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华安CES港股通精选100ETF联接A(005813)

华安CES港股通精选100ETF联接:2018年年度报告

华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 
 
 
 
 
华安 CES 港股 通精选 100 交 易型开 放式指 数证券 投资基 金
联接基 金 
2018 年 年度 报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 农业银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日复 核了 本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本 报 告期自 2018 年 5 月 29 日 起至 12 月 31 日止 。 第 2 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 1.2 目录 §1


重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要 提示 ......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................. 5 2.2 基金 产品 说明 ................................................................................................................................. 6 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ............................................................................................................. 6 2.4 信息 披露 方式 ................................................................................................................................. 7 2.5 其他 相关 资料 ................................................................................................................................. 7 §3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................ 8 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ............................................................................................................. 8 3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 9 3.3 过去 三年 基金 的利 润分配 情况 .................................................................................................... 11 §4


管理人报告 .......................................................................................................................................... 12 4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ....................................................................................................... 12 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................... 14 4.3 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ........................................................................... 14 4.4 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ........................................................... 16 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ........................................................... 16 4.6 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ........................................................................... 17 4.7 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ....................................................................... 18 4.8 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ........................................................................... 18 4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 ....... 错误!未定义书签。 §5


托管人报告 .......................................................................................................................................... 18 5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ............................................................................... 18 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........... 18 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................... 19 §6


审计报告 .............................................................................................................. 错误!未定义书签。 §7


年度财务报表 ...................................................................................................................................... 19 7.1 资产 负债 表 ................................................................................................................................... 21 7.2 利润 表 ........................................................................................................................................... 23 7.3 所有 者权 益( 基金 净值 ) 变动表 ............................................................................................... 24 7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 25 §8


投资组合报告 ...................................................................................................................................... 48 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................ 48 8.2 期末 按行 业分 类的 股票投 资 组合 ................................................................................................ 49 8.3 期末 按公 允价 值占 基金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有股 票投 资明 细 .................................... 49 8.4 报告 期内 股票 投资 组合的 重 大变动 ............................................................................................ 49 8.5 期末 按债 券品 种分 类的债 券 投资 组合 ........................................................................................ 50 8.6 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名债 券投 资明细 ................................ 50 8.7 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 50 8.8 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名权 证投 资明细 ................................ 50 8.9 报告 期末 本基 金投 资的股 指 期货 交易 情况 说明 ........................................................................ 50 第 3 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 8.10


报告 期末 本基 金投 资的国 债期 货交 易情 况说 明 ................................................................... 50 8.11


投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................... 51 §9 基金份额持有人信息 ............................................................................................................................. 51 9.1 期末 基金 份额 持有 人户数 及 持有 人结构 .................................................................................... 51 9.2 期末 上市 基金 前十 名持有 人 ........................................................................ 错误!未定义书签。 9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 52 9.4 发起 式基 金发 起资 金持有 份 额情况 ............................................................ 错误!未定义书签。 §10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................................... 52 §11 重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 53 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 .......................................................................................................... 53 11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ......................................... 53 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................. 53 11.4 基 金投 资策 略的 改变 ................................................................................................................. 53 11.5 为基 金进 行审 计的 会计 师 事务 所情况 ...................................................... 错误!未定义书签。 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ..................... 错误!未定义书签。 11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ................................................. 错误!未定义书签。 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 55 §12 发起式基金发起资金 持有份额情况 ................................................................... 错误!未定义书签。 §13 影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................... 错误!未定义书签。 §14 备查文件目录 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。 14.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................................. 58 14.2 存放 地点 ..................................................................................................................................... 59 14.3 查阅 方式 ..................................................................................................................................... 59


第 4 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资 基金联 接基 金 基金简 称 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 基金主 代码 005813 交易代 码 005813 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2018 年 5 月 30 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 71,680,498.99 份 下属分 级基 金的 基金 简称 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 下属分 级基 金的 交易 代码 005813 005814 报告期末下属分级基金的份额总 额 69,454,210.59 份 2,226,288.40 份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名 称 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 基金主 代码 513900 基金运 作方 式 交易型 开放 式(ETF ) 基金合 同生 效日 2018 年 4 月 27 日 基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所 上市日 期 2018 年 5 月 25 日 基金管 理人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司 第 5 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 2.2 基金产品说明 投资目 标 通 过 投资 于目标 ETF ,紧密跟踪 标的 指数 ,追 求跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小化 。 投资策 略 本基金 为目 标 ETF 的 联 接基 金, 目标 ETF 是采用 完 全复制 法实 现对 标 的指数 紧密 跟踪 的全 被动 指数基 金。 本基金 通过 把全 部或 接近 全部的 基金 资产 投资 于目 标 ETF 、标的指数 成 份股和 备选成 份股 进行 被 动式指 数化投 资, 实现 对 业绩比 较基准 的紧 密 跟踪。 正常 情况 下, 本基 金日均 跟踪 偏离 度的 绝对 值不超 过 0.35%,年 跟 踪 误差 不超过 4% 。 业绩比 较基 准 95%× 中 华交 易服 务港 股通精 选 100 指 数收 益率 (经 汇率调 整) +5%× 商 业银行 税后 活期 存款 利率 风险收 益特 征 本基金 属于 目标 ETF 的联接基金 ,目 标 ETF 为股票型指数 基金 ,因 此 本基金 的预 期风 险与 预期 收益高 于混 合基 金 、 债 券基 金与货 币市 场基 金。 本基金 主要 投资 于目 标 ETF ,紧密跟踪标 的指 数,其风 险 收益 特征 与标 的指数 所代 表的 市场 组合 的风险 收益 特征 相似 。 本基金 通过 主要 投资 于目 标 ETF 间接投资 于香 港证 券市场 , 需 承担 港股 通机制 下因投 资环 境、 投 资标的 、市场 制度 以及 交 易规则 等差异 带来 的 特有风 险。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数, 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。 投资策 略 本基金 主要 采用 组合 复制 策略及 适当 的替 代性 策略 以更好 的跟 踪标 的指 数,实 现基 金投 资目 标。 当指数 编制 方法 变更 、成 份股发 生变 更、 成份 股权重 由于 自由 流通 量调 整而发 生变 化、 成份 股派 发现金 股息 、配 股及 增发、 股票 长期 停牌 、市 场流动 性不 足等 情况 发生 时,基 金管 理人 将对 投资组 合进 行优 化, 尽量 降低跟 踪误 差。 业绩比 较基 准 中 华 交易 服务 港股 通精选 100 指 数收 益率 (经 汇率 调整) 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ,属 于较高 风险 、较 高预 期收 益的基 金品 种, 其风 险和预 期收 益高 于货 币市 场基金 、债 券型 基金 和混 合型基 金。 本基 金主 要投资 于标 的指 数成 份股 及备选 成份 股, 具有 与标 的指数 相似 的风 险收 益特征 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 第 6 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 陆滢 贺倩 联系电 话 021-38969999 010-66060069 电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tgxxpl@abchina.com 客户服 务电 话 4008850099 95599 传真 021-68863414 010-68121816 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号 国金 中心 二期31 -32层 北京市 东城 区建 国门 内大 街69 号 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号国 金 中心 二期31 -32层 北京市 西城 区复 兴门 内大 街28 号凯晨 世贸 中心 东座F9 邮政编 码 200120 100031 法定代 表人 朱学华 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通合 伙) 中国上 海市 黄浦 区湖 滨路202 号企 业 天地 2 号楼普 华永 道中 心 11 楼 注册登 记机 构 华安基 金管 理有 限公 司 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层 第 7 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 §3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 5 月 30 日(基金 合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日 华安 CES 港股 通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精选 100ETF 联接 C 本期已 实现 收益 -391,937.03 425,107.72 本期利 润 -6,902,190.05 89,762.55 加权平均基金 份额本期 利 润 -0.0826 0.0102 本期加 权平 均净 值利 润率 -8.58% 1.03% 本期基 金份 额净 值增 长率 -9.23% -8.00% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 期末可 供分 配利 润 -6,408,049.07 -177,992.23 期末可供分配 基金份额 利 润 -0.0923 -0.0800 期末基 金资 产净 值 63,046,161.52 2,048,296.17 期末基 金份 额净 值 0.9077 0.9200 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 华安 CES 港股 通 精选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精选 100ETF 联接 C 基金份 额累 计净 值增 长率 -9.23% -8.00% 注:1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如: 封闭式 基金 交易 佣 金、开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ), 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于 所列数 字。 2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值 变 动收 益) 扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 第 8 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 3、期 末可 供分 配利 润采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 4、 本基 金于 2018 年 5 月 30 日成 立。 截止 本报 告期末 , 本基 金成 立不 足一 年。 5、 合 同生 效日 当年 的主 要会 计 数据 和财 务指 标按 实际 存 续期 计算, 不按 整个 自然 年 度进 行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 1 .华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A : 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -7.21% 1.44% -7.18% 1.51% -0.03% -0.07% 过去六 个月 -8.28% 1.18% -8.51% 1.27% 0.23% -0.09% 自基金 成立 起 至今 -9.23% 1.11% -9.75% 1.26% 0.52% -0.15% 注:本 基金 于 2018 年 5 月 30 日成 立, 截止 本报 告 期末, 本基 金成 立不 满一 年。基 金管 理人 已 自基金 合同 生效 之日 起 6 个月内 使基 金的 投资 组合 比例符 合基 金合 同的 有关 约定。 2 .华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C : 阶段 份额净 值增 长率① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -7.26% 1.44% -7.18% 1.51% -0.08% -0.07% 过去六 个月 -8.42% 1.18% -8.51% 1.27% 0.09% -0.09% 自基金 成立 起 至今 -8.00% 1.11% -9.75% 1.26% 1.75% -0.15% 3.2.2 自基金合同生效 以来 基金份额累计净 值增长率 变动及其与同 期业绩比较 基准收益率变 动的比 较 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 历史 走势 对比图 (2018 年 5 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日) 1 、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A 第 9 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 2 、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 自基金 合同 生效 以来 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 柱形 对比 图 1 、 华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 A 第 10 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 2 、华安 CES 港股通精选 100ETF 联接 C 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 无。 第 11 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公 司、 上 海工 业投 资 ( 集团) 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、 成都、广州等地设有分公 司,在香港和上海设有子 公司——华安(香港)资 产管理有限公司、华安 未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日, 公 司 旗下 共管 理华 安创 新混 合、 华安 MSCI 中国 A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全 球美元 收益 债券 等 108 只开 放 式基 金, 管理 资产 规模 达到 2756.06 亿元 人民 币。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 徐宜宜 本基金 的基 金 经理, 指数 与 量化投 资部 助 理总监 2018-05-3 0 2018-09-28 12 年 管理学 硕士 , CFA (国 际金 融分析 师 ), FRM( 金融 风险 管理 师) ,12 年证券、基金行业从业经历,具 有基金从业资格。曾在美国道富 全球投资管理公司担任对冲基金 助理、量化分析师和风险管理师 等职。2011 年 1 月加 入华 安基金 管理有限公司被动投资部从事海 外被动 投资 的研 究工 作。2011 年 5 月至 2012 年 12 月担 任上 证龙头 企业交易型开放式指数证券投资 基金及其联接基金的基金经理职 务。 2012 年 3 月至 2018 年 9 月同 时担任华安标普全球石油指数证 券投资 基金 的基 金经 理。2013 年 7 月至 2018 年 9 月同 时担 任华安 易富黄金交易型开放式证券投资 基金的 基金 经理 。2013 年 8 月至 2018 年 9 月同 时担 任华 安易 富 黄 金交易型开放式证券投资基金联 第 12 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 接基金 及华 安纳 斯达 克 100 指数 证券投资基金的基金经理。2013 年 12 月至 2016 年 9 月同 时担任 华安中证细分地产交易型开放式 指数证券投资基金的基金经理。 2014 年 8 月至 2018 年 9 月 同时担 任华 安国际龙头 (DAX )交易 型 开放式指数证券投资基金及其联 接基金 的基 金经 理。2017 年 4 月 至 2018 年 9 月, 同时 担任 华安中 证定向增发事件指数证券投资基 金( LOF ) 的基金 经理 。 2018 年 4 月至 2018 年 9 月, 同 时担 任华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开放 式指数证券投资基金的基金经 理。2018 年 5 月至 2018 年 9 月, 同时担 任本 基金 的基 金经 理。 倪斌 本基金 的基 金 经理 2018-09-1 0 - 8 年 硕士研 究生 , 8 年 基金 行业 从业经 历。曾任毕马威华振会计师事务 所审计 员。2010 年 7 月加 入华安 基金, 历任 基金 运营 部基 金会计 、 指数与量化投资部分析师、基金 经理助 理。2018 年 9 月起 ,同时 担任华安标普全球石油指数证券 投资基 金(LOF ) 、华安纳 斯达克 100 指 数证 券投 资基 金、 华 安国际 龙头 (DAX )交 易型开放式指 数 证券投资基金及其联接基金、华 安 CES 港 股通 精选 100 交 易型开 放式指数证券投资基金及本基金 的基金 经理 。 苏圻涵 本基金 的基 金 经理、 全球 投 资部副 总监 2018-10-3 1 - 14 年 博士研 究生 ,14 年证 券、 基金从 业 经历, 持有基 金从 业执 业证 书。 2004 年 6 月 加入 华安 基金 管理有 限公司,曾先后于研究发展部、 战略策划部工作,担任行业研究 员和产品经理职务。目前任职于 全球投 资部 , 担 任基 金经 理职务 。 2010 年 9 月 起担 任华 安香 港精选 股票型证券投资基金的基金经 理。2011 年 5 月 起同 时担 任华安 大中华升级股票型证券投资基金 的基金 经理 。2015 年 6 月至 2016 年 9 月同时 担任 华安 国企 改革主 题灵活配置混合型证券投资基金 第 13 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 的基金 经理 。2016 年 3 月至 2018 年 3 月同时 担任 华安 沪港 深外延 增长灵活配置混合型证券投资基 金的基金经理。2016 年 3 月至 2018 年 2 月 同时 担任 华安 全球美 元收益债券型证券投资基金的基 金经理 。2016 年 6 月至 2018 年 2 月同时担任华安全球美元票息债 券型证券投资基金的基金经理。 2017 年 2 月 起, 同时 担任 华安沪 港深通精选灵活配置混合型证券 投资基 金的 基金 经理 。2017 年 5 月至 2018 年 9 月, 同 时担 任华安 沪港深机会灵活配置混合型证券 投资基 金的 基金 经理 。2017 年 6 月起,同时担任华安文体健康主 题灵活配置混合型证券投资基金 的基金 经理 。2017 年 8 月 起,同 时担任华安大安全主题灵活配置 混合型证券投资基金的基金经 理。 2018 年 10 月 起, 同时 担任华 安 CES 港 股通 精选 100 交 易型开 放式指数证券投资基金及本基金 的基金 经理 。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 第 14 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交易 所二级 市 场业 务, 遵 循价 格优先 、 时间 优先 、 比 例分 配、 综合平 衡的 控制 原则 , 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比 例 分配, 且以 公司 名义获 得, 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下, 进行公 平 协商 分配 。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群, 发布询 价需求和结果,做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名义获得,则 投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 第 15 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 次数为 4 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年 国内 经济 增速 放缓, 全 年实 际 GDP 同 比增长 6.6%, 较上 年回落 0.2 个百 分点。 上半 年, 在去杠杆、严监管政策持 续发力的环境下,表外融 资大幅收缩,社融增速迅 速回落,实体经济信用 扩张受限;外部方面,中 美贸易摩擦爆发,成为全 年扰动全球资本市场的最 大不确定因素。面对经 济下行压力,下半年国内 央行货币政策放松加码, 各项针对民企融资难的多 项政策陆续出台,但整 个 2018 年 实体 信用 未出 现 显著改 善, 需求 仍延 续疲 弱态势 , 企 业的 盈利 增速 持续回 落, 尤其 是商 誉 减 值 等因 素对 部分 中小 创公 司 业绩 产生 较大 负面 影响 。 受 估值 与业 绩的 双重压 制,全年 A 股市 场表 现惨淡,各主 要指 数全 线下跌, 中华 港股 精选 100 指数 全 年下跌 14.68% 。 投资管理上,基金采取完 全复制的管理方法跟踪指 数,并利用量化工具进行 精细化管理,从而 控制每 日跟 踪误 差、 以及 净值表 现与 业绩 基准 的偏 差幅度 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2018 年 12 月 31 日,华 安 港股 通 ETF 联接 A 份额 净 值为 0.9077 元,C 份额 净 值为 0.9200 元 ; 华安 港股通 ETF 联接 A 份额 净值 增长 率为-9.23% , C 份 额净 值增 长率为-8.00% ,同 期业 绩比 较基准 增长 率为-9.75% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 展望 2019 年, 尽管 国内 宏 观经济 下行 的压 力依 然较 大, 出口需 求及 消费 预计 仍将维 持低 迷, 房 地产投资增速将逐步下行 ,而基建投资的提速将承 担起经济托底的重任。但 另一方面,逆周期调节 的货币政策及财政政策将 进一步加大,尤其在美国 经济下行压力加大,美联 储货币政策的面临转向 的背景下,国内货币 政策 调节空间进一步打开。外 部方面,目前来看中美间 贸易领域争端达成和解 的概率 较高 。 2019 年前两月,受全球流 动性边际宽松、中美贸易 摩擦趋缓,国内社融数据 大幅改善等影响, 港股市 场迎 来反 弹。 后续港股市场仍可能受到 全球经济增长放缓的影响 ,而中美贸易谈判能否取 得超预期进展、国 内社融数据的能否从总量 的宽松到结构改善、以及 企业盈利的能否迎来提升 仍存诸多不确定因素。 第 16 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 但我们 认为 ,市 场经 过 2018 年的 大度 下调 ,目 前的 港股估 值已 经充 分反 映经 济低增 长的 悲观 预期 , 在全球 央行 纷纷“转鸽”的背 景 下, 港股 市场 的流 动性 有 望边 际改 善。 本基 金跟 踪 不含 A+H 的 纯港股 投资标的,对新经济行业 覆盖率较高,经过前期调 整,目前从估值和股息率 角度都已经具备中长期 投资价 值。 作为基金管理人,我们继 续坚持积极将基金回报与 指数相拟合的原则,降低 跟踪偏离和跟踪误 差,勤 勉尽 责, 为投 资者 获得长 期稳 定的 回报 。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本报告期内,公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作,深化员 工的合 规意 识, 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。 监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面: (1) 继续 深化“ 主动 合规” 的管理 理念 , 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识, 通过 定期 组 织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训 和内部 审计 ,推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。 (2)强 化内 控建 设, 持续进 行 投资 管理 人员 合规 培训 , 坚守“ 三条 底线” ; (3 )落实《开 放式 基金 流动 性 管理 规定》, 确保 在 相关指 标过 渡期 结束 时符 合监管 规定 , 同时 修改“ 华安 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金流 动性 风险 管理办 法” 、 “ 货币 基金 风 险管理 办法”等公 司制 度; (4) 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支 持,坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。 (5) 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 , 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程 及工作 职责 ,降 低操 作风 险发生 的概 率。 (6) 按照 法规 的要 求, 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 , 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、 及时。 (7) 有 计划 地对 公司 投资研 究、 基 金销 售、 后台 运营 等 相关 业务 部门 进行 了多 次 全面 或专 项稽 核,强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。 本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科 学性和有效性,努力防范 和控制各种风险,保障基 金份额持有人的合法权 益。 第 17 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。


4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 在托 管本 基金 的过 程中 , 本基金 托管 人中 国农 业银 行股份 有限 公司 严格 遵守 《 证券投 资基 金法 》 相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约 定,对本基金基金管理人—华安基金管理有限公 司 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日基 金的 投资运 作, 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要的投 资监 督, 认真 履行 了托管 人的 义务 ,没 有从 事任何 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本托 管人 认为, 华 安基 金 管理有 限公 司在 本基 金的 投资运 作、 基金 资产 净值 的计算 、 基金 份额 第 18 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 申购赎 回价 格的 计算 、 基金 费用开 支及 利润 分配 等问 题上 , 不 存在 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为 ; 在报告期内,严格遵守了 《证券投资基金法》等有 关法律法规,在各重要方 面的运作严格按照基金 合同的 规定 进行 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管 人认 为 , 华 安基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》 及其他 相关 法律 法规 的规 定, 基金 管理 人所 编制 和披 露的本 基金 年度 报告 中的 财务指 标 、 净 值表 现 、 收益分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整,未 发现有损害基金持有人 利益的 行为 。 §6


审计报告 普华永 道中 天审 字(2019) 第 23339 号 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 全体 基金 份额持 有人 :: 我 们 审计 了华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式指 数 证券 投资 基金 联接 基金( 以下 简称“ 华安 CES 港 股 通精选 100ETF 联接 基金”)的财 务报 表, 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债表 , 2018 年 5 月 30 日(基 金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 利润表 和所 有者 权益( 基金 净值)变动 表以 及财 务 报表附 注。 6.1 审计意见 我们认为,后附的财务报 表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表 附注中所列示的中 国证券 监督 管理 委员 会( 以 下简称“中国 证监 会”) 、 中国 证 券投 资基 金业 协会( 以 下简称“中国 基金 业协 会”) 发布 的有 关规 定及 允 许的基 金行 业实 务操 作编 制,公 允反 映了 华安 CES 港股通 精选 100ETF 联 接 基金 2018 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2018 年 5 月 30 日(基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日止期 间的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。我们相信,我 们获取的审计证据是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 按照中 国注 册会 计师 职业 道德守 则, 我们 独立 于华 安 CES 港股 通精选 100ETF 联接基金, 并履 行了职 业道 德方 面的 其他 责任。 第 19 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 6.3 管理层和治理层对财务 报表的责任 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金的 基金 管理 人华安 基金 管理 有限 公司( 以下简 称“ 基 金管 理人”) 管理 层负责 按照 企业 会计准 则和 中国证 监会、 中国基 金业 协会发 布的有 关规定 及允 许的基 金 行业实务操作编制财务报 表,使其实现公允反映 , 并设计、执行和维护必要 的内部控制,以使财务 报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。 在编制 财务 报表 时, 基金 管理人 管理 层负 责评 估华 安 CES 港股 通精选 100ETF 联接基金的 持续 经营能 力, 披露 与持 续经 营相关 的事 项(如适 用) , 并 运用持 续经 营假 设, 除非 基金管 理人 管理 层计 划 清算华 安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金 、终 止运 营或别 无其 他现 实的 选择 。 基金管 理人 治理 层负 责监 督华 安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接基 金的 财务 报告 过程。 6.4 注册会计师对财务报表 审计 的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: ( 一) 识别 和评 估由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报表 重 大错报 风险 ;设 计和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发 表审计 意 见的 基础。 由于 舞弊可 能 涉及 串通、 伪造 、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 ( 二) 了解 与审 计相关 的内 部控制 ,以 设计 恰当的 审 计程序 ,但 目的 并非对 内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 ( 三) 评价 基金 管理 人管 理 层选用 会计 政策 的恰 当性 和作出 会计 估计 及相 关披 露的合 理性 。 ( 四) 对基 金管 理人管 理层 使用持 续经 营假 设的恰 当 性得出 结论 。同 时,根 据 获取的 审计 证据 , 第 20 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 就可能 导致 对华 安 CES 港股 通 精选 100ETF 联接基 金持续 经营 能力 产生 重大 疑虑 的事 项或 情况 是否 存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性,审 计准则要求我们在审计 报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ; 如果披 露不 充分 , 我们 应当 发表非 无保 留意 见 。 我们的 结论 基于 截至 审计 报告日 可获 得的 信息 。 然 而, 未来 的事 项或 情况 可 能导致 华 安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接基金 不 能持续 经营 。 ( 五) 评价 财务报表 的总体列 报、结构 和内容( 包括 披露) , 并评价财 务报表是 否公 允反映相 关交 易和事 项。 我们与基金管理人治理层 就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事 项进行沟通,包括 沟通我 们在 审计 中识 别出 的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。 普华永 道中 天会 计师 事务 所( 特殊 普通 合伙)


中国注 册会 计师






































亮 中 国 上海 市黄 浦区 湖滨路 202 号企 业天 地 2 号楼 普华 永 道中心 11 楼 2019 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会 计 主体 :华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 资产:


- 银行存 款 7.4.7.1 3,844,990.01 结算备 付金


- 存出保 证金


- 交易性 金融 资产 7.4.7.2 61,519,600.00 其中: 股票 投资


- 第 21 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 基金投 资


61,519,600.00 债券投 资


- 资产支 持证 券投 资


- 贵金属 投资


- 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 应收证 券清 算款


- 应收利 息 7.4.7.5 778.36 应收股 利


- 应收申 购款


- 递延所 得税 资产


- 其他资 产 7.4.7.6 - 资产总计


65,365,368.37 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 负债:


- 短期借 款


- 交易性 金融 负债


- 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - 卖出回 购金 融资 产款


- 应付证 券清 算款


- 应付赎 回款


- 应付管 理人 报酬


1,889.21 应付托 管费


314.88 应付销 售服 务费


706.59 应付交 易费 用 7.4.7.7 - 应交税 费


- 应付利 息


- 应付利 润


- 第 22 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 递延所 得税 负债


- 其他负 债 7.4.7.8 268,000.00 负债合计


270,910.68 所有者权益:


- 实收基 金 7.4.7.9 71,680,498.99 未分配 利润 7.4.7.10 -6,586,041.30 所有者权益合计


65,094,457.69 负债和所有者权益总 计


65,365,368.37 注:1. 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 总额 71,680,498.99 份, 其 A 类基金 份额 净值 0.9077 元, 基金 份额 总额 69,454,210.59 份; C 类基 金份 额 净值 0.9200 元, 基金份 额 总额 2,226,288.40 份。 2.本 财务 报表 的实 际编 制期 间为 2018 年 5 月 30 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间。 7.2 利润表 会计主 体: 华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2018 年 5 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2018 年 5 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2018 年 12 月 31 日 一、收入


-6,427,559.78 1.利息 收入


176,438.57 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 100,108.42 债券利 息收 入


- 资产支 持证 券利 息收 入


- 买入返 售金 融资 产收 入


76,330.15 其他利 息收 入


- 2.投资 收益 (损 失以“-”填列 )


-689,834.45 第 23 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - 基金投 资收 益 7.4.7.13 -689,834.45 债券投 资收 益 7.4.7.14 - 资产支 持证 券投 资收 益


- 贵金属 投资 收益


- 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - 股利收 益 7.4.7.16 - 3. 公允价 值变动 收益(损失 以“-” 号 填列) 7.4.7.17 -6,845,598.19 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


- 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.18 931,434.29 减:二、费用


384,867.72 1.管 理人 报酬


80,053.32 2.托 管费


13,342.24 3.销 售服 务费


18,379.16 4. 交易 费用 7.4.7.19 - 5. 利息 支出


- 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- 6.税金 及附 加


- 7. 其他 费用 7.4.7.20 273,093.00 三、 利润总额 (亏损总额 以“-” 号填 列) -6,812,427.50 减:所 得税 费用


- 四、净利润(净亏损 以“-” 号填列)


-6,812,427.50 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金 本报告 期:2018 年 5 月 30 日( 基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 第 24 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 2018 年 5 月 30 日(基金 合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 275,408,971.25 - 275,408,971.25 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数(本 期利润 ) - -6,812,427.50 -6,812,427.50 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 (净值减少以“-” 号填 列) -203,728,472.26 226,386.20 -203,502,086.06 其中:1.基金 申购 款 2,751,912.41 -78,103.82 2,673,808.59 2.基 金赎 回款 -206,480,384.67 304,490.02 -206,175,894.65 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动(净值减少 以“-” 号填列 ) - - - 五 、 期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 71,680,498.99 -6,586,041.30 65,094,457.69 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页 码( 序号 )从 7.1 至 7.4 ,财 务报 表由 下列负 责 人签 署: 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安 CES 港 股通 精选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金( 以下 简称“本 基金”)经中 国 证券监 督管 理委 员会( 以下 简称“ 中 国证 监会”)证监 许可[2018] 第 504 号 《关 于准予 华安 CES 港股 通精 选 100 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金注 册的批 复》 核准 ,由 华安 基金管 理有 限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法 》 和 《 华安 CES 港 股 通精选 100 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金 第 25 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 联接基金基金合同》负责 公开募集。本基金为契约 型开放式,存续期限不定 ,首次设立募集不包括 认购资 金利 息共 募集 人民 币 275,313,012.14 元, 业经普 华 永道 中天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合伙) 普华 永道中 天验 字(2018) 第 0375 号 验资 报告 予以 验证。 经向 中 国证 监会 备案 , 《华 安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 基金 合同 》于 2018 年 5 月 30 日正式 生 效, 基金 合同 生效 日 的 基金 份额 总额为 275,408,971.25 份 基金 份额 , 其中 认 购资 金利 息折合 95,959.11 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管理 人为 华安 基金管 理有 限公 司, 基金 托管人 为中 国农 业银 行股 份有限 公司 。 根据 《华 安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基金 联接 基金 基金 合 同》 和 《华安 CES 港股 通精选 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 , 本基金 根据 认购/ 申购 费用与销售服务 费收取方 式的不同,将基 金份额分 为不同的类别。 在投资人 认购/ 申购时收取认购/ 申 购 费用 的基 金份 额, 称为 A 类基 金份 额; 从本 类别 基 金资 产中 计提 销售 服务 费、 不 收取 认购/申购 费用的 基金 份额, 称 为 C 类基金 份额。 本基 金 A 类、C 类 基金 份额 分别 设置 代码。 由于基 金费 用的 不同, 本基 金 A 类基 金份额 和 C 类基 金份 额分 别计算 基 金份 额净 值, 计算 公式 为 计算 日各 类别 基金 资产净 值除 以计 算日 发售 在外的 该类 别基 金份 额总数 。 本基金 为华 安 CES 港 股通精 选 100 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金( 以下 简称“ 目标 ETF”) 的联 接 基 金。 目标 ETF 是采用 完全复 制法 实现 对中 华交 易服务 港股 通精 选 100 指数 紧 密跟 踪的 被动 指数 基金, 本基 金主 要通 过投 资于目 标 ETF 实现对 业绩 比较基 准的 紧密 跟踪 , 力 争净值 增长 率与 业绩 比 较基准 之间 的日 均跟 踪偏 离度不 超 过 0.35%,年 跟踪 误 差不 超过 4% 。 根 据 《 中华 人民 共和 国证券 投 资基 金法》 和 《 华安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开放 式指 数证 券 投资基 金联 接基 金基 金合 同》 的 有关 规定, 本基 金 主要投 资于 目 标 ETF 基金份额、 标的 指数成 份股 及其备 选成 份股 , 把全 部或 接近全 部的 基金 资产 用于 跟踪标 的指 数的 表现 。 为更 好地实 现投 资目 标 , 本基金 可少 量投 资于非 成 份股( 包 括港股 通标 的股 票 和中国 证监 会核 准发行 的 股票) 、 国债、 金融 债、 企业债 、公 司债 、次级 债 、地方 政府 债券 、可转 换 债券( 含 分离交 易可 转债) 、 可交换 债、 央行 票据、 中期票据、短期融资券、 超短期融资券、资产支持 证券、债券回购、银行存 款、股指期货、权证及 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 它金 融工 具( 但须 符合 中国 证监 会相 关规定)。 本 基金 的投资 组合比 例为 : 投资 于目 标 ETF 的比例 不低 于基金 资 产净值 的 90% 。 每个 交易日 日 终在 扣除 股指 期货 合约、参与融资业务需缴 纳的交易保证金后,基金 持有的现金或者到期日在 一年以内的政府债券的 比例不 低于 基金 资产 净值 的 5% , 其中 现金 不包 括结算 备 付金、 存出 保证 金和应 收 申购 款等。 本基 金 第 26 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 的 业 绩比 较基 准为: 95%× 中 华 交易 服务 港股 通精选 100 指数 收益 率( 经 汇率 调整)+5%× 商业 银行 税后 活期存 款利 率。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2019 年 3 月 26 日批准 报出 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则 -基 本准 则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金 信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协会( 以下 简称“ 中 国基 金业协 会”)颁布 的《 证券投 资 基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《华安 CES 港股 通精选 100 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 和在财 务报 表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证 监会、 中国 基金业 协会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金 2018 年 5 月 30 日( 基金合 同生 效日) 至 2018 年 12 月 31 日止 期间 的财务 报 表符 合企 业会 计 准 则的 要求, 真实 、 完 整地 反 映了 本基金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 5 月 30 日( 基 金合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日 止期 间的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况等 有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止。 本期 财务 报表 的实 际编制 期 间为 2018 年 5 月 30 日(基金 合同 生效 日) 至 2018 年 12 月 31 日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 的记 账本 位币 为人 民币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 (1) 金 融资 产的 分类 金 融 资产 于初 始确 认时 分类 为: 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产、 应收 款项、 可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有 能力。 本基 金现 无金 融资 产分类 为可 供出 售金 融资 产及持 有至 到期 投资 。 第 27 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本基金目前以交易目的持 有的基金投资分类为以公 允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资 产。以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示。 本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项,包括 银行存款、买入返售金融 资产和其他各类应 收款项 等。 应收 款项 是指 在活跃 市场 中没 有报 价、 回收金 额固 定或 可确 定的 非衍生 金融 资产 。 (2) 金 融负 债的 分类 金融负债于初始确认时分 类为:以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融 负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金 持有的 其他 金融 负债 包括 其他各 类应 付款 项等 。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时,按公允价值在资 产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ,取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应 收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。 对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产,按照公允价值进行 后续计量;对于应 收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法, 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 金融资 产满 足下 列条件 之 一的, 予以 终止 确认:(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止; (2) 该 金融 资产 已转 移, 且本 基 金将 金融 资产 所有 权上 几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移 给转 入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬, 但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。 金融资 产终 止确 认时 ,其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额, 计入 当期 损益 。 当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时,终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终 止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额, 计入当 期损 益。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 第 28 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本基金 持有 的基 金投 资按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值; 估值 日 无交易 且最近 交 易日后未发生影响公允价 值计量的的重大事件的, 按最近交易日的市场交易 价格确定公允价值。有 充足证据表明估值日或最 近交易日的市场交易价格 不能真实反映公允价值的 ,应对市场交易价格进 行调整,确定公允价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价 值为基础,并在估值技术 中考虑不同特征因素的影 响。特征是指对资产出售 或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有者 的,那么在估值技术中不 应将该限制作为特征考虑 。此外,基金管理人不 应考虑 因大 量持 有相 关资 产或负 债所 产生 的溢 价或 折价。 (2) 当 金融 工具 不存 在 活跃 市场, 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支持 的估值技术确定公允价值 。采用估值技术时,优先 使用可观察输入值,只有 在无法取得相关资产或 负债可 观察 输入 值或 取得 不切实 可行 的情 况下 ,才 可以使 用不 可观 察输 入值 。 (3) 如经 济环 境发 生重 大变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 , 应对估 值进 行调 整并确 定公 允价 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具有 抵 销已 确认 金额 的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ; 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时, 金融 资产 与金 融负 债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包 括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时,申 购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在 申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。 第 29 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列,并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 基金投 资在 持有 期间 应取 得的红 利于 除息 日确 认为 投资收 益。 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值 变动损益;于处置时,其 处置价格与初始确认金额 之间的差额扣除在适用情 况下由基金管理人缴纳 的增值 税后 的净 额确 认为 投资收 益, 其中 包括 从公 允价值 变动 损益 结转 的公 允价值 累计 变动 额。 应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的则按 直线法 计算 。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖期间按基金合同约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 本基金同一类别的每一基 金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分 配,但基金份额持 有人可选择现金红利或将 现金红利按红利发放日的 基金份额净值自动转为基 金份额进行再投资。若 期末未分配利润中的未实 现部分为正数,包括基金 经营活动产生的未实现损 益以及基金份额交易产 生的未实现平准金等,则 期末可供分配利润的金额 为期末未分配利润中的已 实现部分;若期末未分 配利润的未实现部分为负 数,则期末可供分配利润 的金额为期末未分配利润 ,即已实现部分相抵未 实现部 分后 的余 额。 经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依据确定经营分部,以 经营分部为基础确 第 30 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 定报告 分部 并披 露分 部信 息。 经 营分 部是 指本 基金 内同时 满足 下列 条件 的组 成部分 : (1) 该组 成部分 能够在 日常 活动 中产 生收 入、 发 生费 用; (2) 本基 金 的基金 管理 人能 够定 期评 价该组 成部 分的 经营 成 果 , 以 决定 向其 配置 资源、 评价 其业 绩;(3) 本基 金 能够取 得该 组成 部分 的财 务状况 、 经营 成果 和现 金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部 具有相似的经济特征,并 且满足一定条件的,则 合并为 一个 经营 分部 。 本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作, 不需 要披 露分部 信息 。 7.4.4.13 其他重要的会计政 策和会计估计 无。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根 据 财政 部、 国家 税务 总局财 税[2008]1 号 《 关于 企业所 得 税若 干优 惠政 策的 通知 》 、 财税[2016]36 号 《关 于全 面推 开营 业税 改征增 值税 试点 的通 知》 、 财税[2016]46 号 《关 于进 一步明 确全 面推 开营 改 增试点 金融 业有 关政 策的 通知》 、 财税[2016]70 号 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政 策的 补充 通知 》 、 财税[2016]127 号 《 财政 部 国家税 务总 局证 监会 关于 深港股 票市 场交 易互 联互 通机制 试点 有关 税收 政 策的通 知》 、 财税[2016]140 号 《 关于 明确 金融 房地 产开发 教育 辅助 服务 等增值 税 政策 的通 知》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增值 税政 策有 关问 题的 补充通 知》 、财 税[2017]56 号 《 关于 资管 产品增 值 税 有关 问题 的通 知》 、 财税[2017]90 号 《 关于 租入 固定资 产进 项税 额抵 扣等 增值税 政策 的通 知》 及 其他相 关财 税法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下 : (1) 资管 产品 运营 过程 中发 生的增 值税 应税 行为 , 以 资管产 品管 理人 为增 值税 纳税人 。 资 管产 品 第 31 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 管 理 人运 营资 管产 品过 程中 发 生的 增值 税应 税行 为, 暂适 用简 易计 税方 法, 按照 3%的征 收率 缴纳增 值税。 (2) 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入 , 包 括买 卖股 票、 债券的 差价 收入 , 股票 的股 息、 红利 收入 , 债券的 利息 收入 及其 他收 入,暂 不征 收企 业所 得税 。 (3) 本 基金 的城 市维 护建 设税 、 教育 费附 加和 地方 教育费 附 加等 税费 按照 实际 缴纳 增值 税额 的适 用比例 计算 缴纳 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 活期存 款 3,844,990.01 定期存 款 - 其 中 :存 款期限 1 个月 以内 - 存款期 限 1-3 个月 - 存款期 限 3 个月 以上 - 其他存 款 - 合计 3,844,990.01 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 第 32 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 68,365,198.19 61,519,600.00 -6,845,598.19 其他 - - - 合计 68,365,198.19 61,519,600.00 -6,845,598.19 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 无余额 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 无余额 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 778.36 应收定 期存 款利 息 - 应收其 他存 款利 息 - 应收结 算备 付金 利息 - 应收债 券利 息 - 应收资 产支 持证 券利 息 - 应收买 入返 售证 券利 息 - 应收申 购款 利息 - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - 其他 - 合计 778.36 第 33 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 7.4.7.6 其他资产 无余额 。 7.4.7.7 应付交易费用 无余额 。 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - 应付赎 回费 - 预提费 用 268,000.00 合计 268,000.00 7.4.7.9 实收基金 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 基金合 同生 效日 179,070,238.56 179,070,238.56 本期申 购 1,570,005.25 1,570,005.25 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -111,186,033.22 -111,186,033.22 本期末 69,454,210.59 69,454,210.59 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 基金份 额 账面金 额 基金合 同生 效日 96,338,732.69 96,338,732.69 第 34 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本期申 购 1,181,907.16 1,181,907.16 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -95,294,351.45 -95,294,351.45 本期末 2,226,288.40 2,226,288.40 注:1. 申购 含转 换入 份额; 赎 回含 转换 出份 额。 2.本基 金自 2018 年 4 月 23 日至 2018 年 5 月 25 日 止期间 公开 发售 ,共 募集 有效净 认购 资金 人 民币 275,313,012.14 元, 折合 为 275,313,012.14 份基 金份额( 其中 A 类 基金 份额 178,995,289.61 份, C 类 基 金份额 96,317,722.53 份) 。根 据《 华安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基金 招募 说明 书》 的规 定, 本 基金 设立 募集 期内 认购资 金产 生的 利息 收入 人民 币 95,959.11 元在本 基金成 立后 , 折 合为 95,959.11 份 基金 份额(其中 A 类基 金 份额 74,948.95 份, C 类 基 金份额 21,010.16 份) ,划 入基 金份 额持 有人 账户。 3.根 据《 华安 CES 港股 通精 选 100 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基金 联接 基金 基金合 同》 、 《华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金联接 基金 招募 说明 书》 及 《华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金开 放日常 申购 、赎 回、 转换 及定投 业务 的公 告》 的 相 关 规定 ,本 基金于 2018 年 5 月 30 日(基金 合同 生效 日) 至 2018 年 6 月 6 日止 期 间暂 不向 投资 人开 放,基 金交 易申 购业 务、 赎回业 务和 转换 业务 自 2018 年 6 月 7 日起 开始 办理。 7.4.7.10 未分配利润 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 本期利 润 -391,937.03 -6,510,253.02 -6,902,190.05 本期基金份额交易产生的 变动数 -148,899.37 643,040.35 494,140.98 其中: 基金 申购 款 785.51 -54,490.57 -53,705.06 基金赎 回款 -149,684.88 697,530.92 547,846.04 本期已 分配 利润 - - - 本期末 -540,836.40 -5,867,212.67 -6,408,049.07 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 第 35 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本期利 润 425,107.72 -335,345.17 89,762.55 本期基金份额交易产生的 变动数 -412,421.31 144,666.53 -267,754.78 其中: 基金 申购 款 16,164.04 -40,562.80 -24,398.76 基金赎 回款 -428,585.35 185,229.33 -243,356.02 本期已 分配 利润 - - - 本期末 12,686.41 -190,678.64 -177,992.23 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 5 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2018 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 98,569.37 定期存 款利 息收 入 - 其他存 款利 息收 入 - 结算备 付金 利息 收入 1,539.05 其他 - 合计 100,108.42 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益项 目构成 无。 7.4.7.12.2 股票投资收益—— 买卖股票差价收入 无。 7.4.7.12.3 股票投资收益—— 申购差价收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 5 月 30 日 (基 金合 同 生效 日)至 2018 年 12 月 31 日 申购基 金份 额总 额 80,429,644.92 减:现 金支 付申 购款 总额 80,429,644.92 第 36 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 减:申 购股 票成 本总 额 - 申购差 价收 入 - 7.4.7.13 基金投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 5 月 30 日( 基金 合同生 效日 ) 至 2018 年 12 月 31 日 卖出/赎回 基金 成交 总额 11,374,612.28 减:卖 出/ 赎回 基金 成本 总额 12,064,446.73 基金投 资收 益 -689,834.45 7.4.7.14 债券投资收益 7.4.7.14.1 债券投资收益项 目构成 无。 7.4.7.14.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入 无。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入 无。 7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益 无。 7.4.7.16 股利收益 无。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 1.交 易性 金融 资产 -6,845,598.19 第 37 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 ——股票 投资 - ——债券 投资 - ——资产 支持 证券 投资 - ——基金 投资 -6,845,598.19 ——贵金 属投 资 - ——其他 - 2.衍生 工具 - ——权证 投资 - 3.其他 - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - 合计 -6,845,598.19 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 925,928.03 其他收 入 5,506.26 合计 931,434.29 注:1. 本基 金的 赎回 费率 按持有 期间 递减 ,不 低于 赎回费 总额 的 25% 归入 基金 资 产。 2.本基 金的 转换 费由 申购 补差费 和转 出基 金的 赎回 费两部 分构 成, 其中 不低 于转出 基金 的赎 回 费的 25% 归 入转 出基 金的 基金资 产。 7.4.7.19 交易费用 无。 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 第 38 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 审计费 用 58,000.00 信息披 露费 210,000.00 银行汇 划费 用 4,693.00 其他费 用 400.00 合计 273,093.00 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 无。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国农 业银 行股 份有 限公 司(简 称“ 中国 农业 银行”) ) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资 基 金 (目标 ETF ) 本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司( “国泰 君安”) 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海上 国投 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的股 东( 自 2018 年 12 月 5 日起) 上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根 据华 安基 金管 理有 限公 司于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ,经 华安 基金 管理有 限公 司股 东 会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文 核准, 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的 第 39 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有 限 公 司。自 2018 年 12 月 5 日起 ,华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、 上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工业 投资( 集团 )有 限公 司 和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。 7.4.10 本报告期及上年度 可 比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 无。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 80,053.32 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 154,238.41 注 : 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免管 理费 。 支 付基金 管理 人华 安基 金公 司的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净值 扣除 基金财 产中 目 标 ETF 份额所对应 资产 净值 后剩 余部 分的 0.50% 的 年费 率计 提,逐 日累 计至 每月 月底 ,按月 支付 。其 计算 公式 为: 日管理 人报 酬=( 前一 日基 金资产 净值 -基 金财 产中 目标 ETF 份额所 对应 的资 产净值)×0.50%/ 当年天 数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 13,342.24 注 : 本基 金投 资于 目标 ETF 的部分豁免托 管费 。 支 付基金 托管 人中 国农 业银 行的托 管费 按前 一 日基金 资产 净值 扣除 基金 财产中 目 标 ETF 份额所对 应资产 净值 后剩 余部 分 的 0.10%的年 费率 计提 , 逐日累 计至 每月 月底 ,按 月支付 。其 计算 公式 为: 日托管 费=( 前一 日基 金资 产净值 -基 金财 产中 目标 ETF 份额所对 应的 资产 净 值)×0.10%/当年 天 第 40 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位: 人民 币元 获得销 售服 务费 的各 关联方 名称 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 华安 CES 港 股通 精选 100ETF 联接 C 合计 华安基 金管 理有 限公 司 - 60.30 60.30 中国农 业银 行 - - - 合计 - - - 注 : 支付 基金 销售 机构的 C 类基 金份 额的 销售 服务费 按 前一 日基 金资 产净值 0.40%的年 费率 计 提,逐 日累 计至 每月 月底 ,按月 支付 给华 安基 金公 司,再 由华 安基 金公 司计 算并支 付给 各基 金销 售 机构。 其计 算公 式为 : 日销售 服务 费= 前一 日 C 类基金 份额 对应 的基 金资 产净值 X 0.40%/ 当年 天数 。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 无。 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 无。 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年5 月30 日( 基金 合同生 效 日) 至2018 年12 月31 日 第 41 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 期末余 额 当期利 息收 入 中国农 业银 行 3,844,990.01 98,569.37 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管行 中国 农业 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 7.4.10.7.1 其他关联交易事 项的说明 于 2018 年 12 月 31 日 , 本基金 持有 68,000,000 份目标 ETF 基金份额 , 占 其总 份额 的比例 为 87.20% 。 7.4.11 利润分配情况 无。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 无。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 无。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 无。 7.4.13 金融工具风险及管 理 本 基 金属于 ETF 联接基金 , 风险 与收 益高于 混合 基 金、 债 券基 金与货 币市 场 基金。 本基 金为股 票型指数基金,紧密跟踪 标的指数,其风险收益特 征与标的指数所代表的市 场组合的风险收益特征 相似,属于证券投资基金 中风险较高、预期收益较 高的品种。本基金投资的 金融工具主要包括基金 投资、股票投资及债券投 资。本基金在日常经营活 动中面临的与这些金融工 具相关的风险主要包括 第 42 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金的基金 管理人从事风险管理的主 要目标是争取将以上风 险控制在 限定的范围之内,使本基 金在风险和收益之间取得 最佳的平衡以实现“ 风险和收益相匹 配” 的风险 收益 目标。 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,建立了以风险控制委员 会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观 政策,审议通过风险控 制的总体措施等;在管理 层层面设立风险控制委员 会,讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责,协调并与各部门合 作完成 运作 风险 管理 和投 资风险 管理 、 绩效 评估等。 监 察 稽核 部和 风险 管理 部对 公 司执 行总 裁负 责, 并由督 察长 分管 。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的 角度出发,根据本基金的 投资目标,结合基金资产 所运用金融工具,通过 特定的风险量化指标、模 型,形成常规的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况, 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存 放在本基金的托管人中国 农业银行,因而与银行存 款相关的信用风险不重大 。本基金在交易所进行 的交易均以中国证券登记 结算有限责任公司为交易 对手完成证券交收和款项 清算,违约风险可能性 很小;在银行间同业市场 进行交易前均对交易对手 进行信用评估并对证券交 割方式进行限制以控制 相应的 信用 风险 。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行 人的信 用风 险, 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 于 2018 年 12 月 31 日 ,本基 金 无债 券投 资。 7.4.13.3 流动性风险 第 43 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价 格变现 。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎 回条款,约定在非常情况 下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模 式带来 的流 动性 风险 ,有 效保障 基金 持有 人利 益。 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金所 承担 的全 部金 融负 债的合 约约 定到 期日 均为 一个月 以内 且不 计 息,可赎回基金份额净值 (所有者权益)无固定到 期日且不计息,因此账面 余额即为未折现的合约 到期现 金流 量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 及 《 公 开募集 开放 式证 券投 资基 金流动 性风 险管 理规 定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起 施行)等 法规 的要 求对 本基 金组合资产的流动性风险 进行管理,通过独立的风 险管理部门对本基金的组 合持仓集中度指标、流 通受限制的投资品种比例 以及组合在短时间内变现 能力的综合指标等流动性 指标进行持续的监测和 分析。 本基金 投资 于一 家公 司发 行的证 券市 值不 超过 基金 资产净 值的 10% ,且 本基金 与 由本 基金 的基 金管理 人管 理的 其他 基金 共同持 有一 家公 司发 行的 证券不 得超 过该 证券 的 10%。 本基 金与 由本 基金 的基金管理人管理的其他 开放式基金共同持有一家 上市公司发行的可流通股 票不得超过该上市公司 可流通 股票 的 15% ,本 基 金与由 本基 金的 基金 管理 人管理 的全 部投 资组 合持 有一家 上市 公司 发行 的 可流通 股票 , 不 得超 过该 上市公 司可 流通 股票 的 30%( 完全按 照有 关指 数构 成 比例进 行证 券投 资的 开 放式基 金及 中国 证监 会认 定的特 殊投 资组 合不 受上 述比例 限制) 。 本基金所持部分证券在证 券交易所上市,其余亦可 在银行间同业市场交易, 部分基金资产流通 暂时受限制不能自由转让 的情况参见附注 7.4.12。 此外,本基金可通过卖出 回购金融资产方式借入 短期资金应对流动性需求 ,其上限一般不超过基金 持有的债券投资的公允价 值。本基金主动投资于 流动性 受限 资产 的市 值合 计不得 超过 基金 资产 净值 的 15%。于 2018 年 12 月 31 日, 本基 金未 持 有流 动性受 限资 产。 第 44 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本基金 的基 金管 理人 每日 对基金 组合 资产 中 7 个工作 日 可变 现资 产的 可变 现价 值 进行 审慎 评估 与测算 ,确 保每 日确 认的 净赎回 申请 不得 超 过 7 个工 作 日可 变现 资产 的可 变现 价 值。于 2018 年 12 月 31 日 ,本 基金 组合 资产中 7 个 工作 日可 变现 资产的 账 面价 值为 65,364,590.01 元,超 过经 确认 的 当日净 赎回 金额 。 同时,本基金的基金管理 人通过合理分散逆回购交 易的到期日与交易对手的 集中度;按照穿透 原则对交易对手的财务状 况、偿付能力及杠杆水平 等进行必要的尽职调查与 严格的准入管理,以及 对不同的交易对手实施交 易额度管理并进行动态调 整等措施严格管理本基金 从事逆回购交易的流动 性风险和交易对手风险。 此外,本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押 品管理制度:根据质押 品的资质确定质押率水平 ;持续监测质押品的风险 状况与价值变动以确保质 押品按公允价值计算足 额;并在与私募类证券资 管产品及中国证监会认定 的其他主体为交易对手开 展逆回购交易时,可接 受质押 品的 资质 要求 与基 金合同 约定 的投 资范 围保 持一致 。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施,本基金 在本报告期内流动 性情况 良好 。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 本基金持有及承担的大部 分金融资产和金融负债不 计息,因此本基金的收入 及经营活动的现金 流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。 本基 金持 有的利 率敏 感性 资产 主要 为银行 存款 等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 第 45 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 3,844,990.01 - - - 3,844,990.01 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 778.36 778.36 交易性 金融 资产 - - - 61,519,600.00 61,519,600.00 资产总 计 3,844,990.01 - - 61,520,378.36 65,365,368.37 负债








应付管 理人 报酬 - - - 1,889.21 1,889.21 应付托 管费 - - - 314.88 314.88 其他负 债 - - - 268,000.00 268,000.00 应付销 售服 务费 - - - 706.59 706.59 负债总 计 - - - 270,910.68 270,910.68 利率敏 感度 缺口 3,844,990.01 - - 61,249,467.68 65,094,457.69 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 账面 价值 ,并 按照合 约规 定的 利率 重新 定价日 或到 期日孰 早者予 以分 类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 交易 性债 券投 资, 因 此市 场利率 的变 动 对于本 基金 资产 净 值无重 大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ,因 此无 重大 外汇 风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 的股票,所面临的其他 价格风险来源于单个证券 发行主体自身经营情况或 特殊事项的影响,也可能 来源于证券市场整体波 动的影 响。 第 46 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 本基金 通过 投资 组合 的分 散化降 低其 他价 格风 险。 本基金 以目 标 ETF 、标的 指数成 份股 及其 备 选成份股为主要投资对象 ,把全部或接近全部的基 金资产用于跟踪标的指数 的表现,本基金投资于 目标 ETF 的比例 不低 于基 金资产 净值 的 90% , 每个 交易日 日终 在扣 除股 指期 货合约 需 缴纳 的交 易保 证金后 , 基金 持有 的现 金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券的 比例 不低 于基 金资产 净值 的 5%,其 中 现金不包括结算备付金、 存出保证金、应收申购款 等。此外,本基金的基金 管理人每日对本基金所 持 有 的证 券价 格实 施监 控, 定期 运用 多种 定量 方法对 基 金进 行风 险度 量,包括 VaR(Value at Risk) 指 标等来 测试 本基 金面 临的 潜在价 格风 险, 及时 可靠 地对风 险进 行跟 踪和 控制 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位:人 民币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 - - 交易性 金融 资产—基金 投资 61,519,600.00 94.51 交易性 金融 资产 -贵 金属 投资 - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - 合计 61,519,600.00 94.51 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金运 行期 间不 足一 年, 尚不存 在足 够的 经验 数据 , 因 此无法 对本 报 告期间 的基 金资 产净 值对 于其他 价格 风险 的敏 感性 作定量 分析 。 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a)


金 融工 具公 允价 值计量 的 方法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定: 第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。 第 47 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。 第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (b)


持 续的 以公 允价 值计量 的 金融 工具 (i)


各层次 金融 工具 公允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为 61,519,600.00 元 ,无 属于 第二 或第 三 层次 的余 额。 (ii)


公允价 值所 属层 次间 的重大 变动 本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。 本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。 (iii)


第三层次 公允 价值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (c)


非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。 (d)


不 以公 允价 值计 量的金 融 工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值与公允价 值相差 很小 。 (2) 除公 允价 值外 ,截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (% ) 第 48 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 基金投 资 61,519,600.00 94.12 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 贵金属 投资 - - 5 金融衍 生品 投资 - - 6 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返 售金融 资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 3,844,990.01 5.88 8 其他各 项资 产 778.36 0.00 9 合计 65,365,368.37 100.00 8.2 期末投资目标基金明细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 华安 CES 港股通 精选 100ETF 股票型 交易型 开 放式 (ETF ) 华安基 金管 理有 限公司 61,519,600.00 94.51 8.3 期末按行业分类的股票 投资组合 8.3.1 报告 期末 按行 业分 类 的境内 股票 投资 组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 所有股票投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票投 资。 8.5 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 第 49 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 8.5.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 %或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.6 期末按债券品种分类的 债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券投 资。 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排序 的 所有资产支持证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名权证投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。 8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 8.11.1 报告期末本基金投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.11.2 本基金投资股指期 货的投资政策 无。 8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 8.12.1 本期国债期货投 资 政策 根据本 基金 基金 合同 ,本 基金不 能投 资于 国债 期货 。 8.12.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 第 50 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 8.13 投资组合报告附注 8.13.1 本报告期内 ,本基 金投资的前十名证券的发 行主体没有被监管部门立 案调查的,也没有在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 8.13.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.13.3 期末其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 778.36 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 778.36 8.13.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.13.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 存在流 通受 限情 况的 股票 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 第 51 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 华安 CES 港股 通 精选 100ETF 联 接 A 2,829 24,550.80 297,272.70 0.43% 69,156,937.89 99.57% 华安 CES 港股 通 精选 100ETF 联 接 C 363 6,133.03 0.00 0.00% 2,226,288.40 100.00 % 合计 3,192 22,456.30 297,272.70 0.41% 71,383,226.29 99.59% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管理人所有从业人员持 有本基 金 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 990.64 0.00% 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C - - 合计 990.64 0.00% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 §10


开放式基金份额变动 单位: 份 项目 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 A 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接 C 基金合 同生 效日 (2018 年 5 月 30 日) 基金 份额 总额 179,070,238.56 96,338,732.69 基金合同生效日起至报告期期末 基金总 申购 份额 1,570,005.25 1,181,907.16 第 52 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基金 总赎 回份 额 111,186,033.22 95,294,351.45 基金合同生效日起至报告期期末 基金拆 分变 动份 额 - - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 69,454,210.59 2,226,288.40 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、 本报 告期 内本 基金 管理人 重 大人 事变 动如 下: 2018 年 2 月 13 日 ,基 金 管理人 发布 了《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁启森 先生 、姚 国平 先生 、谷媛 媛女 士新 任本 基金 管理人 的副 总经 理。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 本报告 期内 ,本 行总 行聘 任刘琳 同志 、李 智同 志为 本行托 管业 务部 高级 专家 。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 58,000.00 元。 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2018 年 4 月, 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施 的 决 定》 , 公司 高度 重视, 逐 一 落实 各项 整改 要求, 针 对 性地 制定、 实施 整改措 施, 进一 步提 升公 司 内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月, 公司 已通过 上 海证 监局 的检 查验 收。 除上述 情况 外, 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。 第 53 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 中信证 券 2 - - - - - 长江证 券 1 - - - - - 招商证 券 4 - - - - - 中信建 投 1 - - - - - 太平洋 证券 1 - - - - - 安信证 券 1 - - - - - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构, 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ,选择 标准 为:


(1) 内部 管理 规范 、严 谨 ;具备 健全 的内 控制 度, 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求; (2) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (3) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (4)其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: (1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 , 对 候选 交 易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。 (2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果,择 优选 出拟 新增 单元 ,填写 《新 增交 易 单元申 请审 核表 》 , 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。 (3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《新 增交 易单 元申 请审核 表》 及其 对券 商综 合评估 的结 果进 行 审核, 并签 署审 批意 见。 第 54 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 (4) 协议签 署及 通知 托管 人 基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ,并 通知 基金 托管人 。 3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况: 无 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商 名称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 中信 证券 - - 160,000,0 00.00 100.00 % - - - - 长江 证券 - - - - - - - - 招商 证券 - - - - - - - - 中信 建投 - - - - - - - - 太平 洋证 券 - - - - - - - - 安信 证券 - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金基 金 合同 公司网 站 2018-04-20 2 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金托 管 协议 公司网 站 2018-04-20 3 关于旗 下部 分基 金增 加凯 恩斯为 销售 机构 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-20 4 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金招 募 说明书 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-20 第 55 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 5 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金基 金 份额发 售公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-20 6 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 中国 银行 为 销售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-21 7 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 销售 机构 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-24 8 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 招商 银行 为 销售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-04-28 9 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金延长 募集 期的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-15 10 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 长江 证券 为 销售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-15 11 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 银河 证券 为 销售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-16 12 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 中信 建投 证 券为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-17 13 关于旗 下部 分基 金增 加钜 派为销 售机 构并 参 加费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-18 14 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金增加 中投 证券 为 销售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-22 15 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 生效 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-05-31 16 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金开放 申购 、赎 回、 转换及 定投 业务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-05 17 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台汇付 天天 盈渠 道关 闭基 金支付 服务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-11 18 华安 CES 港股 通精 选 100ETF 联接基金暂 停 日常转 换转 出的 业务 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-14 19 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 2018-06-15 第 56 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 告 和公司 网站 20 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加嘉实 财富 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-26 21 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金暂 停申 购、赎 回的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 22 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金暂停 申购 、赎 回、 转换和定 投的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 23 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 24 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台调整 微钱 宝快 速取 现服 务限额 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-06-27 25 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 增加 万 得为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-08-14 26 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金基 金经理 变更 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-08 27 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-14 28 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金暂停 申购 、赎 回、 转换和 定投 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-17 29 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-28 30 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金基 金经理 变更 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-09-29 31 关于华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数证 券投 资基 金联 接基 金暂停 申购 、赎 回、 转换和定 投的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-12 32 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金 2018 年第 3 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-26 33 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接基 金基 金经理 变更 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-10-31 34 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 《上海 证券 报》 、 《证 券 2018-11-24 第 57 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 加植信 基金 为销 售机 构并 参加费 率优 惠活 动 的公告 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 35 关于旗 下部 分基 金增 加中 民财富 为销 售机 构 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-06 36 华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 股东 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-07 37 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-12 38 华安基 金管 理有 限公 司关 于华 安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金联 接基金 暂停 申购 、赎 回、 转换和 定投 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-19 39 关于旗 下部 分基 金增 加百 度为销 售机 构并 参 加费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-20 40 华安基 金关 于参 加君 德汇 富优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-21 41 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加众升 财富 为销 售机 构的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-26 42 华安基 金管 理有 限公 司关 于华 安 CES 港 股通 精选 100 交易 型开 放式 指数 证 券投 资基 金联 接基金 暂停 申购 、赎 回、 转换和 定投 的公 告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-26 43 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-28 44 关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中 国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告 《上海 证券 报》 、 《证 券 时报》 、 《中 国证 券报 》 和公司 网站 2018-12-28 注:前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司 网站 www.huaan.com.cn 上 披露。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、《 华安 CES 港股 通精选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金基 金合同 》 2、《 华安 CES 港股 通精选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金招 募说明 书》 3、《 华安 CES 港股 通精选 100 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金联 接基 金托 管协议 》 第 58 页共 59 页 华安 CES 港股 通精 选 100 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基 金 2018 年年度 报 告 4、中 国证 监会 批准 华安 中 证银行 指数 分级 证券 投资 基金设 立的 文件 ; 5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件; 6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程; 7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则; 12.2 存放地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ,并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn 。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人 互联网站查阅,或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场 所免费 查阅 。 华安基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日 第 59 页共 59 页