长江 乐享 货币 市场 基金
2018 年年度 报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 长江 证券（ 上海 ）资产 管理 有限公 司
基 金托 管人: 交通 银行股 份有 限公司
送出 日期:2019 年 03 月 29 日长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
2
§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带责 任。 本年 度报 告由 董事长 签发 。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于2019年3月20 日复核 了 本报 告中
的财务 指标、 净值 表现、 利润分 配情 况、 财 务会 计 报告、 投 资组 合报 告等 内 容， 保证 复核 内容 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅 读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自2018 年1 月1日起 至12 月31 日 止。
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
3
1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务指 标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ..................................................................................................... 11
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 12
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ......................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................. 13
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 14
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 15
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 15
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 16
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 16
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 16
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情况 的说明 ............. 16
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 16
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 17
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 18
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 20
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 21
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 45
8.2 债券回购融资情况 ......................................................................................................................... 45
8.3 基金投资组合平均 剩余 期限 ......................................................................................................... 46
8.4 报告期内投资组合 平均 剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 47
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 47
8.6 期末按摊余成本占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名债券投资明细 ................................. 47
8.7 “影子定价”与“ 摊余 成本法”确定的基金 资产 净值的偏离 ................................................. 48
8.8 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 名的 前十名资产支持证券 投资 明细 ................. 48
8.9 投资组合报告附注 ......................................................................................................................... 48
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 49
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 49 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
4
9.2 期末货币市场 基金前十 名份额持有人情 况 ................................................................................. 50
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 50
9.4 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 50
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 51
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 51
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 51
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事 变动 ........................................... 51
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 51
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 52
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 52
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 52
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 52
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况 .................................................................................................. 53
11.9 其他重大事件 ............................................................................................................................... 53
§12
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 56 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
5
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 长江乐 享货 币市 场基 金
基金简 称 长江乐 享货 币
基金主 代码 003363
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2016年10月26日
基金管 理人 长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,345,060,474.67份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
长江乐 享货 币A
类份额
长江乐 享货 币B 类
份额
长江乐 享货 币C 类份
额
下属分 级基 金的 交易 代码 003363 003364 003365
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 2,342,603.50份
1,221,894,311.50
份
3,120,823,559.67
份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金将 结合 国内 外环 境， 综合 宏观 分析 和微 观分析 制 定投 资策 略， 力 求在满
足安全 性、 流动 性需 要的 基础上 实现 超越 业绩 比较 基准的 收益 率。
投资策 略
本 基 金将 采用 积极 管理 型的 投 资策 略， 在 控制 利率风 险、 尽量 降低 基金 资产净
值波动 风险 并满 足流 动性 的前提 下， 提高 基金 收益 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行最 新公 布的 七天通 知存 款利 率( 税后) 。
风险收 益特 征
本 基 金为 货币 市场 基金， 属 于 证券 投资 基金 中的 低风 险 品种， 其预 期收 益和长
期平均 风险 均低 于债 券型 基金、 混合 型基 金及 股票 型基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长江证 券 （ 上海 ） 资 产管 理有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 高杨 陆志俊
联系电 话 4001-166-866 95559
电子邮 箱 gaoyang@cjsc.com.cn luzj@bankcomm.com
客户服 务电 话 4001-166-866 95559
传真 021-80301393 021-62701216
注册地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验区世 纪大
道1198 号世 纪汇 一座27层
中 国（ 上 海） 自由 贸易 试验 区银城
中路188 号 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
6
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世
纪汇一 座27 层
中国 （上 海） 自由 贸易 试验 区银城
中路188 号
邮政编 码 200122 200120
法定代 表人 周纯 彭纯
注： 长江 证券 （上 海） 资 产管理 有限 公司 已于2019 年1月25 日 发布 《长 江证 券 （上 海） 资产 管理 有限
公司关 于公 司法 定代 表人 变更的 公告 》， 公司 法定 代表人 自2019年1月23 日起变 更 为周 纯先 生。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cjzcgl.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪汇 一座27 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 中审众 环会 计师 事务 所 （特 殊普通 合伙 ） 武汉市 武昌 区东 湖路168 号众 环 大厦
注册登 记机 构 长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司
上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪
汇一座27层
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间 数据
和 指标
2018年 2017年
2016年10 月26 日 （基金合同生 效
日）-2016年12月31日
长江乐
享货币A
类份额
长江乐
享货币B
类份额
长江乐
享货币C
类份额
长江乐
享货币A
类份额
长江乐
享货币B
类份额
长江乐
享货币C
类份额
长江乐
享货币A
类份额
长江乐
享货币B
类份额
长江乐
享货币C
类份额
本期已
实现收
益
83,003.
68
19,705,
711.99
153,10
0,172.7
9
400,23
1.00
28,514,
045.77
129,71
8,980.8
0
775,19
4.18
6,688,9
85.34
5,808,2
11.69
本期利
润
83,003.
68
19,705,
711.99
153,10
0,172.7
9
400,23
1.00
28,514,
045.77
129,71
8,980.8
0
775,19
4.18
6,688,9
85.34
5,808,2
11.69
本期净
值收益
率
3.3326% 3.5814% 3.0747% 3.5719% 3.8230% 3.3155% 0.4486% 0.4935% 0.4057%
3.1.2 期
末 数据
和 指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末基 2,342,6 1,221,8 3,120,8 2,916,7 857,59 3,190,6 50,426, 1,473,3 1,652,3长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
7
金资产
净值
03.50 94,311.
50
23,559.
67
48.46 2,170.8
4
55,708.
86
719.66 09,115.
38
16,174.
37
期末基
金份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
计 期末
指标
2018年末 2017年末 2016年末
累计净
值收益
率
7.5037% 8.0721% 6.9242% 4.0365% 4.3355% 3.7347% 0.4486% 0.4935% 0.4057%
注 ：（1） 本基 金收 益分 配方 式 为每 日分 配、 按月 支付 ； （2） 本期 已实 现收 益指 基 金本 期利 息收 入、
投资收 益、 其他 收入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）扣 除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收
益加上 本期 公允 价值 变动 收益。 由于 货币 市场 基金 采用摊 余成 本法 核算 ，因 此公允 价值 变动 收益 为
零，本 期已 实现 收益 和本 期利润 的金 额相 等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收 益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的 比较
长江乐 享货 币A 类 份额
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.6688% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.3280% 0.0009%
过去六 个月 1.4517% 0.0013% 0.6829% 0.0000% 0.7688% 0.0013%
过去一 年 3.3326% 0.0016% 1.3591% 0.0000% 1.9735% 0.0016%
自基金 合同
生效起 至今
7.5037% 0.0016% 2.9916% 0.0000% 4.5121% 0.0016%
长江乐 享货 币B 类 份额
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 0.7304% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.3896% 0.0009%
过去六 个月 1.5748% 0.0013% 0.6829% 0.0000% 0.8919% 0.0013%
过去一 年 3.5814% 0.0016% 1.3591% 0.0000% 2.2223% 0.0016%
自基金 合同
生效起 至今
8.0721% 0.0016% 2.9916% 0.0000% 5.0805% 0.0016%
长江乐 享货 币C 类 份额
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
①-③ ②-④ 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
8
② 准差④
过去三 个月 0.6057% 0.0009% 0.3408% 0.0000% 0.2649% 0.0009%
过去六 个月 1.3239% 0.0013% 0.6829% 0.0000% 0.6410% 0.0013%
过去一 年 3.0747% 0.0016% 1.3591% 0.0000% 1.7156% 0.0016%
自基金 合同
生效起 至今
6.9242% 0.0016% 2.9916% 0.0000% 3.9326% 0.0016%
注：（1） 本基 金的 业绩 比 较基准 为： 中国 人民 银行 最新公 布的 七天 通知 存款 利率( 税后) ；（2）本
基金收 益分 配方 式为 每日 分配、 按月 支付 。
3.2.2 自基金合同生效 以 来基金份额累计净值 收益 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比
较
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
9
3.2.3 自基金合同生效 以 来基金每年净 值收益 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
10
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
11
注： 本基 金基 金 合同 生效日 为 2016 年10 月 26 日， 截至本 报告 期末 未满 五年 。2016 年基金 净值 收益
率按当 年实 际存 续期 计算 ，不按 整个 自然 年度 进行 折算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
长江乐 享货 币A 类 份额
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注
2018年 78,771.60 3,071.55 -771.82 81,071.33 -
2017年 331,602.06 96,993.29 -26,227.84 402,367.51 -
2016年 394,465.49 352,582.00 28,181.72 775,229.21 -
合计 804,839.15 452,646.84 1,182.06 1,258,668.05 -
长江乐 享货 币B 类 份额
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注
2018年 14,729,612.20 4,923,843.64 54,188.50 19,707,644.34 -
2017年 21,482,989.95 7,330,458.65 -301,539.34 28,511,909.26 -
2016年 4,157,670.45 1,681,235.32 850,044.54 6,688,950.31 -
合计 40,370,272.60 13,935,537.61 602,693.70 54,908,503.91 -
长江乐 享货 币C 类 份额 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
12
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年
变动
年度利 润分 配 合计 备注
2018年 138,676,881.61 15,020,296.61 -597,005.43 153,100,172.79 -
2017年 110,686,120.34 17,745,106.81 1,287,753.65 129,718,980.80 -
2016年 4,175,006.91 828,916.06 804,288.72 5,808,211.69 -
合计 253,538,008.86 33,594,319.48 1,495,036.94 288,627,365.28 -
注：本 基金 基金 合同 生效 日为2016年10月26日 ，截 至本报 告期 末， 本基 金成 立未满 三年 。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其 管 理基金的经验
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司于2014 年9 月16 日 正式成 立， 是长 江证 券股 份有限 公司 旗下
专门从 事证 券资 产管 理、 公开募 集证 券投 资基 金管 理业务 的全 资子 公司 。注 册地上 海， 注册 资本10
亿元人 民币 。
公司秉 承" 专业 至臻， 追求 卓越" 的理 念， 致 力于 为广 大投资 者创 造稳 定而 丰厚 的回报 。 公 司以"
客户导 向、 研究 驱动、 技 术领先 、 内 控先 行"为 业务 发展策 略， 全方 位参 与客 户资产 配置 和资 产增 值
全过程 ，通 过深 度挖 掘客 户的投 融资 需求 ，紧 跟市 场创新 步伐 ，以 满足 客户 差异化 需求 。在 严格 控
制风险 的前 提下 ，挑 选优 质投资 品种 ，丰 富创 新产 品架构 ，为 客户 提供 多元 化资产 配置 方案 。
截至本 报告 期末 ，本 基金 管理人 管理 的基 金有 长江 收益增 强债 券型 证券 投资 基金、 长江 乐享 货
币市场 基金 、长 江优 享货 币市场 基金 、长 江乐 丰纯 债定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金、 长江 乐
盈定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金、 长江 乐越 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 、长 江汇 聚
量化多 因子 灵活 配置 混合 型发起 式证 券投 资基 金、 长江乐 鑫纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基
金和长 江可 转债 债券 型证 券投资 基金 。
4.1.2 基金经理（或基 金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券
从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
漆志伟
基金
经理
2016-10-26 - 9年
国 籍： 中国。 硕士 研究 生， 具备 基金 从业
资 格。 曾任 华农 财产 保险股 份 有限 公司 固
定收益 投资 经理 。 现任 长 江收益 增强 债券
型证券 投资 基金 、长 江乐 享货币 市场 基
金、 长 江优 享货 币市 场基 金、 长 江乐 丰纯
债定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金 、
长江乐 盈定 期开 放债 券型 发起式 证券 投
资基金 、 长江 乐越 定期 开 放债券 型发 起式
证 券 投资 基金、 长江 乐鑫纯 债 定期 开放 债长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
13
券 型 发起 式证 券投 资基 金、 长江 可转 债债
券型证 券投 资基 金的 基金 经理。
注 ：（1） 此处 的任 职日 期 、 离职 日期 均指 公司 做出 决定之 日， 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 ；
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法 》、 《证券 投资 基金 法》 、《 基金管 理公 司公 平
交易制 度指 导意见》 等有关 法 律法 规的 规定， 严格遵 守 基金 合同 和招 募说 明书 约 定， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽 责、 最大 限度 保护 投资人 合法 权益 等原 则管 理和运 用基 金资 产， 在控 制风险 的基 础上 为持 有
人谋求 最大 利益 。本 报告 期内， 本基 金运 作合 法合 规，未 发生 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 未
发生内 幕交 易、 操纵 市场 和不当 关联 交易 及其 他违 规行为 ，信 息披 露及 时、 准确、 完整 ，本 基金 与
本基金 管理 人所 管理 的其 他基金 资产 、投 资组 合与 公司资 产之 间严 格分 开、 公平对 待， 基金 管理 小
组保持 独立 运作 ，并 通过 科学决 策、 规范 运作 、精 心管理 和健 全内 控体 系， 有效保 障投 资人 的合 法
权益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和 控 制方法
本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ，制 定了 《长 江证 券(上海)资产 管理 有限 公司 公 平交 易管 理办
法》 ， 制 度规 范了 公司 各 部门相 关岗 位职 责， 适用 的范围 涵盖 境内 上市 股票 、 债券 的一 级市 场申 购、
二级市 场交 易等 各类 投资 管理活 动， 同时 包括 授权 、研究 分析 、投 资决 策、 交易执 行、 业绩 评估 等
投资和 交易 管理 活动 相关 的各个 业务 环节 ，旨 在规 范交易 行为 ，严 禁利 益输 送，保 证公 平交 易， 保
护投资 者合 法权 益。
（一） 公司 不断 完善 研究 方法和 投资 决策 流程 ，提 高投资 决策 的科 学性和 客观 性 ，建 立研 究与
投资的 业务 交流 机制 ，保 持通畅 的交 流渠 道， 确保 各投资 组合 享有 公平 的投 资决策 机会 ，创 建公 平
交易的 制度 环境 。
（二） 公司 建立 客观 的研 究方法 ，任 何投 资分 析和 建议均 应有 充分 的事 实和 数据支 持， 避免 主
观臆断 ，严 禁利 用内 幕信 息作为 投资 依据 。
（三） 公司 健全 投资 授权 机制， 明确 基金 投资 决策 委员会 、基 金经 理等 各投 资决策 主体 的职 责
和权限 划分 。其 他人 员不 得对基 金经 理在 授权 范围 内的投 资活 动进 行干 预。 基金经 理在 授权 范围 内
自主决 策， 超过 投资 权限 的操作 需要 经过 审批 程序 。
（四） 公司 建立 适用 全公 司的证 券备 选池 和交 易对 手库，明 确证 券备 选池 和交 易 对手 库的 建立
和维护 程序 ，并 根据 不同 投资组 合各 自的 投资 目标 、投资 风格 、投 资范 围和 关联交 易限 制等 ，建 立
相应的 证券 备选 池和 交易 对手库 ，基 金经 理在 此基 础上构 建具 体的 投资 组合 。
（五） 公司 建立 投资 组合 投资信 息的 管理 及保 密机 制，不 同基 金经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大
非公开 投资 信息 应相 互隔 离。
（六） 公司 严格 贯彻 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 相隔离 原则 ，实 行集 中交 易制度 ，确 保各 投
资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
14
（七） 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易， 严格 禁止 可能 导致 不公平 交易 和利 益
输送的 同日 反向 交易 。 公 司原则 上严 格禁 止同 一基 金、 资产 管理 计划 在同 一 交易日 内进 行反 向交 易，
及其他 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 交易 行为 。
（八） 公司 相关 部门 如果 发现涉 嫌违 背公 平交 易原 则的行 为， 应及 时向 经营 管理层 汇报 并采 取
相关控 制和 改进 措施 。
（九） 公司相关部门定期对管理的不同投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的
收益率差异、 不同时间窗下同向交易和反向交易的交易价差等进行分析， 并评估是否符
合公平交易原则。
4.3.2 公平交易制度的 执 行情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 的相 关
规定， 通过 严格 的内 部风 险控制 制度 和流 程， 对各 环节的 投资 风险 和管 理风 险进行 有效 控制 ，确 保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证 监会 公平 交易 指导 意见， 我们 计算 了公 司旗 下基金 、组 合同 日同 向交 易纪录 配对 。通 过
对这些 配对 的交 易价 差分 析，我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在1% 数量 级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置信 度下等 于0 的t检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取T=3 和T=5 作为 扩展 时间 窗口 ，将 基 金或组 合交 易情 况分 别在 这两个 时间 窗口
内作平 均， 并以 此为 依据 ，进行 基金 或组 合间 在扩 展时间 窗口 中的 同向 交易 价差分 析。 对于 有足 够
多观测 样本 的基 金配 对（ 样本数=30 ） ，溢 价率 均值大 部 分在1% 数 量级 及以 下。
（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的t检验 的基 金组 合配对 、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均 值过 大的 基
金组合 配对 ，已 要求 基金 经理对 价差 作出 了解 释， 根据基 金经 理解 释公 司旗 下基金 或组 合间 没有 可
能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 行为 。
本报告 期内 ，未 出现 违反 公平交 易制 度的 情况 ，公 司旗下 各基 金不 存在 因非 公平交 易等 导致 的
利益输送 行为 ，公 平交 易制 度 的整 体执 行情 况良 好。
4.3.3 异常交易行为的 专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 与本 基金管 理人 所管 理的 其他 投资组 合未 发生 大额 同日 反向交 易。 本报 告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投 资 策略和运作分析
2018年年 初公 布的PMI 、CPI 、消 费等 数据 均出 现明 显 回落， 投资 者普 遍对 宏观 经济产 生悲 观预
期，3 月特 朗普 在白 宫正 式 签署对 华贸 易备 忘录 ，对 从中国 进口 的600 亿美 元商品 加 征关 税， 中美 贸
易战 一定 程度 上也 加强 了经 济 悲观 预期。2 季度 国内 经济增 长出 现放 缓趋 势 ， 在外部 贸易 摩擦 和内 部
信用收 缩的 双重 压力 下， 央行进 行了 定向 降准 操作 ，货币 政策 转向 合理 充裕 ，债券 市场 先抑 后扬 ，
成为上 半年 表现 最好 的资 产类别 。但 另一 方面 ，受 债券违 约风 险上 升影 响， 债券市 场分 化严 重， 利
率和高 等级 债券 收益 率明 显下行 ， 中低 评级 债券 利 率逐步 上行 ， 信用 利差 不 断上升 至历 史较 高水 平。长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
15
3季 度， 受央 行降 准和 超量投 放MLF 等利 好政 策刺 激，债 券 市场 总体 呈现 向好 格 局，收 益率 曲线 趋于
陡峭， 短端 利率 和中 高等 级信用 债券 均明 显受 益， 长端利 率受 地方 债发 行加 速供给 冲击 ， 表现 总体
平稳。 进入4 季 度， 国内 经济 出 现明 显下 行压 力，GDP 增速放 缓、 经济 领先 指标PMI 数据 下降 到荣 枯线
以下、 社融 增速 创近 几年 新低推 动债 券收 益率 大幅 下行， 市场 看多 债券 预期 较为一 致。 纵观 全年 ，
10年 国债 收益 率从 年初3.9% 位 置下 降到 年末3.2%位置， 债 券市 场总 体呈 现向好 格局。
报告期 内， 本基 金适 度增 加了短 久期 信用 债的 投资 比例， 降低 了同 业存 单的 配置比 例， 用较 高
的现金 持有 比例 来应 对季 度末和 年末 的流 动性 风险 ，保持 收益 率水 平相 对稳 定。
4.4.2 报告期内基金的 业 绩表现
本报告 期内 ， 本 基金A 类份 额净值 收益 率为3.3326%，B类 份额 净值 收益 率为3.5814%，C 类份 额净
值收益 率为3.0747% ； 同期业 绩 比较 基准 收益 率为1.3591%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2019年 ，国 内经 济依 然面临 较大 的下 行压 力， 制造业 投资 增长 动力 较弱 ，虽有 可能 逐步 趋
稳，但 对固 定资 产投 资的 支撑有 限， 上半 年基 建投 资的压 力也 较为 明显 ，消 费方面 预计 总体 保持 平
稳。预 计2019年 通胀 水平 依旧温 和， 整体 可控 ，并 不会成 为货 币政 策的 制约 因素。
宏观政 策上 ，预 计政 策制 定当局 会继 续实 施积 极的 财政政 策， 适时 微调 ，稳 定总需 求。 在央行
货币政 策上 ，大 概率 将继 续保持 流动 性相 对宽 松， 合理充 裕， 同时 ，为 了巩 固去杠 杆的 成果 ，央 行
不会采 取大 水漫 灌的 方式 ，货币 政策 将更 多采 用结 构性和 定向 工具 ，更 有针 对性和 精准 性， 力图 使
资金流 向融 资难 的民 营部 门和小 微企 业。 具体 到大 类资产 表现 上， 我们 认为 利率债 收益 率下 行的 幅
度不会 像2018年 那么 大， 而在一 系列 支持 民企 发展 ，解决 民企 融资 难现 象的 政策支 持下 ，信 用债 将
可能表 现较 好， 债券 市场 整体的 信用 利差 有望 缩窄 。在权 益市 场方 面， 我们 认为较 低的 无风 险利 率
水平和 较低 的估 值水 平有 望提升 投资 者对 权益 资产 的风险 偏好 ，权 益市 场可 能会在2019 年 有一 定的
赚钱效 应。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人从合 规运 作、 维护 基金 份额持 有人 合法 利益 的角 度出发 ，完 善内 部
控制制 度和 流程 ，加 强日 常监察 力度 ，推 动内 控体 系和制 度措 施的 落实 ；在 对基金 投资 运作 和公 司
经营管 理的 合规 性监 察方 面，通 过实 时监 控、 报表 揭示、 定期 检查 、专 项检 查等方 式， 及时 发现 情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全 面开 展对 公司 各项 业 务的稽 核监 察， 对公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根据 基金 监管 法律 法规的 相 关要 求及 业务 发展 变化 ， 优 化公 司内 控和 风险管 理， 更新 完善 内
控制度 和业 务流 程， 推动 全员全 过程 风险 管理 和风 险控制 责任 制， 并进 行持 续监督 ，跟 踪检 查执 行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。 今后 本基 金管 理人将 继续 以" 诚信 勤勉 为 投资人 服务"为宗 旨，
不断提 高内 部监 察稽 核和 风险控 制工 作的 科学 性和 实效性 ，在 完善 内部 控制 体系、 有效 防范 风险 的
基础上 ，确 保基 金资 产的 规范运 作， 维护 基金 份额 持有人 的合 法利 益， 争取 以更好 的收 益回 报基 金
份额持 有人 。 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
16
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
根据中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》和 中国 证
券业协 会基 金估 值工 作小 组《关 于停 牌股 票估 值的 参考方 法》 等法 律法 规的 有关规 定， 本基 金管 理
人设立 估值 委员 会并 制定 估值委 员会 制度 。
估值委 员会 由公 司领 导、 运营部 、权 益研 究部 、法 律合规 部、 风险 管理 部等 相关部 门工 作人 员
组成。 估值 委员 会成 员均 具有会 计核 算经 验、 行业 分析经 验、 金融 工具 应用 等丰富 的证 券投 资基 金
行业从 业经 验和 专业 能力 ，且之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。 基金 经理 如果 认为某 证券 有更 能准 确
反应其 公允 价值 的估 值方 法，可 以向 估值 委员 会申 请对其 进行 专项 评估 。新 的证券 价格 需经 估值 委
员会和 托管 行同 意后 才能 采纳， 否则 不改 变用 来进 行证券 估值 的初 始价 格。
估值委 员会 职责 ：根 据相 关估值 原则 研究 相关 估值 政策和 估值 模型 ，拟 定公 司的估 值政 策、 估
值方法 和估 值程 序， 确保 公司各 基金 产品 净值 计算 的公允 性， 以维 护广 大投 资者的 利益 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据基 金合 同的 约定 ，本 基金根 据每 日基 金收 益情 况，每 日进 行收 益分 配， 每月集中 支付 ，每
月累计 收益 支付 方式 采用 红利再 投资 （即 红利 转基 金份额 ）方 式。
本基金 本报 告期 内累 计分 配收益172,888,888.46元。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本报告 期内 ，本 基金 不存 在连续 二十 个工 作日 基金 份额持 有人 数量 不满 二百 人或者 基金 资产 净
值低于 五千 万的 情形 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
2018年 度， 托管 人在 长江 乐享货 币市 场基 金的 托管 过程中 ，严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 及
其他有 关法 律法 规、 基金 合同、 托管 协议 ，尽 职尽 责地履行 了托 管人 应尽 的义 务 ，不 存在 任何 损害
基金持 有人 利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
2018年 度， 长江 证券 （上 海）资 产管 理有 限公 司在 长江乐 享货 币市 场基 金投 资运作 、资 产净 值
的计算 、基 金收 益的 计算 、基金 费用 开支 等问 题上 ，托管 人未 发现 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
本基金 本报 告期 内向A类份额 持 有人 分配 利润81,071.33元 ，向B 类份 额持 有人 分 配利润
19,707,644.34 元 ，向C类 份额持 有人 分配 利润153,100,172.79 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
2018年 度， 由长 江证 券（ 上海） 资产 管理 有限 公司 编制并 经托 管人 复核 审查 的有关 长江 乐享 货
币市场 基金 的年 度报 告中 财务指 标、 收益 表现 、收 益分配 情况 、财 务会 计报 告相关 内容 、投 资组 合
报告等 内容 真实 、准 确、 完整。
§6
审计报告 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
17
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 众环审 字（2019 ）010006 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长江乐 享货 币市 场基 金全 体份额持 有人
审计意 见
我 们 审计 了后 附的 长江 乐享 货 币市 场基 金（以 下简称"长江 乐享 货币" ）
财务报 表， 包括2018 年12 月31日的 资产 负债 表、2018 年 度的 利润 表、
持有人 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
我们认 为， 长江 乐享 货币 财务报 表在 所有 重大 方面 按照《 长江 乐享 货
币市场 基金 基金 合同 》、 《证券 投资 基金 会计 核算 业务指 引》 、中 国
证监会 发布 的《 证券 投资 基金信 息披 露XBRL模板 第3 号<年度 报告 和半
年度报 告> 》 和中 国证 监会、 中国 基金 业协 会发 布的有 关 规定 及允 许的
基金实 务操 作编 制。 公允 反映了 长江 乐享 货币2018 年12月31日的 财务
状况、2018 年度 的经 营成 果和持 有人 权益 （基 金净 值）变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础
我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。审 计报 告
的"注册 会计 师对 财务 报表审 计 的责 任"部分 进一 步阐述 了 我们 在这 些
准则下 的责 任。 按照 中国 注册会 计师 职业 道德 守则 ，我们 独立 于管 理
人长江 证券 （上 海） 资产 管理有 限公 司， 并履 行了 职业道 德方 面的 其
他责任 。我 们相 信， 我们 获取的 审计 证据 是充 分、 适当的 ，为 发表 审
计意见 提供 了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息
管理人 对其 他信 息负 责。 我们在 审计 报告 日前 已获 取的其 他 信息 包括
长江乐 享货 币2018年 年度 报告中 涵盖 的信 息， 但不 包括财 务报 表和 我
们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我们也 不对 其他 信
息发表 任何 形式 的鉴 证结 论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计，我 们的 责任 是阅 读其 他信息 ，在 此过 程
中，考 虑其 他信 息是 否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况
存在重 大不 一致 或者 似乎 存在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ，我 们
应当报 告该 事实 。在 这方 面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
管理层 和治 理层 对财 务
报表的 责任
管理人 负责 按照 本报 告报 表附注 所列 的编 制基 础的 规定编 制财 务报
表，使 其实 现公 允反 映， 并设计 、执 行和 维护 必要 的内部 控制 ，以 使长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
18
财务报 表不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大错 报。
注册会 计师 对财 务报 表
审计的 责任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重 大
错报获 取合 理保 证， 并出 具包含 审计 意见 的审 计报 告。合 理保 证是 高
水平的 保证 ，但 并不 能保 证按照 审计 准则 执行 的审 计在某 一重 大错 报
存在时 总能 发现 。错 报可 能由于 舞弊 或错 误导 致， 如果合 理预 期错 报
单独或 汇总 起来 可能 影响 财务报 表使 用者 依据 财务 报表作 出的 经济 决
策，则 通常 认为 错报 是重 大的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
（一） 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险， 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险， 并获 取充 分、 适当的 审计 证据 ，
作为发 表审 计意 见的 基础 。由 于舞 弊可 能涉 及串 通 、伪 造、 故意 遗漏、
虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ，未 能发 现由 于舞 弊导致 的重 大错 报
的风险 高于 未能 发现 由于 错误导 致的 重大 错报 的风 险。
（二） 了解 与审 计相 关的 内部控 制， 以设 计恰 当的 审计程 序， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
（三） 评价 管理 人选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出会计 估 计及 相关 披露
的合理 性。
（四） 评价 财务 报表 的总 体列报 、结 构和 内容 （包 括披露 ）， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 管理 人就 计划 的审 计范围 、时 间安 排和 重大 审计发 现等 事项 进
行沟通 ，包 括沟 通我 们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
会计师 事务 所的 名称 中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 余宝玉 罗明国
会计师 事务 所的 地址 武汉市 武昌 区东 湖路168 号众 环 大厦
审计报 告日 期 2019-03-20
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
报告截 止日 ：2018年12月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,595,623,204.88 1,062,500,790.95
结算备 付金
- - 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
19
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,054,288,340.97 2,747,833,747.18
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,870,090,558.44 2,623,085,758.86
资产支 持证 券投 资
184,197,782.53 124,747,988.32
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 667,155,520.73 489,786,406.48
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 34,413,196.94 25,892,827.80
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
4,351,480,263.52 4,326,013,772.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- 267,999,358.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,487,484.93 1,412,813.46
应付托 管费
360,602.40 342,500.25
应付销 售服 务费
6,703.22 4,430.15
应付交 易费 用 7.4.7.7 56,872.10 68,637.94
应交税 费
76,113.72 -
应付利 息
- 176,577.75
应付利 润
2,098,912.70 2,642,501.45
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 2,333,099.78 2,202,325.25
负债合 计
6,419,788.85 274,849,144.25 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
20
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 4,345,060,474.67 4,051,164,628.16
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
4,345,060,474.67 4,051,164,628.16
负债和 所有 者权 益总 计
4,351,480,263.52 4,326,013,772.41
注：截 至本 报告 期末2018 年12月31日， 基金 份额 净值1.0000元， 基金 份额 总额4,345,060,474.67 份
（其中A类基 金份 额的 份额总 额 为2,342,603.50 份， B 类基金 份额 的份 额总 额为1,221,894,311.50份，
C类 基金 份额 的份 额总 额为3,120,823,559.67份）
7.2 利润表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018年12月31日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018年01月01日至
2018年12月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至
2017年12月31日
一、收入
224,717,320.35 200,297,270.61
1.利息 收入
224,350,304.23 200,168,582.75
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 75,724,236.55 82,620,735.85
债券利 息收 入
95,542,260.19 79,878,964.29
资产支 持证 券利 息收 入
7,904,473.14 2,225,599.47
买入返 售金 融资 产收 入
45,179,334.35 35,443,283.14
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益（ 损失 以“- ” 填列）
367,016.12 127,687.86
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 345,702.39 121,033.47
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 21,313.73 6,654.39
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-”
号填列 ）
7.4.7.16 - -
4.汇 兑收 益（ 损失 以“ －” 号 填列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填 列） 7.4.7.17 - 1,000.00
减：二、费用
51,828,431.89 41,664,013.04 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
21
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1
18,584,856.04 15,548,204.83
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,505,419.58 3,769,261.77
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 62,818.02 106,957.35
4． 交易 费用 7.4.7.18 659.50 75.00
5． 利息 支出
2,787,016.02 2,102,942.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,787,016.02 2,102,942.15
6．税 金及 附加
74,423.87 -
7． 其他 费用 7.4.7.19 25,813,238.86 20,136,571.94
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号
填列）
172,888,888.46 158,633,257.57
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净亏 损以 “- ” 号填列）
172,888,888.46 158,633,257.57
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 长江 乐享 货币 市场基 金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018年12月31日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基金
净值)
4,051,164,628.16 - 4,051,164,628.16
二 、 本 期经 营活 动产 生的基
金净值 变动 数( 本期 利润)
- 172,888,888.46 172,888,888.46
三 、 本 期基 金份 额交 易产生
的 基 金净 值变 动数 （ 净值减
少以“-”号 填列 ）
293,895,846.51 - 293,895,846.51
其中：1.基金 申购 款 127,793,015,959.48 3,467.29 127,793,019,426.77
2.基 金赎 回款 -127,499,120,112.97 -3,467.29 -127,499,123,580.26
四 、 本 期向 基金 份额 持有人
分配利 润产 生的 基金 净值
变动（ 净值 减少 以“-”号
填列）
- -172,888,888.46 -172,888,888.46
五 、 期 末所 有者 权益 （基金
净值）
4,345,060,474.67 - 4,345,060,474.67
项 目 上年度 可比 期间 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
22
2017年01月01日至2017年12 月31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期 初所 有者 权益(基金
净值)
3,176,052,009.41 - 3,176,052,009.41
二 、 本 期经 营活 动产 生的基
金净值 变动 数( 本期 利润)
- 158,633,257.57 158,633,257.57
三 、 本 期基 金份 额交 易产生
的 基 金净 值变 动数 （ 净值减
少以“-”号 填列 ）
875,112,618.75 - 875,112,618.75
其中：1.基金 申购 款 134,067,411,109.52 6,520.85 134,067,417,630.37
2.基 金赎 回款 -133,192,298,490.77 -6,520.85 -133,192,305,011.62
四 、 本 期向 基金 份额 持有人
分配利 润产 生的 基金 净值
变动（ 净值 减少 以“-”号
填列）
- -158,633,257.57 -158,633,257.57
五 、 期 末所 有者 权益 （基金
净值）
4,051,164,628.16 - 4,051,164,628.16
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告7.1 至7.4 财务 报表 由下列 负责 人签 署:
周纯
—————————
基金管 理人 负责 人
唐吟波
—————————
主管会 计工作 负责 人
何永生
—————————
会计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长江乐 享货 币市 场基 金( 以 下简称"本基 金") 经中 国证券 监 督管 理委 员会( 以 下简称"中国 证监 会
")证监 许可[2016]1729号 文《关 于准 予长 江乐 享货 币市场 基金 注册 的批 复》 准予注 册， 由长 江证 券
（上海 ）资 产管 理有 限公 司依照 《中 华人 民共 和国 证券投 资基 金法 》和 《长 江乐享 货币 市场 基金 基
金合同 》负 责公 开募 集。 本基金 为契 约型 开放 式基 金，基 金存 续期 限不 定期 ，首次 设立 募集 资金 为
2,808,017,284.70元， 认购 资 金在 募集 期间 产生 的利 息301,421.15 元， 合计为2,808,318,705.85 元，
按照每 份基 金份 额面 值人 民币1.00元计 算， 折合 基金 份 额为2,808,318,705.85份 ，业 经中 审众 环会
计师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 众 环验 字 （2016）010128号 验资 报告 予以 验证。 经向中 国证 监会 备案 ，
《长江 乐享 货币 市场 基金 基金合 同》 于2016年10月26 日正 式生 效， 基金 合同 生 效日的 基金 份额 总额
为2,808,318,705.85 份。 基金份 额总 额中A类基 金份额365,630,163.87份，B 类基 金 份额
1,786,429,883.80 份，C类基 金 份额656,258,658.18 份。 本 基金 的基 金管 理人 为长江 证券 （上 海） 资
产管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。
根据《 长江 乐享 货币 市场 基金招 募说 明书 》的 有关 规定， 本基 金根 据销 售渠 道、基 金份 额持 有
人在单 个基 金账 户保 留的 基金份 额数 量以 及开 立证 券资金 账户 等的 不同 ，对 基金份 额按 照不 同的 费长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
23
率 计 提销 售服 务费 用和 增值 服 务费， 因此 形成 不同的 基 金份 额类 别。 本 基金设A类、B 类和C 类三 类基
金份额 ， 其 中：A 类基 金份 额按照0.25%年 费率 计提 销 售服务 费， 不计 提增 值服 务费；B 类基 金份 额按
照0.01%年费 率计 提销 售服务 费， 不计 提增 值服 务费；C类基 金份 额不 计提 销售服 务 费， 按 照0.50% 年
费 率 计提 增值 服务 费。 三类 基 金份 额分 别设 置基 金代 码， 并分 别公 布每 万份基 金 已实 现收 益和7 日年
化收益 率。 当A 类基 金份 额 持有人 在单 个基 金账 户保 留的基 金份 额达 到或 超过300 万份 时， 本基 金的
登记机 构自 动将 其在 该基 金账户 持有 的A 类基 金份 额 升级为B类 基金 份额。 若B 类基金 份额 持有 人在 单
个基金 账户 保留 的基 金份 额低于300 万份 时， 本基 金 的登记 机构 自动 将其 在该 基金账 户持 有的B类基
金份额 降级 为A 类 基金 份额。C类基 金份 额无 自动 升降级 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 、《 货币 市场基 金管 理暂 行规 定》 和《长 江乐 享货 币
市场基 金基 金合 同》 的有 关规定 ， 本 基金 的投 资范 围为现 金； 期限 在1年 以内 （含1年） 的银 行存 款 、
债券回 购、 中央 银行 票据 、同业 存单 ；剩 余期 限在397 天 以内 （含397 天） 的债券 、 非金 融企 业债 务
融 资 工具、 资产 支持 证券； 中国 证监 会、 中国 人民银 行 认可 的其 他具 有良 好流 动 性的 货币 市场 工具 。
如法律 法规 或监 管机 构以 后允许 基金 投资 其他 品种 ，基金 管理 人在 履行 适当 程序后 ，可 以将 其纳 入
投资范 围。 本基 金的 业绩 比较基 准为 中国 人民 银行 最新公 布的 七天 通知 存款 利率( 税后) 。
7.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 根据 实际 发生 的交 易和事 项， 按照 《长 江乐 享货币 市场 基金 基金 合同 》、中 国证 券投 资
基金业 协会 颁布 的《 证券 投资基 金会 计核 算业 务指 引》、 中国 证监 会发 布的 《证券 投资 基金 信息 披
露XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和半 年度 报告> 》 和中 国证 监 会、 中 国基 金业 协会发 布 的有 关规 定及 允许
的基金 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金2018 年度 财务 报表 符合本 报告 报表 附注 所列 编制基 础的 要求 ，真 实、 完整地 反映 了本 基
金2018 年12 月31 日的 财务 状况以 及2018年 度的 经营 成果和 基金 净值 变动 情况 等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历年 度，即 每年1月1 日至12月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融资 产和 金融 负债 包括 基金所 拥有 的各 类证 券和 银行存 款本 息、 应收 款项 、其它 投资 等资 产
及负债 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
（1）债 券投 资
买入证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 为债 券投 资。债 券投 资成 本按 成交 日应支 付的 全部 价
款扣除 交易 费用 入账 ，其 中所包 含的 债券 应收 利息 单独核 算， 不构 成债 券投 资成本 。 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
24
买入未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认为 债券 投资 。债 券投资 成本 ，按 成
交总额 扣除 交易 费用 入账 ，其中 所包 含的 债券 应收 利息单 独核 算， 不构 成债 券投资 成本 。
买入零 息债 券视 同到 期一 次性还 本付 息的 附息 债券 ，根据 其发 行价 、到 期价 和发行 期限 计算 应
收利息 ，按 上述 会计 处理 方法核 算。
卖出证 券交 易所 交易 的债 券于成 交日 确认 债券 投资 收益。
卖出未 上市 债券 和银 行间 同业市 场交 易的 债券 于成 交日确 认债 券投 资收 益。
卖出债 券的 成本 按移 动加 权平均 法结 转。
（2）资 产支 持证 券投 资
比照债 券投 资进 行会 计处 理。
（3）买 入返 售金 融资 产
本科目 核算 按照 返售 协议 约定先 买入 再按 固定 价格 返售的 证券 等金 融资 产所 融出的 资金 。
根据返 售协 议买 入证 券等 金融资 产， 按应 付或 实际 支付的 金额 入账 ，相 关交 易费用 计入 初始 成
本。于 返售 日按 账面 余额 结转。
返售前 ，按 实际 利率 逐日 计提利 息计 入当 期损 益。
（4）卖 出回 购金 融资 产款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证券等 金融 资产 所
融入的 资金 。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ，相 关交 易费 用计入 初始 成本。
于回购 日按 账面 余额 结转 。
（5）金 融资 产满 足下 列条件 之 一的 ，予 以终 止确 认： ① 收取 该金 融资 产现 金 流量的 合同 权利
终止； ② 该金 融资 产已 转 移，且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者③ 该金 融资 产已 转移 ，虽然 本基 金既 没有 转移 也没有 保留 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和
报酬， 但是 放弃 了对 该金 融资产 控制 。
当收取 该金 融资 产现 金流 量的合 同权 利终 止， 或该 金融资 产已 转移 ，且 符合 金融资 产转 移的 终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 。金 融资 产终 止确认 时， 其账 面价 值与 收到的 对价 的差 额， 计
入当期 损益 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 义务 已解除 的一 部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
估值对 象为 基金 所拥 有的 各类证 券和 银行 存款 本息 、 应收 款项 、 其 它投 资等 资 产及负 债, 本 基金
的估值 原则 如下 ：
（1） 本基 金估 值采 用"摊余 成 本法"， 即计 价对 象以 买入成 本列 示， 按照 票面 利率或 协议 利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 剩余 存续 期内 按实 际利率 法摊 销， 每日 计提 损益。 本基 金不 采用 市
场利率 和上 市交 易的 债券 和票据 的市 价计 算基 金资 产净值 。
（2） 为了 避免 采用" 摊 余成本 法" 计算 的基 金资 产净 值 与按市 场利 率和 交易 市价 计算的 基金 资产
净值发 生重 大偏 离， 从而 对基金 份额 持有 人的 利益 产生稀 释和 不公 平的 结果 ，基金 管理 人于 每一 估
值日， 采用 估值 技术 ，对 基金持 有的 估值 对象 进行 重新评 估， 即" 影子 定价" 。
（3） 当 影子 定价 确定 的基 金资产 净值 与摊 余成 本法 计算的 基金 资产 净值 的负 偏离度 绝对 值达 到
0.25% 时， 基金 管理 人应 当在5个交 易日 内将 负偏 离度绝 对 值调 整到0.25% 以内 。 当正偏 离度 绝对 值达长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
25
到0.50%时， 基金 管理 人应当 暂 停接 受申 购并 在 5个 交易日 内将 正偏 离度 绝对 值调整 到0.50% 以 内。
当负偏 离度 绝对 值达 到0.50% 时， 基金 管理 人应 当使 用风险 准备 金或 者固 有资 金弥补 潜在 资产 损失 ，
将负偏 离度 绝对 值控 制在0.50%以 内。 当负 偏离 度绝 对值连 续两 个交 易日 超过0.50%时， 基金 管理 人
应当采 用公 允价 值估 值方 法对持 有投 资组 合的 账面 价值进 行调 整， 或者 采取 暂停接 受所 有赎 回申 请
并终止 基金 合同 进行 财产 清算等 措施 。
（4） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管理 人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
（5） 相 关法 律法 规以 及监管 部 门有 强制 规定 的， 从其规定 。 如 有新 增事 项， 按国家 最新 规定 估
值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ，没 有相互 抵消 。但 是同 时满 足下列 条件 时， 以
相互抵 消后 的净 额在 资产 负债表 内列 示：
（1） 本基 金具 有抵 消已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的。
（2）本 基金 以净 额结 算，或 同 时变 现该 金融 资产 和清 偿 该金 融负 债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分别 包括 基金 转 换所 引起 的转 入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认， 并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/ （累 计亏 损） 。
7.4.4.9 收入/（损失）的 确认和计量
（1） 存款 利息 收入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支取定 期存 款， 按
协议规 定的 利率 及持 有期 重新计 算存 款利 息收 入， 并根据 提前 支取 所实 际收 到的利 息收 入与 账面 已
确认的 利息 收入 的差 额确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
（2） 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
（3） 资产 支持 证券 利息 收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额 ， 在 证券 实际持 有期 内逐 日
计提；
（4）买 入返 售金 融资 产收入,按买 入返 售金融 资产 的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期 内逐日 计提 ；
（5） 债券 投资 收益 于卖 出债 券 成交 日确 认， 并按 卖出 债 券成 交金 额与 其成 本、 应 收利 息的 差额
入账；
（6） 衍生 工具 投资 收益 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 总额 与其 成本的 差额 入账 ； 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
26
（7） 公允 价值 变动 收益 系 本基金 持有 的采 用公 允价 值模式 计量 的交 易性 金融 资产、 交易 性金 融
负债等 公允 价值 变动 形成 的应计 入当 期损 益的 利得 或损失 ；
（8） 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
（1）基 金管 理费 按前 一日的 基 金资 产净 值的0.33% 的年 费 率计 提；
（2）基 金托 管费 按前 一日的 基 金资 产净 值的0.08% 的年 费 率计 提；
（3）基 金销 售服 务费 ：A 类基金 份额 的年 销售 服务 费率为0.25%；B 类基 金份 额的年 销售 服务 费
率为0.01% 。基 金销 售服 务 费每日 计提 ，逐 日累 计至 每月月 末， 按月 支付 。
（4）本 基金C类 基金 份额 的增值 服务 费按 前一 日该 类基金 份额 基金 资产 净值 的0.50%年费 率计
提。基 金增 值服 务费 每日 计提， 逐日 累计 至每 月月 末，按 月支 付。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1） 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权。
（2） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资， 免收 再投 资的费 用。
（3 ） “每 日分 配、 按 月支付 ” 。 本基 金根 据每 日基 金收益 情况 ， 以各 类基 金 份额的 每万 份基 金
已实现 收益 为基 准， 每日 计算当 日收 益并 分配 ，每 月集中 支付 。各 类基 金份 额持有 人当 日收 益分 配
的计算 保留 到小 数点 后2 位， 小 数点 后第3 位按 去尾 原 则处理 （因 去尾 形成 的余 额进行 再次 分配 ，直
到分完 为止 ）。
（4） 本基 金根 据每 日收 益 情况， 将当 日收 益全 部分 配， 若 当日 已实 现收 益大 于零时 ， 为 基金 份
额 持 有人 记正 收益； 若当日 已 实现 收益 小于 零时， 为 投 资人 记负 收益； 若当日 已 实现 收益 等于 零时 ，
当日投 资人 不记 收益 。
（5） 本基 金各 类基 金份 额 每日进 行收 益计 算并 分配 时， 每 月累 计收 益支 付方 式只采 用红 利再 投
资（即 红利 转基 金份 额） 方式， 投资 人可 通过 赎回 基金份 额获 得现 金收 益； 若基金 份额 持有 人在 每
月累计 收益 支付 时， 其累 计收益 为正 值， 则为 该类 基金份 额持 有人 增加 相应 的基金 份额 ，其 累计 收
益为负 值， 则缩 减该 类基 金份额 持有 人的 基金 份额 。
（6） 当 日申 购的 基金 份额 自下一 个工 作日 起， 享有 基金的 收益 分配 权益 ； 当 日赎回 的基 金份 额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益。
（7） 在不 违反 法律 法规、 基金合 同的 约定 以及 对基 金份额 持有 人利 益无 实质 性不利 影响 的情 况
下，基 金管 理人 可与 基金 托管人 协商 一致 的基 础上 ，调整 基金 收益 的分 配原 则和支 付方 式， 不需 召
开基金 份额 持有 人大 会。
（8）法 律法 规或 监管 机构另 有 规定 的从 其规 定。
7.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
27
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128号 文《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通
知》、 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》、 财税[2005]11号文 《关 于调 整证
券 （股 票） 交 易印 花税 税 率的通 知》 、 财税[2005]102号文 《关 于股 息红 利个 人所得 税有 关政 策的 通
知》、 财税[2005]103号文《 关 于股 权分 置试 点改 革有 关 税收 政策 问题 的通 知》 、财 税字[2005]107
号文《 关于 利息 红利 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、财税[2007]84 号文 《关 于调整 证券(股票)交易
印花税 税率 的通 知》 、财 税[2012]85 号文 《财 政部 国家税 务总 局 证监 会关 于 实施上 市公 司股 息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》、 财税[2015]101号文 《财 政部 国 家税务 总局 证监 会关
于上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、财 税[2016]36号 文《 关于 全面 推开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、财 税[2016]140 号文 《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等
增值税 政策 的通 知》 、财 税[2017]2 号文 《关 于资 管 产品增 值税 政策 有关 问题 的补充 通知 》、 财税
[2017]56号文 《关 于资 管产 品 增值 税有 关问 题的 通知 》 、 财政 部及 国家 税务总 局" 证 券 （股 票） 交易
印花税 税率2008 年4 月24 日起 由3 ‰调 整为1‰"、财 政 部"证券 交易 印花 税2008 年9月19 日起 单边 征收"
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
（1）所 得税 ：
①对基 金管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，暂 免征 收企 业所 得税 。
②对基 金取 得的 股票 的股 息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 、储 蓄存 款利 息收 入，由 上市 公司 、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴20% 的 个人 所得 税。
③按照 财税[2015]101号 文 规定， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超
过1年 的， 股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税； 持股 期限在1个月 以内 （ 含1个 月） 的， 其股 息红 利所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1个月 以上 至1年（ 含1年） 的， 暂减按50% 计 入应 纳税 所得 额；
上述所 得统 一适 用20% 的税率 计 征个 人所 得税 。
④基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 企业 所得 税和 个人所 得税 。
⑤对投 资者 （包 括个 人和 机构投 资者 ）从 基金 分配 中取得 的收 入， 暂不 征收 个人所 得税 和企 业
所得税 。
（2）增 值税
①资管 产品 管理 人运 营资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ，暂 适用 简易 计税方 法， 按照3%
的征收 率缴 纳增 值税 。
②对资 管产 品在2018 年1 月1日前 运营 过程 中发 生的 增 值税应 税行 为， 未缴 纳增 值税的 ，不 再缴
纳；已 缴纳 增值 税的 ，已 纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
（3）印 花税
自2008 年9 月19 日起， 对基 金卖出 证券 （股 票） 按0.1%的税 率征 收印 花税， 对基 金买入 证券 （股
票）不 再征 收印 花税 。
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 、纳 税义 务按 上述税 收法 律法 规执 行。
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
28
7.4.7 重要财务报表项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
活期存 款 623,204.88 2,500,790.95
定期存 款 1,595,000,000.00 1,060,000,000.00
其中： 存款 期限1个月 以内 - -
存款期 限1-3个月 200,000,000.00 400,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 1,395,000,000.00 660,000,000.00
其他存 款 - -
合计 1,595,623,204.88 1,062,500,790.95
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度(%)
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,870,090,558.44 1,874,005,000.00 3,914,441.56 0.0901
合计 1,870,090,558.44 1,874,005,000.00 3,914,441.56 0.0901
资产支 持证 券 184,197,782.53 184,467,000.00 269,217.47 0.0062
合计 2,054,288,340.97 2,058,472,000.00 4,183,659.03 0.0963
项目
上年度 末
2017年12月31日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度(%)
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,623,085,758.86 2,620,736,000.00 -2,349,758.86 -0.0580
合计 2,623,085,758.86 2,620,736,000.00 -2,349,758.86 -0.0580
资产支 持证 券 124,747,988.32 124,746,000.00 -1,988.32 -
合计 2,747,833,747.18 2,745,482,000.00 -2,351,747.18 -0.0581
注 ：（1 ） 偏离 金额 ＝影 子定 价 －摊 余成 本； （2 ） 偏 离度＝ 偏离 金额/摊余 成本法 确 定的 基金 资产 净
值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及上 年度 末 无衍 生金 融资 产/负债余 额 。 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
29
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 667,155,520.73 -
合计 667,155,520.73 -
项目
上年度 末2017年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 58,800,000.00 -
银行间 市场 430,986,406.48 -
合计 489,786,406.48 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及上 年度 末 未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应收活 期存 款利 息 26,394.29 24,573.12
应收定 期存 款利 息 13,490,929.15 13,425,819.94
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 18,376,555.62 11,029,176.38
应收资 产支 持证 券利 息 1,936,892.44 88,975.83
应收买 入返 售证 券利 息 582,425.44 1,324,282.53
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 34,413,196.94 25,892,827.80
7.4.7.6 其他资产 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
30
本基金 本报 告期 末及上 年度 末 无 其他 资产 余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 56,872.10 68,637.94
合计 56,872.10 68,637.94
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 389,000.00 249,000.00
增值服 务费 1,944,099.78 1,953,325.25
合计 2,333,099.78 2,202,325.25
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 长江乐享货币A 类份额
金额单 位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币A 类 份额)
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,916,748.46 2,916,748.46
本期申 购 5,056,033.81 5,056,033.81
本期赎 回（ 以“-”号 填列） -5,630,178.77 -5,630,178.77
本期末 2,342,603.50 2,342,603.50
7.4.7.9.2 长江乐享货币B 类份额
金额单 位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币B 类 份额)
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
31
上年度 末 857,592,170.84 857,592,170.84
本期申 购 4,943,968,694.09 4,943,968,694.09
本期赎 回（ 以“-”号 填列） -4,579,666,553.43 -4,579,666,553.43
本期末 1,221,894,311.50 1,221,894,311.50
7.4.7.9.3 长江乐享货币C 类份额
金额单 位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币C 类份 额)
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 3,190,655,708.86 3,190,655,708.86
本期申 购 122,843,991,231.58 122,843,991,231.58
本期赎 回（ 以“-”号 填列） -122,913,823,380.77 -122,913,823,380.77
本期末 3,120,823,559.67 3,120,823,559.67
注：上 述" 本期 申购" 、" 本 期赎回"包含A类份 额、B 类份 额 之间 升降 级 的调 增、 调减份 额及 红利 再投
资份额 。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 长江乐享货币A类份额
单位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币A 类 份额)
已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 83,003.68 - 83,003.68
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 -1,932.35 - -1,932.35
其中： 基金 申购 款 767.47 - 767.47
基金赎 回款 -2,699.82 - -2,699.82
本期已 分配 利润 -81,071.33 - -81,071.33
本期末 - - -
7.4.7.10.2 长江乐享货币B类份额
单位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币B 类 份额)
已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 19,705,711.99 - 19,705,711.99 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
32
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 1,932.35 - 1,932.35
其中： 基金 申购 款 2,699.82 - 2,699.82
基金赎 回款 -767.47 - -767.47
本期已 分配 利润 -19,707,644.34 - -19,707,644.34
本期末 - - -
7.4.7.10.3 长江乐享货币C类份额
单位： 人民 币元
项目
(长江 乐享 货币C 类 份额)
已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 153,100,172.79 - 153,100,172.79
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -153,100,172.79 - -153,100,172.79
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
活期存 款利 息收 入 112,673.80 169,316.40
定期存 款利 息收 入 75,604,324.50 82,411,369.95
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 7,238.25 40,049.50
其他 - -
合计 75,724,236.55 82,620,735.85
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
根据基 金合 同约 定， 本基 金不参 与股 票投 资。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益 项目构成
单位： 人民 币元 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
33
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
债券投 资收 益—— 买卖 债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
345,702.39 121,033.47
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 345,702.39 121,033.47
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
卖 出 债券 （、 债转 股及 债券
到期兑 付） 成交 总额
7,771,730,628.90 12,841,871,954.94
减 ： 卖 出债 券 （、 债转 股及
债券到 期兑 付） 成本 总额
7,735,722,034.79 12,828,323,962.57
减：应 收利 息总 额 35,662,891.72 13,426,958.90
买卖债 券差 价收 入 345,702.39 121,033.47
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益-- 赎 回价 差收 入。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益-- 申 购价 差收 入。
7.4.7.13.5 资产支持证券 投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 325,090,388.00 63,102,512.76
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本总额 320,604,686.27 62,387,345.61
减：应 收利 息总 额 4,464,388.00 708,512.76
资产支 持证 券投 资收 益 21,313.73 6,654.39
7.4.7.14 衍生工具收益 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
34
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 - 1,000.00
合计 - 1,000.00
注：本 基金 本报 告期 无其 他收入 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 659.50 75.00
合计 659.50 75.00
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 280,000.00
银行费 用 67,971.87 108,832.94
律师费 3,000.00 -
账户维 护费 37,200.00 39,900.00
增值服 务费 25,325,066.99 19,647,839.00
合计 25,813,238.86 20,136,571.94
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
35
7.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
交通银 行股 份有 限公 司 基金 托管 人、 基金 销售 机构
长江证 券股 份有 限公 司（ 以下简 称" 长江 证券" ） 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
长江资 管锦 绣20 号定 向资 产管理 计划 基金管 理人 管理 的定 向资 产管理 计划
证券行 业支 持民 企发 展系 列之长 江证 券1 号FOF 单
一资产 管理 计划
基金管 理人 管理 的单 一资 产管理 计划
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参 与股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参 与权 证交 易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
成交金 额
占当期 债券 买卖
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债券 买卖
成交总 额的 比例
长江证 券 40,162,405.48 100.00% - -
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
成交金 额 占当期 债券 回购 成交金 额 占当期 债券 回购长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
36
成交总 额的 比例 成交总 额的 比例
长江证 券 719,200,000.00 100.00% 2,035,800,000.00 100.00%
7.4.10.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未产 生应支 付关 联方的 佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 18,584,856.04 15,548,204.83
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 26,694.54 27,000.38
注：（1）本 基金 的管 理费按 前 一日 基金 资产 净值 的0.33%年费 率计 提。
管理 费的 计算 方法 如 下：
H ＝E×0.33%÷当年 天 数
H 为每 日应 计提 的 基金管 理费
E 为 前一 日的 基金资 产 净值
（2） 基 金管 理费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末， 按 月 支付， 由基 金管 理人向 基 金托 管人 发送 基金
管理费 划款 指令 ， 基 金托 管人复 核后 于次 月前 五个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休日 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 4,505,419.58 3,769,261.77
注：（1）本 基金 的托 管费按 前 一日 基金 资产 净值 的0.08%的年 费率 计提 。
托管 费的 计算 方法如下 ：
H ＝E×0.08%÷当年 天 数
H 为每 日应 计提 的 基金托 管费
E 为 前一 日的 基金资 产 净值
（2） 基 金托 管费 每日 计算， 逐日 累计 至每 月月 末， 按 月 支付， 由基 金管 理人向 基 金托 管人 发送 基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前 五个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支付 日期顺 延 。
7.4.10.2.3 销售服务费 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
37
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长江乐 享货 币A 类
份额
长江乐 享货 币B 类
份额
长江乐 享货 币C 类
份额
合计
交通银 行股 份有 限
公司
2,687.31 - - 2,687.31
长江证 券（ 上海 ）
资产管 理有 限公 司
3,461.18 55,127.86 - 58,589.04
合计 6,148.49 55,127.86 - 61,276.35
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长江乐 享货 币A 类
份额
长江乐 享货 币B 类
份额
长江乐 享货 币C 类
份额
合计
交通 银行 股份 有限
公司
21,592.71 432.04 - 22,024.75
长江证 券（ 上海 ）
资产管 理有 限公 司
6,326.09 76,556.24 - 82,882.33
合计 27,918.80 76,988.28 - 104,907.08
注：（1）本 基金A类 基金 份额的 年销 售服 务费 率为0.25%，对 于由B 类降 级为A 类的基 金份 额持 有人 ，
年销售 服务 费率 应自 其降 级后的 下一 个工 作日 起适 用A类基 金份 额的 费率 。本基 金B 类 基金 份额 的年
销售服 务费 率为0.01%，对 于 由A 类升 级为B 类的 基金 份额持 有人， 年销 售服 务 费率 应自 其升 级后 的下
一个工 作日 起适 用B 类基 金 份额的 费率 。具 体如 下：
H＝E×年 销售 服务 费率 ÷当 年 天数
H为每 日该 类基 金份 额应 计 提的基 金销 售服 务费
E为 前一 日该 类基 金份 额的基 金 资产 净值
（2） 基 金销 售服 务费 每日计 提， 逐日 累计 至每 月月末 ， 按 月支 付。 由基 金管理 人 向基 金托 管人 发送
基金销 售服 务费 划付 指令 ， 经基 金托 管人 复核 后于 次月首 日起5个工 作日 内从基 金 财产 中一 次性 支付
给登记 机构 ，由 登记 机构 代付给 销售 机构 。若 遇法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付
的，支 付日 期顺 延至 最近 可支付 日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
38
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间基 金管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
份额单 位： 份
长江乐 享货 币A 类 份额
关联方 名称
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
长江资 管锦 绣
20号 定向 资产
管理计 划
290,304.35 12.3924% 280,907.75 9.6309%
长江乐 享货 币B 类 份额
关联方 名称
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
证券行 业支 持
民企发 展系 列
之长江 证券1
号FOF 单 一资
产管理 计划
200,138,970.19 16.3794% - -
注：报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关 联方 持有 本基金A类份 额、B类份 额占 基 金总 份额 的比 例计
算中， 比例 的分 母采 用各 自类别 的份 额总 额。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年01月01日至2017年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行股
份有限 公司
623,204.88 112,673.80 2,500,790.95 169,316.40
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券的 情况 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
39
无。
7.4.11 利润分配情况
长江乐 享货 币A 类 份额
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合 计
备注
78,771.60 3,071.55 -771.82 81,071.33 -
长江乐 享货 币B 类 份额
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合 计
备注
14,729,612.20 4,923,843.64 54,188.50 19,707,644.34 -
长江乐 享货 币C 类 份额
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润
分配合 计
备注
138,676,881.61 15,020,296.61 -597,005.43 153,100,172.79 -
7.4.12 期末（2018 年12月31日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发 证券 而流通 受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参 与股 票投 资。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购证 券款
余额为0，无 抵押 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金从 事交 易所市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券 款
余额为0，无 抵押 债券 。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
40
本基金 投资 的金 融工 具主 要为各 类货 币市 场工 具。 本基金 在日 常经 营活 动中 面临的 与这 些金 融
工具相 关的 风险 主要 包括 信用风 险、 流动 性风 险及 市场风 险。 本基 金的 基金 管理人 从事 风险 管理 的
主要目 标是 争取 将以 上风 险控制 在限 定的 范围 之内 ，以实 现在 保证 本金 安全 和资产流 动性 最大 化的
前提下 ，追 求超 过业 绩比 较基准 的收 益的 投资 目标 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全员与 全程 结合 、风 控与 发展并 重的 风险 管理 理念 。董事 会主 要负 责
公司的 风险 管理 战略 和控 制政策 、协 调突 发重 大风 险等事 项。 在公 司经 营管 理层下 设风 险控 制委 员
会，制 定公 司日 常经 营过 程中各 类风 险的 防范 和管 理措施 ；在 业务 操作 层面 ，一线 业务 部门 负责 对
各自业 务领 域风 险的 管控 ，公司 具体 的风 险管 理职 责由法律 合规 部、 风险 管理 部 负责 ，组 织、 协调
并与各 业务 部门 共同 完成 对法律 风险 、投 资风 险、 操作风 险、 合规 风险 等风 险类别 的管 理， 并定 期
向公司 专门 的风 险管 理委 员会报 告公 司风 险状 况。 法律合 规部 和风 险管 理部 分别由 合规 总监 和首 席
风险官 分管 ，配 置有 合规 、风控 方面 专业 人员 。本 基金的 基金 管理 人对 于金 融工具 的风 险管 理方 法
主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去 估测 各种 风险产 生的 可能 损失 。从 定性分 析的 角度 出发 ，
判断风 险损 失的 严重 程度 和出现 同类 风险 损失 的频 度。而 从定 量分 析的 角度 出发， 根据 本基 金的 投
资目标 ，结 合基 金资 产所 运用金 融工 具特 征通 过特 定的风 险量 化指 标、 模型 ，日常 的量 化报 告， 确
定风险 损失 的限 度和 相应 置信程 度， 及时 可靠 地对 各种风 险进 行监 督、 检查 和评估 ，并 通过 相应 决
策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。本 基金的 银行 存款 均
存放于 信用 良好 的银 行， 申购交 易均 通过 具有 基金 销售资 格的 金融 机构 进行 ，另外 本基 金在 交易 所
进行的 交易 均以 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算， 因此 违约 风
险可能 性很 小； 在银 行间 同业市 场进 行交 易前 均对 交易对 手进 行信 用评 估并 对证券 交割 方式 进行 限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
A-1 150,000,410.32 -
A-1以下 - -
未评级 980,167,774.20 389,839,735.90
合计 1,130,168,184.52 389,839,735.90
注：（1）债 券评 级取 自第三 方 评级 机构 的债 项评 级；（2 ）截 止本 报告 期末 ， 本基金 持有 的未 评级
的债券 包括 超短 融资 债券 及剩余 期限 在一 年以 内的 政策性 金融 债等 。
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
41
7.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的资产支持证 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
AAA 184,197,782.53 124,747,988.32
未评级 - -
合计 184,197,782.53 124,747,988.32
注：资 产支 持证 券评 级取 自第三 方评 级机 构的 债项 评级。
7.4.13.2.3 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
AA+以上 739,922,373.92 1,847,188,888.00
AA+及AA+ 以下 - 386,057,134.96
未评级 - -
合计 739,922,373.92 2,233,246,022.96
注：存 单评 级取 自第 三方 评级机 构的 主体 评级 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 在履 行以 交付现 金或 其他 金融 资产 的方式 结算 的义 务时 发生 资金短 缺的 风险 。
对于本 基金 而言 ，体 现在 所持金 融工 具变 现的 难易 程度。
本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金份 额持 有人 可在基 金运 作周 期内 的每 个开放 日要 求赎 回
其持有 的基 金份 额， 另一 方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 或因 投资 集
中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ，本 基金 的基 金管 理人每 日对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行严 密
监控并 预测 流动 性需 求， 保持基 金投 资组 合中 的可 用现金 头寸 与之 相匹 配。 本基金 的基 金管 理人 在
基金合 同中 设计 了巨 额赎 回条款 ，约 定在 非常 情况 下赎回 申请 的处 理方 式， 控制因 开放 申购 赎回 模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
7.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的基 金管 理人 严格 按照《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 、《 货币市 场基 金监 督
管理办 法》 及《 公开 募集 开放式 证券 投资 基金 流动 性风险 管理 规定 》等 有关 法规的 要求 对本 基金 组
合资产 的流 动性 风险 进行 管理 。 本 基金 的基 金管 理 人采用 流动 性受 限资 产比 例、 份额 持有 人 集中 度、长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
42
调整平 均剩 余期 限和 平均 剩余存 续期 、压 力测 试等 方式防 范流 动性 风险 ，并 于开放 日对 本基 金的 申
购赎回 情况 进行 监控 ，保 持基金 投资 组合 中的 可用 现金头 寸与 之想 匹配 ，确 保本基 金资 产的 变现 能
力与投 资者 赎回 需求 的匹 配与平 衡。 本基 金的 基金 管理人 在基 金合 同中 设计 了巨额 赎回 条款 ，约 定
在非常 情况 下赎 回申 请的 处理方 式， 控制 因开 放申 赎模式 带来 的流 动性 风险 ，有效 保障 基金 持有 人
利益。
本基金 主要 投资 于公 开发 行、信 用级 别较 好的 债券 资产， 高流 动性 资产 比例 较高。 当在 基金 运
作过程 中遇 到流 动性 风险 时，可 通过 交易 所回 购、 交易所 协议 回购 和银 行间 回购 、债 券资 产变 现等
多种操 作缓 解流 动性 风险 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 因市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏感 性
金融工 具均 面临 由于 市场 利率上 升而 导致 公允 价值 下降的 风险 ，其 中浮 动利 率类金 融工 具还 面临 每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 此外 还持 有银 行存款 、结 算备 付
金等利 率敏 感性 资产 ，因 此存在 相应 的利 率风 险。 本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018年12
月31日
1个月 以内 1-3个月 3个月-1年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
530,623,204.
88
320,000,000.
00
745,000,000.
00
-
- -
1,595,623,204.
88
交易性 金
融资产
355,043,412.
66
649,358,961.
95
1,049,885,96
6.36
-
- -
2,054,288,340.
97
买入返 售
金融资 产
667,155,520.
73
- - -
- -
667,155,520.73
应收利 息 - - - -
-
34,413,196.
94
34,413,196.94
资产总 计
1,552,822,13
8.27
969,358,961.
95
1,794,885,96
6.36
- -
34,413,196.
94
4,351,480,263.
52
负债
应付管 理
人报酬
- - - - -
1,487,484.9
3
1,487,484.93 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
43
应付托 管
费
- - - - - 360,602.40 360,602.40
应付销 售
服务费
- - - - - 6,703.22 6,703.22
应付交 易
费用
- - - - - 56,872.10 56,872.10
应交税 费 - - - - - 76,113.72 76,113.72
应付利 润 - - - - -
2,098,912.7
0
2,098,912.70
其他负 债 - - - - -
2,333,099.7
8
2,333,099.78
负债总 计 - - - - -
6,419,788.8
5
6,419,788.85
利率敏 感
度缺口
1,552,822,13
8.27
969,358,961.
95
1,794,885,96
6.36
- -
27,993,408.
09
4,345,060,474.
67
上年度 末
2017年12
月31日
1个月 以内 1-3个月 3个月-1年
1-5
年
5年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款
502,500,790.
95
560,000,000.
00
- -
- -
1,062,500,790.
95
交易性 金
融资产
579,136,882.
83
1,080,571,46
2.38
1,088,125,40
1.97
-
- -
2,747,833,747.
18
买入返 售
金融资 产
489,786,406.
48
- - -
- -
489,786,406.48
应收利 息 - - - -
-
25,892,827.
80
25,892,827.80
资产总 计
1,571,424,08
0.26
1,640,571,46
2.38
1,088,125,40
1.97
- -
25,892,827.
80
4,326,013,772.
41
负债
卖出回 购
金融资 产
款
267,999,358.
00
- - - - - 267,999,358.00
应付管 理
人报酬
- - - - -
1,412,813.4
6
1,412,813.46
应付托 管
费
- - - - - 342,500.25 342,500.25 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
44
应付销 售
服务费
- - - - - 4,430.15 4,430.15
应付交 易
费用
- - - - - 68,637.94 68,637.94
应付利 息 - - - - - 176,577.75 176,577.75
应付利 润 - - - - -
2,642,501.4
5
2,642,501.45
其他负 债 - - - - -
2,202,325.2
5
2,202,325.25
负债总 计
267,999,358.
00
- - - -
6,849,786.2
5
274,849,144.25
利率敏 感
度缺口
1,303,424,72
2.26
1,640,571,46
2.38
1,088,125,40
1.97
- -
19,043,041.
55
4,051,164,628.
16
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况
假设
该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况 除利 率之 外的 其他市 场变 量保
持不变
假设 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动
假设
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 和部 分应 收申 购款均 以活 期存 款利 率计 息，假 定利 率变
动仅影 响该 类资 产的 未来 收益， 而对 其本 身的 公允 价值无 重大 影响 ；买 入返 售金融 资产 的利
息收益 和卖 出回 购金 融资 产款的 利息 支出 在交 易时 已确定 ，不 受利 率变 化影 响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
市场利 率上 升25 个 基点 -1,447,963.00 -1,777,613.62
市场利 率下 降25 个 基点 1,447,963.00 1,777,613.62
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于交 易所 及银 行间 同业市 场交 易的 固定 收
益品种 ，因 此无 重大 其他 价格风 险。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
45
(1)公允 价值
(a)金融 工具 公允 价值 计量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续 的以 公允 价值 计量的 金 融工 具
(i)各层 次金 融工 具公 允价值
于2018 年12 月31 日， 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产中 属于 第
二层次 的余 额为2,054,288,340.97元， 无属 于第 一和第 三 层次 的余 额。 （于2017 年12 月31 日， 属于
第二层 次的 余额 为2,747,833,747.18 元 ，无 属于 第一和 第 三层 次的 余额 。）
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第 三层 次公 允价 值余额 和 本期 变动 金额
无。
(c)非持 续的 以公 允价 值计量 的 金融 工具
于2018 年12 月31 日， 本基 金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产 。
(d)不以 公允 价值 计量 的金融 工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相 差很 小。
(2)除公 允价 值外 ，截 至资产 负 债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%)
1
固定收 益投 资 2,054,288,340.97 47.21
其中： 债券 1,870,090,558.44 42.98
资产支 持证 券 184,197,782.53 4.23
2 买入返 售金 融资 产 667,155,520.73 15.33
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存款 和结 算备 付金 合计 1,595,623,204.88 36.67
4 其他各 项资 产 34,413,196.94 0.79
5 合计 4,351,480,263.52 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
46
序号 项目 占基金 资产 净值 比例(%)
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 1.07
其中： 买断 式回 购融 资 0.02
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 比例(%)
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值
比例的 简单 平均 值； 对于 货币市 场基 金， 只要 其投 资的市 场（ 如银 行间 市场 ）可交 易， 即可 视为 交
易日。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金债券 正回 购的 资金 余额 未超过 基金 资产 净值 的20%。
8.3 基金投资组合平均剩 余期限
8.3.1 投资组合平均剩 余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 85
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 99
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 49
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过120天情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金未出 现投 资组 合平 均剩 余期限 超过120 天 的情 况。
8.3.2 期末投资组合平 均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例(%)
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例(%)
1 30天 以内 32.98 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的浮
动利率 债
- -
2 30天( 含)—60天 11.31 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的浮
动利率 债
- -
3 60天（ 含）—90 天 13.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的浮
动利 率债
- -
4 90天( 含)—120 天 5.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的浮 - - 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
47
动利率 债
5 120天( 含)—397 天（ 含） 35.39 -
其中： 剩余 存续 期超 过397 天的浮
动利率 债
- -
合计 99.36 -
8.4 报告期内投资组合平 均剩余存续期超过240天情 况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金未出 现投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过240 天的 情况。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例(%)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 420,119,259.43 9.67
其中： 政策 性金 融债 420,119,259.43 9.67
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 710,048,925.09 16.34
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 739,922,373.92 17.03
8 其他 - -
9 合计 1,870,090,558.44 43.04
10
剩余存 续期 超过397 天 的浮动 利
率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基 金资产净值比例大小 排名 的 前十名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例(%)
1 180404 18农发04 1,500,000 150,113,923.53 3.45
2 180207 18国开07 1,000,000 100,052,257.03 2.30
3 011800822 18沪 港务SCP001 1,000,000 100,039,456.86 2.30
4 011801749 18中 电投SCP025 1,000,000 100,000,843.21 2.30
5 180209 18国开09 1,000,000 99,968,598.15 2.30
6 111815645 18民生 银行CD645 1,000,000 99,222,259.43 2.28
7 111809427 18浦发 银行CD427 1,000,000 99,147,474.96 2.28 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
48
8 111814176 18江苏 银行CD176 1,000,000 98,475,887.50 2.27
9 111812187 18北京 银行CD187 1,000,000 98,440,229.23 2.27
10 111814181 18江苏 银行CD181 1,000,000 98,404,685.12 2.26
8.7 “影子定价”与“摊 余成本法”确定的基 金资 产净值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25(含)-0.5%间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1515%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0170%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0669%
报告期内负偏离度的 绝对 值达到0.25%情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金未出 现负 偏离 度的 绝对 值达到0.25%的情 况。
报告期内正偏离度的 绝对 值达到0.5%情况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金未出 现正 偏离 度的 绝对 值达到0.5% 的情 况。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 1889124 18永动1A 500,000 50,000,000.00 1.15
2 156192 18京保6A 500,000 50,000,000.00 1.15
3 149441 融鑫3A1 250,000 25,025,528.00 0.58
4 1889149 18中盈2A1 500,000 25,003,118.86 0.58
5 149442 融鑫3A2 150,000 15,019,062.40 0.35
6 1889290 18永惠1A 500,000 10,615,000.00 0.24
7 149980 18京保4A 500,000 7,035,000.00 0.16
8 1889040 18安行1A 500,000 1,500,073.27 0.03
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金 估值 采用"摊余 成本法"， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ，按 照票 面利 率或 协议利 率并 考虑
其买入 时的 溢价 与折 价， 在剩余 存续 期内 按实 际利 率法摊 销， 每日 计提 损益 。本基 金不 采用 市场 利
率和上 市交 易的 债券 和票 据的市 价计 算基 金资 产净 值。
长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
49
8.9.2 本报告期内基金 投 资的前十名证券的发 行主 体没有被监管部门立 案调 查或在报告编制日前 一
年受到公开谴责、处 罚的 情况。
8.9.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 34,413,196.94
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 34,413,196.94
8.9.4 投资组合报告附注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中市 值占 基金 总资 产或基 金资 产净 值比 例的 分项之 和与 合计 可
能存在 尾差 。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
长江乐
享货币A
类份额
246 9,522.78 1,005,820.23 42.94% 1,336,783.27 57.06%
长江乐
享货币B
类份额
13 93,991,870.12 1,221,894,311.50 100.00% - -
长江乐
享货币C
类份额
108,
247
28,830.58 599,996,598.75 19.23% 2,520,826,960.92 80.77%
合计
108,
506
40,044.43 1,822,896,730.48 41.95% 2,522,163,744.19 58.05% 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
50
注：（1）分 类基 金机 构/ 个人投 资者 持有 份额 占总 份额比 例的 计算 中， 对下 属分类 基金 ，比 例的 分
母采用 各自 类别 的份 额； 对合计 数， 比例 的分 母采 用下属 分类 基金 份额 的合 计数（ 即期 末基 金份 额
总额） 。
（2）户 均持 有的 基金 份额合 计= 期末 基金 份额 总额/ 期末持 有人 户数 合计 。
9.2期末货币市场基金前十 名份额持有人情况
序号 持有人 类别 持有份 额( 份) 占总份 额比 例
1 基金类 机构 296,467,519.67 6.82%
2 其他机 构 228,868,806.86 5.27%
3 券商类 机构 200,138,970.19 4.61%
4 信托类 机构 200,000,000.00 4.60%
5 银行类 机构 150,272,028.03 3.46%
6 基金类 机构 148,576,740.70 3.42%
7 其他机 构 106,262,898.17 2.45%
8 其他机 构 63,385,717.16 1.46%
9 基金类 机构 50,000,000.00 1.15%
10 基金类 机构 37,250,000.00 0.86%
注：持 有份 额占 总份 额比 例的计 算中 ，比 例的 分母 采用期 末基 金份 额总 额。
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从
业人员 持有 本基 金
长江乐 享货 币A 类 份额 43,219.85 1.8449%
长江乐 享货 币B 类 份额 - -
长江乐 享货 币C 类 份额 1,053,598.79 0.0338%
合计 1,096,818.64 0.0252%
注 ： 持 有份 额总 数占 基金总 份 额比 例的 计算 中， 对下 属 分类 基金， 比例 的分母 采 用各 自类 别的份额 ；
对合计 数， 比例 的分 母采 用下属 分类 基金 份额 的合 计数（ 即期 末基 金份 额总 额）。
9.4 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
项目 份额级 别
持有基 金份 额总 量的 数量 区间
（万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研
究部门 负责 人持 有本 开放 式基金
长江乐 享货 币A 类 份额 0
长江乐 享货 币B 类 份额 0
长江乐 享货 币C 类 份额 0~10
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 长江乐 享货 币A 类 份额 0 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
51
长江乐 享货 币B 类 份额 0
长江乐 享货 币C 类 份额 0
合计 0
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
长江乐 享货 币A 类 份额 长江乐 享货 币B 类 份额 长江乐 享货 币C 类 份额
基金合 同生 效日(201
6年10 月26 日)基金 份
额总额
365,630,163.87 1,786,429,883.80 656,258,658.18
本报告 期期 初基 金份
额总额
2,916,748.46 857,592,170.84 3,190,655,708.86
本报告 期基 金总 申购
份额
5,056,033.81 4,943,968,694.09 122,843,991,231.58
减：本 报告期 基金 总
赎回份 额
5,630,178.77 4,579,666,553.43 122,913,823,380.77
本报告 期基 金拆 分变
动份额
- - -
本报告 期期 末基 金份
额总额
2,342,603.50 1,221,894,311.50 3,120,823,559.67
注： 本基 金基 金合 同于2016年10 月26 日 生效。 上述" 基金总 申购 份额" 、"基金总 赎 回份 额"包含A类份
额、B 类份 额之 间升 降级 的 调增、 调减 份额 及红 利再 投资份 额。
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，刘 泉先生 任公 司董 事会 秘书 。
2、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，刘 泉先生 任公 司副 总经 理。
3、 本报 告期 内， 根据 本基金 管 理人 董事 会决 议， 董来 富 先生 任公 司首 席风 险官 ， 刘泉 先生 不再
担任公 司首 席风 险官 。
4、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，宋 啸啸先 生不 再担 任公 司副 总经理 。
5、 本报 告期 内， 根据 本基金 管 理人 董事 会决 议， 周纯 先 生任 公司 董事 长， 罗国 举 先生 不再 担任
公司董 事长 。
6、本 报告 期内 ，基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
52
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 和基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产、 基
金托管 业务 相关 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 本报 告期 内未 改变 投资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本 基 金本 报告 期应 支付 给中 审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普 通合 伙） 的报 酬为80,000.00 元人 民币。
本基金 本报 告期 内继 续选 聘中审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）提 供审 计服务 ，该 审计 机 构自
基金合 同生 效日 起为 本基 金提供 审计 服务 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 1 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元的 选 择标 准如 下：
（1）资 历雄 厚， 信誉 良好， 注 册资 本不 少于2 亿元 人 民币；
（2）财 务状 况良 好， 各项财 务 指标 显示 公司 经营 状况 稳 定；
（3） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施符 合代 理基 金公 司进 行 证券 交易 的需 要，
并能为 基金 公司 提供 全面 的信息 服务 ；
（6） 研 究实 力较 强， 有 固定 的 研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时为 基金 提供高 质 量的 咨询 服务， 包
括宏观 经济 报告 、行 业报 告、市 场走 向分 析报 告、 个股分 析报 告及 其他 专门 报告， 并能 根据 基金 投
资的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告。
2、 基金 专用 交易 单元 的选择 程 序如 下：
我司根 据上 述标 准， 选 定 符合条 件的 证券 公司 作为 租用交 易单 元的 对象， 并 签订交 易单 元租 用协 议。
公 司 的投 资和 研究 部门 定期 对 所选 证券 公司 的服 务进 行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供 宏观、 行业 、
策略、 专题 、公 司等 研究 报告的 质量 和数 量； 组织 相关研 讨会 议的 数量 和质 量；协 助安 排上 市公 司长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
53
调研的 质量 和数 量； 主动 进行上 门路 演和 反路 演的 数量和 质量 ；以 及其 他及 时性及 提供 研究 服务 主
动性和 质量 等情 况。 最终 公司统 一依 据评 比结 果确 定交易 单元 交易 的具 体情 况。
3、本 基金 本报 告期 内租 用 的券商 交易 单元 未发 生变 更。
4、 截至 本报 告期 末， 本 公 司因作 为证 券公 司子 公司 尚未获 得在 上海 交易 所租 用其他 券商 交易 单元 的
资格； 本公 司已 在深 圳交 易所获 得租 用券 商交 易单 元的资 格， 并已 按公 司相 关制度 与流 程开 展交 易
单元租 用事 宜。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进 行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购 成交
总额的 比例
安信证 券 - - - -
国泰君 安 - - - -
国金证 券 - - - -
东方证 券 - - - -
长江证 券 40,162,405.48 100.00% 719,200,000.00 100.00%
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本基金 本报 告期 内未 出现 偏离度 绝对 值超 过0.5%的 情况。
11.9 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 关于 旗下 基金2017
年年度 最后 一个 交易 日基 金净值 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-01-02
2
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于调 整旗 下长 江乐
享货币 市场 基金 C 类份 额 快速赎 回业 务限 额的 公告
指定报 刊、 网站 2018-01-06
3
长江证 券 （上 海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加通 华财 富 （ 上
海）基 金销 售有 限公 司为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-01-10
4
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加上 海汇 付金
融服务有 限公 司为 旗下 部分 基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-01-10
5
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加深 圳众 禄基
金销售 股份 有限 公司 为旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-01-13
6 长江乐 享货 币市 场基 金2017 年 第四 季度 报告 指定报 刊、 网站 2018-01-20
7
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于调 整旗 下长 江乐
享货币 市场 基金 C 类份 额 快速赎 回业 务限 额的 公告
指定报 刊、 网站 2018-02-03
8
长江证 券 （上 海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加诺 亚正 行 （ 上
海） 基金 销售 投资 顾问 有限 公司为 旗下 部分 基金 销售 机构
的公告
指定报 刊、 网站 2018-02-05 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
54
9
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于公 司住 所变 更的
公告
指定报 刊、 网站 2018-02-07
10
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于长 江乐 享货 币市
场基金A、B类 份额于2018 年 “春 节” 假期 前暂 停及节 后 恢
复大额 申购 业务 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-02-10
11
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加天 津万 家财
富资产 管理 有限 公司 为旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-02-12
12
关于修 改长 江乐 享货 币市 场基金 基金 合同 及托 管协 议的
公告
指定报 刊、 网站 2018-03-24
13
长江证 券 （上 海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加中 证金 牛 （ 北
京）投 资咨 询有 限公 司为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-03-29
14
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加民 商基 金销
售（上 海） 有限 公司 为旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-03-30
15 长江乐 享货 币市 场基 金2017 年 年度 报告 摘要 指定报 刊、 网站 2018-03-31
16 长江乐 享货 币市 场基 金2017 年 年度 报告 网站 2018-03-31
17
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加北 京虹 点基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-04-12
18 长江乐 享货 币市 场基 金2018 年 第一 季度 报告 指定报 刊、 网站 2018-04-20
19
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于网 上交 易系 统升
级维护 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-05-17
20
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加北 京植 信基
金销售 有限 公司 为旗 下部 分基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-05-21
21
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加北 京唐 鼎耀
华投资 咨询 有限 公司 为旗 下部分 基金 销售 机构 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-05-28
22
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于开 展网 上交 易系
统应急 演练 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-06-07
23
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于网 上交 易系 统升
级维护 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-06-13
24
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于基 金行 业高 级管
理人员 变更 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-06-16
25
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于基 金行 业高 级管
理人员 变更 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-06-16
26
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于基 金行 业高 级管
理人员 变更 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-06-23
27
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于调 整旗 下长 江乐
享货币 市场 基金 C 类份 额 快速赎 回业 务限 额的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-26
28 长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于旗 下开 放式 基金 指定报 刊、 网站 2018-06-30 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
55
2018年 半年 度最 后一 个交 易日基 金资 产净 值和 基金 份额
净值的 公告
29
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加上 海陆 金所
基金销 售有 限公 司为 旗下 部分基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-07-02
30
长江证 券 （上 海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加济 安财 富 （ 北
京）基 金销 售有 限公 司为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-07-18
31 长江乐 享货 币市 场基 金2018 年 第二 季度 报告 指定报 刊、 网站 2018-07-20
32
长江乐 享货 币市 场基 金开 放日常 定期 定额 投资 业务 的公
告
指定报 刊、 网站 2018-07-24
33
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于基 金行 业高 级管
理人员 变更 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-07-28
34 长江乐 享货 币市 场基 金2018 年半 年度 报告 摘要 指定报 刊、 网站 2018-08-29
35 长江乐 享货 币市 场基 金2018 年半 年度 报告 网站 2018-08-29
36
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于长 江乐 享货 币市
场基金A、B类 份额于2018 年 “ 中秋 节” 假期 前暂 停 及节后
恢复大 额申 购（ 含定 期定 额投资 ）业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-09-18
37
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加厦 门市 鑫鼎
盛控股有 限公 司为 旗下 部分 基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-09-21
38
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于长 江乐 享货 币市
场基金A、B类 份额于2018 年 “ 国庆 节” 假期 前暂 停 及节后
恢复申 购、 定期 定额 投资 业务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-09-25
39 长江乐 享货 币市 场基 金2018 年 第三 季度 报告 指定报 刊、 网站 2018-10-25
40
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于增 加深 圳前 海凯
恩斯基 金销 售有 限公 司为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
指定报 刊、 网站 2018-11-23
41
关于长江 乐享 货币 市场 基金C类份 额在 长江 证券 股份有 限
公司暂 停快 速赎 回业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-11-23
42
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于旗 下部 分基 金在
深圳前 海凯 恩斯 基金 销售 有限公 司开 通定 期定 额投 资业
务并参 与其 相关 费率 优惠 活动的 公告
指定报 刊、 网站 2018-12-06
43
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于开 展网 上交 易系
统应急 演练 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-12-06
44
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于长 江乐 享货 币市
场基金A类份 额于2019年“元 旦 ”假 期前 暂停 及节 后恢复
申购、 定期 定额 投资 业务 的公告
指定报 刊、 网站 2018-12-25
45
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于网 上服 务系 统暂
停服务 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-12-26
46 长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司关 于长 江乐 享货 币市 指定报 刊、 网站 2018-12-26 长江乐享货币市场基金 2018 年 年度报告
56
场基金B类份 额于2019年“元 旦 ”假 期前 暂停 及节 后恢 复
申购、 定期 定额 投资 业务 的公告
§12
备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 长江 乐 享货币 市场 基金 募集 申请 的注册 文件
2、 长江 乐享 货币 市场 基金基 金 合同
3、长江 乐享 货币 市场 基金招 募 说明 书
4、 长江 乐享 货币 市场 基金托 管 协议
5、法 律意 见书
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照
7、 本报 告期 内按 照规 定披露 的 各项 公告
12.2 存放地点
存放地 点为 管理 人办 公地 址：上 海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪汇 一座27 层。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，亦 可通过 本公 司网 站查 阅， 网址为
www.cjzcgl.com 。
长江证券（上海）资 产管 理有限公司
二〇一九年三月二 十九 日
