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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2018年年度报告

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2018 年 年度 报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 
第 2 页共 76 页 
§ 1


重 要 提示及 目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。


基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 28 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。


基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。


基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 3 页共 76 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6 2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 10 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13 4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15 4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 17 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 17 6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 18 6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 18 6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 18 6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 18 6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 18 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 23 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 47 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 47 8.2 期 末在 各个 国家 (地 区)证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 48 8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 49 8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 49 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 4 页共 76 页 8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 67 8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 69 8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 69 8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 69 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 69 8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 69 8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 69 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 70 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 70 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 70 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人 员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 71 9.4 发 起式 基金 发起 资金 持 有份额 情况 ............................................................................................. 71 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 71 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 71 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 71 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 72 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 72 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 72 11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 72 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级 管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 72 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 72 11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 73 § 12


影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 75 12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 75 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 75 13.1


备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 75 13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 76 13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 76


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 5 页共 76 页 § 2


基 金 简介 2.1 基金基本情况 基金名 称 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 221,641,508.67 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 本基金 为被 动管 理的 指数 型基金 , 在正 常情 况下 , 力争将 本基 金净 值增 长 率与业绩比较基准之间 的 日均跟踪偏离度的绝对 值 控制在 0.5% 以内, 年 跟踪误 差控 制在 5% 以 内 。如因 标的 指数 编制 规则 调整或 其他 因素 导致 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 超过 上述范 围 , 基 金管 理人 应 采取合 理措 施避 免跟 踪 偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收 益特征 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 6 页共 76 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 邱春杨 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828 95588 传真 020-89899158 010-66105798 注册地 址 广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路 6号105 室-49848 (集 中办 公区) 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 办公地 址 广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号 保利国 际广 场南 塔31-33楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55 号 邮政编 码 510308 100140 法定代 表人 孙树明 易会满 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman


Co.


中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 7 页共 76 页 2.6 其他相关资料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 安永华明会计师事务所(特殊普 通合伙 ) 中国 北京 注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广 场南 塔 31-33 楼 § 3


主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 5,439,731.63 1,854,779.74 -17,532,799.97 本期利 润 -9,240,425.46 46,250,092.82 -66,407,267.09 加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利润 -0.0310 0.1232 -0.1576 本 期 加 权 平 均 净 值 利 润 率 -3.15% 13.16% -18.89% 本 期 基 金 份 额 净 值 增 长 率 -5.70% 13.26% -17.21% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可 供分 配利 润 -23,409,427.05 -17,691,087.64 -67,395,140.84 期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利润 -0.1056 -0.0520 -0.1629 期末基 金资 产净 值 198,232,081.62 322,357,081.79 346,371,043.67 期末基 金份 额净 值 0.894 0.948 0.837 3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 -10.60% -5.20% -16.30% 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 8 页共 76 页 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较 基准收 益 率标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -20.67% 2.13% -19.51% 2.02% -1.16% 0.11% 过去六 个月 -8.87% 1.65% -8.05% 1.58% -0.82% 0.07% 过去一 年 -5.70% 1.54% -3.92% 1.48% -1.78% 0.06% 过去三 年 -11.57% 1.53% -8.36% 1.47% -3.21% 0.06% 自基金 合同 生效 起至今 -10.60% 1.58% -6.93% 1.53% -3.67% 0.05% 注: (1) 业绩 比较 基准:95%× 人民 币计 价的 纳斯 达 克生物 科技 指数 收益 率+5%× 人 民币 活期 存 款收益 率( 税后 )。 (2) 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。 3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日) 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 9 页共 76 页 3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图 注:合 同生 效当 年(2015 年)按 实际 存续 期计 算, 未按自 然年 度折 算。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 10 页共 76 页 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 § 4


管 理 人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构 投资者 境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 31 个 部门: 宏观策 略部 、 价 值投 资 部、策略投资部、成长投 资部、专户投资部、固定 收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产 配置部、国际业务部、研 究发展部、产品设计部、 营销管理部、机构理财部 、渠道管理总部、养老 金与战略业务部、北京分 公司、广州分公司、上海 分公司、互联网金融部、 中央交易部、基金会计 部、注册登记部、信息技 术部、合规稽核部、金融 工程与风险管理部、规划 发展部、人力资源部、 财务部、综合管理部 、北 京办事处。此外,还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管 理有限 公司 (香 港子 公司 ) ,参股 了证 通股 份有 限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日 ,本基 金管 理人 管理 一百 八十一 只开 放式 基金 ,管 理资产 规模 为 4684 亿元。同时,公司还管理 着多个特定客户资产管理 投资组合、社保基金投资 组合和养老基金投资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 刘杰 本基金 的基 金 经理; 广发 沪 深 300 交易 型 2018-08-06 - 14 年 刘杰先 生, 工学 学士 ,持 有中国 证券 投资 基金 业从 业证书 。曾 任广 发基 金管广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 11 页共 76 页 开放式 指数 证 券投资 基金 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证 500 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发中 证 500 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金联接 基金 (LOF) 的基金 经理; 广发 沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发中小 板 300 交易型 开放 式 指数证 券投 资 基金的 基金 经 理;广 发中 小 板 300 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证环保 产业 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金发起 式联 接 基金的 基金 经 理;广 发中 证 养老产 业指 数 型发起 式证 券 投资基 金的 基 金经理 ;广 发 中证军 工交 易 型开放 式指 数 证券投 资基 金 的基金 经理 ; 广发中 证军 工 交易型 开放 式 指数证 券投 资 理有限 公司 信息 技术 部系 统开发 专员 、数 量投 资部 研究员 、广 发沪 深 300 指 数证券 投资 基金 基金 经理 (自 2014 年 4 月 1 日至 2016 年 1 月 17 日) 、广 发 中证环 保产 业指 数型 发起 式证券 投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 1 月 25 日至 2018 年 4 月 25 日) 、广 发 量化稳 健混 合型 证券 投资 基金基 金经 理 ( 自 2017 年 8 月 4 日至 2018 年 11 月 30 日) 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 12 页共 76 页 基金发 起式 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证环保 产业 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金的基 金经 理;广 发创 业 板交易 型开 放 式指数 证券 投 资基金 的基 金 经理; 广发 创 业板交 易型 开 放式指 数证 券 投资基 金发 起 式联接 基金 的 基金经 理; 广 发标普 全球 农 业指数 证券 投 资基金 的基 金 经理; 广发 道 琼斯美 国石 油 开发与 生产 指 数证券 投资 基 金(QDII-LOF) 的基金 经理 ; 广发港 股通 恒 生综合 中型 股 指数证 券投 资 基金(LOF) 的 基金经 理; 广 发美国 房地 产 指数证 券投 资 基金的 基金 经 理;广 发纳 斯 达克 100 交易 型开放 式指 数 证券投 资基金 的基金 经理 ; 广发纳 斯达 克 100 指 数证 券 投资基 金的 基 金经理 ;广 发 全球医 疗保 健 指数证 券投 资广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 13 页共 76 页 基金的 基金 经 理;指 数投 资 部总经 理助 理 李耀柱 本基金 的基 金 经理; 广发 纳 斯达 克 100 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金的基 金经 理;广 发纳 斯 达克 100 指数 证券投 资基 金 的基金 经理 ; 广发沪 港深 新 起点股 票型 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发道琼 斯美 国 石油开 发与 生 产指数 证券 投 资基金 (QDII-LOF) 的 基金经 理; 广 发海外 多元 配 置证券 投资 基 金(QDII) 的基 金经理 ;广 发 科技动 力股 票 型证券 投资 基 金的基 金经 理;国 际业 务 部总经 理助 理 2016-08-23 2018-09-20 8 年 李耀柱 先生 ,理 学硕 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书。 曾任 广发 基金 管理有 限公 司中 央交 易部 股票交 易员、 国 际业 务部 研究员 、基 金经 理助 理、 广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日) 、广 发 标普全 球农 业指 数证 券投 资基金 基金 经理 ( 自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 美国 房地 产指数 证券 投资 基金 基金 经理( 自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 纳斯 达克生 物科 技指 数型 发起 式证券 投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、广 发 港股通 恒生 综合 中型 股指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金经理 ( 自 2017 年 9 月 21 日至 2018 年 10 月 16 日) 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。本报告期内,基金 运作合法合规,无损害基 金持有人利益的行为,基 金的投资管理符合有关 法规及 基金 合同 的规 定。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 14 页共 76 页 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控 制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库,投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权 制度,投资组合经理在授 权范围内可以自主决策, 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。 在交易过 程中,中央交易部按照 “ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡 ” 的原则, 公平分配投 资指令 。 公 司原 则上 禁止 不同组 合间 的同 日反 向交 易 ( 指数型 基金 除外 ) ; 对 于不同 投资 组合 间的 同 时同向 交易 ,公 司可 以启 用公平 交易 模块 ,确 保交 易的公 平。 公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案 和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ; 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的 第三方信息,对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查,并由相关投资组合 经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释; 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5 日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析,发现异常 情况再做进一步的调查 和核实 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 该组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需 要进行反 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况,但成交较少的 单边交易量不超过该证 券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 15 页共 76 页 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年, 全 球市 场震 荡下 行。 美 国市 场方 面, 道 琼斯 指数全 年下 跌 5.63% 、 标普 500 下跌 6.24% 、 纳斯达 克 100 下跌 1.04% ;欧洲 市场 方面 ,富 时 100 指数 全年 下跌 12.48% 、 法国 CAC40 指 数下 跌 10.95% 、德 国 DAX 指数 下跌 18.26% ;全 球其 他市 场方面 ,香 港恒 生指 数、H 股 指数 、日 经 225 指 数等等 都出 现不 同程 度的 下跌。 2018 年 12 月 以来 美股 整 体维持 震荡 下行 走势 、波 动较为 剧烈 。除 受短 期情 绪和仓 位影 响外 , 深层次原因仍为对美国经 济见顶下行及全球增速放 缓担忧加深。同时,政策 扰动增加了市场不确定 性。 然 而 2019 年 1 月 以来 , 市 场又 出现 了向 上的 调 整, 收复 了部 分前 期的 跌 幅。 目前 , 美股 市场 估 值出现 较大 幅度 回调 ,避 险情绪 在美 股略 有降 温, 但 未来 频繁 波动 或为 主旋 律。 本基金主要采用完全复制 法来跟踪纳斯达克生物科 技指数,按照个股在标的 指数中的基准权重 构建股 票组 合, 纳斯 达克 生物科 技指 数 2018 年全 年 下跌 9.32% ,呈 现出 股票 型基金 特征 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率为-5.70% ,同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-3.92% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 2019 年全 球经 济增 长放 缓 的概率 依然 存在, 美联 储的 加息政 策、 欧 洲 “ 英国 脱欧 ” 和“ 政 坛右 翼化 ” 等都将 成为 未来 全球 经济 发展的 不确 定因 素。 同时, 中美贸 易逐 步明 朗, 全球 贸易向 积极 一面 转 变 。 整体而言,美国经济基本 面总体依然稳健,2019 年 美股仍然值得关注。 未来 美股市场,尤其 是高科技企业和美国生物 、医疗等为主的全球技术 领先竞争优势明显的医疗 保健领域依然存在相对 优势, 而纳 斯达 克生 物科 技指数 涵盖 了全 球最 优质 创新药 龙头 公司 ,未 来值 得投资 者关 注。 4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况 本报告期内,本基金管理 人根据法律法规、监管规 则的变化和业务发展情况 ,坚持从保护基金 份额持有人利益出发,积 极推动主动全面合规管理 ,持续完善内控机制,进 一步加强内部风险的控 制与防 范, 有效 保障 了法 律法规 、 监 管要 求和 各项 规章制 度的 落实 , 保 证了 基金合 同得 到严 格履 行 。 本年度 主要 的监 察稽 核工 作如下 : (1) 结合 《关 于规 范金 融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 、 《证 券期 货经 营机 构私募 资产 管理 业 务管理 办法 》 及其 配套 规则 、 《关 于进 一步 规范 货币 市 场基金 互联 网销 售 、 赎 回相 关服务 的指 导意 见》 等各项监管新规,从公司 发展和业务创新需求出发 对 内部管理制度进行了修 订、完善,进一步优化广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 16 页共 76 页 业务流 程, 确保 各项 监管 要求全 面落 实。 (2) 积极 开展 形式 多样 的 合规教 育培 训, 提升 员工 整体合 规意 识和 规范 履职 能力; 大力 推广 “ 全 员合规 、合 规从 管理 层做 起、合 规创 造价 值、 合规 是公司 生存 基础 ” 理 念, 营 造合规 经营 文化 。 (3) 构建 贯穿 公司 各业 务 和产品 条线 的合 规咨 询服 务体系 , 积极 参与 新产 品、 新业务 评估 工作 , 提供合 规意 见和 建议 ,保 障新产 品、 新业 务合 规开 展。 (4 ) 按 照审 慎经 营原 则 , 对公司 内部 重要 规章 制度 、 重 大决 策 、 产 品和 业务 方案 、 重 要法 律文 本、对 外披 露材 料等 进行 合规性 审查 ,严 把合 规 质 量关。 (5) 严 守合 规底 线, 强 化 对投资、 研究、 交易 等关 键环节 实时 监控, 严格 落 实公平 交易、 关联 交易、 异常 交易 管控 要求 ,严防 内幕 交易 、利 益输 送、市 场操 纵等 违法 违规 行为。 (6) 加 强投 资组 合日 常合 规风险 监测 , 优 化升 级合 规风控 系统 , 提 升合 规风 险管理 信息 化、 精 细化水 平。 (7)不断优化完善信息披 露工作机制,提升信息披 露效率和质量,确保信息 披露真实、准确、 完整、 及时 。 (8) 定 期组 织开 展内 部审 计、 专 项稽 核、 合 规有 效 性评估 , 对 公司 前中 后各 业务环 节开 展自 查 自纠, 及时 排除 风险 隐患 和漏洞 ,促 进合 规和 内控 管理水 平的 提升 ,保 障公 司稳健 经营 。 本基金管理人承诺将坚持 诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产, 积极健全内部管理 制度,不断提高监察稽核 工作的科学性和有效性, 努力防范各种风险,切实 保护基金资产的安全与 利益。 4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法 ,经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员 包括:公司分管投研、估 值的公司领导、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ,并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素, 向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性 。合规稽核部负 责定期对 基金估值程序和方法进行 核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基 金经理不参与估值的具体 流程,但若存在对相关投 资品种估值有失公允的广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 17 页共 76 页 情况,可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突,一 切以维护基金持有人利 益为准 则。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。


4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 § 5


托 管 人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数 型发起式证券 投资基 金 2018 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6


审 计 报告 安永华 明(2019 )审 字 第 60873695_G157 号 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有人 : 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 18 页共 76 页 6.1 审计意见 我们审 计了 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 的财 务报 表, 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产负 债表 ,2018 年度的 利润 表和 所有 者权 益(基 金净 值 )变 动表 以及 相 关财 务报 表附 注。 我们认为,后附的广发纳 斯达克生物科技指数型发 起式证券投资基金的财务 报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2018 年 12 月 31 日 的财 务 状况以 及 2018 年度 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。 6.2 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则, 我们独 立于 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 , 并履 行了 职业 道德方 面的 其他 责任 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 6.3 其他信息 广发纳斯达克生物科技指 数型发起式证券投资基金 对其他信息负责。其他信 息包括年度报告中 涵盖的 信息 ,但 不包 括财 务报表 和我 们的 审计 报告 。 我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审 计,我们的责任是阅读其 他信息,在此过程中,考 虑其他信息是否与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存 在重大错报,我们应当报 告该事实。在这方 面,我 们无 任何 事项 需要 报告。


6.4 管理层对财务报表的 责任 管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ,使其实现公允反映,并 设计、执行和维护 必要的 内部 控制 ,以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。 在编制财务报表时,管理 层负责评估广发纳斯达克 生物科技指数型发起式证 券投资基金的持续 经营能 力 , 披 露与 持续 经 营相关 的事 项 (如 适用 ) , 并运用 持续 经营 假设 , 除 非计划 进行 清算 、 终止 运营或 别无 其他 现实 的选 择。 治理层 负责 监督 广发 纳 斯 达克生 物科 技指 数型 发起 式证券 投资 基金 的财 务报 告过程 。 6.5 注册会计师的责任 我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证,并出广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 19 页共 76 页 具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证,但并不能保证按照 审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致,如果合理预 期错报单独或汇总起来 可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策, 则通 常认 为错 报是 重大的 。 在按照审计准则执行审计 工作的过程中,我们运用 职业判断,并保持职业怀 疑。同时,我们也 执行以 下工 作: (1) 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 , 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这 些风险 , 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 , 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、 故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上,未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。 (2) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 , 以 设计 恰当 的审 计程序 , 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发 表意见 。 (3) 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。 (4) 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 , 根 据获取 的审 计 证据, 就可 能导 致 对广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券投资基 金持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况是否 存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性,审 计准则要求我们在审计 报告中 提请 报表 使用 者注 意财务 报表 中的 相关 披露 ; 如果披 露不 充分 , 我们 应当 发表非 无保 留意 见 。 我们的结论基于截至审计 报告日可获得的信息。然 而,未来的事项或情况可 能导致广发纳斯达克生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金不 能持 续经 营。 (5)评价财务报表的总体 列报、结构和内容(包括 披露) ,并评价财 务报表是 否公允反映相关 交易和 事项。 我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ,包括沟通我们在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。 安永华 明会 计师 事务 所( 特殊普 通合 伙)


中国注 册会 计师


赵雅


李 明明 中国 北京 2019 年 3 月 28 日 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 20 页共 76 页 §7


年 度 财务报 表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产:


- - 银行存 款 7.4.7.1 9,159,494.22 13,453,528.50 结算备 付金


- - 存出保 证金


- - 交易性 金融 资产 7.4.7.2 191,392,375.50 305,964,193.27 其中: 股票 投资


186,479,816.77 297,366,161.23 基金投 资


4,912,558.73 8,598,032.04 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 5,087,740.02 应收利 息 7.4.7.5 289.33 215.66 应收股 利


743.70 1,184.78 应收申 购款


647,923.10 150,966.25 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总计


201,200,825.85 324,657,828.48 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债:


- - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 21 页共 76 页 短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


- - 应付赎 回款


1,566,035.23 990,454.44 应付管 理人 报酬


142,211.28 220,334.89 应付托 管费


44,441.05 68,854.64 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 - - 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 1,216,056.67 1,021,102.72 负债合计


2,968,744.23 2,300,746.69 所有者权益:


- - 实收基 金 7.4.7.9 221,641,508.67 340,048,169.43 未分配 利润 7.4.7.10 -23,409,427.05 -17,691,087.64 所有者权益合计


198,232,081.62 322,357,081.79 负债和所有者权益总 计


201,200,825.85 324,657,828.48 注: 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 人 民币 0.894 元, 基金 份额 总 额 221,641,508.67 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2018 年 1 月 1 日至 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 22 页共 76 页 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -5,602,160.23 50,560,232.60 1.利息 收入 169,909.35 57,996.06 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 169,909.35 57,996.06 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 8,425,301.18 7,177,512.10 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 7,224,330.02 4,902,550.03 基金投 资收 益 7.4.7.13 3,656.89 742,082.10 债券投 资收 益 7.4.7.14 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 股利收 益 7.4.7.16 1,197,314.27 1,532,879.97 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号 填列) 7.4.7.17 -14,680,157.09 44,395,313.08 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) 316,313.34 -1,108,078.58 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 7.4.7.18 166,472.99 37,489.94 减:二、费用 3,638,265.23 4,310,139.78 1.管 理人 报酬 2,354,712.43 2,815,011.61 2.托 管费 735,847.70 879,691.16 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 7.4.7.19 33,123.04 63,602.03 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.税 金及 附加 212.13 - 7.其 他费 用 7.4.7.20 514,369.93 551,834.98 三、 利润总额 (亏损总额 以 “- ” 号填 -9,240,425.46 46,250,092.82 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 23 页共 76 页 列) 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -9,240,425.46 46,250,092.82 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -9,240,425.46 -9,240,425.46 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -118,406,660.76 3,522,086.05 -114,884,574.71 其中:1.基 金申 购款 144,299,813.29 6,221,762.19 150,521,575.48 2.基金 赎回 款 -262,706,474.05 -2,699,676.14 -265,406,150.19 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 221,641,508.67 -23,409,427.05 198,232,081.62 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 24 页共 76 页 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 46,250,092.82 46,250,092.82 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -73,718,015.08 3,453,960.38 -70,264,054.70 其中:1.基 金申 购款 38,813,944.76 -1,461,363.80 37,352,580.96 2.基金 赎回 款 -112,531,959.84 4,915,324.18 -107,616,635.66 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 ( “ 本基 金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理委 员会 ( “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]99 号 文核 准, 由广 发基 金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国证 券投 资 基金法》、《公开募集证 券投资基金运作管理办法 》、《合格境内机构投资 者境外证券投资管理试 行办法 》 等有 关规 定和 《广 发纳斯 达克 生物 科技 指数 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》 ( “ 基 金合 同 ” ) 发起, 于 2015 年 3 月 30 日募集 成立 。本 基金 的基 金管理 人为 广发 基金 管理 有限公 司, 基金 托管 人 为中国 工商 银行 股份 有限 公司, 境外 资产 托管 人为 布朗兄 弟哈 里曼 银行 (Brown Brothers Harriman & Co.)。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 25 页共 76 页 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所(特殊 普通合 伙) 验资 。 本基金 的财 务报 表 于 2019 年 3 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 (以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ) 和中 国证 监会 发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制,同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国 证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 重要会计政策和会计 估计 7.4.4.1 会计年度 本基金 的会 计年 度为 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记账本位币 本基金 以人 民币 为记 账本 位币。 7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类 金融工具是指形成一个单 位的金融资产(负债), 并形成其他单位的金融负 债(资产)或权益 工具的 合同 。 (1) 金融 资产 分类 金融资产应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项 ,以及可供出售金融资产 。本基金根据持有意图和 能 力,将持有的股票投广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 26 页共 76 页 资、债券投资和衍生工具 (主要系权证投资)于初 始确认时划分为以公允价 值计量且其变动计入当 期损益 的金 融资 产; 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。 (2) 金融 负债 分类 金融负债应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融 负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。 7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认 本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。 基金初始确认金融资产或 金融负债,应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等, 以及不作为有效套期工 具的衍生金融工具,相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金 融负债 ,相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。 在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利,应当确 认为当期收益。每日,本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公 允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金 融 资产和其他金融负债,采 用实际利率法,按摊余 成本进 行后 续计 量。 处置该金融资产或金融负 债时,其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益,其 中包括同时结转的公允价 值变动收益。当收取该金 融资产现金流量的合同权 利终止,或该金融资产 已转移 ,且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的, 金融资 产将 终止 确认 。 金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的, 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。 金融资 产转 移 , 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 ( 转入 方) 。 本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的,终止 确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的,不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 , 分 别下列 情况 处理 : 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 , 终止确认该金融资产;未 放弃对该金融资产控制的 ,按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有 关金融 资产 ,并 相应 确认 有关负 债。 7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值: (1) 存 在活 跃市 场且 能够 获取相 同资 产或 负债 报价 的金融 工具 , 按其 估值 日 不加调 整的 报价 确 定公允价值;估值日无报 价且最近交易日后未发生 影响公允价值计量的重大 事件的,采用最近交易广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 27 页共 76 页 日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或 最近交易日的报价不能真 实反映公允价值的,对 报价进 行调 整, 确定 公允 价值。 与上述投资品种相同,但 具有不同特征的,以相同 资产或负债的公允价值为 基础,并在估值技 术中考虑不同特征因素的 影响。特征是指对资产出 售或使用的限制等,如果 该限制是针对资产持有 者的,那么在估值技术中 不将该限制作为特征考虑 。基金管理人不考虑因大 量持有相关资产或负债 所产生 的溢 价或 折价 ; (2) 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 , 采 用在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支 持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时,优先使用可观 察输入值,只有在无法 取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ,才 使用 不可 观察输 入值 ; (3) 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 金融 工具 公允 价值 的, 基 金管 理人 可 根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后, 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值。 7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销 当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利,且目前可执行该 种法定权利,同时 本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时,金融资 产和金融负债以相互抵 销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外,金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示,不予 相互抵 销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基 金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红 利再投 资等事项导致基金份额变 动时,相关款项中 包含的未分配利润。根据 交易申请日利润分配(未 分配利润)已实现与未实 现部分各自占基金净值 的比例,损益平准金分为 已实现损益平准金和未实 现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或 基金赎 回确 认日 认列 ,并 于期末 全额 转入 利润 分配 (未分 配利 润) 。 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 28 页共 76 页 (1) 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支取定 期存 款, 按 协议规定的利率及持有期 重新计算存款利息收入, 并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已 确认的 利息 收入 的差 额 确 认利息 损失 ,列 入利 息收 入减项 ,存 款利 息收 入以 净额列 示; (2) 债券 利息 收入 按债 券 票面价 值与 票面 利率 或债 券发行 价计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业 代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ,在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提; (3) 资 产支 持证 券利 息收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额, 扣除 应 由资产 支持 证券 发 行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ; (4) 买入 返售 金融 资产 收 入, 按融出 资金 应付 或实 际支付 的总 额及 实际 利率 (当 实际利 率与 合 同利率 差异 较小 时, 也可 以用合 同利 率) ,在 回购 期内逐 日计 提; (5)股 票 投资收 益/ ( 损失 )于 卖出股 票成交 日确认 ,并 按卖出 股票成 交金额 与其 成本的 差额 入账; (6) 债券 投资 收益/ ( 损 失): 卖出交 易所 上市 债券: 于 成交日 确认 债券 投资 收益/ (损失) , 并按 成交 金额 与其成 本、 应 收利 息的差 额入 账; 卖出银 行间 同业 市场 交易 债券: 于成 交日 确认 债券 投资收 益/ (损 失) , 并按 成 交总额 与其 成本 、 应收利 息的 差额 入账 ; (7) 衍生 工具投 资收 益/ ( 损失 )于卖 出权证 成交日 确认 ,并按 卖出权 证成交 金额 与其成 本的 差额入 账; (8) 股 利收 益于 除息 日确 认, 并 按上 市公司 宣告 的 分红派 息比 例计 算的 金额 扣除股 票所 在地 使 用的预 缴所 得税 后的 净额 入账; 基金 投资 在持 有期 间取得 的红 利于 除息 日确 认; (9) 公允 价值变 动收 益/ ( 损失 )系本 基金持 有的采 用公 允价值 模式计 量的交 易性 金融资 产、 交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失; (10)其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方 ,经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量 的时候 确认 。 7.4.4.10 费用的确认和计 量 针对基金合同约定费率和 计算方法的费用,本基金 在费用涵盖期间按合同约 定进行确认。其他 金融负债在持有期间确认 的利息支出按实际利率法 计算,实际利率法与直线 法差异较小的按直线法 近似计 算。 7.4.4.11 基金的收益分配 政策 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 29 页共 76 页 1、在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ,本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ,每份 基金 每次 收益分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额该次 可供 分配 利润 的 10% ,若 基金 合同 生效 不 满 3 个 月可 不进 行收 益分 配。 2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 : 现金 分红 与红 利再 投资 , 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利 自动转为基 金份额进行再 投资;若投资者不选择, 本基金默认的收益分配方 式是现金分红;如投资 者在不同销售机构选择的 分红方式不同,基金注册 登记机构将以投资者最后 一次选择的分红方式为 准。 3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值; 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每 单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额, 由于汇率因素影响,存 在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能。 4、本 基金 同一 类别 每一 基 金份额 享有 同等 分配 权。 5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除 权 前一 日中国 人 民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 。 6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的, 从其 规定 。 7.4.4.12 外币交易 外币交易按交易发生日的 即期汇率将外币金额折算 为人民币入账。以公允价 值计量的外币非货 币性项目,于估值日采用 估值日的即期汇率折算为 人民币,折算后记账本位 币金额与原记账本位币 金额的 差额 作为 公允 价值 变动处 理, 直接 计入 当期 损益。 7.4.4.13 分部报告 根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度,本基金整体为一个 报告分部,且向管 理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 30 页共 76 页 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的 规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让,按照卖出价 扣除买入价后的余额为 销售额 。 对 证券 投资 基金 ( 封闭式 证券 投资 基金 , 开 放式证 券投 资基 金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、 债券的转让收入免征增值 税;国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有 关政策的通知》的规定, 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券 取得 的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通 知》的规定,金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债 券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等 增值税政策的通知》的规 定,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增 值税纳 税人 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管 产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日起 , 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为( 以下 简称 “ 资 管产品 运营 业务 ” ) ,暂 适 用简易 计税 方法 ,按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税, 资管产 品管 理人 未分 别 核算资管产品运营业务和 其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。资管 产品管理人可选择分别 或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程 中发生的增值税应税行为 ,未缴纳增值税的,不再 缴纳;已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管 理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策 的通知 》 的 规定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部 分金融 商品 转让 业务 , 按 照以下 规定 确定 销售 额: 提供贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息 及利息 性质 的收 入为 销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 (不 包括 限售股 ) 、 债券 、 基 金、 非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额 ,或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 31 页共 76 页 (2017 年 最后 一个 交易 日 处于停 牌期 间的 股票 , 为 停牌前 最后 一 个 交易 日收 盘价 ) 、 债 券估 值 ( 中 债金融估值中心有限公司 或中证指数有限公司提供 的债券估值)、基金份额 净值、非货物期货结算 价格作 为买 入价 计算 销售 额。 本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教 育费附 加。 基金取得的源自境外的差 价收入,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 免征增 值税 和企 业所 得税 ;


基金取得的源自境外的股 利收益,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。 7.4.7 重要财务报表项目的 说明 7.4.7.1 银行存款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 活期存 款 9,159,494.22 13,453,528.50 定期存 款 - - 其中: 存款 期 限1 个 月以 内 - - 存款期 限1-3 个月 - - 存款期 限3 个月 以上 - - 其他存 款 - - 合计 9,159,494.22 13,453,528.50 7.4.7.2 交易性金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 206,353,418.55 186,479,816.77 -19,873,601.78 贵金属投资- 金交所黄 - - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 32 页共 76 页 金合约 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 6,159,737.09 4,912,558.73 -1,247,178.36 其他 - - - 合计 212,513,155.64 191,392,375.50 -21,120,780.14 项目 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 303,972,732.85 297,366,161.23 -6,606,571.62 贵金属投资- 金交所黄 金合约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 8,432,083.47 8,598,032.04 165,948.57 其他 - - - 合计 312,404,816.32 305,964,193.27 -6,440,623.05 7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。 7.4.7.4 买入返售金融资 产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。


7.4.7.5 应收利息 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 33 页共 76 页 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 289.33 215.66 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 - - 应收债 券利 息 - - 应收资 产支 持证 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 - - 合计 289.33 215.66 7.4.7.6 其他资产 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。 7.4.7.7 应付交易费用 本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。


7.4.7.8 其他负债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 应付赎 回费 4,647.10 2,296.57 预提费 用 1,211,409.57 1,018,806.15 其他 - - 合计 1,216,056.67 1,021,102.72 7.4.7.9 实收基金 金额单 位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 34 页共 76 页 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 340,048,169.43 340,048,169.43 本期申 购 144,299,813.29 144,299,813.29 本期赎 回( 以 “- ” 号填 列) -262,706,474.05 -262,706,474.05 本期末 221,641,508.67 221,641,508.67 注:申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份 (金 )额 ,赎 回含转 换转 出份 (金 )额 。 7.4.7.10 未分配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 1,847,715.74 -19,538,803.38 -17,691,087.64 本期利 润 5,439,731.63 -14,680,157.09 -9,240,425.46 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变动数 -2,395,928.73 5,918,014.78 3,522,086.05 其中: 基金 申购 款 3,256,608.71 2,965,153.48 6,221,762.19 基金赎 回款 -5,652,537.44 2,952,861.30 -2,699,676.14 本期已 分配 利润 - - - 本期末 4,891,518.64 -28,300,945.69 -23,409,427.05 7.4.7.11 存款利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 169,905.11 57,991.44 定期存 款利 息收 入 - - 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 35 页共 76 页 其他 4.24 4.62 合计 169,909.35 57,996.06 7.4.7.12 股票投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 146,648,666.39 83,769,318.86 减:卖 出股 票成 本总 额 139,424,336.37 78,866,768.83 买卖股 票差 价收 入 7,224,330.02 4,902,550.03 7.4.7.13 基金投资收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 2,605,233.88 16,916,031.18 减:卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 2,601,576.99 16,173,949.08 基金投 资收 益 3,656.89 742,082.10 7.4.7.14 债券投资收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 衍生 工具 收益。


7.4.7.16 股利收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,197,314.27 1,532,879.97 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 36 页共 76 页 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,197,314.27 1,532,879.97 7.4.7.17 公允价值变动收 益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 1.交易 性金 融资 产 -14,680,157.09 44,395,313.08 ——股 票投 资 -13,267,030.16 38,583,238.81 ——债 券投 资 - - ——资 产支 持证 券投 资 - - ——基 金投 资 -1,413,126.93 5,812,074.27 ——贵 金属 投资 - - ——其他 - - 2.衍生 工具 - - ——权 证投 资 - - 3.其他 - - 减:应 税金 融商 品公 允价 值变 动产生 的预 估增 值税 - - 合计 -14,680,157.09 44,395,313.08 7.4.7.18 其他收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 基金赎 回费 收入 166,435.10 37,043.96 基金转 换费 收入 37.89 72.29 其他 - 373.69 合计 166,472.99 37,489.94 7.4.7.19 交易费用 单位: 人民 币元 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 37 页共 76 页 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 交易所 市场 交易 费用 33,123.04 63,602.03 银行间 市场 交易 费用 - - 交易基 金产 生的 费用 - - 其中: 申购 费 - -








赎回 费 - - 合计 33,123.04 63,602.03 7.4.7.20 其他费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 审计费 用 36,000.00 40,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行汇 划费 340.00 356.00 指数使 用费 176,603.42 211,125.87 其他 1,426.51 353.11 合计 514,369.93 551,834.98 7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。 7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 截至本 财务 报表 批准 报出 日,本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。 7.4.9 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 38 页共 76 页 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 珠海瑞 元祥 和股 权投 资基 金合伙 企业 (有 限合 伙 ) 基金管 理人 控股 子公 司的 控股子 公司 GF International Asset Management (UK) Company Limited (广发 国际 资产 管理 (英 国)有 限公 司) 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司 广发纳 正( 上海 )资 产管 理有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司 注:本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。 7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易 7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.10.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度可 比期 间 末无应 付关 联方 佣金 余额 。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,354,712.43 2,815,011.61 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 39 页共 76 页 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 783,891.44 875,161.76 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.10.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 735,847.70 879,691.16 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含回 购 ) 交 易 。 7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 40 页共 76 页 日 日 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 4.51% 2.94% 7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 布朗兄 弟哈 里曼 银行 7,538,315.07 140,038.90 11,696,261.3 2 46,412.42 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,621,179.15 29,866.21 1,757,267.18 11,579.02 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 布朗 兄弟 哈 里曼银 行保 管, 按银 行同 业利率 或约 定利 率计 息。 7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.11 利润分配情况 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 7.4.12 期末(2018 年 12 月 31 日 )本基金持有的流 通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 41 页共 76 页 7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券 7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.13 金融工具风险及 管 理 本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险。本基金管理人 制定了政策和程序来识别 及分析这些风险,并设定 适当 的风险限额及内部控 制流程,通过可靠的管 理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。 7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构 本基金管理人奉行全面风 险管理的理念,在董事会 下设立合规及风险管理委 员会,负责制定风 险管理的宏观政策,审议 通过风险控制的总体措施 等;在管理层层面设立风 险控制委员会,讨论和 制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施;在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、 金融工程与风险管理部负 责,协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析与绩效 评估。合规稽核部、金融 工程与风险管理部对公司 总裁负责。本 基金管理人 建立了以合规及风险管 理委员会为核心的、由总 裁和风险控制委员会、督 察长、合规稽核部、金融 工程与风险管理部和相 关业务 部门 构成 的风 险管 理架构 体系 。


7.4.13.2 信用风险 信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任,或 所投资证券之 发行人出现违约、 无法支 付到 期本 息 , 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 , 将 对基 金资产 造成 的损 失 。 为了防范信用风险,本基 金主要投资于信用等级较 高的证券,且通过分散化 投资以分散信用风险。 但是, 随着 短期 资金 市场 的发展 , 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 , 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险 。 本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司,违约广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 42 页共 76 页 风险较小;银行间同业市 场主要通过对交易对手进 行风险评估防范相应的信 用风险。本基金管理人 认为与应收证券清算款相 关的信用风险不重大。本 基金本报告期末及上年度 末未持有债券投资、资 产支持 化证 券投 资、 同业 存单投 资, 因此 与其 相关 的信用 风险 不重 大。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指因市场交易 不活跃,基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基 金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则, 基金管理人根据市 场运 行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法,具体计算与分析 各类风险控制指标,从 而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。 本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ,除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券 外,本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易, 资产变现能力强。本基 金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金 合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ,因 此无 重大 流动性 风险 。 7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析 本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具,主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业 市场进行交易,本身具有 较好的流动性;在投资限 制中采取多种措施保障本 基金分散投资;同时, 本基金投资策略成熟,能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中,本基金投资组合 的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。 综上所 述, 本基 金的 流动 性良好 ,无 重大 流动 性风 险。 7.4.13.4 市场风险 基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 , 导致基金收益水平变化而 产生的风险,反映了基金 资产中 金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏 感性。 一般 来讲, 市场 风险 是开放 式基 金面 临的 最大 风险, 也往 往是 众多 风险 中最基 本和 最常 见的 , 也是最难防范的风险,其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、 外汇风 险和 其他 价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。 本基金 管理 人通 过久 期、 凸性、 风险 价值 模型 (V AR ) 等方 法来 评估 投资 组合 中债券 的利 率风 险。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 43 页共 76 页 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位: 人民 币元 本期末 2018 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 9,159,494.22 - - - 9,159,494.22 交易性 金融 资产 - - - 191,392,375.50 191,392,375.5 0 应收股 利 - - - 743.70 743.70 应收利 息 - - - 289.33 289.33 应收申 购款 192,783.09 - - 455,140.01 647,923.10 资产总 计 9,352,277.31 - - 191,848,548.54 201,200,825.8 5 负债








应付赎 回款 - - - 1,566,035.23 1,566,035.23 应付管 理人 报酬 - - - 142,211.28 142,211.28 应付托 管费 - - - 44,441.05 44,441.05 其他负 债 - - - 1,216,056.67 1,216,056.67 负债总 计 - - - 2,968,744.23 2,968,744.23 利率敏 感度 缺口 9,352,277.31 - - 188,879,804.31 198,232,081.6 2 上年度末 2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存 款 13,453,528.50 - - - 13,453,528.50 交易性 金融 资产 - - - 305,964,193.27 305,964,193.2 7 应收股 利 - - - 1,184.78 1,184.78 应收利 息 - - - 215.66 215.66 应收申 购款 15,102.09 - - 135,864.16 150,966.25 应收证 券清 算款 - - - 5,087,740.02 5,087,740.02 资产总 计 13,468,630.59 - - 311,189,197.89 324,657,828.4 8 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 44 页共 76 页 负债








应付赎 回款 - - - 990,454.44 990,454.44 应付管 理人 报酬 - - - 220,334.89 220,334.89 应付托 管费 - - - 68,854.64 68,854.64 其他负 债 - - - 1,021,102.72 1,021,102.72 负债总 计 - - - 2,300,746.69 2,300,746.69 利率敏 感度 缺口 13,468,630.59 - - 308,888,451.20 322,357,081.7 9 注:上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资,因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净 值无重 大影 响。 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金 持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债,因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本 基金的 外汇 头寸 进行 监控 。 7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口 单位: 人民 币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 8,710,569.60 8,710,569.60 交易性 金融 资 产 191,392,375.50 191,392,375.50 应收股 利 743.70 743.70 应收利 息 23.75 23.75 应收申 购款 18,717.39 18,717.39 资产合计 200,122,429.94 200,122,429.94 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 45 页共 76 页 以 外 币 计 价 的负债


应付赎 回款 151,112.91 151,112.91 应付证 券清 算 款 - - 其他负 债 341.03 341.03 负债合计 151,453.94 151,453.94 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 199,970,976.00 199,970,976.00 项目 上年度末 2017 年12 月31 日 美元 折合人民币 合计 以 外 币 计 价 的资产 银行存 款 12,107,973.81 12,107,973.81 交易性 金融 资 产 305,964,193.27 305,964,193.27 应收股 利 1,184.78 1,184.78 应收利 息 12.15 12.15 应收证 券清 算 款 5,087,740.02 5,087,740.02 应收申 购款 27,859.67 27,859.67 资产合计 323,188,963.70 323,188,963.70 以 外 币 计 价 的负债


应付赎 回款 - - 应付证 券清 算 款 - - 其他负 债 - - 负债合计 - - 资 产 负 债 表 外 汇 风 险 敞 口净额 323,188,963.70 323,188,963.70 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 46 页共 76 页 7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 9,998,548.80 16,159,448.18 所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -9,998,548.80 -16,159,448.18 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动 发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量,所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值 变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ,通过 标准 差、 跟踪 误 差、beta 值、 风险 价值 模 型(V AR )等 指标 监控 投 资组合 面临 的市 场价 格波 动风险 。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口 金额单 位 : 人民 币元 项目 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 公允价 值 占基金 资产净 值比例 (% ) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 186,479,816.77 94.07 297,366,161.23 92.25 交易性 金融 资产 - 基 金投 资 4,912,558.73 2.48 8,598,032.04 2.67 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 191,392,375.50 96.55 305,964,193.27 94.91 7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 元) 本期末 上年度 末 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 47 页共 76 页 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 业绩比 较基 准上 升 5% 1,189,392.49 16,797,718.24 业绩比 较基 准下 降 5% -1,189,392.49 -16,797,718.24 7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1、公 允价 值 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (i )金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定:


第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。


第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (ii )各层 级金 融工 具公 允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为人 民 币 191,392,375.50 元, 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 (2017 年 12 月 31 日:属 于第 一层 级的 余 额为 305,964,193.27 元, 无属于 第二 层级 和第 三层 级的金 额) 。 (iii )公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 §8


投 资 组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 48 页共 76 页 例(% ) 1 权益投 资 186,479,816.77 92.68 其中: 普通 股 178,000,442.16 88.47 存托凭 证 8,479,374.61 4.21 优先股 - - 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 4,912,558.73 2.44 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,159,494.22 4.55 8 其他各 项资 产 648,956.13 0.32 9 合计 201,200,825.85 100.00 8.2 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 186,479,816.77 94.07 合计 186,479,816.77 94.07 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、 上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 丹麦 、 开 曼群 岛、 法 国、 比利 时、 西班 牙、 泽 西岛 在美 国 上市 的 ADR 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 49 页共 76 页 8.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 公用事 业 - - 能源 - - 信息技 术 - - 日常消 费品 - - 非日常 生活 消费 品 - - 房地产 - - 原材料 - - 通信服 务 - - 工业 - - 金融 - - 医疗保 健 186,479,816.77 94.07 合计 186,479,816.77 94.07 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 AMGEN INC - AMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,643.00 18,227,854.90 9.20 2 BIOGEN INC 百健 BIIB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,337.00 17,218,190.54 8.69 3 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 36,357.00 15,607,811.42 7.87 4 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 28,790.00 12,663,641.03 6.39 5 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,842.00 12,025,637.68 6.07 6 REGENE RON 再生元 制 药股份 有 REGN US


纳斯达 克证券 美国 4,082.00 10,463,820.03 5.28 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 50 页共 76 页 PHARM ACEUTI CALS 限公司 交易所 7 VERTEX PHARM ACEUTI CALS INC Vertex 制药 股份有 限 公司 VRTX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,957.00 9,049,503.04 4.57 8 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,036.00 6,037,865.61 3.05 9 BIOMAR IN PHARM ACEUTI CAL INC BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,178.00 4,194,833.82 2.12 10 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 20,934.00 3,936,673.87 1.99 11 INCYTE CORP Incyte 有 限公司 INCY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,609.00 3,757,233.51 1.90 12 SHIRE PLC-AD R Shire 公共 有限公 司 SHPG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,774.00 3,313,463.46 1.67 13 SEATTLE GENETI CS INC 西雅图 遗 传学股 份 有限公 司 SGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,426.00 2,498,871.63 1.26 14 JAZZ PHARM ACEUTI CALS PLC 爵士制 药 公司 JAZZ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,438.00 2,074,158.42 1.05 15 ALNYLA M PHARM ACEUTI CALS INC Alnylam 制 药股份 有 限公司 ALNY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,085.00 2,044,117.30 1.03 16 SAREPT A THERAP Sarepta 治 疗股份 有 限公司 SRPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,661.00 1,993,038.48 1.01 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 51 页共 76 页 EUTICS INC 17 IONIS PHARM ACEUTI CALS INC Ionis 制药 股份有 限 公司 IONS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,099.00 1,891,854.39 0.95 18 NEUROC RINE BIOSCIE NCES INC Neurocrine 生物科 学 股份有 限 公司 NBIX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,652.00 1,789,849.26 0.90 19 PRA HEALTH SCIENCE S INC PRA 保健 科技股 份 有限公 司 PRAH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,604.00 1,643,488.23 0.83 20 EXELIXI S INC Exelixis 股 份有限 公 司 EXEL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 12,057.00 1,627,684.68 0.82 21 NEKTAR THERAP EUTICS 内克塔 治 疗公司 NKTR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,961.00 1,570,355.55 0.79 22 BIO-TEC HNE CORP Bio-techne 公司 TECH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,527.00 1,516,681.00 0.77 23 BEIGEN E LTD-AD R 百济神 州 BGNE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,506.00 1,449,724.44 0.73 24 BLUEBI RD BIO INC Bluebird 生 物股份 有 限公司 BLUE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,037.00 1,386,849.57 0.70 25 UNITED THERAP EUTICS CORP 联合治 疗 公司 UTHR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,769.00 1,322,154.99 0.67 26 ALKERM ES PLC Alkermes 公共有 限 公司 ALKS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,297.00 1,275,350.50 0.64 27 SAGE THERAP EUTICS INC Sage Therapeutic s 公司 SAGE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,890.00 1,242,535.00 0.63 28 LOXO ONCOLO Loxo 肿瘤 学股份 有 LOXO US


纳斯达 克证券 美国 1,223.00 1,175,704.66 0.59 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 52 页共 76 页 GY INC 限公司 交易所 29 TESARO INC Tesaro 股份 有限公 司 TSRO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,226.00 1,134,353.13 0.57 30 SYNEOS HEALTH INC Syneos 健 康股份 有 限公司 SYNH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,175.00 1,127,529.39 0.57 31 AMARIN CORP PLC -ADR Amarin 公 共有限 公 司 AMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 11,830.00 1,105,018.44 0.56 32 FIBROG EN INC FibroGen 股份有 限 公司 FGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,392.00 1,077,397.22 0.54 33 HORIZO N PHARMA PLC Horizon 制 药公共 有 限公司 HZNP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,703.00 898,918.74 0.45 34 NOVOC URE LTD Novocure 有限公 司 NVCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,684.00 846,509.28 0.43 35 ARRAY BIOPHA RMA INC Array 生物 制药股 份 有限公 司 ARRY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,555.00 836,684.13 0.42 36 INTERCE PT PHARM ACEUTI CALS IN Intercept 制 药股份 有 限公司 ICPT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,202.00 831,473.80 0.42 37 LIGAND PHARM ACEUTI CALS Ligand 制 药股份 有 限公司 LGND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 867.00 807,468.52 0.41 38 AGIOS PHARM ACEUTI CALS INC Agios 制药 公司 AGIO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,340.00 740,521.44 0.37 39 GRIFOLS SA-ADR 基立福 公 司 GRFS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,870.00 739,669.03 0.37 40 GW PHARM ACEUTI CALS GW 制药 公共有 限 公司 GWPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,078.00 720,542.80 0.36 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 53 页共 76 页 -ADR 41 AKCEA THERAP EUTICS INC Akcea Therapeutic s 股份 有限 公司 AKCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,477.00 719,241.26 0.36 42 CHINA BIOLOGI C PRODUC TS HOLD 泰邦生 物 控股公 司 CBPO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,347.00 701,767.48 0.35 43 IMMUN OMEDIC S INC Immunome dics 股份有 限公司 IMMU US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,797.00 665,683.66 0.34 44 BLUEPRI NT MEDICI NES CORP Blueprint 医药股 份 有限公 司 BPMC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,783.00 659,701.28 0.33 45 ASCEND IS PHARMA A/S - ADR Ascendis 制药股 份 有限公 司 ASND US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,532.00 658,728.56 0.33 46 REPLIGE N CORP Repligen 公 司 RGEN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,776.00 642,850.14 0.32 47 GENOMI C HEALTH INC Genomic Health 股 份有限 公 司 GHDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,439.00 636,122.49 0.32 48 ULTRAG ENYX PHARM ACEUTI CAL IN Ultragenyx 制药股 份 有限公 司 RARE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,022.00 603,388.93 0.30 49 GLOBAL BLOOD THERAP EUTICS IN Global Blood 治疗 股份有 限 公司 GBT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,106.00 593,332.56 0.30 50 HALOZY ME THERAP EUTICS INC Halozyme Therapeutic s 股份 有限 公司 HALO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,848.00 587,189.59 0.30 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 54 页共 76 页 51 MYRIAD GENETI CS INC 米利亚 德 基因公 司 MYGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,840.00 566,617.56 0.29 52 ACADIA PHARM ACEUTI CALS INC ACADIA 制药股 份 有限公 司 ACAD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,071.00 562,769.15 0.28 53 XENCOR INC Xencor 股 份有限 公 司 XNCR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,259.00 560,623.51 0.28 54 ACCELE RON PHARMA INC Acceleron 制药股 份 有限公 司 XLRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,861.00 556,238.68 0.28 55 MYOKA RDIA INC MyoKardia 股份有 限 公司 MYOK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,614.00 541,232.23 0.27 56 ARENA PHARM ACEUTI CALS INC Arena 制药 股份有 限 公司 ARNA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,001.00 534,910.60 0.27 57 MEDPAC E HOLDIN GS INC Medpace 控股股 份 有限公 司 MEDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,444.00 524,560.69 0.26 58 AMICUS THERAP EUTICS INC Amicus Therapeutic s 股份 有限 公司 FOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,654.00 503,246.34 0.25 59 INNOVIV A INC Innoviva 股 份有限 公 司 INVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,121.00 493,542.66 0.25 60 PACIRA PHARM ACEUTI CALS INC Pacira 制药 股份有 限 公司 PCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,654.00 488,351.55 0.25 61 SUPERN US PHARM ACEUTI CALS INC Supernus 制药股 份 有限公 司 SUPN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,104.00 479,702.54 0.24 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 55 页共 76 页 62 OPKO HEALTH INC Opko 健康 公司 OPK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 22,721.00 469,375.69 0.24 63 ENDO INTERN ATIONA L PLC 远藤国 际 公司 ENDP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,088.00 455,321.16 0.23 64 PTC THERAP EUTICS INC PTC 治疗 股份有 限 公司 PTCT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,887.00 444,473.46 0.22 65 ATARA BIOTHE RAPEUTI CS INC Atara 生物 医药股 份 有限公 司 ATRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,787.00 426,070.06 0.21 66 ANAPTY SBIO INC AnaptysBio 股份有 限 公司 ANAB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 955.00 418,102.37 0.21 67 SPARK THERAP EUTICS INC 火花治 疗 股份有 限 公司 ONCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,518.00 407,773.73 0.21 68 IRONWO OD PHARM ACEUTI CALS INC Ironwood 制药股 份 有限公 司 IRWD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,603.00 398,388.72 0.20 69 AERIE PHARM ACEUTI CALS INC Aerie 制药 股份有 限 公司 AERI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,605.00 397,657.24 0.20 70 MEDICI NES COMPAN Y Medicines 公司 MDCO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,991.00 392,902.69 0.20 71 THERA V ANCE BIOPHA RMA INC Theravance 生物制 药 股份有 限 公司 TBPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,228.00 391,302.05 0.20 72 AIMMU NE THERAP EUTICS Aimmune 医疗股 份 有限公 司 AIMT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,360.00 387,435.88 0.20 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 56 页共 76 页 INC 73 ENANTA PHARM ACEUTI CALS INC Enanta 制 药公司 ENTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 783.00 380,632.32 0.19 74 V ANDA PHARM ACEUTI CALS INC Vanda 制药 股份有 限 公司 VNDA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,117.00 379,653.08 0.19 75 CRISPR THERAP EUTICS AG CRISPR 治 疗公司 CRSP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,917.00 375,888.47 0.19 76 REGENX BIO INC REGENXB IO 股份有 限公司 RGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,299.00 373,996.70 0.19 77 PORTOL A PHARM ACEUTI CALS INC Portola 制 药股份 有 限公司 PTLA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,674.00 358,234.88 0.18 78 ZOGENI X INC Zogenix 股 份有限 公 司 ZGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,431.00 358,082.38 0.18 79 ESPERIO N THERAP EUTICS INC Esperion Therapeutic s 公司 ESPR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,088.00 343,489.43 0.17 80 SANGA MO THERAP EUTICS INC 桑加莫 疗 法股份 有 限公司 SGMO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,122.00 324,770.47 0.16 81 REATA PHARM ACEUTI CALS INC-A Reata 制药 股份有 限 公司 RETA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 821.00 316,105.95 0.16 82 ARROW HEAD PHARM Arrowhead 制药股 份 有限公 司 ARWR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,557.00 303,202.04 0.15 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 57 页共 76 页 ACEUTI CALS IN 83 EDITAS MEDICI NE INC Editas 医药 股份有 限 公司 EDIT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,918.00 299,472.30 0.15 84 UNIQUR E NV uniQure 股 份有限 公 司 QURE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,475.00 291,751.20 0.15 85 LUMINE X CORP Luminex 公 司 LMNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,806.00 286,447.04 0.14 86 INSMED INC Insmed 股 份有限 公 司 INSM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,113.00 280,310.66 0.14 87 PACIFIC BIOSCIE NCES OF CALIF 加州太 平 洋生物 科 学股份 有 限公司 PACB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,356.00 272,018.81 0.14 88 CLOVIS ONCOLO GY INC Clovis 肿瘤 学股份 有 限公司 CLVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,135.00 263,166.66 0.13 89 GALAPA GOS NV-SPON ADR Galapagos 制药公 司 GLPG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 411.00 258,777.92 0.13 90 AMPHAS TAR PHARM ACEUTI CALS IN Amphastar 制药公 司 AMPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,894.00 258,678.13 0.13 91 SPECTR UM PHARM ACEUTI CALS INC Spectrum 制药股 份 有限公 司 SPPI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,226.00 253,783.98 0.13 92 RETROP HIN INC Retrophin 股份有 限 公司 RTRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,623.00 252,074.97 0.13 93 MOMEN TA PHARM ACEUTI CALS INC Momenta 制药股 份 有限公 司 MNTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,151.00 238,750.41 0.12 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 58 页共 76 页 94 THERAP EUTICS MD INC Therapeutic sMD 股份 有限公 司 TXMD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,797.00 230,030.92 0.12 95 ATHENE X INC Athenex 股 份有限 公 司 ATNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,580.00 224,702.54 0.11 96 BIOCRY ST PHARM ACEUTI CALS INC BioCrys 制 药股份 有 限公司 BCRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,015.00 222,374.89 0.11 97 IOV ANC E BIOTHE RAPEUTI CS INC Iovance 生 物医疗 股 份有限 公 司 IOVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,640.00 221,091.12 0.11 98 AUDENT ES THERAP EUTICS INC Audentes Therapeutic s 股份 有限 公司 BOLD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,493.00 218,460.87 0.11 99 PUMA BIOTEC HNOLOG Y INC Puma 生物 科技股 份 有限公 司 PBYI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,537.00 214,666.83 0.11 100 RADIUS HEALTH INC Radius 健 康股份 有 限公司 RDUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,847.00 209,032.69 0.11 101 REV ANC E THERAP EUTICS INC Revance Therapeutic s 股份 有限 公司 RVNC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,495.00 206,543.54 0.10 102 ACORDA THERAP EUTICS INC 阿索尔 达 医药股 份 有限公 司 ACOR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,912.00 204,447.59 0.10 103 LEXICO N PHARM ACEUTI CALS INC Lexicon 制 药股份 有 限公司 LXRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,299.00 195,912.51 0.10 104 NOV A V A 诺瓦瓦 克 NV AX US


纳斯达 美国 15,500.00 195,738.46 0.10 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 59 页共 76 页 X INC 斯股份 有 限公司 克证券 交易所 105 ALDER BIOPHA RMACE UTICALS INC Alder 生物 医药股 份 有限公 司 ALDR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,757.00 193,948.88 0.10 106 CERUS CORP Cerus 公司 CERS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,303.00 184,525.44 0.09 107 IMMUN OGEN INC 英基股 份 有限公 司 IMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,403.00 177,992.97 0.09 108 G1 THERAP EUTICS INC - GTHX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,329.00 174,670.84 0.09 109 INTRA-C ELLULA R THERAPI ES INC Intra-Cellul ar Therapies 公司 ITCI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,223.00 173,776.02 0.09 110 COHERU S BIOSCIE NCES INC Coherus 生 物科学 公 司 CHRS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,725.00 169,255.09 0.09 111 EAGLE PHARM ACEUTI CALS INC 特拉华 Eagle 制药 股份有 限 公司 EGRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 602.00 166,464.03 0.08 112 CYTOM X THERAP EUTICS INC CytomX 医 疗股份 有 限公司 CTMX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,584.00 164,156.76 0.08 113 INTELLI A THERAP EUTICS INC Intellia Therapeutic s 股份 有限 公司 NTLA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,750.00 163,944.69 0.08 114 RA PHARM ACEUTI Ra 制 药股 份有限 公 司 RARX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,312.00 163,882.23 0.08 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 60 页共 76 页 CALS INC 115 AURINIA PHARM ACEUTI CALS INC Aurinia 制 药股份 有 限公司 AUPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,421.00 160,126.83 0.08 116 COLLEG IUM PHARM ACEUTI CAL INC Collegium 制药股 份 有限公 司 COLL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,343.00 158,260.66 0.08 117 KARYOP HARM THERAP EUTICS INC Karyophar m Therapeutic s 股份 有限 公司 KPTI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,454.00 157,812.28 0.08 118 OMEROS CORP Omeros 公 司 OMER US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,964.00 150,159.68 0.08 119 MACRO GENICS INC MacroGeni cs 股份 有 限公司 MGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,716.00 149,571.09 0.08 120 CHEMO CENTRY X INC ChemoCent ryx 股份有 限公司 CCXI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,996.00 149,455.51 0.08 121 ANI PHARM ACEUTI CALS INC ANI 制药 股份有 限 公司 ANIP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 480.00 148,311.01 0.07 122 AMAG PHARM ACEUTI CALS INC AMAG 制 药公司 AMAG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,396.00 145,535.80 0.07 123 KURA ONCOLO GY INC Kura 肿瘤 学股份 有 限公司 KURA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,355.00 130,566.89 0.07 124 PDL BIOPHA RMA INC PDL 生物 制药股 份 有限公 司 PDLI US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,118.00 121,768.27 0.06 125 VERACY TE INC Veracyte 股 份有限 公 司 VCYT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,396.00 120,529.32 0.06 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 61 页共 76 页 126 EPIZYM E INC Epizyme 股 份有限 公 司 EPZM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,822.00 119,306.57 0.06 127 FLEXIO N THERAP EUTICS INC Flexion Therapeutic s 公司 FLXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,530.00 118,867.88 0.06 128 CARA THERAP EUTICS INC Cara Therapeutic s 公司 CARA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,329.00 118,575.51 0.06 129 PROTHE NA CORP PLC Prothena 公 共有限 公 司 PRTA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,618.00 114,377.97 0.06 130 GLYCOM IMETICS INC GlycoMim etics 股份 有限公 司 GLYC US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,728.00 112,310.50 0.06 131 NANOST RING TECHNO LOGIES INC NanoString 技术公 司 NSTG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,047.00 106,564.98 0.05 132 PETIQ INC PetIQ 股份 有限公 司 PETQ US


纳斯达 克证券 交易所 美国 657.00 105,829.10 0.05 133 ADAPTI MMUNE THERAP EUTICS- ADR Adaptimmu ne 治 疗公 共有限 公 司 ADAP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,668.00 105,288.35 0.05 134 RIGEL PHARM ACEUTI CALS INC Rigel 制药 公司 RIGL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 6,645.00 104,893.72 0.05 135 INOVIO PHARM ACEUTI CALS INC Inovio 制药 股份有 限 公司 INO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,696.00 101,465.55 0.05 136 CYTOKI NETICS INC Cytokinetic s 股份 有限 公司 CYTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,203.00 95,556.06 0.05 137 CORBUS Corbus 制 CRBP US


纳斯达 美国 2,321.00 93,028.21 0.05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 62 页共 76 页 PHARM ACEUTI CALS HOLDI 药控股 股 份有限 公 司 克证券 交易所 138 CALYXT INC Calalyxt 股 份有限 公 司 CLXT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,285.00 91,367.04 0.05 139 FIVE PRIME THERAP EUTICS INC Five Prime Therapeutic s 股份 有限 公司 FPRX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,430.00 91,273.70 0.05 140 AKEBIA THERAP EUTICS INC Akebia Therapeutic s 股份 有限 公司 AKBA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,311.00 87,710.53 0.04 141 PROGEN ICS PHARM ACEUTI CALS Progenics 制药股 份 有限公 司 PGNX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,995.00 86,332.19 0.04 142 VOYAGE R THERAP EUTICS INC Voyager 医 疗股份 有 限公司 VYGR US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,314.00 84,771.50 0.04 143 DERMIR A INC Dermira 股 份有限 公 司 DERM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,700.00 83,888.89 0.04 144 CONCER T PHARM ACEUTI CALS INC Concert 制 药股份 有 限公司 CNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 952.00 81,998.77 0.04 145 ARATAN A THERAP EUTICS INC Aratana Therapeutic s 股份 有限 公司 PETX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,903.00 80,061.90 0.04 146 MINERV A NEUROS CIENCES INC Minerva 神 经科学 股 份有限 公 司 NERV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,574.00 72,810.04 0.04 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 63 页共 76 页 147 INSYS THERAP EUTICS INC Insys Therapeutic s 股份 有限 公司 INSY US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,998.00 72,015.56 0.04 148 SA V ARA INC Savara 股 份有限 公 司 SVRA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,243.00 64,579.35 0.03 149 ADAMA S PHARM ACEUTI CALS INC Adamas 制 药股份 有 限公司 ADMS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,097.00 64,297.07 0.03 150 ASSERTI O THERAP EUTICS INC Assertio 医 疗股份 有 限公司 ASRT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,583.00 63,996.80 0.03 151 ACLARI S THERAP EUTICS INC Aclaris 医 疗股份 有 限公司 ACRS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,256.00 63,703.12 0.03 152 ACHILLI ON PHARM ACEUTI CALS Achillion 制药股 份 有限公 司 ACHN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,619.00 61,317.27 0.03 153 DOVA PHARM ACEUTI CALS INC Dova 制药 股份有 限 公司 DOVA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,146.00 59,618.42 0.03 154 ARBUTU S BIOPHA RMA CORP Arbutus 生 物制药 公 司 ABUS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,241.00 58,907.05 0.03 155 ADURO BIOTEC H INC Aduro 生物 科技股 份 有限公 司 ADRO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 3,198.00 57,944.08 0.03 156 STRONG BRIDGE BIOPHA RMA Strongbridg e 生物 制药 公共有 限 公司 SBBP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,850.00 56,882.20 0.03 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 64 页共 76 页 PLC 157 SERES THERAP EUTICS INC Seres 医疗 股份有 限 公司 MCRB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,651.00 51,216.77 0.03 158 CELLEC TIS - ADR Cellectis 公 司 CLLS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 442.00 50,508.35 0.03 159 GERON CORP 杰龙公 司 GERN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,029.00 48,241.43 0.02 160 DBV TECHNO LOGIES SA-SPON ADR DBV 技术 公司 DBVT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,080.00 47,586.68 0.02 161 TOCAGE N INC - TOCA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 810.00 45,640.97 0.02 162 PARATE K PHARM ACEUTI CALS INC Paratek 制 药公司 PRTK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,285.00 45,242.56 0.02 163 MANNKI ND CORP 曼恩凯 德 公司 MNKD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,687.00 41,372.88 0.02 164 FOAMIX PHARM ACEUTI CALS LTD Foamix 制 药有限 公 司 FOMX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,646.00 40,555.61 0.02 165 CALITH ERA BIOSCIE NCES INC Calithera 生物科 学 公司 CALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,456.00 40,071.20 0.02 166 BELLICU M PHARM ACEUTI CALS INC Bellicum 制药股 份 有限公 司 BLCM US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,741.00 34,890.59 0.02 167 CHIMERI Chimerix CMRX US


纳斯达 美国 1,939.00 34,200.90 0.02 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 65 页共 76 页 X INC 股份有 限 公司 克证券 交易所 168 KALA PHARM ACEUTI CALS INC Kala 制药 股份有 限 公司 KALA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 998.00 33,493.93 0.02 169 MARINU S PHARM ACEUTI CALS INC Marinus 制 药股份 有 限公司 MRNS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,647.00 32,441.59 0.02 170 SYNDAX PHARM ACEUTI CALS INC Syndax 制 药股份 有 限公司 SNDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,004.00 30,663.40 0.02 171 JOUNCE THERAP EUTICS INC Jounce Therapeutic s 股份 有限 公司 JNCE US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,319.00 30,507.13 0.02 172 A V ADEL PHARM ACEUTI CALS PLC Avadel 制 药公共 有 限公司 A VDL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,698.00 30,066.58 0.02 173 ARDELY X INC Ardelyx 股 份有限 公 司 ARDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,442.00 30,000.28 0.02 174 AXOV AN T SCIENCE S LTD Axovant 科 学有限 公 司 AXON US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,378.00 29,926.91 0.02 175 CORVUS PHARM ACEUTI CALS INC Corvus 制 药股份 有 限公司 CRVS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,186.00 29,872.90 0.02 176 MERSAN A THERAP EUTICS INC - MRSN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 931.00 26,069.73 0.01 177 NANTK NantKwest NK US


纳斯达 美国 3,173.00 25,261.24 0.01 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 66 页共 76 页 WEST INC 股份有 限 公司 克证券 交易所 178 TELIGEN T INC Teligent 股 份有限 公 司 TLGT US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,174.00 20,441.22 0.01 179 NANTHE ALTH INC NantHealth 股份有 限 公司 NH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,411.00 16,474.91 0.01 180 NABRIV A THERAP EUTICS PLC Nabriva Therapeutic s 公共 有限 公司 NBRV US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,639.00 16,423.23 0.01 181 TETRAP HASE PHARM ACEUTI CALS I Tetraphase 制药公 司 TTPH US


纳斯达 克证券 交易所 美国 2,097.00 16,263.11 0.01 182 NEWLIN K GENETI CS CORP 纽琳基 因 公司 NLNK US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,510.00 15,752.42 0.01 183 ACHAO GEN INC Achaogen 股份有 限 公司 AKAO US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,820.00 15,363.96 0.01 184 SIENNA BIOPHA RMACE UTICALS IN Sienna 生 物制药 股 份有限 公 司 SNNA US


纳斯达 克证券 交易所 美国 843.00 13,422.77 0.01 185 NEOS THERAP EUTICS INC Neos 医疗 股份有 限 公司 NEOS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,178.00 13,340.00 0.01 186 CELLDE X THERAP EUTICS INC Celldex 治 疗股份 有 限公司 CLDX US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,823.00 7,908.95 0.00 187 SYNERG Y PHARM ACEUTI CALS INC Synergy 制 药股份 有 限公司 SGYP US


纳斯达 克证券 交易所 美国 10,022.00 7,834.41 0.00 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 67 页共 76 页 188 CURIS INC Curis 股份 有限公 司 CRIS US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,347.00 6,377.01 0.00 189 VITAL THERAPI ES INC 美国生 命 治疗公 司 VTL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 1,722.00 2,201.78 0.00 注:此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。 8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 AMGEN INC AMGN US 19,548,832.94 6.06 2 CELGENE CORP CELG US 3,369,035.63 1.05 3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 3,188,879.39 0.99 4 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 2,778,587.06 0.86 5 BIOGEN INC BIIB US 2,589,639.38 0.80 6 ILLUMINA INC ILMN US 1,166,497.68 0.36 7 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 740,100.53 0.23 8 BEIGENE LTD-ADR BGNE US 505,199.74 0.16 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 324,300.33 0.10 10 SEATTLE GENETICS INC SGEN US 280,818.55 0.09 11 MYLAN NV MYL US 238,710.90 0.07 12 AGIOS PHARMACEUTICALS INC AGIO US 233,912.05 0.07 13 BLUEBIRD BIO INC BLUE US 217,894.37 0.07 14 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 214,504.33 0.07 15 SAGE THERAPEUTICS INC SAGE US 211,387.40 0.07 16 NEKTAR THERAPEUTICS NKTR US 172,788.64 0.05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 68 页共 76 页 17 INCYTE CORP INCY US 164,705.59 0.05 18 CHINA BIOLOGIC PRODUCTS HOLD CBPO US 161,336.95 0.05 19 AKCEA THERAPEUTICS INC AKCA US 159,594.29 0.05 20 ATARA BIOTHERAPEUTICS INC ATRA US 146,961.14 0.05 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票 , 此 外, “ 买入金 额 ” (或 “ 买 入股 票 成本 ”)、 “ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出股 票收 入 ” ) 均 按买 卖成交 金额 (成 交单 价乘 以成交 数量 )填 列, 不考 虑相关 交易 费用 。 8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 AMGEN INC AMGN US 28,440,498.99 8.82 2 GILEAD SCIENCES INC GILD US 9,167,054.18 2.84 3 BIOGEN INC BIIB US 8,789,910.29 2.73 4 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 7,576,948.92 2.35 5 CELGENE CORP CELG US 6,683,199.48 2.07 6 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 6,092,738.37 1.89 7 ILLUMINA INC ILMN US 5,076,864.11 1.57 8 BIOVERATIV INC BIVV US 4,476,507.45 1.39 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 4,149,567.64 1.29 10 JUNO THERAPEUTICS INC JUNO US 3,917,886.69 1.22 11 MYLAN NV MYL US 3,150,539.00 0.98 12 A VEXIS INC A VXS US 2,964,605.44 0.92 13 QIAGEN N.V. QGEN US 2,888,616.23 0.90 14 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 2,519,389.32 0.78 15 INCYTE CORP INCY US 2,260,476.38 0.70 16 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,163,843.98 0.67 17 FOUNDATION MEDICINE INC FMI US 2,023,259.29 0.63 18 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 1,483,118.50 0.46 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 1,409,068.90 0.44 20 NEUROCRINE BIOSCIENCES INC NBIX US 1,371,388.10 0.43 8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 69 页共 76 页 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 41,805,022.07 卖出收 入( 成交 )总 额 146,648,666.39 8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值比 例(%) 1 PROSHARES ULTRA NASD BIOTECH ETF 基金 契约式 开放式 基金 Proshares Trust 4,912,558.73 2.48 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.11.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.11.3 期末 其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 70 页共 76 页 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 743.70 4 应收利 息 289.33 5 应收申 购款 647,923.10 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 648,956.13 8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 §9


基 金 份额持 有人 信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 14,566 15,216.36 10,000,200.02 4.51% 211,641,308.65 95.49% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 227,276.55 0.1025% 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 71 页共 76 页 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 4.51% 10,000,200.0 2 4.51% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 - - - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,200.0 2 4.51% 10,000,200.0 2 4.51% 三年 § 10


开 放 式基金 份额变 动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 本报告 期 期 初基 金份 额总 额 340,048,169.43 本报告 期 基 金总 申购 份额 144,299,813.29 减: 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 262,706,474.05 本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 221,641,508.67 § 11


重 大 事件揭 示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 72 页共 76 页 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本基金 管理 人于 2018 年 2 月 6 日发 布公 告,自 2018 年 2 月 5 日起 ,聘 任张 芊 女士担 任公 司副 总经理 ; 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告, 自 2018 年 9 月 28 日 起, 聘 任王 凡先 生担任 公司 副总 经理 ; 于 2018 年 11 月 3 日 发布 公告, 自 2018 年 11 月 2 日起, 聘任 邱春 杨先 生担 任公司 督察 长, 段西 军 先生不 再担 任公 司督 察长 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金进行 审计 的会 计师事 务所情况 自 2018 年 9 月 27 日起 , 本基金 管理 人改 聘安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 )提 供审 计 服务。 11.6 管理人 、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 相关 高级 管理人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。 11.7 基金租 用证券公 司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 State Street Global Markets International Ltd. - 154,210,664.40 100.00% 30,711.08 100.00% - Credit Suisse - - - - - - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 73 页共 76 页 iv. 清算和交割 能力 强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位 : 人民 币元 券商 名称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 State Street Glob al Mark ets Inter natio nal Ltd. - - - - - - 2,936,232 .24 100.00 % 11.8 其他重大事件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 关于广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证 券投资 基 金 2019 年 交易 市 场休市 日暂 停申 购 赎回的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-12-27 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 74 页共 76 页 2 关于增 加百 度百 盈为 旗下 部分基 金销 售机 构 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-12-20 3 关于增 加西 藏东 方财 富证 券为旗 下部 分基 金 销售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-12-17 4 关于广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证 券投资 基金 暂停 申购 与赎 回业务 的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-12-04 5 关于旗 下部 分开 放式 基金 美元现 汇份 额在 本 公司网 上直 销系 统开 通申 购、 赎 回业 务的 公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-11-12 6 关于广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证 券投资 基金 暂停 大额 申购 业务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-10-23 7 广发基 金管 理有 限公 司广 发纳斯 达克 生物 科 技指数 型发 起式 证券 投资 基金基 金经 理变 更 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-09-20 8 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华泰 期货 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-08-17 9 广发基 金管 理有 限公 司广 发纳斯 达克 生物 科 技指数 型发 起式 证券 投资 基金基 金经 理变 更 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-08-06 10 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 民商 基金 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-08-01 11 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国融 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-06-26 12 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华融 湘江 银 行为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-06-01 13 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 信诚 基金 销 售为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-05-25 14 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中信 证券 (山 东)为 旗下 部分 基金 销售 机构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-05-10 15 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中信 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-05-10 16 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华泰 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-04-04 17 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金牛 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-03-30 18 关于广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证 券投资 基金 修改 基金 合同 的公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-03-22 19 广发基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基 金 C 类收 费模 式业 务的 公 告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-03-22 20 广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 纳斯 达克 生 物科技 指数 型发 起式 证券 投资基 金取 消申 购 限额业 务的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-03-15 21 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中正 达广 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-02-05 22 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 挖财 基金 为 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 2018-02-05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 75 页共 76 页 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 报》 、 《 上海 证券 报》 23 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华宝 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-26 24 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国联 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-26 25 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 东兴 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-26 26 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 浙商 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-19 27 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 世纪 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-19 28 广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国盛 证券 为 旗下部 分基 金销 售机 构的 公告 《中国 证券 报》 、 《 证券 时 报》 、 《 上海 证券 报》 2018-01-19 §12


影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况 投资者 类别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情况 序号 持有基 金份 额比 例 达到或 者超 过20% 的时间 区间 期 初 份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20181031-20181031 53,050,3 57.78 0.00 53,050,3 57.78 0.00 0.00% 产品特 有风 险 报告期 内, 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ,由 此可能 导致 的特 有风 险主 要 包括 : 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 , 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产 生较大 影响 ; 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ; 若 个别 投 资 者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元, 基金还 可能 面临 转换 运 作 方 式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理 应对, 完善 流动 性风 险管 控机制 ,切 实保 护持 有人 利益。 § 13


备 查 文件目 录 13.1


备查文件目录 1.中国 证监 会准 予广 发纳 斯达克 生物 科技 指数 型发 起式证 券投 资基 金募 集注 册的文 件 2.《广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同》 3.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》 4.《广 发纳 斯达 克生 物科 技指数 型发 起式 证券 投资 基金托 管协 议》 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告 第 76 页共 76 页 5.法律 意见 书 6.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照 7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照 13.2 存放地点 广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼 13.3 查阅方式 1.书面 查阅 : 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ,13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅, 也可 按工 本费 购买复 印件 ; 2.网站 查阅 :基 金管 理人 网址:http://www.gffunds.com.cn 。 广发基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日