汇安 嘉裕 纯债 债券 型证 券投 资基 金
2018 年年 度报 告
2018 年 12 月 31 日
基金管理 人：汇安 基金管理 有限责任 公司
基金托管 人：兴业 银行股份 有限公司
送出日期 ：2019 年 3 月 30 日 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§1 重要提示 及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大 遗 漏 ，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 29 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细 阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
1.2 目录
§1 重 要提示 及目录 .................................................................................................................................. 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简介 .............................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本 情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披露 方式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指标、 基 金净值表 现 及利润分 配 情况 ............................................................................ 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................ 10
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ................................................................................................... 10
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 12
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 12
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 13
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 13
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 13
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 14
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 14
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................... 15
§5 托管 人 报告 ........................................................................................................................................ 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 16
§6 审计 报告 ............................................................................................................................................ 17
6.1 审计报告 基本信息 ................................................................................................................... 17
6.2 审计报告 的基本内容 ............................................................................................................... 17
§7 年 度财务 报表 .................................................................................................................................... 20
7.1 资产负债 表 ............................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 21
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ........................................................................................... 22
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 23
§8 投 资组合 报告 .................................................................................................................................... 47
8.1 期末基金 资产组合情况 ........................................................................................................... 47
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 47
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 47
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 47
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 48
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 48
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 ................... 48
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 49
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 49
8.10 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 49
8.11 投资组 合报告附注 ................................................................................................................. 49
§9 基 金份额 持有人信 息 ........................................................................................................................ 51
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 51
9.2 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 51
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 51
§10 开 放式基 金 份 额变动 ...................................................................................................................... 52
§11 重 大事 件揭示 ................................................................................................................................ 53
11.1 基金份 额持有人大会决议 ..................................................................................................... 53
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 53
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 53
11.4 基金投 资策略的改变 ............................................................................................................. 53
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 53
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 53
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................. 53
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................... 55
§12 影响 投 资者决策 的 其他重要 信 息 .................................................................................................. 56
12.1 报告期 内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ..................................... 56
§13 备查 文 件目录 .................................................................................................................................. 57
13.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................... 57
13.2 存放地 点 ................................................................................................................................. 57
13.3 查阅方 式 ................................................................................................................................. 57
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情 况
基金名称 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金
基金简称 汇安嘉裕纯债债券
基金主代码 003891
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016 年 12 月 5 日
基金管理人 汇安基金管理有限责任公司
基金托管人 兴业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,687,081,601.14 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说 明
投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下，力争长期
内实现超越业绩比较基准的投资回报。
投资策略 本基金采用的投资策略包括大类资产配置策略和债券
组合管理策略， 其中债券组合管理策略包括利率策略、
类属配置策略、信用策略、相对价值策略、债券选择
策略、中小企业私募债投资策略、资产支持证券等品
种投资策略、国债期货投资策略。
业绩比较基准 中债综合指数（全价）收益率.
风险收益特征 本基金为债券型基金，属证券投资基金中的较低风险
品种，其长期平均预期风险和预期收益率低于股票型
基金和混合型基金，高于货币市场基金。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 汇安基金管理有限责任公
司
兴业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 秦军 曾麓燕
联系电话 01056711688 021-52629999-212040
电子邮箱 qinjun@huianfund.cn 015292@cib.com.cn
客户服务电话
01056711690 95561
传真 01056711640 021-62535823
注册地址 上海市虹口区欧阳路 218
弄 1 号2 楼215 室
福州市湖东路 154 号
办公地址 北京市东城区东直门南大
街 5 号中青旅大厦 13 层；
上海市虹口区东大名路501
上海市江宁路 168 号兴业大厦
20 楼
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
号白玉兰大厦 36 层
邮政编码 100007 200041
法定代表人 秦军 高建平
2.4 信息披露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huianfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人办公地点
2.5 其他相关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天
地 2 号楼普 华永道中心 11 楼
注册登记机构
汇安基金管理有限责任公司
北京东城区东直门南大街 5 号中青
旅大厦 1301
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§3 主要财务 指标、基 金净值表 现及利润 分配情况
3.1 主要会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间 数据和指标
2018 年 2017 年
2016 年12 月5 日( 基
金合同生效
日)-2016 年12 月31
日
本期已实现收益 75,769,374.05 64,371,414.90 528,356.17
本期利润 116,340,802.56 52,283,062.77 528,356.17
加权平均基金份额本期利润 0.0565 0.0260 0.0026
本期加权平均净值利润率 5.59% 2.58% 0.26%
本期基金份额净值增长率 5.68% 2.71% 0.26%
3.1.2
期末 数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配利润 7,459,314.22 6,871,483.26 528,356.17
期末可供分配基金份额利润 0.0044 0.0030 0.0026
期末基金资产净值 1,718,352,700.80 2,284,104,078.23 200,538,401.88
期末基金份额净值 1.0185 1.0030 1.0026
3.1.3
累计 期末指标 2018 年末
2017 年末
2016 年末
基金份额累计净值增长率 8.84% 2.98% 0.26%
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、 对期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分余额的孰
低数。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.44% 0.03% 1.99% 0.05% -0.55% -0.02%
过去六个月 2.92% 0.04% 2.57% 0.06% 0.35% -0.02%
过去一年 5.68% 0.04% 4.79% 0.07% 0.89% -0.03%
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
自基金合同
生效起至今
8.84% 0.03% 0.23% 0.08% 8.61% -0.05%
3.2.2 自基金合同 生效以来基 金份额累计 净值增长率 变动及其与 同期业绩比 较基准收
益率变动的 比较
注：本报告期，本基金投资比例符合基金合同要求。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
3.2.3 自基金合同 生效以来基 金每年净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比
较
注：本基金合同生效日为 2016 年 12 月 5 日。合 同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基 金的利润分 配情况
单位：人民币元
年
度
每10 份基金份额
分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2018 0.4040 81,967,641.11 0.21 81,967,641.32
2017 0.2660 60,574,386.42 0.13 60,574,386.55
2016 - - - -
合计 0.6700 142,542,027.53 0.34 142,542,027.87
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§4 管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经 验
本基金管理人为汇安基金管理有限责任公司，于 2016 年 4 月 19 日获中 国证监会批复，2016
年 4 月25 日 正式成立， 是业内首家全自然人、 由内部核心专业人士控股的公募基金管理公司， 注
册资本 1 亿 元人民币，注册地为上海市，设北京、上海双总部。公司目前具有公开募集证券投资
基金管理、基金销售、特定客户资产管理的资格。
截至 2018 年 12 月 31 日， 公司旗下管理 22 只公募 基金——汇安嘉汇纯债债券型证券投资基
金、汇 安嘉 裕纯债 债券 型证券 投资 基金、 汇安 丰利灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、汇安 丰 融 灵 活
配置混 合型 证券投 资基 金、汇 安嘉 源纯债 债券 型证券 投资 基金、 汇安 丰华灵 活配 置混合 型 证 券 投
资基金、汇安丰泽灵活配置混合型证券投资基金、汇安沪深 300 指数 增强型证券投资基金、汇安
丰恒灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 、汇安 丰裕 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、汇 安丰益 灵 活 配 置
混合型 证券 投资基 金、 汇安多 策略 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 、汇 安资产 轮动 灵活配 置 混 合 型
证券投 资基 金、汇 安成 长优选 灵活 配置混 合型 证券投 资基 金、汇 安量 化优选 灵活 配置混 合 型 证 券
投资基 金、 汇安趋 势动 力股票 型证 券投资 基金 、汇安 裕华 纯债定 期开 放债券 型发 起式证 券 投 资 基
金、汇 安稳 裕债券 型证 券投资 基金 、汇安 短债 债券型 证券 投资基 金、 汇安裕 阳三 年定期 开 放 混 合
型证券投资基金、汇安嘉鑫纯债债券型证券投资基金、富时中国 A50 交易型开放式指数证券投资
基金。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
仇秉则
固定收益
投资部副
总经理、
本基金的
基金经理
2016 年12 月
5 日
- 12 年
仇秉则，CFA ，CPA， 中山 大学经济学
学士， 12 年证 券、 基金行业从业经历，
曾任普华永道中天会计师事务所审
计经理， 嘉实基金管理有限公司固定
收益部高级信用分析师。2016 年 6
月加入汇安基金管理有限责任公司，
担任固定收益投资部副总经理一职，
从事信用债投资研究工作。2016 年
12 月 19 日至 2018 年2 月 9 日， 任汇
安丰利灵活配置混合型证券投资基
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
金基金经理； 2017 年1 月25 日至2018
年 2 月9 日， 任汇安丰泰灵活配置混
合型证券投资基金基金经理；2017
年 1 月 13 日至 2018 年 5 月 14 日，
任汇安丰泽灵活配置混合型证券投
资基金基金经理；2017 年 3 月 13 日
至 2018 年5 月 14 日， 任汇安丰恒灵
活配置混合型证券投资基金基金经
理；2016 年 12 月 2 日至 今，任汇安
嘉汇纯债债券型证券投资基金基金
经理；2016 年 12 月 5 日 至今，任汇
安嘉裕纯债债券型证券投资基金基
金经理；2016 年12 月 22 日至今， 任
汇安丰融灵活配置混合型证券投资
基金、 汇安嘉源纯债债券型证券投资
基金基金经理；2017 年 1 月 10 日至
今， 任汇安丰华灵活配置混合型证券
投资基金基金经理；2017 年 7 月 27
日至今， 任汇安丰裕灵活配置混合型
证券投资基金基金经理；2017 年 8
月 10 日至今 ，任汇安丰益灵活配置
混合型证券投资基金基金经理。
杨芳
固定收益
投资部高
级经理、
本基金的
基金经理
2017 年 4 月
14 日
- 8 年
杨芳，经济学学士，8 年 证券、基金
行业从业经历。曾任职于华创证券，
2016 年 7 月 起加入汇安基金管理有
限责任公司， 任固定收益投资部高级
经理一职。2017 年 4 月 14 日至今，
任汇安嘉裕纯债债券型证券投资基
金基金经理； 2017 年 4 月28 日至今 ，
任汇安嘉汇纯债债券型证券投资基
金、 汇安嘉源纯债债券型证券投资基
金基金经理；2018 年 2 月 7 日至今，
任汇安裕华纯债定期开放债券型发
起式证券投资基金基金经理；2018
年 3 月 27 日 至今，任汇安稳裕债券
型证券投资基金基金经理；2018 年
11 月 7 日至 今， 任汇安短债债券型证
券投资基金基金经理；2018 年 11 月
26 日至今 ， 任 汇安嘉鑫纯债债券型证
券投资基金基金经理。
注：1 、“任 职日期”和“离职日期”分别指根据公司对外披露的聘任日期和解聘日期。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
3 、本基金无 基金经理助理。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法 》等 有关法 律法 规及基 金合 同、基 金招 募说明 书等 有关基 金法 律文件 的规 定，本 着 诚 实 信
用、勤 勉尽 责的原 则管 理和运 用基 金资产 ，在 控制风 险的 基础上 ，为 基金份 额持 有人谋 求 利 益 ，
无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，完善 了公司公平交易制度，
制度的 范围 包括境 内上 市股票 、债 券的一 级市 场申购 、二 级市场 交易 等所有 投资 管理活 动 ， 同 时
包括授 权、 研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 监控等 投资 管理活 动相 关的各 个环 节，形 成 了 有 效
的公平交易执行体系。
对于场 内交 易，公 司启 用了交 易系 统中的 公平 交易程 序， 在指令 分发 及指令 执行 阶段 ， 均 由
系统强制执行公平委托； 此外， 公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。 对于场外交易，
公司完 善银 行间市 场交 易、交 易所 大宗交 易等 非集中 竞价 交易的 交易 分配制 度，保 证 各投资 组合
获得公 平的 交易机 会。 对于部 分债 券一级 市场 申购、 非公 开发行 股票 申购等 以公 司名义 进 行 的 交
易，各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各投 资组合 的交 易价格 和数 量，公 司按 照价格 优 先 、 比
例分配的原则对交易结果进行分配。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
报告期 内， 基金管 理人 严格执 行证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意 见 》 和
公司内 部公 平交易 制度 ，完善 相应 制度及 流程 ，通过 系统 和人工 等方 式在各 环节 严格控 制 交 易 公
平执行 ，确 保公平 交易 原则的 实现 。基金 管理 人公平 对待 旗下管 理的 所有投 资组 合，报 告 期 内 公
平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。
4.3.3 异常交易行 为的专项说 明
基金管 理人 严格控 制不 同投资 组合 之间的 同日 反向交 易， 禁止可 能导 致不公 平交 易和 利 益 输
送的同 日反 向交易 。本 报告期 内， 本基金 未发 现可能 的异 常交易 情况 ，不存 在所 有投资 组 合 参 与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的 5% 的情况。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
2018 年我国 经济运行环境稳中有变， 变中有忧， 外部环境日趋严峻复杂， 面临下行压力。 政
策重心 由防 风险、 降杠 杆逐渐 转移 到稳增 长， 货币政 策从 稳健中 性、 把好货 币总 闸门的 表 述 转 为
维持流动性合理充裕与强调逆周期调节。 年内央行采取多次降准、 扩大 MLF 担保 品范围以及 TMLF
定向降 息等 操作释 放流 动性， 对冲 经济下 行以 及中美 贸易 摩擦不 利影 响，资 金市 场流动 性 充 裕 ，
但宽货币向宽信用传导不畅，M2 与 社融增速全年内持续走低。PPI 随大 宗商品价格下跌，通缩风
险隐现 。扣 除土地 购置 费的房 地产 投资持 续负 增长， 地产 政策已 现边 际放松 趋势 ，但若 首 付 比例
政策不 变， 在棚改 政策 调整下 ，房 地产销 售和 投资将 拖累 宏观经 济。 消费在 购房 压力和 就 业 压 力
下，逐 级走 低的趋 势不 易扭转 。通 过加大 地方 政府债 发行 支持基 建补 短板， 可能 只能部 分 对 冲 内
需下行 压力 。因存 在抢 出口现 象， 贸易数 据尚 未反应 中美 贸易摩 擦的 负面影 响， 预计出 口 数 据 将
19 年 1 季度 走弱，中美贸易谈判若能协议，将极大提振宏观与市场信心。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至本报告期末本基金份额净值为 1.0185 元； 本 报告期基金份额净值增长率为 5.68%，业 绩
比较基准收益率为 4.79%。
4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
展望 2019 年 ，宏观经济的下行与全面放松政策的不断追加是 19 年决定 债券市场走势的两股
核心驱 动力 ，由于 宏观 杠杆率 高企 、房地 产市 场的下 行趋 势、居 民消 费与收 入的 增速下 降 ， 出 口
市场的 压力 ，宏观 潜在 和实际 增速 的下行 趋势 为主导 型力 量，地 方政 府债加 速发 行、加 大 减 税 政
策力度 、基 建投资 加码 下仅能 实现 部分的 对冲 。宽松 的货 币政策 将延 续，调 控手 段也更 为 丰 富 与
具有创 造性 。宏观 面仍 整体有 利于 债券投 资。 但未来 伴随 经济下 行， 信用违 约仍 将持续 发 生 ， 信
用债收益率分化在所难免，信用风险管控是组合管理的核心内容之一。
4.6 管理人内部 有关本基金 的监察稽核 工作情况
本报告 期内 ，本基 金管 理人依 照法 律法规 和公 司内部 控制 的整体 要求 ，致力 于内 控机 制 的 完
善，积 极推 动主动 合规 管理； 全面 加强风 险控 制，不 断提 高风险 控制 水平； 有计 划地开 展 监 察 稽
核工作 ，推 动公司 内控 体系和 制度 措施的 落实 ，强化 对基 金投资 运作 和公司 经营 管理的 合 规 性 管
理。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
本报告 期内 ，本基 金管 理人结 合新 法规的 实施 、新的 监管 要求和 公司 业务发 展情 况， 坚 持 从
保障基 金持 有人利 益出 发，由 督察 长领导 独立 于各业 务部 门的合 规风 控部不 断推 动完善 相 关 制 度
流程的 建立 、健全 ，及 时贯彻 落实 新的监 管要 求，并 通过 实时监 控、 定期检 查、 专项检 查 等 方 式
深入开 展监 察稽核 工作 ，包括 对基 金投资 运作 、基金 投资 交易、 基金 销售与 宣传 、投资 者 适 当 性
管理、 客户 服务、 产品 开发、 信息 披露、 反洗 钱工作 、信 息系统 与信 息安全 、基 金运营 等 方 面 进
行监察稽核，及时发现上述业务开展中的相关问题，提出改进建议并跟踪改进落实情况。
本基金 管理 人承诺 将坚 持诚实 信用 、勤勉 尽责 的原则 管理 和运用 基金 资产， 积极 健全 内 部 管
理制度 ，不 断提高 监察 稽核工 作的 科学性 和有 效性， 努力 防范各 种风 险，切 实保 护基金 份 额 持 有
人的利益。
4.7 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
本基金管理人按照 《企业会计准则》 、 中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定， 对 基
金所持有的投资品种进行估值。 本基 金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金 管理 人设有 估值 委员会 ，公 司运营 总监 担任估 值委 员会主 席， 投资部 门、 合规 风 控 部
和运营 部指 定人员 担任 委员。 估值 委员会 负责 组织制 定和 适时修 订基 金估值 政策 和程序 ， 指 导 和
监督整 个估 值流程 。估 值委员 会成 员具有 多年 的证券 、基 金从业 经验 ，熟悉 相关 法律法 规 ， 具 备
行业研 究、 风险管 理、 法律合 规或 基金估 值运 作等方 面的 专业胜 任能 力。基 金经 理可参 与 估 值 原
则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金 管理 人已与 中央 国债登 记结 算有限 责任 公司及 中证 指数有 限公 司签署 服务 协议 ， 由 其
按约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
本报告期内收益分配情况如下：
本基金以截至 2018 年3 月 6 日基金 可分配收益 26,062,612.22 元为基准， 以 2018 年3 月 13
日为权益登记日、除息日，于 2018 年 3 月 15 日 向本基金的基金持有人派发第一次分红，每 1 份
基金份额派发红利 0.0103 元。
本基金以截至 2018 年6 月 5 日基金 可分配收益 30,393,924.62 元为基准， 以 2018 年6 月 12
日为权益登记日、除息日，于 2018 年 6 月 14 日 向本基金的基金持有人派发第二次分红，每 1 份
基金份额派发红利 0.0131 元。
本基金以截至 2018 年9 月 3 日基金 可分配收益 17,984,285.04 元为基准， 以 2018 年9 月 12
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
日为权益登记日、除息日，于 2018 年 9 月 13 日 向本基金的基金持有人派发第三次分红，每 1 份
基金份额派发红利 0.0096 元。
本基金以截至 2018 年 11 月 26 日基金可分配收益 13,934,602.05 元为基 准，以 2018 年 12
月 3 日为权益登记日、除息日，于 2018 年 12 月 4 日向本基金的基金持有人派发第四次分红，每
1 份基金份额 派发红利 0.0074 元。
4.9 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
本报告 期， 本基金 未出 现连续 二十 个工作 日基 金份额 持有 人数量 不满 二百人 或者 基金 资 产 净
值低于五千万元的情形。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§5 托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
报告期 内， 本托管 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》及 其他有 关法 律法 规 、 基
金合同 和托 管协议 的规 定，诚 信、 尽责地 履行 了基金 托管 人义务 ，不 存在损 害本 基金份 额 持 有 人
利益的行为。
5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
报告期 内， 本托管 人根 据国家 有关 法律法 规、 基金合 同和 托管协 议的 规定， 对基 金管 理 人 在
本基金 的投 资运作 、基 金资产 净值 的计算 、基 金收益 的计 算、基 金费 用开支 等方 面进行 了 必 要 的
监督、 复核 和审查 ，未 发现其 存在 任何损 害本 基金份 额持 有人利 益的 行为； 基金 管理人 在 报 告 期
内，严 格遵 守了《 证券 投资基 金法 》等有 关法 律法规 ，在 各重要 方面 的运作 严格 按照基 金 合 同 的
规定进行。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
本托管人认真复核了本 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§6 审计报告
6.1 审计报告基 本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第 21255 号
6.2 审计报告的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
审计意见 ( 一) 我们审 计的内容
我们审计 了 汇安嘉裕 纯 债债券型 证 券投资基 金(以下简称“汇安 嘉
裕纯债基金”) 的财务报 表， 包括2018 年12 月31 日的资产负债表，
2018 年度 的 利润表和 所 有者权益( 基 金净值) 变动 表以及财 务 报表
附注。
( 二) 我们的 意见
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在
财务报表 附 注中所列 示 的中国证 券 监督管理 委 员会( 以 下简称“ 中
国证监会”) 、 中国证券投资基金业协会( 以下简称“ 中国基金业协
会”) 发 布的 有关规定 及 允许的基 金 行业实务 操 作编制， 公 允反 映
了汇安嘉裕纯债基金2018 年12 月31 日的财务状况以及2018 年度
的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的 “注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是充分、 适
当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇安嘉裕纯债基
金，并履行了职业道德方面的其他责任。
管理层和治理层对财务报表的
责任
汇安嘉裕纯 债基金的 基 金管理人 汇 安基金管 理 有限责任 公 司( 以下
简称“ 基金管理人”) 管理层负责按照企业会计准则和中国证监
会、 中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估汇安嘉裕纯债基金
的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项(如适 用) ， 并运用持
续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算汇安嘉裕纯债基金、
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督汇安嘉裕纯债基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别 和 评估由于 舞 弊或错误 导 致的财务 报 表重大错 报 风险 ；
设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证
据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故
意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解 与 审计相关 的 内部控制 ， 以设计恰 当 的审计程 序 ，但 目
的并非对内部控制的有效性发表意见。
( 三) 评价 基 金管理人 管 理层选用 会 计政策的 恰 当性和作 出 会计 估
计及相关披露的合理性。
( 四) 对基 金 管理人管 理 层使用持 续 经营假设 的 恰当性得 出 结论 。
同时， 根据获取的审计证据， 就可能导致对汇安嘉裕纯债基金持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果
披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审
计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致汇安嘉
裕纯债基金不能持续经营。
( 五) 评价 财 务报表的 总 体列报 、结 构和内 容(包 括披露) ，并评 价
财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
注册会计师的姓名 薛竞
赵钰
会计师事务所的地址 中国 ? 上 海市
审计报告日期 2019 年 3 月28 日
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金
报告截止日： 2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,732,400.73 1,064,059.69
结算备付金
- -
存出保证金
5,100.32 -
交易性金融资产 7.4.7.2 2,242,744,500.00 2,268,601,423.29
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
2,062,576,500.00 1,947,092,000.00
资产支持证券投资
180,168,000.00 321,509,423.29
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 9,500,134.25
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 36,578,716.24 35,374,598.25
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,286,060,717.29 2,314,540,215.48
负债和所 有 者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
566,005,575.99 29,399,835.90
应付证券清算款
- -
应付赎回款
- -
应付管理人报酬
436,912.17 582,508.18
应付托管费
145,637.37 194,169.39
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 11,550.94 9,750.93
应交税费
61,290.06 -
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
应付利息
857,049.96 50,872.85
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 190,000.00 199,000.00
负债合计
567,708,016.49 30,436,137.25
所有者权 益 ：
实收基金 7.4.7.9 1,687,081,601.14 2,277,232,594.97
未分配利润 7.4.7.10 31,271,099.66 6,871,483.26
所有者权益合计
1,718,352,700.80 2,284,104,078.23
负债和所有者权益总计
2,286,060,717.29 2,314,540,215.48
注： 报告截止日 2018 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.0185 元 ， 基金份额总额 1,687,081,601.14
份。
7.2 利润表
会计主体：汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金
本报告期： 2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可 比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
127,409,001.57 60,823,126.69
1.利息收入
85,101,939.85 77,107,656.96
其中：存款利息收入 7.4.7.11 180,612.05 572,827.61
债券利息收入
70,943,376.74 57,329,557.34
资产支持证券利息收入
12,206,750.62 7,793,307.49
买入返售金融资产收入
1,771,200.44 11,411,964.52
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
1,735,633.21 -5,304,318.14
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 2,100,041.63 -5,256,660.00
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 -364,408.42 -47,658.14
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3.公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17
40,571,428.51 -12,088,352.13
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 - 1,108,140.00
减： 二 、费用
11,068,199.01 8,540,063.92
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 6,241,093.02 5,976,709.70
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
2 ．托管费 7.4.10.2.2 2,080,364.38 1,992,236.51
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 15,257.71 20,436.85
5 ．利息支出
2,406,404.77 323,422.72
其中：卖出回购金融资产支出
2,406,404.77 323,422.72
6 ．税金及附 加
80,427.57 -
7 ．其他费用 7.4.7.20 244,651.56 227,258.14
三、利润 总 额（亏损 总 额以“-”
号填列）
116,340,802.56 52,283,062.77
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”号 填
列）
116,340,802.56 52,283,062.77
7.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
2,277,232,594.97 6,871,483.26 2,284,104,078.23
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 116,340,802.56 116,340,802.56
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-590,150,993.83 -9,973,544.84 -600,124,538.67
其中：1.基 金申购款 0.21 - 0.21
2.基金赎回 款 -590,150,994.04 -9,973,544.84 -600,124,538.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -81,967,641.32 -81,967,641.32
五、期末所有者权益（基
金净值）
1,687,081,601.14 31,271,099.66 1,718,352,700.80
项目
上年度可 比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
实收基金 未 分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
200,010,045.71 528,356.17 200,538,401.88
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 52,283,062.77 52,283,062.77
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
2,077,222,549.26 14,634,450.87 2,091,857,000.13
其中：1.基 金申购款 3,177,222,549.26 22,774,450.87 3,199,997,000.13
2.基金赎回 款 -1,100,000,000.00 -8,140,000.00 -1,108,140,000.00
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- -60,574,386.55 -60,574,386.55
五、期末所有者权益（基
金净值）
2,277,232,594.97 6,871,483.26 2,284,104,078.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______秦军______
______ 窦星华______
____ 江士____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情 况
汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下
简称“中国 证监会”) 证 监许可[2016]2740 号《 关于准 予汇 安嘉裕 纯债 债券型 证券 投资基 金注 册
的批复 》核 准，由 汇安 基金管 理有 限责任 公司 依照《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法》 和 《 汇 安
嘉裕纯 债债 券型证 券投 资基金 基金 合同》 负责 公开募 集。 本基金 为契 约型开 放式 证券投 资 基 金 ，
存续期限不定， 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 200,001,045.71 元， 业经普华永道中天
会计师 事务 所(特殊 普通 合伙) 普 华永 道中天 验字(2016) 第 1609 号验 资报 告予以 验证 。经向 中 国
证监会备案， 《汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金基金合同》 于 2016 年12 月 5 日正 式生效， 基 金
合同生效日的基金份额总额为 200,010,045.71 份 基金份额，其中认购资金利息折合 9,000.00 份
基金份 额。 本基金 的基 金管理 人为 汇安基 金管 理有限 责任 公司， 基金 托管人 为兴 业银行 股 份 有 限
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
公司( 以下简 称“兴业银行”) 。
根据《 中华 人民共 和国 证券投 资基 金法》 和《 汇安嘉 裕纯 债债券 型证 券投资 基金 基金 合 同 》
的有关规定， 本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具， 包括国债、 金融债、 企业债、
公司债 、央 行票据 、中 期票据 、短 期融资 券、 超短期 融资 券、中 小企 业私募 债、 资产支 持 证 券 、
次级债 、可 分离交 易可 转债的 纯债 部分、 债券 回购、 银行 存款、 同业 存单、 国债 期货等 法 律 法 规
或中国 证监 会允许 基金 投资的 其他 金融工 具( 但 须符合 中国 证监会 的相 关规定) 。本 基金不 投 资 于
股票、 权证 等资产 ，也 不投资 于可 转换债 券( 可 分离交 易可 转债的 纯债 部分除 外)、可 交 换债券 。
本 基金 对债券 的投 资比例 不低 于基金 资产 的 80% ， 每个 交易日 日终 在扣除 国债 期货合约需 缴 纳 的
交易保 证金 后，本 基金 持有现 金或 者到期 日在 一年以 内的 政府债 券投 资比例 不低 于基金 资 产 净 值
的 5%， 其中 现金不包括结算备付金、 存出保证金及应收申购款等。 本基金的业绩比较基准为： 中
债综合指数( 全价) 收益率 。
本财务报表由本基金的基金管理人汇安基金管理有限责任公司于2019 年3 月28 日 批准报出。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》 、 各项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准则”) 、 中国证监会颁布的 《证券 投
资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会( 以下简 称
“中国基金业协会”) 颁 布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《汇安嘉 裕纯债债券型证券投资
基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声明
本基金 2018 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年12
月 31 日的财 务状况以及 2018 年度的经 营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政 策和会计估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日 起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
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7.4.4.3 金融资产和 金融负债的 分类
(1) 金融资产 的分类
金融资 产于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融资 产、 应 收 款
项、可 供出 售金融 资产 及持有 至到 期投资 。金 融资产 的分 类取决 于本 基金对 金融 资产的 持 有 意 图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金 目前 以交易 目的 持有的 债券 投资和 资产 支持证 券投 资分类 为以 公允价 值计 量且 其 变 动
计入当 期损 益的金 融资 产。以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产在 资产负 债 表 中 以
交易性金融资产列示。
本基金 持有 的其他 金融 资产分 类为 应收款 项， 包括银 行存 款、买 入返 售金融 资产 和其 他 各 类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债 的分类
金融负 债于 初始确 认时 分类为 ：以 公允价 值计 量且其 变动 计入当 期损 益的金 融负 债及 其 他 金
融负债 。本 基金目 前暂 无金融 负债 分类为 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 负 债 。 本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的 初始确认、 后续计量和 终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确认。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产， 取得 时发生 的相 关交易 费用 计入当 期 损 益 ；
对于支 付的 价款中 包含 的债券 或资 产支持 证券 起息日 或上 次除息 日至 购买日 止的 利息， 单 独 确 认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产， 按照公 允价 值进行 后续 计量 ； 对 于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资 产满 足下列 条件 之一的 ，予 以终止 确认 ：(1) 收取该 金 融资 产现 金 流量 的合 同 权利终
止；(2) 该金 融资产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
或者(3) 该金 融资 产已转 移， 虽然本 基金 既没有 转移 也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎所 有 的 风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融 负债 的现时 义务 全部或 部分 已经解 除时 ，终止 确认 该金融 负债 或义务 已解 除的 部 分 。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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7.4.4.5 金融资产和 金融负债的 估值原则
本基金持有的债券投资和资产支持证券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交易且最近
交易日 后未 发生影 响公 允价值 计量 的重大 事件 的，按 最近 交易日 的市 场交易 价格 确定公 允 价 值 。
有充足 证据 表明估 值日 或最近 交易 日的市 场交 易价格 不能 真实反 映公 允价值 的， 应对市 场 交 易 价
格进行 调整 ，确定 公允 价值。 与上 述投资 品种 相同， 但具 有不同 特征 的，应 以相 同资产 或 负 债 的
公允价 值为 基础， 并在 估值技 术中 考虑不 同特 征因素 的影 响。特 征是 指对资 产出 售或使 用 的 限 制
等，如 果该 限制是 针对 资产持 有者 的，那 么在 估值技 术中 不应将 该限 制作为 特征 考虑。 此 外 ， 基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工 具不存在活跃市场， 采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估 值技 术确定 公允 价值。 采用 估值技 术时 ，优先 使用 可观察 输入 值，只 有在 无法取 得 相 关 资
产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环 境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对 估值进行
调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的 抵销
本基金 持有 的资产 和承 担的负 债基 本为金 融资 产和金 融负 债。当 本基 金 1) 具有抵 销 已确认
金 额的 法定权 利且 该种法 定权 利现在 是可 执行的 ； 且 2) 交 易双 方准备 按净 额结算 时，金 融 资 产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外发 行基 金份额 所募 集的总 金额 在扣除 损益 平准金 分摊 部分后 的余 额。 由 于 申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括已 实现 平准金 和未 实现平 准金 。已实 现平 准金指 在申 购或赎 回基 金份 额 时 ，
申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计未 分配的 已实 现损益 占基 金净值 比例 计算的 金额 。未实 现 平 准 金
指在申 购或 赎回基 金份 额时， 申购 或赎回 款项 中包含 的按 累计未 实现 损益占 基金 净值比 例 计 算 的
金额。 损益 平准金 于基 金申购 确认 日或基 金赎 回确认 日认 列，并 于期 末全额 转入 未分配 利润/( 累
计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
债券投 资在 持有期 间应 取得的 按票 面利率 或者 发行价 计算 的利息 扣除 在适用 情况 下由 债 券 发
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行企业 代扣 代缴的 个人 所得税 及由 基金管 理人 缴纳的 增值 税后的 净额 确认为 利息 收入。 资 产 支 持
证券在 持有 期间收 到的 款项， 根据 资产支 持证 券的预 计收 益率区 分属 于资产 支持 证券投 资 本 金 部
分和投 资收 益部分 ，将 本金部 分冲 减资产 支持 证券投 资成 本，并 将投 资收益 部分 扣除在 适 用 情 况
下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产在 持有 期间的 公允 价值变 动确 认为 公 允 价
值变动 损益 ；于处 置时 ，其处 置价 格与初 始确 认金额 之间 的差额 确认 为投资 收益 ，其中 包 括 从 公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款 项在 持有期 间确 认的利 息收 入按实 际利 率法计 算， 实际利 率法 与直线 法差 异较 小 的 则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认 和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金 融负 债在持 有期 间确认 的利 息支出 按实 际利率 法计 算，实 际利 率法与 直线 法差 异 较 小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益 分配政策
每一基 金份 额享有 同等 分配权 。本 基金收 益以 现金形 式分 配，但 基金 份额持 有人 可选 择 现 金
红利或 将现 金红利 按分 红除权 日的 基金份 额净 值自动 转为 基金份 额进 行再投 资。 若期末 未 分 配 利
润中的 未实 现部分 为正 数，包 括基 金经营 活动 产生的 未实 现损益 以及 基金份 额交 易产生 的 未 实 现
平准金 等， 则期末 可供 分配利 润的 金额为 期末 未分配 利润 中的已 实现 部分； 若期 末未分 配 利 润 的
未实现 部分 为负数 ，则 期末可 供分 配利润 的金 额为期 末未 分配利 润， 即已实 现部 分相抵 未 实 现 部
分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金 以内 部组织 结构 、管理 要求 、内部 报告 制度为 依据 确定经 营分 部，以 经营 分部 为 基 础
确 定报 告分部 并披 露分部 信息 。经营 分部 是指本 基金 内同时 满足 下列条 件的 组成部分：(1) 该组
成 部分 能够在 日常 活动中 产生 收入、 发生 费用；(2) 本 基金 的基 金管理 人能 够定期 评价该 组 成 部
分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况 、
经营成 果和 现金流 量等 有关会 计信 息。如 果两 个或多 个经 营分部 具有 相似的 经济 特征， 并 且 满 足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
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7.4.4.13 其他重要的 会计政策和 会计估计
根据本 基金 的估值 原则 和中国 证监 会允许 的基 金行业 估值 实务操 作， 本基金 确定 以 下类别债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换 债券、 资产支 持证券和私募债券除
外)及在 银行 间同业 市场 交易的 固定 收益品 种， 根据中 国证 监会公 告[2017]13 号 《中 国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015
年 1 季度固 定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或 挂牌 转让的 固定 收益品 种( 可 转换债 券、 资产支 持证 券和私 募债 券除外) ，按 照中证 指 数 有
限公司 所独 立提供 的估 值结果 确定 公允价 值。 本基金 持有 的银行 间同 业市场 固定 收益品 种 按 照 中
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和 会计估计变 更以及差错 更正的说明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税
[2016]36 号 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于 进一步明确
全面推 开营 改增试 点金 融业有 关政 策的通 知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金 融 机构 同业 往来等增值
税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关于明确金融 房地 产开发 教育 辅助服务等增值税政策
的通知》 、 财税[2017]2 号 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号《 关
于资管 产品 增值税 有关 问题的 通知》 、财税[2017]90 号 《关于 租 入固 定资 产 进项 税额 抵 扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品 运营过程中发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。 资管产
品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3%的征收 率缴
纳增值税。 对 资管产品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳 增值税的 ，
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不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券 投资 基金管 理人 运用基 金买 卖债券 的转 让收入 免征 增值税 ，对 国债、 地方 政府 债 以 及
金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018
年 1 月1 日 起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从 证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入， 债券的利 息收入及其他收入 ，
暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取 得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%
的个人所得税。上述所得统一适用 20% 的税率计 征个人所得税。
(4) 本基金的 城市维护建设税、 教育费 附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的
适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报 表项目的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 6,732,400.73 1,064,059.69
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月 以内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
合计： 6,732,400.73 1,064,059.69
7.4.7.2 交易性金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 101,006,915.06 100,770,000.00 -236,915.06
银行间市场 1,933,203,433.90 1,961,806,500.00 28,603,066.10
合计 2,034,210,348.96 2,062,576,500.00 28,366,151.04
资产支持证券 180,051,074.66 180,168,000.00 116,925.34
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,214,261,423.62 2,242,744,500.00 28,483,076.38
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 90,000,000.00 88,632,000.00 -1,368,000.00
银行间市场 1,868,287,352.13 1,858,460,000.00 -9,827,352.13
合计 1,958,287,352.13 1,947,092,000.00 -11,195,352.13
资产支持证券 322,402,423.29 321,509,423.29 -893,000.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,280,689,775.42 2,268,601,423.29 -12,088,352.13
7.4.7.3 衍生金融资 产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入返售金 融资产
7.4.7.4.1 各项买入返 售金融资产 期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 - -
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 - -
银行间市场 9,500,134.25 -
合计 9,500,134.25 -
7.4.7.4.2 期末买断式 逆回购交易 中取得的债 券
本基金本报告期末及上年度末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
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7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 3,249.59 1,591.97
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 36,100,334.43 34,728,585.90
应收资产支持证券利息 475,129.69 634,105.33
应收买入返售证券利息 - 10,315.05
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 2.53 -
合计 36,578,716.24 35,374,598.25
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 11,550.94 9,750.93
合计 11,550.94 9,750.93
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 190,000.00 199,000.00
合计 190,000.00 199,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
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项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 2,277,232,594.97 2,277,232,594.97
本期申购 0.21 0.21
本期赎回（以“- ”号填 列） -590,150,994.04 -590,150,994.04
本期末 1,687,081,601.14 1,687,081,601.14
注：申购含红利再投份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 18,921,268.19 -12,049,784.93 6,871,483.26
本期利润 75,769,374.05 40,571,428.51 116,340,802.56
本期基金份额交易
产生的变动数
-5,263,686.70 -4,709,858.14 -9,973,544.84
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 -5,263,686.70 -4,709,858.14 -9,973,544.84
本期已分配利润 -81,967,641.32 - -81,967,641.32
本期末 7,459,314.22 23,811,785.44 31,271,099.66
7.4.7.11 存款利息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
活期存款利息收入 180,492.39 512,994.76
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 81.75 28,332.89
其他 37.91 31,499.96
合计 180,612.05 572,827.61
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.7.12 股票投资收 益
7.4.7.12.1 股票投资收 益——买卖 股票差价收 入
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益- 买卖 股票差价收入。
7.4.7.13 债券投资收 益
7.4.7.13.1 债券投资收 益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12月31日
债券投资收 益——买卖 债券（、 债
转股及债券到期兑付）差价收入
2,100,041.63 -5,256,660.00
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 2,100,041.63 -5,256,660.00
7.4.7.13.2 债券投资收 益——买卖 债券差价收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12月31日
卖出债券（ 、 债转股及 债券到期兑
付）成交总额
2,197,234,384.20 2,186,227,907.52
减：卖出债券（、 债转股及债券到
期兑付）成本总额
2,143,767,146.79 2,137,258,300.00
减：应收利息总额 51,367,195.78 54,226,267.52
买卖债券差价收入 2,100,041.63 -5,256,660.00
7.4.7.13.3 债券投资收 益——赎回 差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益- 赎回 差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收 益——申购 差价收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益- 申购 差价收入。
7.4.7.13.5 资产支持证 券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018年12 月31
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017年12 月31
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日 日
卖出资产支持证券成交总
额
200,042,154.76 49,514,325.97
减： 卖出资产支持证券成本
总额
192,282,927.40 48,645,000.00
减：应收利息总额 8,123,635.78 916,984.11
资产支持证券投资收益 -364,408.42 -47,658.14
7.4.7.14 贵金属投资 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收 益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公允价值变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易性金 融资产 40,571,428.51 -12,088,352.13
——股票投资 - -
——债券投资 39,561,503.17 -11,195,352.13
——资产支持证券投资 1,009,925.34 -893,000.00
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减: 应税金融商品公允 价值
变动产生的预估增值税
-
-
合计 40,571,428.51 -12,088,352.13
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31
日
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
基金赎回费收入 - 1,108,140.00
合计 - 1,108,140.00
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 1,507.71 924.35
银行间市场交易费用 13,750.00 19,512.50
合计 15,257.71 20,436.85
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12
月 31 日
审计费用 90,000.00 94,454.01
信息披露费 100,000.00 93,112.30
银行划款手续费 17,451.56 16,591.83
上清所证书使用费 1,200.00 600.00
账户维护费 36,000.00 22,500.00
合计 244,651.56 227,258.14
7.4.8 或有事项、 资产负债表 日后事项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表 日后事项
截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
汇安基金管理有限责任公司(“ 汇安基
金”)
基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
兴业银行股份有限公司(“ 兴业银行”) 基金托管人
何斌 基金管理人的股东
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
秦军 基金管理人的股东
赵毅(2018 年 7 月5 日前) 基金管理人的股东
郭小峰 基金管理人的股东
戴新华 基金管理人的股东
刘强 基金管理人的股东
郭兆强 基金管理人的股东
尹喜杰 基金管理人的股东
王福德 基金管理人的股东
注：1.下述 关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2. 经汇安基 金管理有限责任公司 2018 年股东会第 一次临时会议审议通过，汇安基金管理有限责
任公司 的原 股东赵 毅将 持有的 全部 股权转 让给 何斌。 汇安 基金管 理有 限责任 公司 已于 2018 年 9
月 18 日就上 述股权转让事项进行公告。
7.4.10 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
7.4.10.1 通过关联方 交易单元进 行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未有通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 6,241,093.02 5,976,709.70
其中：支付销售机构的客户维护费 - -
注：支 付基 金管理 人汇 安基金 的管 理人报 酬按 前一日 基金 资产净值 0.30% 的年 费率计 提，逐日累
计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.30%/ 当年天数 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
2,080,364.38 1,992,236.51
注：支 付基 金托管 人兴 业银行 的托 管费按 前一 日基金 资产 净值 0.10% 的 年 费率 计提 ， 逐日累计至
每月月底，按月支付。其计算公式为：
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.10%/ 当 年天数。
7.4.10.3 与关联方进 行银行间同 业市场的债 券(含回购) 交易
单位：人民 币元
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
兴业银行 - - - - 1,158,065,000.00 76,736.27
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
银行间市场
交易的
各关联方名
称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金额 利息支出
兴业银行 100,277,642.47 - - - - -
7.4.10.4 各关联方投 资本基金的 情况
7.4.10.4.1 报告期内基 金管理人运 用固有资金 投资本基金 的情况
本基金的基金管理人于本基金本报告期内及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除 基金管理人 之外的其他 关联方投资 本基金的情 况
于本基金本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保 管的银行存 款余额及当 期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
兴业银行 6,732,400.73 180,492.39 1,064,059.69 512,994.76
注：本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承 销期内参与 关联方承销 证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交 易事项的说 明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.11 利润分配情 况
金额单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日 每 10 份
基金份额
分红数
现金形式
发放总额
再投
资形
式
发放
总额
本期利润分配
合计
备注
场
内
场外
1 2018 年12 月3 日 - 2018 年 12 月 3 日 0.0740 12,484,404.41 0.04 12,484,404.45
2 2018 年9 月12 日 - 2018 年 9 月12 日 0.0960 16,195,993.32 0.05 16,195,993.37
3 2018 年6 月12 日 - 2018 年 6 月12 日 0.1310 29,831,747.95 0.07 29,831,748.02
4 2018 年3 月13 日 - 2018 年 3 月13 日 0.1030 23,455,495.43 0.05 23,455,495.48
合计 - - 0.4040 81,967,641.11 0.21 81,967,641.32
7.4.12 期末（ 2018 年 12 月 31 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持 有的流通受 限证券
本基金本期末无因认购新发/ 增发证 券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的 暂时停牌等 流通受限股 票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正 回购交易中 作为抵押的 债券
7.4.12.3.1 银行间市场 债券正回购
截至本报告期末 2018 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 496,005,575.99 元，是 以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
150208 15 国开 08 2019 年 1 月9 日 101.32 1,053,000 106,689,960.00
170310 17 进出 10 2019 年 1 月8 日 101.50 1,000,000 101,500,000.00
111870852 18 烟台银 行CD077 2019 年 1 月8 日 96.24 500,000 48,120,000.00
111889770 18 上海华瑞 银行 CD074 2019 年 1 月8 日 96.17 300,000 28,851,000.00
1620039 16 徽商银 行02 2019 年 1 月2 日 98.24 1,031,000 101,285,440.00
150220 15 国开 20 2019 年 1 月2 日 100.46 1,200,000 120,552,000.00
合计
5,084,000 506,998,400.00
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.12.3.2 交易所市场 债券正回购
截至本报告期末 2018 年12 月 31 日止 ， 本基金从事 证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 70,000,000.00 元 ，截 至 2019 年1 月 2 日到期。 该类交易要求本基金转入质押库的
债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风 险及管理
7.4.13.1 风险管理政 策和组织架 构
本基金 为债 券型基 金， 其长期 平均 风险和 预期 收益率 低于 股票基 金、 混合基 金， 高于 货 币 市
场基金。
本基金 在日 常经营 活动 中涉及 的风 险主要 包括 信用风 险、 流动性 风险 及市场 风险 。本 基 金 管
理人制 定了 政策和 程序 来识别 及分 析这些 风险 ，并设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ， 通 过 管
理及信息系统持续监控上述各类风险。
公司建 立董 事会领 导下 的风险 管理 体系, 包括 董事会 的下 设的风 险控 制委员 会 、总 经理下设
的风险管理委员会、督察长、合规风控部以及各个业务部门组成。
公司致 力于 实行全 面、 系统的 风险 管理， 通过 制定系 统化 的风险 管理 程序， 对风 险管 理 的 整
个流程 进行 评估和 改进 。公司 奉行 分工明 确、 相互协 作、 彼此牵 制的 风险管 理组 织结构 ， 构 建 由
四大防 线共 同筑成 的风 险管理 体系 ：第一 道防 线由各 个业 务部门 构成 ，各业 务部 门总监 作 为 风 险
责任人 ；第 二道监 控防 线由合 规风 控部构 成, 对公司 运营 过程中 产生 的或潜 在的 各项风 险 进 行 有
效管理, 并 就内部 控制 及风险 管理 制度的 执行 情况独 立地 履行检 查、 评价、 报告 、建议 职 能 ； 第
三道防 线是 由总经 理及 其下设 的风 险管理 委员 会构成 ，总 经理负 责公 司日常 经营 管理中 的 风 险 管
理工作 。总 经理下 设风 险管理 委员 会, 负责对 公司经 营及 基金运 作中 的风险 进行 研究、 评 估 和防
控；第 四道 监控防 线由 董事会 及其 下设公 司风 险控制 委员 会构成 。董 事会负 责公 司整体 风 险 的 预
防和控 制, 审核、 监督 公司风 险管 理制度 的有 效执行 。董 事会下 设公 司风险 控制 委员会 ， 协 助 董
事会确 立公 司风险 取向 ，风险 总量 、风险 限额 ，制定 和调 整公司 风险 管理战 略、 原则、 政 策 和 指
导方针，并确保其得到有效执行。
本基金 的基 金管理 人对 于金融 工具 的风险 管理 方法主 要是 通过定 性分 析和定 量分 析的 方法去
估测各种风险产生的可能损失， 及时可靠地对各种风险进行监督、 检查和评估， 并通过相应决策 ，
将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基金 在交 易过程 中因 交易对 手未 履行合 约责 任，或 者基 金所投 资证 券之 发 行 人
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出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金 的基 金管理 人在 交易前 对交 易对手 的资 信状况 进行 了充分 的评 估。本 基金 的银 行 存 款
存放在 本基 金的托 管人 兴业银 行， 因而与 银行 存款相 关的 信用风 险不 重大。 本基 金在交 易 所 进 行
的交易 均以 中国证 券登 记结算 有限 责任公 司为 交易对 手完 成证券 交收 和款项 清 算， 违 约风险 可能
性很小 ；在 银行间 同业 市场进 行交 易前均 对交 易对手 进行 信用评 估并 对证券 交割 方式进 行 限 制 以
控制相应的信用风险。
本基金 的基 金管理 人建 立了信 用风 险管理 流程 ，通过 对投 资品种 信用 等级评 估来 控制 证 券 发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金 债券 投资的 信用 评级情 况按 《中国 人民 银行信 用评 级管理 指导 意见》 设定 的标 准 统 计
及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用 评级列示的 债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
A-1
- -
A-1 以下
- -
未评级
50,055,000.00 189,867,000.00
合计
50,055,000.00 189,867,000.00
注：未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.2.2 按短期信用 评级列示的 资产支持证 券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用 评级列示的 同业存单投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - -
A-1 以下 - -
未评级 206,984,500.00 96,330,000.00
合计 206,984,500.00 96,330,000.00
7.4.13.2.4 按长期信用 评级列示的 债券投资
单位：人民币元
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA
613,755,000.00 623,264,000.00
AAA 以下
90,703,000.00 49,310,000.00
未评级
1,101,079,000.00 988,321,000.00
合计
1,805,537,000.00 1,660,895,000.00
注：未评级部分为政策性金融债和国债。
7.4.13.2.5 按长期信用 评级列示的 资产支持证 券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
AAA 180,168,000.00 321,509,423.29
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 180,168,000.00 321,509,423.29
7.4.13.2.6 按长期信用 评级列示的 同业存单投 资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指基 金在 履行与 金融 负债有 关的 义务时 遇到 资金短 缺的 风险 。本 基金 的流动性
风险一 方面 来自于 基金 份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投 资 品 种
所处的 交易 市场不 活跃 而带来 的变 现困难 或因 投资集 中而 无法在 市场 出现剧 烈波 动的情 况 下 以 合
理的价格变现。
针对兑 付赎 回资金 的流 动性风 险， 本基金 的基 金管理 人每 日对本 基金 的申购 赎回 情况 进 行 严
密监控 并预 测流动 性需 求，保 持基 金投资 组合 中的可 用现 金头寸 与之 相匹配 。本 基金的 基 金 管 理
人在基 金合 同中设 计了 巨额赎 回条 款，约 定在 非常情 况下 赎回申 请的 处理方 式， 控制因 开 放 申 购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日， 除卖出回购金融资产款余额中有 566,005,575.99 元将在一个月以内
到期且 计息( 该利息 金额 不重大) 外， 本基金 所承 担的其 他金 融负债 的合 约约定 到期 日均为 一 个 月
以内且 不计 息，可 赎回 基金份 额净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日且 不计 息，因 此账 面余额 约 为 未
折现的合约到期现金流量。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.13.3.1 报告期内本 基金组合资 产的流动性 风险分析
本基金 的基 金管理 人在 基金运 作过 程中严 格按 照《公 开募 集证券 投资 基金运 作管 理办 法 》 及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日起施行) 等法规的 要
求对本 基金 组合资 产的 流动性 风险 进行管 理， 通过独 立的 合规风 控部 门对本 基金 的组合 持 仓 集 中
度指标 、流 通受限 制的 投资品 种比 例以及 组合 在短时 间内 变现能 力的 综合指 标等 流动性 指 标 进 行
持续的监测和分析。
本基金 投资 于一家 公司 发行的 证券 市值不 超过 基金资 产净 值的 10% ，且 本 基金 与由 本 基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10% 。
本基金 所持 部分证 券在 证券交 易所 上市， 其余 亦可在 银行 间同业 市场 交易， 部分 基金 资 产 流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短 期资 金应对 流动 性需求 ，其 上限一 般不 超过基 金持 有的债 券投 资的公 允价 值。本 基 金 主 动
投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15% 。 于 2018 年 12 月 31 日，本 基
金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 10.49% 。
本基金 的基 金管理 人每 日对基 金组 合资产中 7 个工作 日可 变现资 产 的可 变 现价 值进 行审慎
评估与测算， 确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工 作日可变现资产的可变现价值。 于 2018
年 12 月 31 日， 本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 2,069,308,900.73 元 ，超
过经确认的当日净赎回金额。
同时， 本基 金的基 金管 理人通 过合 理分散 逆回 购交易 的到 期日与 交易 对手的 集中 度； 按 照 穿
透原则 对交 易对手 的财 务状况 、偿 付能力 及杠 杆水平 等进 行必要 的尽 职调查 与严 格的准 入 管 理 ，
以及对 不同 的交易 对手 实施交 易额 度管理 并进 行动态 调整 等措施 严格 管理本 基金 从事逆 回 购 交 易
的流动 性风 险和交 易对 手风险 。此 外，本 基金 的基金 管理 人建立 了逆 回购交 易质 押品管 理 制 度 ：
根据质 押品 的资质 确定 质押率 水平 ；持续 监测 质押品 的风 险状况 与价 值变动 以确 保质押 品 按 公 允
价值计 算足 额；并 在与 私募类 证券 资管产 品及 中国证 监会 认定的 其他 主体为 交易 对手开 展 逆 回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上 述各 项流动 性指 标的监 测结 果及流 动性 风险管 理措 施的实 施， 本基金 在本 报告 期 内 流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基金 所持 金融工 具的 公允价 值或 未来现 金流 量因所 处市 场各类 价格 因素 的 变 动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或现金 流量 受市场 利率 变动而 发生 波动的 风险 。利 率 敏 感
性金融 工具 均面临 由于 市场利 率上 升而导 致公 允价值 下降 的风险 ，其 中浮动 利率 类金融 工 具 还 面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金 的基 金管理 人定 期对本 基金 面临的 利率 敏感性 缺口 进行监 控， 并通过 调整 投资 组 合 的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
6,732,400.73 - - - 6,732,400.73
存出保证金
5,100.32 - - - 5,100.32
交易性金融资产
851,497,500.00 1,290,157,000.00 101,090,000.00 - 2,242,744,500.00
应收利息
- - - 36,578,716.24 36,578,716.24
其他资产
- - - - -
资产总计 858,235,001.05 1,290,157,000.00 101,090,000.00 36,578,716.24 2,286,060,717.29
负债
卖出回购金融资产款 566,005,575.99 - - - 566,005,575.99
应付管理人报酬 - - - 436,912.17 436,912.17
应付托管费 - - - 145,637.37 145,637.37
应付交易费用 - - - 11,550.94 11,550.94
应付利息 - - - 857,049.96 857,049.96
应交税费 - - - 61,290.06 61,290.06
其他负债 - - - 190,000.00 190,000.00
负债总计 566,005,575.99 - - 1,702,440.50 567,708,016.49
利率敏感度缺口 292,229,425.06 1,290,157,000.00 101,090,000.00 34,876,275.74 1,718,352,700.80
上年度末
2017 年 12 月 31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,064,059.69 - - - 1,064,059.69
交易性金融资产 838,632,000.00 1,429,969,423.29 - - 2,268,601,423.29
买入返售金融资产 9,500,134.25 - - - 9,500,134.25
应收利息 - - - 35,374,598.25 35,374,598.25
其他资产 - - - - -
资产总计 849,196,193.94 1,429,969,423.29 - 35,374,598.25 2,314,540,215.48
负债
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
卖出回购金融资产款 29,399,835.90 - - - 29,399,835.90
应付管理人报酬 - - - 582,508.18 582,508.18
应付托管费 - - - 194,169.39 194,169.39
应付交易费用 - - - 9,750.93 9,750.93
应付利息 - - - 50,872.85 50,872.85
其他负债 - - - 199,000.00 199,000.00
负债总计 29,399,835.90 - - 1,036,301.35 30,436,137.25
利率敏感度缺口 819,796,358.04 1,429,969,423.29 - 34,338,296.90 2,284,104,078.23
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的账面 价值 ，并按 照合 约规定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2018 年 12 月31 日 ） 上年度末（ 2017 年 12 月 31 日 ）
市场利率下降 25 个基点 8,431,825.00 8,469,586.00
市场利率上升 25 个基点 -8,357,378.00 -8,401,286.00
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金融 工具 的公允 价值 或未来 现金 流量因 外汇 汇率变 动而 发生波 动的 风险 。 本 基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风 险
其他价 格风 险是指 基金 所持金 融工 具的公 允价 值或未 来现 金流量 因除 市场利 率和 外汇 汇 率 以
外的市 场价 格因素 变动 而发生 波动 的风险 。本 基金主 要投 资于证 券交 易所上 市或 银行间 同 业 市 场
交易的债券，因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解 和分析会计 报表需要说 明的其他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具 公允价值计量的方法
公允价 值计 量结果 所属 的层次 ，由 对公允 价值 计量整体 而言 具 有重 要意 义 的输 入值 所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
(b) 持续的以 公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金 融工具公允价值
于 2018 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为 2,242,744,500.00 元，无属 于第一或第三层次的余额(2017 年12 月31 日：
第二层次 2,111,110,000.00 元，第三 层次 157,491,423.29 元， 无第一层次) 。
(ii)公允价 值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃( 包括涨跌停时的交易不活
跃) 、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交 易不活跃期间及
限售期 间将 相关债 券的 公允价 值列 入第一 层次 ；并根 据估 值调整 中采 用的不 可观 察输入 值 对 于 公
允价值的影响程度，确定相关债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层 次公允价值余额和本期变动金额
于本期末，本基金未持有公允价值归属于第三层次的金融工具(2017 年 12 月 31 日：
157,491,423.29 元) 。 本 基金本期净转出第三层次的金额为 157,491,423.29 元， 计入 损益的第三
层次金融工具公允价值变动为零元(2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日止期间： 净转入第三层
次 157,491,423.29 元，计 入损益的第三层次金融工具公允价值变动零元) 。
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产
资产支持证券
2018 年 1 月 1 日
157,491,423.29
购买
-
出售
-
转入第三层级
-
转出第三层级
157,491,423.29
当期利得或损失总额
-
计入损益的利得或损失
-
2018 年 12 月 31 日
-
-
2018 年 12 月 31 日仍持有的资产计入 2018
年度损益的未实现利得或损失的变动
——公允价值变动损益
当期无计入损益的利得或损失。
交易性金融资产
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资产支持证券
2017 年 1 月 1 日
-
购买
157,491,423.29
出售
-
转入第三层级
-
转出第三层级
-
当期利得或损失总额
-
计入损益的利得或损失
-
2017 年 12 月 31 日
157,491,423.29
于 2017 年 12 月 31 日 仍持有的第三层次金融资产中计入 2017 年 度损益的利得
为零元。
(c) 非持续的 以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年 12 月 31
日：同) 。
(d) 不以公允 价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 应收款 项和 其他金 融负 债，其 账面 价值 与 公 允
价值相差很小。
(2) 除公允价 值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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§8 投资组合 报告
8.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 2,242,744,500.00 98.11
其中：债券 2,062,576,500.00 90.22
资产 支持证券 180,168,000.00 7.88
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 6,732,400.73 0.29
8 其他各项资产 36,583,816.56 1.60
9 合计 2,286,060,717.29 100.00
8.2 期末按行业 分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类的 境内股票投 资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.2.2 报告期末按 行业分类的 港股通投资 股票投资组 合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的所有股票 投资明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1
累计买入 金额超出期 初基金资产 净值 2%或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
8.4.2
累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值 2%或前 20 名的 股票明细
本基金本报告期末未持有股票。
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
本基金本报告期末未持有股票。
8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,664,119,000.00 96.84
其中：政策性金融债 1,151,134,000.00 66.99
4 企业债券 100,770,000.00 5.86
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 90,703,000.00 5.28
7 可转债（可交换债） - -
8 同业存单 206,984,500.00 12.05
9 其他 180,168,000.00 10.48
10 合计 2,242,744,500.00 130.52
8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排 序的前五名债 券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 180212 18 国开 12 3,000,000 303,300,000.00 17.65
2 1720011 17 南京银行 绿色金融 01 1,500,000 152,400,000.00 8.87
3 170310 17 进出 10 1,400,000 142,100,000.00 8.27
4 150208 15 国开 08 1,300,000 131,716,000.00 7.67
5 150220 15 国开 20 1,200,000 120,552,000.00 7.02
8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 所有资产支 持证券投资 明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 142904 东融 2 优 700,000 70,112,000.00 4.08
2 1889368 18 和惠 1A 500,000 50,025,000.00 2.91
3 1789278 17 唯盈 3A2_BC 900,000 31,311,000.00 1.82
4 123830 连徐 A03 320,000 28,720,000.00 1.67
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
注：本基金本报告期末仅持有以上 4 只资产支持 证券。
8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排 序的前五名权 证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明
8.10.1 本期国债期 货投资政策
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本 基金投资的 国债期货持 仓和损益明 细
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.10.3 本期国债期 货投资评价
本基金本报告期未投资国债期货。
8.11 投资组合报 告附注
8.11.1
本基金该报 告期内投资前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2
本基金投资 的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。
8.11.3 期末其他各 项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,100.32
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 36,578,716.24
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 36,583,816.56
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
8.11.4 期末持有的 处于转股期 的可转换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末前十名 股票中存在 流通受限情 况的说明
本基金本报告期末未持有股票。
8.11.6 投资组合报 告附注的其 他文字描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§9 基金份额 持有人信 息
9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
214 7,883,558.88 1,687,080,549.13 99.999938% 1,052.01 0.000062%
9.2 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
89.80 0.00000532%
9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间的情况
项目
持有基金份额总量的
数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§10 开放式基 金份额变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2016 年 12 月5 日 ）基金份额 总额
200,010,045.71
本报告期期初基金份额总额 2,277,232,594.97
本报告期期间基金总申购份额 0.21
减: 本报告期期间基金总赎回份额 590,150,994.04
本报告期期末基金份额总额 1,687,081,601.14
注：申购含红利再投份额。
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额持 有人大会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动
本基金管理人 2018 年 11 月 18 日发 布公告，孙运英女士不再担任公司督察长职务，在公司
新任督察长任职前由总经理秦军代为履行督察长职务。
自 2019 年1 月 22 日起， 叶文煌先生担任基金托管人资产托管部总经理， 全面主持 资产托管
部相关工作，吴若曼女士不再担任基金托管人资产托管部总经理。
11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策 略的改变
本基金在报告期内基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况
自本基金成立日 （2016 年 12 月5 日 ） 起至今聘任普华永道中天会计师事务所( 特殊普 通合伙)
为本基金提供审计服务， 本报告期内未发生变动。 本基金 本报告期应支付给普华永道中天会计师
事务所( 特殊 普通合伙) 审 计费用玖万元整。
11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况
本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证 券公司交易 单元进行股 票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
国金证券 2 - - - - -
银河证券 2 - - - - -
中泰证券 2 - - - - -
山西证券 2 - - - - -
东方证券 2 - - - - -
注：选择专用席位的标准和程序：
（1 ）选择标 准
券商经 纪人 财务状 况良 好、经 营行 为规范 、风 险管理 先进 、投资 风格 与基金 管理 人有互 补 性 、 在
最近一年内无重大违规行为。
券商经 纪人 具有较 强的 研究能 力： 能及时 、全 面、定 期向 基金管 理人 提供高 质量 的关于 宏 观 、 行
业及市 场走 向、个 股分 析的报 告及 丰富全 面的 信息咨 询服 务；有 很强 的行业 分析 能力， 能 根 据 基
金管理人所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力。
券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率： 与其他券商经纪人相比， 该券商经纪人能够提供最优惠、
最合理的佣金率。
（2 ） 选择 程序
基金管 理人 根据以 上标 准对不 同券 商经纪 人进 行考察 、选 择和确 定， 选定的 经纪 人名单 需 经 风 险
管理小 组审 批同意 。基 金管理 人与 被选择 的证 券经营 机构 签订委 托协 议。基 金管 理人与 被 选 择 的
券商经 纪人 在签订 委托 代理协 议时 ，要明 确签 定协议 双方 的公司 名称 、委托 代理 期限、 佣 金 率、
双方的权利义务等， 经签章有效。 委托代理协议一式三份， 协议双方 及证券主管机关各留存一份 ，
基金管理人留存合规风控部备案。
11.7.2 基金租用证 券公司交易 单元进行其 他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
的比例
国金证券 90,745,742.47 47.32% 81,000,000.00 100.00% - -
银河证券 101,006,915.06 52.68% - - - -
中泰证券 - - - - - -
山西证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
11.8 其他重大事 件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金分红公告 证券时报及公司官网 2018 年 3 月12 日
2
汇安基金管理有限责任公司关于汇安嘉裕纯债债券型证券
投资基金修改基金合同、 托管协议的公告及其变更修改对照
表
证券时报及公司官网 2018 年 3 月24 日
3 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金分红公告 证券时报及公司官网 2018 年 6 月11 日
4 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金分红公告 证券时报及公司官网 2018 年 9 月11 日
5
汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金暂停及恢复大额申购公
告
证券时报及公司官网 2018 年 9 月11 日
6 汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金分红公告 证券时报及公司官网 2018 年 11 月 30 日
7
汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金暂停及恢复大额申购公
告
证券时报及公司官网 2018 年 11 月 30 日
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汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
§12 影响投资 者决策的 其他重要 信息
12.1 报告期内单 一投资者持 有基金份额 比例达到或 超过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申
购
份
额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机
构
1 20180101-20181231 2,277,230,549.13 - 590,150,000.00 1,687,080,549.13 99.9999%
个
人
- - - - - - -
产品特有风险
本基金本报告期内存在单一基金份额持有人持有基金份额比例超过 20%的情况，投资人在投资本基金时，
可能面临本基金因持有人集中度较高而产生的相应风险， 具体包括： 巨额赎回风险、 流动性风险、 基金资
产净值持续低于 5000 万 元的风险、基金份额净值大幅波动风险以及基金收益水平波动风险。本基金管理
人将在基金运作中对以上风险进行严格的监控和管理，保护中小投资者利益。
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§13 备查文件 目录
13.1 备查文件目 录
（1 ）中国证 监会批准汇安嘉裕纯债债券型证券投资基金募集的文件；
（2 ） 《汇安 嘉裕纯债债券型证券投资基金基金合同》 ；
（3 ） 《汇安 嘉裕纯债债券型证券投资基金招募说明书》 ；
（4 ） 《汇安 嘉裕纯债债券型证券投资基金托管协议》 ；
（5 ）基金管 理人业务资格批件、营业执照；
（6 ）报告期 内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告；
13.2 存放地点
北京市东城区东直门南大街 5 号中 青旅大厦 13 层
上海市虹口区东大名路 501 白玉兰大 厦 36 层
13.3 查阅方式
投资者 可到 基金管 理人 的办公 场所 及网站 免费 查阅备 查文 件，在 支付 工本费 后， 可在 合 理 时
间内取得上述文件的复制件或复印件。
投资者 对本 报告如 有疑 问，可 咨询 本基金 管理 人汇安 基金 管理有 限责 任公司 ，客 户服 务 中 心
电话 010-56711690 。
公司网站：http://www.huianfund.cn
汇安基金管 理有限责任 公司
2019 年 3 月 30 日
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