MAXIM
INTEGR
ATED
PRODUC
TS
美信 MXIM US
纳斯达
克
美国 3,700 1,291,276.76 0.18
86
KLA-TE
NCOR
CORP
Kla-Tencor
公司
KLAC US
纳斯达
克
美国 2,100 1,289,794.31 0.18
87
MYLAN
NV
迈兰公 司 MYL US
纳斯达
克
美国 6,662 1,252,800.29 0.17
88
CITRIX
SYSTEM
S INC
思杰系 统 CTXS US
纳斯达
克
美国 1,741 1,224,277.24 0.17
89
SYNOPS
YS INC
新思科 技
公司
SNPS US
纳斯达
克
美国 2,100 1,214,127.53 0.17
90
MERCA
DOLIBR
E INC
Mercadolib
re 股份 有
限公司
MELI US
纳斯达
克
美国 600 1,205,932.87 0.16
91
SKYWO
RKS
SOLUTI
ONS INC
思佳讯 解
决方案 公
司
SWKS US
纳斯达
克
美国 2,500 1,149,929.16 0.16
92
CTRIP.C
OM
INTERN
ATIONA
L-ADR
携程旅 行
网国际 有
限公司
CTRP US
纳斯达
克
美国 6,100 1,132,880.97 0.15
93
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香 恩
公司
HSIC US
纳斯达
克
美国 2,088 1,125,219.99 0.15
94
WESTER
N
DIGITAL
CORP
西部数 据
公司
WDC US
纳斯达
克
美国 4,300 1,091,049.77 0.15
95
LIBERTY
GLOBAL
PLC- C
自由全 球
公司
LBTYK US
纳斯达
克
美国 7,700 1,090,754.65 0.15
96
WYNN
RESORT
S LTD
永利度 假
村有限 公
司
WYNN US
纳斯达
克
美国 1,600 1,086,142.58 0.15
97
ASML
HOLDIN
G NV-NY
REG SHS
阿斯麦 控
股公司
ASML US
纳斯达
克
美国 1,000 1,068,051.18 0.15 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 60 页共 68 页
98
SYMANT
EC CORP
赛门铁 克 SYMC US
纳斯达
克
美国 8,137 1,055,207.53 0.14
99
TAKE-T
WO
INTERA
CTIVE
SOFTWR
E
Take-Two
互动软 件
股份有 限
公司
TTWO US
纳斯达
克
美国 1,400 989,096.93 0.13
100
HUNT
(JB)
TRANSP
RT SVCS
INC
JB Hunt 运
输服务 股
份有限 公
司
JBHT US
纳斯达
克
美国 1,400 893,972.98 0.12
101
HASBRO
INC
孩之宝 HAS US
纳斯达
克
美国 1,600 892,216.00 0.12
102
JD.COM
INC-ADR
京东 JD US
纳斯达
克
美国 5,400 775,692.59 0.11
103
LIBERTY
GLOBAL
PLC-A
自由全 球
公司
LBTYA US
纳斯达
克
美国 2,900 424,736.00 0.06
8.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 积极权 益投 资。
8.5 报告期内权益 投资组合 的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例（ ％）
1 APPLE INC AAPL US 57,622,029.25 10.45
2 AMAZON.COM INC AMZN US 52,733,341.67 9.57
3 MICROSOFT CORP MSFT US 37,771,433.49 6.85
4
FACEBOOK INC-CLASS
A
FB US 23,699,909.81 4.30
5 ALPHABET INC-CL C GOOG US 19,508,608.08 3.54
6 PEPSICO INC PEP US 16,399,169.49 2.97
7 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 16,379,509.07 2.97
8 INTEL CORP INTC US 12,883,802.21 2.34
9 BROADCOM INC A VGO US 10,588,383.49 1.92
10 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 9,389,909.09 1.70
11 COMCAST CORP-CLASS CMCSA US 8,629,393.00 1.57 国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 61 页共 68 页
A
12 NVIDIA CORP NVDA US 7,972,970.75 1.45
13 NETFLIX INC NFLX US 7,808,894.85 1.42
14 ADOBE INC ADBE US 5,892,964.14 1.07
15
TEXAS INSTRUMENTS
INC
TXN US 5,169,036.07 0.94
16 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 5,146,991.74 0.93
17 QUALCOMM INC QCOM US 4,817,341.40 0.87
18
COSTCO WHOLESALE
CORP
COST US 4,734,887.38 0.86
19
BOOKING HOLDINGS
INC
BKNG US 4,695,900.95 0.85
20 TESLA INC TSLA US 4,466,846.35 0.81
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。
2.买入 金额 按买 入成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金
资产净 值比 例（ ％ ）
1 APPLE INC AAPL US 39,845,595.28 7.23
2 AMAZON.COM INC AMZN US 29,473,354.09 5.35
3 MICROSOFT CORP MSFT US 22,273,596.45 4.04
4 FACEBOOK INC-CLASS A FB US 16,090,582.79 2.92
5 ALPHABET INC-CL C GOOG US 10,525,042.65 1.91
6 BROADCOM INC A VGO US 8,423,528.42 1.53
7 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 8,404,947.07 1.52
8 INTEL CORP INTC US 8,127,939.10 1.47
9 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 5,783,056.26 1.05
10 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 5,731,503.66 1.04
11 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 5,613,345.31 1.02
12 NETFLIX INC NFLX US 4,344,474.46 0.79
13 QUALCOMM INC QCOM US 4,316,069.93 0.78
14 NVIDIA CORP NVDA US 3,727,992.93 0.68
15 TESLA INC TSLA US 3,705,245.68 0.67
16 STARBUCKS CORP SBUX US 3,654,491.04 0.66
17 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 3,457,111.36 0.63
18 ADOBE INC ADBE US 3,143,075.92 0.57
19 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 3,070,790.79 0.56
20 MICRON TECHNOLOGY INC MU US 2,963,240.72 0.54
注：1. 此处 所用 证券 代码 的类别 是当 地市 场代 码。 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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2.卖出 金额 按卖 出成 交金 额（成 交单 价乘 以 成 交数 量）填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 456,054,223.99
卖出收 入（ 成交 ）总 额 273,726,834.13
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑
相关交 易费 用。
8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基金 资产净 值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 衍生品 类别 衍生品 名称 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 股指期 货
NASDAQ100
E-MINI MAR19
- -
注：股 指期 货投 资采 用当 日无负 债结 算制 度， 相关 价值已 包含 在结 算备 付金 中，因 此衍 生金 融
工具项 下的 股指 期货 投资 按抵销 后的 净额 列示 ，为 人民币 零元 。本 报告 期末 本基金 投资 的股 指期 货
持仓和 损益 明细 为： NASDAQ 100 E-MINI MAR19 买 入持仓 量 85 手 ， 合 约市值 人民 币 73,892,814.38
元，公 允价 值变 动人 民币-4,848,223.27 元。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金 基金 运作 管理人 公允价 值 占基金 资产国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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名称 类型 方式 净值比 例(%)
1
INVESCO
QQQ TRUST
SERIES 1
ETF 基金 开放式 Invesco Ltd 846,973.79 0.12
2
PROSHARES
ULTRAPRO
QQQ
ETF 基金 开放式
ProShares
Trust
533,847.15 0.07
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报告期内基金投 资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到 公开 谴责 、处 罚的 情况。
8.11.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.11.3 期末 其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 6,096,237.40
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 374,738.69
4 应收利 息 31,113.21
5 应收申 购款 5,475,282.75
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 11,977,372.05
8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明
8.11.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 报告期末积极 投资 前五名股票中存在流 通受 限情况的说明 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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本基金 本报 告期 末未 持有 积 极投 资股 票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
153,590 1,626.96 2,899,045.03 1.16% 246,985,238.79 98.84%
9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 130,083.64 0.05%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 4 月 29 日) 基 金份 额总 额 555,982,545.46
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 193,184,803.21
本报告 期 基 金总 申购 份额 262,493,509.03
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 205,794,028.42
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 249,884,283.82 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§ 11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
报告期 内， 本基 金管 理人 重大人 事变 动如 下：
2018 年 7 月 28 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 任职公 告》 ， 经本 基
金管理 人第 七届 董事 会第 十六次 会议 审议 通过 ，聘 任封雪 梅女 士担 任公 司副 总经理 ；
2018 年 12 月 13 日， 本基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ，
经本基 金管 理人 第七 届董 事会第 十九 次会 议审 议通 过，陈 星德 先生 不再 担任 公司副 总经 理。
本报告 期内 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 未发 生重大 人事 变动 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师 事务所（特殊普通合伙 ）提供审计服务，
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬 为 72,000 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Goldman Sachs
International
1 721,211,942.55 100.00% 164,941.49 100.00% -
State Street 1 - - - - - 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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Global Markets
Morgan Stanley
Co.
International
plc
1 - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
1 - - - - -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3）经 营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 公 司具 有较 强的 研究 能力， 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、
行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务；能 根据 基金 投资 的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。
选择程 序是 ：根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ，符合 交易 席位 租
用标准 的， 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 （包 括调整 名单 及调 整原 因
等） ， 并经 公司 批准。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
Goldman Sachs
International
- - - - - -
143,95
8,548.2
5
100.00%
State Street
Global Markets
- - - - - - - -
Morgan Stanley
Co. International
plc
- - - - - - - -
Deutsche Bank
Asia Limited
- - - - - - - - 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
国泰基 金管 理有 限公 司关 于国泰 元鑫 资产 管
理有限 公司 股权 结构 等事 项变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-01-11
2
关于国 泰基 金管 理有 限公 司旗下 证券 投资 基
金修改 基金 合同 和托 管协 议的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23
3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 证
券投资 基金 赎回 费的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-23
4 国泰基 金管 理有 限公 司住 所变更 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-03-28
5
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基
金单笔 申购 、 定 期定 额投 资 最低金 额限 制的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-06-09
6
关 于国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 恢
复大额 申购 及定 期定 额投 资业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-07-20
7 国泰基 金管 理有 限公 司副 总经理 任职 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-07-28
8
关于国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 暂
停大额 申购 及定 期定 额投 资业务 的公 告
《中国 证券 报》 2018-08-21
9
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 基金 经
理变更 公告
《中国 证券 报》 2018-09-08
10
国泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 暂停 申
购、赎 回、 定期 定额 投资 业务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《证 券时 报》
2018-12-05
11
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《 上海 证
券报》 、 《 证券 时报》 、 《 证
券日报 》
2018-12-13
12
关于国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金
2019 年境 外主 要市 场节 假 日暂停 相关 交易 的
公告
《中国 证券 报》 2018-12-27
§ 12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、关 于同 意国 泰纳 斯达 克 100 指 数证 券投 资基 金 募集的 批复
2、国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 基金 合同 国泰纳斯达克 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3、国 泰纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 托管 协议
4、报 告期 内披 露的 各项 公 告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件
12.2 存放地点
1、本 基金 管理 人国 泰基 金 管理有 限公 司办 公地 点—— 上海 市虹 口区 公平 路 18 号 8 号 楼嘉 昱大
厦 16 层-19 层
2、 本 基金 托管 人中 国建 设 银行股 份有 限公 司办 公地 点 —— 北京 市西 城区 闹市 口大 街 1 号院 1 号
楼
12.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话：(021)31089000 ，400-888-8688
客户投 诉 电 话：(021)31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
