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华安纳指100人民币(040046)

华安纳指100:2018年年度报告查看PDF公告

华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 
 
 
 
 
华安纳 斯达 克 100 指数 证券投 资基金 
2018 年 年度 报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 华安 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 建设银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日 
 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 
§1


重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 26 日复 核了 本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本 报 告期自 2018 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 第 2 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重要 提示 .......................................................................................................................................... 2 §2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基金 基本 情况 ................................................................................................................................... 5 2.2 基金 产品 说明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 .............................................................................................................. 5 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6 2.5 信息 披露 方式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其他 相关 资料 .................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金 净值 表现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分 配情况 ..................................................................................................... 10 §4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管理 人对 报告 期内 本基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................. 12 4.3 管理 人对 报告 期内 公平交 易 情况 的专 项说 明 ............................................................................. 12 4.4 管理 人对 报告 期内 基金的 投 资策 略和 业绩 表现 的说 明 ............................................................. 13 4.5 管理 人对 宏观 经济 、证券 市 场及 行业 走势 的简 要展 望 ............................................................. 14 4.6 管理 人内 部有 关本 基金的 监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................. 14 4.7 管理 人对 报告 期内 基金估 值 程序 等事 项的 说明 ......................................................................... 15 4.8 管理 人对 报告 期内 基金利 润 分配 情况 的说 明 ............................................................................. 15 4.9 报告 期内 管理 人对 本基金 持 有人 数或 基金 资产 净值 预 警情 形的 说明 ..................................... 15 §5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 16 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 16 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 16 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 16 §6


审计报告 ............................................................................................................................................... 16 6.1 审计 意见 ......................................................................................................................................... 16 6.2 形成 审计 意见 的基 础 ..................................................................................................................... 16 6.3 其他 信息 ......................................................................................................................................... 17 6.4 管理 层和 治理 层对 财务报 表 的责 任 ............................................................................................. 17 6.5 注册 会计 师对 财务 报表审 计 的责 任 ............................................................................................. 17 §7 年度财务报表 .......................................................................................................................................... 18 7.1 资产 负债 表 .................................................................................................................................... 18 7.2 利润 表 ............................................................................................................................................ 20 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 21 7.4 报表 附注 ........................................................................................................................................ 23 §8 投资组合报告 .......................................................................................................................................... 49 8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ................................................................................................................. 49 8.2 期末 在各 个国 家( 地区) 证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................. 50 8.3 期末 按行 业分 类的 权益投 资 组合 ................................................................................................. 50 第 3 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 8.4 指数 投资 期末 按公 允价值 占 基金 资产 净值 比例 大小 排 序的 所有 权益 投资 明细 ..................... 51 8.5 报告 期内 权益 投资 组合的 重 大变 动 ............................................................................................. 59 8.6 期末 按债 券信 用等 级分类 的 债券 投资 组合 ................................................................................. 60 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 60 8.8 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 ..................... 61 8.9 期末 按公 允价 值占 基金资 产 净值 比例 大小 排名 的前 五 名金 融衍 生品 投资 明细 ..................... 61 8.10 期末 按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ............................... 61 8.11 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................................... 61 §9 基金份额持有人信息 .............................................................................................................................. 62 9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 .................................................................................... 62 9.2 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本基 金的 情况 ......................................................................... 62 9.3 期末 基金 管理 人的 从业人 员 持有 本开 放式 基金 份额 总 量区 间的 情况 ..................................... 62 §10 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................ 62 §11 重大事件揭示 ........................................................................................................................................ 63 11.1 基金 份额 持有 人大 会决 议 ........................................................................................................... 63 11.2 基 金管 理人 、基 金托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................................... 63 11.3 涉 及基 金管 理人 、基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................................... 63 11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................................... 63 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 63 11.6 管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................................... 63 11.7 基金 租用 证券 公司 交易 单 元的 有关 情况 ................................................................................... 63 11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................................... 66 §12 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 70 12.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 70 12.2 存放 地点 ....................................................................................................................................... 70 12.3 查阅 方式 ....................................................................................................................................... 70


第 4 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 基金简 称 华安纳 斯达 克 100 指数 基金主 代码 040046 交易代 码 040046 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2013 年 8 月 2 日 基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 98,448,631.47 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 为股 票指 数基 金 , 通过严 格的 指数 化投 资策 略与风 险控 制 , 紧 密跟 踪标的 指数 ,力 争实 现跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 最小 化。 投资策 略 本 基 金采 用完 全复 制法, 跟 踪 标的 指数, 以完 全按照 标 的指 数成 份股 组成 及 其 权重 构建 基金 股票 投资 组 合为 原则, 进行 被动式 指 数化 投资。 为更 好 地 实 现本 基金 的投 资目 标, 本基 金还 将在 条件 允许的 情 况下 投资 于股 指期 货等金 融衍 生品 ,以 期降 低跟踪 误差 水平 。 本基金 的风 险控 制目 标是 追求年 跟踪 误差 不超 过 4% (以美 元计 价计 算) 。 业绩比 较基 准 纳斯达 克 100 价格 指数 (Nasdaq 100 Price Index)收益 率 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 属 于较高 风险 、 较 高预 期收 益的基 金品 种, 其风 险 和预期 收益 高于 货币 市场 基金、 债券 型基 金和 混合 型基金 。 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披露 姓名 陆滢 田青 第 5 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 负责人 联系电 话 021-38969999 010-67595096 电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话 4008850099 010-67595096 传真 021-68863414 010-66275853 注册地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号 国金 中心 二期31 -32层 北京市 西城 区金 融大 街25 号 办公地 址 中国( 上海 )自 由贸 易试 验区 世纪大 道8 号 国金 中心 二期31 -32层 北京市 西城 区闹 市口 大街1 号 院1号楼 邮政编 码 200120 100033 法定代 表人 朱学华 田国立 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - State Street Bank and Trust Company 中文 - 美国道 富银 行 注册地 址 - One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 办公地 址 - One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of America 邮政编 码 - 02111 2.5 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 www.huaan.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层 第 6 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 上海市 世纪 大道 100 号环球 金 融中 心 50 楼 注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北 京 市西 城区 太平 桥大街 17 号 §3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 9,699,067.32 3,014,997.71 1,043,955.15 本期利 润 -15,428,143.58 16,457,501.50 5,542,528.18 加权平均基金份额本期 利润 -0.2022 0.3326 0.1909 本期加权平均净值利润 率 -9.59% 18.79% 13.13% 本期基金份额净值增长 率 3.38% 21.89% 9.68% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 64,215,918.04 26,771,762.75 21,932,688.24 期末可供分配基金份额 利润 0.6523 0.5027 0.4412 期末基 金资 产净 值 192,707,065.49 100,801,680.96 77,221,434.29 期末基 金份 额净 值 1.957 1.893 1.553 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基金份额累计净值增长 率 95.70% 89.30% 55.30% 注:1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 (例 如: 封闭式 基金 交易 佣 金,开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费 、基 金转换 费等 ), 计入 费用 后实际 收益 水平 要低 于 第 7 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 所列数 字。 2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 (不 含公 允价 值变动 收益 )扣 除 相关费 用后 的余 额, 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。 3.期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -16.15% 2.04% -17.21% 2.14% 1.06% -0.10% 过去六 个月 -6.94% 1.51% -6.75% 1.61% -0.19% -0.10% 过去一 年 3.38% 1.39% 3.94% 1.47% -0.56% -0.08% 过去三 年 38.21% 1.04% 45.65% 1.11% -7.44% -0.07% 过去五 年 81.54% 1.00% 98.37% 1.08% -16.83% -0.08% 自基金 合同 生效 起至今 95.70% 0.97% 124.94% 1.05% -29.24% -0.08% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 自基金 合同 生效 以来 份额 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图 (2013 年 8 月 2 日至 2018 年 12 月 31 日) 第 8 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 3.2.3 过去五年基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 过去五 年基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图 注:合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ,不 按整 个自 然年度 进行 折算 。 第 9 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 3.3 过去三年基金的利润分 配情况 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立, 是国 内 首批基 金管 理公 司之 一, 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ,公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的 股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公 司、 上 海工 业投 资 ( 集团) 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、 成都、广州等地设有分公 司,在香港和上海设有子 公司——华安(香港)资 产管理有限公司、华安 未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日, 公 司 旗下 共管 理华 安创 新混 合、 华安 MSCI 中国 A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全 球美元 收益 债券 等 108 只开 放 式基 金, 管理 资产 规模 达到 2756.06 亿元 人民 币。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 徐宜宜 本基金 的基 金 经理, 指数 与 量化投 资部 助 理总监 2013-08-02 2018-09-28 12 年 管理学 硕士 , CFA (国 际金 融分析 师) , FRM( 金融 风险 管理师 ) , 12 年证 券、 基金 行业从 业经 历, 具有 基金 从业资 格。 曾在 美国 道富 全球投 资管 理公 司担 任对 冲基金 助理 、量 化分 析师 和风险 管理 师等 职。2011 年 1 月加 入华 安基 金管 理 有限公 司被 动投 资部 从事 海外被 动投 资的 研究 工 作。 2011 年 5 月至 2012 年 12 月担 任上 证龙 头企 业交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金及 其联 接基 金的 基金 经理职 务。2012 年 3 月至 第 10 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 2018 年 9 月 同时 担任 华安 标普全 球石 油指 数证 券投 资基金 (LOF ) 的基金经 理。 2013 年 7 月至 2018 年 9 月 同时担 任华 安易 富黄 金交 易型开 放式 证券 投资 基金 的基金 经理 。2013 年 8 月 至 2018 年 9 月同 时担 任华 安易富 黄金 交易 型开 放式 证券投 资基 金联 接基 金及 本基金 的基 金经 理。2013 年 12 月至 2016 年 9 月同 时担任 华安 中证 细分 地产 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 的基 金经 理。2014 年 8 月至 2018 年 9 月同 时 担任华 安国 际龙 头 (DAX ) 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 及其 联接 基金 的基 金经理 。2017 年 4 月至 2018 年 9 月 ,同 时担 任华 安中证 定向 增发 事件 指数 证券投 资基 金 (LOF)的 基 金经理 。2018 年 4 月至 2018 年 9 月 ,同 时担 任华 安 CES 港 股通 精选 100 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金的 基金 经理 。2018 年 5 月至 2018 年 9 月, 同时 担任华 安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开 放式 指数 证 券投资 基金 联接 基金 的基 金经理 。 倪斌 本基金 的基 金 经理 2018-09-10 - 8 年 硕士研 究生 , 8 年基 金行 业 从业经 历。 曾任 毕马 威华 振会计 师事 务所 审计 员。 2010 年 7 月加 入华 安基 金, 历任基 金运 营部 基金 会 计、指 数与 量化 投资 部分 析 师、 基金 经理 助理 。 2018 年 9 月起 ,同 时担 任华 安 标普全 球石 油指 数证 券投 资基金 (LOF ) 、本基金、 华安国 际龙 头(DAX )交 易型开 放式 指数 证券 投资 第 11 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 基金及 其联 接基 金、 华安 CES 港股 通精 选 100 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及其 联接 基金 的基 金经 理。 注:此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日, 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。 4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 本报告期内,本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件 的规定,本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产,在控制风 险的前 提下 ,为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ,不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。 4.3 管理人对报告期内公平 交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理 有限公 司公 平交 易管 理制 度》 , 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合 资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括:在研究环 节,研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中, 使用晨会发言、邮件发 送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投 资环节,公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略,制定并严格 执行交易决策规则,以 保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合 经理等各投资决策主体授 权机制,投资组合经理在 授权范围内自主决策,超 过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。在 交易环节,公司实行强制 公平交易机制,确保各投 资组合享有公平的交易 执行机 会。 (1 ) 交易 所二级 市 场业 务, 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则, 实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 (2 ) 交易 所一 级 市场业 务, 投资 组合 经 理按意愿独立进行业务申 报,集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行 申报与中签,则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行 比 例 分配, 且以 公司 名义获 得, 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下, 进行公 平 协商 分配 。 (3 ) 银 行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ,先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群, 发布询 价需求和结果,做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标,则各 投资组合经理须以各投 资组合名义向集中交易部 下达投资意向,交易员以 此进行投标,以确保中签 结果与投资组合投标意 第 12 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ,且以公司名 义获得,则 投资部门在风险管理部 投资监督参与下,进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节,公司风 险管理部对公司旗下的 各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义 进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和 利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控, 根据 市场 公认 的第三 方信 息 ( 如: 中 债 登的债 券估 值) , 定期 对 各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查,对不同投 资组合临近交易日的同 向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。 4.3.2 公 平交易制度的执行 情况 本报告 期内 ,公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。 本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 , 在不 同时 间窗 下 (日 内 、3 日内、5 日内) 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ,未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 , 公司 合规 监察稽 核部 会同 基 金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间 的同日反向交易控制规则 ,并在投资系统中进行了 设置,实现了完全的系统 控制。同时加强了对基 金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查;风险管理部开发 了同向交易分析系统, 对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控, 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。 本报告期内,因组合流动 性管理或投资策略调整需 要,除指数基金以外的所 有投资组合参与的 交易所 公开 竞价 交易 中 , 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 次数为 4 次, 未出 现异 常交 易。 4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 纳斯达 克 100 指 数报 告期 内呈先 涨后 跌的 趋势, 从 开盘 6431.59 点下 跌至 6285.27 点, 全年 跌 幅 1.74%。我 们认 为纳 斯达克 100 指数 全年 走势 主要 受到以 下几 方面 影响 :1) 前三个 季度 美国 股票 市 场的盈 利情 况仍 较强 , 美 元回流 与特 朗普 减税 政策 持续利 好美 股估 值;2 ) 第四 季 度以 来, 美国 经济 数 据 开始 出现 疲弱, 房地产 销 售同 比负 增长, 企业营 业 利润 率出 现同 比下 行;3) 美联储 9 月份,12 月份连 续加 息至 2.25%-2.50% 区间 ,高 利率 水平 对股 票估值 形成 较大 压制 ;4) 中美贸 易摩 擦仍 是制 约全球 贸易 与经 济增 长的 重要因 素;5) 指数 主要 成 份股多 数 是全 球化 互联 网企 业, 盈 利大 部分 来自 第 13 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 于新兴 市场 与其 他发 达市 场,因 此全 球经 济放 缓, 特别是 新兴 市场 的需 求放 缓影响 了盈 利增 长。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 截至 2018 年 12 月 31 日, 本基金 份额 净值 为 1.957 元,本 报告 期份 额净 值增 长率 为 3.38%,同 期 业 绩比 较基 准增 长率为 3.94% 。 4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 过去几 年, 美国 经济 以年 均增长 超过 2.2%的水 平持续 复 苏了 10 年, 失业 率降 低 到历 史最 低水 平,强劲的消费需求与政 府支出支撑了经济活动的 扩张,带来资产价格显著 回升。但目前来看美联 储加息对经济滞后影响开 始出现,包括美股估值在 四季度出现了回调,房地 产销售显著同比回落, 国债收 益率 曲线 倒挂 等因 素表明 经济 增长 风险 有所 加剧。 展望 2019 年 , 上半年 美 国经 济存 在较 大的 不确定性,通胀压力的回 落以及金融状况收紧可能 倒逼美联储货币政策在今 年晚些时候调整。美联 储 1 月份 会议 纪要 显示 票 委正在 考虑 年底 可能 结束 缩表计 划。 目前 来看 ,美 国经济 在信 息技 术、 半 导体、 生物 医药 等领 域的 领先优 势仍 然很 大,2019 年我们 预计 以高 科技 和高 成长为 代表 的纳 斯达 克 100 指 数成 份股 未来 仍将 是现代 科技 创新 进步 的主 要驱动 力之 一。


作为纳 斯 达克 100 指数 基 金的管 理人 ,我 们继 续坚 持积极 将基 金回 报与 指数 相拟合 的原 则, 降 低跟踪 偏离 和跟 踪误 差, 勤勉尽 责, 为投 资者 获得 长期稳 定的 回报 。 4.6 管理人内部有关本基金 的监察稽核工作情况 本报告期内,公司合规监 察稽核部从维护基金份额 持有人利益、保障基金的 合规运作出发,重 点在法律事务、合规管理 、内部稽核、信息披露、 反洗钱、员工行为规范等 方面开展工作,深化员 工的合 规意 识, 推动 公司 的合规 文化 和内 部风 险控 制机制 的完 善与 优化 。 监察稽 核工 作重 点集 中于 以下几 个方 面: (1) 继续 深化“ 主动 合规” 的管理 理念 , 强 化全 体员 工的合 规意 识和 风险 控制 意识, 通过 定期 组 织员工进行职业道德规范 、反洗钱、防范利益冲突 、客户信息保密、销售适 用性等方面的合规培训 和内部 审计 ,推 动公 司建 立良好 的内 控环 境和 合规 文化。 (2)强 化内 控建 设, 持续进 行 投资 管理 人员 合规 培训 , 坚守“ 三条 底线” ; (3 )落实《开 放式 基金 流动 性 管理 规定》, 确保 在 相关指 标过 渡期 结束 时符 合监管 规定 , 同时 修改“ 华安 基金 管理 有限 公 司开放 式基 金流 动性 风险 管理办 法” 、 “ 货币 基金 风 险管理 办法”等公 司制 度; 第 14 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 (4) 做 好在 新基 金产 品开 发、 新 投资 品种、 及其 他 创新业 务中 法律 、 合 规及 风险控 制方 面的 支 持,坚 持定 期对 投资 、研 究、交 易、 核算 、销 售等 相关业 务活 动的 日常 合规 性检查 。 (5) 推动 落实 公司 投资 、 运营业 务操 作流 程标 准化 , 细 化各相 关部 门在 各业 务环节 的操 作流 程 及工作 职责 ,降 低操 作风 险发生 的概 率。 (6) 按照 法规 的要 求, 做 好旗下 各只 基金 的信 息披 露工作 , 做 到信 息披 露的 真实、 完整 、 准 确、 及时。 (7) 有 计划 地对 公司 投资研 究、 基 金销 售、 后台 运营 等 相关 业务 部门 进行 了多 次 全面 或专 项稽 核,强 化对 公司 制度 执行 和风控 措施 的落 实。 本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产,不断提 高内部监察稽核工作的科 学性和有效性,努力防范 和控制各种风险,保障基 金份额持有人的合法权 益。 4.7 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定,对基金所 持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。


本基金管理人设有估值委 员会,负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时, 评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值;同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营 部总经理、风险管理部总 监等人员组成,具有多年 的证券、基金从业经验, 熟悉相关法律法规,具 备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原 则和方 法的 讨论 ,但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。 本报告 期内 ,参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。


本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。


4.8 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 本报告 期不 进行 收益 分配 。 4.9 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明 本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。 第 15 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告 期 , 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 , 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、 基金合同、托管协议和其 他有关规定,不存在损害 基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基 金托 管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期,本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定,对本基金的基 金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核,对本基金的投资 运作方面进行了监督, 未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。 本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组 合报告 等内 容, 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 §6


审计报告 安永华 明(2019 ) 审字第 60971571_B57 号 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 : 6.1 审计意见 我 们 审计 了华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金 的财 务 报表, 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表,2018 年 度的 利润 表 、所有 者权 益( 基金 净值 )变动 表以 及相 关财 务报 表附注 。 我们认 为, 后附 的华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资基 金 的财 务报 表在 所有 重大 方 面按 照企 业会 计 准 则的 规定 编制, 公允 反映 了 华安 纳斯 达克 100 指数 证 券投 资基金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果和 净 值变 动情 况。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则, 我们独 立于 华安 纳斯 达克 100 指 数证 券投资 基金 , 并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任。 我们 相信 , 第 16 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 我们获 取的 审计 证据 是充 分、适 当的 ,为 发表 审计 意见提 供了 基础 。 6.3 其他信息 华安纳 斯达 克 100 指数 证 券投资 基金 管理 层对 其他 信息负 责。 其他 信息 包括 年度报 告中 涵盖 的 信息, 但不 包括 财务 报表 和我们 的审 计报 告。 我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审 计,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存 在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方 面,我 们无 任何 事项 需要 报告。 6.4 管理层和治理层对财务 报表的责任 管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护 必要的 内部 控制 ,以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 在编制 财务 报表 时, 管理 层负责 评估 华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投 资基 金的持 续 经营 能力 ,披 露与持 续经 营相 关的 事项 (如适 用) , 并运 用持 续经 营假设 , 除 非计 划进 行清 算、 终 止运 营或 别无 其 他现实 的选 择。 治理层 负责 监督 华安 纳斯 达克 100 指 数证 券投 资基 金的财 务报 告过 程。 6.5 注册会计师对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: (1) 识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表 重大错报风险,设计和实 施审计程序以应对 这些风险,并获取充分、 适当的审计证据,作为发 表审计意见的基础。由于 舞弊可能涉及串通、伪 造、故意遗漏、虚假陈述 或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险。 (2) 了解与审计相关的 内部控制,以设计恰当的 审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性 第 17 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 发表意 见。 (3) 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出会 计估计 及相 关披 露的 合理 性。 (4) 对管理层使用持续 经营假设的恰当性得出结 论。同时,根据获取的审 计证据,就可能导 致对华 安纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 持续 经营 能力产 生重 大疑 虑的 事项 或情况 是否 存在 重大 不 确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大 不确定性,审计准则要求 我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表 中的相关披露;如果披露 不充分,我们应当发表非 无保留意见。我们的结 论基于 截至 审计 报告 日可 获得的 信息 。然 而, 未来 的事项 或情 况可 能导 致华 安纳斯 达克 100 指数证 券投资 基金 不能 持续 经营 。 (5) 评 价财 务报 表的 总体 列 报、 结构 和内 容 (包括 披 露) , 并评 价财务 报表 是否公 允反 映相 关 交易和 事项 。 我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ,包括沟通我们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)


中国注 册会 计师


蒋 燕华


沈 熙苑 上 海 市世 纪大道 100 号 环球 金 融中心 50 楼 2019 年 3 月 26 日 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会 计 主体 :华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 21,772,871.25 10,873,183.53 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 182,002,974.93 91,459,276.88 第 18 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 其中: 股票 投资


182,002,974.93 91,459,276.88 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


5,299,336.90 - 应收利 息 7.4.7.5 4,206.12 1,885.27 应收股 利


106,755.36 18,652.14 应收申 购款


2,619,772.46 688,864.91 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


211,805,917.02 103,041,862.73 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债:


- - 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- 611,254.81 应付赎 回款


18,609,717.48 1,322,800.52 应付管 理人 报酬 7.4.10.2 142,751.46 67,002.68 应付托 管费 7.4.10.2 44,609.81 20,938.35 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 第 19 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 301,772.78 218,185.41 负债合计


19,098,851.53 2,240,181.77 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 98,448,631.47 53,255,552.78 未分配 利润 7.4.7.10 94,258,434.02 47,546,128.18 所有者权益合计


192,707,065.49 100,801,680.96 负债和所有者权益总 计


211,805,917.02 103,041,862.73 注 : 报告 截止日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.957 元 ,基 金份 额总 额 98,448,631.47 份。 7.2 利润表 会计主 体: 华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入


-13,196,053.11 17,848,281.82 1.利息 收入


95,575.67 27,790.61 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 95,575.67 27,790.61 债券利 息收 入


- - 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- - 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以“-”填列 )


11,549,076.20 4,522,928.35 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 10,024,149.19 3,657,922.89 基金投 资收 益 7.4.7.13 - - 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 第 20 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 股利收 益 7.4.7.16 1,524,927.01 865,005.46 3. 公允价 值变动 收益(损失 以“-” 号 填列) 7.4.7.17 -25,127,210.90 13,442,503.79 4.汇兑 收益 (损 失以“ -” 号 填列)


-150,349.90 -212,718.65 5.其他 收入 (损 失以“-” 号 填列) 7.4.7.18 436,855.82 67,777.72 减:二、费用


2,232,090.47 1,390,780.32 1.管 理人 报酬 7.4.10.2 1,290,342.98 699,023.53 2.托 管费 7.4.10.2 403,232.17 218,444.87 3.销 售服 务费


- - 4. 交易 费用 7.4.7.19 26,180.29 3,971.68 5. 利息 支出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.税金 及附 加


- - 7. 其他 费用 7.4.7.20 512,335.03 469,340.24 三、 利润总额 (亏损总额 以“-” 号填 列) -15,428,143.58 16,457,501.50 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“-” 号填列)


-15,428,143.58 16,457,501.50 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 华 安纳 斯达克 100 指数 证券 投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所有 者权 益( 基 金净值 ) 53,255,552.78 47,546,128.18 100,801,680.96 二、本 期经营 活动 产生 的 基金净 值变动 数( 本期 利 - -15,428,143.58 -15,428,143.58 第 21 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 润) 三、本 期基金 份额 交易 产 生的基 金净值 变动 数( 净 值减少 以“-” 号填 列) 45,193,078.69 62,140,449.42 107,333,528.11 其中:1.基金 申购 款 177,223,382.36 209,332,821.28 386,556,203.64 2.基 金赎 回款 -132,030,303.67 -147,192,371.86 -279,222,675.53 四、本 期向基 金份 额持 有 人分配 利润产 生的 基金 净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - - - 五、期 末所有 者权 益( 基 金净值 ) 98,448,631.47 94,258,434.02 192,707,065.49 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所有 者权 益( 基 金净值 ) 49,711,723.72 27,509,710.57 77,221,434.29 二、本 期经营 活动 产生 的 基金净 值变动 数( 本期 利 润) - 16,457,501.50 16,457,501.50 三、本 期基金 份额 交易 产 生的基 金净值 变动 数( 净 值减少 以“-” 号填 列) 3,543,829.06 3,578,916.11 7,122,745.17 其中:1.基金 申购 款 39,069,759.15 31,271,576.17 70,341,335.32 2.基 金赎 回款 -35,525,930.09 -27,692,660.06 -63,218,590.15 四、本 期向基 金份 额持 有 人分配 利润产 生的 基金 净 值变动 ( 净值 减少 以“-” 号 填列) - - - 第 22 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 五、期 末所有 者权 益( 基 金净值 ) 53,255,552.78 47,546,128.18 100,801,680.96 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页 码( 序号 )从 7.1 至 7.4 ,财 务报 表由 下列负 责 人签 署: 基金管 理人 负责 人: 朱学 华,主 管会 计工 作负 责人 :赵敏 ,会 计机 构负 责人 :陈林 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 华安纳 斯达 克 100 指 数证 券投资 基金( 以下 简称“ 本基 金”) , 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 (以 下 简称“ 中 国证 监会”)证 监许 可[2013]10 号文 《关于 核准华 安纳 斯达 克 100 指数 证 券投 资基 金募 集的 批复 》 的核 准 , 由基 金管 理人华 安基 金管 理有 限公 司向社 会公 开发 行募 集, 基金合 同 于 2013 年 8 月 2 日正 式生 效, 首次 设立 募 集规模 为 273,039,419.53 份 基 金份 额。 本基 金为 契约 型 开放 式, 存续 期限 不定。本基金的基金管理 人及注册登记机构为华安 基金管理有限公司,基金 托管人为中国建设银行 股份有 限公 司, 境外 资产 托管人 为道 富银 行(State Street Bank and Trust Company) 。 本基金 主要 投资 于纳 斯达 克 100 指数 成份 股、 备选 成份股 ,与 纳斯 达克 100 指数相 关的 公募 基 金、上市交易型基金等, 固定收益类证券、银行存 款、现金等货币市场工具 、股指期货以及中国证 监会允 许本 基金 投资 的其 他产品 或金 融工 具。 本基 金投资 于纳 斯达 克 100 指数 成 份股 、备 选成 份股 以及与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不低 于基 金资产 的 85% ,其 中投 资于与 纳斯 达克 100 指数 相关的 公募 基金 、上 市交 易型基 金的 比例 不超 过基 金资产 的 10% ;投 资于 现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 不低 于基金 资产 净值 的 5% , 其中 现 金不 包括 结算 备付 金、存出保证金、应收申 购款等。如法律法规或监 管机构以后允许基金投资 其他品种或变更投资比 例限制 ,基 金管 理人 在履 行适当 程序 后, 可以 相应 调整本 基金 的投 资范 围、 投资比 例规 定。 本基金 的业 绩比 较基 准为 :纳斯 达 克 100 价 格指 数(Nasdaq 100 Price Index )收 益 率。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计 准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定(以下统称“ 企业会计准则” )编制,同时, 对于在具体 会 计核算和信息披露方面, 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算 业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券 监督 管理 委 员会关 于证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、《 证券 投资 基金信 息披 露内 容与 格式 准则》 第 2 号《 年度报 第 23 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 告的内 容与 格式 》、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 3 号《 会计 报表附 注 的编 制及 披露 》、 《 证 券投 资基 金信 息披露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报 告和半 年度 报告> 》 及 其他 中国证 监会 及中 国证 券投资 基金 业协 会颁 布的 相关规 定。 本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2018 年 度的 经营成 果 和净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 本基金财务报表所载财务 信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算 业务指引》和其他 相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 7.4.4.1 会计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日 起至 12 月 31 日 止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外,均以人民币 元为单 位表 示。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 金融工具是指形成本基金 的金融资产(或负债), 并形成其他单位的金融负 债(或资产)或权 益工具 的合 同。 (1) 金融 资产 分类 本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类:以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融 资产、 贷款 和应 收款 项; 本基金 持有 的以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产主 要包 括股 票投资 、 债券 投资 、 基金投 资和 衍生 工具 等; (2) 金融 负债 分类 本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其 他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。 第 24 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券、基 金等,以及不作为 有效套期工具的衍生工具 ,按照取得时的公允价值 作为初始确认金额,相关 的交易费用在发生时计 入当期 损益 ; 在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公 允价值 变动 计入 当期 损益 ; 处置该金融资产或金融负 债时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益,同 时调整 公允 价值 变动 收益 ; 当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止,或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移,且符 合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的, 金融 资产 将终 止确认 ; 当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ; 本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产; 保留了 金融 资产 所有 权上 几乎所 有的 风险 和报 酬的 ,不终 止确 认该 金融 资产 ; 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 , 分 别下列 情况 处理 : 放弃了对该金融资产控制 的,终止确认该金融资产 并确认产生的资产和负债 ;未放弃对该金融资产 控制的 ,按 照其 继续 涉入 所转移 金融 资产 的程 度确 认有关 金融 资产 ,并 相应 确认有 关负 债。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 公允价值,是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中,出售一项资产所能 收到或者转移一项 负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债,假定出售资 产或者转移负债的有序 交易在相关资产或负债的 主要市场进行;不存在主 要市场的,本基金假定该 交易在相关资产或负债 的最有利市场进行。主要 市场(或最有利市场)是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采 用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。 在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ,根据对公允价值计量整 体而言具有重要意 义的最低层次输入值,确 定所属的公允价值层次: 第一层次输入值,在计量 日能够取得的相同资产 或负债在活跃市场上未经 调整的报价;第二层次输 入值,除第一层次输入值 外相关资产或负债直接 或间接 可观 察的 输入 值; 第三层 次输 入值 ,相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 第 25 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 每个资产负债表日,本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新 评估, 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。 本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具, 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的 报价作为公允价值;估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的,应采用 最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价 值的, 应对 报价 进行 调整 ,确定 公允 价值 。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,应以相 同资产或负债的公允价值 为基础,并在估值 技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等,如 果该限制是针对资产持 有者的,那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外,基金管理人 不应考虑因大量持有相 关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价; (2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具, 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支 持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时,应优先使用可 观察输入值,只有在无 法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下, 才使 用不 可观察 输入 值; (3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的, 基金 管 理人可 根据 具体 情况与 基金 托管 人商 定后 ,按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值; (4) 如有 新增 事项 ,按 国家 最新规 定估 值。


7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且该种法定权利 现在是可执行的, 同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时,金 融资产和金融负债以相 互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外, 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示, 不予相 互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 第 26 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别 于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基 金份额 时, 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ (损 失) 占 基金净 值比 例计 算的 金 额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时, 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ (损 失)占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。 未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损 益平准 金” 科目 中核 算, 并于 期 末全额 转入“未分 配利润/ (累 计亏 损)” 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 (1) 存 款利 息收 入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按 协 议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入,并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确 认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失, 列入 利息 收入 减项, 存款 利息 收入 以净 额列示 ; (2) 债券利息 收入按 债券 票面价值 与票面 利率或内 含票面利 率计算 的金额扣 除应由债 券发行 企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认, 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ; (3) 买入 返售 金融 资产 收入 , 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 (当 实际 利率与 合同 利率 差 异较小 时, 也可 以用 合同 利率) ,在 回购 期内 逐日 计提; (4) 股票投 资收益/ (损失)于卖出股票成交日确 认,并按卖出股票成交金 额与其成本的差额入 账; (5) 债券 投资 收益/ ( 损失 )于成 交日 确认 ,并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账; (6) 基金投 资收 益/( 损失)于卖 出/ 赎回 基金 成交 日确认 ,并按 卖出/赎回 基金 成交金 额 与其 成本 的 差额入 账; (7) 权证 收益/ ( 损失 )于 卖出成 交日 确认 ,并 按卖 出成交 金额 与其 成本 的差 额入账 ; (8) 股指 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ,并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账; (9) 股票 股利 收益 于除 息日 确认, 并按 宣告 的分 红派 息 比例计 算的 金额 扣除 股票 所在地 适用 的预 缴所得 税后 的净 额入 账; 基金投 资在 持有 期间 取得 的红利 于除 息日 确认 ; 第 27 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 (10) 公允价值变动收益/ (损失)系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损


益的 金融资产、以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融负债等公允价值变 动


形成的应计入当期 损益的 利得 或损 失; (11) 其他 收入 在主 要风 险和 报酬已 经转 移给 对方 , 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的时 候确认 。


7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法 逐日确 认。 其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算,实际利率法与 直线法差异较小的 则按直 线法 计算 。 7.4.4.11 基金的收益分配政 策 (1) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ; (2) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 , 本 基金 收益 每年最 多分 配 4 次, 每次 基金收 益分 配各 币 种份额中每一份基金份额 的分配比例不低于该类份 额每一份基金份额在收益 分配基准日可供分配利 润的 10% ; (3) 本基 金收 益分 配方 式分 两种: 现金 分红 与红 利再 投资。 如果 基金 份额 持有 人未选 择收 益分 配 方式,则默认为现金方式 ,基金份额持有人可对不 同类别份额分别选择不同 的分红方式,但同一基 金份额持有人持有的同一 类别的基金份额只能选择 一种分红方式,如基金份 额持有人在不同销售机 构选择 的分 红方 式不 同, 则注册 登记 机构 将以 基金 份额持 有人 最后 一次 选择 的分红 方式 为准 ; (4) 选择现 金分红的,基金收益分配币种与其对 应份额的认购/ 申购币种相同;选择红利再投 资 的,分 红资 金将 按分 红权 益再投 资日 该类 别份 额的 基金份 额净 值进 行再 投资 ; (5) 基金收益 分配基 准日 人民币份 额的基 金份额净 值减去每 单位基 金份额收 益分配金 额后不 能 低于人民币份额面值;对 于外币份额,由于汇率因 素影响,存在收益分配后 外币份额基金份额净值 低于对 应的 基金 份额 面值 的可能 ; (6) 收益 分配 时所 发生 的银 行转账 或其 他手 续费 用由 投资者 自行 承担 。 当 投资 者 的现金 红利 小于 一定金额,不足以支付银 行转账或其他手续费用时 ,基金注册登记机构可将 投资者的现金红利按分 红实施 日的 份额 净值 自动 转为对 应币 种的 基金 份额 ; 第 28 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 (7) 基金 红利 发放 日距 离收 益分配 基准 日( 即可 供分 配利润 计算 截止 日) 的时 间不得 超 过 15 个 工作日 ; (8) 法律 法规 或监 管机 构另 有规定 的从 其规 定。 7.4.4.12 外币交易 外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。 外币货币性项目,于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币,所产生的 折算差额直接计入 汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目,于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民 币,与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。 7.4.4.13 分部报告 经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分: (1) 该组 成部 分能 够在 日常 活动中 产生 收入 、发 生费 用; (2) 能 够定 期评 价该 组成 部分 的经 营成 果, 以决 定向 其配置 资源 、评 价其 业绩 ; (3) 能够 取得 该组 成部 分的 财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。 如果两 个或 多个 经营 分部 具有相 似的 经济 特征 , 并且 满足一 定条 件的 , 则合 并为 一个经 营 分 部 。 本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ,不 需要 进行 分部 报告的 披露 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的 规 定, 经 国务 院批 准, 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金(封闭式证 券投资基金,开放式证 第 29 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 券投资基金)管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税;国债 、地方政府债利息收入 以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税; 存款 利息 收入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有 关政策的通知》的规定, 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得 的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通 知》的规定,金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债 券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号 文 《关于 明 确金 融、 房地 产开 发、 教 育辅 助服 务等 增值税政策的通知》 的规 定,本基金运营过程中发 生的增值税应税行为,以 本基金的基金管理人为 增值税 纳税 人; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 本 基金的 基金 管理 人运 营本 基金过 程中 发生 的增 值税 应税行 为, 暂适用 简 易 计税方 法, 按照 3% 的征 收率 缴 纳增 值税 。对 本基 金在 2018 年 1 月 1 日前 运营过 程 中发 生的 增值 税 应税行为,未缴纳增值税 的,不再缴纳;已缴纳增 值税的,已纳税额从本基 金的基金管理人以后月 份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。 根 据《中 华人 民共 和国 城市 维 护建 设税 暂行 条例(2011 年修 订)》、 《 征收教 育 费附 加的 暂行 规 定(2011 年修 订) 》 及 相关地 方教 育附 加的 征收 规定, 凡缴 纳消 费税 、 增 值税、 营业 税的 单位 和 个人,都应当依照规定缴 纳城市维护建设税、教育 费附加(除按照相关规定 缴纳农村教育事业费附 加的单 位外 )及 地方 教育 费附加 。 基金取得的源自境外的差 价收入,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 免征营 业税 或增 值税 和企 业所得 税; 基金取得的源自境外的股 利收益,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。





7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 第 30 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 21,772,871.25 10,873,183.53 定期存 款 - - 其 中 :存 款期限 1 个月 以内 - - 存款期 限 1-3 个月 - - 存款期 限 3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计 21,772,871.25 10,873,183.53 注 : 截止至 2018 年 12 月 31 日, 活期 存款 中人 民币活 期 存款 为人 民币 10,396,875.87 元, 外币 活 期 存款 折合 人民币 11,375,995.38 元。 截止至 2017 年 12 月 31 日, 活期 存款 中人民 币活 期存 款为 人 民币 9,251,365.16 元 ,外 币 活期 存款 折合 人民币 1,621,818.37 元。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 183,626,626.97 182,002,974.93 -1,623,652.04 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 183,626,626.97 182,002,974.93 -1,623,652.04 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 第 31 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 股票 67,955,718.02 91,459,276.88 23,503,558.86 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 67,955,718.02 91,459,276.88 23,503,558.86 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无衍 生金 融资 产/ 负债 余 额。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 7.4.7.4.1 各项买入返售金 融资产期末余额 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 入返 售金 融资产 。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回 购交易中取得的债券 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 未持 有买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。 7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 4,206.12 1,885.27 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 第 32 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 其他 - - 合计 4,206.12 1,885.27 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无其 他资 产余 额。 7.4.7.7 应付交易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无应 付交 易费 用。 7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 63,046.43 4,396.65 预提指 数使 用费 58,726.35 23,788.76 预提审 计费 50,000.00 50,000.00 预提信 息披 露费 130,000.00 140,000.00 合计 301,772.78 218,185.41 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 53,255,552.78 53,255,552.78 本期申 购 177,223,382.36 177,223,382.36 本期赎 回( 以“-” 号填 列) -132,030,303.67 -132,030,303.67 本期末 98,448,631.47 98,448,631.47 注:申 购含 红利 再投 、转 换入份 额, 赎回 含转 换出 份额。 7.4.7.10 未分配利润 第 33 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 26,771,762.75 20,774,365.43 47,546,128.18 本期利 润 9,699,067.32 -25,127,210.90 -15,428,143.58 本期基金份额交易产生的 变动数 27,745,087.97 34,395,361.45 62,140,449.42 其中: 基金 申购 款 107,995,956.03 101,336,865.25 209,332,821.28 基金赎 回款 -80,250,868.06 -66,941,503.80 -147,192,371.86 本期已 分配 利润 - - - 本期末 64,215,918.04 30,042,515.98 94,258,434.02 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 95,324.87 27,661.56 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 其他 250.80 129.05 合计 95,575.67 27,790.61 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 82,886,768.05 15,724,965.27 减:卖 出股 票成 本总 额 72,862,618.86 12,067,042.38 买卖股 票差 价收 入 10,024,149.19 3,657,922.89 第 34 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 7.4.7.13 债券投资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无债 券投 资收 益。 7.4.7.14 资产支持证券投 资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无资 产支 持证 券投资 收益 。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 买 卖权 证差 价收 入。 7.4.7.15.2 衍生工具收益—— 其他投资收益 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益—— 其 他投 资收 益。 7.4.7.16 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,524,927.01 865,005.46 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,524,927.01 865,005.46 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 1.交 易性 金融 资产 -25,127,210.90 13,442,503.79 ——股票 投资 -25,127,210.90 13,442,503.79 ——债券 投资 - - ——资产 支持 证券 投资 - - ——基金 投资 - - ——其他 - - 第 35 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 2.衍生 工具 - - ——权证 投资 - - 3.其他 - - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - - 合计 -25,127,210.90 13,442,503.79 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 436,855.82 67,777.72 合计 436,855.82 67,777.72 7.4.7.19 交易费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 26,180.29 3,971.68 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - - 赎回费 - - 合计 26,180.29 3,971.68 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 审计费 用 50,000.00 50,000.00 第 36 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 信息披 露费 130,000.00 140,000.00 其他费 用 993.78 - 银行汇 划费 用 24,635.66 2,374.17 指数使 用费 306,705.59 276,966.07 账户维 护费 - - 合计 512,335.03 469,340.24 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 华安基 金管 理有 限公 司(“ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构 中国建 设银 行股 份有 限公 司(“ 中国 建设 银行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构 道富银 行 (State Street Bank and Trust Company ) 基金境 外托 管行 国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东(2018 年 12 月 5 日 前) 国泰君 安证 券股 份有 限公 司 基 金 管理 人的 股东 (自 2018 年 12 月 5 日起) 、 基金销 售机 构 上海上 国投 资产 管理 有限 公司 基 金 管理 人的 股东 (自 2018 年 12 月 5 日起 ) 上海工 业投 资(集团)有限 公司 基金管 理人 的股 东 上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东 华安资 产管 理( 香港 )有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司 华安未 来资 产管 理( 上海 )有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司 注:1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。 2.根 据华 安基 金管 理有 限公 司于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ,经 华安 基金 管理有 限公 司股 东 会第五 十六 次会 议决 议、 第五十 九次 会议 决议 及中 国证券 监督 管理 委员 会证 监许可[2018]2012 号文 核准, 华安 基金 管理 有限 公司股 东国 泰君 安创 新投 资有限 公司 、上 海国 际信 托有限 公司 将各 持有 的 华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有 限 公 司。自 2018 年 12 月 5 日起 ,华 安基 金管 理有 限公司 股东 变更 为国 泰君 安证券 股份 有限 公司 、 第 37 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 上海上 国投 资产 管理 有限 公司、 上海 锦江 国际 投资 管理有 限公 司、 上海 工业 投资( 集团 )有 限公 司 和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易单 元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。 7.4.10.1.3 债券交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,290,342.98 699,023.53 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 512,670.33 272,248.46 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.80%/ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金管理 费 E 为前 一日 的基 金资 产净值 第 38 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 基金管 理费 每日 计提 ,按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ,经 基 金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ,若 遇法 定节 假 日、休 息日 或不 可抗 力致 使无法 按时 支付 的, 支付 日期顺 延。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 403,232.17 218,444.87 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E×0.25%/ 当年 天数 H 为每 日应 计提 的基 金托管 费 E 为前 一日 的基 金资 产净值 基金管 理费 每日 计提,按 月 支付。 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金托 管费 划付指 令, 经基 金 托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财产 中 一次 性支 付给 基金 托管 人, 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的, 支付 日期 顺延。 7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交 易。 7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 无。 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末均 未投 资本 基金。 7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 第 39 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 建设银 行 11,110,007.03 71,009.63 10,200,895.7 0 24,900.07 道富银 行 10,662,864.2 2 24,315.24 672,287.83 2,761.49 合计 21,772,871.2 5 95,324.87 10,873,183.5 3 27,661.56 注:本 基金 的银 行存 款分 别由基 金托 管人 中国 建设 银行和 境外 资产 托管 人道 富银行 保管 ,按 适 用利率 或约 定利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况 无。 7.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票 本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截 至 本报 告期末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出 回购证 券款 余额 。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截 至 本报 告期末 2018 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因从 事 交易 所市 场债 券正 回购 交 易形 成的 卖出 回购证 券款 余额 。 7.4.13 金融工具风险及管 理 本基金是股票型指数基金 ,属于证券投资基金中风 险较高、收益较高的品种 ,其风险和预期收 第 40 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 益高于 混合 型基 金、 债券 型基金 和货 币市 场基 金。 本基金 投资 的金 融工 具主 要包括 纳斯 达克 100 指 数成分 股、 备选 成分 股以 及与纳 斯达 克 100 指数 相 关的公 募基 金、 上市 交易 型基金 等、 固定 收益 类 证券、银行存款、现金等 货币市场工具、股指期货 以及法律法规或中国证监 会允许基金投资的其他 金融工具。本基金在日常 经营活动中面临的与这些 金融工具相关的风险主要 包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基金 通过被动的指数化投资管 理,紧密跟踪标的指数, 追求跟踪偏离度和跟踪 误差最 小化 。 7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构 本基金的基金管理人奉行 全面风险管理体系的建设 ,建立了以风险控制委员 会为核心的、由督 察长、风险控制委员会、 监察稽核部、风险管理部 等相关业务部门构成的风 险管理架构体系。本基 金的基金管理人在董事会 下设立风险管理委员会, 负责制定风险管理的宏观 政策,审议通过风险控 制的总体措施等;在管理 层层面设立风险控制委员 会,讨论和制定公司日常 经营过程中风险防范和 控制措施;在业务操作层 面风险管理职责主要由监 察稽核部和风险管理部负 责,协调并与各部门合 作完成 运作 风险 管理 和投 资风险 管理 、 绩效 评估 等 。 监察稽 核部 和风 险管 理部 对公司 执行 总裁 负责 , 并由督 察长 分管 。 本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性分析和定 量分析的方法去估 测各种风险产生的可能损 失。从定性分析的角度出 发,判断风险损失的严重 程度和出现同类风险损 失的频度。从定量分析的 角度出发,根据本基金的 投资目标,结合基金资产 所运用金融工具,通过 特定的风险量化指标、模 型,形成常规的量化报告 ,确定风险损失的限度和 相应置信程度,及时可 靠地对 各种 风险 进行 监督 、检查 和评 估, 并通 过相 应决策 ,将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任,或者基金所投 资证券之发行人出 现违约 、拒 绝支 付到 期本 息等情 况, 导致 基金 资产 损失和 收益 变化 的风 险。 本基金的基金管理人在交 易前对交易对手的资信状 况进行了充分的评估。本 基金的银行存款存 放在经中国人民银行和中 国证券监督管理委员会所 批准的具有基金托管资格 和基金代销资格的银行 以及其委托的境外托管行 ,并通过对交易对手的管 理进行筛选,因而与该银 行存款相关的信用风险 不重大。本基金在交易所 进行的交易均通过有资格 的经纪商进行证券交收和 款项清算,因此违约风 险不重 大。 本基金的基金管理人建立 了信用风险管理流程,通 过对投资品种信用等级评 估来控制证券发行 人的信 用风 险, 且通 过分 散化投 资以 分散 信用 风险 。 第 41 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履 行与金融负债有关的义务 时遇到资金短缺的风险。 本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额 持有人可随时要求赎回其 持有的基金份额,另一方 面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来 的变现困难或因投资集中 而无法在市场出现剧烈波 动的情况下以合理的价 格变现 。 针对兑付赎回资金的流动 性风险,本基金的基金管 理人每日对本基金的申购 赎回情况进行严密 监控并预测流动性需求, 保持基金投资组合中的可 用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在 基金合同中设计了巨额赎 回条款,约定在非常情况 下赎回申请的处理方式, 控制因开放申购赎回模 式带来 的流 动性 风险 ,有 效保障 基金 份额 持有 人利 益。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公开募 集证 券投 资基 金运 作管理 办法 》 、 《 合 格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》及 《公开募集开放式证券投 资基金流动性风险管理 规定》 ( 自 2017 年 10 月 1 日起施 行) 等 法规 的要 求对 本基金 组合 资产 的流 动性 风险进 行管 理, 通过 独 立的风险管理部门对本基 金的组合持仓集中度指标 、流通受限制的投资品种 比例以及组合在短时间 内变现 能力 的综 合指 标等 流动性 指标 进行 持续 的监 测和分 析。 本基金持有与中国证监会 签署双边监管合作谅解备 忘录国家或地区以外的其 他国家或地区证券 市场挂 牌交 易的 证券 资产 不得超 过基 金资 产净 值的 10%,其 中持 有任 一国 家或 地 区市 场的 证券 资产 不 得 超过 基金 资产 净值的 3% 。 本 基金 持有 非流 动性 资产市 值不 得超 过基 金净 值的 10%,持 有 境外 基 金的市 值合 计不 得超 过基 金净值 的 10% 。且 本基 金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 基金 共同 持 有一只 境外 基金 得超 过该 境外基 金总 份额 的 20% 。 本基金 与由 本基 金的 基金 管理人 管理 的其 他开 放 式基金 共同 持有 一家 上市 公司发 行的 可流 通股 票不 得超过 该上 市公 司可 流通 股票的 15% ,本 基金与 由本基金的基金管理人管 理的全部投资组合持有一 家上市公司发行的可流通 股票,不得超过该上市 公司可 流通 股票 的 30% 。 本基金 所持 证券 在证 券交 易所上 市/ 所 持基 金大 部分 为场外 基金 , 均 能以 合理 价格适 时变 现。 此 外,本基金可通过卖出回 购金融资产方式借入短期 资金应对流动性需求,其 上限一般不超过基金资 产净值 的 10% 。 本基 金主 动投资 于流 动性 受限 资产 的市值 合计 不得 超过 基金 资产净 值 的 10% 。 本基 金的基 金管 理人 每日 对基 金组合 资产 中 7 个工 作日可 变 现资 产的 可变 现价 值进 行 审慎 评估 与测 算, 确保每 日确 认的 净赎 回申 请不得 超 过 7 个 工作 日可 变现资 产的 可变 现价 值。 综合上述各项流动性指标 的监测结果及流动性风险 管理措施的实施,本基金 在本报告期内流动 性情况 良好 。 第 42 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而 发生波 动的 风险 ,包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的 公允价值或现金流量受市 场利率变动而发生波动的 风险。利率敏感性 金融工具均面临由于市场 利率上升而导致公允价值 下降的风险,其中浮动利 率类金融工具还面临每 个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。 本基金的基金管理人定期 对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控,并通过 调整投资组合的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。 本基金 持有 的利 率敏 感性 资产主 要为 银行 存款 、结 算备付 金等 ,其 余金 融资 产和金 融负 债均不 计息 ,因 此本 基金 的收入 及经 营活 动的 现金 流量在 很大 程度 上独 立于 市场利 率变 化。本 基金 的基 金管 理人 定期对 本基 金面 临的 利率 敏感性 缺口 进行 监控 。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 21,772,871.25 - - - 21,772,871.25 交易性 金融 资产 - - - 182,002,974.93 182,002,974.9 3 应收证 券清 算款 - - - 5,299,336.90 5,299,336.90 应收股 利 - - - 106,755.36 106,755.36 应收利 息 - - - 4,206.12 4,206.12 应收申 购款 - - - 2,619,772.46 2,619,772.46 资产总 计 21,772,871.25 - - 190,033,045.77 211,805,917.0 2 负债








应付赎 回款 - - - 18,609,717.48 18,609,717.48 应付管 理人 报酬 - - - 142,751.46 142,751.46 应付托 管费 - - - 44,609.81 44,609.81 其他负 债 - - - 301,772.78 301,772.78 第 43 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 负债总 计 - - - 19,098,851.53 19,098,851.53 利率敏 感度 缺口 21,772,871.25 - - 170,934,194.24 192,707,065.4 9 上年度末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 10,873,183.53 - - - 10,873,183.53 交易性 金融 资产 - - - 91,459,276.88 91,459,276.88 应收证 券清 算款 - - - - - 应收利 息 - - - 1,885.27 1,885.27 应收股 利 - - - 18,652.14 18,652.14 应收申 购款 - - - 688,864.91 688,864.91 资产总 计 10,873,183.53 - - 92,168,679.20 103,041,862.7 3 负债








应付证 券清 算款 - - - 611,254.81 611,254.81 应付赎 回款 - - - 1,322,800.52 1,322,800.52 应付管 理人 报酬 - - - 67,002.68 67,002.68 应付托 管费 - - - 20,938.35 20,938.35 其他负 债 - - - 218,185.41 218,185.41 负债总 计 - - - 2,240,181.77 2,240,181.77 利率敏 感度 缺口 10,873,183.53 - - 89,928,497.43 100,801,680.9 6 注:表 中所 示为 本基 金资 产及负 债的 公允 价值 ,并 按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者 进行了 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日, 本基 金未持 有债 券资 产, 且持 有的银 行存 款均 为 活期存 款, 因此 市场 利率 的变动 对于 本基 金资 产净 值无重 大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 第 44 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债,因 此存在相应的外汇风险。 本基金的基金管理人每 日对本 基金 的外 汇头 寸进 行监控 。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以外币计价 的资产 银行存 款 11,375,995.38 11,375,995.38 交易性 金融 资 产 182,002,974.93 182,002,974.93 应收利 息 1,694.52 1,694.52 应收股 利 106,755.36 106,755.36 应收申 购款 - - 应收证 券清 算 款 5,299,336.90 5,299,336.90 资产合计 198,786,757.09 198,786,757.09 以外币计价 的负债


应付赎 回款 8,947.35 8,947.35 应付赎 回费 - - 应付证 券清 算 款 - - 负债合计 8,947.35 8,947.35 资产负债表 外汇风险敞 口净额 198,777,809.74 198,777,809.74 项目 上年度末 2017 年12 月31 日 美元 合计 第 45 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 折合人民币 以外币计价 的资产 银行存 款 1,621,818.37 1,621,818.37 交易性 金融 资 产 91,459,276.88 91,459,276.88 应收申 购款 - - 应收利 息 18.82 18.82 应收股 利 18,652.14 18,652.14 应收证 券清 算 款 - - 资产合计 93,099,766.21 93,099,766.21 以外币计价 的负债


应付美 元赎 回 款 - - 应付美 元赎 回 费 - - 应付证 券清 算 款 611,254.81 611,254.81 负债合计 611,254.81 611,254.81 资产负债表 外汇风险敞 口净额 92,488,511.40 92,488,511.40 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析 假设 除该单 一汇 率以 外的 其他 市场变 量保 持不 变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 美 元 相对 人民 币升值 5% 增 加约 994 增 加约 462 美 元 相对 人民 币贬值 5% 减 少约 994 减 少约 462 7.4.13.4.3 其他价格风险 第 46 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外 的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易 的股票和债券,所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响, 也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。 本基金采用完全复制法, 跟踪标的指数,以完全按 照标的指数成分股组成及 其权重构建基金股 票投资组合为原则,进行 被动式指数化投资。股票 在投资组合中的权重原则 上根据标的指数成分股 及其权重的变动而进行相 应调整。但在因特殊情况 (如成分股流动性不足等 )导致无法获得足够数 量的股票,或因其他原因 导致无法有效复制和跟踪 标的指数时,基金管理人 将搭配使用其他合理方 法进行适当的替代,如采 用优化方法计算最优化投 资组合的个股权重比例, 对投资组合管理进行适 当变通和调整,以此构建 本基金实际的投资组合, 追求尽可能贴近标的指数 的表现。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微 观环境的变化,对投资策 略、资产配置、投资组合 进行修正,来主动应对 可能发 生的 市场 价格 风险 。 本 基 金通 过投 资组 合的 分散 化 降低 其他 价格 风险。 本基 金 投资 组合 中纳 斯达克 100 指数 成分 股、 备选成 分股 ,与 纳斯 达克 100 指 数相 关的公 募基 金 、上市 交易 型基 金的 投资 比例不 低于 基金 资产 的 85%,其 中投 资于 与纳 斯达 克 100 指 数相 关的 公募 基金、 上市 交易 型基 金的 比例不 超过 基金 资产 的 10% ; 投 资于 现金 或到 期 日在一 年以 内的 政府 债券 占基金 资产 净值 的比 例不 低于 5%。此 外 ,本 基 金 的基金管理人每日对本基 金所持有的证券价格实施 监控,定期运用多种定量 方法对基金进行风险度 量,包 括 VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试 本基 金面 临的潜 在价 格风 险, 及时 可靠地 对风 险进 行跟 踪 和控制 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位:人 民币 元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 182,002,974.93 94.45 91,459,276.88 90.73 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 第 47 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 182,002,974.93 94.45 91,459,276.88 90.73 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 假设 基金市 场价 格风 险决 定于 业绩比 较基 准的 变动 除上述 基准 以外 的其 他市 场变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 增 加约 890 增 加约 430 业绩比 较基 准下 降 5% 减 少约 890 减 少约 430 7.4.14 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项 7.4.14.1 公允 价值 7.4.14.1.1 不 以公 允价 值计量 的 金融 工具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债,其因剩余期 限不长 ,公 允价 值与 账面 价值相 若。


7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具 7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工具 公 允价 值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于 第一层 次的 余额 为人 民币 182,002,974.93 元 ,属 于第二 层 次的 余额 为人 民币 0.00 元, 属于 第三 层次 余额为 人民 币 0.00 元 (于 2017 年 12 月 31 日, 本基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期 损 益的金 融资 产中 属于 第一 层次的 余额 为人 民 币 91,459,276.88 元, 属 于第 二层 次的 余 额为 人民币 0.00 元,属 于第 三层 次余 额为 人民 币 0.00元 )。 7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属层 次 间的 重大 变动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间不 将相关证券的公允价值 列入第一层次;并根据估 值调整中采用的不可观察 输入值对于公允价值的影 响程度,确定相关证券 公允价 值应 属第 二层 次或 第三层 次。 第 48 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允价 值 余额 和本 期变 动金 额 本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生 变动。 7.4.14.2 承诺 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。 7.4.14.3 其他 事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 7.4.14.4 财务 报表 的批 准 本 财 务报 表已于 2019 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 182,002,974.93 85.93 其中: 普通 股 179,144,960.00 84.58 存托凭 证 2,858,014.93 1.35 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 - - 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 第 49 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 其中: 远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其 中: 买断 式回 购的 买入返 售 金融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,772,871.25 10.28 8 其他各 项资 产 8,030,070.84 3.79 9 合计 211,805,917.02 100.00 8.2 期末在各个国家(地区 )证券市场的权益投 资分 布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 182,002,974.93 94.45 合计 182,002,974.93 94.45 8.3 期末按行业分类的权益 投资组合 8.3.1 期末指数投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 信息技 术 76,838,838.71 39.87 通讯服 务 40,960,684.63 21.26 非必需 消费 品 30,254,063.13 15.70 保健 16,532,282.07 8.58 必需消 费品 11,738,803.55 6.09 工业 4,480,880.33 2.33 公用事 业 676,299.73 0.35 金融 521,122.78 0.27 合计 182,002,974.93 94.45 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准(GICS) 。 8.3.2 期末积极投资按行业 分类的股票及存托凭 证投 资组合 第 50 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 无。 8.4 指数投资期末按公允价 值占基金资产净值比 例大 小排序的所有权益投 资明 细 8.4.1 指数投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数 量 (股) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 MICROS OFT CORP 微软 MSFT US 纳斯达 克市场 美国 25,900 18,054,766.30 9.37 2 AMAZO N.COM INC 亚马逊 公 司 AMZN US 纳斯达 克市场 美国 1,700 17,524,144.86 9.09 3 APPLE INC 苹果公 司 AAPL US 纳斯达 克市场 美国 16,080 17,408,226.78 9.03 4 ALPHAB ET INC-CL C Alphabet 公司 GOOG US 纳斯达 克市场 美国 1,200 8,529,118.26 4.43 5 ALPHAB ET INC-CL A Alphabet 公司 GOOGL US 纳斯达 克市场 美国 1,100 7,888,946.42 4.09 6 FACEBO OK INC-A Facebook 公司 FB US 纳斯达 克市场 美国 8,200 7,377,514.48 3.83 7 INTEL CORP 英特尔 INTC US 纳斯达 克市场 美国 17,100 5,507,738.59 2.86 8 CISCO SYSTEM S INC 思科- T CSCO US 纳斯达 克市场 美国 16,900 5,025,763.51 2.61 9 PEPSICO INC 百事可 乐 PEP US 纳斯达 克市场 美国 5,400 4,094,530.21 2.12 10 COMCAS T CORP-CL ASS A 康卡斯 特 CMCSA US 纳斯达 克市场 美国 17,000 3,972,763.32 2.06 11 AMGEN INC AMGEN-T AMGN US 纳斯达 克市场 美国 2,400 3,206,541.95 1.66 12 NETFLIX INC 奈飞公 司 NFLX US 纳斯达 克市场 美国 1,700 3,122,906.99 1.62 13 ADOBE 奥多比 ADBE US 纳斯达 美国 1,900 2,950,187.70 1.53 第 51 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 SYSTEM S INC 克市场 14 BROADC OM INC 博通股 份 有限公 司 A VGO US 纳斯达 克市场 美国 1,600 2,792,279.19 1.45 15 PAYPAL HOLDIN GS INC Paypal 控 股股份 有 限公司 PYPL US 纳斯达 克市场 美国 4,500 2,597,069.20 1.35 16 COSTCO WHOLES ALE CORP 好市多 批 发 COST US 纳斯达 克市场 美国 1,700 2,376,774.20 1.23 17 BOOKIN G HOLDIN GS INC Booking 控 股股份 有 限公司 BKNG US 纳斯达 克市场 美国 200 2,364,262.59 1.23 18 TEXAS INSTRU MENTS INC 德州仪 器 TXN US 纳斯达 克市场 美国 3,600 2,334,860.64 1.21 19 NVIDIA CORP 英伟达 NVDA US 纳斯达 克市场 美国 2,300 2,107,345.56 1.09 20 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US 纳斯达 克市场 美国 4,900 2,103,536.48 1.09 21 STARBU CKS CORP 星巴克 - T SBUX US 纳斯达 克市场 美国 4,700 2,077,353.38 1.08 22 QUALCO MM INC 高通公 司 QCOM US 纳斯达 克市场 美国 4,600 1,796,689.68 0.93 23 CHARTE R COMMU NICATIO NS INC-A 查特通 信 公司 CHTR US 纳斯达 克市场 美国 890 1,740,667.43 0.90 24 WALGRE ENS BOOTS ALLIAN CE INC Walgreens Boots Alliance 公 司 WBA US 纳斯达 克市场 美国 3,600 1,688,264.84 0.88 25 BIOGEN IDEC INC 百健 BIIB US 纳斯达 克市场 美国 800 1,652,219.32 0.86 26 INTUITI VE 直觉外 科 手术公 司 ISRG US 纳斯达 克市场 美国 500 1,643,461.87 0.85 第 52 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 SURGIC AL INC 27 TESLA MOTORS INC 特斯拉 公 司 TSLA US 纳斯达 克市场 美国 700 1,598,851.07 0.83 28 AUTOMA TIC D ATA PROCES SING ADP 公司 ADP US 纳斯达 克市场 美国 1,700 1,529,834.73 0.79 29 MONDE LEZ INTERN ATIONA L INC-A 亿滋国 际 MDLZ US 纳斯达 克市场 美国 5,500 1,511,036.43 0.78 30 T-MOBIL E US INC T-Mobile US 有 限公 司 TMUS US 纳斯达 克市场 美国 3,200 1,397,018.09 0.72 31 CSX CORP CSX 公司 CSX US 纳斯达 克市场 美国 3,200 1,364,513.97 0.71 32 KRAFT HEINZ CO/THE 卡夫亨 氏 公司 KHC US 纳斯达 克市场 美国 4,600 1,358,803.79 0.71 33 INTUIT INC Intuit 公司 INTU US 纳斯达 克市场 美国 1,000 1,351,020.92 0.70 34 TWENTY -FIRST CENTUR Y FOX-A 新闻集 团 FOXA US 纳斯达 克市场 美国 4,000 1,321,028.74 0.69 35 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US 纳斯达 克市场 美国 600 1,235,087.75 0.64 36 BAIDU INC - SPON ADR 百度 BIDU US 纳斯达 克市场 美国 1,100 1,197,353.87 0.62 37 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US 纳斯达 克市场 美国 2,700 1,187,628.72 0.62 38 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC Vertex 制药 股份有 限 公司 VRTX US 纳斯达 克市场 美国 1,000 1,137,300.87 0.59 39 REGENE RON PHARM 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US 纳斯达 克市场 美国 400 1,025,362.08 0.53 第 53 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 ACEUTI CALS 40 TWENTY -FIRST CENTUR Y FOX - B 新闻集 团 FOX US 纳斯达 克市场 美国 3,000 983,771.09 0.51 41 MARRIO TT INTERN ATIONA L -CL A 万豪国 际 MAR US 纳斯达 克市场 美国 1,300 968,589.69 0.50 42 COGNIZ ANT TECH SOLUTI ONS-A 高知特 科 技公司 CTSH US 纳斯达 克市场 美国 2,200 958,487.06 0.50 43 MICRON TECHNO LOGY INC 美光科 技 股份有 限 公司 MU US 纳斯达 克市场 美国 4,300 936,408.14 0.49 44 ACTIVIS ION BLIZZAR D INC 动视暴 雪 股份有 限 公司 ATVI US 纳斯达 克市场 美国 2,900 926,895.75 0.48 45 ANALOG DEVICES INC 模拟器 件 ADI US 纳斯达 克市场 美国 1,446 851,792.99 0.44 46 APPLIED MATERI ALS INC 应用材 料 股份有 限 公司 AMAT US 纳斯达 克市场 美国 3,700 831,394.32 0.43 47 ROSS STORES INC Ross 商店 有限公 司 ROST US 纳斯达 克市场 美国 1,400 799,425.54 0.41 48 AUTODE SK INC 欧特克 ADSK US 纳斯达 克市场 美国 900 794,408.54 0.41 49 FISERV INC Fiserv 公司 FISV US 纳斯达 克市场 美国 1,500 756,564.85 0.39 50 EBAY INC eBay 公司 EBAY US 纳斯达 克市场 美国 3,700 712,805.09 0.37 51 MONSTE R BEVERA GE CORP 怪兽饮 料 公司 MNST US 纳斯达 克市场 美国 2,100 709,394.08 0.37 52 O'REILL O'Reilly ORL Y US 纳斯达 美国 300 708,961.70 0.37 第 54 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 Y AUTOM OTIVE INC 汽车股 份 有限公 司 克市场 53 XCEL ENERGY INC Xcel 能源 XEL US 纳斯达 克市场 美国 2,000 676,299.73 0.35 54 WORKD AY INC-CLA SS A Workday 股 份有限 公 司 WDAY US 纳斯达 克市场 美国 600 657,549.47 0.34 55 SIRIUS XM HOLDIN GS INC Sirius XM 控股公 司 SIRI US 纳斯达 克市场 美国 16,700 654,454.16 0.34 56 NXP SEMICO NDUCTO RS NV 恩智浦 半 导体公 司 NXPI US 纳斯达 克市场 美国 1,300 653,815.88 0.34 57 PAYCHE X INC Paychex 公司 PAYX US 纳斯达 克市场 美国 1,400 625,992.47 0.32 58 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US 纳斯达 克市场 美国 900 601,381.04 0.31 59 ELECTR ONIC ARTS INC 电子艺 界 EA US 纳斯达 克市场 美国 1,100 595,732.62 0.31 60 XILINX INC 赛灵思 XLNX US 纳斯达 克市场 美国 1,000 584,538.74 0.30 61 UNITED CONTIN ENTAL HOLDIN GS 联合大 陆 控股公 司 UAL US 纳斯达 克市场 美国 1,000 574,655.74 0.30 62 LAM RESEAR CH CORP 泛林集 团 LRCX US 纳斯达 克市场 美国 600 560,737.17 0.29 63 DOLLAR TREE INC Dollar Tree 公司 DLTR US 纳斯达 克市场 美国 900 557,895.80 0.29 64 VERISK Verisk 分析 VRSK US 纳斯达 美国 700 523,854.33 0.27 第 55 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 ANAL YT ICS INC-CLA SS A 公司 克市场 65 WILLIS TOWERS WATSON PLC 韦莱韬 睿 惠悦公 共 有限公 司 WLTW US 纳斯达 克市场 美国 500 521,122.78 0.27 66 PACCAR INC 帕卡 PCAR US 纳斯达 克市场 美国 1,300 509,812.22 0.26 67 JD.COM INC-ADR 京东 JD US 纳斯达 克市场 美国 3,500 502,763.72 0.26 68 NETEAS E INC-ADR 网易公 司 NTES US 纳斯达 克市场 美国 300 484,617.42 0.25 69 ADV ANC ED MICRO DEVICES AMD 公司 AMD US 纳斯达 克市场 美国 3,800 481,439.75 0.25 70 CERNER CORP 塞纳公 司 CERN US 纳斯达 克市场 美国 1,300 467,878.07 0.24 71 EXPEDIA INC 亿客行 集 团股份 有 限公司 EXPE US 纳斯达 克市场 美国 600 463,883.69 0.24 72 CINTAS CORP CINTAS 公司 CTAS US 纳斯达 克市场 美国 400 461,179.59 0.24 73 MICROC HIP TECHNO LOGY INC 微芯科 技 股份有 限 公司 MCHP US 纳斯达 克市场 美国 900 444,241.21 0.23 74 ALIGN TECHNO LOGY INC Align 科技 股份有 限 公司 ALGN US 纳斯达 克市场 美国 300 431,207.99 0.22 75 CHECK POINT SOFTWA RE TECH Check Point 软件 技术有 限 公司 CHKP US 纳斯达 克市场 美国 600 422,704.49 0.22 76 CITRIX SYSTEM S INC 思杰系 统 CTXS US 纳斯达 克市场 美国 600 421,922.08 0.22 77 BIOMAR IN PHARM BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US 纳斯达 克市场 美国 700 409,081.04 0.21 第 56 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 ACEUTI CAL INC 78 VERISIG N INC 威瑞信 公 司 VRSN US 纳斯达 克市场 美国 400 407,097.57 0.21 79 MERCA DOLIBR E INC Mercadolib re 股 份有 限公司 MELI US 纳斯达 克市场 美国 200 401,977.62 0.21 80 AMERIC AN AIRLINE S GROUP INC 美国航 空 集团公 司 AAL US 纳斯达 克市场 美国 1,800 396,679.23 0.21 81 FASTEN AL CO 快扣公 司 FAST US 纳斯达 克市场 美国 1,100 394,764.40 0.20 82 IDEXX LABORA TORIES INC 爱德士 股 份有限 公 司 IDXX US 纳斯达 克市场 美国 300 383,007.74 0.20 83 MYLAN INC 迈兰公 司 MYL US 纳斯达 克市场 美国 2,000 376,103.36 0.20 84 NETAPP INC 网域存 储 技术 NTAP US 纳斯达 克市场 美国 900 368,574.43 0.19 85 KLA-TE NCOR CORPOR ATION Kla-Tencor 公司 KLAC US 纳斯达 克市场 美国 600 368,512.66 0.19 86 TAKE-T WO INTERA CTIVE SOFTWR E Take-Two 互动软 件 股份有 限 公司 TTWO US 纳斯达 克市场 美国 500 353,248.90 0.18 87 CTRIP.C OM INTERN ATIONA L-ADR 携程旅 行 网国际 有 限公司 CTRP US 纳斯达 克市场 美国 1,900 352,864.56 0.18 88 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US 纳斯达 克市场 美国 800 349,144.71 0.18 89 MAXIM INTEGR ATED PRODUC TS 美信 MXIM US 纳斯达 克市场 美国 1,000 348,993.72 0.18 90 SYNOPS 新思科 技 SNPS US 纳斯达 美国 600 346,893.58 0.18 第 57 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 YS INC 公司 克市场 91 ULTA BEAUTY INC Ulta 美容 产品公 司 ULTA US 纳斯达 克市场 美国 200 336,077.18 0.17 92 LULULE MON ATHLETI CA INC Lululemon Athletica 股份有 限 LULU US 纳斯达 克市场 美国 400 333,853.50 0.17 93 CADENC E DESIGN SYS INC Cadence 设计系 统 股份有 限 公司 CDNS US 纳斯达 克市场 美国 1,100 328,253.13 0.17 94 HENRY SCHEIN INC 亨利香 恩 公司 HSIC US 纳斯达 克市场 美国 600 323,339.08 0.17 95 SKYWO RKS SOLUTI ONS INC 思佳讯 解 决方案 公 司 SWKS US 纳斯达 克市场 美国 700 321,980.16 0.17 96 ASML HOLDIN G NV-NY REG SHS ADR 阿斯麦 控 股公司 ASML US 纳斯达 克市场 美国 300 320,415.36 0.17 97 SYMANT EC CORP 赛门铁 克 SYMC US 纳斯达 克市场 美国 2,400 311,232.39 0.16 98 LIBERTY GLOBAL PLC- C 自由全 球 公司 LBTYK US 纳斯达 克市场 美国 2,100 297,478.54 0.15 99 WESTER N DIGITAL CORP 西部数 据 公司 WDC US 纳斯达 克市场 美国 1,100 279,105.75 0.14 100 HASBRO INC 孩之宝 HAS US 纳斯达 克市场 美国 500 278,817.50 0.14 101 WYNN RESORT S LTD 永利度 假 村有限 公 司 WYNN US 纳斯达 克市场 美国 400 271,535.64 0.14 102 HUNT (JB) TRANSP RT SVCS INC JB Hunt 运 输服务 股 份有限 公 司 JBHT US 纳斯达 克市场 美国 400 255,420.85 0.13 103 LIBERTY GLOBAL 自由全 球 公司 LBTYA US 纳斯达 克市场 美国 800 117,168.55 0.06 第 58 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 PLC-A 8.4.2 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的所有权益 投资 明细 本基金 本报 告期 末积 极投 资部分 未持 有股 票及 存托 凭证。 8.5 报告期内权益投资组合 的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 APPLE INC AAPL US 23,725,106.40 23.54 2 AMAZON.COM INC AMZN US 21,989,992.83 21.82 3 MICROSOFT CORP MSFT US 19,321,634.23 19.17 4 FACEBOOK INC-A FB US 9,810,693.07 9.73 5 ALPHABET INC-CL C GOOG US 8,153,621.88 8.09 6 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 6,535,089.68 6.48 7 PEPSICO INC PEP US 5,447,963.56 5.40 8 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 4,969,025.01 4.93 9 INTEL CORP INTC US 4,953,440.80 4.91 10 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 3,569,177.74 3.54 11 NVIDIA CORP NVDA US 3,393,728.47 3.37 12 NETFLIX INC NFLX US 2,896,302.50 2.87 13 ADOBE SYSTEMS INC ADBE US 2,531,920.35 2.51 14 AMGEN INC AMGN US 2,436,936.77 2.42 15 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 2,283,242.97 2.27 16 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 2,120,324.37 2.10 17 QUALCOMM INC QCOM US 1,977,375.02 1.96 18 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,898,900.32 1.88 19 COSTCO WHOLESALE CORP COST US 1,826,429.75 1.81 20 BROADCOM INC A VGO US 1,818,598.02 1.80 注: 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 ( 成交 单价乘 以 成交 数量) 填列 , 不 考虑 相 关交 易费 用。 8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2% 或前20 名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 占期初 基金 第 59 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 金额 资产净 值比 例 (%) 1 APPLE INC AAPL US 14,367,107.79 14.25 2 AMAZON.COM INC AMZN US 11,727,781.94 11.63 3 MICROSOFT CORP MSFT US 11,460,408.87 11.37 4 FACEBOOK INC-A FB US 5,104,847.04 5.06 5 ALPHABET INC-CL C GOOG US 3,699,927.64 3.67 6 CISCO SYSTEMS INC CSCO US 2,823,359.34 2.80 7 INTEL CORP INTC US 2,578,287.42 2.56 8 ALPHABET INC-CL A GOOGL US 2,258,488.48 2.24 9 COMCAST CORP-CLASS A CMCSA US 1,820,070.59 1.81 10 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 1,671,157.80 1.66 11 NVIDIA CORP NVDA US 1,537,608.72 1.53 12 PEPSICO INC PEP US 1,304,332.44 1.29 13 AMGEN INC AMGN US 1,183,115.29 1.17 14 QUALCOMM INC QCOM US 1,061,512.10 1.05 15 ADOBE SYSTEMS INC ADBE US 1,021,169.66 1.01 16 TEXAS INSTRUMENTS INC TXN US 988,088.69 0.98 17 STARBUCKS CORP SBUX US 889,569.85 0.88 18 NETFLIX INC NFLX US 887,367.20 0.88 19 PAYPAL HOLDINGS INC PYPL US 884,260.35 0.88 20 GILEAD SCIENCES INC GILD US 869,325.90 0.86 注: 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 ( 成交 单价乘 以 成交 数量) 填列 , 不 考虑 相 关交 易费 用。 8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 188,533,527.81 卖出收 入( 成交 )总 额 82,886,768.05 注:本 项“ 买 入股 票的 成本( 成 交) 总额” 和“卖出 股票 的 收入 (成 交) 总额” 均 按买卖 成交 金额 (成交 单价 乘以 成交 数量 )填列 ,不 考虑 相关 交易 费用。 8.6 期末按债券信用等级分 类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 第 60 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 所有资产支持证券投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名金融衍生品投 资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 基金。 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本报告期内,本基 金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的,也没有在报 告编制 日前 一年 内受 到公 开谴责 、处 罚的 情况 。 8.11.2 本 基金 投资 的前 十 名股票 中, 不存 在投 资于 超出基 金合 同规 定备 选股 票库之 外的 股票 。 8.11.3 期末其他各项资产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 5,299,336.90 3 应收股 利 106,755.36 4 应收利 息 4,206.12 5 应收申 购款 2,619,772.46 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 8,030,070.84 8.11.4 期末持有的处于转股 期的可转换债券明细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票中存 在流通受限情况的说 明 8.11.5.1 期末指数投资前 十 名股票中存在流通受 限情 况的说明 第 61 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。 8.11.5.2 报告期末积极 投资 前五名股票中存在流 通受 限情况的说明 本基金 本报 告期 末前 五名 积极投 资中 不存 在流 通受 限情况 。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 54,268 1,814.12 131,820.03 0.13% 98,316,811.44 99.87% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本基金的情 况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 27,776.83 0.03% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。 本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2013 年 8 月 2 日) 基金 份额 总额 273,039,419.53 本报告 期期初 基金 份额 总额 53,255,552.78 本报告 期基金 总申 购份 额 177,223,382.36 减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 132,030,303.67 本报告 期基金 拆分 变动 份额 - 第 62 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 本报告 期期 末基 金份 额总 额 98,448,631.47 注:总 申购 份额 含转 换入 份额。 总赎 回份 额含 转换 出份额 。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、 本报 告期 内本 基金 管理人 重 大人 事变 动如 下: 2018 年 2 月 13 日, 基金 管理人 发布 了 《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 , 翁 启森先 生、 姚国 平先 生、 谷媛媛 女士 新任 本基 金管 理人的 副总 经理 。 2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 : 无。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的 诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况 本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。 报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 50,000.00 元。 目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限: 自基 金合同 生效 日起 至今 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 2018 年 4 月, 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施 的 决 定》 , 公司 高度 重视, 逐 一 落实 各项 整改 要求, 针 对 性地 制定、 实施 整改措 施, 进一 步提 升公 司 内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月, 公司 已通过 上 海证 监局 的检 查验 收。 除上述 情况 外, 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 第 63 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company 1 110,549,720.67 41.10% 10,216.99 40.83% - Morgan Stanley & Co. International PLC 1 76,659,015.82 28.50% 6,373.45 25.47% - Instinet Pacific Services Ltd 1 61,090,946.48 22.71% 6,294.98 25.16% - BMO Capital Markets Ltd 1 20,679,692.50 7.69% 2,138.38 8.55% - Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith Incorporated - - - - - - Barclays Capital Asia Limited - - - - - - 注:1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准: 选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、交 易服 务和 清算 支持, 具有 良好 声誉 和财 务状况 的国 内外 经 纪商。 具体 标准 如下 : (1) 研 究实 力较 强, 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员, 能够 针对 本基 金业 务需要 , 提 供高 质 量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ; (2) 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ;可 靠、 诚信 ,能 够公平 对 待所 有客 户, 有效 执 行投 资指 令, 取得较 高质 量的 交易 成交 结果, 交易 差错 少, 并能 满足基 金运 作高 度保 密的 要求; (3)交 易和 清算 支持 多种方 案 ,软 件再 开发 的能 力强 , 系统 稳定 安全 等; (4) 具 有战 略规 划和 定位 , 能够 积极 推动 多边 业务 合作, 最大 限度 地调 动整 体资源 , 为 基金 投 资赢取 机会 ; (5)其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。 QDII 券商选择 程序 : 第 64 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 (1) 对候 选券 商的 综合 服务 进行评 估 由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 券商 选择 标准 和 《券 商服 务评价 办法 》 , 对候选 券商 研究 服 务质量 和综 合实 力进 行评 估。 (2) 填写 《新 增券 商申 请审 核表》 牵头部 门汇 总对 各候 选券 商的综 合评 估结 果, 择优 选出拟 新增 券商 ,填 写《 新增券 商申 请审 核 表 》 ,对 拟新 增券 商的 必要性 和 合规 性进 行阐 述。 (3) 候选 券商 名单 提交 分管 领导审 批 公司分 管领 导对 相关 部门 提交的 《 新增 券商 申请 审核 表》 及其 对券 商综 合评 估的 结果进 行审 核 , 并签署 审批 意见 。 (4)与 相 关券 商进 行开 户工作 集中 交易 部与 对应 选择 券 商进行 开户 工作, 完成 后, 通知信 息技 术部 以及 运营 部门完 成后 续相 关设置 。 3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况: 无。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成 交总 额的比 例 Goldman Sachs (Asia) Limited Liability Company - - - - - - - - Morgan Stanley & Co. International PLC - - - - - - - - Instinet Pacific Services Ltd - - - - - - - - BMO Capital Markets Ltd - - - - - - - - Merrill Lynch Pierce Fenner & Smith - - - - - - - - 第 65 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 Incorporated Barclays Capital Asia Limited - - - - - - - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 产品 实施 增 值税政 策的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-03 2 关于旗 下部 分基 金增 加大 河财富 为销 售机 构 并参加 费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-09 3 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 申购 、赎 回及 定投 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-10 4 关于旗 下部 分基 金增 加电 盈基金 为销 售机 构 并参加 费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-16 5 华安基 金关 于参 加大 泰金 石优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-18 6 关于旗 下部 分基 金增 加国 金证券 为销 售机 构 并参加 费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-20 7 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2017 年 第 4 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-22 8 华安基 金关 于参 加北 京展 恒优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-01-27 9 关于旗 下部 分基 金参 加华 信证券 费率 优惠 活 动的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-02-08 10 华安基 金管 理有 限公 司关 于副总 经理 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-02-13 11 关于基 金电 子交 易平 台延 长工行 直联 结算 方 式费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-14 12 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金更 新的 招募说 明书 (2018 年第 1 号) 公司网 站 2018-03-17 13 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金更 新的 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 2018-03-17 第 66 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 招募说 明书 摘要 (2018 年第 1 号) 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 14 关于电 子直 销平 台开 展“ 微钱 宝” 账 户交 易费 率优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-21 15 关于旗 下公 开募 集证 券投 资基金 根据 流动 性 风险管 理规 定修 改基 金合 同的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-24 16 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金基 金合 同(更 新) 公司网 站 2018-03-24 17 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金基 金合 同修改 前后 对照 表 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-24 18 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金托 管协 议(更 新) 公司网 站 2018-03-24 19 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2017 年 年度报 告( 摘要 ) 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-27 20 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2017 年 年度报 告 公司网 站 2018-03-27 21 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 申购 、赎 回及 定投 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-03-29 22 华安基 金关 于参 加中 国银 行优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-11 23 华安基 金关 于参 加华 安证 券优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-12 24 华安基 金管 理有 限公 司关 于暂停 上海 华信 证 券有限 责任 公司 销售 旗下 基金业 务公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-13 25 关于旗 下部 分基 金增 加鑫 鼎盛为 销售 机构 并 参加费 率优 惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-14 26 关于旗 下部 分基 金增 加唐 鼎耀华 为销 售机 构 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-20 27 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年 第 1 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-21 28 华安基 金关 于参 加中 经北 正优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-04-26 第 67 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 29 关于旗 下部 分基 金增 加钜 派为销 售机 构并 参 加费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-05-18 30 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 申购 、赎 回及 定投 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-05-23 31 关于旗 下部 分基 金增 加扬 州国信 嘉利 为销 售 机构的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-01 32 关于华 安旗 下部 分基 金增 加苏宁 基金 为销 售 机构的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-08 33 关于基 金电 子交 易平 台汇 付天天 盈渠 道关 闭 基金支 付服 务的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-11 34 关于华 安暂 停与 浙江 金观 诚开展 基金 销售 合 作业务 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-12 35 关于基 金电 子交 易平 台延 长工行 直联 结算 方 式费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-15 36 关于旗 下部 分基 金增 加嘉 实财富 为销 售机 构 并参加 费率 优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-26 37 关于电 子直 销平 台延 长“ 微钱 宝” 账 户交 易费 率优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-27 38 关于基 金电 子交 易平 台调 整微钱 宝快 速取 现 服务限 额的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-27 39 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 申购 赎回 及定 投的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-06-29 40 华安基 金关 于参 加扬 州国 信嘉利 优惠 活动 的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-07-06 41 关于旗 下部 分基 金增 加挖 财为销 售机 构的 公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-07-18 42 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年 第 2 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-07-18 43 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年 半年度 报告 (摘 要) 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 2018-08-24 第 68 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 司网站 44 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年 半年度 报告 公司网 站 2018-08-24 45 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 申购 、赎 回及 定投 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-08-29 46 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 华安 纳指 人 民币增 加中 宏保 险为 销售 机构的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-08-29 47 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金基 金经 理变更 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-09-08 48 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-09-14 49 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金更 新的 招募说 明书 摘要 (2018 年第 2 号) 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-09-15 50 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金更 新的 招募说 明书 (2018 年第 2 号) 公司网 站 2018-09-15 51 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-09-28 52 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基 金基 金经 理变更 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-09-29 53 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年 第 3 季度 报告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-10-26 54 华安基 金关 于参 加创 金启 富优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-10-31 55 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 节假 日暂停 赎回 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-11-19 56 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 休市 暂停申 赎及 定投 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-05 57 华安基 金管 理有 限公 司关 于公司 股东 变更 的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-07 58 华安基 金管 理有 限公 司关 于基金 电子 交易 平 台延长 工行 直联 结算 方式 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-12 第 69 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 59 华安基 金管 理有 限公 司关 于华安 纳斯 达克 100 指数 证券 投资 基金 因境 外 主要 市场 休市 暂停赎 回及 定期 定额 投资 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-20 60 华安基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增 加百度 为销 售机 构并 参加 费率优 惠活 动的 公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-20 61 华安基 金关 于参 加君 德汇 富优惠 活动 的公 告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-21 62 华安基 金管 理有 限公 司关 于电子 直销 平台 延 长“微钱 宝” 账户 交易 费率 优惠活 动的 公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-28 63 关于华 安基 金管 理有 限公 司旗下 基金 参加 中 国农业 银行 费率 优惠 活动 的公告 《上海 证券 报》 、 《 证券 时 报 》 、 《 中国 证券 报》和公 司网站 2018-12-28 注:前 款所 涉重 大事 件已 作为临 时报 告在 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》 、 《中 国证券 报》 和公 司 网站 www.huaan.com.cn 上 披露。 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、 《 华安 纳斯 达克 100 指数 证 券投 资基 金基 金合 同》 2、 《 华安 纳斯 达克 100 指 数证券 投资 基金 招募 说明 书》 3、 《 华安 纳斯 达克 100 指数 证 券投 资基 金托 管协 议》 4、 中国 证监 会批 准华 安纳斯 达克 100 指数 证券 投资基 金 设立 的文 件; 5、本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 各项公 告原 件; 6、 基金 管理 人业 务资 格批件 、 营业 执照 和公 司章 程; 7、基 金托 管人 业务 资格 批 件和营 业执 照; 8、 华安 基金 管理 有限 公司开 放 式基 金业 务规 则; 12.2 存放地点 基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ,并 登载 于基 金管理 人互 联网 站 http://www.huaan.com.cn。 12.3 查阅方式 投资者可登录基金管理人 互联网站查阅,或在营业 时间内至基金管理人或基 金托管人的办公场 所免费 查阅 。 第 70 页共 71 页 华安纳 斯达 克 100 指数 证券 投 资基金 2018 年年 度报告 华安基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日 第 71 页共 71 页