鹏华前海：收到关于深圳市万科前海公馆建设管理股份有限公司2018年度业绩补偿款的公告查看PDF公告
鹏华前海 万科 REITs 封 闭式混 合型发 起 式证券投 资基金 收到 关于 深圳 市 万科前 海公馆 建设管 理 股 份 有限 公司 2018 年 度 业绩 补偿款的 公告 根据《鹏华前海万科REITs封闭式混合型发起式证券投资基金 基金合同 》和 《 鹏华前海万科REITs封闭式混合型发起式证券投资基金 招募说明书 》（以 下简 称 “招募说明书”）的约定 ， 若深圳市万科前海公馆建设管理股 份有限公司 （以 下简称 “目标 公司”）当期营业收入扣减物业管 理费收入后的余额 （以下简称 “实 际业绩收入 ” ）低于目标公司当期业绩比较基准 （目标公司各核算期的业绩比 较基准见 招募说明书） 的， 应以保证金账户资金余额为限向本基金进行支付 目标 公司当期实际业绩收入低于业绩比较基准的差额（以下简称 “ 业绩补偿 款 ” ） 。 根据本基金 管理人收到 的深圳诚华会计师事务所有限公司出具的 《深圳 市万 科前海公馆建设管理股 份 有限公司2018 年度审计报告 》 （以下 简称 “审计报告 ” ） ， 目 标公司2018 年度实际业绩收入 为200,865,203.30元，低于当 期业绩比 较 基 准 ， 因此2018年度业绩补偿款金额 为8,934,796.70 元。 本基金管理人 向深圳万科 送达 《目标公司业绩 补偿款书面通知书 》之后 ，本基金 托管账户于2019年4月10 日收 到 业绩补偿款8,934,796.70 元。该 款项经 本基金托管人上海浦东发展银行股份有 限公司确认 ，归 属为本基金资产 。 针对上述业绩补偿款 ，深圳万科说明如下：(1) 该补偿款主要 由于目标公司 自2016年5月1 日起执行 《营业税改征增值税试点实施办法》 ， 导致 原租金收入中 的增值税销项税未包含在约定的项目收益中 ； (2) 依据2015年基金发行前出具的 《前海企业公馆项目收益现金流现值评估》，2017 年-2021年前海公馆预计空置 率8%，2018年 前海公馆平均 空置率为2%， 项目 经营情况 超出预期 ； (3)根据目前 的测算， 项目公司以后每年实际业绩收入相比于业绩比较基准的缺口， 均不会超 出每年的业绩保证金2,000 万元，不会对基金份额持有人权益产生负面影响。 本基金对 目标公司收益权的日常估值 采用现金流量折现法，业 绩补偿款已包 含 在预估的现金流 里， 因此 实际收到2018年业绩补偿款 的事项对基金资产净值 无 重 大影响。 特此公告 。
鹏华基金管理有限公司 2019年4月13日
