长江 乐丰 纯债 定期 开放 债券 型发 起式 证券 投资 基金
2018 年年度 报告
2018 年 12 月31 日
基 金管 理人: 长江 证券（ 上海 ）资产 管理 有限公 司
基 金托 管人: 宁波 银行股 份有 限公司
送出 日期:2019 年 03 月 29 日长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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§1
重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 及董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或重 大遗 漏 ，
并对其 内容 的真 实性 、准 确性和 完整 性承 担个 别及 连带责 任。 本年 度报 告由 董事长 签发 。
基金托 管人 宁波 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于2019年3月20 日复核 了 本报 告中
的财务 指标、 净值 表现、 利润分 配情 况、 财 务会 计 报告、 投 资组 合报 告等 内 容， 保证 复核 内容 不
存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投 资有 风险， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅 读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期自2018 年1 月1日起 至12 月31 日 止。
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1.2 目录
§1
重要提示及目 录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ........................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................................... 3
§2
基金简介 ................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金 托管 人 ............................................................................................................... 5
2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................... 6
§3
主要财务指标 、基金净 值表现及利润分配情 况 ................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财 务 指标 ............................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利 润分 配情况 ....................................................................................................... 8
§4
管理人报告 ............................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金 经理 情况 ........................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内 本基 金运作遵规守信情况 的说 明 ................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内 公平 交易情况的专项说明 ............................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内 基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 ............................................................. 11
4.5 管理人对宏观经济 、证 券市场及行业走势的 简要 展望 ............................................................. 11
4.6 管理人内部有关本 基金 的监察稽核工作情况 ............................................................................. 12
4.7 管理人对报告期内 基金 估值程序等事项的说 明 ......................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内 基金 利润分配情况的说明 ............................................................................. 12
4.9 报告期内管理人对 本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 ..................................... 12
§5
托管人报告 ............................................................................................................................................. 13
5.1 报告期内本基金托 管人 遵规守信情况声明 ................................................................................. 13
5.2 托管人对报告期内 本基 金投资运作遵规守信 、净 值计算、利润分配等 情 况 的说明 ............. 13
5.3 托管人对本年度报 告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 ................................. 13
§6
审计报告 ................................................................................................................................................. 13
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内 容 ..................................................................................................................... 13
§7
年度财务报表 ......................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ..................................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ............................................................................................................................................. 16
7.3 所有者权益（基金 净值 ）变动表 ................................................................................................. 17
7.4 报表附注 ......................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 39
8.1 期末基金资产组合 情况 ................................................................................................................. 39
8.2 报告期末按行业分 类的 股票投资组合 ......................................................................................... 39
8.3 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所 有股票投资明细 ..................................... 40
8.4 报告期内股票投资 组合 的重大变动 ............................................................................................. 40
8.5 期末按债券品种分 类的 债券投资组合 ......................................................................................... 40
8.6 期末按公允价值占 基金 资产净值 比例大小排 序的 前五名债券投资明细 ................................. 40
8.7 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 所有资产支持证券投 资明 细 ..................... 41
8.8 报告期末按公允价 值占 基金资产净值比例大 小排 序的前五名贵金属投 资明 细 ..................... 41
8.9 期末按公允价值占 基金 资产净值比例大小排 序的 前五名权证投资明细 ................................. 41
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明 ....................................................................... 41
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明 ....................................................................... 41 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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8.12 投资组合报告附注 ....................................................................................................................... 41
§9
基金份额持有 人信息 ............................................................................................................................. 42
9.1 期末基金份额持有 人户 数及持有人结构 ..................................................................................... 42
9.2 期末基金管理人的 从业 人员持有本基金的情 况 ......................................................................... 42
9.3 期末基金管理人的 从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 ......................................... 42
9.4 发起式基金发 起资金持 有份额情况 ............................................................................................. 42
§10
开放式基金份额变 动 ........................................................................................................................... 43
§11
重大事件揭示 ....................................................................................................................................... 43
11.1 基金份额持有人大会 决议 ........................................................................................................... 43
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 ........................................... 43
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 ............................................................... 43
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................... 43
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 ....................................................................................... 43
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 ....................................................... 44
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 ................................................................................... 44
11.8 其他重大事件 ............................................................................................................................... 44
§12
影响投资者决策的 其 他重要信息 ....................................................................................................... 46
§13
备查文件目录 ....................................................................................................................................... 46 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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§2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金
基金简 称 长江乐 丰纯 债
基金主 代码 005070
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017年08月22日
基金管 理人 长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司
基金托 管人 宁波银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 509,999,000.00 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
在控制 组合 净值 波动 率的 前提下 ，力 争长 期内 实现 超越业 绩比 较基 准的
投资回 报。
投资策 略
本基金 充分 发挥 基金 管理 人的研 究优 势， 将宏 观周 期研究 、行 业周 期研
究、公 司研 究相 结合 ，在 分析和 判断 宏观 经济 运行 状况和 金融 市场 运行
趋势的 基础 上， 自上 而下 决定债 券组 合久 期、 期限 结构、 债券 类别 配置
策略， 在严 谨深 入的 分析 基础上 ，综 合考 量各 类债 券的流 动性 、供 求关
系和收 益率 水平 等， 深入 挖掘价 值被 低估 的标 的券 种。
业绩比 较基 准 中国债 券综 合财 富指 数收 益率。
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，其 预期收 益和 预期 风险 高于 货币市 场基 金， 低于
混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长江证 券 （ 上海 ） 资 产管 理有限 公司 宁波银 行股 份有 限公 司
信息披 露
负责人
姓名 高杨 王海燕
联系电 话 4001-166-866 0574-89103171
电子邮 箱 gaoyang@cjsc.com.cn wanghaiyan@nbcb.cn
客户服 务电 话 4001-166-866 95574
传真 021-80301393 0574-89103213
注册地 址
中国 （ 上海 ） 自 由贸 易试 验区世 纪大
道1198 号世 纪汇 一座27层
中国浙 江宁 波市 鄞州 区宁 东路345
号
办公地 址
上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世
纪汇一 座27 层
中国浙 江宁 波市 鄞州 区宁 东路345
号 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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邮政编 码 200122 315100
法定代 表人 周纯 陆华裕
注： 长江 证券 （上 海） 资 产管理 有限 公司 已于2019 年1月25 日 发布 《长 江证 券 （上 海） 资产 管理 有限
公司关 于公 司法 定代 表人 变更的 公告 》， 公司 法定 代表人 自2019年1月23 日起变 更 为周 纯先 生。
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cjzcgl.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪汇 一座27 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 中 审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普 通合 伙） 武汉市 武昌 区东 湖路168 号众 环 大厦
注册登 记机 构 长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司
上海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪
汇一座27层
§3
主要财务指标、基 金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018年
2017年08月22日（ 基金 合同
生效日 ）-2017 年12 月31 日
本期已 实现 收益 24,495,293.62 7,565,171.25
本期利 润 34,416,938.58 3,349,391.80
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0675 0.0066
本期加 权平 均净 值利 润率 6.35% 0.65%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.84% 0.66%
3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末
期末可 供分 配利 润 2,480,522.87 3,349,391.80
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0049 0.0066
期末基 金资 产净 值 518,185,388.38 513,348,391.80
期末基 金份 额净 值 1.0161 1.0066
3.1.3 累计期末指标 2018年末 2017年末
基金份 额累 计净 值增 长率 7.55% 0.66%
注 ：（1） 本基 金基 金合 同生 效 日为2017年8月22 日， 截至本 报告 期末 未满 三年 ； （2） 本期 已实 现收
益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其他 收入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）扣 除相关 费用 后的 余额 ，
本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益 ； （3 ） 期末 可供 分配利 润 采用 期末 资产 负债长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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表中未 分配 利润 与未 分配 利润中 已实 现部 分的 孰低 数； （4 ） 上 述基 金业 绩指标 不 包括 持有 人认 购或
交易基 金的 各项 费用 ，计 入费用 后投 资人 的实 际收 益水平 要低 于所 列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 2.44% 0.03% 2.67% 0.05% -0.23% -0.02%
过去六 个月 4.54% 0.04% 4.19% 0.06% 0.35% -0.02%
过去一 年 6.84% 0.04% 8.22% 0.07% -1.38% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
7.55% 0.04% 8.20% 0.07% -0.65% -0.03%
注 ：（1） 本基 金基 金合 同生 效 日为2017年8月22 日， 截至本 报告 期末 未满 三年 ； （2） 本基 金的 业绩
比较基 准为 中国 债券 综合 财富指 数收 益率 ；
3.2.2 自基金合同生效 以 来基金份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比
较
注：本 基金 基金 合同 生效 日为2017年8月22 日， 自基金 合 同生 效日 起6个月 内为建 仓 期， 建仓 期结 束
时各项 资产 配置 比例 符合 合同约 定。
长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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3.2.3 自基金合同生效 以 来基 金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
注： 本基 金基 金合 同生 效 日为2017年8月22 日， 截 至本 报 告期 末未 满五 年。2017年基金 净值 增长 率及
同期业 绩比 较基 准收 益率 按当年 实际 存续 期计 算， 不按整 个自 然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总 额
再投资 形式
发放总 额
年度利 润分 配
合计
备注
2018年 0.580 29,579,942.00 - 29,579,942.00 -
合计 0.580 29,579,942.00 - 29,579,942.00 -
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其 管 理基金的经验
长江证 券 （ 上海） 资产 管理 有限公 司于2014 年9 月16 日 正式成 立， 是长 江证 券股 份有限 公司 旗下
专门从 事证 券资 产管 理、 公开募 集证 券投 资基 金管 理业务 的全 资子 公司 。注 册地上 海， 注册 资本10
亿元人 民币 。
公司秉 承" 专业 至臻， 追求 卓越" 的理 念， 致 力于 为广 大投资 者创 造稳 定而 丰厚 的回报 。 公 司以"
客户导 向、 研究 驱动、 技 术领先 、 内 控先 行"为 业务 发展策 略， 全方 位参 与客 户资产 配置 和资 产增 值长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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全过程 ，通 过深 度挖 掘客 户的投 融资 需求 ，紧 跟市 场创新 步伐 ，以 满足 客户 差异化 需求 。在 严格 控
制风险 的前 提下 ，挑 选优 质投资 品种 ，丰 富创 新产 品架构 ，为 客户 提供 多元 化资产 配置 方案 。
截至本 报告 期末 ，本 基金 管理人 管理 的基 金有 长江 收益增 强债 券型 证券 投资 基金、 长江 乐享 货
币市场 基金 、长 江优 享货 币市场 基金 、长 江乐 丰纯 债定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金、 长江 乐
盈定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金、 长江 乐越 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 、长 江汇 聚
量化多 因子 灵活 配置 混合 型发起 式证 券投 资基 金、 长江乐 鑫纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基
金和长 江可 转债债 券型 证券 投 资基 金。
4.1.2 基金经理（或基 金 经理小组）及基金经 理助 理简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
漆志伟
基金
经理
2017-08-22 - 9年
国籍： 中国 。硕 士研 究生 ，具备 基金
从业资 格。 曾任 华农 财产 保险股 份有
限公司 固定 收益 投资 经理 。现任 长江
收益增 强债 券型 证券 投资 基金、 长江
乐享货 币市 场基 金、 长江 优享货 币市
场基金 、长 江乐 丰纯 债定 期开放 债券
型发起 式证 券投 资基 金、 长江乐 盈定
期开放 债券 型发 起式 证券 投资基 金、
长江乐 越定 期开 放债 券型 发起式证 券
投资基 金、 长江 乐鑫 纯债 定期开 放债
券型发 起式 证券 投资 基金 、长江 可转
债债券 型证 券投 资基 金的 基金经 理。
注 ：（1） 此处 的任 职日 期 、 离职 日期 均指 公司 做出 决定之 日， 若该 基金 经理 自基金 合同 生效 日起 即
任职， 则任 职日 期为 基金 合同生 效日 ；
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法 》、 《证券 投资 基金 法》 、《 基金管 理公 司公 平
交 易 制度 指导 意见》 等有关 法 律法 规的 规定， 严格遵 守 基金 合同 和招 募说 明书 约 定 ， 本着 诚实 信用、
勤勉尽 责、 最大 限度 保护 投资人 合法 权益 等原 则管 理和运 用基 金资 产， 在控 制风险 的基 础上 为持 有
人谋求 最大 利益 。本 报告 期内， 本基 金运 作合 法合 规，未 发生 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为， 未
发生内 幕交 易、 操纵 市场 和不当 关联 交易 及其 他违 规行为 ，信 息披 露及 时、 准确、 完整 ，本 基金 与
本基金 管理 人所 管理 的其 他基金 资产 、投 资组 合与 公司资 产之 间严 格分 开、 公平对 待， 基金 管理 小
组保持 独立 运作 ，并 通过 科学决 策、 规范 运作 、精 心管理 和健 全内 控体 系， 有效保 障投 资人 的合 法
权益。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和 控 制方法 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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本基金 管理 人根 据相 关法 规要求 ，制 定了 《长 江证 券(上海)资产 管理 有限 公司 公 平交 易管 理办
法》 ， 制 度规 范了 公司 各 部门相 关岗 位职 责， 适用 的范围 涵盖 境内 上市 股票 、 债券 的一 级市 场申 购、
二级市 场交 易等 各类 投资 管理活 动， 同时 包括 授权 、研究 分析 、投 资决 策、 交易执 行、 业绩 评估 等
投资和 交易 管理 活动 相关 的各个 业务 环节 ，旨 在规 范交易 行为 ，严 禁利 益输 送，保 证公 平交 易， 保
护投资 者合 法权 益。
（一） 公司 不断 完善 研究 方法和 投资 决策 流程 ，提 高投资 决策 的科 学性 和客 观性， 建立 研究 与
投资的 业务 交流 机制 ，保 持通畅 的交 流渠 道， 确保 各投资 组合 享有 公平 的投 资决策 机会 ，创 建公 平
交易的 制度 环境 。
（二） 公司 建立 客观 的研 究方法 ，任 何投 资分 析和 建议均 应有 充分 的事 实和 数据支 持， 避免 主
观臆断 ，严 禁利 用内 幕信 息作为 投资 依据 。
（三） 公司 健全 投资 授权 机制， 明确 基金 投资 决策 委员会 、基 金经 理等 各投 资决策 主体 的职 责
和权限 划分 。其 他人 员不 得对基 金经 理在 授权 范围 内的投 资活 动进 行干 预。 基金经 理在 授权 范围 内
自主决 策， 超过 投资 权限 的操作 需要 经过 审批 程序 。
（四） 公司 建立 适用 全公 司的证 券备 选池 和交 易对 手库， 明确 证券 备选 池和 交易对 手库 的建 立
和维护 程序 ，并 根据 不同 投资组 合各 自的 投资 目标 、投资 风格 、投 资范 围和 关联交 易限 制等 ，建 立
相应的 证券 备选 池和 交易 对手库 ，基 金经 理在 此基 础上构 建具 体的 投资 组合 。
（五） 公司 建立 投资 组合 投资信 息的 管理 及保 密机 制，不 同基 金经 理之 间的 持仓和 交易 等重 大
非公开 投资 信息 应相 互隔 离。
（六） 公司 严格 贯彻 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 相隔离 原则 ，实 行集 中交 易制度 ，确 保各 投
资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。
（七） 公司 严格 控制 不同 投资组 合之 间的 同日 反向 交易， 严格 禁止 可能 导致 不公平 交易 和利 益
输送的 同日 反向 交易 。 公 司原则 上严 格禁 止同 一基 金、 资产 管理 计划 在同 一 交易日 内进行 反向 交易 ，
及其他 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 交易 行为 。
（八） 公司 相关 部门 如果 发现涉 嫌违 背公 平交 易原 则的行 为， 应及 时向 经营 管理层 汇报 并采 取
相关控 制和 改进 措施 。
（九） 公司 相关 部门 定期 对管理 的不 同投 资组 合的 整体收 益率 差异 、分 投资 类别的 收益 率差 异、 不
同时间 窗下 同向 交易 和反 向交易 的交 易价 差等 进行 分析， 并评 估是 否符 合公 平交易 原则 。
4.3.2 公平交易制度的 执 行情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 的相 关
规定， 通过 严格 的内 部风 险控制 制度 和流 程， 对各 环节的 投资 风险 和管理 风险 进 行有 效控 制， 确保
公平对 待所 管理 的所 有基 金和投 资组 合， 切实 防范 利益输 送行 为。
（一） 本基 金管 理人 所管 理的基 金或 组合 间同 向交 易价差 分析
根据证 监会 公平 交易 指导 意见， 我们 计算 了公 司旗 下基金 、组 合同 日同 向交 易纪录 配对 。通 过
对这些 配对 的交 易价 差分 析，我 们发 现有 效配 对溢 价率均 值大 部分 在1% 数量 级及以 下， 且大 部分 溢
价率均 值通 过95% 置信 度下等 于0 的t检验 。
（二） 扩展 时间 窗口 下的 价差分 析
本基金 管理 人选 取T=3 和T=5 作为 扩展 时间 窗口 ，将 基 金或组 合交 易情 况分 别在 这两个 时间 窗口
内作平 均， 并以 此为 依据 ，进行 基金 或组 合间 在扩 展时间 窗口 中的 同向 交易 价差分 析。 对于 有足 够
多观测 样本 的基 金配 对（ 样本数=30 ） ，溢 价率 均值大 部 分在1% 数 量级 及以 下。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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（三） 基金 或组 合间 模拟 溢价金 额分 析
对于不 能通 过溢 价率 均值 为零的t检验 的基 金组 合配对 、 对于 在时 间窗 口中 溢价率 均 值过 大的 基
金组合 配对 ，已 要求 基金 经理对 价差 作出 了解 释， 根据基 金经 理解 释公 司旗 下基金 或组 合间 没有 可
能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 行为 。
本报告 期内 ，未 出现 违反 公平交 易制 度的 情况 ，公 司旗下 各基 金不 存在 因非 公平交 易等 导致 的
利益输 送行 为， 公平 交易 制度的 整体 执行 情况 良好 。
4.3.3 异常交易行为的 专 项说明
本报告 期内 ，本 基金 与本 基金管 理人 所管 理的 其他 投资组 合未 发生 大额 同日 反向交 易。 本报 告
期内， 未发 现本 基金 有可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 异常 交易 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投 资 策略和运作分析
2018年年 初公 布的PMI 、CPI 、 消费 等数 据均 出现 明显回 落， 投资 者普 遍对 宏观经 济 产生 悲观 预
期，3 月特 朗普 在白 宫正 式 签署对 华贸 易备 忘录 ，对 从中国 进口 的600 亿美 元商品 加 征关 税， 中美 贸
易战一 定程 度上 也加 强了 经济悲 观预 期。2 季度 国内 经济增 长出 现放 缓趋 势， 在外部 贸易 摩擦 和内 部
信用收 缩的 双重 压力 下， 央行进 行了 定向 降准 操作 ，货币 政策 转向 合理 充裕 ，债券 市场 先抑 后扬 ，
成为上 半年 表现 最好 的资 产类别 。但 另一 方面 ，受 债券违 约风 险上 升影 响， 债券市 场分 化严 重， 利
率和高 等级 债券 收益 率明 显下行， 中低 评级 债券 利 率逐步 上行， 信用 利差 不 断上升 至历 史较 高水 平。
3季 度， 受央 行降 准和 超量投 放MLF 等利 好政 策刺 激，债 券 市场 总体 呈现 向好 格 局，收 益率 曲线 趋于
陡峭， 短端 利率 和中 高等 级信用 债券 均明 显受 益， 长端利 率受 地方 债发 行加 速供给 冲击 ，表 现总 体
平 稳。 进入4季度， 国内 经济 出 现明 显下 行压 力，GDP 增 速 放缓、 经济 领先 指标PMI 数据 下降 到荣 枯线
以下、 社融 增速 创近 几年 新低推 动债 券收 益率 大幅 下行， 市场 看多 债券 预期 较为一 致。 纵观 全年 ，
10年 国债 收益 率从 年初3.9% 位 置下 降到 年末3.2%位置， 债 券市 场总 体呈 现向好 格局。
报告期 内， 本基 金采 取较 为稳健 的投 资策 略， 以高 等级信 用债 为主 要配 置标 的，保 持较 短的 组
合久期 ，维 持适 中的 杠杆 比例， 以期 获取 稳定 的票 息收益 。
4.4.2 报告期内基金的 业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为1.0161 元； 本报 告期内 ， 本 基金 份额 净值 增长率 为6.84%，同
期业绩 比较 基准 收益 率为8.22%。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
展望2019年 ，国 内经 济依 然面临 较大 的下 行压 力， 制造业 投资 增长 动力 较弱 ，虽有 可能 逐步 趋
稳，但 对固 定资 产投 资的 支撑有 限， 上半 年基 建投 资的压 力也 较为 明显 ，消 费方面 预计 总体 保持 平
稳。预 计2019年 通胀 水平 依旧温 和， 整体 可控 ，并 不会成 为货 币政 策的 制约 因素。
宏观政 策上 ，预 计政 策制 定当局 会继 续实 施积 极的 财政政 策， 适时 微调 ，稳 定总需 求。 在央 行
货币政 策上 ，大 概率 将继 续保持 流动 性相 对宽 松， 合理充 裕， 同时 ，为 了巩 固去杠 杆的 成果 ，央 行
不会采 取大 水漫 灌的 方式 ，货币 政策 将更 多采 用结 构性和 定向 工具 ，更 有针 对性和 精准 性， 力图 使
资金流 向融 资难 的民 营部 门和小 微企 业。 具体 到大 类资产 表现 上， 我们 认为 利率债 收益 率下 行的 幅
度不会 像2018年 那么 大， 而在一 系列 支持 民企 发展 ，解决 民企 融资 难现 象的 政策支 持下 ，信 用债 将长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
12
可能表 现较 好， 债券 市场 整体的 信用 利差 有望 缩窄 。在权 益市 场方 面， 我们 认为较 低的 无风 险利 率
水平和 较低 的估 值水 平有 望提升 投资 者对 权益 资产 的风险 偏好 ，权 益市 场可 能会在2019 年 有一 定的
赚钱效 应。
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人从合 规运 作、 维护 基金 份额持 有人 合法 利益 的角 度出发 ，完 善内 部
控制制 度和 流程 ，加 强日 常监察 力度 ，推 动内 控体 系和制 度措 施的 落实 ；在 对基金 投资 运作 和公 司
经营管 理的 合规 性监 察方 面，通 过实 时监 控、 报表 揭示、 定期 检查 、专 项检 查等方 式， 及时 发现 情
况、提 出改 进建 议并 跟踪 改进落 实情 况。 本期 内重 点开展 的监 察稽 核工 作包 括：
1、 全 面开 展对 公司 各项 业 务的稽 核监 察， 对公 司内 控缺失 、 薄 弱环 节和 风险 隐患做 到及 时发 现，
提前防 范， 确保 投资 管理 、基金 销售 和后 台运 营等 业务领 域的 稳健 合规 运作 。
2、 根 据基 金监 管法 律法 规 的相关 要求 及业 务发 展变 化， 优化 公司 内控 和风 险管 理， 更新 完善 内
控制度 和业 务流 程， 推动 全员全 过程 风险 管理 和风 险控制 责任 制， 并进 行持 续监督 ，跟 踪检 查执 行
情况。
3、 注重 对员 工行 为规 范和 职业素 养的 教育 与监 察， 并通过 开展 法规 培训 、 业 务学习 等形 式， 提
升员工 的诚 信规 范和 风险 责任意 识。 今后 本基 金管 理人将 继续 以" 诚信 勤勉 为 投资人 服务"为宗 旨，
不断提 高内 部监 察稽 核和 风险控 制工 作的 科学 性和 实效性 ，在 完善 内部 控制 体系、 有效 防范 风险 的
基础上 ，确 保基 金资 产的 规范运 作， 维护 基金 份额 持有人 的合 法利 益， 争取 以更好 的收 益回 报基 金
份额持 有人 。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事 项的 说明
根据中 国证 券监 督管 理委 员会《 关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》和 中国 证
券业协 会基 金估 值工 作小 组《关 于停 牌股 票估 值的 参考方 法》 等法 律法 规的 有关规 定， 本基 金管 理
人设立 估值 委员 会并 制定 估值委 员会 制度 。
估值委 员会 由公 司领 导、 运营部 、权 益研 究部 、法 律合规 部、 风险 管理 部等 相关部 门工 作人 员
组成。 估值 委员 会成 员均 具有会 计核 算经 验、 行业 分析经 验、 金融 工具 应用 等丰富 的证 券投 资基 金
行业从 业经 验和 专业 能力 ，且之 间不 存在 任何 重大 利益冲 突。 基金 经理 如果 认为某 证券 有更 能准 确
反应其 公允 价值 的估 值方 法，可 以向 估值 委员 会申 请对其 进行 专项 评估 。新 的证券 价格 需经 估值 委
员会和 托管 行同 意后 才能 采纳， 否则 不改 变用 来进 行证券 估值 的初 始价 格。
估值委 员会 职责 ：根 据相 关估值 原则 研究 相关 估值 政策和 估值 模型 ，拟 定公 司的估 值政 策、 估
值方法 和估 值程 序， 确保 公司各 基金 产品 净值 计算 的公允 性， 以维 护广 大投 资者的 利益 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据《 公开 募集 证券 投资 基金运 作管 理办 法》 及《 长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投
资基金 基金 合同 》 规定 ， 本基金 本报 告期 以2018年6 月20日为 收益 分配 基准 日进 行2018年度 第一 次分
红，每10份 基金 份额 分配 现金红 利人 民币0.28 元 ；以2018 年12 月12 日为 收益 分配基 准日 进行2018 年
度第二 次分 红， 每10 份基 金份额 分配 现金 红利 人民 币0.30 元。
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
13
本基金 为发 起式 基金 ， 基 金合同 生效 日为2017 年8 月22日， 截至 本报 告期 末未 满三年 ， 暂 不适 用
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 第四 十一 条第一 款的 规定 。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ， 本 托管 人在 《 长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 》 的托 管过 程中，
严格遵 守《 证券 投资 基金 法》及 其他 有关 法律 法规 、基金 合同 和托 管协 议的 有关规 定， 不存 在损 害
基金份 额持 有人 利益 的行 为，完 全尽 职尽 责地 履行 了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的
规定， 对本 基金 管理 人的 投资运 作进 行了 必要 的监 督，对 基金 资产 净值 的计 算、基 金份 额申 购赎 回
价格的 计算 以及 基金 费用 开支等 方面 进行 了认 真地 复核， 未发 现本 基金 管理 人存在 损害 基金 份额 持
有人利益 的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财 务 会计报 告中 的" 金融
工具风 险及 管理"部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6
审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 众环审 字（2019 ）010008 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 全体份 额持 有人
审计意 见
我们审 计了 后附 的长 江乐 丰纯债 定期 开放 债券 型发 起式证 券投 资基
金 （以 下简 称" 长 江乐 丰纯债" ） 财务 报表 ， 包括2018 年12月31日的 资
产负债 表、2018 年度 的利 润表、 持有 人权 益 （ 基金 净值） 变动 表以 及
财务报 表附 注。
我们认 为， 长江 乐丰 纯债 财务报 表在 所有 重大 方面 按照企 业会 计准 则
和本报告 报表 附注 所列 示的 基 础编 制， 公允 反映 了长 江 乐丰 纯债2018
年12月31日的 财务 状况 、2018年 度的 经营 成果 和持 有 人权益 （基 金净
值）变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的规 定执 行了 审计 工 作。 审计 报告长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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的"注册 会计 师对 财务 报表审 计 的责 任"部分 进一 步阐述 了 我们 在这
些准则 下的 责任 。 按 照中 国注册 会计 师职 业道 德守 则， 我 们独 立于 管
理人长 江证 券 （上 海） 资 产管理 有限 公司 ， 并履 行 了职业 道德 方面 的
其他责 任。 我们 相信 ， 我 们获取 的审 计证 据是 充分 、 适当 的， 为发 表
审计意 见提 供了 基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息
管理人 对其 他信 息负 责。 我们在 审计 报告 日前 已获 取的其 他信 息包 括
长江乐 丰纯 债2018年 年度 报告中 涵盖 的信 息， 但不 包括财 务报 表和 我
们的审 计报 告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我们也 不对 其他 信
息发表 任何 形式 的鉴 证结 论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我 们的 责任 是阅 读其 他信息 ， 在 此过 程
中， 考 虑其 他信 息是 否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况
存在重 大不 一致 或者 似乎 存在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我 们
应当报 告该 事实 。在 这方 面，我 们无 任何 事项 需要 报告。
管理层 和治 理层 对财 务报
表的责 任
管理人 负责 按照 企业 会计 准则和 本报 告报 表附 注所 列的编 制基 础的
规 定 编制 财务 报表， 使其实 现 公允 反映， 并设 计、 执 行 和维 护必 要的
内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 对财 务报 表审
计的责 任
我们的 目标 是对 财务 报表 整体是 否不 存在 由于 舞弊 或错误 导致 的重
大错报 获取 合理 保证 ， 并 出具包 含审 计意 见的 审计 报告。 合理 保证 是
高水平 的保 证， 但并 不能 保证按 照审 计准 则执 行的 审计在 某一 重大 错
报存在 时总 能发 现。 错报 可能由 于舞 弊或 错误 导致 ， 如果 合理 预期 错
报单独 或汇 总起 来可 能影 响财务 报表 使用 者依 据财 务报表 作出 的经
济决策 ，则 通常 认为 错报 是重大 的。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职业判 断， 并保 持
职业怀 疑。 同时 ，我 们也 执行以 下工 作：
（一） 识别 和评 估由 于舞 弊或错 误导 致的 财务 报表 重大错 报风 险， 设
计和实 施审 计程 序以 应对 这些风 险， 并获 取充 分、 适当的 审计 证据 ，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊 可能 涉及 串通 、 伪造、 故意 遗漏 、
虚假陈 述或 凌驾 于内 部控 制之上 ， 未 能发 现由 于舞 弊导致 的重 大错 报
的风险 高于 未能 发现 由于 错误导 致的 重大 错报 的风 险。
（ 二） 了解 与审 计相 关的内 部 控制， 以设 计恰 当的审 计 程序， 但目 的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
（三） 评价 管理 人选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出会 计估计 及相 关披 露
的合理 性。
（ 四） 评价 财务 报表 的总体 列 报、 结 构和 内容 （包括 披 露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
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我们与 管理 人就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审计发 现等 事项 进
行沟通 ，包 括沟 通我 们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺 陷 。
会计师 事务 所的 名称 中审众 环会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 余宝玉 罗明国
会计师 事务 所的 地址 武汉市 武昌 区东 湖路168 号众 环 大厦
审计报 告日 期 2019-03-20
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 长江 乐丰 纯债 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金
报告截 止日 ：2018年12月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,005,089.21 167,513.79
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 633,739,000.00 318,846,000.00
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
633,739,000.00 318,846,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 190,269,618.64
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 12,029,003.08 4,384,411.83
应收股 利
- -
应收申 购款
- -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
646,773,092.29 513,667,544.26
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
16
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
127,999,168.00 -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
133,744.51 130,605.36
应付托 管费
44,581.51 43,535.10
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,478.55 6,012.00
应交税 费
71,625.61 -
应付利 息
93,105.73 -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负债 7.4.7.8 239,000.00 139,000.00
负债合 计
128,587,703.91 319,152.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 509,999,000.00 509,999,000.00
未分配 利润 7.4.7.10 8,186,388.38 3,349,391.80
所有者 权益 合计
518,185,388.38 513,348,391.80
负债和 所有 者权 益总 计
646,773,092.29 513,667,544.26
注：报 告截 止日2018 年12 月31日， 基金 份额 净值1.0161元， 基金 份额 总额509,999,000.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 长江 乐丰 纯债 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018年12月31日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018年01月01日至
2018年12月31日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （ 基金 合同生
效日） 至2017年12月31日
一、收入
39,816,965.07 4,238,028.93
1.利息 收入
30,079,507.92 8,453,808.38
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 17,559.59 829,362.33
债券利 息收 入
28,823,646.05 3,533,235.33 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,238,302.28 4,091,210.72
其他利 息收 入
- -
2.投 资收 益 （损 失以 “- ” 填列）
-184,187.81 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -184,187.81 -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-”号 填列 ）
7.4.7.16 9,921,644.96 -4,215,779.45
4.汇 兑收 益 （损 失以 “－” 号填
列）
- -
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填
列）
7.4.7.17 - -
减：二、费用
5,400,026.49 888,637.13
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1
1,561,174.87 551,586.27
2．托 管费 7.4.10.2.2 520,391.58 183,862.04
3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.18 5,600.00 1,050.00
5． 利息 支出
2,910,667.78 13,138.82
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,910,667.78 13,138.82
6．税 金及 附加
81,992.26 -
7． 其他 费用 7.4.7.19 320,200.00 139,000.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
34,416,938.58 3,349,391.80
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
34,416,938.58 3,349,391.80
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 长江 乐丰 纯债 定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金
本报告 期：2018 年01 月01 日至2018年12月31日
单位： 人民 币元 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
18
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益( 基金 净值) 509,999,000.00 3,349,391.80 513,348,391.80
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数( 本期 利润)
- 34,416,938.58 34,416,938.58
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金 净 值变 动数 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
其中：1.基金 申购 款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ” 号填 列）
- -29,579,942.00 -29,579,942.00
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 509,999,000.00 8,186,388.38 518,185,388.38
项 目
上年度 可比 期间
2017年08月22日（ 基金 合同 生 效日 ）至2017年12月31 日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、 期 初所 有者 权益( 基金 净值) 509,999,000.00 - 509,999,000.00
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金净
值变动 数( 本期 利润)
- 3,349,391.80 3,349,391.80
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的基
金 净 值变 动数 （净 值减 少以 “-”
号填列 ）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基 金赎 回款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净值
减少以 “- ” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 509,999,000.00 3,349,391.80 513,348,391.80
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告7.1 至7.4 财务 报表 由下列 负责 人签 署:
周纯
—————————
基金管 理人 负责 人
唐吟波
—————————
主管会 计工 作负 责人
何永生
—————————
会计机 构负 责人
7.4 报表附注 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
19
7.4.1 基金基本情况
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金( 以下简 称" 本 基金") 经中 国 证券监 督管 理委
员会( 以下 简称" 中 国证 监会")证监 许可[2017] 943 号文《 关于 准予 长江 乐丰 纯债定 期开 放债 券型 发
起式证 券投 资基 金注 册的 批复》 准予 注册 ，由 长江 证券（ 上海 ）资 产管 理有 限公司 依照 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 和《长 江乐 丰纯 债定 期开 放债券 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同》 负责 公
开募集 。本 基金 为契 约型 开放式 ，以 定期 开放 方式 运作， 即采 取在 封闭 期内 封闭运 作、 封闭 期与 封
闭期之 间定 期开 放的 运作 方式。 本基 金的 封闭 期为 自基金 合同 生效 日起 （包 括基金 合同 生效 日） 或
自每一 开放 期结 束之 日次 日起（ 包括 该日 ）三 个月 的期间 。本 基金 自封 闭期 结束之 日的 下一 个工 作
日起进 入开 放期 ， 期间 可 以办理 申购 与赎 回业 务 。 本基金 每次 开放 期原 则上 不少于5个工 作日 且最 长
不超过20个 工作 日， 开放 期的具 体时 间以 基金 管理 人届时 公告 为准 。基 金存 续期限 为不 定期 ，首 次
设立募 集资 金为509,999,000.00 元， 认购 资金 在募 集 期间产 生的 利息0.00 元， 合计 为509,999,000.00
元，按 照每 份基 金份 额面 值人民 币1.00元计 算， 折合 基 金份 额为509,999,000.00份， 业经 中审 众环
会 计 师事 务所 （ 特殊 普通合 伙） 众环 验字(2017)010110号验 资报 告予 以验 证。 经 向 中国 证监 会备 案，
《长江 乐丰 纯债 定期 开放 债券型 发起 式证 券投 资基 金基金 合同 》 于2017年8月22日 正式 生效。 本基 金
的基金 管理 人为 长江 证券 （上海 ）资 产管 理有 限公 司，基 金托 管人 为宁 波银 行股份 有限 公司 。
根据《 中华 人民 共和 国证 券投资 基金 法》 和《 长江 乐丰纯 债定 期开 放债 券型 发起式 证券 投资 基
金基金 合同 》的 有关 规定 ，本基 金的 投资 范围 为具 有良好 流动 性的 金融 工具 ，包括 国内 依法 发行 上
市的国 债、 金融 债、 公司 债、企 业债 、地 方政 府债 、次级 债、 可分离 交易 可转 债 的纯 债部 分、 短期
融资券 、 超 短期 融资 券、 中期票 据、 资产 支持 证券 、 债券 回购 、 央 行票 据、 同业存 单、 银行 存款 （包
括协议 存款 、定 期存 款以 及其他 银行 存款 ）、 货币 市场工 具以 及法 律法 规或 中国证 监会 允许 基金 投
资的其 他金 融工 具（ 但须 符合中 国证 监会 相关 规定 ）。本 基金 不投 资于 股票 、权证 ，也 不投 资于 可
转换债 券（ 可分 离交 易可 转债的 纯债 部分 除外 ）、 可交换 债券 。如 法律 法规 或监管 机构 以后 允许 基
金投资 其他 品种 ， 基金 管 理人在 履行 适当 程序 后 ， 可以将 其纳 入投 资范 围 。 基金的 投资 组合 比例 为：
本基金 投资 于债 券的 比例 不低于 基金 资产 的80%；但 在每个 开放 期的 前10 个工 作日和 后10 个 工作 日以
及开放 期间 不受 前述 投资 组合比 例的 限制 。本 基金 持有现 金或 者到 期日 在一 年以内 的政 府债 券不 低
于基金 资产 净值 的5% 。当 法律法 规的 相关 规定 变更 时，基 金管 理人 在履 行适 当程序 后可 对上 述资 产
配置比 例进 行适 当调 整。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：中国 债券 综合 财富 指数 收益率 。
7.4.2 会计报表的编制 基 础
本基金 根据 实际 发生 的交 易和事 项， 按照 财政 部颁 布的企 业会 计准 则、 中国 证券投 资基 金业 协
会颁布 的《 证券 投资 基金 会计核 算业 务指 引》 、中 国证监 会发 布的 《证 券投 资基金 信息 披露XBRL 模
板第3 号<年 度报 告和 半年 度报告>》 、 《长 江乐 丰纯 债定期 开放 债券 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》
和中国 证监 会、 中国 基金 业协会 发布 的有 关规 定及 允许的 基金 实务 操作 编制 。
7.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本基金2018 年度 财务 报表 符合企 业会 计准 则和 本财 务报表 附注 所列 编制 基础 的要求 ，真 实、 完
整地反 映了 本基 金2018年12 月31 日的 财务 状况 以及2018 年度 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况等 有关
信息。
7.4.4 重要会计政策和 会 计估计 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
20
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历年 度，即 每年1月1 日至12月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
当本基 金成 为金 融工 具合 同条款 中的 一方 时， 确认 相应的 金融 资产 或金 融负 债。
（1）金 融资 产的 分类
根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求 ， 本 基金 将 所持有 的金 融资 产在 初始 确认时 划分 为以 公
允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金融 资产 和贷 款及应 收款 项。 除与 权证 投资有 关的 金融 资产 外，
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产列 示， 与权 证
投资有 关的 金融 资产 在资 产负债 表中 以衍 生金 融资 产列示 。
本基金 持有 的债 券投 资 、 资产支 持证 券投 资分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金
融资产 。
本基金 持有 的各 类应 收款 项、 买入 返售 金融 资产 等 在活跃 市场 中没 有报 价 、 回收金 额固 定或 可
确定的 非衍 生金 融资 产分 类为贷 款与 应收 款项 。
（2）金 融负 债的 分类
根据本 基金 的业 务特 点和 风险管 理要 求， 本基 金将 持有的 金融 负债 在初 始确 认时划 分为 公允 价
值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 负债 和其 他金 融负债 。以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益
的金融 负债 在资 产负 债表 中以交 易性 金融 负债 列示 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
（1）债 券投 资
买入债 券于 交易 日确 认为 债券投 资。 债券 投资 成本 于交易 日按 债券 的公 允价 值 （不 含应 收利 息）
入账， 按支 付价 款中 包含 的应收 利息 计入 “应 收利 息”科 目， 应支 付的 相关 交易费 用直 接计 入当 期
损益。
配售及 认购 新发 行的 分离 交易可 转债 ，于 实际 取得 日按照 估值 方法 对分 离交 易可转 债的 认购 成
本进行 分摊 ，确 认应 归属 于债券 部分 的成 本。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 （损 失） 。卖 出债券 按移 动加 权平 均法 逐日结 转成 本。
（2）买 入返 售金 融资 产
本科目 核算 按照 返售 协议 约定先 买入 再按 固定 价格 返售的 证券 等金 融资 产所 融出的 资金。
根据返 售协 议买 入证 券等 金融资 产， 按应 付或 实际 支付的 金额 入账 ，相 关交 易费用 计入 初始 成
本。于 返售 日按 账面 余额 结转。
返售前 ，按 实际 利率 逐日 计提利 息计 入当 期损 益。
（3）卖 出回 购金 融资 产款
卖出回 购金 融资 产款 为本 基金按 照回 购协 议先 卖出 再按固 定价 格买 入票 据、 证券等 金融 资产 所
融入的 资金 。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ，相 关交 易费 用计入 初始 成本 。
于回购 日按 账面 余额 结转 。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
21
本基金 持有 的金 融资 产和 金融负 债的 后续 计量 与其 分类相 关联 。对 于以 公允 价值计 量且 其变 动
计入当 期损 益的 金融 资产 或金融 负债 ，按 照公 允价 值后续 计量 ，公 允价 值变 动计入 当期 损益 ；对 于
其他类 别的 金融 资产 或金 融负债 ，采 用实 际利 率法 ，按摊 余成 本计 量。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金 目前 金融 资产 和金 融负债 的估 值原 则和 方法 如下：
（1）证 券交 易所 上市 的有价 证 券的 估值
①交易 所发 行实 行净 价交 易的债 券按 估值 日第 三方 估值机 构提 供的 相应 品种 当日的 估值 净价 估
值，估 值日 没有 交易 的， 且最近 交易 日后 经济 环境 未发生 重大 变化 ，按 最近 交易日 的第 三方 估值 机
构提供 的相 应品 种当 日的 估值净 价估 值。 如最 近交 易日后 经济 环境 发生 了重 大变化 的， 可参 考类 似
投资品 种的 现行 市价 及重 大变化 因素 ，调 整最 近交 易市价 ，确 定公 允价 格；
②交易 所发 行未 实行 净价 交易的 债券 按估 值日 第三 方估值 机构 提供 的相 应品 种当日 的估 值全 价
减去估 值全 价中 所含 的债 券应收 利息 得到 的净 价进 行估值 ；估 值日 没有 交易 的，且 最近 交易 日后 经
济环境 未发 生重 大变 化， 按最近 交易 日第 三方 估值 机构提 供的 相应 品种 当日 的估值 全价 减去 估值 全
价中所 含的 债券 应收 利息 得到的 净价 进行 估值 。如 最近交 易日 后经 济环 境发 生了重 大变 化的 ，可 参
考类似 投资 品种 的现 行市 价及重 大变 化因 素， 调整 最近交 易市 价， 确定 公允 价格；
③交易 所上 市不 存在 活跃 市场的 有价 证券 ，采 用估 值技术 确定 公允 价值 。交 易所上 市的 资产 支
持证券 ，采 用估 值技 术确 定公允 价值 ，在 估值 技术 难以可 靠计 量公 允价 值的 情况下 ，按 成本 估值 。
（2）处 于未 上市 期间 的有价 证 券应 区分 如下 情况 处理
①首次 公开 发行 未上 市的 债券， 采用 估值 技术 确定 公允价 值， 在估 值技 术难 以可靠 计量 公允 价
值的情 况下 ，按 成本 估值 ；
②对在 交易 所市 场发 行未 上市或 未挂 牌转 让的 固定 收益品 种， 采用 估值 技术 确定公 允价 值， 在
估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 估值。
（3）银 行间 市场 交易 的固定 收 益品 种的 估值
①银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 以第 三方 估值 机构提 供的 价格 数据 估值 ；
②对银 行间 市场 未上 市， 且第三 方估 值机 构未 提供 估值价 格的 固定 收益 品种 ，按成 本估 值。
（4） 同一 证券 同时 在两 个 或两个 以上 市场 交易 的， 按证券 所处 的市 场分 别估 值。
（5）持 有的 银行 定期 存款或 通 知存 款以 本金 列示 ，按 相 应利 率逐 日计 提利 息。
（6） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管理 人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 。
（7） 相关 法律 法规 以及 监 管部门 有强 制规 定的 ，从 其规定 。如 有新 增事 项， 按国家 最新 规定
估值。
如基金 管理 人或 基金 托管 人发现 基金 估值 违反 《基 金合同 》订 明的 估值 方法 、程序 及相 关法 律
法规的 规定 或者 未能 充分 维护基 金份 额持 有人 利益 时，应 立即 通知 对方 ，共 同查明 原因 ，双 方协 商
解决。
根据有 关法 律法 规， 基金 资产净 值计 算和 基金 会计 核算的 义务 由基 金管 理人 承担。 本基 金的 基
金会计 责任 方由 基金 管理 人担任 ，因 此， 就与 本基 金有关 的会 计问 题， 如经 相关各 方在 平等 基础 上
充分讨 论后 ，仍 无法 达成 一致的 意见 ，按 照 基金 管 理人对 基金 资产 净值 的计 算结果 对外 予以 公布 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
22
金融资 产和 金融 负债 在资 产负债 表内 分别 列示 ，没 有相互 抵消 。但 是同 时满 足下列 条件 时， 以
相互抵 消后 的净 额在 资产 负债表 内列 示：
（1） 本基 金具 有抵 消已 确 认金额 的法 定权 利， 且该 种法定 权利 是当 前可 执行 的。
（2）本 基金 以净 额结 算，或 同 时变 现该 金融 资产 和清 偿 该金 融负 债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基 金转换 所引 起的 转入 基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申
购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日确 认， 并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/ （累 计亏 损） 。
7.4.4.9 收入/（损失）的 确认和计量
（1） 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支取定 期存 款， 按
协议规 定的 利率 及持 有期 重新计 算存 款利 息收 入， 并根据 提前 支取 所实 际收 到的利 息收 入与 账面 已
确认的 利息 收入 的差 额确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
（2） 债 券利 息收 入按 债券 票面价 值与 票面 利率 或内 含票面 利率 计算 的金 额扣 除应由 债券 发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
（3） 资产 支持 证券 利息 收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额 ， 在 证券 实际持 有期 内逐 日
计提；
（4）买 入返 售金 融资 产收入,按 买入 返售 金融 资产 的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期内 逐 日计 提；
（5） 债券 投资 收益 于卖 出债 券 成交 日确 认， 并按 卖出 债 券成 交金 额与 其成 本、 应 收利 息的 差额
入账；
（6） 衍生 工具 投资 收益 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 总额 与其 成本的 差额 入账 ；
（7） 公允 价值 变动 收益 系 本基金 持有 的采 用公 允价 值模式 计量 的交 易性 金融 资产、 交易 性金 融
负债等 公允 价值 变动 形成 的应计 入当 期损 益的 利得 或损失 ；
（8） 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
（1） 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值的0.30%年费率 计 提， 每日 计算 ， 逐日 累计 至 每月 月末 ，
按月支 付；
（2） 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值的0.10%年费率 计 提， 每日 计算 ， 逐日 累计 至 每月 月末 ，
按月支 付； 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
23
（3） 基金 管理 人和 基金 托 管人可 协商 一致 并履 行适 当程序 后， 调整 基金 管理 费率和 基金 托管 费
率。 基金 管理 人必 须最 迟 于新的 费率 实施 日前 按照 《信 息披 露办 法》 的规 定 在指定 媒介 上刊 登公 告。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
（1）基 金利 润构 成
基金利 润指 基金 利息 收入 、投资 收益 、公 允价 值变 动收益 和其 他收 入扣 除相 关费用 后的 余额 ，
基金已 实现 收益 指基 金利 润减去 公允 价值 变动 收益 后的余 额。
（2）基 金可 供分 配利 润
基金可 供分 配利 润指 截至 收益分 配基 准日 基金 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现收 益的 孰低
数。
（3）基 金收 益分 配原 则
①本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红； 选择 红
利再投 资的 ，基 金份 额的 现金红 利将 按除 息后 的基 金份额 净值 折算 成基 金份 额，红 利再 投资 的份 额
免收申 购费 ；
②基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ；即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值；
③每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
④法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的， 从其 规定 。
（4）收 益分 配方 案
基金收 益分 配方 案中 应载 明截止 收益 分配 基准 日的 可供分 配利 润、 基金 收益 分配对 象、 分配 时
间、分 配数 额及 比例 、分 配方式 等内 容。
（5）收 益分 配方 案的 确定、 公 告与 实施
本基金 收益 分配 方案 由基 金管理 人拟 定， 并由 基金 托管人 复核 ， 在2个工 作日内 在 指定 媒介 公告
并报中 国证 监会 备案 。基 金红利 发放 日距 离收 益分 配基准 日（ 即可 供分 配利 润计算 截止 日） 的时 间
不得超 过 15 个工 作日 。
（6）基 金收 益分 配中 发生的 费 用
基金收 益分 配时 所发 生的 银行转 账或 其他 手续 费用 由投资 者自 行承 担。 当投 资者的 现金 红利 小
于一定 金额 ，不 足于 支付 银行转 账或 其他 手续 费用 时，基 金登 记机 构可 将基 金份额 持有 人的 现金 红
利自动 转为 基金 份额 。红 利再投 资的 计算 方法 ，依 照《长江 证券 （上 海） 资产 管 理有 限公 司开 放式
基金业 务规 则》执 行。
7.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 报告 期无 会计 估计 变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
24
本基金本 报告 期无 会计 差错 更 正。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128号 文《 关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通
知》、 财税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》、 财税[2005]11号文 《关 于调 整证
券（股 票） 交易 印花 税税 率的通 知》 、财 税[2005]102号文 《关 于股 息红 利个人 所 得税 有关 政策 的
通知》 、 财 税[2005]103号 文 《关 于股 权分 置试 点改 革有关 税收 政策 问题 的通 知》 、财 税 字[2005]107
号文《 关于 利息 红利 个人 所得税 政策 的补 充通 知》 、财税[2007]84 号文 《关 于调整 证券(股票)交易
印花税 税率 的通 知》 、财 税[2012]85 号文 《财 政部 国家税 务总 局 证监 会关 于 实施上 市公 司股 息红
利差别 化个 人所 得税 政策 有关问 题的 通知 》、 财税[2015]101号文 《财 政部 国 家税务 总局 证监 会关
于上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 、财 税[2016]36号 文《 关于 全面 推开
营业税 改征 增值 税试 点的 通知》 、财 税[2016]140 号文 《 关于 明确 金融 房地 产开 发 教育 辅助 服务 等
增值税 政策 的通 知》 、财 税[2017]2 号文 《关 于资 管 产品增 值税 政策 有关 问题 的补充 通知 》、 财税
[2017]56号 文《 关于 资管 产品增 值税 有关 问题 的通 知》、 财政 部及 国家 税务 总局“ 证券 （股 票） 交
易印花 税税 率2008年4月24日起由3‰调 整为1‰ ”、 财政部 “证 券交 易印 花税2008年9 月19 日起 单边
征收” 及其 他相 关税 务法 规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
（1）所 得税 ：
①对基 金管 理人 运用 基金 买卖股 票、 债券 的差 价收 入，暂 免征 收企 业所 得税 。
②对基 金取 得的 股票 的股 息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 、储 蓄存 款利 息收 入，由 上市 公司 、
发行债 券的 企业 和银 行在 向基金 支付 上述 收入 时代 扣代缴20% 的 个人 所得 税。
③按照 财税[2015]101号 文 规定， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 超
过1年 的， 股 息红 利所 得暂 免征收 个人 所得 税； 持股 期限在1个月 以内 （ 含1个 月） 的， 其股 息红 利所
得全额 计入 应纳 税所 得额 ； 持股 期限 在1个月 以上 至1年（ 含1年） 的， 暂减按50% 计 入应 纳税 所得 额；
上述所 得统 一适 用20% 的税率 计 征个 人所 得税 。
④基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 企业 所得 税和 个人所 得税 。
⑤对投 资者 （包 括个 人和 机构投 资者 ）从 基金 分配 中取得 的收 入， 暂不 征收 个人所 得税 和企 业
所得税 。
（2） 增 值税
①资管 产品 管理 人运 营资 管产品 过程 中发 生的 增值 税应税 行为 ，暂 适用 简易 计税方 法， 按照3%
的征收 率缴 纳增 值税 。
②对资 管产 品在2018 年1 月1日前 运营 过程 中发 生的 增 值税应 税行 为， 未缴 纳增 值税的 ，不 再缴
纳；已 缴纳 增值 税的 ，已 纳税额 从资 管产 品管 理人 以后月 份的 增值 税应 纳税 额中抵 减。
（3）印 花税
自2008 年9 月19 日起， 对基 金卖出 证券 （股 票） 按0.1% 的税 率征 收印 花税， 对基 金买入 证券 （股
票）不 再征 收印 花税 。
本基金 运作 过程 中涉 及的 各纳税 主体 、纳 税义 务按 上述税 收法 律法 规执 行。
7.4.7 重要财务报表项 目 的说 明
7.4.7.1 银行存款 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
25
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
活期存 款 1,005,089.21 167,513.79
定期存 款 - -
其中： 存款 期限1个月 以内 - -
存款期 限1-3个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计 1,005,089.21 167,513.79
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资-金交 所黄 金合约 - - -
债券
交易所 市场 70,000,000.00 70,857,000.00 857,000.00
银行间 市场 558,033,134.49 562,882,000.00 4,848,865.51
合计 628,033,134.49 633,739,000.00 5,705,865.51
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 628,033,134.49 633,739,000.00 5,705,865.51
项目
上年 度末
2017年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属 投资-金交 所黄 金合约 - - -
债券
交易所 市场 50,000,000.00 48,730,000.00 -1,270,000.00
银行间 市场 273,061,779.45 270,116,000.00 -2,945,779.45
合计 323,061,779.45 318,846,000.00 -4,215,779.45
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
26
其他 - - -
合计 323,061,779.45 318,846,000.00 -4,215,779.45
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及上 年度 末 无衍 生金 融资 产/负债余 额 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目
上年度 末
2017年12月31日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 97,840,000.00 -
银行间 市场 92,429,618.64 -
合计 190,269,618.64 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及上 年度 末 未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应收活 期存 款利 息 153.56 137.33
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - 2.15
应收债 券利 息 12,028,849.52 3,980,218.21
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 404,054.14 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
27
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 12,029,003.08 4,384,411.83
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 余额 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易费 用 6,478.55 6,012.00
合计 6,478.55 6,012.00
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
预提费 用 239,000.00 139,000.00
合计 239,000.00 139,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 509,999,000.00 509,999,000.00
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号 填列） - -
本期末 509,999,000.00 509,999,000.00
7.4.7.10 未分配利润 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
28
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 7,565,171.25 -4,215,779.45 3,349,391.80
本期利 润 24,495,293.62 9,921,644.96 34,416,938.58
本期基 金份 额交 易产 生的 变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -29,579,942.00 - -29,579,942.00
本期末 2,480,522.87 5,705,865.51 8,186,388.38
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期2018年01月01日至2018
年12月31日
上年度 可比 期间2017 年08 月22日（ 基
金合同 生效 日） 至2017年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 16,920.17 138,379.52
定期存 款利 息收 入 - 677,777.78
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 639.42 13,205.03
其他 - -
合计 17,559.59 829,362.33
7.4.7.12 股票投资收益
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益 项目构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生
效日） 至2017年12月31日
债券投 资收 益—— 买 卖债 券 （、 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入
-184,187.81 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -184,187.81 -
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收 入 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
29
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生
效日） 至2017年12月31日
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券
到期兑 付） 成交 总额
386,374,330.68 -
减 ： 卖出 债券 （ 、 债 转股及
债券到 期兑 付） 成本 总额
373,149,537.80 -
减：应 收利 息总 额 13,408,980.69 -
买卖债 券差 价收 入 -184,187.81 -
7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益——赎回 差价 收入 。
7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益——申购 差价 收入 。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度 可比 期间
2017年08月22 日 （基 金合 同生效 日）
至2017 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 9,921,644.96 -4,215,779.45
——股票 投资 - -
——债券 投资 9,921,644.96 -4,215,779.45
——资产 支持 证券 投资 - -
——基金 投资 - -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - - 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
30
3.其他 - -
减 ： 应税 金融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
- -
合计 9,921,644.96 -4,215,779.45
7.4.7.17 其他收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 收入 。
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生效
日）至2017 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 5,600.00 1,050.00
合计 5,600.00 1,050.00
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生效
日）至2017 年12 月31 日
审计费 用 80,000.00 30,000.00
信息披 露费 200,000.00 100,000.00
账户维护 费 37,200.00 9,000.00
律师费 3,000.00 -
合计 320,200.00 139,000.00
7.4.8 或有事项、资产 负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 财务 报告 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
31
长江证 券（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
宁波银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
长江证 券股 份有 限公 司（ 以下简 称" 长江 证券" ） 基金管 理人 股东
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 交易 。
7.4.10.1.2 权证交易
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 权证 交易 。
7.4.10.1.3 债券回购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日（基 金合同 生 效日） 至
2017年12月31日
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
成交金额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长江证 券 60,000,000.00 100.00% 1,945,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未产 生应 支付 关联 方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生 效
日）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,561,174.87 551,586.27
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 - -
注：（1）本 基金 的管 理费按 前 一日 基金 资产 净值 的0.30%年费 率计 提。 管理 费的 计 算方 法如 下：
H＝E×0.30% ÷ 当年 天数
H为每 日应 计提 的基 金管理 费
E为前 一日 的基 金资 产净值
（2 ） 基金 管理 费每 日计提 ， 逐日 累计 至每 月月 末， 按 月支 付， 由基 金管 理人 向 基金 托管 人发 送基长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
32
金管理 费划 款指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前五 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理
人。若 遇法 定节 假日 、公 休日等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金 托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日 （基 金合 同生效
日）至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 520,391.58 183,862.04
注：（1）本 基金 的托 管费按 前 一日 基金 资产 净值 的0.10%的 年费 率计 提。 托管 费的计 算方 法如 下：
H ＝E×0.10%÷当年 天 数
H 为每 日应 计提 的 基金托 管费
E 为 前一 日的 基金资 产 净值
（2） 基 金托 管费 每日 计提， 逐日 累计 至每 月月 末， 按 月 支付， 由基 金管 理人向 基 金托 管人 发送 基金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月前 五个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 的债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日（ 基金 合同
生效日 ）至2017 年12 月31 日
基金合 同生 效日 （2017年08
月22日） 持有 的基 金份 额
- 10,000,000.00
报告期 初持 有的 基金 份额 10,000,000.00 10,000,000.00
报告期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报 告期 间赎 回/ 卖 出总
份额
- -
报告期 末持 有的 基金 份额 10,000,000.00 10,000,000.00
报告期 末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
1.96% 1.96%
注：本 基金 管理 人于 上年 度可比 期间运 用固 有资 金投 资 本基 金适 用认 购费率1000 元/笔。
长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
33
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方投 资本 基金 的情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018年01月01日至2018年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017年08月22日（基 金合同 生 效日） 至
2017年12月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
宁波银 行股
份有限 公司
1,005,089.21 16,920.17 167,513.79 138,379.52
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 宁波 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上年 度可 比 期间 未在 承销 期内 参与 关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序
号
权益
登记日
除息日
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1 2018-06-26 2018-06-26 0.280 14,279,972.00 - 14,279,972.00 -
2 2018-12-17 2018-12-17 0.300 15,299,970.00 - 15,299,970.00 -
合
计
0.580 29,579,942.00 - 29,579,942.00 -
7.4.12 期末（2018 年12月31日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增发 证券 而流通 受 限的 证券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
34
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金从 事银 行间市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证券 款
余额为127,999,168.00 元， 是 以如 下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估
值单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
101800809 18市北高 新MTN001 2019-01-03 101.19 200,000 20,238,000.00
101464015 14连 城投MTN001 2019-01-04 101.86 270,000 27,502,200.00
041800033 18晋江 城投CP001 2019-01-04 101.13 500,000 50,565,000.00
101800471 18洪山 城投MTN001 2019-01-03 103.03 300,000 30,909,000.00
041800450 18咸 宁高 新CP002 2019-01-03 100.32 10,000 1,003,200.00
合计
1,280,000 130,217,400.00
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期末2018 年12 月31日 止， 本基 金从 事交 易所市 场债 券正 回购 交易 形成的 卖出 回购 证
券款余 额为0，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
基金为 债券 型基 金， 其预 期风险 与预 期收 益高 于货 币市场 基金 ， 低 于混 合型 基金和 股票 型基 金。
本基金 投资 的金 融工 具主 要包括 债券 投资 等。 本基 金在日 常经 营活 动中 面临 的与这 些金 融工 具相 关
的风险 主要 包括 信用 风险 、流动 性风 险及 市场 风险 。本基 金的 基金 管理 人从 事风险 管理 的主 要目 标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ，使 本基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 以实 现“ 风
险和收 益相 匹配 ”的 风险 收益目 标。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全员与 全程 结合 、风 控与 发展并 重的 风险 管理 理念 。董事 会主 要负 责
公司的 风险 管理 战略 和控 制政策 、协 调突 发重 大风 险等事 项。 在公 司经 营管 理层下 设风 险控 制委 员
会，制 定公 司日 常经 营过 程中各 类风 险的 防范 和管 理措施 ；在 业务 操作 层面 ，一线 业务 部门 负责对
各自业 务领 域风 险的 管控 ，公司 具体 的风 险管 理职 责由法律 合规 部、 风险 管理 部 负责 ，组 织、 协调
并与各 业务 部门 共同 完成 对法律 风险 、投 资风 险、 操作风 险、 合规 风险 等风 险类别 的管 理， 并定 期
向公司 专门 的风 险控 制委 员会报 告公 司风 险状 况。 法律合 规部 和风 险管 理部 分别由 合规 总监 和首 席
风险官 分管 ，配 置有 合规 、风控 方面 专业 人员 。本 基金的 基金 管理 人对 于金 融工具 的风 险管 理方 法
主要是 通过 定性 分析 和定 量分析 的方 法去 估测 各种 风险产 生的 可能 损失 。从 定性分 析的 角度 出发 ，
判断风 险损 失的 严重 程度 和出现 同类 风险 损失 的频 度。而 从定 量分 析的 角度 出发， 根据 本基金 的投
资目标 ，结 合基 金资 产所 运用金 融工 具特 征通 过特 定的风 险量 化指 标、 模型 ，日常 的量 化报 告， 确
定风险 损失 的限 度和 相应 置信程 度， 及时 可靠 地对 各种风 险进 行监 督、 检查 和评估 ，并 通过 相应 决
策，将 风险 控制 在可 承受 的范围 内。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况， 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
35
本基金 的基 金管 理人 在交 易前对 交易 对手 的资 信状 况进行 了充 分的 评估 。本 基金的 银行 存款 均
存放于 信用 良好 的银 行， 申购交 易均 通过 具有 基金 销售资 格的 金融 机构 进行 ，另外 本基 金在 交易 所
进行的 交易 均以 中国 证券 登记结 算有 限责 任公 司为 交易对 手完 成证 券交 收和 款项清 算， 因此 违约 风
险可能 性很 小； 在银 行间 同业市 场进 行交 易前 均对 交易对 手进 行信 用评 估并 对证券 交割 方式 进行 限
制以控 制相 应的 信用 风险 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，通 过对投 资品 种信 用等 级评 估来控 制证 券发 行
人的信 用风 险， 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
A-1 151,409,000.00 -
A-1以下 - -
未评级 160,708,000.00 29,856,000.00
合计 312,117,000.00 29,856,000.00
注：（1）债 券评 级取 自第三 方 评级 机构 的债 项评 级； （2 ）截 止本 报告 期末 ， 本基金 持有 的未 进行
短期信 用评 级的 债券 包括 短期融 资券 、剩 余期 限在 一年以 内的 政策 性金 融债 等。
7.4.13.2.2 按短期信用评 级列示的同业存单投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
AA+以上 - -
AA+及AA+ 以下 - 142,335,000.00
未评级 - -
合计 - 142,335,000.00
注：存单 评级 取自 第三 方评 级 机构 的主 体评 级。
7.4.13.2.3 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
AAA 20,332,000.00 -
AAA以下 301,290,000.00 146,655,000.00 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
36
未评级 - -
合计 321,622,000.00 146,655,000.00
注：（1）债 券评 级取 自第三 方 评级 机构 的债 项评 级； （2 ）截 止本 报告 期末 ， 本基金 未进 行长 期信
用评级 的债 券包 括剩 余期 限在一 年以 上的 政策 性金 融债等 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性 风险 是指 在履 行以 交付现 金或 其他 金融 资产 的方式 结算 的义 务时 发生 资金短 缺的 风险 。
对于本 基金 而言 ，体 现在 所持金 融工 具变 现的 难易 程度。
本基金 的流 动性 风险 一方 面来自 于基 金份 额持 有人 可在基 金运 作周 期内 的每 个开放 日要 求赎 回
其持有 的基 金份 额， 另一 方面来 自于 投资 品种 所处 的交易 市场 不活 跃而 带来 的变现 困难 或因 投资 集
中而无 法在 市场 出现 剧烈 波动的 情况 下以 合理 的价 格变现 。
针对兑 付赎 回资 金的 流动 性风险 ，本 基金 的基 金管 理人每 日对 本基 金的 申购 赎回情 况进 行严 密
监控并 预测 流动 性需 求， 保持基 金投 资组 合中 的可 用现金 头寸 与之 相匹 配。 本基金 的基 金管 理人 在
基金合 同中 设计 了巨 额赎 回条款 ，约 定在 非常 情况 下赎回 申请 的处 理方 式， 控制因 开放 申购 赎回 模
式带来 的流 动性 风险 ，有 效保障 基金 持有 人利 益。
7.4.13.3.1 报告期内本基 金组合资产的流动性 风险 分析
本基金 的管 理人 严格 按照 《公开 募集 证券 投资 基金 管理办 法》 及《 公开 募集 开放式 证券 投资 基
金流动 性风 险管 理规 定》 等有关 法规 的要 求建 立健 全开放 式基 金流 动性 管理 的内部 控制 体系 ，审 慎
评估各 类资 产的 流动 性， 针对性 置顶 流动 性风 险管 理措施 ，对 本基 金组 合资 产的流 动性 风险 进行 管
理。本 基金 的基 金管 理人 采用监 控基 金组 合资 产持 仓集中 度指 标、 逆回 购交 易的到 期日 与交 易对 手
的 集 中度、 流动 性受 限资产 比 例、 基 金组 合资 产中7 个工作 日可 变现 资产 的可 变现价 值以 及压 力测 试
等方式 防范 流动 性风 险。 并于开 放日 对本 基金 的申 购赎回 情况 进行 监控 ，保 持基金 投资 组合 中的 可
用头寸 与之 相匹 配， 确保 本基金 资产 的变 现能 力与 投资者 赎回 需求 的匹 配与 平衡。 本基 金的 基金 管
理人在 基金 合同 中设 计了 巨额赎 回条 款， 约定 在非 常情况 下赎 回申 请的 处理 方式， 控制 因开 放申 购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
本基金 主要 投资 于公 开发 行、信 用级 别较 好的 债券 资产， 高流 动性 资产 比例 较高。 当在 基金 运
作过程 中遇 到流 动性 风险 时，可 通过 交易 所回 购、 交易所 协议 回购 和银 行间 回购、 债券 资产 变现 等
多种操 作缓 解流 动性 风险 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 生重大 流动 性风 险事 件。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场各 类价 格 因素 的变 动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 现金 流量 因市 场利率 变动 而发 生波 动的 风险。 利率 敏感 性
金融工 具均 面临 由于 市场 利率上 升而 导致 公允 价值 下降的 风险 ，其 中浮 动利 率类金 融工 具还 面临 每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
37
本基金 主要 投资 于交 易所 及银行 间市 场交 易的 固定 收益品 种， 此外 还持 有银 行存款 、结 算备 付
金等利 率敏 感性 资产 ，因 此存在 相应 的利 率风 险。 本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏
感性缺 口进 行监 控， 并通 过调整 投资 组合 的久 期等 方法对 上述 利率 风险 进行 管理
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2018年12月31日
1年 以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 1,005,089.21 -
- - 1,005,089.21
交易性 金融 资产 350,831,000.00 71,479,000.00 211,429,000.00 - 633,739,000.00
应收利 息 - -
- 12,029,003.08 12,029,003.08
资产总 计 351,836,089.21 71,479,000.00 211,429,000.00 12,029,003.08 646,773,092.29
负债
卖出回 购金 融资
产款
127,999,168.00 -
- - 127,999,168.00
应付管 理人 报酬 - -
- 133,744.51 133,744.51
应付托 管费 - -
- 44,581.51 44,581.51
应付交 易费 用 - -
- 6,478.55 6,478.55
应交税 费 - -
- 71,625.61 71,625.61
应付利 息 - -
- 93,105.73 93,105.73
其他负 债 - -
- 239,000.00 239,000.00
负债总 计 127,999,168.00 - - 588,535.91 128,587,703.91
利率敏 感度 缺口 223,836,921.21 71,479,000.00 211,429,000.00 11,440,467.17 518,185,388.38
上年度 末
2017年12月31日
1年 以内 1-5年 5年 以上 不计息 合计
资产
银行存 款 167,513.79 -
- - 167,513.79
交易性 金融 资产 172,191,000.00 -
146,655,000.00 - 318,846,000.00
买入返 售金 融资
产
190,269,618.64 -
- - 190,269,618.64
应收利 息 - -
- 4,384,411.83 4,384,411.83
资产总 计 362,628,132.43 - 146,655,000.00 4,384,411.83 513,667,544.26
负债
应付管 理人 报酬 - -
- 130,605.36 130,605.36
应付托 管费 - -
- 43,535.10 43,535.10
应付交 易费 用 - -
- 6,012.00 6,012.00 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
38
其他负 债 - -
- 139,000.00 139,000.00
负债总 计 - - - 319,152.46 319,152.46
利率敏 感度 缺口 362,628,132.43 - 146,655,000.00 4,065,259.37 513,348,391.80
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 该利率 敏感 性分 析基 于本 基金于 资产 负债 表日 的利 率风险 状况
假设 除利率 之外 的其 他市 场变 量保持 不变
假设 该利率 敏感 性分 析并 未考 虑管理 层为 减低 利率 风险 而可能 采取 的风 险管 理活 动
假设
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 和部 分应 收申 购款均 以活 期存 款利 率计 息， 假 定利 率
变动仅 影响 该类 资产 的未 来收益 ， 而对其 本身 的公 允价值 无重 大影 响； 买入 返售金 融资 产
的利息 收益 和卖 出回 购金 融资产 款的 利息 支出 在交 易时已 确定 ，不 受利 率变 化影响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负 债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人民币 元）
本期末
2018年12月31日
上年度 末
2017年12月31日
市场利 率上 升25 个 基点 -3,055,136.74 -2,177,845.70
市场利 率下 降25 个 基点 3,055,136.74 2,177,845.70
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。 本基 金
的所有 资产 及负 债以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于交 易所 及银 行间 同业市 场交 易的 固定 收
益品种 ，因 此无 重大 其他 价格风 险。
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1)公允 价值
(a)金融 工具 公允 价值 计量的 方 法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)持续 的以 公允 价值 计量的 金 融工 具
(i)各层 次金 融工 具公 允价值
于2018 年12 月31 日， 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产中 无属 于
第一层 次的 余额 ， 属于 第 二层次 的余 额为633,739,000.00 元,无 属于 第三 层次 的余额 。 （于2017 年12长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
39
月31日 ， 本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产中 无属于 第一 层次 的余 额，
属于第 二层 次的 余额 为318,846,000.00元, 无属 于第 三层次 的余 额。 ）
(ii)公 允价 值所 属层 次间 的重大 变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第 三层 次公 允价 值余额 和 本期 变动 金额
无。
(c)非持 续的 以公 允价 值计量 的 金融 工具
于2018 年12 月31 日， 本基 金未持 有非 持续 的以 公允 价值计 量的 金融 资产 。
(d)不以 公允 价值 计量 的金融 工 具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2)除公 允价 值外 ，截 至资产 负 债表 日本 基金 无需 要说 明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%)
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 633,739,000.00 97.98
其中： 债券 633,739,000.00 97.98
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,005,089.21 0.16
8 其他各 项资 产 12,029,003.08 1.86
9 合计 646,773,092.29 100.00
8.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
40
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有股票投资明细
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超 出 期初基金资产 净值2%或前20 名的股票明细
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.4.2 累计卖出金额超 出 期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 30,129,000.00 5.81
其中： 政策 性金 融债 30,129,000.00 5.81
4 企业债 券 239,917,000.00 46.30
5 企业短 期融 资券 281,988,000.00 54.42
6 中期票 据 81,705,000.00 15.77
7 可转债(可交 换债) - -
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 633,739,000.00 122.30
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 041800033 18晋江 城投CP001 500,000 50,565,000.00 9.76
2 139399 17高科01 500,000 50,525,000.00 9.75
3 1780357 17孝城 投债 500,000 50,495,000.00 9.74
4 1780277 17汴 投绿 色债 500,000 49,955,000.00 9.64 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
41
5 1780244 17吴 中国 太专 项债 400,000 40,280,000.00 7.77
8.7 期末 按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 贵金 属投 资。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 权证 投资 。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股指 期货 投资 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 国债 期货 投资 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金本期投资 的 前十名证券的发行主 体没 有被监管部门立案调 查, 或 在报告编制日前一年
内受到公开谴责、处 罚。
8.12.2 根据基金合同约 定 ，本基金不得参与股 票投 资。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 12,029,003.08
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,029,003.08
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
42
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
根据基 金合 同约 定， 本基 金不得 参与 股票 投资 。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
因四舍 五入 原因 ，投 资组 合报告 中分 项之 和与 合计 项可能 存在 尾差 。
§9
基金份额持有人信 息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户
数(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
2 254,999,500.00 509,999,000.00 100.00% - -
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 - -
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负
责人持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
9.4 发起式基金发起资金 持有份额情况
项目 持有份 额总 数
持有份 额占 基
金总份 额比 例
发起份 额总 数
发起份 额占 基
金总份 额比 例
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人
固有资 金
10,000,000.00 1.96% 10,000,000.00 1.96% 3年
基金管 理人
高级管 理人
员
- - - - -
基金经 理等
人员
- - - - -
基金管 理人 - - - - - 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
43
股东
其他 - - - - -
合计 10,000,000.00 1.96% 10,000,000.00 1.96% 3年
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2017年08月22日)基金 份额 总额 509,999,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 509,999,000.00
本报告 期基 金总 申购 份额 -
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 -
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 509,999,000.00
§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本基金 本报 告期 内未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，刘 泉先生 任公 司董 事会 秘书 。
2、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，刘 泉先生 任公 司副 总经 理。
3、 本报 告期 内， 根据 本基金 管 理人 董事 会决 议， 董来 富 先生 任公 司首 席风 险官 ， 刘泉 先生 不再
担任公 司首 席风 险官 。
4、本 报告 期内 ，根 据本 基 金管理 人董 事会 决议 ，宋 啸啸先 生不 再担 任公 司副 总经理 。
5、 本报 告期 内， 根据 本基金 管 理人 董事 会决 议， 周纯 先 生任 公司 董事 长， 罗国 举 先生 不再 担任
公司董 事长 。
6、本 报告 期内 ，基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 对公 司运 营管理 和基 金运 作产 生重 大影响 的， 与本 基金 管理 人、基 金财 产、 基
金托管 业务 相关 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 本报 告期 内未 改变 投资策 略。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本 基 金本 报告 期应 支付 给中 审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普 通合 伙） 的报 酬为80,000.00 元人 民币。
本基金 本报 告期 内继 续选 聘中审 众环 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）提 供审 计服务 ，该 审计 机 构自
基金合 同生 效日 起为 本基 金提供 审计 服务 。 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
44
11.6 管理人、托管人及其 高级管理 人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公 司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注
成交金 额
占当期 股票 成交
总额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长江证 券 2 - - - - -
注：1 、 基金 专用 交易 单元的 选 择标 准如 下：
（1）资 历雄 厚， 信誉 良好， 注 册资 本不 少于2 亿元 人 民币；
（2）财 务状 况良 好， 各项财 务 指标 显示 公司 经营 状况 稳 定；
（3） 经营 行为 规范 ，最 近 两年未 因重 大违 规行 为而 受到中 国证 监会 和中 国人 民银行 处罚 ；
（4） 内部 管理 规范 、严 格 ，具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（5） 具备 基金 运作 所需 的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交 易设施 符合 代理 基金 公司 进行证 券交 易的 需要 ，
并能为 基金 公司 提供 全面 的信息 服务 ；
（6） 研 究实 力较 强， 有 固定 的 研究 机构 和专 门研 究人 员， 能及 时为 基金 提供高 质 量的 咨询 服务， 包
括宏观 经济 报告 、行 业报 告、市 场走 向分 析报 告、 个股分 析报 告及 其他 专门 报告， 并能 根据 基金 投
资的特 定要 求， 提供 专门 研究报 告。
2、 基金 专用 交易 单元 的选择 程 序如 下：
我司根 据上 述标 准， 选 定 符合条 件的 证券 公司 作为 租用交 易单 元的 对象， 并 签订交 易单 元租 用协 议。
公 司 的投 资和 研究 部门 定期 对 所选 证券 公司 的服 务进 行 综合 评比， 评比 内容包 括： 提供 宏观、 行业 、
策略、 专题 、公 司等 研究 报告的 质量 和数 量； 组织 相关研 讨会 议的 数量 和质 量；协 助安 排上 市公 司
调研的 质量 和数 量； 主动 进行上 门路 演和 反路 演的 数量和 质量 ；以 及其 他及 时性及 提供 研究 服务 主
动性和 质量 等情 况。 最终 公司统 一依 据评 比结 果确 定交易 单元 交易 的具 体情 况。
3、本 基金 本报 告期 内租 用 的券商 交易 单元 未发 生变 更。
4、 截至 本报 告期 末， 本 公 司因作 为证 券公 司子 公司 尚未获 得在 上海 交易 所租 用其他 券商 交易 单元 的
资格； 本公 司已 在深 圳交 易所获 得租 用券 商交 易单 元的资 格， 并已 按公 司相 关制度 与流 程开 展交 易
单元租 用事 宜。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易
成交金 额
占当期 债券 成交
总额的 比例
成交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
长江证 券 - - 60,000,000.00 100.00%
11.8 其他重大事件 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
45
序
号
公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 旗下 基金2017
年年度 最后 一个 交易 日基 金净值 的公 告
指定报 刊、 网站 2018-01-02
2
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
7年 第四 季度 报告
指定报 刊、 网站 2018-01-20
3
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 公司 住所 变更
的公告
指定报 刊、 网站 2018-02-07
4
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 长江 乐丰 纯债
定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 第二 个开 放期 开
放申购 与赎 回业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-02-26
5
关于修 改长 江乐 丰纯 债定 期开放 债券 型发 起式 证券 投
资基金 基金 合同 及托 管协 议的公 告
指定报 刊、 网站 2018-03-24
6
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
7年 年度 报告 摘要
指定报 刊、 网站 2018-03-31
7
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
7年 年度 报告
网站 2018-03-31
8
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
8年 第一 季度 报告
指定报 刊、 网站 2018-04-20
9
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 网上 交易 系统
升级维 护的 公告
指定报 刊、 网站 2018-05-17
10
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 开展 网上 交易
系统应 急演 练的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-07
11
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 网上 交易 系统
升级维 护的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-13
12
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 基金 行业 高级
管理人 员变 更的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-16
13
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 基金 行业 高级
管理人 员变 更的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-16
14
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 基金 行业 高级
管理人 员变 更的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-23
15
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 分
红公告
指定报 刊、 网站 2018-06-23
16
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 长江 乐丰 纯债
定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 第三 个开 放期 开
放申购 与赎 回业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-06-26
17 长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 旗下 开放 式基 指定报 刊、 网站 2018-06-30 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
46
金2018 年半 年度 最后 一个 交易日 基金 资产 净值 和基 金
份额净 值的公 告
18
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
8年 第二 季度 报告
指定报 刊、 网站 2018-07-20
19
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 基金 行业 高级
管理人 员变 更的 公告
指定报 刊、 网站 2018-07-28
20
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
8年半 年度 报告 摘要
指定报 刊、 网站 2018-08-29
21
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
8年半 年度 报告
网站 2018-08-29
22
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 长江 乐丰 纯债
定期开 放债 券型 发起 式证 券投资 基金 第四 个开 放期 开
放申购 与赎 回业 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-09-27
23
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金201
8年 第三 季度 报告
指定报 刊、 网站 2018-10-25
24
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 开展 网上 交易
系统应 急演 练的 公告
指定报 刊、 网站 2018-12-06
25
长江乐 丰纯 债定 期开 放债 券型发 起式 证券 投资 基金 分
红公告
指定报 刊、 网站 2018-12-15
26
长江证 券 （上 海） 资产 管 理有限 公司 关于 网上 服务 系统
暂停服 务的 公告
指定报 刊、 网站 2018-12-26
§12
影响投资者决策的 其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过20%的情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持有基 金份 额比 例达 到
或者超 过20% 的时 间区 间
期初份 额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额 份额占 比
机
构
1 20180101-20181231 499,999,000.00 - - 499,999,000.00 98.04%
产品特 有风 险
本基金 存在 投资 者集 中赎 回时， 本基 金未 能及 时变 现基金 资产 以应 对投 资者 赎回申 请的 风险 。
12.2 影响投资者决策的其 他重要信息
无。
§13
备查文件目录 长江乐丰纯债定期开放债券型发起式证券投资基金 2018 年年 度报告
47
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 准予 长江 乐 丰纯债 定期 开放 债券 型发 起式证 券投 资基 金募 集申 请的注 册文 件
2、长 江乐 丰纯 债定 期开 放 债券型 发起 式证 券投 资基 金基金 合同
3、长 江乐 丰纯 债定 期开 放 债券型 发起 式证 券投 资基 金招募 说明 书
4、长 江乐 丰纯 债定 期开 放 债券型 发起 式证 券投 资基 金托管 协议
5、法 律意 见书
6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照
7、 本报 告期 内按 照规 定披露的各 项公 告
13.2 存放地点
存放地 点为 管理 人办 公地 址：上 海市 浦东 新区 世纪 大道1198号世 纪汇 一座27 层。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 至公 司办公 地点 免费 查阅 ，亦 可通过 本公 司网 站查 阅， 网址为
www.cjzcgl.com 。
长江证券（上海）资 产管 理有限公司
二〇一九年三月二 十九 日
