国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
国泰沪深 300 指数证券投资基金
2018 年 年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 国泰 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一九 年三 月三十 日国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 约定，于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
自 2018 年 4 月 16 日起 ， 本基金 增加 C 类 基金 份额 并对本 基金 的基 金合 同作 相应修 改。 本基 金
两类基 金份 额分 别设 置对 应的基 金代 码 ， 投 资人 申 购时可 以自 主选 择 A 类基金 份额 或 C 类 基金 份额
对应的 基金 代码 进行 申购 。 由于 基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类 基金 份额 和 C 类基金 份额 将分 别计 算
并公告 基金 份额 净值 。2018 年 4 月 16 日前 已持 有本 基金基 金份 额的 投资 人， 其基金 账户 中保 留的
本基金 基金 份额 余额 为 A 类基金 份额 。具 体内 容请 阅 2018 年 4 月 12 日披 露 的《关 于国 泰沪 深 300
指数证 券投 资基 金增 加 C 类基金 份额 并修 改基 金合 同的公 告》 。
本报告的财务资料经审计 ，普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）为 本基金出具了无保
留意见 的审 计报 告， 请投 资者注 意阅 读。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 11
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 15
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 16
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 17
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 17
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 18
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ..................................... 18
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 18
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 18
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 18
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 19
6.1 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 19
6.2 形 成审 计意 见的 基础 ..................................................................................................................... 19
6.3 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 19
6.4 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 20
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 21
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 21
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 23
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 24
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 26
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 53
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 53
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 53
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 55
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 62 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 64
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 65
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 65
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 65
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 65
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 65
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 65
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 65
§9 基金份 额 持 有人 信息 ........................................................................................................... 68
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 68
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 68
9.3 期末基 金管 理人 的从 业 人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 68
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 69
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 69
11.1
基金 份额 持有 人大 会决 议 ................................................................................................. 69
11.2
基金 管理 人、 基金 托管 人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................. 69
11.3
涉及 基金 管理 人、 基金 财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ..................................................... 69
11.4
基金 投资 策略 的改 变 ......................................................................................................... 69
11.5
为基 金进 行审 计的 会计 师 事务所 情况 ............................................................................. 70
11.6
管理 人、 托管 人及 其高 级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................. 70
11.7
基金 租用 证券 公司 交易 单 元的有 关情 况 ......................................................................... 70
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 71
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ....................................................................................... 72
§13 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 72
13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 72
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 73
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 73
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 国泰沪 深 300 指 数证 券投 资基金
基金简 称 国泰沪 深 300 指数
基金主 代码 020011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 11 月 11 日
基金管 理人 国泰基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 3,064,037,063.62 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 国泰沪 深 300 指数 A 国泰沪 深 300 指数 C
下属分 级基 金的 交易 代码 020011 005867
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 3,048,624,096.12 份 15,412,967.50 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金运 用 以完 全复 制 为目 标 的指 数 化投 资方 法，通 过 严格 的 投资 约束
和 数 量化 风 险控 制手 段 ，力 争 控制 本 基金 的净 值增长 率 与业 绩 衡量 基准
之间的 日平 均跟 踪误 差不 超过 0.35% ， 实现 对沪 深 300 指 数的 有效 跟踪。
投资策 略
本基金 为以 完全 复制 为目 标的指 数基 金， 按照 成份 股在沪 深 300 指数 中
的 基 准权 重 构建 指数 化 投资 组 合。 当 预期 成份 股发生 调 整和 成 份股 发生
配 股 、增 发 、分 红等 行 为时 ， 以及 因 基金 的申 购和赎 回 对本 基 金跟 踪标
的指数 的效 果可 能带 来影 响时 ， 基 金管 理人 会对 投 资组合 进行 适当 调整 ，
以便实 现对 跟踪 误差 的有 效控制 。
业绩比 较基 准 90%× 沪深 300 指数 收益 率+10%× 银 行同 业存 款收 益 率。
风险收 益特 征 本基金 属于 中高 风险 的证 券投资 基金 品种 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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名称 国泰基 金管 理有 限公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 李永梅 王永民
联系电 话 021-31081600 转 010-66594896
电子邮 箱 xinxipilu@gtfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 （021 ）31089000 ，400-888-8688 95566
传真 021-31081800 010-66594942
注册地 址
中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验区浦
东大道1200 号2 层225 室
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
办公地 址
上海市 虹口 区公 平路18 号8 号楼
嘉昱大 厦16 层-19 层
北京西 城区 复兴 门内 大街1 号
邮政编 码 200082 100818
法定代 表人 陈勇胜 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gtfund.com
基金年 度报 告备 置地 点
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号楼 嘉昱 大厦 16 层-19 层及
基金托 管人 住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构
国泰基金管理有限公司登记注册
中心
上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉 昱大
厦 16 层-19 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财 务 指标
金额单 位： 人民 币元 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
国泰沪 深
300 指数 A
国泰沪 深
300 指数 C
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
本期已
实现收
益
7,159,960.3
9
-3,732.50
120,025,188.
17
-
51,067,813.9
0
-
本期利
润
-448,299,17
1.13
-142,949.05
395,673,324.
47
-
-160,232,994.
88
-
加权平
均基金
份额 本
期利润
-0.1863 -0.2105 0.1599 - -0.0590 -
本期加
权平均
净值利
润率
-24.06% -30.24% 20.42% - -8.73% -
本期基
金份额
净值增
长率
-22.53% -18.55% 22.45% - -7.82% -
3.1.2 期末
数 据 和 指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300 指
数 C
期末可
供分配
利润
-91,777,734
.33
-493,399.96
361,294,616.
00
-
16,273,360.1
5
-
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.0301 -0.0320 0.1642 - 0.0061 -
期末基
金资产
净值
2,037,705,7
89.61
10,272,430.
84
1,897,815,93
6.42
-
1,889,147,91
0.08
-
期末基
金份额
净值
0.6684 0.6665 0.8628 - 0.7046 -
3.1.3 累计
期末指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国泰沪 深
300 指数 A
国泰沪 深
300 指数 C
国泰沪 深
300 指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
国泰沪 深 300
指数 A
国泰沪 深 300
指数 C
基金份
额累计
净值增
长率
-33.09% -18.55% -13.63% - -29.46% - 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
2.所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ，计 入费 用后 实际收 益水 平要 低
于所列 数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
国泰沪深300 指数A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -11.74% 1.56% -11.20% 1.47% -0.54% 0.09%
过去六 个月 -12.55% 1.42% -12.78% 1.35% 0.23% 0.07%
过去一 年 -22.53% 1.27% -22.89% 1.20% 0.36% 0.07%
过去三 年 -12.56% 1.13% -16.99% 1.06% 4.43% 0.07%
过去五 年 37.00% 1.47% 28.08% 1.38% 8.92% 0.09%
自基金 合同 生
效起至 今
-33.09% 1.62% -34.15% 1.57% 1.06% 0.05%
国泰沪深300 指数C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -11.85% 1.56% -11.20% 1.47% -0.65% 0.09%
过去六 个月 -12.76% 1.42% -12.78% 1.35% 0.02% 0.07%
自新 增 C 类份
额至今
-18.55% 1.34% -18.90% 1.27% 0.35% 0.07%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
国泰沪 深300 指 数证 券投 资基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2007 年 11 月 11 日至 2018 年 12 月 31 日）
国泰沪深300 指数A 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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国泰沪深300 指数C
注：1) 本基 金的 合同 生效 日为 2007 年 11 月 11 日 ， 本基金 在六 个月 建仓 期结 束时 ， 各 项资 产配
置比例 符合 合同 约定 。
2) 自 2018 年 4 月 16 日起 ，本基 金增 加 C 类 基金 份 额并分 别设 置对 应的 基金 代码。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
国泰沪 深300 指 数证 券投 资基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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国泰沪深300 指数A
国泰沪深300 指数C
注：2018 年 4 月 16 日起 ，本基 金增 加 C 类 基金 份 额并分 别设 置对 应的 基金 代码，2018 年 数据
按实际 存续 期计 算， 不按 整个自 然年 度进 行折 算。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
1、国 泰沪 深 300 指数 A
本基金 过去 三年 尚未 进行 利润分 配。
2、国 泰沪 深 300 指数 C
本基金 自 2018 年 4 月 16 日增 加 C 类基 金份 额以 来 未进行 利润 分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
国泰基 金管 理有 限公 司成 立于 1998 年 3 月 5 日， 是 经中国 证监 会证 监基 字[1998]5 号文 批准 的
首批规 范的 全国 性基 金管 理公司 之一 。公 司注 册资 本为 1.1 亿元 人民 币， 公 司注册 地为 上海 ，并 在
北京和 深圳 设有 分公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 98 只 开放式 证券 投资 基金 ：国 泰金鹰 增长 灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 、国泰 金龙 系列 证券 投资 基金（ 包括 2 只子 基金 ， 分别为 国泰 金龙 行业 精
选证券 投资 基金 、 国 泰金 龙债券 证券 投资 基金 ） 、 国 泰金马 稳健 回报 证券 投资 基金 、 国泰 货币 市场 证
券投资基金、国泰金鹿保 本增值混合证券投资基金 、国泰金鹏蓝筹价值混合 型证券投资基金、国泰
金鼎价 值精 选混 合型 证券 投资基 金 （ 由金鼎 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰金 牛创新 成长 混合 型证 券
投资基 金、 国泰 沪 深300 指数证 券投 资基 金 （ 由国 泰金象 保本 增值 混合 证券 投资基 金转 型而 来） 、 国
泰双利债券证券 投资基金 、国泰区位优势混合型证 券投资基金、国泰中小盘 成长混合型证券投资基
金（LOF ） （ 由金盛 证券 投 资基金 转型 而来 ） 、 国 泰纳 斯达 克 100 指数 证券 投资 基金、 国泰 价值 经典 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金（LOF ） 、 上 证 180 金 融 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 、国 泰上 证 180
金融交易型开放式指数证 券投资基金联接基金、国 泰事件驱动策略混合型证 券投资基金、国泰信用
互利分级债券型证券投资 基金、国泰成长优选混合 型证券投资基金、国泰大 宗商品配置证券投资基
金(LOF) 、 国泰 现金 管理 货 币市场 基金 、 国 泰金 泰灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金 （ 由国 泰 金泰 平衡 混
合型证券投资基金变更注册而来，国泰金泰平衡混合型证券投资基金由金泰证券投资基金转型而
来） 、 国泰 民安 增利 债券 型 发起式 证券 投资 基金 、 国 泰国证 房地 产行 业指 数分 级证券 投资 基金 、 国 泰
估值优势混合型证券投资 基金（LOF） （由国泰估值 优势可分离交易股票型证 券投资基金封闭期届满
转换而 来） 、 上证5 年 期国 债交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金、 纳斯达 克 100 交易型 开放 式指 数证 券
投资基金、国泰中国企业 境外高收益债券型证券投 资基金、国泰黄金交易型 开放式证券投资基金、
国泰国证医药卫生行业指 数分级证券投资基金、国 泰聚信价值优势灵活 配置 混合型证券投资基金、国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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国泰民益灵活配置混合型 证券投资基金（LOF ） 、国 泰国策驱动灵活配置混合 型证券投资基金、国泰
浓益灵活配置混合型证券 投资基金、国泰安康定期 支付混合型证券投资基金 （由国泰安康养老定期
支付混 合型 证券 投资 基金 更名而 来） 、 国泰 结构 转型 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金、 国泰 金鑫股 票 型
证券投 资基 金 （ 由金 鑫证 券投资 基金 转型 而来 ） 、 国 泰新经 济灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金、 国泰 国
证食品 饮料 行业 指数 分级 证券投 资基 金、 国泰 深证 TMT50 指数 分级证 券投 资 基金、 国泰 国证 有色 金
属行业指数分级证券投资 基金、国泰睿吉灵活配置 混 合型证券投资基金、国 泰兴益灵活配置混合型
证券投 资基 金、 国泰 互联 网+股 票型 证券 投资 基金 、 国泰央 企改 革股 票型 证券 投资基 金、 国泰 全球 绝
对收益型基金优选证券投 资基金、国泰大健康股票 型证券投资基金、国泰民 福保本混合型证券投资
基金、国泰鑫保本混合型 证券投资基金、国泰黄金 交易型开放式证券投资基 金联接基金、国泰融丰
外延增长灵活配置混合型 证券投资基金（LOF ） （由 国泰融丰定增灵活配置混 合型证券投资基金转换
而来） 、 国 泰国 证新 能源 汽 车指数 证券 投资 基金 （LOF ） （由 国泰 国证 新能 源汽 车 指数分 级证 券投 资基
金转型 而来 ，国 泰国 证新 能源汽 车 指 数分 级证 券投 资基金 由中 小板 300 成 长 交易型 开放 式指 数证 券
投资基 金转 型而 来） 、 国泰 民利保 本混 合型 证券 投资 基金、 国泰 中证军 工交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金 、 国 泰中 证全 指证 券公 司交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金 、 国 泰创 业板 指数 证券投 资基 金 （LOF）、
国泰利是宝货币市场基金 、国泰安益灵活配置混合 型证券投资基金、国泰普 益灵活配置混合型证券
投资基金、国泰润利纯债 债券型证券投资基金、国 泰润泰纯债债券型证券投 资基金、国泰融信灵活
配置混 合型 证券 投资 基金 （LOF ） （ 由国 泰融信 定增 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金转 换而 来） 、 国 泰 景
气行业灵 活配置混合型证 券投资基金、国泰国证航 天军工指数证券投资基金 （LOF ） 、国 泰民丰回报
定期开放灵活配置混合型 证券投资基金、国泰中证 申万证券行业指数证券投 资基金（LOF ） 、国泰策
略价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 （由国 泰保 本 混合型 证券 投资 基金 变更 而来） 、 国泰 量化 收益 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、 国 泰大 农业股 票型 证 券投资 基金 、 国泰 智能 装 备股票 型证 券投 资基 金、
国泰融安多策略灵活配置 混合型证券投资基金、国 泰润鑫纯债债券型证券投 资基金、国泰宁益定期
开放灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 国泰智 能汽 车 股票型 证券 投资 基金、 上 证10 年期 国 债 交易 型开
放式指 数证 券投 资基 金、 国泰瞬 利交 易型 货币 市场 基金、 国泰 民安 增益 纯债 债券型 证券 投资 基金 （由
国泰民 安增 益定 期开 放灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金转型 而来 ） 、 国泰 中国 企 业信用 精选 债券 型证 券
投资基 金（QDII ） 、 国泰 聚 优价值 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 、国 泰可 转债 债券型 证券 投资 基金 、
国泰招惠收益定期开放债 券型证券投资基金、国泰 江源优势精选灵活配置混 合型证券投资基金、国
泰聚利价值定期开放灵活 配置混合型证券投资基金 、国泰量化成长优选混合 型证券投资基金、国泰
量化价值精选混合型证券 投资基金、国泰优势行业 混合型证券投资基金 、国 泰价值精选灵活配置混
合型证券投资基金、国泰 瑞和纯债债券型证券投资 基金、国泰嘉睿纯债债券 型证券投资基金、国泰国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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恒生港股通指数证券投资 基金（LOF） 、国泰聚禾纯 债债券型证券投资基金、 国泰丰祺纯债债券型证
券投资基金、国泰利享中 短债债券型证券投资基金 、国泰多策略收益灵活配 置混合型证券投资基金
（由国 泰新 目标 收益 保本 混合型 证券 投资 基金 变更 而来） 、 国泰 聚享 纯债 债券 型证券 投资 基金、 国 泰
丰盈纯债债券型证券投资 基金、国泰量化策略收益 混合型证券投资基金（由 国泰策略收益灵活配置
混合型证券投资基金变更 而来，国泰策略收益灵活 配置混合 型证券投资基金 由国泰目标收益保本混
合型证 券投 资基 金转 型而 来） 。 另外 ，本 基金 管理 人 于 2004 年获 得全 国社 会保 障基金 理事 会社 保基
金资产 管理 人资 格， 目前 受托管 理全 国社 保基 金多 个投资 组合 。2007 年11 月 19 日， 本 基金 管理 人
获得企 业年 金投 资管 理人 资格。2008 年 2 月 14 日 ，本基 金管 理人 成为 首批 获准开 展特 定客 户资 产
管理业 务 （ 专户 理财 ） 的 基金公 司之 一， 并 于3 月 24 日经 中国 证监 会批 准获 得合格 境内 机构 投资 者
（QDII ）资 格， 囊括 了公 募基金 、社 保、 年金 、专 户理财 和 QDII 等管 理业 务 资格。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组 ）及基金经理 助理 简介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
艾
小
军
本基金 的基 金经 理 、 国 泰黄 金 ETF 、
国泰上 证 180 金融 ETF 、国泰上 证
180 金融 ETF 联接、国 泰 深证
TMT50 指 数分 级、 国泰 黄 金 ETF
联接、 国泰 中证 军 工 ETF 、国泰 中
证全指 证券 公 司 ETF 、国泰策略 价
值灵活 配置 混合 、国 泰量 化策略 收
益混合 、国 泰国 证航 天军 工指数
（LOF ） 、 国泰中 证申 万证 券行业 指
数（LOF ） 、 国泰宁益 定期 开放灵 活
配置混 合、 国泰 量化 成长 优 选混合 、
国泰量 化价 值精 选混 合、 国泰结 构
转 型灵 活配 置混 合的 基金 经理、 投
资总监 （量 化） 、金 融工 程 总监
2015-
04-10
- 18 年
硕士。2001 年 5 月至 2006 年 9 月在
华安基金管理有限公司任量化分析
师；2006 年 9 月至 2007 年 8 月在 汇
丰晋信基金管理有限公司任应用分
析师； 2007 年 9 月至 2007 年 10 月在
平安资产管理有限公司任量化分析
师；2007 年 10 月加 入国 泰基金 管理
有限公 司， 历任 金融 工程 分析师 、 高
级 产 品 经 理 和 基 金 经 理 助 理 。2014
年 1 月 起任 国泰 黄金 交易 型开放 式证
券投资 基金 、 上 证 180 金 融交易 型开
放式指数证券投资基金、国泰上证
180 金 融交 易型 开放 式指 数证券 投资
基金联 接基 金的 基金 经理 ， 2015 年 3
月起兼 任国 泰深 证 TMT50 指数 分级
证券投 资基 金的 基金 经理 ， 2015 年 4
月起兼 任国 泰沪 深 300 指 数证券 投资
基金的 基金 经理， 2016 年 4 月起 兼任
国泰黄金交易型开放式证券投资基国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金联接基金的基金经理，2016 年 7
月起兼任国泰中证军工交易型开放
式指数证券投资基金和国泰中证全
指证券公司交易型开放式指数证券
投资基 金的 基金 经理， 2017 年 3 月至
2017 年 5 月任 国泰 保本 混合型 证券
投资基 金的 基金 经理， 2017 年 3 月至
2018 年 12 月任 国泰 策略 收益灵 活配
置混合 型证 券投 资基 金的 基金经 理，
2017 年 3 月起 兼任 国泰 国证航 天军
工指数 证券 投资 基金 （LOF ） 的基金
经理， 2017 年 4 月起 兼任 国泰中 证申
万 证 券 行 业 指 数 证 券 投 资 基 金
（LOF ） 的基金 经理， 2017 年 5 月起
兼任国泰策略价值灵活配置混合型
证券投 资基 金 （ 由国 泰保 本混合 型证
券投资 基金 变更 而来 ）的 基金经 理，
2017 年 5 月至 2018 年 7 月任国 泰量
化收益灵活配置混合型证券投资基
金的基 金经 理， 2017 年 8 月起兼 任国
泰宁益定期开放灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理，2018 年 5
月起兼任国泰量化成长优选混合型
证券投资基金和国泰量化价值精选
混合型证券投资 基 金 的 基 金 经 理 ，
2018 年 8 月起 兼任 国泰 结构转 型灵
活配置混合型证券投资基金的基金
经理，2018 年 12 月 起兼 任国泰 量化
策略收 益混 合型 证券 投资 基金 （ 由国
泰策略收益灵活配置混合型证券投
资基金 变更 而来 ） 的 基金 经理。2017
年 7 月 起任 投资 总监 （量 化） 、 金融
工程总 监。
注：1、 此处 的任 职日 期和 离任日 期均 指公 司决 定生 效之日 ， 首 任基 金经 理， 任职日 期为 基金 合
同生效 日。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严 格遵守《证券法 》 、 《 证券投资基金法 》 、 《 基金 管理公司公平交易
制度指导意见》等有关法 律法规的规定，严格遵守 基金合同和招募说明书约 定，本着诚实信用、勤
勉尽责、最大限度保护投 资人合法权益等原则管理 和运用基金资产，在控制 风险的基础上为持有人
谋求最大利益。本报告期 内，本基金运作合法合规 ，未发生损害基金份额持 有人利益的行为，未发国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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生内幕交易、操纵市场和 不当关联交易及其他违规 行为，信息披露及时、准 确、完整，本基金与本
基金管理人所管理的其他 基金资产、投资组合与公 司资产之间严格分开、公 平对待，基金管理团队
保持独立运作，并通过科 学决策、规范运作、精心 管理和健全内控体系，有 效保障投资人的合法权
益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ， 制 定了 《公 平交 易管理 制度 》 ， 制度 规范 了 公司各 部门 相关 岗
位职责 ， 适 用于 公司 所有 投资品 种的 一级 市场 申购 、 二 级市场 交易 等所 有投 资管理 活动 ， 包 括授 权 、
研究分析、投资决策、交 易执行、业绩评估等投资 管理活动相关的各个环节 ，旨在规范交易行为，
严禁利 益输 送， 保证 公平 交易， 保护 投资 者合 法权 益。
（一）公司投资和研究部 门不断完善研究方法和投 资决策流 程，提高投资决 策的科学性和客观
性，确 保各 投资 组合 享有 公平的 投资 决策 机会 ，建 立公平 交易 的制 度环 境。
（二）公司制定投资授权 机制，明确各投资决策主 体的职责和权限划分，合 理确定各投资组合
经理的 投资 权限 ，超 过投 资权限 的操 作需 要经 过严 格的审 批程 序。
（三）公司对各投资组合 信息进行有效的保密管理 ，不同投资组合经理之间 的重大非公开投资
信息相 互隔 离。
（四）公司实行集中交易 制度，严格隔离投资管理 职能与交易执行职能，确 保各投资组合享有
公平的 交易 执行 机会 。并 在交易 执行 中对 公平 交易 进行实 时监 控。
（五）公司严格控制不同 投资组合之 间的同日反向 交易，严格禁止可能导致 不公平交易和利益
输送的 同日 反向 交易 。
（六） 公司 相关部 门定 期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异、 分投 资 类别的 收益 率差 异、
不同时 间窗 下同 向交 易和 反向交 易的 交易 价差 等进 行分析 ，并 评估 是否 符合 公平交 易原 则。
（七）公司相关部门建立 有效的异常交易行为日常 监控和分析评估制度，对 交易过程进行定期
检查， 并将 检查 结果 定期 向公司 风险 管理 委员 会汇 报。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金管理公司公平交易制度 指导意见》的相关
规定，通过严格的内部风 险控 制制度和流程，对各 环节的投资风险和管理风 险进行有效控制，确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证监会公平交易指导 意见，我们计算了公司旗 下基金、组合同日同向交 易纪录配对。通过国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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对这些 配对 的交 易价 差分 析， 我们 发现 有效 配对 溢 价率均 值大 部分 在 1% 数量 级及以 下 ， 且 大部 分溢
价率均 值通 过 95% 置 信度 下等 于 0 的 t 检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取 T=3 和 T=5 作 为扩 展时 间窗 口， 将基金 或组 合交 易情 况分 别在这 两个 时间 窗
口内作平均，并以此为依 据，进行基金或组合间在 扩展时间窗口中的同向交 易价差分析。对于有足
够多观 测样 本的 基金 配对 （样本 数 ≥ 30 ） ， 溢价 率均 值大部 分 在 1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零 的 t 检验 的基 金组 合 配对、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均值 过大 的
基金组合配对，已要求基 金经理对价差作出了解释 ，根据基金经理解释公司 旗下基金或组合间没有
可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告期内，本基金与本 基金管理人所管理的其他 投资组合未发生大额同日 反向交易。 本报告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年 A 股 市场 受国 内外 双重压 力呈 现逐 级走 弱态 势， 创出 近十 年的 最差 表 现。 国内 来看 ， 受
资管新规出台、金融去杠 杆影响，叠加经济预期趋 弱、市场信用风险频发， 整体融资环境恶化，导
致市场避险情绪持续上升 ；国际环境方面，受中美 贸易战持续升级的打压， 尤其是中兴通讯事件、
华为高 管被 捕导 致的 相关 板块的 下挫 加剧 了市 场的 悲观情 绪， 市场连 创新 低， 并击 穿 2638 点 的前 期
低点， 创出 了 2449 点的 新 低。
受基金 发行 升温 影响 ， 一 月份市 场延 续去 年的 惯性 ， 以 漂亮 50 为 首的 蓝筹 白 马股表 现强 劲， 上
证指数 创出 了历 史罕 见 的 11 连 阳。1 月 底受 部分 绩 差公司 大幅 预亏 、 叠 加金 融去杠 杆以 及美 股大 幅
下挫影 响，A 股短 期大 幅 下挫。 随着 两会 临近 ，政 策加大 新旧 动能 的转 换， 做大做 强新 兴产 业集 群
的决心 ，包 括富 士康 IPO 的快速 过会 、A 股 独角 兽 的回归 ，市 场风 险偏 好持 续提升 ，以 创业 板为 首
的新经济持续走强。而随 着中美贸易纠纷升级、金 融去杠杆的持续影响，信 用风险持续上升，以东
方园林发债遇阻以及中兴 通讯事件导致的相关个股 股 价下跌进而引发投资者 对股票质押爆仓风险的
担忧， 加剧 了市 场的 悲观 情绪， 市场 连创 新低， 逼 近前 期 2638 点 的低 点附 近 。 三季 度中 美贸 易摩 擦
持续升 级， 双方 开启 互征 关税等 对 A 股市 场形成 持 续冲击 ； 另 一方 面在 A 股 正式纳 入 MSCI 以及 富
时罗素 指数 宣布 将 A 股 纳 入指数 体系 ， 经历 了持 续 下挫 的 A 股 的相 对估值 更 加合理 ， 北上 资金 持续
加大流 入，A 股市 场呈 现 震荡走 势， 屡次 逼近 前期 低点 2638 点。 四季 度受 中 美贸易 摩擦 持续 升级 、国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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国内经 济下 行压 力加 大、 股票质 押爆 仓风 险频 出等 利空因 素持 续打 压，A 股 市场以 10 月 8 日大跌
3.72% 开 盘 ， 持 续下 跌 ， 后 在高 层 稳定 民企 的讲 话以 及一系 列化 解股 权质 押风 险的政 策支 持下 ， 市 场
迎来了一波小幅反弹。随 后在华为高管被捕的影响 下市场风险偏好降低。此 外，医药带量采购对医
药板块 形成 持续 打压 。 多 重 因素影 响 A 股重 回跌势 。 全年上 证综 指下 跌 24.6% ， 沪深 300 下跌 25.3% ，
中证 500 下跌 33.3% ， 中 证 1000 下跌 36.9% ， 风格 上小盘 股受 股票 质押 爆仓 风险持 续打 压跌 幅更 大，
行业上受中美贸易战以及 中兴华为事件影响更深的 电子、强周期的有色、受 明星逃税波及的传媒位
居跌幅 前三 ，分 别下 跌 42.37% 、41.04% 、39.58% 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
国泰沪 深 300 指数 A 在 2018 年 净值 增长 率为-22.53% ，同期 业绩 比较 基准 收益 率为-22.89% 。
国泰沪 深 300 指数 C 在 2018 年 自增 加 C 类份 额以 来 的净值 增长 率为-18.55% ， 同期业 绩比 较基
准收益 率为-18.90% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2019 年 ，我 们认 为 经济面 临较 大下 滑压 力、 中美贸 易谈 判这 两大 因素 将是影 响 A 股 全年
的主线。在经济面临较大 下滑压力的情况下，稳增 长、稳就业政策出台的时 机和力度将相当程度上
影响 A 股走 势， 我们 预 计 A 股 或仍 将以 震荡 为主 。行业 板块 上， 以基 本面 持续改 善的 军工 、2019
年将迎 来牌 照发 放的 5G 以及安 全自 主可 控等 领域 或将迎 来较 好的 投资 机会 。就一 季度 而言 ，包 括
地方债 提前 发行 、增 值税 减税出 台、 中美 贸 易 90 天 谈判成 果等 因素 都将 影响 市场走 势。
沪深 300 这一 中国 经济 最 具代表 性的 指数 的长 期增 长空间 不言 而喻 。基 于长 期投资 、价 值投 资
的理念 ，投 资者 或可 利用 沪深 300 指 数基 金这 一资 产配置 工具 ，把 握中 国经 济长期 投资 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理 人从合规运作、维护基金 份额持有人合法利益的角 度出发，完善内部
控制制度和流程，加强日 常监察力度，推动内控体 系和制度措施的落实；在 对基金投资运作和公司
经营管理的合规性监察方 面，通过实时监控、报表 揭示、定期检查、专项检 查等方式，及时发现情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全面 开展 对公 司各 项业 务的稽 核监 察， 对公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化公 司内 控和 风险 管理 ， 更新 完善 内
控制度和业务流程，推动 全员全 过程风险管理和风 险控制责任制，并进行持 续监督，跟踪检查执行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。
今后本 基金管理人将 继续以 “ 诚信勤勉为 投资人服务 ” 为宗旨，不断 提高内部监察稽核 和风险控
制工作的科学性和实效性 ，在完善内部控制体系、 有效防范风险的基础上， 确保基金资产的规范运
作，维 护基 金份 额持 有人 的合法 利益 ，争 取以 更好 的收益 回报 基金 份额 持有 人。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法 律法规规定，设 有估值委 员会，并制定了相关制度 及流程。估值委员
会主要负责基金估值相关 工作的评估、决策、执行 和监督，确保基金估值的 公允与合理。报告期内
相关基金估值政策由托管 银行进行复核。公司估值 委员会由主管运营的公司 领导负责，成员包括基
金核算、风险管理、行业 研究方面业务骨干，均具 有丰富的行业分析、会计 核算等证券基金行业从
业经验及专业能力。基金 经理如认为估值有被歪曲 或有失公允的情况，可向 估值委员会报告并提出
相关意 见和 建议 。各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突， 一切以 投资 者利 益最 大化 为最高 准则 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的 说明
截止本报告期末，根据本 基金基金合同和相关法律 法规的规定，本基金无应 分配但尚未实施的
利润。
4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本 报告 期内 ，中 国银 行股份 有限 公司 （以 下称 “ 本托管 人 ” ）在 对国 泰沪 深 300 指 数证 券投
资基金（ 以下称 “ 本 基金 ” ）的托管 过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基
金合同和托管协议的有关 规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，完 全尽职尽责地履行了应
尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作进行了必要的监 督，对基金资产净值的计 算、基金份额申购赎回
价格的计算以及基金费用 开支等方面进行了认真地 复核，未发现本基金管理 人存在损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况 、财务会计报告（注：财 务会计报告中的 “ 金国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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融工具 风险 及管 理 ” 部分 未 在托管 人复 核范 围内 ） 、 投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2019) 第 21104 号
国泰沪 深 300 指 数证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人 ：
6.1 审计意见
( 一) 我们 审计 的内 容
我们审 计了 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金( 以 下简 称 “ 国 泰沪 深 300 指 数基 金 ”) 的财务 报表 ， 包
括 2018 年 12 月 31 日的 资 产负债 表 ， 2018 年度 的利 润表和 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表以 及财 务报
表附注 。
( 二) 我们 的意 见
我们认为，后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报 表 附注中所列示的中
国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ”) 、 中 国证券 投资 基金 业协 会( 以 下简称 “ 中 国基 金业 协
会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制， 公允 反映 了国 泰沪 深 300 指 数基 金 2018 年 12
月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充
分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
按照 中 国注 册会 计师 职业 道德守 则， 我们 独立 于国 泰沪深 300 指 数基 金， 并 履行了 职业 道德 方
面的其 他责 任。
6.3 管理层对财务报表的责 任
国泰沪深 300 指数基金 的 基金管理人国泰 基金管理 有限公司( 以下简称 “ 基金 管理人 ”) 管理层负
责按照企业会计准则和中 国证监会、中国基金业协 会发布的有关规定及允许 的基金行业实务操作编
制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于
舞弊或 错误 导致 的重 大错 报。
在编制 财务 报表 时， 基金 管理人 管理 层负 责评 估国 泰沪深 300 指 数基 金的 持 续经营 能力 ，披 露
与 持 续经 营相 关 的事 项( 如适 用) ， 并运 用持 续经 营 假设 ， 除非 基金 管 理人 管理层 计 划清 算国 泰 沪深国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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300 指 数基 金、 终止 运营 或别无 其他 现实 的选 择。
基金管 理人 治理 层负 责监 督国泰 沪 深 300 指数 基金 的财务 报告 过程 。
6.4 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策 ， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ；设 计和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分 、 适 当的审 计证 据 ， 作 为发 表 审计意 见的 基础 。 由于 舞 弊可能 涉及 串通 、 伪造 、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ，以 设计 恰当的 审 计程序 ，但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。
( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时，根 据 获取的 审计 证据 ，
就可能 导致 对国 泰沪 深 300 指数 基金 持续经 营能 力 产生重 大疑 虑的 事项 或情 况是否 存在 重大 不确 定
性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们 在审计报告中提请报表
使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基
于截至 审计 报告 日可 获得 的信息 。然 而， 未来 的事 项或情 况可 能导 致国 泰沪 深 300 指 数基 金不 能 持
续经营 。
( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) ， 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交
易和事 项。
国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 21 页共 73 页
我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括
沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
许康 玮
魏佳 亮
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2019 年 3 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 136,480,124.07 100,316,223.55
结算备 付金
- 183,550.88
存出保 证金
525,025.76 218,204.59
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,914,281,740.54 1,799,943,901.03
其中： 股票 投资
1,913,917,740.54 1,798,609,301.03
基金投资
- -
债券投 资
364,000.00 1,334,600.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 26,289.03 20,754.78 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 22 页共 73 页
应收股 利
- -
应收申 购款
658,252.17 592,083.78
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,051,971,431.57 1,901,274,718.61
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
1,786,959.50 2,002,584.88
应付管 理人 报酬
894,678.86 807,139.88
应付托 管费
178,935.80 161,427.97
应付销 售服 务费
957.72 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 814,983.17 287,792.83
应交税 费
0.78 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 316,695.29 199,836.63
负债合计
3,993,211.12 3,458,782.19
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,140,249,354.74 1,536,521,320.42
未分配 利润 7.4.7.10 -92,271,134.29 361,294,616.00
所有者权益合计
2,047,978,220.45 1,897,815,936.42
负债和所有者权益总 计
2,051,971,431.57 1,901,274,718.61 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 23 页共 73 页
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，国 泰沪 深 300 指数 A 类基 金的 份额净 值 0.6684 元， 国泰
沪深 300 指数 C 类 基金 的 份额净 值 0.6665 元 。国 泰 沪深 300 指 数证 券投 资基 金份额 总额
3,064,037,063.62 份 ， 其 中 国泰沪 深 300 指数 A 类 基 金的份 额总 额 3,048,624,096.12 份 ， 国泰 沪深 300
指数 C 类 基金 的份 额总 额 15,412,967.50 份。
7.2 利润表
会计主 体： 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-434,273,716.81 409,948,463.75
1.利息 收入
822,546.64 785,372.39
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 821,883.79 784,929.55
债券利 息收 入
662.85 442.84
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
19,949,960.76 133,112,664.71
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -15,378,040.70 96,052,740.16
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 221,480.66 245,260.08
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 35,106,520.80 36,814,664.47
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -455,598,348.07 275,648,136.30
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- - 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 552,123.86 402,290.35
减：二、费用
14,168,403.37 14,275,139.28
1．管 理人 报酬
9,324,528.51 9,684,898.87
2．托 管费
1,864,905.79 1,936,979.71
3．销 售服 务费
1,707.97 -
4．交 易费 用 7.4.7.18 2,182,508.90 1,844,250.91
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
1.85 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 794,750.35 809,009.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-448,442,120.18 395,673,324.47
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-448,442,120.18 395,673,324.47
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 国泰 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,536,521,320.42 361,294,616.00 1,897,815,936.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -448,442,120.18 -448,442,120.18
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
603,728,034.32 -5,123,630.11 598,604,404.21 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 25 页共 73 页
其中：1.基 金申 购款 1,166,106,262.43 45,072,481.35 1,211,178,743.78
2.基金 赎回 款 -562,378,228.11 -50,196,111.46 -612,574,339.57
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,140,249,354.74 -92,271,134.29 2,047,978,220.45
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,872,874,549.93 16,273,360.15 1,889,147,910.08
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 395,673,324.47 395,673,324.47
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-336,353,229.51 -50,652,068.62 -387,005,298.13
其中：1.基 金申 购款 229,098,252.40 25,537,568.01 254,635,820.41
2.基金 赎回 款 -565,451,481.91 -76,189,636.63 -641,641,118.54
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（ 净 值 减 少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,536,521,320.42 361,294,616.00 1,897,815,936.42
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ： 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 26 页共 73 页
基金管 理人 负责 人： 周向 勇，主 管会 计工 作负 责人 ：倪蓥 ，会 计机 构负 责人 ：吴洪 涛
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
国泰沪深 300 指数证券 投 资基金( 以下简称“ 本基金 ”) 根据原国泰金象 保本增值 混合证券投资 基
金基金份额持有人大会审 议通过的《关于修改〈国 泰金象 保本增值混合证券 投资基金基金合同〉中
国泰金 象保 本基 金相 关转 型条款 的议 案》 ，并 经中 国 证监会 证监 基金 字[2007] 第 307 号《 关于 核准 国
泰金象 保本 增值 证券 投资 基金基 金份 额持 有人 大会 决议的 批复 》 ， 由原 国泰 金 象保本 增值 混合 证券 投
资基金 在保 本期 满后 转型 而来。 自 2007 年 11 月 11 日起， 《国 泰沪 深 300 指 数 证券投 资基 金基 金合
同》正式生效。本基金的 基金管理人为国泰基金管 理有限公司，基金托管人 为中国银行股份有限公
司。
根据《 国泰 沪深 300 指 数 证券投 资基 金招 募说 明书 》和《 关于 原国 泰金 象保 本增值 混合 证券 投
资基金 基金 份额 拆分 比 例 的公告 》 ， 本基 金 于 2007 年 12 月 18 日进 行了 基金 份额拆 分， 拆分 比例 为
1: 1.431547301 ， 并于 2007 年 12 月 19 日 进行 了份 额变更 登记 。
本基金 于合 同生 效后 自 2007 年 11 月 16 日至 2007 年 12 月 14 日 止期 间进 行 集中申 购， 共募 集
净有效 集中 申购 资 金 5,938,412,579.14 元。 根据 《国 泰沪 深 300 指数 证券 投资 基金招 募说 明书 》 的 规
定，本 基金 集中 申购 期内 募集的 净有 效集 中申 购资 金连同 申购 资金 产生 的利 息收入 3,606,042.98 元
在本基 金集 中申 购期 结束 后于 2007 年 12 月 19 日 按 上述拆 分后 的基 金份 额净 值 1.000 元折 算为 基金
份额， 划入 基金 份额 持有 者账户 。
根据基 金管 理人 国泰 基金 管理有 限公 司 2018 年 4 月 12 日 《 关于 国泰 沪深 300 指数 证券 投资 基
金增加 C 类 基金 份额 并修 改基金 合同 的公 告》 的规 定， 经 与基 金托 管人 协商 一致并 报中 国证 监会 备
案，自 2018 年 4 月 16 日 起对本 基金 增加 C 类基 金 份额并 相应 修改 法律 文件 。A 类 基金 份额 在投 资
者申购时收取申购费用， 在赎回时根据持有期限收 取赎回费用，但不从本类 别基金资产中计提销售
服务费 （ 原基 金份 额自 动 转入 A 类基 金份 额） ； C 类 基金份 额在 投资 者申 购时 不收取 申购 费用 ， 在赎
回时根 据持 有期 限收 取赎 回费用 ， 且从 本类 别基 金 资产中 计提 销售 服务 费 。 本基 金 A 类 基金 份额和
C 类 基金 份额分 别设 置代 码，分 别计 算基 金份额 净 值并分 别公 告。 投资者 可 自行选 择申 购的 基金份
额类别 ，但 不同 基金 份额 类别之 间不 得互 相转 换。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 27 页共 73 页
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 国泰 沪深 300 指数 证券 投资 基 金基金 合同 》的 有
关规定 ，本 基金 的投 资范 围为具 有良 好流 动性 的金 融工具 ，包 括沪 深 300 指 数的成 份股 及其 备选 成
份股、新股( 一级市场初次发行或增发) 等，股票资产投资比例不低于基金资产 的 90% ，投资于沪 深
300 指 数成 份股 和备 选成 份股的 资产 不低 于股 票资 产的 80% ， 其 中备 选成 份 股投资 比例 不高 于 15% ，
投资于 现金( 不包 括结 算备 付金、 存出 保证 金和 应收 申 购款等) 或者 到期 日在 一年 以内的 政府 债券 不低
于基金 资产 净 值 5% 。 本基 金的业 绩比 较基 准为 ：90% X 沪深 300 指数 收益 率+10% X 银行 同业 存
款收益 率。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 泰基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 27 日批准 报出 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则 ”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协 会( 以下 简称 “ 中国 基
金业协 会 ”) 颁 布的 《证 券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《 国泰 沪深 300 指数 证券投 资基 金基 金合 同》
和在财 务报 表附 注 7.4.4 所 列示的 中国 证监 会 、 中 国基 金业协 会发 布的 有关 规定 及允许 的基 金行 业实
务操作 编制 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基 金 2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实、 完整 地反 映了 本基 金 2018 年 12 月
31 日 的财 务状 况以 及 2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 28 页共 73 页
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售 金 融资 产及持 有至 到期 投资 。
本基金目前以交易目的持 有的股票投资、债券投资 、资产支持证券投资和衍 生工具分类为以公
允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。除 衍生工具所产生的金融资 产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外，以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产在资 产负债表中以交易性金
融资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应
收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。
(2) 金融负 债的 分类
金融负债于初始确认时分 类 为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和其 他各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息 ，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 29 页共 73 页
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金持有的股票投资、 债券投资、资产支持证券 投资和衍生工具按如下原 则确定公允价值并
进行估 值：
(1) 存在活 跃市 场的金 融工 具按其 估值 日的 市场交 易 价格确 定公 允价 值；估 值 日无交 易且 最近 交
易日后未发生影响公允价 值计量的重大事件的，按 最近交易日的市 场交易价 格确定公允价值。有充
足证据表明估值日或最近 交易日的市场交易价格不 能真实反映公允价值的， 应对市场交易价格进行
调整，确定公允价值。与 上述投资品种相同，但具 有不同特征的，应以相同 资产或负债的公允价值
为基础，并在估值技术中 考虑不同特征因素的影响 。特征是指对资产出售或 使用的限制等，如果该
限制是针对资产持有者的 ，那么在估值技术中不应 将该限制作为特征考虑。 此外，基金管理人不应
考虑因 大量 持有 相关 资产 或负债 所产 生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融 工具 不存在 活跃 市场， 采用 在当 前情况 下 适用并 且有 足够 可利用 数 据和其 他信 息支 持
的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时，优先 使用可观察输入值，只有 在无法取得相关资产或
负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ，才 可以使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如经济 环境 发生重 大变 化或证 券发 行人 发生影 响 金融工 具价 格的 重大事 件 ，应对 估值 进行 调
整并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于基金
份额拆分引起的实收基金 份额变动于基金份额拆分 日根据拆分前的基金份额 数及确定的拆分比例计
算认列。由于申购和赎回 引起的实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日认列。上述
申购和 赎回 分别 包括 基金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 30 页共 73 页
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实 现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。 资产支
持证券在持有期间收到的 款项，根据资产支持证券 的预计收益率区分属于资 产支持证券投资本金部
分和投资收益部分，将本 金部分冲减资产支持证券 投资成本，并将投资收益 部分扣除在适用情况下
由基金 管理 人缴 纳的 增值 税后的 净额 确认 为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；于处置时，其 处置价格与初始确认金额 之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动 损益 结转 的公 允价 值累计 变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差 异较小的则按
直线法 计算 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
本基金同一类别的每一基 金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分 配，但基金份额持
有人可选择现金红利或将 现金红利按分红除权日的 基金份额净值自动转为基 金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实 现部分为正数，包括基金 经营活动 产生的未实现损 益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则 期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已 实现部分；若期末未分
配利润的未实现部分为负 数，则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 ，即已实现部分相抵未
实现部 分后 的余 额。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 31 页共 73 页
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 ： (1) 该 组成 部 分
能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生 费 用； (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成
果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现
金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征，并 且满足一定条件的，则
合并为 一个 经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 或交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 等情 况， 本 基金 根 据中国 证监 会公 告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的通 知》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 于 2017 年 12 月 4 日 前，对 于在 锁定 期内 的非 公开发 行股 票， 根据 中国 证监会 证监 会计 字
[2007]21 号《 关于 证券 投 资基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之
附件 《 非公 开发行 有明 确 锁定期 股票 的公 允价 值的 确定方 法》 ， 若在 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市
场交易收盘价低于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按估值日证券交易所挂 牌的同一股票的市场交
易收盘价估值；若在证券 交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价高于非公 开发行股票的初始投资
成本，按锁定期内已经过 交易天数占锁定期内总交 易天数的比例将两者之间 差价的一部分确认为估
值增值 。 自 2017 年 12 月 4 日 起， 对于 在锁 定期 内 的非公 开发 行股 票、 首次 公开发 行股 票时 公司 股
东公开发售股份、通过大 宗交易取得的带限售期的 股票等流通受限股票，根 据 中国基金业协会中基
协发[2017]6 号 《关 于发 布< 证 券投 资基 金投 资流 通受 限股票 估值 指引( 试行)> 的 通知》 之附 件 《证 券
投资基 金投 资流 通受 限股 票估值 指引( 试行) 》( 以 下 简称 “ 指引”) ， 按 估值 日在 证券交 易所 上市 交易 的国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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同一股票的公允价值扣除 中证指数有限公司根据指 引所独立提供的该流通受 限股票剩余限售期对应
的流动 性折 扣后 的价 值进 行估值 。
(3) 对于在 证券 交易 所上 市 或挂牌 转让 的固 定收 益品 种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券和 私募 债券 除
外) 及在 银行 间同 业市 场交 易的固 定收 益品 种， 根 据 中国证 监会 公告[2017]13 号 《中 国证 监会 关于 证
券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 及 《 中国 证券 投资 基金业 协会 估值 核算 工作 小组关 于 2015 年 1 季
度固定收益品种的估值处 理标准》采用估值技术确 定公允价值。本基金持有 的证券交易所上市或挂
牌转让 的固 定收 益品 种( 可 转换债 券、 资产 支持 证券 和私募 债券 除外) ， 按 照中 证指数 有限 公司 所独 立
提供的估值结果确定公允 价值。本基金持有的银行 间同业市场固定收益品种 按照中债金融估值中心
有限公 司所 独立 提供 的估 值结果 确定 公允 价值 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号 《关 于企 业 所得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、 财 税[2012]85
号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》 、财 税[2015]101 号《关 于
上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问题 的通知 》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面 推开 营业 税
改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《 关于 进 一步明 确全 面推 开营 改增 试点金 融业 有关 政策 的
通知》 、 财 税[2016]70 号 《 关于金 融机 构同 业往 来等 增值税 政策 的补 充通 知》 、 财税[2016]140 号 《关
于明确 金融 房地 产开 发 教育辅 助服 务等 增值税 政 策的通 知》 、 财税[2017]2 号《关 于资 管产 品增值
税政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财 税[2017]56 号 《关 于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 、 财 税[2017]90
号《关于租入固定资产进 行税额抵扣等增值税政策 的通知》及其他相关财税 法规和实务操作，主要
税项列 示如 下：
(a) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ， 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资管 产品
管理人 运营 资管 产品 过程 中发生 的增 值税 应税 行为 ， 暂 适用 简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的 征收 率缴 纳 增国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 33 页共 73 页
值税 。 对资 管产 品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程中 发生的 增值 税应 税行 为， 未缴纳 增值 税的 ， 不 再
缴纳； 已缴 纳增 值税 的， 已纳税 额从 资管 产品 管理 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 。
对证券投资基金管理人运 用基金买卖股票、债券的 转让收入免征增值税，对 国债、地方政府债
以及金 融同 业往 来利 息收 入亦免 征增 值税 。 资 管产 品管理 人运 营资 管产 品提 供的贷 款服 务， 以 2018
年 1 月 1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。资 管产 品管 理人 运营 资管产 品转 让 2017 年
12 月 31 日 前取 得的 非货 物期货 ， 可 以选 择按 照实 际买入 价计 算销 售额 ， 或 者以 2017 年最 后一 个交
易日的 非货 物期 货结 算价 格作为 买入 价计 算销 售额 。
(b) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 ， 包 括买 卖股 票 、 债券的 差价 收入 ， 股票 的 股息 、 红 利收 入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(c) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入 ，应 由发 行债 券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20% 的
个人所 得税 。 对 基金 从上 市公司 取得 的股 息红 利所 得， 持 股期 限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年( 含 1 年) 的 ，暂减 按 50% 计入 应纳
税所得 额； 持股 期限 超过 1 年的 ，暂 免征收 个人 所 得税。 对基 金持 有的 上市 公司限 售股 ，解 禁后 取
得的股息、红利收入，按 照上述规定计算纳税，持 股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、红
利收入 继续 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 。上 述所 得统一 适 用 20% 的税 率计 征个人 所得 税。
(d) 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
(e) 本基金的城 市维护 建设 税、教育 费附加 和地方教 育费附加 等税费 按照实际 缴纳增值 税额的 适
用比例 计算 缴纳 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 136,480,124.07 100,316,223.55
定期存 款 - - 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 34 页共 73 页
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 136,480,124.07 100,316,223.55
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,996,611,486.53 1,913,917,740.54 -82,693,745.99
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 364,000.00 364,000.00 -
银行间 市场 - - -
合计 364,000.00 364,000.00 -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,996,975,486.53 1,914,281,740.54 -82,693,745.99
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,425,704,698.95 1,798,609,301.03 372,904,602.08
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 1,334,600.00 1,334,600.00 -
银行间 市场 - - -
合计 1,334,600.00 1,334,600.00 - 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 35 页共 73 页
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,427,039,298.95 1,799,943,901.03 372,904,602.08
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无买 入返 售金 融资 产余额 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 25,822.91 20,449.72
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 82.66
应收债 券利 息 22.34 122.02
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 207.48 2.18
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 236.30 98.20
合计 26,289.03 20,754.78
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 36 页共 73 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 814,983.17 287,792.83
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 814,983.17 287,792.83
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 5,575.62 2,054.94
其他应 付款 - -
预提费 用 200,000.00 100,000.00
应付指 数使 用费 111,119.67 97,781.69
合计 316,695.29 199,836.63
7.4.7.9 实收基金
国泰沪 深 300 指数 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
上年度 末 2,199,689,795.96 1,536,521,320.42
本期申 购 1,653,614,294.37 1,155,058,642.81
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -804,679,994.21 -562,096,439.29
本期末 3,048,624,096.12 2,129,483,523.94
国泰沪 深 300 指数 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年4 月16 日至2018 年12 月31 日
基金份 额 （ 份） 账面金 额
本期申 购 15,816,376.93 11,047,619.62 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 37 页共 73 页
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -403,409.43 -281,788.82
本期末 15,412,967.50 10,765,830.80
注：申 购含 转换 入份 额； 赎回含 转换 出份 额 。
7.4.7.10 未分配利润
国泰沪 深 300 指数 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 879,385,544.00 -518,090,928.00 361,294,616.00
本期利 润 7,159,960.39 -455,459,131.52 -448,299,171.13
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
354,599,542.61 -359,372,721.81 -4,773,179.20
其中： 基金 申购 款 686,557,767.51 -641,145,232.26 45,412,535.25
基金赎 回款 -331,958,224.90 281,772,510.45 -50,185,714.45
本期已 分配 利润 - - -
本期末 1,241,145,047.00 -1,332,922,781.33 -91,777,734.33
国泰沪 深 300 指数 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 -3,732.50 -139,216.55 -142,949.05
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
6,246,685.34 -6,597,136.25 -350,450.91
其中： 基金 申购 款 6,413,723.39 -6,753,777.29 -340,053.90
基金赎 回款 -167,038.05 156,641.04 -10,397.01
本期已 分配 利润 - - -
本期末 6,242,952.84 -6,736,352.80 -493,399.96
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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31 日 月 31 日
活期存 款利 息收 入 801,901.81 775,344.36
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 16,062.82 7,148.48
其他 3,919.16 2,436.71
合计 821,883.79 784,929.55
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 607,861,500.09 800,531,664.11
减：卖 出股 票成 本总 额 623,239,540.79 704,478,923.95
买卖股 票差 价收 入 -15,378,040.70 96,052,740.16
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
2,521,958.45 3,575,580.90
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
2,299,700.00 3,330,000.00
减： 应 收利 息总 额 777.79 320.82
买卖债 券差 价收 入 221,480.66 245,260.08
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本期 及上 年度 可比 期间均 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 35,106,520.80 36,814,664.47 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 39 页共 73 页
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 35,106,520.80 36,814,664.47
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -455,598,348.07 275,648,136.30
——股 票投 资 -455,598,348.07 275,648,136.30
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 -455,598,348.07 275,648,136.30
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 524,737.75 299,334.73
转换费 收入 27,386.11 102,955.62
合计 552,123.86 402,290.35
注：1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ，不 低于 赎回费 总额 的 25% 归 入基 金资产 。
2.本基 金的 转换 费由 转出 基金赎 回费 和转 入基 金申 购补差 费构 成， 其中 不低 于赎回 费部 分的
25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 40 页共 73 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 2,182,508.90 1,844,250.91
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 2,182,508.90 1,844,250.91
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 用 3,769.15 3,413.78
指数使 用费 372,981.20 387,396.01
债券账 户服 务费 18,000.00 18,000.00
上清所 证书 费 - 200.00
合计 794,750.35 809,009.79
注： 指数 使用 费为 支付 标的 指数供 应商 的标 的指 数许 可使用 费 ， 按 前一 日基 金资 产净值 的 0.02%
的年费 率计 提， 逐日 累计 ，按季 支付 ，标 的指 数许 可使用 费的 收取 下限 为每 季度( 自 然季 度) 人 民币
50,000.00 元。
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国泰 基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司（ “ 中国银 行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国电 力财 务有 限公 司 基金管 理人 的股 东
意大利 忠利 集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管 理人 的股 东
国泰元 鑫资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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中国建 银投 资有 限责 任公 司 基金管 理人 的控 股股 东
申万宏 源集 团股 份有 限公 司(“ 申万 宏源 ”)
基金销 售机 构、 受 基金 管 理人的 控股 股
东中国 建投 控制 的公 司
国泰全 球投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的控 股子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
申万宏 源 198,935,921.80 11.09% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基 金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券回 购交 易。
7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
申万宏 源 185,272.17 13.09% 185,023.70 22.70%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
申万宏 源 - - - -
注：1. 上述 佣金 参考 市场 价格经 本基 金的 基金 管理 人与对 方协 商确 定， 以扣 除由中 国证 券登 记国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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结算有 限责 任公 司收 取的 证管费 和经 手费 的净 额列 示。
2.该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 9,324,528.51 9,684,898.87
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,036,104.37 2,259,218.30
注：支 付基 金管 理人 国泰 基金管 理有 限公 司的 管理 人报酬 按前 一日 基金 资产 净值 0.50% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 X 0.50% / 当 年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,864,905.79 1,936,979.71
注：支 付基 金托 管人 中国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.10% 的 年费 率计提 ，逐 日累 计
至每月 月底 ，按 月支 付。 其计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当 年天 数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国泰沪 深 300 指数 A 国泰沪 深 300 指数 C 合计
国泰基 金管 理有 限公
司
- 1,707.97 1,707.97 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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合计 - 1,707.97 1,707.97
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国泰沪 深300 指数A 国泰沪 深300 指数C 合计
国泰基 金管 理有 限公
司
- - -
合计 - - -
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无与 关联 方进 行的银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无基 金管 理人 运用固 有资 金投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金的情 况。
7.4.10.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 136,480,124.07 801,901.81 100,316,223.55 775,344.36
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未在 承销 期内 参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金持 有基 金托 管人 中国 银行 的 A 股 普通 股 4,180,463 股 ， 成本 总额
为人民 币 14,081,712.77 元 ，估值 总额 为人 民 币 15,091,471.43 元 ，占 基金 资产 净值的 比例 为 0.74% 。
持 有 申 万 宏 源 集 团 股 份 有 限 公 司( 受 基 金 管 理 人 控 股 股 东 中 国 建 投 控 制 的 公 司) 的 A 股 普 通 股
1,335,755 股， 成本 总额 为 人民 币 6,735,811.88 元 ， 估值总 额为 人民 币 5,436,522.85 元 ，占基 金资 产
净值的 比例 为 0.27% 。 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 44 页共 73 页
（2017 年 12 月 31 日， 本 基金持 有基 金托 管人 中国 银行 的 A 股 普通 股 3,105,663 股 ， 成本 总额
为人民 币 9,919,082.91 元 ，估值 总额 为人 民币 12,329,482.11 元 ，占 基金 资产 净值的 比例 为 0.65% 。
持 有 申 万 宏 源 集 团 股 份 有 限 公 司( 受 基 金 管 理 人 控 股 股 东 中 国 建 投 控 制 的 公 司) 的 A 股 普 通 股
883,555 股， 成本 总额 为人 民币 5,233,867.75 元， 估 值总额 为人 民币 4,744,690.35 元， 占基 金资 产净
值的比 例 为 0.25%。）
7.4.11 利润分配情况
本基金 本期 无利 润分 配事 项。
7.4.12 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
603156
养元
饮品
2018-02-02 2019-02-12
网下
中签
78.73 40.68 37,717.00 2,969,459.41
1,534,327.5
6
-
603156
养元
饮品
2018-05-08 2019-02-12 送股 - 40.68 15,087.00 - 613,739.16 -
601138
工业
富联
2018-05-28 2019-06-10
网下
中签
13.77 10.97 29,294.00 403,378.38 321,355.18 -
601860
紫金
银行
2018-12-20 2019-01-03
网下
中签
3.14 3.14 15,970.00 50,145.80 50,145.80 -
7.4.12.1.2 受限证 券类 别： 债券
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
张）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
110049
海尔
转债
2018-12-18 2019-01-18
网上
中签
100.00
100.0
0
3,640.00 364,000.00 364,000.00 -
注：基 金可 作为 特定 投资 者，认 购首 次公 开发 行股 票时公 司股 东公 开发 售股 份，所 认购 的股 份
自发行 结束 之日 起 12 个 月 内不得 转让 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票 股票 停牌 停牌 期末估 复牌 复牌开 盘 数量 期末 期末 备国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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代码 名称 日期 原因 值单价 日期 单价 （股） 成本总 额 估值总 额 注
000540 中天金 融 2017-08-21 重大事 项 5.68 2019-01-02 4.38
684,727.0
0
3,848,493.81 3,889,249.36 -
600030 中信证 券 2018-12-25 重大事 项 15.87 2019-01-10 17.15
1,555,152
.00
26,597,095.9
3
24,680,262.2
4
-
600485 信威集 团 2016-12-26 重大事 项 14.59 - -
376,573.0
0
7,096,122.45 5,494,200.07 -
注： 本基 金截 至 2018 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停
牌的股 票， 该类 股票 将在 所公布 事项 的重 大影 响消 除后， 经交 易所 批准 复牌 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
本基金 本报 告期 末无 银行 间市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
本基金 本 报 告期 末无 交易 所市场 债券 正回 购中 作为 抵押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金投资的金融工具主 要包括股票投资及债券投 资等。本基金在日常经营 活动中面临的与这
些金融 工具 相关 的风 险主 要包括 信用 风险、 流动 性 风险及 市场 风险。 本基 金 属被动 式股 票指 数基 金，
运用以完全复制为目标的 指数化投资方法，通过严 格的投资约束和数量化风 险控制手段，力争控制
本基金 的净 值增 长率 与业 绩衡量 基准 之间 的日 平均 跟踪误 差不 超过 0.35% ， 实现对 沪深 300 指 数的
有效跟 踪。
本基金的基金管理人奉行 全员与全 程结合、风控与 发展并重的风险管理理念 。董事会主要负责
公司的风险管理战略和控 制政策、协调突发重大风 险等事项。在公司经营管 理层下设风险管理委员
会，制定公司日常经营过 程中各类风险的防范和管 理措施；在业务操作层面 ，一线业务部门负责对
各自业务领域风险的管控 ，公司具体的风险管理职 责由风险管理部、审计部 和稽核监察部负责，组
织、协调并与各业务部门 一道，共同完成对法律风 险、投资风险、操作风险 、合规风险等风险类别
的管理，并定期向公司专 门的风险管理委员会报告 公司风险状况。风险管理 部、审计部和稽核监察
部由督 察长 分管 ，配 置有 法律、 风 控 、审 计、 信息 披露等 方面 专业 人员 。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估
测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发，判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损
失的频度。而从定量分析 的角度出发，根据本基金 的投资目标，结合基金资 产所运用金融工具特征国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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通过特定的风险量化指标 、模型，日常的量化报告 ，确定风险损失的限度和 相应置信程度，及时可
靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估， 并通 过相 应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中 因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存
放在本基金的托管行中国 银行股份有限公司，与该 银行存款相关的信用风险 不重大。本基金在交易
所进行的交易均以中国证 券登记结算有限责任公司 为交易对手完成证券交收 和款项清算，违约风险
可能性很小；在银行间同 业市场进行交易前均对交 易对手进行信用评估并对 证券交割方式进行限制
以控制 相应 的信 用风 险。
本基金的基金管理人建立 了信 用风险管理流程，通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有信 用类 债券 比例 为 0.02%(2017 年 12 月 31 日：本 基金 持有
信用类 债 券 0.07%) 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风
险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额，另一方 面来自于投资品种所处
的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价
格变现 。
针对兑付赎回资金的流动 性风险，本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密
监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在
基金合同中设计了巨额赎 回条款，约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计
息， 可 赎回 基金 份额 净值( 所有者 权益) 无固 定到 期日 且不计 息， 因此 账面 余额 即为未 折现 的合 约到 期
现金流 量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公
开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日 起施 行) 等法 规的 要求 对本 基
金组合 资产 的流 动性 风险 进行管 理， 通过 独立 的风 险管理 部门 对本 基金 的组 合持仓 集中 度指 标、 流国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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通受限 制的 投资 品种 比例 以及组 合在 短时 间内 变现 能力的 综合 指标 等流 动性 指标进 行持 续的 监测 和
分析。
本基金 所持 证券 均在 证券 交易所 上市 ，部 分基 金资 产流通 暂时 受限 制不 能自 由转让 的情 况参 见
附注 7.4.12 。此 外， 本 基 金可通 过卖 出回 购金 融资 产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ，其 上限 一
般不超 过基 金持 有的 债券 投资的 公允 价值 。本 基金 主动投 资于 流动 性受 限资 产的市 值合 计不 得超 过
基金资 产净 值 的 15% 。本 基金的 基金 管理 人每 日对 基金组 合资 产 中 7 个 工作 日可变 现资 产的 可变 现
价值进 行审 慎评 估与 测算 ，确保 每日 确认 的净 赎回 申请不 得超 过 7 个工 作日 可变现 资产 的可 变现 价
值。
同时， 本基 金的 基金 管理 人通过 合理 分散 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手的 集中度 ；按 照穿 透
原则对 交易 对手 的财 务状 况、偿 付能 力及 杠杆 水平 等进行 必要 的尽 职调 查与 严格的 准入 管理 ，以 及
对不同 的交 易 对 手实 施交 易额度 管理 并进 行动 态调 整等措 施严 格管 理本 基金 从事逆 回购 交易 的流 动
性风险 和交 易对 手风 险。 此外， 本基 金的 基金 管理 人建立 了逆 回购 交易 质押 品管理 制度 ：根 据质 押
品的资 质确 定质 押率 水平 ；持续 监测 质押 品的 风险 状况与 价值 变动 以确 保质 押品按 公允 价值 计算 足
额；并 在与 私募 类证 券资 管产品 及中 国证 监会 认定 的其他 主体 为交 易对 手开 展逆回 购交 易时 ，可 接
受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性
金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险，其中浮动利 率类金融工具还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控，并通过 调整投资组合的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息，因此本基金的收入 及经营活动的现金
流量在很大 程度上独立于 市场利率变化。本基金持 有的利率敏感性资产主要 为银行存款、结算备付
金、存 出保 证金 、应 收申 购款和 债券 投资 等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 136,480,124.07 - - -
136,480,124.0
7
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 525,025.76 - - - 525,025.76
交易性 金融 资产 - - 364,000.00 1,913,917,740.54
1,914,281,740.
54
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 26,289.03 26,289.03
应收申 购款 11,271.42 - - 646,980.75 658,252.17
资产总 计 137,016,421.25 - 364,000.00 1,914,591,010.32 2,051,971,431.
57
负债
应付赎 回款 - - - 1,786,959.50 1,786,959.50
应付管 理人 报酬 - - - 894,678.86 894,678.86
应付托 管费 - - - 178,935.80 178,935.80
应付交 易费 用 - - - 814,983.17 814,983.17
应付销 售服 务费 - - - 957.72 957.72
应付税 费 - - - 0.78 0.78
其他负 债 - - - 316,695.29 316,695.29
负债总 计 - - - 3,993,211.12 3,993,211.1
2
利率敏 感度 缺口 137,016,421.25 - 364,000.00 1,910,597,799.20 2,047,978,220.
45
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 100,316,223.55 - - -
100,316,223.5
5
结算备 付金 183,550.88 - - - 183,550.88
存出保 证金 218,204.59 - - - 218,204.59 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 49 页共 73 页
交易性 金融 资产 - - 1,334,600.00 1,798,609,301.03
1,799,943,901.
03
应收利 息 - - - 20,754.78 20,754.78
应收申 购款 10,105.24 - - 581,978.54 592,083.78
资产总 计 100,728,084.26 -
1,334,600.00
1,799,212,034.35 1,901,274,718.
61
负债
应付管 理人 报酬 - - - 807,139.88 807,139.88
应付托 管费 - - - 161,427.97 161,427.97
应付赎 回款 - - - 2,002,584.88 2,002,584.88
应付交 易费 用 - - - 287,792.83 287,792.83
其他负 债 - - - 199,836.63 199,836.63
负债总 计 - - - 3,458,782.19 3,458,782.19
利率敏 感度 缺口 100,728,084.26
- 1,334,600.00 1,795,753,252.16
1,897,815,936.
42
注：表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ，并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日 孰
早者予 以分 类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基 金 持 有 的 交 易 性 债 券 投 资 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 的 比
例:0.02%(2017 年 12 月 31 日:0.07%) ， 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响(2017 年
12 月 31 日 ：同) 。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动 而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 为以 完全 复制 为目 标的被 动型 指数 基金 ，按 照成份 股在 沪深 300 指 数 中的基 准权 重构 建
指数化投资组合。当预期 成份股发生调整和成份股 发生配股、增发、分红等 行为时，以及因基金的国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 50 页共 73 页
申购和赎回对本基金跟踪 标的指数的效果可能带来 影响时，本基金的基金管 理人会对投资组合进行
适当调 整， 以便 实现 对跟 踪误差 的有 效控 制。
本基金 投资 组合 中股 票资 产投资 比例 不低 于基 金资 产的 90% 。此 外， 本基 金 的基金 管理 人每 日
对本基 金所 持有 的证 券价 格实施 监控 ， 定 期运 用多 种 定量方 法对 基金 进行 风险 度量， 包括 VaR(Value
at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面临 的潜 在价 格风 险， 及时可 靠地 对风 险进 行跟 踪和控 制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 1,913,917,740.54 93.45 1,798,609,301.03 94.77
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,913,917,740.54 93.45 1,798,609,301.03 94.77
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除沪 深 300 指数 外的 其他 市场变 量不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
沪深 300 指 数上 升 5% 97,299,403.98 90,146,411.94
沪深 300 指 数下 降 5% -97,299,403.98 -90,146,411.94
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允 价值
(a) 金融 工具 公允 价值 计量 的方法 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 51 页共 73 页
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价 值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,877,334,461.17 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 36,947,279.37 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2017 年 12 月 31 日：第 一层 次 1,748,388,007.09 元， 第二 层次 49,860,244.24 元 ，属 于第 三
层次的 余额 为 1,695,649.70 元) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间 的重大 变动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额和本 期变 动金 额
于本期 末 ， 本 基金 持有 公 允价值 归属 于第 三层 次的 金融工 具余 额 为 0.00 元(2017 年 12 月 31 日：
1,695,649.70 元) 。 本基 金 本期净 转入 第三 层次 的金 额为 0.00 元 ，计 入损 益的 第三层 次金 融工 具公 允
价值变 动 为 0.00 元 涉及 乐 视网(2017 年 度：-5,257,447.10) 。
上述第 三层 次资 产变 动如 下： 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页共 73 页
交易性 金融 资产
——股 票投 资
2018 年 1 月 1 日
1,695,649.70
购买
11,127,648.00
出售
-12,823,297.70
转入第 三层次
-
转出第 三层 次
-
当期利 得或 损失 总额
——计 入损 益的 利得 或损 失
-
2018 年 12 月 31 日
-
-
2018 年 12 月 31 日 仍持 有 的资产
计入 2018 年 度损 益的 未 实现利
得或损 失的 变动
——公 允价 值变 动损 益
计入损 益的 利得 或损 失计 入利润 表中 的公 允价 值变 动收益 等项 目。
(c) 非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以 公允 价值 计量 的金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 53 页共 73 页
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 1,913,917,740.54 93.27
其中： 股票 1,913,917,740.54 93.27
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 364,000.00 0.02
其中： 债券 364,000.00 0.02
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
136,480,124.07 6.65
8 其他各 项资 产 1,209,566.96 0.06
9 合计 2,051,971,431.57 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
代码 行业类别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
3,631,700.00 0.18
B 采矿业
70,311,992.74
3.43
C 制造业
736,031,040.93 35.94
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
57,546,229.04 2.81
E 建筑业
75,223,037.05 3.67
F 批发和 零售 业
31,168,358.67 1.52 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页共 73 页
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
61,597,132.96 3.01
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信 息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
66,007,684.12 3.22
J 金融业
656,137,862.26 32.04
K 房地产 业
91,468,313.41 4.47
L 租赁和 商务 服务 业
23,379,509.32 1.14
M 科学研 究和 技术 服务 业
1,889,541.26 0.09
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
4,380,622.42 0.21
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
10,485,276.05 0.51
R 文化、 体育 和娱 乐业
8,180,531.81 0.40
S 综合
- -
合计
1,897,438,832.04 92.65
8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
10,038,114.28 0.49
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
411,304.00 0.02
J 金融业
50,145.80 0.00
K 房地产 业
4,743,397.36 0.23 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 55 页共 73 页
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
1,235,947.06 0.06
S 综合
- -
合计
16,478,908.50 0.80
8.3 期末按公允 价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 2,169,138 121,688,641.80 5.94
2 600519 贵州茅 台 99,591 58,759,685.91 2.87
3 600036 招商银 行 2,037,988 51,357,297.60 2.51
4 601166 兴业银 行 2,496,097 37,291,689.18 1.82
5 000651 格力电 器 976,951 34,867,381.19 1.70
6 000333 美的集 团 926,218 34,140,395.48 1.67
7 601328 交通银 行 5,428,091 31,428,646.89 1.53
8 600016 民生银 行 4,952,629 28,378,564.17 1.39
9 600887 伊利股 份 1,210,970 27,706,993.60 1.35
10 601288 农业银 行 7,695,856 27,705,081.60 1.35
11 601668 中国建 筑 4,341,618 24,747,222.60 1.21
12 600030 中信证 券 1,555,152 24,680,262.24 1.21
13 600276 恒瑞医 药 436,473 23,023,950.75 1.12
14 000002 万科 A 960,467 22,878,323.94 1.12
15 600000 浦发银 行 2,319,646 22,732,530.80 1.11
16 601398 工商银 行 4,261,087 22,541,150.23 1.10
17 600900 长江电 力 1,307,148 20,757,510.24 1.01
18 000858 五粮液 383,523 19,513,650.24 0.95
19 600104 上汽集 团 709,615 18,925,432.05 0.92
20 002415 海康威 视 729,554 18,793,311.04 0.92
21 601601 中国太 保 638,000 18,138,340.00 0.89
22 601766 中国中 车 1,922,719 17,342,925.38 0.85 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 56 页共 73 页
23 601169 北京银 行 3,022,329 16,955,265.69 0.83
24 600048 保利地 产 1,422,525 16,771,569.75 0.82
25 000001 平安银 行 1,741,936 16,339,359.68 0.80
26 601988 中国银 行 4,180,463 15,091,471.43 0.74
27 600837 海通证 券 1,598,771 14,069,184.80 0.69
28 601211 国泰君 安 891,154 13,652,479.28 0.67
29 601818 光大银 行 3,583,195 13,257,821.50 0.65
30 600028 中国石 化 2,454,221 12,393,816.05 0.61
31 000725 京东 方 A 4,683,746 12,318,251.98 0.60
32 600585 海螺水 泥 420,202 12,303,514.56 0.60
33 002304 洋河股 份 127,986 12,122,833.92 0.59
34 601229 上海银 行 1,079,328 12,077,680.32 0.59
35 600019 宝钢股 份 1,799,427 11,696,275.50 0.57
36 601888 中国国 旅 192,660 11,598,132.00 0.57
37 601857 中国石 油 1,599,747 11,534,175.87 0.56
38 603288 海天味 业 159,955 11,004,904.00 0.54
39 601006 大秦铁 路 1,286,996 10,591,977.08 0.52
40 601688 华泰证 券 645,340 10,454,508.00 0.51
41 601009 南京银 行 1,607,860 10,386,775.60 0.51
42 601390 中国中 铁 1,472,633 10,293,704.67 0.50
43 600690 青岛海 尔 740,652 10,258,030.20 0.50
44 600309 万华化 学 361,811 10,127,089.89 0.49
45 601186 中国铁 建 909,110 9,882,025.70 0.48
46 600015 华夏银 行 1,333,843 9,857,099.77 0.48
47 600340 华夏幸 福 384,976 9,797,639.20 0.48
48 600009 上海机 场 190,486 9,669,069.36 0.47
49 600050 中国联 通 1,838,975 9,507,500.75 0.46
50 600919 江苏银 行 1,575,327 9,404,702.19 0.46
51 000063 中兴通 讯 469,871 9,204,772.89 0.45
52 002594 比亚迪 178,902 9,124,002.00 0.45
53 600031 三一重 工 1,078,355 8,993,480.70 0.44
54 300059 东方财 富 714,471 8,645,099.10 0.42
55 000776 广发证 券 677,271 8,587,796.28 0.42
56 601939 建设银 行 1,326,754 8,451,422.98 0.41
57 002142 宁波银 行 514,532 8,345,709.04 0.41
58 000338 潍柴动 力 1,079,318 8,310,748.60 0.41
59 001979 招商蛇 口 468,307 8,125,126.45 0.40
60 601899 紫金矿 业 2,391,518 7,987,670.12 0.39
61 601989 中国重 工 1,807,917 7,683,647.25 0.38
62 000538 云南白 药 103,594 7,661,812.24 0.37
63 601336 新华保 险 179,940 7,600,665.60 0.37
64 002027 分众传 媒 1,449,770 7,596,794.80 0.37
65 600999 招商证 券 564,785 7,568,119.00 0.37
66 601088 中国神 华 406,577 7,302,122.92 0.36 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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67 601225 陕西煤 业 976,012 7,261,529.28 0.35
68 002024 苏宁易 购 735,914 7,248,752.90 0.35
69 601628 中国人 寿 350,567 7,148,061.13 0.35
70 002230 科大讯 飞 289,501 7,133,304.64 0.35
71 002475 立讯精 密 488,594 6,869,631.64 0.34
72 601012 隆基股 份 386,051 6,732,729.44 0.33
73 600406 国电南 瑞 362,273 6,712,918.69 0.33
74 600886 国投电 力 817,589 6,581,591.45 0.32
75 600011 华能国 际 869,200 6,414,696.00 0.31
76 600660 福耀玻 璃 277,130 6,313,021.40 0.31
77 000568 泸州老 窖 153,441 6,238,911.06 0.30
78 000100 TCL 集团 2,545,410 6,236,254.50 0.30
79 601669 中国电 建 1,270,545 6,174,848.70 0.30
80 600795 国电电 力 2,329,091 5,962,472.96 0.29
81 601933 永辉超 市 756,204 5,951,325.48 0.29
82 600741 华域汽 车 321,264 5,911,257.60 0.29
83 600958 东方证 券 726,449 5,789,798.53 0.28
84 000895 双汇发 展 235,758 5,561,531.22 0.27
85 002044 美年健 康 369,927 5,530,408.65 0.27
86 600703 三安光 电 483,393 5,467,174.83 0.27
87 600518 康美药 业 593,150 5,462,911.50 0.27
88 000166 申万宏 源 1,335,755 5,436,522.85 0.27
89 600010 包钢股 份 3,602,202 5,331,258.96 0.26
90 603993 洛阳钼 业 1,396,134 5,249,463.84 0.26
91 002008 大族激 光 172,381 5,233,487.16 0.26
92 601800 中国交 建 464,127 5,226,070.02 0.26
93 600029 南方航 空 785,261 5,214,133.04 0.25
94 600436 片仔癀 59,698 5,172,831.70 0.25
95 000069 华侨 城 A 810,202 5,144,782.70 0.25
96 002202 金风科 技 514,381 5,138,666.19 0.25
97 600570 恒生电 子 97,847 5,086,087.06 0.25
98 600352 浙江龙 盛 524,987 5,066,124.55 0.25
99 601377 兴业证 券 1,089,938 5,057,312.32 0.25
100 600271 航天信 息 220,907 5,056,561.23 0.25
101 600089 特变电 工 734,104 4,984,566.16 0.24
102 300015 爱尔眼 科 188,398 4,954,867.40 0.24
103 600606 绿地控 股 804,683 4,916,613.13 0.24
104 601985 中国核 电 922,376 4,860,921.52 0.24
105 000661 长春高 新 26,957 4,717,475.00 0.23
106 300142 沃森生 物 243,000 4,641,300.00 0.23
107 600196 复星医 药 198,871 4,627,728.17 0.23
108 601600 中国铝 业 1,299,098 4,611,797.90 0.23
109 601111 中国国 航 602,976 4,606,736.64 0.22
110 000783 长江证 券 884,098 4,553,104.70 0.22 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 58 页共 73 页
111 600705 中航资 本 1,066,723 4,522,905.52 0.22
112 600487 亨通光 电 263,500 4,492,675.00 0.22
113 002736 国信证 券 534,254 4,471,705.98 0.22
114 600547 山东黄 金 146,670 4,436,767.50 0.22
115 300003 乐普医 疗 210,960 4,390,077.60 0.21
116 601618 中国中 冶 1,410,972 4,388,122.92 0.21
117 600115 东方航 空 911,958 4,331,800.50 0.21
118 601901 方正证 券 813,091 4,317,513.21 0.21
119 600383 金地集 团 446,239 4,292,819.18 0.21
120 600221 海航控 股 2,273,197 4,273,610.36 0.21
121 300144 宋城演 艺 199,683 4,263,232.05 0.21
122 601155 新城控 股 178,426 4,226,911.94 0.21
123 600332 白云山 117,022 4,184,706.72 0.20
124 600637 东方明 珠 406,764 4,165,263.36 0.20
125 601877 正泰电 器 169,791 4,115,733.84 0.20
126 002007 华兰生 物 125,261 4,108,560.80 0.20
127 600926 杭州银 行 550,849 4,076,282.60 0.20
128 002236 大华股 份 355,161 4,070,145.06 0.20
129 002466 天齐锂 业 137,884 4,042,758.88 0.20
130 600588 用友网 络 189,541 4,037,223.30 0.20
131 000963 华东医 药 152,269 4,029,037.74 0.20
132 600176 中国巨 石 415,300 4,015,951.00 0.20
133 600100 同方股 份 410,057 3,989,854.61 0.19
134 300124 汇川技 术 197,520 3,978,052.80 0.19
135 600867 通化东 宝 284,200 3,950,380.00 0.19
136 600522 中天科 技 484,617 3,949,628.55 0.19
137 600498 烽火通 信 138,341 3,938,568.27 0.19
138 601607 上海医 药 227,928 3,874,776.00 0.19
139 600893 航发动 力 177,643 3,858,405.96 0.19
140 002146 荣盛发 展 483,562 3,844,317.90 0.19
141 600023 浙能电 力 806,049 3,812,611.77 0.19
142 600111 北方稀 土 430,813 3,778,230.01 0.18
143 000423 东阿阿 胶 93,956 3,715,959.80 0.18
144 601997 贵阳银 行 346,773 3,703,535.64 0.18
145 300122 智飞生 物 94,800 3,674,448.00 0.18
146 002456 欧菲科 技 395,563 3,635,223.97 0.18
147 002714 牧原股 份 126,320 3,631,700.00 0.18
148 600109 国金证 券 506,798 3,628,673.68 0.18
149 000768 中航飞 机 273,277 3,618,187.48 0.18
150 002311 海大集 团 155,949 3,613,338.33 0.18
151 000413 东旭光 电 801,984 3,608,928.00 0.18
152 600177 雅戈尔 495,288 3,561,120.72 0.17
153 600516 方大炭 素 212,000 3,542,520.00 0.17
154 002422 科伦药 业 170,476 3,520,329.40 0.17 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 59 页共 73 页
155 300408 三环集 团 206,600 3,495,672.00 0.17
156 600068 葛洲坝 545,634 3,448,406.88 0.17
157 601727 上海电 气 696,744 3,441,915.36 0.17
158 600535 天士力 179,160 3,439,872.00 0.17
159 600674 川投能 源 396,365 3,436,484.55 0.17
160 002460 赣锋锂 业 154,034 3,401,070.72 0.17
161 601788 光大证 券 385,773 3,383,229.21 0.17
162 000625 长安汽 车 509,790 3,359,516.10 0.16
163 300136 信维通 信 154,293 3,334,271.73 0.16
164 600018 上港集 团 640,807 3,319,380.26 0.16
165 601998 中信银 行 605,306 3,298,917.70 0.16
166 002065 东华软 件 471,219 3,274,972.05 0.16
167 600482 中国动 力 144,791 3,224,495.57 0.16
168 002450 康得新 419,939 3,208,333.96 0.16
169 601555 东吴证 券 475,312 3,184,590.40 0.16
170 600438 通威股 份 383,300 3,173,724.00 0.15
171 000157 中联重 科 888,115 3,161,689.40 0.15
172 600170 上海建 工 1,041,255 3,155,002.65 0.15
173 002352 顺丰控 股 96,208 3,150,812.00 0.15
174 600066 宇通客 车 262,279 3,108,006.15 0.15
175 600027 华电国 际 643,500 3,056,625.00 0.15
176 601919 中远海 控 754,452 3,047,986.08 0.15
177 000876 新希望 416,737 3,033,845.36 0.15
178 600398 海澜之 家 354,859 3,009,204.32 0.15
179 000425 徐工机 械 928,418 2,998,790.14 0.15
180 600219 南山铝 业 1,416,730 2,989,300.30 0.15
181 600085 同仁堂 108,178 2,974,895.00 0.15
182 603799 华友钴 业 98,581 2,968,273.91 0.14
183 002081 金螳螂 365,219 2,958,273.90 0.14
184 600489 中金黄 金 340,930 2,925,179.40 0.14
185 300070 碧水源 373,482 2,913,159.60 0.14
186 000728 国元证 券 415,200 2,898,096.00 0.14
187 300024 机器人 215,920 2,854,462.40 0.14
188 300017 网宿科 技 349,659 2,737,829.97 0.13
189 601138 工业富 联 233,500 2,706,265.00 0.13
190 600362 江西铜 业 205,072 2,698,747.52 0.13
191 600208 新湖中 宝 921,198 2,671,474.20 0.13
192 002050 三花智 控 210,500 2,671,245.00 0.13
193 002241 歌尔股 份 387,268 2,664,403.84 0.13
194 002673 西部证 券 346,075 2,654,395.25 0.13
195 000703 恒逸石 化 228,000 2,626,560.00 0.13
196 002179 中航光 电 77,984 2,626,501.12 0.13
197 601018 宁波港 780,805 2,607,888.70 0.13
198 601198 东兴证 券 272,535 2,605,434.60 0.13 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 60 页共 73 页
199 002001 新和成 170,000 2,551,700.00 0.12
200 600739 辽宁成 大 241,922 2,530,504.12 0.12
201 002493 荣盛石 化 248,500 2,507,365.00 0.12
202 000630 铜陵有 色 1,247,988 2,458,536.36 0.12
203 600688 上海石 化 488,678 2,438,503.22 0.12
204 000709 河钢股 份 838,891 2,382,450.44 0.12
205 600153 建发股 份 336,155 2,369,892.75 0.12
206 002558 巨人网 络 120,192 2,328,119.04 0.11
207 300296 利亚德 301,500 2,318,535.00 0.11
208 601992 金隅集 团 658,835 2,305,922.50 0.11
209 600760 中航沈 飞 83,000 2,299,930.00 0.11
210 002271 东方雨 虹 177,500 2,298,625.00 0.11
211 000786 北新建 材 166,900 2,296,544.00 0.11
212 300072 三聚环 保 233,036 2,293,074.24 0.11
213 000503 国新健 康 141,893 2,253,260.84 0.11
214 002797 第一创 业 414,958 2,249,072.36 0.11
215 603858 步长制 药 87,540 2,213,011.20 0.11
216 600038 中直股 份 59,042 2,205,809.12 0.11
217 002624 完美世 界 78,002 2,172,355.70 0.11
218 600415 小商品 城 620,868 2,166,829.32 0.11
219 600977 中国电 影 151,178 2,164,868.96 0.11
220 600566 济川药 业 64,500 2,162,685.00 0.11
221 601216 君正集 团 818,834 2,145,345.08 0.10
222 600583 海油工 程 436,843 2,140,530.70 0.10
223 002572 索菲亚 127,601 2,137,316.75 0.10
224 601333 广深铁 路 669,888 2,116,846.08 0.10
225 601117 中国化 学 389,597 2,088,239.92 0.10
226 000961 中南建 设 366,382 2,055,403.02 0.10
227 600004 白云机 场 204,500 2,055,225.00 0.10
228 600549 厦门钨 业 167,655 2,025,272.40 0.10
229 600118 中国卫 星 116,604 2,019,581.28 0.10
230 002085 万丰奥 威 259,200 2,008,800.00 0.10
231 600816 安信信 托 459,285 2,007,075.45 0.10
232 600346 恒力股 份 149,800 1,984,850.00 0.10
233 000983 西山煤 电 360,556 1,979,452.44 0.10
234 600297 广汇汽 车 487,264 1,978,291.84 0.10
235 600369 西南证 券 557,641 1,940,590.68 0.09
236 000792 盐湖股 份 275,407 1,922,340.86 0.09
237 603833 欧派家 居 24,110 1,922,049.20 0.09
238 601878 浙商证 券 263,200 1,910,832.00 0.09
239 002602 世纪华 通 92,398 1,908,018.70 0.09
240 002508 老板电 器 93,700 1,891,803.00 0.09
241 603259 药明康 德 25,241 1,889,541.26 0.09
242 601238 广汽集 团 183,380 1,886,980.20 0.09 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
第 61 页共 73 页
243 000898 鞍钢股 份 364,500 1,869,885.00 0.09
244 002310 东方园 林 264,950 1,844,052.00 0.09
245 000839 中信国 安 541,866 1,826,088.42 0.09
246 600809 山西汾 酒 51,400 1,801,570.00 0.09
247 300251 光线传 媒 230,583 1,752,430.80 0.09
248 603986 兆易创 新 28,000 1,744,960.00 0.09
249 601021 春秋航 空 54,723 1,740,738.63 0.08
250 601881 中国银 河 254,936 1,738,663.52 0.08
251 002294 信立泰 82,800 1,729,692.00 0.08
252 002032 苏泊尔 32,500 1,706,250.00 0.08
253 600909 华安证 券 357,637 1,688,046.64 0.08
254 601898 中煤能 源 361,596 1,681,421.40 0.08
255 000671 阳光城 319,964 1,660,613.16 0.08
256 002153 石基信 息 63,865 1,657,935.40 0.08
257 601360 三六零 81,100 1,652,007.00 0.08
258 600157 永泰能 源 1,227,445 1,644,776.30 0.08
259 000627 天茂集 团 293,020 1,643,842.20 0.08
260 300033 同花顺 42,698 1,631,063.60 0.08
261 600998 九州通 111,500 1,627,900.00 0.08
262 600188 兖州煤 业 179,314 1,574,376.92 0.08
263 600704 物产中 大 340,148 1,557,877.84 0.08
264 601991 大唐发 电 489,897 1,543,175.55 0.08
265 000402 金融街 236,273 1,521,598.12 0.07
266 600061 国投资 本 167,158 1,502,750.42 0.07
267 002601 龙蟒佰 利 120,599 1,483,367.70 0.07
268 000826 启迪桑 德 141,238 1,467,462.82 0.07
269 601228 广州港 367,300 1,454,508.00 0.07
270 603160 汇顶科 技 18,000 1,416,600.00 0.07
271 002411 延安必 康 67,097 1,414,404.76 0.07
272 600372 中航电 子 104,067 1,350,789.66 0.07
273 601633 长城汽 车 238,010 1,332,856.00 0.07
274 000408 藏格控 股 118,000 1,323,960.00 0.06
275 000415 渤海租 赁 366,367 1,318,921.20 0.06
276 000938 紫光股 份 40,167 1,255,620.42 0.06
277 600339 中油工 程 331,000 1,201,530.00 0.06
278 000959 首钢股 份 319,225 1,190,709.25 0.06
279 002555 三七互 娱 125,705 1,186,655.20 0.06
280 600025 华能水 电 355,600 1,120,140.00 0.05
281 601611 中国核 建 155,753 1,017,067.09 0.05
282 300433 蓝思科 技 156,046 1,015,859.46 0.05
283 601808 中海油 服 117,000 999,180.00 0.05
284 002468 申通快 递 60,700 998,515.00 0.05
285 002773 康弘药 业 26,500 902,855.00 0.04
286 001965 招商公 路 108,941 874,796.23 0.04 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 62 页共 73 页
287 002625 光启技 术 85,220 843,678.00 0.04
288 002120 韵达股 份 27,000 818,100.00 0.04
289 601066 中信建 投 88,500 770,835.00 0.04
290 002925 盈趣科 技 17,479 766,978.52 0.04
291 600233 圆通速 递 72,501 725,010.00 0.04
292 600390 五矿资 本 103,600 721,056.00 0.04
293 601828 美凯龙 63,300 698,832.00 0.03
294 603260 合盛硅 业 14,500 635,100.00 0.03
295 601838 成都银 行 78,300 630,315.00 0.03
296 601108 财通证 券 77,900 562,438.00 0.03
297 603156 养元饮 品 12,000 498,960.00 0.02
298 601212 白银有 色 165,399 487,927.05 0.02
299 000553 沙隆 达 A 49,500 451,935.00 0.02
8.3.2 期末积极投资按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的所有股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600485 信威集 团 376,573 5,494,200.07 0.27
2 000540 中天金 融 684,727 3,889,249.36 0.19
3 603156 养元饮 品 52,804 2,148,066.72 0.10
4 002152 广电运 通 213,750 1,199,137.50 0.06
5 000718 苏宁环 球 268,600 854,148.00 0.04
6 600373 中文传 媒 52,606 684,404.06 0.03
7 300027 华谊兄 弟 73,300 343,777.00 0.02
8 601138 工业富 联 29,294 321,355.18 0.02
9 000623 吉林敖 东 22,190 320,201.70 0.02
10 600037 歌华有 线 35,800 307,522.00 0.02
11 000156 华数传 媒 26,200 207,766.00 0.01
12 000060 中金岭 南 51,600 204,336.00 0.01
13 002424 贵州百 灵 14,500 126,875.00 0.01
14 002074 国轩高 科 10,140 117,218.40 0.01
15 300315 掌趣科 技 29,400 103,782.00 0.01
16 603185 上机数 控 1,345 66,039.50 0.00
17 601860 紫金银 行 15,970 50,145.80 0.00
18 603629 利通电 子 1,051 40,684.21 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 71,836,665.11 3.79
2 600519 贵州茅 台 32,634,046.46 1.72
3 600036 招商银 行 30,552,502.83 1.61
4 601166 兴业银 行 19,716,159.10 1.04
5 000651 格力电 器 19,283,344.03 1.02
6 600016 民生银 行 17,966,074.65 0.95
7 601328 交通银 行 16,228,214.33 0.86
8 600887 伊利股 份 15,543,527.90 0.82
9 000333 美的集 团 15,123,545.00 0.80
10 601288 农业银 行 14,689,301.00 0.77
11 603288 海天味 业 14,333,168.70 0.76
12 600276 恒瑞医 药 13,606,992.45 0.72
13 601229 上海银 行 12,945,525.90 0.68
14 600030 中信证 券 12,838,543.37 0.68
15 600000 浦发银 行 12,596,066.54 0.66
16 601398 工商银 行 12,229,484.00 0.64
17 000858 五粮液 12,103,450.04 0.64
18 000002 万科 A 11,472,707.15 0.60
19 601668 中国建 筑 11,359,082.09 0.60
20 601601 中国太 保 10,906,233.19 0.57
注：买 入金 额按 买入 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出 期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 36,915,267.23 1.95
2 600036 招商银 行 15,752,007.10 0.83
3 600519 贵州茅 台 15,551,234.00 0.82
4 600016 民生银 行 13,630,199.64 0.72
5 601166 兴业银 行 10,654,722.00 0.56
6 000651 格力电 器 10,463,774.89 0.55
7 601328 交通银 行 8,631,176.00 0.45
8 600887 伊利股 份 8,289,016.95 0.44
9 601288 农业银 行 7,368,146.02 0.39
10 600276 恒瑞医 药 7,123,165.03 0.38
11 000002 万科 A 7,013,569.73 0.37
12 600030 中信证 券 6,966,723.94 0.37 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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13 600000 浦发银 行 6,801,687.11 0.36
14 601668 中国建 筑 6,503,576.00 0.34
15 000333 美的集 团 6,497,024.28 0.34
16 601398 工商银 行 6,408,347.00 0.34
17 002415 海康威 视 5,898,075.24 0.31
18 000858 五粮液 5,530,831.68 0.29
19 601601 中国太 保 5,367,165.27 0.28
20 600900 长江电 力 5,197,941.00 0.27
注：卖 出金 额按 卖出 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 1,194,146,328.37
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 607,861,500.09
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 按买 卖成 交金 额（成 交单 价乘 以成 交数 量）填 列， 不考 虑
相关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可 转债 （可 交换 债） 364,000.00 0.02
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 364,000.00 0.02 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 110049 海尔转 债 3,640 364,000.00 0.02
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末 按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基 金投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.10.2 本基金投资股 指期 货的投资政策
本基金本报告期未投资股 指期货。若本基金投资股 指期货，本基金将根据风 险管理的原则，以
套期保值为主要目的，有 选择地投资于股指期货。 套期保 值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货
合约。
本基金在进行股指期货投 资时，将通过对证券市场 和期货市场运行趋势的研 究，并结合股指期
货的定 价模 型寻 求其 合理 的估值 水平 。
本基金管理人将充分考虑 股指期货的收益性、流动 性及风险特征，通过资产 配置、品种选择，
谨慎进 行投 资， 以降 低投 资组合 的整 体风 险。
法律法 规对 于基 金投 资股 指期货 的投 资策 略另 有规 定的， 本基 金将 按法 律法 规的规 定执 行。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报 告 期内 基金 投 资的前 十名 证券 的发 行主 体 （除 “招 商银 行 ”、 “ 兴业银 行 ” 、 “ 交通 银
行” 、 “民生银行”违规 外）没有被监管部门立案 调查或在报告编制日前一 年受到公开谴责、处罚
的情况 。 国泰沪深 300 指数证券投资基 金 2018 年年度报告
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根据2018 年5 月4 日中 国 银保监 会发 布的 处罚 公告 银监罚 决字 〔2018 〕1 号， 招商银 行存 在内 控管
理严重违反审慎经营规则 、违规批量转让以个人为 借款主体的不良贷款、同 业投资业务违规接受第
三方金融机构信用担保、 销售同业非保本理财产品 时违规承诺保本、违规将 票据贴现资金直接转回
出票人账户、为同业投资 业务违规提供第三方金融 机构信用担保、未将房地 产企业贷 款计入房地产
开发贷款科目、高管人员 在获得任职资格核准前履 职、未严格审查贸易背景 真实性办理银行承兑业
务、未严格审查贸易背景 真实性开立信用证、违规 签订保本合同销售同业非 保本理财产品、非真实
转让信贷资产、违规向典 当行发放贷款、违规向关 系人发放信用贷款等共计 十四项违规事实。中国
银监会 决定 对其 罚 款6570 万元， 没收 违法 所 得3.024 万元 ，罚 没合 计6573.024 万元 。
根据2018 年5 月4 日中 国 银保监 会发 布的 处罚 公告 银保监 银罚 决字 〔2018 〕1 号， 兴业 银行 存在 重
大关联交易未按规定审查 审批且未向监管部门报告 、非真实转让 信贷资产、 无授信额度或超授信额
度办理同业业务、内控管 理严重违反审慎经营规则 ，多家分支机构买入返售 业务项下基础资产不合
规、同业投资接受隐性的 第三方金融机构信用担保 、债券卖出回购业务违规 出表、个人理财资金违
规投资、提供日期倒签的 材料、部分非现场监管统 计数据与事实不符、个别 董事未经任职资格核准
即履职、变相批量转让个 人贷款、向四证不全的房 地产项目提供融资等共计 十二项违规事实。中国
银保监 会决 定对 其罚 款5870 万 元。
根据2018 年12 月7 日中 国银保 监会 发布 的处 罚公 告银保 监银 罚决 字 〔2018 〕12 号 ， 交 通银 行存 在
（一） 不良信贷资产未洁 净转让、理财资金投资本 行不良信贷资产收益权； （二）未尽职调查并使
用自有资金垫付承接风险 资产；（三）档案管理不 到位、内控管理存在严重 漏洞；（四）理财资金
借助保险资管渠道虚增本 行存款规模；（五）违规 向土地储备机构提供融资 ；（六）信贷资金违规
承接本行表外理财资产； （七）理财资金违规投资 项目资本金；（八）部分 理财产品信息披露不合
规；（ 九） 现场 检查 配合 不力等 违法 违规 事实 ，中 国银保 监会 决定 对其 罚 款690 万 元。
根据2018 年12 月7 日中 国银保 监会 发布 的处 罚公 告银保 监银 罚决 字 〔2018 〕13 号 ， 交 通银 行存 在
并购贷款占并购交易价款 比例不合规、并购贷款尽 职调查和风险评估不到位 等违法违规事实，中国
银保监 会决 定对 其罚 款 50 万元。
根据 2018 年 12 月 7 日中 国银保 监会 发布 的处 罚公 告银保 监银 罚决 字〔2018 〕8 号， 民生 银行 存 在
（一）内控管理严重违反 审慎经营规则；（二）同 业投资违规接受担保；（ 三）同业投资、理财资
金违规投资房地产，用于 缴交或置换土地出让金及 土地储备融资；（四）本 行理财产品之间风险隔
离不到位；（五）个人理 财资金违规投资；（六） 票据代理未明示，增信未 簿记和计提资本占用；
（七） 为非 保本 理财 产品 提供保 本承 诺等 违法 违规 事实， 中国 银保 监会 决定 对其罚 款 3160 万元 。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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根据 2018 年 12 月 7 日中 国银保 监会 发布 的处 罚公 告银保 监银 罚决 字〔2018 〕8 号， 民生 银行 存 在
贷款业 务严 重违 反审 慎经 营规则 等违 法违 规事 实， 中国银 保监 会决 定对 其罚 款200 万元 。
该情况发生后，本基金管 理人就上述公司受处罚事 件进行了及时分析和研究 ，认为上述公司存在的
违规问题对公司经营成果 和现金流量未产生重大的 实质影响，对该公司投资 价值未产生实质影响。
本基金 管理 人将 继续 对该 公司进 行跟 踪研 究。
8.12.2 基 金投 资的 前十 名 股票中 ，没 有投 资于 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 情况 。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
525,025.76
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
26,289.03
5 应收申 购款
658,252.17
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,209,566.96
8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值（ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
流通受 限情 况说 明
1 600485 信威集 团 5,494,200.07 0.27 重大事 项
2 000540 中天金 融 3,889,249.36 0.19 重大事 项
3 603156 养元饮 品 2,148,066.72 0.10 网下中 签 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
国泰沪 深 300 指
数 A
86,147 35,388.63 865,420,580.35 28.39%
2,183,203,515.
77
71.61%
国泰沪 深 300 指
数 C
43 358,441.10 14,869,888.48 96.48% 543,079.02 3.52%
合计
86,190 35,549.80 880,290,468.83 28.73%
2,183,746,594.
79
71.27%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
国泰沪 深 300 指数 A 1,513,039.23 0.05%
国泰沪 深 300 指数 C 24,728.97 0.16%
合计 1,537,768.20 0.05%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的 情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
国泰沪 深 300 指数 A 0~10
国泰沪 深 300 指数 C 50~100
合计 50~100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国泰沪 深 300 指数 A 0~10
国泰沪 深 300 指数 C 0
合计 0~10 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 69 页共 73 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 国泰沪 深 300 指数 A 国泰沪 深 300 指数 C
基金合 同生 效日 （2007 年 11 月 11
日）基 金份 额总 额
347,989,794.67 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,199,689,795.96 -
本报告 期 基 金总 申购 份额 1,653,614,294.37 15,816,376.93
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 804,679,994.21 403,409.43
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,048,624,096.12 15,412,967.50
§11 重大事件揭示
11.1
基金份额持有人大会 决议
报告期 内， 本基 金无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金 托管部门 的重 大人事变动
报告期 内， 本基 金管 理人 重大人 事变 动如 下：
2018 年 7 月 28 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 副总 经理 任职公 告》 ，经 本
基金管 理人 第七 届董 事会 第十六 次会 议审 议通 过， 聘任封 雪梅 女士 担任 公司 副总经 理；
2018 年12 月 13 日 ，本 基 金管理 人发 布了 《国 泰基 金管理 有限 公司 高级 管理 人员变 更公 告》 ，
经本基 金管 理人 第七 届董 事会第 十九 次会 议审 议通 过，陈 星德 先生 不再 担任 公司副 总经 理。
报告期 内， 本基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 重大 人事变 动如 下：
2018 年8 月， 刘 连舸 先生 担任中 国银 行股 份有 限公 司行 长 职务 。 上 述人 事变 动已按 相关 规定 备
案、公 告。
11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期内，本基金无涉及 对公司运营管理及基金运 作产生重大影响的与本基 金管理人、基金财
产、基 金托 管业 务相 关的 诉讼事 项。
11.4
基金投资策略的改变
报告期 内， 本基 金投 资策 略无改 变。 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 70 页共 73 页
11.5
为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙 ）提供审计服务，
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬 为100,000 元。
11.6
管理人、托管人及其 高级 管理 人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 、基金 托管 人及 其高 级管 理人员 未受 稽查 或处 罚。
11.7
基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
银河证 券 1 - - - - -
中金证 券 1 728,466,773.24 40.61% 532,725.15 37.64% -
长江证 券 1 281,383,706.16 15.69% 205,776.97 14.54% -
申万宏 源 2 198,935,921.80 11.09% 185,272.17 13.09% -
中信建 投 3 135,737,998.22 7.57% 110,406.04 7.80% -
中信证 券 1 91,165,305.30 5.08% 84,902.89 6.00% -
安信证 券 1 90,365,235.35 5.04% 84,157.57 5.95% -
光大证 券 1 85,779,971.43 4.78% 62,730.32 4.43% -
瑞银证 券 1 74,315,702.32 4.14% 70,696.68 4.99% -
中投证 券 1 52,651,350.91 2.94% 38,504.67 2.72% -
东方证 券 1 46,080,513.72 2.57% 33,698.58 2.38% -
国金证 券 1 8,926,988.56 0.50% 6,528.35 0.46% -
注：基 金租 用席 位的 选择 标准是 ：
（1） 资力 雄厚 ，信 誉良 好 ；
（2） 财务 状况 良好 ，各 项 财务指 标显 示公 司经 营状 况稳定 ；
（3） 经营 行为 规范 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 经营 行为；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 公 司具 有较 强的 研究 能力， 能及 时、 全 面、 定期 提供具 有相 当质 量的 关于 宏观经 济面 分析 、
行业发 展趋 势及 证券 市场 走向、 个股 分析 的研 究报 告以及 丰富 全面 的信 息服 务；能 根据 基金 投资 的
特定要 求， 提供 专门 研究 报告。
选择程 序是 ：根 据对 各证 券公司 提供 的各 项投 资、 研究服 务情 况的 考评 结果 ，符合 交易 席位 租
用标准 的， 由公 司投 研业 务部门 提出 租用 证券 公司 交易席 位的 调整 意见 （包 括调整 名单 及调 整原 因国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 71 页共 73 页
等）， 并经 公司 批准 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
银河证 券 - - - - - -
中金证 券 62,253.90 2.47% - - - -
长江证 券 889,619.50 35.27% - - - -
申万宏 源 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
安信证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
东方证 券 1,570,085.05 62.26% - - - -
国金证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
国泰基 金管 理有 限公 司关 于国泰 元鑫 资产 管
理有限 公司 股权 结构 等事 项变更 的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-01-11
2
关于 国 泰基 金管 理有 限公 司旗下 证券 投资 基
金修改 基金 合同 和托 管协 议的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-03-23
3
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 证
券投资 基金 赎回 费的 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-03-23
4 国泰基 金管 理有 限公 司住 所变更 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-03-28
5
关于国 泰沪 深 300 指 数证 券投资 基金 增 加 C
类基金 份额 并修 改基 金合 同的公 告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》
2018-04-12
6
国泰基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 开
放式基 金单 笔申 购、 定期 定 额投资 最低 金额 限
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
2018-07-11 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 72 页共 73 页
制及单 笔赎 回、 转换 最低 份额限 制的 公告 《证券 日报 》
7 国泰基 金管 理有 限公 司副 总经理 任职 公告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-07-28
8
国泰基 金管 理有 限公 司高 级管理 人员 变更 公
告
《中国 证券 报》 、 《上 海
证券报 》 、 《 证券 时报 》 、
《证券 日报 》
2018-12-13
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20% 的情况
投资
者类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金情
况
序号
持有基 金份 额比 例达
到或者 超过20% 的时
间区间
期初份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额
份额占
比
机构
1
2018 年 9 月 17 日至
2018 年 10 月 14 日
-
561,782,626
.64
-
561,782,626.
64
18.33
%
产品特 有风 险
当基金 份额 持有 人占 比过 于集中 时， 可能 会因 某单 一基金 份额 持有 人大 额赎 回而 引 发基 金份 额净 值波 动
风险、 基金 流动 性风 险等 特定风 险。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
自 2018 年 4 月 16 日起 ， 本基金 增加 C 类 基金 份额 并对本 基金 的基 金合 同作 相应修 改。 本基 金
两类基 金份 额分 别设 置对 应的基 金代 码 ， 投 资人 申 购时可 以自 主选 择 A 类 基 金份额 或 C 类 基金 份额
对应的 基金 代码 进行 申购 。 由于 基金 费用 的不 同， 本基 金 A 类 基金 份额 和 C 类基金 份额 将分 别计 算
并公告 基金 份额 净值 。2018 年 4 月 16 日前 已持 有本 基金基 金份 额的 投资 人， 其基金 账户 中保 留的
本基金 基金 份额 余额 为 A 类基金 份额 。具 体内 容请 阅 2018 年 4 月 12 日披 露 的《关 于国 泰沪 深 300
指数证 券投 资基 金增 加 C 类基金 份额 并修 改基 金合 同的公 告》 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、关 于核 准国 泰金 象保 本 增值混 合证 券投 资基 金基 金份额 持有 人大 会决 议的 批复
2、国 泰沪 深 300 指 数证 券投资 基金 基金 合同
3、国 泰沪 深 300 指 数证 券投资 基金 托管 协议
4、报 告期 内披 露的 各项 公 告
5、法 律法 规要 求备 查的 其 他文件 国泰沪深 300 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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13.2 存放地点
本基金 管理 人国 泰基 金管 理有限 公司 办公 地点 —— 上海市 虹口 区公 平路 18 号 8 号 楼嘉 昱大 厦
16 层-19 层。
本基金 托管 人住 所。
13.3 查阅方式
可咨询 本基 金管 理人 ；部 分备查 文件 可在 本基 金管 理人公 司网 站上 查阅 。
客户服 务中 心电 话： （021 ）31089000 ，400-888-8688
客户投 诉电 话： （021 ）31089000
公司网 址：http://www.gtfund.com
国泰基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
