华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
华安新 机遇灵 活配置 混合型 证券投 资基金
(原华安 新机遇 保本混 合型证 券投资 基金转 型)
2018 年 年度 报告 摘要
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 建设银 行股 份有限 公司
送 出日 期：二 〇一 九年三 月三 十日
第 1 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 26 日复 核了 本报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
原华安 新机 遇保 本混 合型 证券投 资基 金本 报告 期自 2018 年 1 月 1 日起至 2018 年 6 月 4 日 止，
华安新 机遇 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金 本报 告期 自 2018 年 6 月 5 日 （基 金合 同 生效 日） 起至 2018
年 12 月 31 日 止。
第 2 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
§2
基金简介
2.1 基金基本情况
2.1.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
基金简 称 华安新 机遇 灵活 配置 混合
基金主 代码 001282
交易代 码 001282
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2018 年 6 月 5 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 151,211,827.73 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
基金简 称 华安新 机遇 保本 混合
基金主 代码 001282
交易代 码 001282
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 27 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 347,789,348.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
2.2.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
投资目 标
通过对 权益 类资 产和 固定 收益类 资产 的灵 活配 置充 分捕捉 各证 券子 市场
的绝对 收益 机会 ， 在 合理 控制风 险、 保障 基金 资产 流动性 的前 提下 ， 力 求
持续高 效地 获取 稳健 回报 。
投资策 略
本基金 为混 合型 基金 ， 在 投资中 将通 过对 宏观 经济 、 国 家政 策等 可能 影响
证 券 市场 的重 要因 素的 研究 和 预测， 结合 投资 时钟理 论 并利 用公 司研 究开
发的多 因子 模型 等数 量工 具， 确定 基金 资产 在权 益 类资产 和固 定收 益类 资
产 之 间的 配置 比例； 当市场 环 境发 生变 化时， 本基金 将 依托 仓位 弹性 优势
并借助 股指 期货 等金 融工 具快速 灵活 地作 出反 应 ， 对大类 资产 配置 比例 进
行及时 调整 。
此 外， 本基 金还 将广 泛运用 各 种定 量和 定性 分析 模型 研 究和 比较 不同 证券
子市场 和不 同金 融工 具的 收益及 风险 特征 ， 积极 寻 找各种 可能 的套 利和 价
第 3 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
值增长 的机 会， 以确 定基 金资产 在各 类具 体券 种间 的配置 比 例。
业绩比 较基 准 60%× 沪深 300 指 数收 益率＋40%×中国 债券 总指 数收益 率
风险收 益特 征
本 基 金为 混合 型证 券投 资基 金， 其预 期收 益和 风险高 于 货币 市场 基金、 债
券型基 金， 而低 于股 票型 基金， 属于 证券 投资 基金 中的中 高风 险品 种。
2.2.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
投资目 标
通过运 用投 资组 合保 险技 术， 有效 控制 本金 损失 的 风险 ， 在 本金 安全 的基
础上实 现基 金资 产的 稳定 增值。
投资策 略
本 基 金采 用基于 VaR 的风险 乘 数全 程可 变的 CPPI 策略 （ 恒定 比例 组合 保
险策略 ） 。基金管理人主要通过数量分析， 根据市场的波动来调整和 修正
安全垫放大倍 数（即风险乘数） ，动态调整保本资产与风险资产的投 资比
例，以 确保 基金 在一 段时 间以后 其价 值不 低于 事先 设定的 某一 目标 价值 ，
从而实 现投 资组 合的 保本 增值目 标。 同时， 本基 金 将通过 对宏 观经 济、 国
家政策 等可 能影 响证 券市 场的重 要因 素的 研究 和预 测， 分析 和比 较不 同证
券子市 场和 不同 金融 工具 的收益 及风 险特 征， 确定 具体的 投资 券种 选择 ，
积极寻 找各 种可 能的 套利 和价值 增长 机会 。
业绩比 较基 准 三年期 银行 定期 存款 收益 率（税 后）
风险收 益特 征
本基 金为 保本 混合 型基 金， 属于 证券 投资 基金 中的低 风 险品 种。 投 资者 投
资于保 本基 金并 不等 于将 资金作 为存 款放 在银 行或 存款类 金融 机构 ， 保本
基金在 极端 情况 下仍 然存 在本金 损失 的风 险。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华安基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 陆滢 田青
联系电 话 021-38969999 010-67595096
电子邮 箱 luying@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联
网网址
www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市世 纪大道 8 号上 海国 金 中心 二期 31 层、32 层
第 4 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
3.1.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
金额单 位： 人民 币元
3.1.1.1 期间数据和指
标
报告期
2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -3,047,915.03
本期利 润 -1,726,134.30
加权平均基金份额本
期利润
-0.0093
本期加权平均净值利
润率
-0.88%
本期基金份额净值增
长率
-1.06%
3.1.1.2 期末数据和指
标
2018 年末
期末可 供分 配利 润 3,443,353.87
期末可供分配基金份
额利润
0.0228
期末基 金资 产净 值 157,251,022.47
期末基 金份 额净 值 1.0399
注：1、所述基金业绩指标 不包括持有人认购或交易 基金的各项费用（例如： 封闭式基金交易佣金、
开放式基金的申购赎回费 、红利再投资费、基金转 换费等），计入费用后实 际收益水平要低于所列
数字。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除相 关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为 期
末余额 ，不 是当 期发 生数 ）。
3.1.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
金额单 位： 人民 币元
第 5 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
3.1.2.1 期间数据和指
标
报告期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
6 月 4 日
2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 12,003,271.55 25,009,168.99 -12,805,808.99
本期利 润 20,612,265.60 39,218,892.71 -54,607,839.38
加权平均基金份额本
期利润
0.0176 0.0212 -0.0194
本期加权平均净值利
润率
1.69% 2.08% -1.93%
本期基金份额净值增
长率
1.64% 2.27% -1.65%
3.1.2.2 期末数据和指
标
报告期末(2018 年 6 月 4 日) 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 18,738,315.35 40,132,701.23 26,899,731.70
期末可供分配基金份
额利润
0.0539 0.0310 0.0112
期末基 金资 产净 值 365,393,936.91 1,336,540,532.84 2,432,835,283.38
期末基 金份 额净 值 1.051 1.034 1.011
注：1、 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 （例 如： 封闭式 基金 交易 佣
金、 开 放式 基金 的申 购赎 回费、 红利 再投 资费、 基 金转换 费等 ） ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
2、 本 期已 实现 收益 指基 金本 期 利息 收入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值 变 动收 益） 扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3 、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资 基金
3.2.1.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -0.91% 0.21% -6.10% 0.97% 5.19% -0.76%
过去六 个月 -0.77% 0.18% -6.76% 0.89% 5.99% -0.71%
第 6 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
自基金 合同 生
效起至 今
-1.06% 0.17% -10.30% 0.88% 9.24% -0.71%
3.2.1.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
华安新 机遇 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日)
注：1. 原华 安新 机遇 保本 混合 型 证券 投资 基金于 2018 年 6 月 5 日 转型 为华 安新 机遇灵 活配 置混
合型证 券投 资基 金， 截止 本报告 期末 ，华 安新 机遇 灵活配 置混 合型 证券 投资 基金成 立未 满一 年。
2.根 据 《华 安新 机遇 灵活 配置 混 合型 证券 投资 基金 基金 合 同》 的 规定， 本基 金建仓 期为 6 个月 。
基金管 理人 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符合 基金 合同的 有关 约定 。
3.2.1.3 自基金转型以来 基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
华安新 机遇 灵活 配置 混合 型证券 投资 基金
自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准收 益率的 对比 图
第 7 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.2.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
3.2.2.1 基金份额净值增 长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.67% 0.03% 0.71% 0.01% -0.04% 0.02%
过去六 个月 2.04% 0.05% 1.37% 0.01% 0.67% 0.04%
过去一 年 4.27% 0.07% 2.77% 0.01% 1.50% 0.06%
过去三 年 4.89% 0.25% 8.42% 0.01% -3.53% 0.24%
自基金 合同 生
效起至 今
5.10% 0.24% 8.51% 0.01% -3.41% 0.23%
3.2.2.2 自基金合同生 效以 来 基金份额累计净值 增长 率变动及其与同期业 绩比 较基准收益率变动的 比
较
华安新 机遇 保本 混合 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 5 月 27 日至 2018 年 6 月 4 日)
第 8 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
3.2.2.3 自基金合同生效 以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
华安新 机遇 保本 混合 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
第 9 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
3.3 过去三年基金的利润分 配情况
3.3.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
无。
3.3.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
无。
§4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号文 批准于 1998 年 6 月设 立， 是国 内
首批基 金管 理公 司之 一， 注册资 本 1.5 亿元 人民 币 ，公司 总部 设在 上海 陆家 嘴金融 贸易 区。 目前 的
股东为国泰君安证券股份 有限公司、上海上国投资 产管理有限公司、上海锦 江国际投资管理有限公
司、 上 海工 业投 资 （ 集团） 有限公 司和 国泰 君安 投资 管理股 份有 限公 司。 公司 在北京 、 上 海、 沈阳 、
成都、广州等地设有分公 司，在香港和上海设有子 公司——华安（香港）资 产管理有限公司、华安
未来资 产管 理有 限公 司 。 截至 2018 年 12 月 31 日， 公 司 旗下 共管 理华 安创 新混 合、 华安 MSCI 中国
A 、华安现金富利货币、 华安稳定收益债券、华安 黄金易 ETF 、华安沪港深 外延增长混合、华安全
球美元 收益 债券 等 108 只开 放 式基 金， 管理 资产 规模 达到 2756.06 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
郑可成
本基金 的基 金
经理， 固定 收
益部助 理总 监
2015-05-2
7
- 17 年
硕士研 究生 ，17 年证 券基 金从业
经历。2001 年 7 月至 2004 年 12
月在闽发证券有限责任公司担任
研究员，从事债券研究及投资，
2005 年 1 月至 2005 年 9 月 在福建
儒林投资顾问有限公司任研究
员，2005 年 10 月至 2009 年 7 月
在益民基金管理有限公司任基金
经理，2009 年 8 月至 今任 职于华
安基金管理有限公司固定收益
部。 2010 年 12 月 起担 任华 安稳固
收益债券型证券投资基金的基金
第 10 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
经理。2012 年 9 月起 同时 担任华
安安心收益债券型证券投资基金
的基金 经理 。 2012 年 11 月至 2017
年 7 月同时 担任 华安 日日 鑫货币
市场基 金的 基金 经理 。2012 年 12
月起同时担任华安信用增强债券
型证券投资基金的基金经理。
2013 年 5 月 起同 时担 任华 安保本
混合型证券投资基金的基金经
理。2014 年 8 月至 2015 年 1 月，
同时担任华安七日鑫短期理财债
券型证券投资基金的基金经理，
2014 年 8 月 起， 同时 担任 华安年
年红定期开放债券型证券投资基
金的基 金经 理。2015 年 3 月起担
任华安新动力灵活配置混合型证
券投资 基金 的基 金经 理。2015 年
5 月起， 同时 担任 华安 新优 选灵活
配置混合型证券投资基金的基金
经理。 2015 年 5 月至 2018 年 6 月，
同时担任华安新机遇保本混合型
证券投资基金的基金经理。2018
年 6 月起， 同时 担任 本基 金的基
金经理 。2015 年 6 月 起同 时担任
华安添颐混合型发起式证券投资
基金的 基金 经理 ； 2015 年 11 月至
2018 年 5 月 ，同 时担 任华 安安益
保本混合型证券投资基金的基金
经理。2018 年 5 月起 ，同 时担任
华安安益灵活配置混合型证券投
资基金 的基 金经 理； 2015 年 12 月
至 2018 年 1 月， 同时 担任 华安乐
惠保本混合型证券投资基金的基
金经理 。2016 年 2 月至 2017 年 7
月，同时担任华安安康保本混合
型证券投资基金的基金经理。
2016 年 4 月至 2017 年 7 月 ，同 时
担任华安安禧保本混合型证券投
资基金 的基 金经 理。 2016 年 10 月
至 2018 年 1 月， 同时 担任 华安安
润灵活配置混合型证券投资基金
的基金 经理 。2017 年 2 月 起，同
时担任华安安享灵活配置混合型
证券投资基金的基金经理。2017
年 3 月起， 同时 担任 华安 现金宝
第 11 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
货币市 场基 金的 基金 经理 。
吴丰树
本基金 的基 金
经理
2015-05-2
7
2018-07-06 15 年
硕士研 究生 ，15 年证 券、 基金行
业从业经历。曾在中金公司担任
研究员、华宝兴业基金管理有限
公司担 任基 金经 理。2011 年 3 月
份加入华安基金管理有限公司。
2011 年 7 月至 2013 年 5 月 担任华
安核心优选混合型证券投资基金
基金的 基金 经理 。 2012 年 10 月至
2018 年 7 月 同时 担任 华安 行业轮
动混合型证券投资基金的基金经
理。 2013 年 2 月至 2018 年 7 月同
时担任华安中小盘成长混合型证
券投资 基金 的基 金经 理。2013 年
5 月至 2018 年 7 月担 任华 安保本
混合型证券投资基金的基金经
理。 2015 年 5 月至 2018 年 7 月同
时担任 本基 金的 基金 经 理。
王嘉
本基金 的基 金
经理
2018-06-11 2018-11-12 15 年
硕士，15 年 金融 、证 券行 业从业
经验。曾任上海市思也企业咨询
有限公司研究员、上海市新理益
投资管理有限公司研究员、莫尼
塔投资咨询有限公司研究员、元
大京华证券上海代表处研究员、
兴业证券研究发展中心研究员。
2010 年 5 月 加入 华安 基金 ，现任
基金投 资部 基金 经理 。2015 年 7
月至 2018 年 11 月， 担任 华安国
企改革主题灵活配置混合型证券
投资基 金的 基金 经理 。2016 年 2
月至 2018 年 1 月， 担 任华 安乐惠
保本混合型证券投资基金的基金
经理， 2016 年 2 月至 2018 年 8 月，
担任华安安康保本混合型证券投
资基金 的基 金经 理。2018 年 8 月
至 2018 年 11 月 ，同 时担 任华安
安康灵活配置混合型证券投资基
金的基金经理。2018 年 2 月至
2018 年 11 月， 同时 担任 华安 宝 利
配置证券投资基金的基金经理。
2018 年 6 月至 2018 年 11 月，同
时担任 本基 金的 基金 经理 。
舒灏
本基金 的基 金
经理
2018-11-12 - 10 年
硕士研 究生 ，10 年证 券、 基金行
业从业经验。曾任海通证券股份
有限公 司研 究员 。2011 年 6 月加
第 12 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
入华安基金，历任投资研究部研
究员、 基金 投资 部基 金经 理助理 。
2018 年 7 月 起担 任华 安保 本混合
型证券投资基金的基金经理。
2018 年 11 月 起， 同时 担任 本基金
的基金 经理 。 2018 年 12 月 起 ，同
时担任华安大安全主题灵活配置
混合型证券投资基金的基金经
理。
注：此 处的 任职 日期 和离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日， 即以 公告 日为 准。 证券从 业的 含义 遵
从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、招募说
明书等有关基金法律文件 的规定，本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风
险的前 提下 ，为 基金 份额 持有人 谋求 最大 利益 ，不 存在违 法违 规或 未履 行基 金合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公 司制 定 了 《 华安基 金管 理
有限公 司公 平交 易管 理制 度》 ， 将封 闭式 基金 、 开 放 式基金 、 特 定客 户资 产管 理组合 及其 他投 资组 合
资产在研究分析、投资决 策、交易执行等方面全部 纳入公平交易管理中。控 制措施包括：在研究环
节，研究员在为公司管理 的各类投资组合提供研究 信息、投资建议过程中， 使用晨会发言、邮件发
送、登录在研究报告管理 系统中等方式来确保各类 投资组合经理可以公平享 有信息获取机会。在投
资环节，公司各投资组合 经理根据投资组合的风格 和投资策略，制定并严格 执行交易决策规则，以
保证各投资组合交易决策 的客观性和独立性。同时 严格执行投资决策委员会 、投资总监、投资组合
经理等各投资决策主体授 权机制，投资组合经理在 授权范围内自主决策，超 过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序。在 交易环节，公司实行强制 公平交易机制，确保各投 资组合享有公平的交易
执行机 会。 （1 ） 交易 所二级 市 场业 务， 遵 循价 格优先 、 时 间优 先、 比例 分配 、 综 合 平衡 的控 制原 则，
实现同 一时 间下 达指 令的 投资组 合在 交易 时机 上的 公平性 。 （2 ） 交易 所一 级 市场业 务， 投资 组合 经
理按意愿独立进行业务申 报，集中交易部以投资组 合名义对外进行申报。若 该业务以公司名义进行
申报与中签，则按实际中 签情况以价格优先、比例 分配原则进行分配。若中 签量过小无法合理进行
比 例 分配， 且以 公司 名义获 得， 则投 资部 门在 合规监 察 员监 督参 与下， 进行公 平 协商分 配。 （3 ） 银
行间市 场业 务遵 循指 令时 间优先 原则 ，先 到先 询价 的控制 原则 。通 过内 部共 同的 iwind 群， 发布询
第 13 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
价需求和结果，做到信息 公开。若是多个投资组合 进行一级市场投标，则各 投资组合经理须以各投
资组合名义向集中交易部 下达投资意向，交易员以 此进行投标，以确保中签 结果与投资组合投标意
向一一对应。若中签量过 小无法合理进行比例分配 ，且以公司名义获得，则 投资部门在风险管理部
投资监督参与下，进行公 平协商分配。交易监控、 分析与评估环节，公司风 险管理部对公司旗下的
各投资组合投资境内证券 市场上市交易的投资品种 、进行场外的非公开发行 股票申购、以公司名义
进行的债券一级市场申购 、不同投资组合同日和临 近交易日的反向交易以及 可能导致不公平交易和
利益输 送的 异常 交易 行为 进行监 控， 根据 市场 公认 的第三 方信 息 （ 如： 中 债 登的债 券估 值） ， 定期 对
各投资组合与交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，对不同投 资组合临近交易日的同
向交易 的交 易时 机和 交易 价差进 行分 析。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金 管理 人通 过统 计检 验的方 法对 管理 的不 同投 资组合 ， 在不 同时 间窗 下 （日 内 、3 日内、5
日内） 的本 年度 同向 交易 价差进 行了 专项 分析 ，未 发现违 反公 平交 易原 则的 异常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
根据中 国证 监会 《 证券 投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》 ， 公司 合规 监察稽 核部 会同 基
金投资、交易部门讨论制 定了公募基金、专户针对 股票、债券、回购等投资 品种在交易所及银行间
的同日反向交易控制规则 ，并在投资系统中进行了 设置，实现了完全的系统 控制。同时加强了对基
金、专户间的同日反向交 易的监控与隔日反向交易 的检查；风险管理部开发 了同向交易分析系统，
对相关 同向 交易 指标 进行 持续监 控， 并定 期对 组合 间的同 向交 易行 为进 行了 重点分 析。
本报告期内，因组合流动 性管理或投资策略调整需 要，除指数基金以外的所 有投资组合参与的
交易所 公开 竞价 交易 中 ， 同 日反向 交易 成交 较少 的单 边交易 量超 过该 证券 当日 成交量 的 5% 的 次数为
4 次， 未出 现异 常交 易。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年美 国经 济持 续复 苏 的背景 下， 美联 储加 息四 次， 美 元成 为强 势货 币。 全球新 兴市 场国 家
出现不同程度的流动性外 流。中国宏观经济在供给 侧改革的背景下，上下游 产业出现较明显分化。
叠加中美贸易战的影响， 民营经济出现经营困难的 局面。央行货币政策前紧 后松，资管新规等监管
举措温 和落 地， 体现 了在 内外部 压力 增加 的背 景下 ，宏观 经济 政策 开始 有所 调整。
第 14 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
中 国 资本 市场在 2018 年 同 样面临 着其 他新 兴市 场国 家一样 的的 困难 局面 。 权益 市场全 年下 跌近
25%% ， 信用 债市 场出 现连 续的风 险事 件。 幸而 央行 政策转 向及 时， 确保 货币 流动性 充裕 并引 导市 场
利率下行，中国在金融层 面没有出现全局性和结构 性的风险。市场风险偏好 下降明显，无风险利率
出现 100BP 以上 的下 行， 收 益 率曲 线呈 现牛 平的 格局 ，信用利 差在 新一 轮资 产荒的 冲击 下， 整体 上
也出现 了明 显的 收窄 。
报告期 内， 本基 金投 资以 中短久 期的 信用 债券 投资 为主, 对长 久期 利率 债进 行 波段操 作， 对权 益
市场保 持灵 活的 仓位,取得了 稳 健收 益.
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2018 年 12 月 31 日， 本 基金 份额 净值为 1.0399 元， 本报 告期 （2018 年 6 月 5 日-2018 年
12 月 31 日） 份额 净值 增 长率为-1.06% ， 同期 业绩比 较 基准 增长 率为-10.30% ，本报 告期 （2018 年 1
月 1 日-2018 年 6 月 4 日） 份额净 值增 长率 为 1.64% ，同期 业绩 比较 基准 增长 率为 1.17% 。
4.5 管理人对宏观经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望
展望 2019 年， 美国 经济 复 苏有见 顶的 迹象 ， 市 场对 美联储 的加 息预 期开 始出 现分歧 。 全 球其 他
经济体经济增长开始放缓 ，各主要货币当局也开始 减缓回收货币的政策。国 内经济下行在市场上已
经形成 共识 ，但 鉴于 18 年 底政治 局会 议和 中央 经济 工作会 议的 指导 精神 ，我 们倾向 于认 为 19 年逆
周期政策调控的力度会显 著加大，无论是货币政策 还是财政政策，边际宽松 的趋势非常明确，以确
保“ 稳就业、稳金融 、稳外贸、稳外 资、稳投资、稳预期” 的目标得以顺 利实现。从长期 来看，风险
偏好的提升是一个渐进而 且反复的过程。短期中美 贸易战缓和和稳增长政策 的发力，使得风险偏好
有较快回升，市场利率也 将出现一定程度的回升。 中期来看各类资产的趋势 将会有所反复。在人民
币汇率基本稳定的格局下 ，央行将综合运用数量政 策和价格政策，维持不发 生金融风险的底线。我
们预期全年各类资产均将 取得正收益，而市场利率 仍然有下行的空间，信用 风险事件仍然会有局部
爆发的可能但不会大量出 现。权益市场结构性特征 较为明显，小微企业和高 科技制造业将成为本轮
信贷宽 松的 最大 赢家 ，我 们预计 上半 年价 值成 长各 领风骚 ，下 半年 成长 优势 愈发明 显。
本基金将维持债券组合适 度杠杆水平，动态调整组 合久期，以中高评级信用 债为主要的配置对
象。将保持一定权益仓位 ，积极参与权益一二级市 场的投资。积极挖掘趋势 性和结构性投资机会。
具体操作以自下而上优选 高科技制造领域的低估值 真成长品种作为核心配置 ，结合自上而下的仓位
调整和主题筛选，力争取 得超额收益。在科创板上 市以后，本基金也将凭借 公司的投研资源，积极
参与科创板一二级市场的 投资机会。本基金将秉承 稳健、专业的投资理念， 勤勉尽责地维护持有人
的利益 。
第 15 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，负责在证券发行机 构发生了严重影响证券价 格的重大事件时，
评估重大事件对投资品种 价值的影响程度、评估对 基金估值的影响程度、确 定采用的估值方法、确
定该证券的公允价值；同 时将采用的估值方法以及 采用该方法对相关证券的 估值与基金的托管银行
进行沟通。估值委员会成 员由投资总监、研究总监 、固定收益部总监、指数 投资部总监、基金运营
部总经理、风险管理部总 监等人员组成，具有多年 的证券、基金从业经验， 熟悉相关法律法规，具
备行业研究、风险管理、 法律合规或基金估值运作 等方面的专业胜任能力。 基金经理可参与估值原
则和方 法的 讨论 ，但 不参 与估值 原则 和方 法的 最终 决策和 日常 估值 的执 行。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 及中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
约定分 别提 供银 行间 同业 市场及 交易 所交 易的 债券 品种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.8 报告期内管理人对本基 金持有人数或基金资 产净 值预警情形的说明
本基金 报告 期内 不存 在基 金持有 人数 低 于 200 人或 基金资 产净 值低 于 5000 万 元的情 形。
§5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期 ， 中 国建 设银 行股 份有限 公司 在本 基金 的托 管过程 中 ， 严 格遵 守了 《证 券投资 基金 法》 、
基金合同、托管协议和其 他有关规定，不存在损害 基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基 金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期，本托管人按照 国家有关规定、基金合同 、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基
金资产净值计算、基金费 用开支等方面进行了认真 的复核，对本基金的投资 运作方面进行了监督，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
第 16 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核审查了本报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组
合报告 等内 容， 保证 复核 内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
§6
审计报告
6.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所(特殊 普通 合伙) 审 计， 注册会 计师
蒋燕
华
沈熙 苑签 字出 具了 安 永华明 （2019）审 字 第 60971571_B18 号 标 准无 保留意 见 的审 计报 告。 投资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
6.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所(特殊 普通 合伙) 审 计， 注册会 计师
蒋燕
华
沈熙 苑签 字出 具了 安 永华明 （2019）审 字 第 60971571_B17 号 标 准无 保留意 见 的审 计报 告。 投资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7 年度财务报表
7.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
7.1.1 资产负债表
会计主 体： 华安 新机 遇灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
资产： -
银行存 款 19,787,931.81
结算备 付金 395,297.93
存出保 证金 47,894.57
交易性 金融 资产 133,048,793.67
其中： 股票 投资 22,645,254.07
基金投 资 -
债券投 资 110,403,539.60
资产支 持证 券投 资 -
第 17 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
贵金属 投资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 3,054,723.42
应收利 息 2,031,079.08
应收股 利 -
应收申 购款 3,302.82
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总计 158,369,023.30
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
负债： -
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
应付证 券清 算款 -
应付赎 回款 279,467.61
应付管 理人 报酬 203,146.74
应付托 管费 33,857.80
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 212,736.58
应交税 费 8,792.10
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 380,000.00
负债合计 1,118,000.83
所有者权益： -
实收基 金 151,211,827.73
未分配 利润 6,039,194.74
所有者权益合计 157,251,022.47
负债和所有者权益总 计 158,369,023.30
注 ：（ 1 ） 报告 截止 日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额净 值 1.0399 元， 基金 份额总 额 151,211,827.73
份。
（2）本 基金 由华 安新 机遇保 本 混合 型证 券投 资基 金转 型 而成 ，转 型日为 2018 年 6 月 5 日。
第 18 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
7.1.2 利润表
会计主 体： 华安 新机 遇灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
一、收入 845,248.30
1.利息 收入 2,596,555.78
其中： 存款 利息 收入 298,731.28
债券利 息收 入 2,154,751.61
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 143,072.89
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ） -3,074,845.02
其中： 股票 投资 收益 -4,232,719.48
基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 1,138,823.26
资产支 持证 券投 资收 益 -
贵金属 投资 收益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 19,051.20
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
1,321,780.73
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 1,756.81
减：二、费用 2,571,382.60
1．管 理人 报酬 1,661,408.60
2．托 管费 276,901.47
3．销 售服 务费 -
4． 交易 费用 350,761.26
5． 利息 支出 41,899.24
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 41,899.24
6．税金 及附 加 6,463.25
7． 其他 费用 233,948.78
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
-1,726,134.30
减：所 得税 费用 -
第 19 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列） -1,726,134.30
7.1.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 新机 遇灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
347,789,348.41 17,604,588.50 365,393,936.91
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -1,726,134.30 -1,726,134.30
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-196,577,520.68 -9,839,259.46 -206,416,780.14
其中：1.基金 申购 款 356,391.09 17,580.89 373,971.98
2.基 金赎 回款 -196,933,911.77 -9,856,840.35 -206,790,752.12
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
151,211,827.73 6,039,194.74 157,251,022.47
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：赵敏 ，会 计机 构负 责人 ：陈林
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况
华安新机遇灵活配置混合 型证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 由华安新机遇保 本混合型证券投
资基金 转型 而成 ， 华安 新 机遇保 本混 合型 证券 投资 基金系 经中 国证 券监 督管 理委员 会 （以 下简 称“ 中
国证监会” ）证监许 可[2015]741 号 《关于准 予华安 新机遇保 本混合型 证券投 资基金注 册的批 复》 的
核准， 由基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司向 社会 公开发 行募 集， 基金 合同 于 2015 年 5 月 27 日生
第 20 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
效， 首 次设 立募 集规 模为 3,583,397,121.18 份基 金份 额。 本 基金 为契 约型 开放 式， 存 续期 限不 定。 本
基金的基金管理人及注册 登记机构为华安基金管理 有限公司，基金托管人为 中国建设银行股份有限
公司。
根据《华安新机遇保本混 合型证券投资基金基金合 同》以及《华安新机遇保 本混合型证券投资
基金保本期到期安排及转 型为华安新机遇灵活配置 混合基金相关业务规则的 公告》的约定，本基金
自 2018 年 6 月 5 日 起转 型 为非保 本的 混合 型证 券投 资基金 并更 名为 华安 新机 遇灵活 配置 混合 型证 券
投资基 金。
本 基 金的 投资 范围 为具 有良 好 流动 性的 金融 工具， 包括 国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括中 小板、
创业板 及其 他经 中国 证监 会核准 上市 的股 票） 、 权 证 、 股 指期货 等权 益类 金融 工具 ， 债券 等固 定收 益
类金融工具（包括国债、 央行票据、金融债、企业 债、公司债、次级债、中 小企业私募债、地方政
府债券 、 中 期票 据、 可转 换债券 （含 分离 交易 可转 债） 、 短期 融资 券、 资 产支 持证券 、 债 券回 购、 银
行存款等）以及法律法规 或中国证监会允许基金投 资的其他金融工具（但须 符合中国证监会的相关
规定） 。 如 法律 法规 或监 管 机构以 后允 许基 金投 资其 他品种 ， 基 金管 理人 在履 行适当 程序 后， 可以 将
其纳入 投资 范围 。
基金的 投资 组合比 例为 ： 股票占 基金 资产的 比例 为 0-95% ；每个交 易日 日终 在 扣除股 指期 货合
约需缴纳的交易保证金后 ，应当保持现金或者到期 日在一年以内的政府债券 不低于基金资产净值的
5%， 其 中现 金不 包括 结算备 付 金、 存 出保 证金、 应 收申购 款等 ； 权证 、 股指 期货及 其他 金融 工具 的
投资比 例依 照法 律法 规或 监管机 构的 规定 执行 。
本基金 整体 业绩 比较 基准 ：60%×沪深 300 指数 收益率 ＋40%×中 国债 券总 指数收 益 率。
7.1.4.2 会计报表的编制 基 础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称“ 企业会计准则” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报表 附注的 编 制及 披露 》 、 《 证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
第 21 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
7.1.4.3 遵循企业会计准 则 及其他有关规定的声 明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及自 2018 年 6 月 5 日（基 金合 同转 型日 ）起 至 2018 年 12 月 31 日止 期间 的 经营 成果 和净值
变动情 况。
7.1.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.1.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务 报表 的实 际编
制 期 间系自 2018 年 6 月 5 日（基 金合 同转 型日 ）起 至 2018 年 12 月 31 日 止。
7.1.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.1.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资
和衍生 工具 等；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.1.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
第 22 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 股指 期货 投资
第 23 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
买入或卖出股指期货投资 于成交日确认为股指期货 投资。股指期货初始合约 价值按成交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，股 指期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(5) 分 离交 易可 转债
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(6) 回购 协议
本 基 金持 有的 回购 协议 （封 闭 式回 购） ， 以成 本列 示， 按 实际 利率 （ 当实 际利率 与 合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.1.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要 市场（或最有利市场）是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
第 24 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.1.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.1.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时， 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ （损 失） 占 基金净 值比 例计 算的 金
额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ （损
失）占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损 益平准 金” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入“未分
配利润/ （累 计亏 损）” 。
7.1.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
第 25 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券利息 收入按 债券 票面价值 与票面 利率或内 含票面利 率计算 的金额扣 除应由债 券发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当实 际利 率 与合 同利 率差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 股票投 资收益/ （损失）于卖出股票成交日确 认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额入
账；
(6) 债券 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失)于 成交 日确 认， 并 按成 交 总额 与其 成本、 应收 利息 的 差额 入账；
(8) 权证 收益/ （ 损失 ）于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(9) 股指 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(10) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上 市公 司宣告 的 分红派 息比 例计 算的金 额 扣除应 由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(11) 公允 价值 变动 收益/ （损 失） 系本 基金 持有 的以公 允 价值 计量 且其 变动 计入 当 期损 益的 金融
资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的
利得或 损失 ；
(12) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 ， 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.1.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.1.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基 金收 益分 配方 式： 现金分 红与 红利 再投 资， 投资者 可选 择现 金红 利或 将现金 红利 自动 转
第 26 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
为基金 份额 进行 再投 资； 若投资 者不 选择 ，本 基金 默认的 收益 分配 方式 是现 金分红 ；
(2) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(3) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
在不违背法律法规及基金 合同的规定、且对基金份 额持有人利益无实质性不 利影响的前提下，
基金管理人经与基金托管 人协商一致，可在中国证 监会允许的条件下调整基 金收益的分配原则，不
需召开 基金 份额 持有 人大 会。
7.1.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.1.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.1.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票） 交易
印花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经 国 务院 批准， 财政 部、 国家 税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出 让方 按证 券 （股
票）交 易印 花税 税率 缴纳 印花税 ，受 让方 不再 征收 ，税率 不变 ；
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2005]103 号 文《 关 于股权 分置 试点 改革有 关 税收政 策问 题的 通知》
的规定，股权分置改革过 程中因非流通股股东向流 通股股东支付对价而发生 的股权转让，暂免征收
印花税 。
7.4.6.2 增值 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文 《 关于 全面推 开营 业税 改增 值税 试点的 通知 》 的规 定，
经国务 院批 准， 自 2016 年 5 月 1 日起 在全 国范 围内 全面推 开营 业税 改征 增值 税试点 ， 金 融业纳 入 试
点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。对证券投 资基金（封闭式证券投资 基金，开放式证券投资
基金）管理人运用基金买 卖股票、债券的转让收入 免征增值税；国债、地方 政府债利息收入以及金
融同业 往来 利息 收入 免征 增值税 ；存 款利 息收 入不 征收增 值税 ；
第 27 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全 面推开 营 改增试 点金 融业 有关政
策的通知》的规定，金融 机构开展的质押式买入返 售金融商品业务及持有政 策性金融债券取得的利
息收入 属于 金融 同业 往来 利息收 入；
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业 往来等 增 值税政 策的 补充 通知》
的规定，金融机构开展的 买断式买入返售金融商品 业务、同业存款、同业存 单以及持有金融债券取
得的利 息收 入属 于金 融同 业往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号 文 《关于 明 确金 融、 房地 产开 发、 教 育辅 助服 务等 增值
税政策的通知》的规定， 本基金运营过程中发生的 增值税应税行为，以本基 金的基金管理人为增值
税纳税 人；
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2017]56 号 文《关 于资管 产品 增值 税有关 问 题的通 知》 的规 定，自
2018 年 1 月 1 日起， 本基 金的基 金管 理人 运营 本基 金过程 中发 生的 增值 税应 税行为 ， 暂 适用 简易 计
税方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳增 值税 。
7.4.6.3 城市 维护 建设 税、教 育 费附 加、 地方 教育 附加
根据 《中 华人 民共 和国 城市 维护建 设税 暂行 条例 （2011 年修 订） 》 、 《征 收教 育费 附加的 暂行 规定 （2011
年 修 订） 》 及相 关地 方教 育附 加 的征 收规 定， 凡 缴纳消 费 税、 增 值税、 营业 税的 单 位和 个人， 都应 当
依照规定缴纳城市维护建 设税、教育费附加（除按 照相关规定缴纳农村教育 事业费附加的单位外）
及地方 教育 费附 加。
7.4.6.4 企业 所得 税
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2004]78 号文 《 关于证 券 投资 基金 税收 政策 的通 知》 的规 定， 自 2004
年 1 月 1 日起 ，对 证券 投 资基金 （封 闭式 证券 投资 基金， 开放 式证 券投 资基 金）管 理人 运用 基金 买
卖股票 、债 券的 差价 收入 ，继续 免征 企业 所得 税；
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2005]103 号 文《 关 于股权 分置 试点 改革有 关 税收政 策问 题的 通知》
的规定，股权分置改革中 非流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等收入，暂免
征收流 通股 股东 应缴 纳的 企业所 得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]1 号文 《 关于企 业 所得 税若 干优 惠政 策的 通 知》 的规 定， 对证
券投资基金从证券市场中 取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股 权的股息、红利收入，
债券的 利息 收入 及其 他收 入，暂 不征 收企 业所 得税 。
第 28 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
7.4.6.5 个人 所得 税
根据财 政部 、国 家税务 总 局财税[2005]103 号 文《 关 于股权 分置 试点 改革有 关 税收政 策问 题的 通知》
的规定，股权分置改革中 非流通股股东通过对价方 式向流通股股东支付的股 份、现金等收入，暂免
征收流 通股 股东 应缴 纳的 个人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款利 息所 得有 关
个人所 得税 政策 的通 知》 的规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得 暂免 征收 个人 所得
税；
根据财 政部 、国 家税务 总 局、中 国证 监会 财税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别 化个
人 所 得税 政策 有关 问题 的通 知》 的 规定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资 基金从 公 开发 行和 转让 市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个月 ）的 ，其 股息 红利 所 得全 额计 入应 纳税
所得额 ；持 股期 限在 1 个月 以 上至 1 年（ 含 1 年） 的，暂 减按 50% 计入 应纳税 所 得额 ；持 股期 限超
过 1 年的 ，暂 减按 25% 计入 应 纳税 所得 额。 上述 所得 统 一适用 20% 的税 率计 征个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个 人所
得 税 政策 有关 问题 的通 知》 的规 定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券 投资 基金 从公开 发 行和 转让 市场 取
得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年的 ，股 息红 利所得 暂免 征收 个人 所得 税。
7.1.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司（“ 华安基 金公 司” ）
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 建设 银行” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国泰君 安创 新投 资有 限公 司
基金管 理人 的股 东（2018 年 12 月 5 日
前）
上海国 际信 托有 限公 司
基金管 理人 的股 东（2018 年 12 月 5 日
前）
国泰君 安证 券股 份有 限公 司
基金管 理人 的股 东（ 自 2018 年 12 月 5
日起） 、基 金销 售机 构
上海上 国投 资产 管理 有限 公司
基金管 理人 的股 东（ 自 2018 年 12 月 5
日起）
上海工 业投 资（ 集团 ）有 限公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安资 产管 理（ 香港 ）有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
华安未 来资 产管 理（ 上海 ）有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：1. 下述 关联 交易 均在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2.根据 华安 基金 管理 有限 公司于 2018 年 12 月 7 日 发布的 公告 ，经 华安 基金 管理有 限公 司股 东
第 29 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
会第五 十六 次会议 决议 、 第五十 九次 会议决 议及 中 国证券 监督 管理委 员会 证 监许可[2018]2012 号文
核准，华安基金管理有限 公司股东国泰君安创新投 资有限公司、上海国际信 托有限公司将各持有的
华安基 金管 理有 限公 司 20% 的股 权分 别转 让给 国泰 君安证 券股 份有 限公 司和 上海上 国投 资产 管理 有
限 公 司。自 2018 年 12 月 5 日起 ，华 安基 金管 理有限 公 司股 东变 更为 国泰 君安 证 券股 份有 限公 司、
上海上国投资产管理有限 公司、上海锦江国际投资 管理有限公司、上海工业 投资（集团）有限公司
和国泰 君安 投资 管理 股份 有限公 司。
7.1.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.1.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.1.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月5 日至2018 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股票 成交 总额 的比 例
国泰君 安 4,372,105.78 1.83%
注：通 过国 泰君 安交 易单 元进行 的交 易本 期实 际期 间为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。
7.1.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.1.4.8.1.3 债券交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券交 易。
7.1.4.8.1.4 债券回购交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行回 购交 易。
7.1.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
金额单 位：人 民币 元
关联方 名称
本期
2018 年 6 月 5 日至 2018 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
国泰君 安 3,984.28 1.82% 3,984.28 1.88%
注 ：（ 1）上述佣金按市 场 佣金率计算，以扣除由中 国证券登记结算有限责任 公司收取证管费、
经手费和由券商承担的证 券结算风险基金后的净额 列示。该类佣金协议的服 务范围还包括佣金收取
第 30 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
方为本 基金 提供 的证 券投 资研究 成果 和市 场信 息服 务。
（2）通 过国 泰君 安交 易单元 进 行的 交易 本期 实际 期间 为 2018 年 12 月 5 日至 12 月 31 日。
7.1.4.8.2 关联方报酬
7.1.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月5 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,661,408.60
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 748,559.94
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 基金 管理 费年 费率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.1.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年6 月5 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 276,901.47
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 基金 托管 费年 费率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.1.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券（ 含回 购） 交易 。
7.1.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.1.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.1.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
第 31 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
本基金 除基 金管 理人 之外 其他关 联方 于本 报告 期末 未投资 本基 金。
7.1.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年6 月5 日至2018 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 19,787,931.81 296,886.28
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.1.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.1.4.9 期末（2018 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.1.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.1.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.1.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.1.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
7.1.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出
回购金 融资 产款 余额 。
7.1.4.10 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
7.4.2.1 公允 价值
7.4.2.1.1 不以 公允 价值 计量 的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期限不
长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
7.4.2.1.2 以 公允 价值 计量 的金融 工具
7.4.2.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
第 32 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于第 一
层 次 的余 额为 人民币 22,774,793.67 元， 属于 第二 层次 的 余额 为人 民币 110,274,000.00 元， 属于 第三
层 次 的余 额为 人民币 0.00 元。
7.4.2.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券，若出现 重大事项停牌、交易不活 跃、或属于非公开发行
等情况，本基金分别于停 牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限 售期间不将相关股票和
可转换债券的公允价值列 入第一层次；并根据估值 调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影
响程度 ，确 定相 关股 票和 可转换 债券 公允 价值 应属 第二层 次或 第三 层次 。
7.4.2.1.2.3 第三 层次 公允 价值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生变 动 。
7.4.2.2 承诺 事项
截至资 产负债 表日 ，本 基金 无 需要 说明 的承 诺事 项。
7.4.2.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.2.4 财务 报表 的批 准
本 财 务报 表已于 2019 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
7.2 华安新机遇保本混合型 证券投资基金
7.2.1 资产负债表
会计主 体： 华安 新机 遇保 本混合 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 6 月 4 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2018 年 6 月 4 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
资产： - -
银行存 款 476,546,131.04 113,777,540.68
结算备 付金 - 454,315.11
存出保 证金 49,532.65 79,804.13
交易性 金融 资产 - 1,143,568,020.86
其中： 股票 投资 - 61,201,335.86
基金投 资 - -
债券投 资 - 1,082,366,685.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
第 33 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
买入返 售金 融资 产 - 47,500,191.25
应收证 券清 算款 - 21,544,119.90
应收利 息 468,813.45 18,188,755.69
应收股 利 - -
应收申 购款 - 939.15
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 477,064,477.14 1,345,113,686.77
负债和所有者权益
本期末
2018 年 6 月 4 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日-
负债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 111,160,994.25 6,241,555.53
应付管 理人 报酬 - 1,399,369.29
应付托 管费 - 233,228.19
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 183,475.24 251,571.63
应交税 费 150,419.53 -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 175,651.21 447,429.29
负债合计 111,670,540.23 8,573,153.93
所有者权益： - -
实收基 金 347,789,348.41 1,293,035,504.60
未分配 利润 17,604,588.50 43,505,028.24
所有者权益合计 365,393,936.91 1,336,540,532.84
负债和所有者权益总 计 477,064,477.14 1,345,113,686.77
注 ：（ 1 ）报 告截 止日 2018 年 6 月 4 日， 基金 份额 净值 1.051 元 ，基 金份 额总额 347,789,348.41
份。
（2） 本 基金自 2018 年 6 月 5 日 起转 型为 华安 新机 遇灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
第 34 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
7.2.2 利润表
会计主 体： 华安 新机 遇保 本混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 4 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 6 月 4 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日-
一、收入 28,262,784.64 68,130,438.52
1.利息 收入 22,826,959.85 66,581,982.28
其中： 存款 利息 收入 1,180,975.43 2,935,040.84
债券利 息收 入 19,801,163.75 54,241,613.19
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 1,844,820.67 9,405,328.25
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以“-”填列 ） -3,647,415.67 -15,512,976.79
其中： 股票 投资 收益 -813,394.81 -1,730.32
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 -2,813,420.26 -17,898,407.85
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 -20,600.60 2,387,161.38
3. 公允价 值变动 收益（损失 以“-” 号
填列）
8,608,994.05 14,209,723.72
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 474,246.41 2,851,709.31
减：二、费用 7,650,519.04 28,911,545.81
1．管 理人 报酬 6,073,475.41 22,788,545.29
2．托 管费 1,012,245.91 3,798,090.81
3．销 售服 务费 - -
4． 交易 费用 324,071.75 1,863,490.67
5． 利息 支出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．税金 及附 加 43,210.65 -
7． 其他 费用 197,515.32 461,419.04
三、 利润总额 （亏损总额 以“-” 号填
列）
20,612,265.60 39,218,892.71
第 35 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以“-” 号填列） 20,612,265.60 39,218,892.71
7.2.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 华安 新机 遇保 本混合 型证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 4 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 4 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,293,035,504.60 43,505,028.24 1,336,540,532.84
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 20,612,265.60 20,612,265.60
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-945,246,156.19 -46,512,705.34 -991,758,861.53
其中：1.基金 申购 款 429,979.45 19,877.35 449,856.80
2.基 金赎 回款 -945,676,135.64 -46,532,582.69 -992,208,718.33
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
347,789,348.41 17,604,588.50 365,393,936.91
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
2,405,935,551.68 26,899,731.70 2,432,835,283.38
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 39,218,892.71 39,218,892.71
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
-1,112,900,047.08 -22,613,596.17 -1,135,513,643.25
第 36 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
列）
其中：1.基金 申购 款 1,212,063.55 22,224.21 1,234,287.76
2.基 金赎 回款 -1,114,112,110.63 -22,635,820.38 -1,136,747,931.01
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,293,035,504.60 43,505,028.24 1,336,540,532.84
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本 报告 7.1 至 7.4 ，财 务报表 由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：赵敏 ，会 计机 构负 责人 ：陈林
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况
华安新 机遇 保本 混合 型证 券投资 基金( 以下 简称“ 本基 金”) ， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （以 下
简称“ 中 国证 监会” ） 证监 许可[2015]741 号 《关 于准予 华 安新 机遇 保本 混合 型证 券 投资 基金 注册 的批
复》的 核准 ，由 基金 管理 人华安 基金 管理 有限 公司 向社会 公开 发行 募集 ，基 金合同 于 2015 年 5 月
27 日生 效， 首次 设立 募集规 模为 3,583,397,121.18 份基金 份额 。本 基金 为契 约型开 放式 ，存 续期 限
不定。本基金的基金管理 人及注册登记机构为华安 基金管理有限公司，基金 托管人为中国建设银行
股份有 限公 司。
根据《华安新机遇保本混 合型证券投资基金基金合 同》的规定，本基金以每 三年为一个保本周
期。本基金的第一个保本 周期自基金合同生效日起 至三个公历年后的对应日 止，如该对应日为非工
作日或无该对应日，则顺 延至下一个工作日。保本 周期届满时，若符合保本 基金存续条件，本基金
转入下一保本周期；基金 管理人将在保本周期到期 前公告到期处理规则，确 定下一个保本周期的起
始时间；第一个保本周期 之后各保本周期自基金公 告的保本周期起始之日起 至三个公历年后对应日
止，若 该对 应日 为非 工作 日或无 该对 应日 ，则 顺延 至下一 个工 作日 。
本基金第一个保本周期到 期日，如基金份额持有人 认购并持有到期的基金份 额可赎回金额加上
该部分 基金 份额 累计 分红 金额之 和低 于认 购保 本金 额， 则基 金管 理人 应补 足 该差额 （ 即“保本 赔付 差
额”） ， 并 在保 本周 期到 期日后 20 个 工作 日内 （含 第 20 个 工作 日） 将该 差额 支付给 基 金份 额持 有人 。
其后各保本周期到期日， 如基金份额持有人过渡期 申购并持有到期以及从上 一保本周期转入当
期保本周期并持有到期的 基金份额可赎回金额加上 该部分基金份额在当期保 本周期内的累计分红款
第 37 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
项 之 和低 于其 保本 金额， 由 当 期有 效的 基金 合同 、 《保 证 合同》 或 《风 险买 断合 同》 约定 的基 金管 理
人或保 本义 务人 将保 本赔 付差额 支付 给基 金份 额持 有人。
本基金 到期 操作 期间 为保 本周期 到期 日及 之 后 5 个 工作日 （含 第 5 个工 作日 ） 。 在 到期 操作 期间
内，本基金接受赎回和转 换转出申请，不接受申购 和转换转入申请。如果基 金份额持有人在到期操
作期间内未选择赎回或转 换转出，则基金管理人根 据本基金到期存续形式视 其默认选择转入下一保
本周期或 继续持有转型后的“ 华安新机遇灵活 配置混合型证券 投资基金” 基金份额，默 认 操作日期为
到期操 作期 间的 最后 一个 工作日 。
基金管理人有权视业务需 要设定过渡期。过渡期指 到期操作期间结束日的下 一工作日至下一保
本周期 开始 日前 一工 作日 的时间 区间 ， 最长 不超 过 20 个工 作日， 具体 由基 金管 理人在 当期 保本 周 期
到期前 公告 的到 期处 理规 则中确 定 。 投 资人 在过 渡 期内申 请购 买本 基金 基金 份额的 行为 称为“过渡 期
申购”。在 过渡 期内， 投资 人转换 转入 本基 金基 金份 额，视 同为 过渡 期申 购, 本基 金 将暂 停办 理日常
赎回和 转换 转出 业务 。过 渡期内 ，本 基金 不收 取基 金管理 费和 基金 托管 费。
保本周期届满时，若符合 保本基金存续条件，本基 金转入下一保本周期。保 本周期届满时，在
满足法律法规和基金合同 规定的基金存续要求的前 提下，若本基金不符合上 述保本基金存续条件，
则本基金 将按基金合同的约定变更 为“ 华安新 机遇灵活配置混 合型证券投资基金” 。同时，基金的 投
资目标 、投 资范 围、 投资 策略以 及基 金费 率等 相关 内容也 将根 据基 金合 同的 约定作 相应 修改 。
根据《华安新机遇保本混 合型证券投资基金保本期 到期安排及转型为华安新 机遇灵活配置混合
基金相 关业 务规 则的 公告 》 ，本基 金第 一个 保本 期 自 2015 年 5 月 27 日至 2018 年 5 月 28 日（2018
年 5 月 27 日 为非 工作 日） 。第一 个保 本期 到期 后， 本基金 管理 人无 法为 本基 金转入 下一 保本 期确 定
担保人或保本义务人，本 基金不能满足继续作为法 律法规规定的避险策略型 基金运作的条件，本基
金按基金 合同的约定变更为“ 华安新机遇灵活 配置混合型证券 投资基金” 。同时，基金的 投资目标、
投资范 围、 投资 策略 以及 基金费 率等 相关 内容 也根 据基金 合同 的约 定作 相应 修改。
本基金 的保 本期 到期 操作 期间为 保本 期到 期日 及之 后 5 个工 作日 （ 含第 5 个工 作 日） ， 即自 2018
年 5 月 28 日（ 含 ）起 至 2018 年 6 月 4 日（ 含 ）止 。自 2018 年 6 月 5 日本 基金正 式 转型 为华 安新 机
遇灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 。
本基金的 投资 范围 为具 有良 好 流动 性的 金融 工具， 包括 国 内依 法发 行上 市的 股票 （包 括中 小板、
创 业 板及 其他 经中 国证 监会 核 准上 市的 股票 ） 、 债 券、 货币 市场 工具、 权证、 资 产 支持 证券、 股指 期
货以及 法律 法规 或中 国证 监会允 许基 金投 资的 其他 金融工 具 （ 但须符 合中 国 证监会 的相 关规 定） 。 如
法律法规或监管机构以后 允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程 序后，可以将其纳入投
第 38 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
资范围 。
本基金根据中国宏观经济 情况和证券市场的阶段性 变化，按照投资组合保险 机制将资产配置于
保本资产与风险资产。本 基金投资的保本资产为国 内依法发行交易的国债、 中央银行票据、政策性
金融债、商业银行金融债 及次级债、企业债、公司 债、可转换债券、分离交 易可转换债券、短期融
资券、中期票据、地方政 府债、城投债、中小企业 私募债、资产支持证券、 债券回购、银行存款等
固定收益类资产；本基金 投资的风险资产为国内依 法发行上市的股票、权证 、股指期货等权益类资
产。
本基金将根据中国宏观经 济情况和证券市场的阶段 性变化，按照投资组合保 险机制对保本资产
和风险 资产 的投 资比 例进 行动态 调整 。 本基 金投 资的 股票等 风险 资产 占基 金资 产的比 例不 高 于 40% ；
债券、 货币 市场 工具 等保 本资产 占基 金资 产的 比例 不低于 60% ；现 金或 到期日 在 一年 以内 的政 府债
券投资 比例 不低 于基 金资 产净值 的 5% ，其 中现 金不 包括结 算备 付金 、存 出保 证金、应 收申 购款 等。
本基金 整体 业绩 比较 基准 ：三年 期银 行定 期存 款收 益率（ 税后 ） 。
7.2.4.2 会计报表的编制 基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下统称“ 企业会计准则” ）编制，同时， 对于在具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中国 证监 会制 定的 《 中国 证券监 督管 理 委员会 关于 证券 投资 基金 估值业 务的 指导 意见 》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则》第 2 号 《年 度报告
的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报表 附注的 编 制及 披露 》 、 《 证券
投资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第 3 号< 年度 报告 和半 年度报 告> 》 及其 他中 国证 监会及 中国 证券 投资
基金业 协会 颁布 的相 关规 定。
自 2018 年 6 月 5 日 本基 金 正式转 型为 华安 新机 遇灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金， 故本 财务 报表
仍以持 续经 营为 基础 列报 。
7.2.4.3 遵循企业会计准 则及其他有关规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2018 年 6 月 4 日的 财务 状
况以及 自 2018 年 1 月 1 日起 至 2018 年 6 月 4 日止 期 间的的 经营 成果 和净 值变 动情况 。
7.2.4.4 重要会计政策和 会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他 相
第 39 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
关规定 所厘 定的 主要 会计 政策和 会计 估计 编制 。
7.2.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年自 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务 报表 的实 际编
制 期 间系自 2018 年 1 月 1 日 起至 2018 年 6 月 4 日止。
7.2.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.2.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产、 贷款 和应 收款 项；
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融资产主要包括股 票投资、债券投资
和衍生 工具 等；
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。本 基金 目前 持有的 金融 负债 划分 为其 他金融 负债 。
7.2.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产的股票、债券等， 以及不作为有效套
期工具的衍生工具，按照 取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期
损益；
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值 变动 计入 当期 损益 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 ；
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 收取金融资产现金流量的 权利已转移，且符
第 40 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
合金融 资产 转移 的终 止确 认条件 的， 金融 资产 将终 止确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股票 投资
买入股票于成交日确认为 股票投资，股票投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债券 投资
买入债券于成交日确认为 债券投资。债券投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用入
账，其 中所 包含 的债 券应 收利息 单独 核算 ，不 构成 债券投 资成 本；
买入零息债券视同到期一 次性还本付息的附息债券 ，根据其发行价、到期价 和发行期限按直线
法推算 内含 票面 利率 后， 按上述 会计 处理 方法 核算 ；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权证 投资
买入权证于成交日确认为 权证投资。权证投资成本 按成交日应支付的全部价 款扣除交易费用后
入账；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ，卖 出权 证的成 本按 移动 加权 平均 法于成 交日 结转 ；
(4) 股指 期货 投资
买入或卖出股指期货投资 于成交日确认为股指期货 投资。股指期货初始合约 价值按成交金额确
认；
股指期货平仓于成交日确 认衍生工具投资收益，股 指期货的初始合约价值按 移动加权平均法于
成交日 结转 ；
(5) 分 离交 易可 转债
第 41 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
申购新发行的分离交易可 转债于获得日，按可分离 权证公允价值占分离交易 可转债全部公允价
值的比例将购买分离交易 可转债实际支付全部价款 的一部分确认为权证投资 成本，按实际支付的全
部价款 扣减 可分 离权 证确 定的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相关 原则 进行 计算 ；
(6) 回购 协议
本 基 金持 有的 回购 协议 （封 闭 式回 购） ， 以成 本列 示， 按 实际 利率 （ 当实 际利率 与 合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.2.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有利市场进行。主要 市场（或最有利市场）是 本基金在计量日能够进入 的交易市场。本基金采
用市场 参与 者在 对该 资产 或负债 定价 时为 实现 其经 济利益 最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
报价作为公允价值；估值 日无报价且最近交易日后 未发生影响公允价值计量 的重大事件的，应采用
最近交易日的报价确定公 允价值。有充足证据表明 估值日或最近交易日的报 价不能真实反映公允价
值的， 应对 报价 进行 调整 ，确定 公允 价值 。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，应以相 同资产或负债的公允价值 为基础，并在估值
技术中考虑不同特征因素 的影响。特征是指对资产 出售或使用的限制等，如 果该限制是针对资产持
有者的，那么在估值技术 中不应将该限制作为特征 考虑。此外，基金管理人 不应考虑因大量持有相
关资产 或负 债所 产生 的溢 价或折 价；
第 42 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，应优先使用可 观察输入值，只有在无
法取得 相关 资产 或负 债可 观察输 入值 或取 得不 切实 可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值；
(3) 如有 确凿 证据 表明 按上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 方法估 值；
(4) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.2.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金变动分别
于基金申购确认日及基金 赎回确认日确认。上述申 购和赎回分别包括基金转 换所引起的转入基金的
实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.2.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时， 申购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/ （损 失） 占 基金净 值比 例计 算的 金
额。 未 实现 损益 平准 金指 在 申购或 赎回 基金 份额 时， 申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/ （损
失）占 基金 净值 比例 计算 的金额 。损 益平 准金 于基 金申购 确认 日或 基金 赎回 确认日 确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在“ 损 益平准 金” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入“未分
配利润/ （累 计亏 损）” 。
7.2.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
第 43 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
(2) 债券利息 收入按 债券 票面价值 与票面 利率或内 含票面利 率计算 的金额扣 除应由债 券发行 企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计 提；
(5) 股票投 资收益/ （损失）于卖出股票成交日确 认，并按卖出股票成交金 额与其成本的差额入
账；
(6) 债券 投资 收益/ （ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(7) 资产支持证券投资 收益/( 损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、 应收利息的差额 入
账；
(8) 权证 收益/ （ 损失 ）于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(9) 股指 期货 投资 收益/(损失) 于平 仓日 确认 ，并 按平 仓成交 金额 与其 初始 合约 价值的差 额入 账；
(10) 股利 收益 于除息 日确 认，并 按上 市公 司宣告 的 分红派 息比 例计 算的金 额 扣除应 由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(11) 公允 价值 变动 收益/ （损 失） 系本 基金 持有 的以公 允 价值 计量 且其 变动 计入 当 期损 益的 金融
资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债等公允价值变动形 成的应计入当期损益的
利得或 损失 ；
(12) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经 转移 给对方 ， 经济利 益很 可能 流入且 金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.2.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金的管理人报酬和托 管费等在费用涵盖期间按 基金合同或相关公告约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
则按直 线法 计算 。
7.2.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基 金收 益分 配方 式：
a. 保本 周期 内： 仅采 取现 金 分红一 种收 益分 配方 式；
第 44 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
b.转 型为“ 华安新 机遇 灵活 配置混 合型 证券 投资 基金” 后 ： 现金 分红 与红 利 再投资 ， 投资 者可 选择
现金红利或将现金红利自 动转为基金份额进行再投 资；若投资者不选择，本 基金默认的收益分配方
式是现 金分 红；
(2) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(3)
法 律法 规或 监管 机构另 有 规定 的从 其规 定。
在不违背法律法规及基金 合同的规定、且对基金份 额持有人利益无实质性不 利影响的前提下，
基金管理人经与托管人协 商一致，可在中国证监会 允许的条件下调整基金收 益的分配原则，不需召
开基金 份额 持有 人大 会。
7.2.4.5 会计政策和会计 估 计变更以及差错更正 的说 明
7.2.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.2.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.2.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.2.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 4 月 24 日 起，调 整 证券 （股 票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起，调 整 由出 让方 按证
券（股 票） 交易 印花 税税 率缴纳 印花 税， 受让 方不 再征收 ，税 率不 变；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革过程中因非流通股股东 向流通股股东支付对价而 发生的股权转让，暂免
征收印 花税 。
7.4.6.2 增值 税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规 定， 经 国务 院批 准， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。对 证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证
第 45 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
券投资基金）管理人运用 基金买卖股票、债券的转 让收入免征增值税；国债 、地方政府债利息收入
以及金 融同 业往 来利 息收 入免征 增值 税； 存款 利息 收入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号 文 《关于 明 确金 融、 房地 产开 发、 教 育辅 助服 务等
增值税政策的通知》的规 定，本基金运营过程中发 生的增值税应税行为，以 本基金的基金管理人为
增值税 纳税 人；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日 起， 本 基金的 基金 管理 人运 营本 基金过 程中 发生 的增 值税 应税行 为， 暂适用 简 易
计税方 法， 按照 3% 的征 收率 缴 纳增 值税 。对 本基 金在 2018 年 1 月 1 日前 运营过 程 中发 生的 增值 税
应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增 值税的，已纳税额从本基 金的基金管理人以后月
份的增 值税 应纳 税额 中抵 减。
7.4.6.3 城市 维护 建设 税、教 育 费附 加、 地方 教育 附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订） 》 、 《征收教育 费附加的暂行规
定（2011 年修订 ） 》及相 关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个
人，都应当依照规定缴纳 城市维护建设税、教育费 附加（除按照相关规定缴 纳农村教育事业费附加
的单位 外） 及地 方教 育费 附加。
7.4.6.4 企业 所得 税
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2004]78 号 文《关 于证券 投资 基金税 收政 策 的通知 》的 规定 ，
自 2004 年 1 月 1 日 起， 对 证券投 资基 金 （ 封闭 式证 券投资 基金 ， 开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征企 业所 得税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的企 业所 得税 ；
第 46 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2008]1 号 文《 关 于 企业所 得税 若干优 惠政 策 的通知 》的 规定，
对证券投资基金从证券市 场中取得的收入，包括买 卖股票、债券的差价收入 ，股权的股息、红利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。
7.4.6.5 个人 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2005]103 号文 《 关 于股权 分置 试点 改革 有关 税收政 策问 题的 通
知》的规定，股权分置改 革中非流通股股东通过对 价方式向流通股股东支付 的股份、现金等收入，
暂免征 收流 通股 股东 应缴 纳的个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2008]132 号文 《 财 政部、 国家 税务 总局 关于 储蓄存 款 利息 所得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起， 对储 蓄存 款 利息所 得暂 免征 收个 人
所得税 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局、中 国证 监会财 税[2012]85 号 文《关 于实 施上 市公 司股息 红利 差别
化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 的规 定， 自 2013 年 1 月 1 日 起， 证券 投资基 金 从公 开发 行和 转
让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个月 ）的 ，其 股息 红 利所 得全 额计 入应
纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年 （含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计入应 纳 税所 得额 ；持 股期
限 超过 1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。 上述 所 得统 一适用 20% 的税 率计征 个人 所得 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2015]101 号 文 《关 于上 市公 司股 息红利 差别 化个
人 所 得税 政策 有关 问题 的通 知》 的 规定， 自 2015 年 9 月 8 日 起， 证券 投资 基金从 公 开发 行和 转让 市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限超 过 1 年的 ，股 息红利 所得 暂免 征收 个人 所得税 。
7.2.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司（“ 华安基 金公 司” ）
基金管 理人 、 基金 登记 注 册机构 、 基金
销售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司（“ 建设 银行” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国泰君 安创 新投 资有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资（ 集团 ）有 限公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安资 产管 理（ 香港 ）有 限公司 基金管 理人 的全 资子 公司
华安未 来资 产管 理（ 上海 ）有限 公司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.2.4.8 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
第 47 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
7.2.4.8.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.2.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行股 票交 易。
7.2.4.8.1.2 债券交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行债 券交 易。
7.2.4.8.1.3 债券回购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行回 购交 易。
7.2.4.8.1.4 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未通 过关 联方 交易单 元进 行权 证交 易。
7.2.4.8.1.5 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无应 支付 关联 方的佣 金。
7.2.4.8.2 关联方报酬
7.2.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
4 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 6,073,475.41 22,788,545.29
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 2,704,047.14 10,304,698.67
注：本基金到期操作期间 内（除保本周期到期日） 不收取基金管理费。保本 周期内，基金管理
费按前 一日 的基 金资 产净 值的 1.20% 的年 费率 计提 。计算 方法 如下 ：
H=E× 基金 管理 费年 费率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管理 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.2.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
第 48 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
4 日 月31 日-
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,012,245.91 3,798,090.81
注：本基金到期操作期间 内（除保本周期到期日） 不收取基金托管费。保本 周期内，基金托管
费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.2% 的 年费 率计 提。 计算方 法如 下：
H=E× 基金 托管 费年 费率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托管 费
E 为前 一日 的基 金资 产净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.2.4.8.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含 回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.2.4.8.4 各关联方投资本 基金的情况
7.2.4.8.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本基金 的基 金管 理人 于本 报告期 及上 年度 可比 期间 均未运 用固 有资 金投 资本 基金。
7.2.4.8.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 其他关 联方 于本 报告 期末 未投资 本基 金。
7.2.4.8.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年6 月4 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月
31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
建设银 行 476,546,131.04 618,535.05 63,777,540.68 714,674.72
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 建设 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.2.4.8.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
无。
7.2.4.9 期末（2018 年6 月4 日）本基金持有的流 通受 限证券
7.2.4.9.1 因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.2.4.9.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
第 49 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.2.4.9.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.2.4.9.3.1 银行间市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2018 年 6 月 4 日止， 本基 金无 因从 事银 行 间市 场债 券正 回购 交易 形 成的 卖出 回
购金融 资产 款余 额。
7.2.4.9.3.2 交易所市场债 券正回购
截 至 本报 告期末 2018 年 6 月 4 日止， 本基 金无 因从 事交 易 所市 场债 券正 回购 交易 形 成的 卖出 回
购金融 资产 款余 额。
7.2.4.10 有助于理解和分 析会计报表需要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值计量 的 金融 工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括贷款 和应收款项以及其他金融 负债，其因剩余期限不
长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工具 公 允价 值
于 2018 年 6 月 4 日， 本基 金未持 有以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损 益的 金融资 产（ 于 2017 年
12 月 31 日， 本基 金持 有 的以公 允价 值计 量且 其变 动计入 当期 损益 的金 融资 产中属 于第 一 层次 的余
额 为 人民币 61,282,898.33 元，属 于第 二层 次的 余额 为人民 币 1,082,285,122.53 元， 属于 第三 层次 的
余额为 人民 币 0.00元 ）。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属层 次 间的 重大 变动
对于证券交易所上市的股 票和可转换债券，若出现 重大事项停牌、交易不活 跃、或属于非公开发行
等情况，本基金分别于停 牌日至交易恢复活跃日期 间、交易不活跃期间及限 售期间不将相关股票和
可转换债券的公允价值列 入第一层次；并根据估值 调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影
响程度 ，确 定相 关股 票和 可转换 债券 公允 价值 应属第 二 层次 或第 三层 次。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允价 值 余额 和本 期变 动金 额
本基金持有的以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融工具第三层次公 允价值本期未发生变 动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本 财 务报 表已于 2019 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
第 50 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
§8 投资组合报告
8.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
8.1.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 22,645,254.07 14.30
其中： 股票 22,645,254.07 14.30
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 110,403,539.60 69.71
其中： 债券 110,403,539.60 69.71
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
20,183,229.74 12.74
8 其他各 项资 产 5,136,999.89 3.24
9 合计 158,369,023.30 100.00
8.1.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例（％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 18,756,718.07 11.93
D
电力、热力、燃气及水生产和供应
业
- -
E 建筑业 1,549,542.00 0.99
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H 住宿和 餐饮 业 - -
第 51 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
2,338,994.00 1.49
J 金融业
- -
K 房地产 业 - -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 22,645,254.07 14.40
8.1.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
无。
8.1.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 000063 中兴通 讯 199,348 3,905,227.32 2.48
2 002531 天顺风 能 685,500 3,050,475.00 1.94
3 002749 国光股 份 106,625 1,849,943.75 1.18
4 603507 振江股 份 83,700 1,836,378.00 1.17
5 600990 四创电 子 52,000 1,783,080.00 1.13
6 002701 奥瑞金 306,700 1,551,902.00 0.99
7 600170 上海建 工 511,400 1,549,542.00 0.99
8 000997 新 大 陆 104,600 1,531,344.00 0.97
9 603508 思维列 控 22,400 891,744.00 0.57
10 600132 重庆啤 酒 27,000 829,710.00 0.53
8.1.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超 出 期末基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002110 三钢闽 光 10,250,818.64 6.52
2 000961 中南建 设 8,400,150.88 5.34
第 52 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
3 002236 大华股 份 6,063,846.00 3.86
4 000063 中兴通 讯 5,183,032.00 3.30
5 600782 新钢股 份 5,003,516.00 3.18
6 002366 台海核 电 4,800,305.00 3.05
7 000799 酒鬼酒 4,446,514.00 2.83
8 300451 创业慧 康 4,445,374.00 2.83
9 600845 宝信软 件 4,443,986.10 2.83
10 600188 兖州煤 业 4,443,474.00 2.83
11 601155 新城控 股 4,442,581.21 2.83
12 300285 国瓷材 料 4,264,652.00 2.71
13 000717 韶钢松 山 4,031,074.96 2.56
14 300241 瑞丰光 电 3,676,607.00 2.34
15 600990 四创电 子 3,568,767.00 2.27
16 300033 同花顺 3,457,793.00 2.20
17 600038 中直股 份 3,457,519.00 2.20
18 002013 中航机 电 3,170,202.00 2.02
19 002749 国光股 份 2,868,602.77 1.82
20 002531 天顺风 能 2,546,922.39 1.62
注： 1. 本项“ 买入 金额” 均 按买 卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关 交易 费用。
2.本表 所列 示为 转型 后本 基金累 计买 入金 额超 出期 末基金 资产 净 值 2％或 前 20 名 的股 票明 细。
8.1.4.2 累计卖出金额超 出 期 末基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 002110 三钢闽 光 10,041,466.00 6.39
2 000961 中南建 设 6,467,519.13 4.11
3 601155 新城控 股 4,620,175.75 2.94
4 600845 宝信软 件 4,583,255.02 2.91
5 600188 兖州煤 业 4,436,530.00 2.82
6 300451 创业慧 康 4,390,875.00 2.79
7 600782 新钢股 份 4,344,217.00 2.76
8 000799 酒鬼酒 4,261,878.00 2.71
9 300285 国瓷材 料 4,227,007.00 2.69
10 002236 大华股 份 3,692,517.80 2.35
11 300033 同花顺 3,579,227.00 2.28
12 600038 中直股 份 3,498,829.00 2.22
13 300241 瑞丰光 电 2,948,800.82 1.88
14 002013 中航机 电 2,242,831.88 1.43
15 002698 博实股 份 1,894,744.00 1.20
16 002158 汉钟精 机 1,795,664.00 1.14
第 53 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
17 300416 苏试试 验 1,767,073.10 1.12
18 300450 先导智 能 1,752,907.00 1.11
19 603686 龙马环 卫 1,727,541.63 1.10
20 600372 中航电 子 1,703,653.00 1.08
注： 1. 本项“ 卖出 金额” 均 按买 卖 成交 金额 （成 交单 价乘以 成 交数 量） 填列 ， 不考 虑相 关 交易 费用。
2.本表 所列 示为 转型 后本 基金累 计卖 出金 额超 出期 末基金 资产 净 值 2％或 前 20 名 的股 票明 细。
8.1.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 132,463,776.61
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 105,964,293.76
注：本 项“ 买 入股 票的 成本（ 成 交） 总额” 和“卖出 股票 的 收入 （成 交） 总额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.1.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( ％)
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 10,116,000.00 6.43
其中： 政策 性金 融债 10,116,000.00 6.43
4 企业债 券 19,769,000.00 12.57
5 企业短 期融 资券 60,393,000.00 38.41
6 中期票 据 19,996,000.00 12.72
7 可转债 （可 交换 债） 129,539.60 0.08
8 同业存 单 - -
9 其他 - -
10 合计 110,403,539.60 70.21
8.1.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例( ％)
1 140219 14 国开 19 100,000 10,116,000.00 6.43
2 041800082
18 武水 务
CP001
100,000 10,113,000.00 6.43
第 54 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
3 011801180
18 苏州 国
际 SCP006
100,000 10,083,000.00 6.41
4 011801309
18 金隅
SCP004
100,000 10,065,000.00 6.40
5 011800979
18 厦港 务
SCP003
100,000 10,062,000.00 6.40
8.1.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.1.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.1.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.1.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.1.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.1.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的 ，有选择地投资于流动性 好、交易活跃的股
指期货 合约 。
本基金在进行股指期货投 资时，首先将基于对证券 市场总体行情的判断和组 合风险收益的分析
确定投 资时 机以 及套 期保 值的类 型 （ 多头 套期 保值 或空头 套期 保值 ） ， 并根 据 风险资 产投 资 （ 或拟 投
资）的总体规模和风险系 数决定股指期货的投资比 例；其次，本基金将在综 合考虑证券市场和期货
市场运行趋势以及股指期 货流动性、收益性、风险 特征和估值水平的基础上 进行投资品种选择，以
对冲风险资产组合的系统 性风险和流动性风险。此 外，基金管理人还将建立 股指期货交易决策部门
或小组，授权特定的管理 人员负责股指期货的投资 审批事项，同时针对股指 期货交易制定投资决策
流程和 风险 控制 等制 度并 报董事 会批 准。
8.1.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.1.11.1 本期国债期货投 资政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
8.1.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期货 。
第 55 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
8.1.11.3 本期国债期货投 资评价
无。
8.1.12 投资组合报告附 注
8.1.12.1
本报 告期 内， 本 基金投 资的 前十 名证 券的 发行主 体没 有被 监管 部门 立案调 查的 ， 也 没有 在
报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.1.12.2
本基 金投 资的 前 十名股 票中 ，不 存在 投资 于超出 基金 合同 规定 备选 股票库 之外 的股 票。
8.1.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 47,894.57
2 应收证 券清 算款 3,054,723.42
3 应收股 利 -
4 应收利 息 2,031,079.08
5 应收申 购款 3,302.82
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 5,136,999.89
8.1.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.1.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 存在流 通受 限情 况的 股票 。
8.2 华 安新 机遇 保本混合 型证 券投资 基金
8.2.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
第 56 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银行存款和结算备付金合
计
476,546,131.04 99.89
8 其他各 项资 产 518,346.10 0.11
9 合计 477,064,477.14 100.00
8.2.2 报告期末按行业分类 的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业 分 类的境内股票投资组 合
无。
8.2.2.2 报告期末按行业 分 类的港股通投资股票 投资 组合
无。
8.2.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
无。
8.2.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超 出 期初基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600028 中国石 化 9,154,079.00 0.68
2 600547 山东黄 金 7,379,089.00 0.55
3 000672 上峰水 泥 6,080,193.00 0.45
4 000937 冀中能 源 6,069,792.00 0.45
5 601006 大秦铁 路 5,601,644.00 0.42
6 300059 东方财 富 4,211,742.00 0.32
7 600820 隧道股 份 4,162,660.19 0.31
8 600271 航天信 息 3,983,474.01 0.30
9 600030 中信证 券 3,719,993.00 0.28
10 002327 富安娜 2,965,682.00 0.22
第 57 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
11 601888 中国国 旅 2,500,886.03 0.19
12 300357 我武生 物 2,154,153.50 0.16
13 000089 深圳机 场 1,794,928.00 0.13
14 601919 中远海 控 1,464,150.00 0.11
15 601828 美凯龙 134,064.15 0.01
16 601838 成都银 行 89,465.01 0.01
17 603056 德邦股 份 20,066.64 0.00
18 603356 华菱精 工 12,650.19 0.00
注： 本项“ 买入 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.2.4.2 累计卖出金额超 出 期初基金资产净值 2 ％ 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基 金资
产净值 比例
（％）
1 600028 中国石 化 18,249,390.00 1.37
2 002152 广电运 通 16,518,161.47 1.24
3 600428 中远海 特 12,548,271.03 0.94
4 000672 上峰水 泥 6,285,193.00 0.47
5 000937 冀中能 源 6,048,000.00 0.45
6 600547 山东黄 金 6,002,147.00 0.45
7 601006 大秦铁 路 5,835,042.00 0.44
8 300059 东方财 富 4,863,630.00 0.36
9 600030 中信证 券 4,298,815.00 0.32
10 600820 隧道股 份 4,167,993.00 0.31
11 600271 航天信 息 3,906,365.80 0.29
12 002327 富安娜 3,172,939.00 0.24
13 601888 中国国 旅 2,550,042.00 0.19
14 300357 我武生 物 2,230,000.00 0.17
15 000089 深圳机 场 1,857,550.00 0.14
16 601919 中远海 控 1,341,765.00 0.10
17 601828 美凯龙 292,634.65 0.02
18 603260 合盛硅 业 178,944.00 0.01
19 601838 成都银 行 165,235.09 0.01
20 601019 山东出 版 158,380.20 0.01
注： 本项“ 卖出 金额”均按买 卖 成交 金额 （ 成交 单价乘 以 成交 数量） 填列 ， 不 考虑 相 关交 易费 用。
8.2.4.3 买入股票的成本 总 额及卖出股票的收入 总额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 61,498,711.72
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 128,641,984.12
第 58 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
注：本 项“ 买 入股 票的 成本（ 成 交） 总额” 和“卖出 股票 的 收入 （成 交） 总额” 均 按买卖 成交 金额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.2.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
无。
8.2.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
无。
8.2.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.2.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.2.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证投 资。
8.2.10 报告期末本基金 投 资的股指期货交易情 况说 明
8.2.10.1 报告期末本基金 投资的股指期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。
8.2.10.2 本基金投资股指 期货的投资政策
本基金将根据风险管理的 原则，以套期保值为目的 ，有选择地投资于流动性 好、交易活跃的股
指期货 合约 。
本基金在进行股指期货投 资时，首先将基于对证券 市场总体行情的判断和组 合风险收益的分析
确定投 资时 机以 及套 期保 值的类 型 （ 多头 套期 保值 或空头 套期 保值 ） ， 并根 据 风险资 产投 资 （ 或拟 投
资）的总体规模和风险系 数决定股指期货的投资比 例；其次，本基金将在综 合考虑证券市场和期货
市场运行趋势以及股指期 货流动性、收益性、风险 特征和估值水平的基础上 进行投资品种选择，以
对冲风险资产组合的系统 性风险和流动性风险。此 外，基金管理人还将建立 股指期货交易决策部门
或小组，授权特定的管理 人员负责股指期货的投资 审批事项，同时针对股指 期货交易制定投资决策
流程和 风险 控制 等制 度并 报董事 会批 准。
8.2.11 报告期末本基金投 资的国债期货交易情 况说 明
8.2.11.1 本期国债期货投 资政策
根据本 基金 基金 合同 ，本 基金不 能投 资于 国债 期货 。
第 59 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
8.2.11.2 报告期末本基金 投资的国债期货持仓 和损 益明细
本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。
8.2.11.3 本期国债期货投 资评价
无。
8.2.12 投资组合报告附 注
8.2.12.1 本报 告期 内， 本基 金投 资的 前十 名证 券的发 行主 体没 有被 监管 部门立 案调 查的 ，也 没有 在
报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 况。
8.2.12.2 本 基金 投资 的前 十名股 票中 ，不 存在 投资 于超出 基金 合同 规定 备选 股票库 之外 的股 票。
8.2.12.3 期末其他各项资 产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 49,532.65
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 468,813.45
5 应收申 购款 -
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 518,346.10
8.2.12.4 期末持有的处于 转股期的可转换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.2.12.5 期末前十名股票 中存在流通受限情况 的说 明
本基金 本报 告期 末未 持有 存在流 通受 限情 况的 股票 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
（报告期：2018 年6 月5 日-2018 年12 月31 日）
9.2.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
第 60 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
2,342 64,565.26 0.00 0.00% 151,211,827.73 100.00%
9.2.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管理人 所有从业 人
员持有 本基 金
150,140.37 0.10%
9.2.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
9.3 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年6 月4 日）
9.3.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
3,558 97,748.55 0.00 0.00% 347,789,348.41 100.00%
9.3.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
150,139.40 0.04%
9.3.3 期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研 究部 门负 责人 持有该 只基 金份 额总 量的 数量区 间 为 0。
本基金 的基 金经 理持 有本 基金份 额总 量的 数量 区间 为 0。
第 61 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
§10
开放式基金份额变动
10.1 华安新机遇灵活配置 混合型证券投资基金
（报告期：2018 年6 月5 日-2018 年12 月31 日）
单位： 份
本报告 期期 初基 金份 额总 额 347,789,348.41
本报告 期基 金总 申购 份额 356,391.09
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 196,933,911.77
本报告 期 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 151,211,827.73
10.2 华安新机遇保本混合 型证券投资基金
（报告期：2018 年1 月1 日-2018 年6 月4 日 ）
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 5 月 27 日)基金 份额 总额 3,583,397,121.18
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,293,035,504.60
本报告 期基 金总 申购 份额 429,979.45
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 945,676,135.64
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 347,789,348.41
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
1、 本报 告期 内本 基金 管理人 重 大人 事变 动如 下：
2018 年 2 月 13 日， 基金 管理人 发布 了 《 华安 基金 管理有 限公 司关 于副 总经 理变更 的公 告》 ， 翁
启森先 生、 姚国 平先 生、 谷媛媛 女生 新任 本基 金管 理人的 副总 经理 。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
无。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
报告期内无涉及本基金财 产、基金托管业务的诉讼 。报告期内基金管理人无 涉及本基金财产的
诉讼。
第 62 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
11.4 基金投资策略的改变
本 基 金管 理人于 2018 年 5 月 24 日 发布 了《 华安 新机 遇保本 混合 型证 券投 资基 金保本 期到 期安
排及转 型为 华安 新机 遇灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金相关 业务 规则 的公 告》 ， 自 2018 年 6 月 5 日起
“ 华安 新机遇 保本混 合型证券 投资基 金” 转型为“ 华 安新 机遇灵 活配置 混合型 证券 投资基 金” ，基金 的
投资策 略作 出相 应的 改变 。详情 请见 本基 金管 理人 发布的 相关 公告 。
11.5 本报告期持有的基金 发生的重大影响事件
无。
11.6 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬情 况为 人民 币 80,000.00 元。
目前的 审计 机构 已提 供审 计服务 的连 续年 限： 自基 金合同 生效 日起 至今 。
11.7 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
2018 年 4 月， 针 对上 海证 监局向 公司 出具 的 《 关于 对华安 基金 管理 有限 公司 采取责 令改 正措 施
的 决 定》 ， 公司 高度 重视， 逐 一 落实 各项 整改 要求， 针 对 性地 制定、 实施 整改措 施， 进一 步提 升公 司
内部控 制和 风险 管理 能力 。2018 年 5 月， 公司 已通过 上 海证 监局 的检 查验 收。
除上述 情况 外， 本报 告期 内无管 理人 、托 管人 及其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况。
11.8 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.8.1 华安新机遇灵活配 置混合型证券投资基 金
11.8.1.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
万联证 券 1 - - - - -
中山证 券 1 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
第 63 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
方正证 券 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
财通证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
天风证 券 2 96,187,691.11 40.34% 87,655.91 40.06% -
中信证 券 1 39,298,770.24 16.48% 36,598.22 16.73% -
申万宏 源 3 36,264,985.96 15.21% 33,048.44 15.10% -
广发证 券 1 18,138,111.90 7.61% 16,891.84 7.72% -
国盛证 券 1 14,354,751.00 6.02% 13,368.76 6.11% -
西南证 券 1 13,468,838.00 5.65% 12,274.23 5.61% -
上海证 券 2 5,843,441.05 2.45% 5,325.22 2.43% -
国泰君 安 1 4,372,105.78 1.83% 3,984.28 1.82% -
长江证 券 2 4,203,274.33 1.76% 3,914.57 1.79% -
中泰证 券 1 4,001,329.00 1.68% 3,646.44 1.67% -
光大证 券 1 2,294,772.00 0.96% 2,091.24 0.96% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
第 64 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部门汇总对各候选交 易单元券商的综合评估结 果，择优选出拟新增单元 ，填写《新增交易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批
公司分管领导对相关部门 提交的《新增交易单元申 请审核表》及其对券商综 合评估的结果进行
审核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况：
无
11.8.1.2 基金租用证券公 司交易单元进行其他 证券 投资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
万联证 券 - - - - - -
中山证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
财达证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
兴业证 券
19,484,676.7
1
100.00% - - - -
海通证 券 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
财通证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
湘财证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
第 65 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
华安证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
广发证 券 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
中泰证 券 - - - - - -
光大证 券 - - - - - -
11.8.2 华安新机遇保本混 合型证券投资基金
11.8.2.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
万联证 券 1 - - - - -
中山证 券 1 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
财达证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - -
华泰证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
财富证 券 1 - - - - -
财通证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
华安证 券 1 - - - - -
东北证 券 1 - - - - -
联讯证 券 1 - - - - -
第 66 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
天风证 券 2 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
申万宏 源 3 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
西南证 券 1 - - - - -
上海证 券 2 - - - - -
国泰君 安 1 - - - - -
广发证 券 1 67,878,628.74 35.75% 63,215.87 36.01% -
中泰证 券 1 26,619,514.94 14.02% 24,258.24 13.82% -
兴业证 券 1 25,146,276.84 13.24% 23,418.77 13.34% -
长江证 券 2 23,233,530.70 12.24% 21,636.99 12.33% -
光大证 券 1 22,981,346.00 12.10% 20,942.97 11.93% -
方正证 券 1 14,697,268.25 7.74% 13,393.53 7.63% -
中信建 投 1 9,207,147.00 4.85% 8,574.80 4.88% -
银河证 券 1 120,737.38 0.06% 112.40 0.06% -
注：1 、券 商专 用交 易单 元 选择标 准：
基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构， 选用 其交 易单 元供本 基金 证券 买卖 专用 ，选择 标准 为：
（1） 内部 管理 规范 、严 谨 ；具备 健全 的内 控制 度， 并能满 足基 金运 作高 度保 密的要 求；
（2） 研 究实 力较 强， 有固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ， 提 供高 质
量的研 究报 告和 较为 全面 的服务 ；
（3） 具 有战 略规 划和 定位 ， 能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ， 为 基金 投
资赢取 机会 ；
（4）其 他有 利于 基金 持有人 利 益的 商业 合作 考虑 。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券商 服务 评 价办法 》 ， 对 候选 交
易单元 的券 商服 务质 量和 综合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部门汇总对各候选交 易单元券商的综合评估结 果，择优选出拟新增单元 ，填写《新增交易
单元申 请审 核表 》 ， 对拟 新 增交易 单元 的必 要性 和合 规性进 行阐 述。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管领 导审 批
公司分管领导对相关部门 提交的《新增交易单元申 请审核表》及其对券商综 合评估的结果进行
审核， 并签 署审 批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
第 67 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
基 金管 理人 与被 选择 的券商 签 订《 证券 交易 单元 租用 协 议》 ，并 通知 基金 托管人 。
3、 报告 期内 基金 租用 券商交 易 单元 的变 更情 况：
2018 年 4 月 完成 租用 托管在 建 设银 行的 财通 证券 深圳 006004 交易 单元
11.8.2.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
万联证 券 - - - - - -
中山证 券 - - - - - -
招商证 券 - - - - - -
财达证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
财富证 券 - - - - - -
财通证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
新时代 证券 - - - - - -
广州证 券 - - - - - -
湘财证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
瑞银证 券 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
东北证 券 - - - - - -
联讯证 券 - - - - - -
天风证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
申万宏 源 - - - - - -
国盛证 券 - - - - - -
西南证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
广发证 券 - -
50,000,00
0.00
100.00% - -
中泰证 券 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
第 68 页共 69 页 华安新机遇灵活配置混合型证券投资基金(原华安新机遇保本混合型证券投资基金转型)2018 年年度报告摘要
光大证 券 - - - - - -
方正证 券 184,634.87 100.00% - - - -
中信建 投 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
华安基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
第 69 页共 69 页
