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财通资管鑫管家货币市场基金
2018年年度报告
2018年12月31日
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基金管理人:财通证券资产管理有限公司?
基金托管人:中国银行股份有限公司?
送出日期:2019 年 03 月 30 日财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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§1? 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈诉或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于2019年03月28日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2018年01月01日起至2018年12月31日止。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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1.2 目录
§1??重要提示及目录?.......................................................................................................................................?1?
1.1?重要提示?...........................................................................................................................................?1?
1.2?目录?...................................................................................................................................................?2?
§2??基金简介?...................................................................................................................................................?4?
2.1?基金基本情况?...................................................................................................................................?4?
2.2?基金产品说明?...................................................................................................................................?4?
2.3?基金管理人和基金托管人?...............................................................................................................?4?
2.4?信息披露方式?...................................................................................................................................?5?
2.5?其他相关资料?...................................................................................................................................?5?
§3??主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况?...................................................................................?5?
3.1?主要会计数据和财务指标?...............................................................................................................?5?
3.2?基金净值表现?...................................................................................................................................?6?
3.3?过去三年基金的利润分配情况?.....................................................................................................?10?
§4??管理人报告?.............................................................................................................................................?10?
4.1?基金管理人及基金经理情况?.........................................................................................................?10?
4.2?管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明?.................................................................?11?
4.3?管理人对报告期内公平交易情况的专项说明?.............................................................................?12?
4.4?管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明?.............................................................?12?
4.5?管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望?.............................................................?13?
4.6?管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况?.............................................................................?13?
4.7?管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明?.........................................................................?14?
4.8?管理人对报告期内基金利润分配情况的说明?.............................................................................?15?
4.9?报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明?.....................................?15?
§5??托管人报告?.............................................................................................................................................?15?
5.1?报告期内本基金托管人遵规守信情况声明?.................................................................................?15?
5.2?托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明?.............?15?
5.3?托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见?.................................?16?
§6??审计报告?.................................................................................................................................................?16?
6.1?审计报告基本信息?.........................................................................................................................?16?
6.2?审计报告的基本内容?.....................................................................................................................?16?
§7??年度财务报表?.........................................................................................................................................?18?
7.1?资产负债表?.....................................................................................................................................?18?
7.2?利润表?.............................................................................................................................................?20?
7.3?所有者权益（基金净值）变动表?.................................................................................................?22?
7.4?报表附注?.........................................................................................................................................?24?
§8?投资组合报告?..........................................................................................................................................?18?
8.1?期末基金资产组合情况?.................................................................................................................?54?
8.2?债券回购融资情况?.........................................................................................................................?55?
8.3?基金投资组合平均剩余期限?.........................................................................................................?55?
8.4?报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明?.........................................................?56?
8.5?期末按债券品种分类的债券投资组合?.........................................................................................?56?
8.6?期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细?.................................?57?
8.7?“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离?.................................................?57?
8.8?期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细?.................?58?
8.9?投资组合报告附注?.........................................................................................................................?58?
§9??基金份额持有人信息?.............................................................................................................................?59?财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 3
9.1?期末基金份额持有人户数及持有人结构?.....................................................................................?59?
9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况?.................................................................................?60?
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况?.........................................................................?60?
9.4?期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况?.........................................?59?
§10??开放式基金份额变动?...........................................................................................................................?61?
§11??重大事件揭示?.......................................................................................................................................?61?
11.1?基金份额持有人大会决议?...........................................................................................................?61?
11.2?基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动?...........................................?61?
11.3?涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼?...............................................................?61?
11.4?基金投资策略的改变?...................................................................................................................?62?
11.5?为基金进行审计的会计师事务所情况?.......................................................................................?62?
11.6?管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况?.......................................................?62?
11.7?基金租用证券公司交易单元的有关情况?...................................................................................?62?
11.8?偏离度绝对值超过 0.5%的情况?..................................................................................................?63?
11.9?其他重大事件?...............................................................................................................................?63?
§12??影响投资者决策的其他重要信息?.......................................................................................................?69?
12.1?报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况?...........................................?69?
12.2?影响投资者决策的其他重要信息?...............................................................................................?69?
§13??备查文件目录?.......................................................................................................................................?69?
13.1?备查文件目录.?..............................................................................................................................?69?
13.2?存放地点?.......................................................................................................................................?69?
13.3?查阅方式?.......................................................................................................................................?69?财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 4
§2? 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 财通资管鑫管家货币市场基金
基金简称 财通资管鑫管家货币
基金主代码 003479
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2016年10月25日
基金管理人 财通证券资产管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 17,831,871,167.43份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B
下属分级基金的交易代码 003479 003480
报告期末下属分级基金的份额总额 1,391,447,520.37份 16,440,423,647.06份
2.2 基金产品说明
投资目标
在力求保持基金资产安全性与较高流动性的基础上，
追求稳定的当期收益。
投资策略
本基金主要为投资人提供现金管理工具，通过积极的
投资组合管理，同时充分把握市场短期失衡带来的套
利机会，在安全性、流动性和收益性之间寻求最佳平
衡点。
业绩比较基准 同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后）
风险收益特征
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流
动性、低风险品种，其预期收益和预期风险均低于债
券型基金、混合型基金及股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 财通证券资产管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披
露负责
人
姓名 钱慧 王永民
联系电话 021-20568207 010-66594896
电子邮箱 qianh@ctzg.com fcid@bankofchina.com 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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客户服务电话 95336 95566
传真 021-68753502 010-66594942
注册地址
浙江省杭州市上城区白云路2
6号143室
北京市西城区复兴门内大街1
号
办公地址
上海市浦东新区福山路500号
城建国际大厦28楼
北京市西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200122 100818
法定代表人 马晓立 陈四清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
《证券时报》
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.ctzg.com
基金年度报告备置地
点
基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
（特殊普通合伙）
上海市湖滨路202号普华永道中心11
楼
注册登记机构 财通证券资产管理有限公司
浙江省杭州市上城区四宜路22号四
宜大院B幢
§3? 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2018年? 2017年
2016年10年25日 （基金合
同生效日） -2016年12月3
1日
财通资管
鑫管家货
财通资管
鑫管家货
财通资管
鑫管家货
财通资管
鑫管家货
财通资管
鑫管家货
财通资管
鑫管家货财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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币A 币B 币A 币B 币A 币B
本期已实
现收益
73,334,2
82.92
554,113,
256.47
19,567,4
62.31
184,186,
760.23
2,879,43
6.40
20,522,05
3.39
本期利润
73,334,2
82.92
554,113,
256.47
19,567,4
62.31
184,186,
760.23
2,879,43
6.40
20,522,05
3.39
本期净值
收益率
3.7500% 3.9992% 3.9774% 4.2265% 0.5401% 0.5857%
3.1.2 期
末数据和
指标
2018年末 2017年末 2016年末
期末基金
资产净值
1,391,44
7,520.37
16,440,4
23,647.0
6
866,338,
158.52
6,900,75
1,437.92
212,520,0
03.80
4,221,36
3,820.04
期末基金
份额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
计期末指
标
2018年末 2017年末 2016年末
累计净值
收益率
8.4592% 9.0296% 4.5390% 4.8370% 0.5401% 0.5857%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余
成本法核算，因此公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所
列数字。
3、本基金收益分配按日结转份额。
4、本基金合同于2016年10月25日生效，合同当期的相关数据和指标按实际存续期计算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通资管鑫管家货币A
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
①-③ ②-④ 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 7
④
过去三
个月
0.7934% 0.0018% 0.3403% 0.0000% 0.4531% 0.0018%
过去六
个月
1.6934% 0.0018% 0.6805% 0.0000% 1.0129% 0.0018%
过去一
年
3.7500% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.4000% 0.0019%
自基金
合同生
效起至
今
8.4592% 0.0020% 2.9515% 0.0000% 5.5077% 0.0020%
财通资管鑫管家货币B
阶段
份额净值
收益率①
份额净值
收益率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
过去三
个月
0.8546% 0.0018% 0.3403% 0.0000% 0.5143% 0.0018%
过去六
个月
1.8166% 0.0018% 0.6805% 0.0000% 1.1361% 0.0018%
过去一
年
3.9992% 0.0019% 1.3500% 0.0000% 2.6492% 0.0019%
自基金
合同生
效起至
今
9.0296% 0.0020% 2.9515% 0.0000% 6.0781% 0.0020%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 8
注：1、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月，本基金已完成建仓。截至建仓期结束，本基
金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。
2、自基金合同生效至报告期末，财通资管鑫管家货币市场基金 A 类基金份额净值收益率为 8.4592%，
同期业绩比较基准收益率为 2.9515%；财通资管鑫管家货币市场基金 B类基金份额净值收益率为
9.0296%，同期业绩比较基准收益率为 2.9515%。
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 10
3.3 过去三年基金的利润分配情况
财通资管鑫管家货币A
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应
付赎回款转
出金额
应付利润本
年变动
年度利润分配合
计
备注
2018年 73,157,171.46 32,241.59 144,869.87 73,334,282.92 -
2017年 19,265,047.12 59,858.84 242,556.35 19,567,462.31 -
2016年 2,731,271.66 98,453.56 49,711.18 2,879,436.40 -
合计 95,153,490.24
190,553.99 437,137.40 95,781,181.63 -
财通资管鑫管家货币B
单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配合
计
备注
2018年 548,858,345.31 2,111,844.70 3,143,066.46 554,113,256.47 -
2017年 181,168,746.40 1,590,518.71 1,427,495.12 184,186,760.23 -
2016年 18,900,543.17 577,518.86 1,043,991.36 20,522,053.39 -
合计 748,927,634.88
4,279,882.27 5,614,552.94 758,822,070.09 -
§4? 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿
元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2018年12
月31日，公司共管理12只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、
财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资、财通资管鑫锐回报
混合型证券投资基金、财通资管鑫达回报混合型证券投资基金、财通资管睿智6个月定
期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基金、
财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合
型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿益中
短债债券型证券投资基金和财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 11
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
宫志芳
本基金基
金经理、
财通资管
积极收益
债券型发
起式证券
投资基
金、财通
资管鑫逸
回报混合
型证券投
资基金、
财通资管
鑫锐回报
混合型证
券投资基
金和财通
资管鑫达
回报混合
型证券投
资基金基
金经理。
2017-08-
18
- 7
武汉大学数理金融硕士，中级
经济师， 2010年7月进入浙江泰
隆银行资金运营部先后从事外
汇交易和债券交易。2012年3
月进入宁波通商银行金融市场
部筹备债券业务，主要负责资
金、债券投资交易，同时15年
初筹备并开展贵金属自营业
务； 2016年3月加入财通证券资
产管理有限公司。
注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金
经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的
规定以及《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》、《财通资管鑫管家货币市场基金
招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。本报告期
内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了《财通证券资产管理有限
公司公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投
资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后
评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交
易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格
公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资
备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制、银行间市场
交易价格的公允性评估等。1、将投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控
制流程审核同意，不得进行；2、对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公
平性进行自动化处理，确保公平对待所有投资组合。
事后评估及反馈表现为对各基金投资组合公平交易进行事后分析，于每季度对公司
管理的不同基金投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗
口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结
果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制
度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司
严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有
限公司公平交易管理办法》等规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所
公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金
与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价
差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
报告期内，2018年我国宏观经济保持总体平稳态势。2018年第一、第二、第三、第
四季度GDP同比分别增长6.8%、6.7%、6.5%、6.8%。CPI增幅保持在3%的预期和调控范围财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 13
内。PPI涨幅明显回落。就业继续稳中向好，国际收支平衡改善，去杠杆取得积极成效，
新动能继续高成长，经济结构进一步优化。回顾18年货币政策，在信用紧缩和风险暴露
逐渐增加的情况下，自二季度起，货币政策由紧转向宽松，央行年内四次降准政策边际
宽松。我国央行在1月、4月、7月、10月总共进行了四次降准，，再加上通过MLF释放的
约0.78万亿，央行全年大概向市场投入大量流动性。央行在美联储加息同时，国内宣布
降准，推出定向中期借贷便利，且利率低于MLF15个基点，表明央行货币政策以国内目
标为主，保持独立性。
报告期内，我们根据对市场趋势以及流动性指标和持有人结构的分析，对高评级同
业存单、高评级高流动性现券、中短期存款、回购等几大类主要配置资产进行了合理分
析和配比选 择，密切跟踪资金面和市场变化，在关键时点谨慎且合理的使用杠杆和拉
长久期，在利率高点踩准时机进行调仓和资产切换，在流动性和安全性第一的前提下，
以投资者利益为先，提高了组合的配置收益，也实现了较好的业绩。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内，财通资管鑫管家货币市场基金A类基金份额净值收益率为3.7500%，同
期业绩比较基准收益率为1.3500%，优于同期业绩比较基准2.4000%；财通资管鑫管家货
币市场基金B类基金份额净值收益率为3.9992%，同期业绩比较基准收益率为1.3500%，
优于同期业绩比较基准2.6492%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2019年宏观经济下行压力加大，GDP增速下行至6.3%或更低，但大概率不会失速；
CPI总体与18年持平或略高，PPI低于18年甚至可能转负；贸易摩擦对需求的影响预计在
一二季度显现；消费稳定或小幅温和下降；房地产温和放缓、制造业开始放缓、基建可
能企稳回升。货币政策从数量调控到价格调控，重视逆周期调节，不搞大水漫灌，后续
仍有降准的空间；汇率大致在现有的水平上区间震荡；财政政策“少收多支”，继续推
进减税，增发专项债等。美联储加息进程放缓，缩表进程甚至可能暂停；英国退欧未达
成一致，前景堪忧，内外围经济环境利好债市。利率债供给大概率扩大，机构一致性预
期较浓，预计波动性较18年加大，警惕市场回调；信用债方面，19年到期压力较大，低
评级尤为突出，但随着宽信用的推进，恐慌情绪有所回落，信用债开始回暖，品种上以
城投为主，适当规避产能过剩和弱资质民企，信用资质不易过分下沉。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2018年，合规负责人和合规稽核部持续完善合规管理制度体系，扎实推进合规文化
建设，全面有效地开展合规审查与检查工作，进而提升合规与稽核管理工作的质量和实
效，确保公司各项业务和日常经营合规、平稳和高效运行。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 14
（一）扎实推进合规文化建设
2018年度，合规稽核部通过组织外部律师或内部法务人员授课、合规风控岗培训、
全员合规考试、重要法规政策解读、法律法规库维护更新、监管会议精神传达等多种方
式，确保常态化的合规文化建设机制正常运行，使得公司广大员工守法合规和诚实守信
的意识得到提高，逐步从思想意识上筑起合规防火墙，有效推动了"全员合规、合规从
管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础"企业合规文化理念的树立，为公司
业务的规范和健康发展提供良好的文化土壤。
（二）完善公司合规管理制度体系
根据法规新变化、结合行业新动态、围绕业务新需要，适时组织更新合规管理制度，
不断优化内控环节，合规管理制度体系进一步完善，业务管理流程的健全性、规范性、
精细化和可操作性都明显提升，为公司规范运营和合规管理进一步夯实了制度基础。
（三）全面有效开展日常合规管理
1、合规法务审查
依照法律法规、监管要求及公司制度规定，从法律合规角度向公司各大业务板块和
职能部门提供全面支持和服务保障，并对新业务、新产品、重大决策事项从管理程序、
潜在风险和防控措施等方面提出法律合规审查意见、提供相关法务咨询解答，确保公司
各项的业务能够合法合规开展。
2、员工执业与投资行为管理
督促新员工入职时完善基本信息、完成相关申报工作，跟进监督公募人员进行投资
申报。对投资管理人员通讯工具集中管理予以督促且定期检查，对监控摄像、电子邮件、
电话录音和即时通讯工具聊天记录定期执行合规检查。通过常态化的员工执业和投资行
为合规管理机制，促使员工执业和投资行为持续符合监管要求。
3、反洗钱合规管理
本年度开展日常可疑交易监控排查、协助开展客户风险等级划分、修订反洗钱内控
管理制度等工作，完成2018年度反洗钱工作报告，开展2018年度反洗钱金融机构分类评
级自评工作，持续跟进反洗钱系统改造，制定了反洗钱工作完善计划并在年度内按照计
划持续推进落实。
（四）加强合规检查与专项审计
按照法律法规以及监管机构的要求，定期对公司各业务部门执行制度的情况进行合
规检查和专项审计，查漏补缺、排查隐患、防范潜在风险。并就专项审计发现问题与相
关部门制定整改方案；同时加大整改跟踪力度和调整跟进方法。专项审计和合规检查工
作促进了公司内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 15
根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国
证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基
金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整
导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当
性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本
基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机
构，组成人员包括主管基金运营的公司领导或其授权人、投资风控工作负责人、证券研
究工作负责人、法律监察工作负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风
控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，
估值工作决策机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重
大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金合同及招募说明书的有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份
额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并按日支付且结转为相应的基金份额。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基
金资产净值低于五千万元的情形。
§5? 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在财通资管鑫管家货
币市场基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他
有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行
为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和
托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计
算、基金净值收益率的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金
管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内， 财通资管鑫管家货币基金A类实施利润分配的金额为： 73,334,282.92元。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 16
报告期内，财通资管鑫管家货币基金B类实施利润分配的金额为：554,113,256.47
元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报
告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真
实、准确和完整。
§6? 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字（2019）第22123号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
财通资管鑫管家货币市场基金全体基金份额持
有人。
审计意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）、中国证券投资基金业协会（以下简称“中
国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了财通资管鑫管家
货币基金2018年12月31日的财务状况以及2018
年度的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
财通资管鑫管家货币基金，并履行了职业道德方
面的其他责任。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 17
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 无
管理层和治理层对财务报表的责任
财通资管鑫管家货币基金的基金管理人财通证
券资产管理有限公司（以下简称“基金管理人”）
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中
国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行
业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估
财通资管鑫管家货币基金的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续
经营假设，除非基金管理人管理层计划清算财通
资管鑫管家货币基金、终止运营或别无其他现实
的选择。基金管理人治理层负责监督财通资管鑫
管家货币基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 18
未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。
（三）评价基金管理人管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对财通资管鑫管家货币基金持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重
大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致财通资管鑫管
家货币基金不能持续经营。
（五） 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 （包
括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师的姓名 薛竞 叶尔甸
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2019-03-29
§7? 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金
报告截止日：2018年12月31日 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 19
单位：人民币元
资 产
附注
号
本期末?
2018年12月31日?
上年度末?
2017年12月31日?
资 产：
?
银行存款 7.4.7.1 333,334,869.10 289,115,214.42
结算备付金
- 4,682,862.60
存出保证金
27,183.49 8,653.08
交易性金融资产 7.4.7.2 14,243,815,806.50 5,660,482,801.05
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
14,236,315,806.50 5,660,482,801.05
资产支持证券投资
7,500,000.00 -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 5,750,956,374.57 2,918,616,171.18
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 99,832,167.59 43,008,182.77
应收股利
- -
应收申购款
319,180.64 38,006.00
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
20,428,285,581.89 8,915,951,891.10
负债和所有者权益
附注
号
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
2,578,220,372.65 1,142,478,622.27
应付证券清算款
- 7,216.73
应付赎回款
- - 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 20?
应付管理人报酬
?
5,326,443.02 1,701,080.23
应付托管费
?
1,775,480.99 567,026.73
应付销售服务费
608,061.65 330,501.48
应付交易费用 7.4.7.7 460,163.28 207,303.41
应交税费
650,142.95 -
应付利息
2,878,560.95 637,789.80
应付利润
6,051,690.34 2,763,754.01
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 443,498.63 169,000.00
负债合计
2,596,414,414.46 1,148,862,294.66
所有者权益：
?
实收基金 7.4.7.9 17,831,871,167.43 7,767,089,596.44
未分配利润
7.4.7.1
0
- -
所有者权益合计
17,831,871,167.43 7,767,089,596.44
负债和所有者权益总计
20,428,285,581.89 8,915,951,891.10
注：报告截止日2018年12月31日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额17,831,871,167.43份,其
中A类基金份额1,391,447,520.37份，B类基金份额16,440,423,647.06份。
7.2 利润表
会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
附注
号
本期2018年01月01
日至2018年12月31
日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
一、收入
744,395,764.27 246,839,003.52
1.利息收入
698,931,844.64 242,472,025.55
其中：存款利息收入
7.4.7.1
1
14,138,710.31 6,404,185.87
债券利息收入
450,326,066.66 111,001,362.61
资产支持证券利息收 5,186,565.67 - 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 21
入
买入返售金融资产收
入
229,280,502.00 125,066,477.07
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填
列）
45,463,919.63 4,366,977.97
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
?
- -
债券投资收益
7.4.7.1
3
45,463,919.63 4,366,977.97
资产支持证券投资收
益
7.4.7.1
3.3
- -
贵金属投资收益
?
- -
衍生工具收益
7.4.7.1
4
- -
股利收益
7.4.7.1
5
- -
3.公允价值变动收益 （损失以
“-”号填列）
7.4.7.1
6
- -
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号
填列）
7.4.7.1
7
- -
减：二、费用
116,948,224.88 43,084,780.98
1．管理人报酬
7.4.10.
2.1
49,292,430.74 14,672,441.98
2．托管费
7.4.10.
2.2
16,430,810.28 4,890,814.03
3．销售服务费
7.4.10.
2.3
6,465,485.53 1,673,283.43
4．交易费用
7.4.7.1
8
55.80 2,058.00 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 22
5．利息支出
43,895,354.47 21,652,183.54
其中： 卖出回购金融资产支出
43,895,354.47 21,652,183.54
6．税金及附加
606,000.90 -
7．其他费用
7.4.7.1
9
258,087.16 194,000.00
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
627,447,539.39 203,754,222.54
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
627,447,539.39 203,754,222.54
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：财通资管鑫管家货币市场基金
本报告期：2018年01月01日至2018年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
7,767,089,596.44 - 7,767,089,596.44
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 627,447,539.39 627,447,539.39
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
10,064,781,570.9
9
- 10,064,781,570.99
其中： 1.基金申购款
139,477,407,742.
20
- 139,477,407,742.20
2.基金赎回
款
-129,412,626,17
1.21
- -129,412,626,171.21
四、 本期向基金份额 - -627,447,539.39 -627,447,539.39 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 23
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
五、 期末所有者权益
（基金净值）
17,831,871,167.4
3
- 17,831,871,167.43
项 目
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、 期初所有者权益
(基金净值)
4,433,883,823.84 - 4,433,883,823.84
二、 本期经营活动产
生的基金净值变动
数(本期利润)
- 203,754,222.54 203,754,222.54
三、 本期基金份额交
易产生的基金净值
变动数 （净值减少以
“-”号填列）
3,333,205,772.60 - 3,333,205,772.60
其中： 1.基金申购款
58,369,149,772.5
6
- 58,369,149,772.56
2.基金赎回
款
-55,035,943,999.
96
- -55,035,943,999.96
四、 本期向基金份额
持有人分配利润产
生的基金净值变动
（净值减少以“-”
号填列）
- -203,754,222.54 -203,754,222.54
五、 期末所有者权益
（基金净值）
7,767,089,596.44 - 7,767,089,596.44
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
马晓立
—————————
刘博
—————————
刘博
————————— 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 24
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
财通资管鑫管家货币市场基金 （以下简称 “本基金” )经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2016]第2128号《关于准予财通资管鑫管家货币市场
基金注册的批复》核准，由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资
基金法》和《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
12,459,878,642.53元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2016)第1352号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《财通资管鑫管家货币市场
基金基金合同》于2016年10月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
12,460,559,512.66份基金份额，其中认购资金利息折合680,870.13份基金份额。本基
金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》和《财通资管鑫管家货币市场基金
招募说明书》的规定，本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额
类别划分。本基金将设A类和B类两类基金份额，两类基金份额按照不同的费率计提销售
服务费用，两类基金份额单独设置基金代码，并单独公布每万份基金已实现收益和七日
年化收益率。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管鑫管家货币市场基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括：
现金、期限在1年以内（含1年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩
余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及
中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。本基金的业绩比较
基准为同期中国人民银行公布的七天通知存款利率（税后）。
本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2019年3月29日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则
－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监
会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务
指引》、《财通资管鑫管家货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的
中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 25?
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1、金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对
金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有
至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和
其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
2、金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款
项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券或资产支持
证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金
融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 26?
债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利
率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以
避免债券投资和资产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。 对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，
从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资
组合的公允价值计算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基
金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取
相应措施，使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无
交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反
映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但
具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特
征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的，
那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有
相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只
有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不
可观察输入值。
(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应
对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 27?
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1、具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2、交易双方准备按净额
结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于
申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申
购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金
减少，以及因类别调整而引起的A、B类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。
?
7.4.4.8 损益平准金
本基金为货币基金，采用摊余成本法估值，无损益平准金。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用
情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额
确认为利息收入。
债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账
面价值之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率
和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别基金份额享有同等分配权。申购的基金份额不享有确认当日的分红
权益，而赎回的基金份额享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额
净值交易方式，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，以红利再投资方式
每日支付累计收益。
7.4.4.12 分部报告 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 28
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常
活动中产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营
成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征并
且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影
子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和
私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基
金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换
债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果
确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限
公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
本基金计算影子价格过程中确定资产支持证券投资的公允价值时采用估值技术。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财
税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税
法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1）资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税
人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法，
按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应
税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以
后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政
府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷
款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入
及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代
扣代缴20%的个人所得税。
(4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳
增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
活期存款 333,334,869.10 289,115,214.42
定期存款 - -
其中：存款期限1个月以内 - -
存款期限1-3个月 - -
存款期限3个月以上 - -
其他存款 - -
合计 333,334,869.10 289,115,214.42
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 30
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%)
债券
交易所市场 - - - -
银行间市场
14,236,315,80
6.50
14,256,533,90
0.00
20,218,093.
50
0.1134
合计
14,236,315,80
6.50
14,256,533,90
0.00
20,218,093.
50
0.1134
资产支持证券 7,500,000.00 7,500,000.00 - -
合计
14,243,815,80
6.50
14,264,033,90
0.00
20,218,093.
50
0.1134
项目
上年度末
2017年12月31日
摊余成本 影子定价 偏离金额
偏离度
(%)
债券
交易所市场 177,752,300.66 177,516,720.60 -235,580.06 -0.0030
银行间市场
5,482,730,500.
39
5,480,429,500.
00
-2,301,000.
39
-0.0296
合计
5,660,482,801.
05
5,657,946,220.
60
-2,536,580.
45
-0.0327
资产支持证券 - - - -
合计
5,660,482,801.
05
5,657,946,220.
60
-2,536,580.
45
-0.0327
注：1、偏离金额＝影子定价－摊余成本；
2、偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 31
单位：人民币元
项目
本期末2018年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 981,240,000.00 -
银行间市场 4,769,716,374.57 -
合计 5,750,956,374.57 -
项目
上年度末2017年12月31日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所市场 596,080,000.00 -
银行间市场 2,322,536,171.18 35,450,780.55
合计 2,918,616,171.18 35,450,780.55
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
债券
代码
债券名
称
约定返
售日
估值
单价
数量 （张）
估值总
额
其中：已出售或
再质押总额
- - - - - - - -
合计
- - -
项目
上年度末
2017年12月31日
债券
代码
债券名
称
约定返
售日
估值
单价
数量 （张）
估值总
额
其中：已出售或
再质押总额
1
10146
2003
14皖北M
TN001
2018-0
1-02
89.31 400,000
35,724,
000.00
-
合计
400,000
35,724,
000.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目 本期末 上年度末 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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2018年12月31日 2017年12月31日
应收活期存款利息 275,575.61 196,193.21
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 2,318.03
应收债券利息 91,863,099.39 37,974,655.28
应收资产支持证券利息 98,871.78 -
应收买入返售证券利息 7,594,607.39 4,835,011.96
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 13.42 4.29
合计 99,832,167.59 43,008,182.77
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用?
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
交易所市场应付交易费用 10,332.93 27,915.05
银行间市场应付交易费用 449,830.35 179,388.36
合计 460,163.28 207,303.41
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 249,000.00 169,000.00
其他应付款 194,498.63 - 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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合计 443,498.63 169,000.00
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 财通资管鑫管家货币A
金额单位：人民币元
项目
(财通资管鑫管家货币A)
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 866,338,158.52 866,338,158.52
本期申购 65,658,318,457.07 65,658,318,457.07
本期赎回（以“-”号填列） -65,133,209,095.22 -65,133,209,095.22
本期末 1,391,447,520.37 1,391,447,520.37
7.4.7.9.2 财通资管鑫管家货币B
金额单位：人民币元
项目
(财通资管鑫管家货币B)
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 6,900,751,437.92 6,900,751,437.92
本期申购 73,819,089,285.13 73,819,089,285.13
本期赎回（以“-”号填列） -64,279,417,075.99 -64,279,417,075.99
本期末 16,440,423,647.06 16,440,423,647.06
注：申购含因红利再投、份额升降级等原因导致的调增份额，赎回含因份额升降级等原因导致的调
减份额。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 财通资管鑫管家货币A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - - 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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本期利润 73,334,282.92 - 73,334,282.92
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -73,334,282.92 - -73,334,282.92
本期末 - - -
7.4.7.10.2 财通资管鑫管家货币B
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 554,113,256.47 - 554,113,256.47
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -554,113,256.47 - -554,113,256.47
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
活期存款利息收入 5,940,499.87 6,118,361.91
定期存款利息收入 8,152,388.89 249,065.57
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 45,375.60 34,460.49
其他 445.95 2,297.90
合计 14,138,710.31 6,404,185.87
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 35
7.4.7.12 股票投资收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
债券投资收益——买卖债券
（、 债转股及债券到期兑付）
差价收入
45,463,919.63 4,366,977.97
债券投资收益——赎回差价
收入
- -
债券投资收益——申购差价
收入
- -
合计 45,463,919.63 4,366,977.97
7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成交总额
46,978,152,488.95 7,246,374,796.93
减：卖出债券（、债转股及
债券到期兑付）成本总额
46,609,231,245.79 7,202,620,266.44
减：应收利息总额 323,457,323.53 39,387,552.52
买卖债券差价收入 45,463,919.63 4,366,977.97
7.4.7.13.3
资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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12月31日 12月31日
卖出资产支持证券成交总额 201,707,760.00 -
减：卖出资产支持证券成本
总额
190,000,000.00 -
减：应收利息总额 11,707,760.00 -
资产支持证券投资收益 - -
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期内及上年度可比期间无公允价值变动收益。
7.4.7.17 其他收入
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 55.80 2,058.00
合计 55.80 2,058.00
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018年
12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年
12月31日 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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审计费用 140,000.00 60,000.00
信息披露费 80,000.00 100,000.00
帐户维护费 36,000.00 33,000.00
银行间查询服务费 1,200.00 1,000.00
债券交易费 473.16 -
回购交易费 240.00 -
其它 174.00 -
合计 258,087.16 194,000.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表报出日，本基金无须作披露的日后事项。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
财通证券资产管理有限公司
基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构
财通证券股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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7.4.10.1.3 债券交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
财通证券
股份有限
公司
1,132,079,501.91 96.69% 51,472,935.44 43.29%
7.4.10.1.4 债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
财通证券
股份有限
公司
114,829,550,200.00 84.96% 73,523,554,292.00 99.31%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名
称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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财通证券
股份有限
公司
145,766.96 97.83% 10,332.93 100.00%
关联方名
称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期佣金
占当期
佣金总
量的比
例
期末应付佣金余额
占期末应
付佣金总
额的比例
财通证券
股份有限
公司
22,355.28 80.08% 22,355.28 80.08%
注：1、上述佣金按市场佣金率计算，扣除证券公司需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证
券结算风险基金和买(卖)证管费等）。
2、截至报告期末，本公司因作为证券公司子公司尚未获得在上海交易所租用其他券商交易单元的资
格。
3、管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至201
8年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至201
7年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 49,292,430.74 14,672,441.98
其中：支付销售机构的客户维护费 7,441,369.88 1,607,603.08
注： 支付基金管理人财通证券资产管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.30%的年费率
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.30%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年01月01日至2018
上年度可比期间
2017年01月01日至2017财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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年12月31日 年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 16,430,810.28 4,890,814.03
注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐
日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售
服务费的
各关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B 合计
财通证券
资产管理
有限公司
20,258.61 1,139,233.06 1,159,491.67
中国银行
股份有限
公司
58,544.81 2,719.04 61,263.85
财通证券
股份有限
公司
4,906,746.17 259,179.22 5,165,925.39
合计 4,985,549.59 1,401,131.32 6,386,680.91
获得销售
服务费的
各关联方
名称
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B 合计
财通证券
资产管理
有限公司
27,454.62 356,821.99 384,276.61
中国银行
股份有限
公司
177,719.57 5,957.03 183,676.60
财通证券 1,018,216.66 68,988.65 1,087,205.31 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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股份有限
公司
合计 1,223,390.85 431,767.67 1,655,158.52
注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日 A 类基金份额和 B 类基金份额基金资产净值的约定年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给财通证券资产管理有限公司，再由财通证券资产管理
有限公司计算并支付给各基金销售机构。 A 类基金份额和 B类基金份额约定的销售服务费年费率分别
为 0.25%和0.01%。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 A/B 类基金资产净值 X 约定年费率/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生与关联方进行银行间同业市场的债券
(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
财通资管鑫管家货币A
份额单位：份
项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
报告期初持有的基金份
额
- -
报告期间申购/买入总
份额
- -
报告期间因拆分变动份
额
- -
减：报告期间赎回/卖出
总份额
- -
报告期末持有的基金份
额
- -
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
- -
财通资管鑫管家货币B
份额单位：份 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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项目
本期
2018年01月01日至2018年12
月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12
月31日
报告期初持有的基金份
额
- 301,206,615.16
报告期间申购/买入总
份额
234,446,188.07 3,723,203.78
报告期间因拆分变动份
额
- -
减：报告期间赎回/卖出
总份额
- 304,929,818.94
报告期末持有的基金份
额
234,446,188.07 -
报告期末持有的基金份
额占基金总份额比例
1.31% -
注：1、期间申购/买入总份额含红利再投份额。
2、基金管理人在本年度申购本基金的交易委托财通证券资产管理有限公司直销柜台办理，无申购费
用。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
财通资管鑫管家货币A
关联方名
称
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
财通证券
股份有限
公司
- - - -
财通资管鑫管家货币B
关联方名
称
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
财通证券
股份有限
公司
1,719,270,164.36 9.64% 510,031,377.40 6.57%
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年01月01日至2018年12月31日
上年度可比期间
2017年01月01日至2017年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银
行股份
有限公
司
333,334,869.10 5,940,499.87 289,115,214.42 6,140,621.91
注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况--货币市场基金
财通资管鑫管家货币A
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润
分配合计
备注
73,157,171.46 32,241.59 144,869.87 73,334,282.92 -
财通资管鑫管家货币B
单位：人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润 备注 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
548,858,345.31 2,111,844.70 3,143,066.46 554,113,256.47 -
注：本基金在本年度累计分配收益627,447,539.39元，其中以红利再投资方式结转入实收基金
622,015,516.77元，包含于赎回款的已分配未支付收益2,144,086.29元，计入应付收益科目
3,287,936.33元。
7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2018年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的
卖出回购证券款余额2,578,220,372.65元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日
期末估
值单价
数量（张） 期末估值总额
120227 12国开27 2019-01-07 100.09 1,000,000 100,090,048.70
120227 12国开27 2019-01-14 100.09 1,000,000 100,090,048.70
140224 14国开24 2019-01-10 101.33 800,000 81,063,228.45
140303 14进出03 2019-01-07 100.06 500,000 50,031,296.37
140402 14农发02 2019-01-07 100.06 500,000 50,030,373.85
160202 16国开02 2019-01-07 100.00 1,500,000 150,005,557.52
180207 18国开07 2019-01-07 100.19 1,000,000 100,192,040.86
180207 18国开07 2019-01-10 100.19 200,000 20,038,408.17
011801072 18鞍钢SCP006 2019-01-02 100.30 200,000 20,060,546.53
011801216
18海淀国资SCP
003
2019-01-04 100.30 515,000 51,656,719.61
011801284
18大唐新能SCP
003
2019-01-02 100.53 1,300,000 130,690,575.71 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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111809139
18浦发银行CD1
39
2019-01-21 98.81 720,000 71,142,690.59
111809289
18浦发银行CD2
89
2019-01-18 99.23 1,170,000 116,098,224.20
111809313
18浦发银行CD3
13
2019-01-21 98.11 500,000 49,055,690.81
111809357
18浦发银行CD3
57
2019-01-21 97.95 1,000,000 97,946,337.39
111809389
18浦发银行CD3
89
2019-01-14 99.49 1,050,000 104,469,497.70
111809389
18浦发银行CD3
89
2019-01-18 99.49 1,050,000 104,469,497.70
111811234
18平安银行CD2
34
2019-01-14 99.52 550,000 54,736,478.23
111815402
18民生银行CD4
02
2019-01-04 99.49 444,000 44,175,551.66
111815503
18民生银行CD5
03
2019-01-14 99.22 500,000 49,611,288.66
111815614
18民生银行CD6
14
2019-01-14 99.50 650,000 64,671,810.61
111816318
18上海银行CD3
18
2019-01-02 99.09 2,153,000 213,331,998.27
111818235
18华夏银行CD2
35
2019-01-14 99.47 1,000,000 99,467,353.61
111820227
18广发银行CD2
27
2019-01-15 99.49 1,000,000 99,494,759.72
111821129
18渤海银行CD1
29
2019-01-14 99.05 1,000,000 99,053,898.21
111881443
18盛京银行CD3
01
2019-01-15 99.80 690,000 68,859,649.29
111881491
18盛京银行CD3
06
2019-01-15 99.78 500,000 49,887,609.84
111883029 18锦州银行CD1 2019-01-15 99.55 500,000 49,775,929.30 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 46
84
111884856
18徽商银行CD1
28
2019-01-04 99.36 306,000 30,403,740.00
111886161
18中原银行CD2
33
2019-01-02 99.20 2,000,000 198,395,505.85
111886192
18华融湘江银
行CD176
2019-01-04 99.15 1,050,000 104,109,652.98
111896088
18大连银行CD0
61
2019-01-15 99.75 500,000 49,872,596.48
合计
???
26,848,00
0
2,672,978,605.5
7
注：期末估值总额=期末估值单价（保留小数点后无限位）×数量。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，属于低风险合理稳定收益品种，其预期的风险水平低于股
票基金、混合基金和债券基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的
主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力求通过主动承担适度信用风险获
得持续投资收益，谋求基金资产的长期稳定增长。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定风险管理的宏
观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立合规风控委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风
险管理部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评
估。
基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析
的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重
程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，
结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，
确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 47
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的
银行存款存放在本基金的托管行中国银行股份有限公司，因而与银行存款相关的信用风
险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交
割方式进行限制以控制相应的信用风险；在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有
限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，不投资于主体评级在AA+级以下的
债券，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资
以分散信用风险。
本基金债券投资的及上年度末信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意
见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 563,135,942.20 675,257,627.23
A-1以下 - -
未评级 5,268,400,979.88 1,221,373,860.21
合计 5,831,536,922.08 1,896,631,487.44
注：未评级部分为政策性金融债、短期融资券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
A-1 - -
A-1以下 - -
未评级 7,652,472,548.31 3,676,929,767.25
合计 7,652,472,548.31 3,676,929,767.25
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 20,068,771.28 55,205,658.50
AAA以下 120,854,972.28 -
未评级 611,382,592.55 31,715,887.86
合计 752,306,336.11 86,921,546.36
注：未评级部分为政策性金融债。 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 49
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
AAA 7,500,000.00 -
AAA以下 - -
未评级 - -
合计 7,500,000.00 -
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方
面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。此
外，本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，除发生巨额
赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，
债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。
于2018年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有2,578,220,372.65元将在一个
月以内到期且计息（该利息金额不重大）外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定
到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且
不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理
办法》、《货币市场基金监督管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险
管理规定》（自2017年10月1日起施行）等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险
进行管理，通过监控基金平均剩余期限、平均剩余存续期限、高流动资产占比、持仓集
中度、投资交易的不活跃品种（企业债或短期融资券），并结合份额持有人集中度变化
予以实现。
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 50
一般情况下，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120天，平
均剩余存续期限在每个交易日均不得超过240天，且能够通过出售所持有的银行间同业
市场交易债券应对流动性需求；当本基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总
份额的20%时，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过90天，平均剩余
存续期不得超过180天；投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5
个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20%；当本基金前
10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，本基金投资组合的平均剩余
期限在每个交易日均不得超过60天，平均剩余存续期在每个交易日均不得超过120天；
投资组合中现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他
金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30%。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由
本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的
10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银
行存款及其发行的同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10%。
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10%。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中
度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查
与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严
格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理
人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质
押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管
产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质
要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。本基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控，定财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
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期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末2018年12月
31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款
333,334,869.
10
- -
- -
333,334,869.10
存出保证金 27,183.49 - -
- -
27,183.49
交易性金融资产
12,175,197,3
18.30
2,068,618,48
8.20
-
- -
14,243,815,806.50
买入返售金融资产
5,750,956,37
4.57
- -
- -
5,750,956,374.57
应收利息 - - -
-
99,832,16
7.59
99,832,167.59
应收申购款 - - -
-
319,180.64
319,180.64
资产总计
18,259,515,7
45.46
2,068,618,48
8.20
- -
100,151,34
8.23
20,428,285,581.89
负债
卖出回购金融资产
款
2,578,220,37
2.65
- - - - 2,578,220,372.65
应付管理人报酬 - - - -
5,326,443.
02
5,326,443.02
应付托管费 - - - -
1,775,480.
99
1,775,480.99
应付销售服务费 - - - - 608,061.65 608,061.65
应付交易费用 - - - - 460,163.28 460,163.28
应交税费 - - - - 650,142.95 650,142.95
应付利息 - - - -
2,878,560.
95
2,878,560.95
应付利润 - - - -
6,051,690.
34
6,051,690.34
其他负债 - - - - 443,498.63 443,498.63
负债总计
2,578,220,37
2.65
- - -
18,194,04
1.81
2,596,414,414.46
利率敏感度缺口
15,681,295,3
72.81
2,068,618,48
8.20
- -
81,957,30
6.42
17,831,871,167.43
上年度末2017年12
月31日
6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 52
银行存款
289,115,214.
42
- -
- -
289,115,214.42
结算备付金 4,682,862.60 - -
- -
4,682,862.60
存出保证金 8,653.08 - -
- -
8,653.08
交易性金融资产
4,924,728,26
4.59
735,754,536.
46
-
- -
5,660,482,801.05
买入返售金融资产
2,918,616,17
1.18
- -
- -
2,918,616,171.18
应收利息 - - -
-
43,008,18
2.77
43,008,182.77
应收申购款 - - -
- 38,006.00
38,006.00
资产总计
8,137,151,16
5.87
735,754,536.
46
- -
43,046,18
8.77
8,915,951,891.10
负债
卖出回购金融资产
款
1,142,478,62
2.27
- - - - 1,142,478,622.27
应付证券清算款 - - - - 7,216.73 7,216.73
应付管理人报酬 - - - -
1,701,080.
23
1,701,080.23
应付托管费 - - - - 567,026.73 567,026.73
应付销售服务费 - - - - 330,501.48 330,501.48
应付交易费用 - - - - 207,303.41 207,303.41
应付利息 - - - - 637,789.80 637,789.80
应付利润 - - - -
2,763,754.
01
2,763,754.01
其他负债 - - - - 169,000.00 169,000.00
负债总计
1,142,478,62
2.27
- - -
6,383,672.
39
1,148,862,294.66
利率敏感度缺口
6,994,672,54
3.60
735,754,536.
46
- -
36,662,51
6.38
7,767,089,596.44
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
（单位：人民币元）
本期末
2018年12月31日
上年度末
2017年12月31日
1.市场利率下降25个基点 10,316,892.58 3,721,609.99 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 53?
2.市场利率上升25个基点 -10,282,410.60 -3,709,324.69
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市
场交易的固定收益品种，因此无重大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
（1)公允价值
（a）金融工具公允价值计量的方法公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值
计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
（b）持续的以公允价值计量的金融工具
（i）各层次金融工具公允价值
于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产中属于第二层次的余额为14,236,315,806.50元，属于第三层级的余额为
7,500.000.00元， 无属于第一层次的余额(2017年12月31日： 第二层次5,660,482,801.05
元，无属于第一层次或第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
上述第三层次资产变动如下：
交易性金融资产 合计
资产支持证券投资
2018年1月1日 - -
购买 197,500,000.00 197,500,000.00
出售 190,000,000.00 190,000,000.00 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 54
转入第三层级 - -
转出第三层级 - -
当期利得或损失总额 - -
计入损益的利得或损失 - -
2018年12 月31日 7,500,000.00 7,500,000.00
2018年12月31日仍持有的
资产计入 2018 年度损益的
未实现利得或损失的变动
(从转入第三层次起算)
——公允价值变动损益
- -
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的相关信息如下：
2018 年 12 月
31 日公允价
值 估值技术
不可观察输入值
名称
范围/加
权平均
值
与公允价值之
间的关系
交易性金融资产——资产
支持证券投资 7,500,000.00 市场法
最近交
易价格
100.00
元/张 正相关
（c）非持续的以公允价值计量的金融工具
于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12
月31日：同)。
（d）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价
值与公允价值相差很小。
（2）除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1
固定收益投资 14,243,815,806.50 69.73 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 55?
其中：债券 14,236,315,806.50 69.69
资产支持证券 7,500,000.00 0.04
2 买入返售金融资产 5,750,956,374.57 28.15
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 333,334,869.10 1.63
4 其他各项资产 100,178,531.72 0.49
5 合计 20,428,285,581.89 100.00
注：由于四舍五入的原因，期末市值占期末总资产比例的分项之和与合计可能有尾差。
8.2 债券回购融资情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
1
报告期内债券回购融资余额 8.47
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值比例
(%)
2
报告期末债券回购融资余额 2,578,220,372.65 14.46
其中：买断式回购融资 - -
注：上表中报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基
金资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 75
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 90
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52
报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 56
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金资
产净值的比例(%)
1 30天以内 38.63 14.46
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
2 30天(含)—60天 16.75 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
3 60天（含）—90天 21.50 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
4 90天(含)—120天 12.33 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
5 120天(含)—397天（含） 24.78 -
其中：剩余存续期超过397天
的浮动利率债
- -
合计 114.00 14.46
注：由于四舍五入的原因，各期限资产占基金资产净值比例的分项之和与合计可能有尾差。
8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过240天。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 731,613,041.58 4.10 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 57
其中：政策性金融债 731,613,041.58 4.10
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 5,711,306,473.05 32.03
6 中期票据 140,923,743.56 0.79
7 同业存单 7,652,472,548.31 42.91
8 其他 - -
9 合计 14,236,315,806.50 79.84
10
剩余存续期超过397天的浮动
利率债券
- -
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称
债券数量
(张)
摊余成本
占基金资
产净值比
例(%)
1 111816318 18上海银行CD318 3,100,000 307,166,370.01 1.72
2 111805093 18建设银行CD093 3,000,000 298,677,880.41 1.67
3 120227 12国开27 2,800,000 280,252,136.36 1.57
4 111809389 18浦发银行CD389 2,100,000 208,938,995.40 1.17
5 111809095 18浦发银行CD095 2,000,000 199,774,079.55 1.12
6 111819342 18恒丰银行CD342 2,000,000 199,111,571.99 1.12
7 111884451 18盛京银行CD388 2,000,000 198,716,850.95 1.11
8 111809289 18浦发银行CD289 2,000,000 198,458,502.91 1.11
9 111886161 18中原银行CD233 2,000,000 198,395,505.85 1.11
10 111886258
18华融湘江银行CD
179
2,000,000 198,370,554.09 1.11
8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 9
报告期内偏离度的最高值 0.2924%
报告期内偏离度的最低值 0.0171% 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 58
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1232%
注：此处偏离度的最高值及下行的偏离度的最低值均指数学意义上的最高值、最低值。
报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明
本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。
报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明
本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 149811 借呗56A1 75,000 7,500,000.00 0.04
注：本基金本报告期末只持有上述一只资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按
持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限
内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基
金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管
理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对
象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其
他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，
并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1.0000元，可恢复使用摊
余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值
的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价
值的方法估值。
8.9.2 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责和处罚。
8.9.3 期末其他各项资产构成 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 59
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 27,183.49
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 99,832,167.59
4 应收申购款 319,180.64
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 100,178,531.72
8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9? 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有
人户
数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总
份额
比例
持有份额
占总份
额比例
财通
资管
鑫管
家货
币A
28,3
63
49,058.55 69,819,271.54 5.02%
1,321,628,248.
83
94.98%
财通
资管
鑫管
家货
币B
145
113,382,23
2.05
15,911,226,64
8.36
96.7
8%
529,196,998.70 3.22%
合计 28,5 625,504.11 15,981,045,91 89.6 1,850,825,247. 10.38% 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 60
08 9.90 2% 53
注：本表列示“占基金总份额比例”中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例；对合计数,为占
期末基金份额总额的比例。
9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况
序号 持有人类别 持有份额(份) 占总份额比例
1 券商类机构
1,720,000,546.54 9.44%
2 银行类机构 800,650,846.02 4.40%
3 银行类机构 519,116,805.68 2.85%
4 银行类机构 515,291,547.09 2.83%
5 其他机构 507,054,804.63 2.78%
6 银行类机构 504,885,933.22 2.77%
7 券商类机构 500,212,410.53 2.75%
8 其他机构 430,409,537.35 2.36%
9 券商类机构 408,032,619.85 2.24%
10 银行类机构 390,504,203.18 2.14%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别
持有份额总数
（份）
占基金总份额比
例
基金管理人所有从业人员持
有本基金
财通资管鑫管家
货币A
2,139,086.55 0.15%
财通资管鑫管家
货币B
- -
合计 2,139,086.55 0.01%
注： 1、 本表列示 “占基金总份额比例” 中,对下属分级基金,为占各自级别份额的比例； 对合计数, 为
占期末基金份额总额的比例。
2、期末本公司基金从业人员未持有本基金的B级份额。
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区
间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资
和研究部门负责人持有本开放式
财通资管鑫管家货
币A
50~100 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 61
基金
财通资管鑫管家货
币B
-
合计 50~100
本基金基金经理持有本开放式基
金
财通资管鑫管家货
币A
10~50
财通资管鑫管家货
币B
-
合计 10~50
§10? 开放式基金份额变动
单位：份
财通资管鑫管家货币A 财通资管鑫管家货币B
基金合同生效日(2016年10月25
日)基金份额总额
1,873,176,855.71 10,587,382,656.95
本报告期期初基金份额总额 866,338,158.52 6,900,751,437.92
本报告期基金总申购份额 65,658,318,457.07 73,819,089,285.13
减：本报告期基金总赎回份额 65,133,209,095.22 64,279,417,075.99
本报告期基金拆分变动份额 － －
本报告期期末基金份额总额 1,391,447,520.37 16,440,423,647.06
注：A类和B类总申购份额含因红利再投、份额升降级等原因导致的调增份额，总赎回份额含因份额
升降级等原因导致的调减份额。
§11? 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人委派夏理芬、钱慧和沈立强同志为公司董事，免去官勇华、
赵明和杨梅同志公司董事职务。2018年8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行
长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内，本基金管理人于2018年1月完成了“（2017）津0101民初3013号”民
事诉讼（即汉华易美（天津）图像技术有限公司诉我司微信公众号未经授权使用其拥有
著作权的图片侵害其信息网络传播权案）的判决执行。该等判决执行金额较小，未对我财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 62
司正常经营活动造成影响。除此之外，基金管理人不存在其他尚未了结的重大诉讼、仲
裁案件，也未发生其他新的重大诉讼、仲裁案件。本报告期内，无涉及基金财产、基金
托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
为本基金进行审计的会计师事务所是普华永道中天会计师事务所 （特殊普通合伙） 。
该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。本基金本报告
期应支付给该会计师事务所的报酬为140,000元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内， 本基金管理人、 托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商
名称
交
易
单
元
数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备
注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
兴业
证券
1 - - 3,229.02 2.17% -
天风
证券
1 - - - - -
海通
证券
1 - - - - -
华宝
证券
1 - - - - -
国金
证券
1 - - - - - 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 63
华泰
证券
1 - - - - -
财通
证券
2 - - 145,766.96 97.83% -
注：本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元
的选择标准如下：
1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2）具备基金运行所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3）具有较强的全方位金额服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能
力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支
持。基金交易单元的选择程序如下：
1）本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2）基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名
称
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例
成
交
金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成
交
金
额
占当期基
金成交总
额的比例
兴业证
券
38,793,760.25 3.31% 20,331,462,000.00 15.04% - - - -
天风证
券
- - - - - - - -
海通证
券
- - - - - - - -
华宝证
券
- - - - - - - -
国金证
券
- - - - - - - -
华泰证
券
- - - - - - - -
财通证
券
1,132,079,501.91 96.69%
114,829,550,200.0
0
84.96% - - - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期内不存在偏离度的绝对值达到0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 关于财通证券资产管理有限 上海证券报、管理人网站(w 2018-01-04 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 64
公司旗下基金增加苏宁金
融、众禄基金及盈米财富为
销售机构的公告
ww.ctzg.com)
2
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-01-12
3
财通资管鑫管家货币市场基
金2017年第4季度报告
同上 2018-01-20
4
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-02-09
5
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停申购业务公告
同上 2018-02-09
6
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-02-14
7
财通证券资产管理有限公司
关于修改财通资管鑫管家货
币市场基金基金合同、托管
协议的公告
同上 2018-03-29
8
财通资管鑫管家货币市场基
金托管协议
同上 2018-03-29
9
财通资管鑫管家货币市场基
金基金合同
同上 2018-03-29
10
财通资管鑫管家货币市场基
金基金合同摘要
同上 2018-03-29
11
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加长量基金
为销售机构的公告
同上 2018-03-30
12
财通资管鑫管家货币市场基
金2017年年度报告
同上 2018-03-31
13
财通资管鑫管家货币市场基
金2017年年度报告摘要
同上 2018-03-31
14
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-04-20
15 财通资管鑫管家货币市场基 同上 2018-04-20 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 65
金2018年第1季度报告
16
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停申购业务公告
同上 2018-04-25
17
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-04-25
18
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-05-22
19
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加汇成基金
为销售机构的公告
同上 2018-05-25
20
财通资管鑫管家货币市场基
金招募说明书（更新）摘要2
018年第1号
同上 2018-06-08
21
财通资管鑫管家货币市场基
金招募说明书（更新）2018
年第1号
同上 2018-06-08
22
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加泰诚财富
为销售机构的公告
同上 2018-06-27
23
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-07-06
24
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加和耕传承
为销售机构的公告
同上 2018-07-19
25
财通资管鑫管家货币市场基
金2018年第2季度报告
同上 2018-07-20
26
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加好买基金
为销售机构的公告
同上 2018-07-26
27
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加新兰德为
销售机构的公告
同上 2018-07-27
28 财通证券资产管理有限公司 同上 2018-08-09 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 66
关于旗下部分基金在上海天
天基金销售有限公司等销售
机构新增定期定额投资业务
的公告
29
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加北京蛋卷
为销售机构并新增定期定额
投资业务的公告
同上 2018-08-09
30
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-08-13
31
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加蚂蚁（杭
州）基金销售有限公司为销
售机构的公告
同上 2018-08-13
32
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金在蚂蚁 （杭州）
基金销售有限公司新增定期
定额投资业务的公告
同上 2018-08-13
33
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加天津国美
基金销售有限公司为销售机
构并新增定期定额投资业务
的公告
同上 2018-08-22
34
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加植信基金
为销售机构的公告
同上 2018-08-23
35
财通资管鑫管家货币市场基
金2018年半年度报告
同上 2018-08-29
36
财通资管鑫管家货币市场基
金2018年半年度报告摘要
同上 2018-08-29
37
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-09-03
38 关于财通证券资产管理有限 同上 2018-09-04 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 67?
公司旗下基金增加北京虹点
基金销售有限公司为销售机
构并新增定期定额投资业务
的公告
39
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加北京新浪
仓石基金销售有限公司为销
售机构的公告
同上 2018-09-06
40
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-09-07
41
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加上海大智
慧基金销售有限公司为销售
机构的公告
同上 2018-09-10
42
财通证券资产管理有限公司
关于开通网上直销货币基金
快速赎回业务的公告
同上 2018-09-11
43
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加中证金牛
（北京）投资咨询有限公司
为销售机构并新增定期定额
投资业务的公告
同上 2018-09-13
44
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加珠海盈米
财富管理有限公司为销售机
构并新增定期定额投资业务
的公告
同上 2018-09-17
45
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加上海云湾
基金销售有限公司为销售机
构并新增定期定额投资业务
的公告
同上 2018-09-19
46
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停申购业务公告
同上 2018-09-25 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 68
47
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加中民财富
基金销售（上海）有限公司
为销售机构并新增定期定额
投资业务的公告
同上 2018-09-25
48
财通资管鑫管家货币市场基
金恢复定期定额投资业务的
公告
同上 2018-09-27
49
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加北京恒天
明泽基金销售有限公司为销
售机构并新增定期定额投资
业务的公告
同上 2018-10-18
50
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加苏州财路
基金销售有限公司为销售机
构并新增定期定额投资业务
的公告
同上 2018-10-19
51
财通资管鑫管家货币市场基
金2018年第3季度报告
同上 2018-10-25
52
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加上海中正
达广基金销售有限公司为销
售机构并新增定期定额投资
业务的公告
同上 2018-11-06
53
关于财通证券资产管理有限
公司旗下基金增加北京唐鼎
耀华基金销售有限公司为销
售机构并新增定期定额投资
业务的公告
同上 2018-11-23
54
财通资管鑫管家货币市场基
金暂停大额申购业务公告
同上 2018-12-05
55
财通资管鑫管家货币市场基
金招募说明书（更新）摘要2
同上 2018-12-07 财通资管鑫管家货币市场基金 2018 年年度报告?
???????????????????第???????页，共 69 页? 69
018年第2号
56
财通资管鑫管家货币市场基
金招募说明书（更新）2018
年第2号
同上 2018-12-07
§12
影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13? 备查文件目录
13.1 备查文件目录.
1、财通资管鑫管家货币市场基金相关批准文件
2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程
3、财通资管鑫管家货币市场基金托管协议
4、财通资管鑫管家货币市场基金基金合同
5、财通资管鑫管家货币市场基金招募说明书
6、本报告期内按照规定披露的各项公告
13.2 存放地点
上海市浦东新区福山路500号城建国际大厦28楼
浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼
13.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。
咨询电话：95336
公司网址：www.ctzg.com
财通证券资产管理有限公司
二〇一九年三月三十日
