广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
广 发 全球 医 疗保 健 指数 证 券投 资 基金
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 广发 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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§ 1
重 要 提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 7
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 7
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 10
§ 4
管理人报告 ........................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 15
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 18
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 18
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 18
6.3 其 他信 息 ........................................................................................................................................ 18
6.4 管 理层 对财 务报 表的 责任 ............................................................................................................ 19
6.5 注 册会 计师 的责 任 ........................................................................................................................ 19
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 25
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 48
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 48
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 49
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 50
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 50 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 58
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 60
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 60
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 60
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 60
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 60
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 61
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 62
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人 员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 62
§ 10
开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 62
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 62
11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 62
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 62
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 63
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 64
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 66
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 .......................................... 66
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 66
13.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 66
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 66
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 66
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§ 2
基 金 简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
基金简 称 广发全 球医 疗保 健（QDII ）
基金主 代码 000369
交易代 码 000369
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 12 月 10 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 广发银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 153,429,712.20 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 ， 通 过严 格的 投 资程序 约束 和数 量化 风
险管理 手段 ，力 求实 现对 标的指 数的 有效 跟踪 ，追 求跟踪 误差 的最 小化 。
本 基 金 力 争 控 制 基 金 净 值 增 长 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度
小于 0.5% ， 基 金净 值增长 率与业 绩比 较基 准之 间的 年跟踪 误差 不超 过 5% ，
实现对 标普 全 球 1200 医 疗 保健指 数的 有效 跟踪 。
投资策 略
本基金 以实 现对 标的 指数 的有效 跟踪 为宗 旨 ， 在 降 低跟踪 误差 和控 制流 动
性风险 的双 重约 束下 构建 指数化 的投 资组 合 。 本 基 金力争 控制 基金 净值 增
长率与业绩比较基准之 间 的日均跟踪偏离度小 于 0.5% ，基金净值增长率
与业绩 比较 基准 之间 的年 跟踪误 差不 超 过 5% 。
本基金 对标 普全 球 1200 医疗保 健指 数成 份股 、备 选成分 股及 以标 普全 球
1200 医 疗保 健指 数为 投资 标的的 指数 基金 （包 括 ETF ）的投资比例 不低
于基金 资产 的 90% ， 现 金 或者到 期日 在一 年以 内的 政府债 券不 低于 基金 资
产净值 的 5% 。
业绩比 较基 准 人民币 计价 的标 普全 球 1200 医 疗保 健指 数收 益率 。
风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 ， 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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型基金 ， 具 有较 高风险 、 较高预 期收 益的 特征。 本 基金为 指数 型基 金， 主
要采用 完全 复制 法跟 踪标 的指数 ， 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表
的股票 市场 相似 的风 险收 益特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 广发银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 戴辉
联系电 话 020-83936666 010-65169958
电子邮 箱 qcy@gffunds.com.cn daihui@cgbchina.com.cn
客户服 务电 话 95105828 95508
传真 020-89899158 010-65169555
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 华路
6号105 室-49848 （集 中办 公区）
广东省 广州 市越 秀区 东风 东路
713号
办公地 址
广州市 海珠 区琶 洲大 道东1 号
保利国 际广 场南 塔31-33楼 北京市 东城 区东 长安 街甲2 号
邮政编 码 510308 510080
法定代 表人 孙树明 王滨
2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - Citibank N.A
中文 - 美国花 旗银 行有 限公 司
注册地 址 -
50/F, Champion Tower, 3 Garden Road,
Central, Hong Kong
办公地 址 -
9/F, Citi Tower, One Bay East, 83 Hoi
Bun Road, Kwun Tong, Kowloon,
Hong Kong
邮政编 码 - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
中国 北京
注册登 记机 构 广发基 金管 理有 限公 司
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保利 国际 广
场南 塔 31-33 楼
§ 3
主 要 财务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配情 况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 13,016,547.16 4,636,960.02 7,747,143.99
本期利 润 4,524,264.12 16,060,796.34 -1,918,545.05
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 0.0314 0.1380 -0.0124
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 2.27% 10.80% -1.06%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 7.30% 11.38% -1.03%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 28,038,176.54 12,563,265.85 7,522,525.79
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 0.1827 0.0984 0.0584 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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利润
期末基 金资 产净 值 214,381,213.95 166,245,032.56 150,588,779.85
期末基 金份 额净 值 1.397 1.302 1.169
3.1.3 累计期末指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
53.88% 43.41% 28.76%
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 -8.27% 1.17% -9.07% 1.21% 0.80% -0.04%
过去六 个月 5.43% 0.91% 5.06% 0.94% 0.37% -0.03%
过去一 年 7.30% 0.86% 7.36% 0.90% -0.06% -0.04%
过去三 年 18.28% 0.74% 17.99% 0.78% 0.29% -0.04%
过去五 年 52.50% 0.77% 53.49% 0.81% -0.99% -0.04%
自基金 合同 生效 起
至今
53.88% 0.77% 54.97% 0.81% -1.09% -0.04%
注：业 绩比 较基 准： 人民 币计价 的标 普全 球 1200 医 疗保健 指数 收益 率。
3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
(2013 年 12 月 10 日至 2018 年 12 月 31 日) 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金
基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2018 - - - - -
2017 - - - - -
2016 1.100 11,916,504.76 5,392,639.56 17,309,144.32 -
合计 1.100 11,916,504.76 5,392,639.56 17,309,144.32 -
§ 4
管 理 人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管 理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 31 个 部门： 宏观策 略部 、 价 值投 资
部、策略投资部、成长投 资部、专户投资部、固定 收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研 究发展部、产品设计部、 营销管理部、机构理财部 、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分 公司、广州分公司、上海 分公司、互联网金融部、 中央交易部、基金会计
部、注册登 记部、信息技 术部、合规稽核部、金融 工程与风险管理部、规划 发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部、北 京办事处。此外，还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管
理有限 公司 （香 港子 公司 ） ，参股 了证 通股 份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日 ，本基 金管 理人 管理 一百 八十一 只开 放式 基金 ，管 理资产 规模 为 4684
亿元。同时，公司还管理 着多个特定客户资产管理 投资组合、社保基金投资 组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理； 广发 中
证 500 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 的
基金经 理； 广
发中 证 500 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金联接 基金
(LOF) 的基金
经理； 广发 沪
深 300 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 的
基金经 理； 广
发中小 板 300
交易型 开放 式
指数证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发中 小
板 300 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理； 广发 中
证环保 产业 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金发起 式联 接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
养老产 业指 数
型发起 式证 券
投资基 金的 基
2018-08-06 - 14 年
刘杰先 生， 工学 学士 ，持
有中国 证券 投资 基金 业从
业证书 。曾 任广 发基 金管
理有限 公司 信息 技术 部系
统开发 专员 、数 量投 资部
研究员 、广 发沪 深 300 指
数证券 投资 基金 基金 经理
（自 2014 年 4 月 1 日至
2016 年 1 月 17 日） 、广 发
中证环 保产 业指 数型 发起
式证券 投资 基金 基金 经理
（自 2016 年 1 月 25 日至
2018 年 4 月 25 日） 、广 发
量化稳 健混 合型 证券 投资
基金基 金经 理 （ 自 2017 年
8 月 4 日至 2018 年 11 月 30
日） 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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金经理 ；广 发
中证军 工交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发中 证军 工
交易型 开放 式
指数证 券投 资
基金发 起式 联
接基金 的基 金
经理； 广发 中
证环保 产业 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金的基 金经
理；广 发创 业
板交易 型开 放
式指数 证券 投
资基金 的基 金
经理； 广发 创
业板交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金发 起
式联接 基金 的
基金经 理； 广
发标普 全球 农
业指数 证券 投
资基金 的基 金
经理； 广发 道
琼斯美 国石 油
开发与 生产 指
数证券 投资 基
金(QDII-LOF)
的基金 经理 ；
广发港 股通 恒
生综合 中型 股
指数证 券投 资
基金(LOF) 的
基金经 理； 广
发美国 房地 产
指数证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发纳 斯
达克 100 交易
型开放 式指 数广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发纳 斯达 克
100 指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 ；广 发
纳斯达 克生 物
科技指 数型 发
起式证 券投 资
基金的 基金 经
理；指 数投 资
部总经 理助 理
李耀柱
本基金 的基 金
经理； 广发 纳
斯达 克 100 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金的基 金经
理；广 发纳 斯
达克 100 指数
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发沪 港深 新
起点股 票型 证
券投资 基金 的
基金经 理； 广
发道琼 斯美 国
石油开 发与 生
产指数 证券 投
资基金
(QDII-LOF) 的
基金经 理； 广
发海外 多元 配
置证券 投资 基
金(QDII) 的基
金经理 ；广 发
科技动 力股 票
型证券 投资 基
金的基 金经
理；国 际业 务
部总经 理助 理
2016-08-23 2018-09-20 8 年
李耀柱 先生 ，理 学硕 士，
持有中 国证 券投 资基 金业
从业证 书。 曾任 广发 基金
管理有 限公 司中 央交 易部
股票交 易员、 国 际业 务部
研究员 、基 金经 理助 理、
广发亚 太中 高收 益债 券型
证券投 资基 金基 金经 理
（自 2016 年 8 月 23 日至
2017 年 11 月 9 日） 、广 发
标普全 球农 业指 数证 券投
资基金 基金 经理 （ 自 2016
年 8 月 23 日至 2018 年 9
月 20 日） 、 广发 美国 房地
产指数 证券 投资 基金 基金
经理（ 自 2016 年 8 月 23
日至 2018 年 9 月 20 日） 、
广发全 球医 疗保 健指 数证
券投资 基金 基金 经理 （自
2016 年 8 月 23 日至 2018
年 9 月 20 日） 、 广发 纳斯
达克生 物科 技指 数型 发起
式证券 投资 基金 基金 经理
（自 2016 年 8 月 23 日至
2018 年 9 月 20 日） 、广 发
港股通 恒生 综合 中型 股指
数证券 投资 基金(LOF) 基
金经理 （ 自 2017 年 9 月 21
日至 2018 年 10 月 16 日） 。
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 14 页共 67 页
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
全球医疗保健指数证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金资 产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告
期内，基金运作合法合规 ，无损害基金持有人利益 的行为，基金的投资管理 符合有关法规及基金合
同的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库，投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授 权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。
在交易过 程中，中央交易部按照 “ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡 ” 的原则， 公平分配投
资指令 。 公 司原 则上 禁止 不同组 合间 的同 日反 向交 易 （ 指数型 基金 除外 ） ； 对 于不同 投资 组合 间的 同
时同向 交易 ，公 司可 以启 用公平 交易 模块 ，确 保交 易的公 平。
公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ； 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的
第三方信息，对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查，并由相关投资组合
经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释； 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析，发现异 常 情况再做进一步的调查
和核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 该组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 15 页共 67 页
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内 进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2018 年， 全 球市 场震 荡下 行。 美 国市 场方 面， 道 琼斯 指数全 年下 跌 5.63% 、 标普 500 下跌 6.24% 、
纳斯达 克 100 下跌 1.04% ；欧洲 市场 方面 ，富 时 100 指数 全年 下跌 12.48% 、 法国 CAC40 指 数下 跌
10.95% 、德 国 DAX 指数 下跌 18.26% ；全 球其 他市 场方面 ，香 港恒 生指 数、H 股 指数 、日 经 225 指
数等等 都出 现不 同程 度的 下跌。
2018 年 12 月 以来 美股 整 体维持 震荡 下行 走势 、波 动较为 剧烈 。除 受短 期情 绪和仓 位影 响外 ，
深层次原因仍为对美国经 济见顶下行及全球增速放 缓担忧加深。同时，政策 扰动增加了市场不确定
性。 然 而 2019 年 1 月 以来 ， 市 场又 出现 了向 上的 调 整， 收复 了部 分前 期的 跌 幅。 目前 ， 美股 市场 估
值出现 较大 幅度 回调 ，避 险情绪 在美 股略 有降 温， 但未来 频繁 波动 或为 主旋 律。
本基金 主要 采用 完全 复制 法来跟 踪标 普全 球 1200 医 疗保健 指数 ， 按照 个股 在标 的指数 中的 基准
权重构 建股 票组 合 ， 标 普全 球 1200 医 疗保 健指 数 2018 年全 年上 涨 1.56% ， 呈 现 出股票 型基 金特 征。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 7.30% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 7.36% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2019 年全 球经 济增 长放 缓 的概率 依然 存在， 美联 储的 加息政 策、 欧 洲 “ 英国 脱欧 ” 和“ 政 坛右 翼化 ”
等都将 成为 未来 全球 经济 发展的 不确 定因 素。 同时， 中美贸 易逐 步明 朗， 全球 贸易向 积极 一面 转 变 。
整体而言，美国经济基本 面总体依然稳健，2019 年 美股仍然值得关注。 未来 美股市场，尤其
是高科技企业和美国生物 、医疗等为主的全球技术 领先竞争优势明显的医疗 保健领域依然值得适当
关注。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 16 页共 67 页
4.6 管理人内部有关本基 金的监察稽核工作情 况
本报告期内，本基金管理 人根据法律法规、监管规 则的变化和业务发展情况 ，坚持从保护基金
份额持有人利益出发，积 极推动主动全面合规管理 ，持续完善内控机制，进 一步加强内部风险的控
制与防 范， 有效 保障 了法 律法规 、 监 管要 求和 各项 规章制 度的 落实 ， 保 证了 基金合 同得 到严 格履 行 。
本年度 主要 的监 察稽 核工 作如下 ：
（1） 结合 《关 于规 范金 融 机构资 产管 理业 务的 指导 意见》 、 《证 券期 货经 营机 构私募 资产 管理 业
务管理 办法 》 及其 配套 规则 、 《关 于进 一步 规范 货币 市 场基金 互联 网销 售 、 赎 回相 关服务 的指 导意 见》
等各项监管新规，从公司 发展和业务创新需求出发 对内部管理制度进行了修 订、完善，进一步优化
业务流 程， 确保 各项 监管 要求全 面落 实。
（2） 积极 开展 形式 多样 的 合规教 育培 训， 提升 员工 整体合 规意 识和 规范 履职 能力； 大力 推广 “ 全
员合规 、合 规从 管理 层做 起、合 规创 造价 值、 合规 是公司 生存 基础 ” 理 念， 营 造合规 经营 文化 。
（3） 构建 贯穿 公司 各业 务 和产品 条线 的合 规咨 询服 务体系 ， 积极 参与 新产 品、 新业务 评估 工作 ，
提供合 规意 见和 建议 ，保 障新产 品、 新业 务合 规开 展。
（4 ） 按 照审 慎经 营原 则 ， 对公司 内部 重要 规章 制度 、 重 大决 策 、 产 品和 业务 方案 、 重 要法 律文
本、对 外披 露材 料等 进行 合规性 审查 ，严 把合 规质 量关。
（5） 严 守合 规底 线， 强 化 对投资、 研究、 交易 等关 键环节 实时 监控， 严格 落 实公平 交易、 关联
交易、 异常 交易 管控 要求 ，严防 内幕 交易 、利 益输 送、市 场操 纵等 违法 违规 行为。
（6） 加 强投 资 组 合日 常合 规风险 监测 ， 优 化升 级合 规风控 系统 ， 提 升合 规风 险管理 信息 化、 精
细化水 平。
（7）不断优化完善信息披 露工作机制，提升信息披 露效率和质量，确保信息 披露真实、准确、
完整、 及时 。
（8） 定 期组 织开 展内 部审 计、 专 项稽 核、 合 规有 效 性评估 ， 对 公司 前中 后各 业务环 节开 展自 查
自纠， 及时 排除 风险 隐患 和漏洞 ，促 进合 规和 内控 管理水 平的 提升 ，保 障公 司稳健 经营 。
本基金管理人承诺将坚持 诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 积极健全内部管理
制度，不断提高监察稽核 工作的科学性和有效性， 努力防范各种风险，切实 保护基金资产的安全与
利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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包括：公司分管投研、估 值的公司领导、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部 负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理 不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
§ 5
托 管 人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，广发银 行股份有限 公司（以下称 “ 本托管人 ” ）在对广 发全球医疗保健指 数证券投
资基金（ 以下称 “ 本 基金 ” ）的托管 过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关 法律法规、 基
金合同和托管协议的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责地履行
了应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本托管人根 据《证券投资基金法》及 其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的
规定，对本基金管理人的 投资运作方面进行了必要 的监督，对基金资产净值 的计算、基 金份额申购
赎回价格的计算以及基金 费用开支等方面进行了认 真地复核，未发现本基金 管理人存在损害基金份
额持有 人利 益的 行为 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 18 页共 67 页
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等数据真实、
准确和 完整 。
§ 6
审 计 报告
安永华 明（2019 ）审 字 第 60873695_G156 号
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
6.1 审计意见
我们审 计了 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金的 财务报 表 ， 包 括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负
债表，2018 年 度的 利润 表 和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及相 关财 务报 表附注 。
我们认为，后附的广发全 球医疗保健指数证券投资 基金的财务报表在所有重 大方面按照企业会
计准则 的规 定编 制 ， 公 允反 映了广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基 金 2018 年 12 月 31 日 的财 务状 况
以及 2018 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
6.2 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审 计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则 下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，
我们独立 于广发全球医疗 保健指数证券投资基金， 并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，
我们获 取的 审计 证据 是充 分、适 当的 ，为 发表 审计 意见提 供了 基础 。
6.3 其他信息
广发全球医疗保健指数证 券投资基金对其他信息负 责。其他信息包括年度报 告中涵盖的信息，
但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。
我们对财务报表发表的审 计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结
论。
结合我们对财务报表的审 计，我们的责任是阅读其 他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与
财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的情 况存 在重 大不一 致或 者似 乎存 在重 大错报 。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存 在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方
面，我 们无 任何 事项 需要 报告。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 19 页共 67 页
6.4 管理层对财务报表的 责任
管理层负责按照企业会计 准则的规定编制财务报表 ，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护
必要的 内部 控制 ，以 使财 务报表 不存 在由 于舞 弊或 错误导 致的 重大 错报 。
在编制财务报表时，管理 层负责评估广发全球医疗 保健指数证券投资基金的 持续经营能力，披
露与持 续经 营相 关的 事项 （如适 用） ， 并运 用持 续经 营假设 ， 除 非计 划进 行清 算、 终 止运 营或 别无 其
他现实 的选 择。
治理层 负责 监督 广发 全球 医疗保 健指 数证 券投 资基 金的财 务报 告过 程。
6.5 注册会计师的责任
我们的目标是对财务报表 整体是否不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的 保证，但并不能保证按照 审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能 发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预 期 错报单独或汇总起来
可能影 响财 务报 表使 用者 依据财 务报 表作 出的 经济 决策， 则通 常认 为错 报是 重大的 。
在按照审计准则执行审计 工作的过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作：
（1） 识 别和 评估 由于 舞弊 或错误 导致 的财 务报 表重 大错报 风险 ， 设计 和实 施 审计程 序以 应对 这
些风险 ， 并获 取充 分、 适当 的审计 证据 ， 作为 发表 审 计意见 的基 础 。 由 于舞 弊 可能涉 及串 通 、 伪 造、
故意遗漏、虚假陈述或凌 驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发
现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
在按照审计准则执行审计 工作的 过程中，我们运用 职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也
执行以 下工 作（ 续） ：
（2） 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ， 以 设计 恰当 的审 计程序 ， 但 目的 并非 对内 部控制 的有 效性 发
表意见 。
（3） 评价 管理 层选 用会 计 政策的 恰当 性和 作出 会计 估计及 相关 披露 的合 理性 。
（4） 对 管理 层使 用持 续经 营假设 的恰 当性 得出 结论 。 同时 ， 根 据获取 的审 计 证据， 就可 能导 致
对广发全球医疗保健指数 证券投资基金持续经营能 力产生重大疑虑的事项或 情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不 确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报
表使用者注意财 务报表中 的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无 保留意见。我们的结论
基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的 事项或情况可能导致广发 全球医疗保健指数证券
投资基 金不 能持 续经 营。
（5）评价财务报表的总体 列报、结构和内容（包括 披露） ，并评价财 务报表是 否公允反映相关广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 20 页共 67 页
交易和 事项 。
我们与治理层就计划的审 计范围、时间安排和重大 审计发现等事项进行沟通 ，包括沟通我们在
审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺陷 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
中国注 册会 计师
赵雅
李 明明
中国 北京
2019 年 3 月 28 日
§7
年 度 财务报 表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资产：
- -
银行存 款 7.4.7.1 16,052,797.56 6,973,968.07
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 199,924,047.62 143,312,691.93
其中： 股票 投资
186,057,485.63 139,301,286.96
基金投 资
13,866,561.99 4,011,404.97
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 6,128.58 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 21 页共 67 页
应收利 息 7.4.7.5 2,673.98 304.87
应收股 利
280,550.54 131,379.29
应收申 购款
4,020,139.42 20,470,583.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 315,233.11 173,273.66
资产总计
220,595,442.23 171,068,329.89
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负债：
- -
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
134,485.39 4,047,971.53
应付赎 回款
5,425,138.35 381,522.83
应付管 理人 报酬
172,470.88 101,654.10
应付托 管费
53,897.16 31,766.92
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 428,236.50 260,381.95
负债合计
6,214,228.28 4,823,297.33
所有者权益：
- -
实收基 金 7.4.7.9 153,429,712.20 127,720,721.53
未分配 利润 7.4.7.10 60,951,501.75 38,524,311.03
所有者权益合计
214,381,213.95 166,245,032.56 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 22 页共 67 页
负债和所有者权益总 计
220,595,442.23 171,068,329.89
注： 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 人 民币 1.397 元， 基金 份额 总 额 153,429,712.20
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
7,182,124.36 18,108,172.69
1.利息 收入
70,059.34 20,841.92
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 70,059.34 20,841.92
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
15,854,687.55 7,035,374.03
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 12,436,461.66 4,417,886.43
基金投 资收 益
28,563.58 -
债券投 资收 益 7.4.7.13 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 4,665.57 34,869.30
股利收 益 7.4.7.15 3,384,996.74 2,582,618.30
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -8,492,283.04 11,423,836.32
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
-504,556.31 -396,675.40
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 254,216.82 24,795.82 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 23 页共 67 页
减：二、费用
2,657,860.24 2,047,376.35
1．管 理人 报酬
1,598,178.30 1,190,235.07
2．托 管费
499,430.66 371,948.54
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 99,483.60 13,280.83
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
372.49 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 460,395.19 471,911.91
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
4,524,264.12 16,060,796.34
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
4,524,264.12 16,060,796.34
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 全球 医疗 保健指 数证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
127,720,721.53 38,524,311.03 166,245,032.56
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 4,524,264.12 4,524,264.12
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
25,708,990.67 17,902,926.60 43,611,917.27
其中：1.基 金申 购款 188,308,641.85 84,609,969.40 272,918,611.25 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 24 页共 67 页
2.基金 赎回 款 -162,599,651.18 -66,707,042.80 -229,306,693.98
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
153,429,712.20 60,951,501.75 214,381,213.95
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
128,831,567.52 21,757,212.33 150,588,779.85
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- 16,060,796.34 16,060,796.34
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-1,110,845.99 706,302.36 -404,543.63
其中：1.基 金申 购款 36,565,032.42 11,234,154.70 47,799,187.12
2.基金 赎回 款 -37,675,878.41 -10,527,852.34 -48,203,730.75
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
127,720,721.53 38,524,311.03 166,245,032.56
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金 （ “ 本基 金 ” ） 经 中国证 券监 督管 理委 员会 （ “ 中 国证 监会 ” ）
证监许 可[2013]1191 号文 《关于 核准 广发全 球医 疗 保健指 数证 券投资 基金 募 集的批 复》 批准 ，由基
金发起人广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》、 《公开募集证券投资基
金运作管理办法》、《合 格境内机构投资者境外证 券投资管理试行办法》等 有关规定和《广发全球
医疗保 健指 数证 券投 资基 金基金 合同 》 （ “ 基 金合同 ” ） 发起 ， 于 2013 年 12 月 10 日 募集 成立 。 本基
金的基金管理人为广发基 金管理有限公司，基金托 管人为广发银行股份有限 公司，境外资产托管人
为美国 花旗 银行 有限 公司 。
本基金 募集 期为 2013 年 11 月 4 日至 2013 年 12 月 3 日，本 基金 为契 约型 开 放式基 金， 存续 期
限不定 ， 募 集资 金总 额为 人民 币 245,670,387.48 元 ， 有效认 购户 数 为 3,903 户 。 其中， 认购 资金 在募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 17,496.14 元 ，折 合基 金份额 17,496.14 份， 按照 基金合 同的 有关 约 定
计入基 金份 额持 有人 的基 金账户 。 本 基金 募集 资金 经德勤 华永 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙） 验 资 。
本基金 的财 务报 表 于 2019 年 3 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 （以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 的 会 计年 度为 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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本基金 以人 民币 为记 账本 位币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工具是指形成一个单 位的金融资产（负债）， 并形成其他单位的金融负 债（资产）或权益
工具的 合同 。
（1） 金融 资产 分类
金融资产应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到
期投资、贷款和应收款项 ，以及可供出售金融资产 。本基金根据持有意图和 能力，将持有的股票投
资、债券投资和衍生工具 （主要系权证投资）于初 始确认时划分为以公允价 值计量 且其变动计入当
期损益 的金 融资 产； 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。
（2） 金融 负债 分类
金融负债应当在初始确认 时划分以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融
负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初始确认金融资产或 金融负债，应当按照取得 时的公允价值作为初始确 认金额。划分为以
公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产的 股票投资、债券投资等， 以及不作为有效套期工
具的衍生金融工具，相关 的交易费用在发生时计入 当期损益。对于本基金的 其他金融资产和其他金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确
认为当期收益。每日，本 基金将以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债的公
允价值变动计入当期损益 。对于本基金的其他金 融 资产和其他金融负债，采 用实际利率法，按摊余
成本进 行后 续计 量。
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，其
中包括同时结转的公允价 值变动收益。当收取该金 融资产现金流量的合同权 利终止，或该金融资产
已转移 ，且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的， 金融资 产将 终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移 ， 是 指本 基金 将金融 资产 让与 或交 付给 该金融 资产 发行 方以 外的 另一方 （ 转入 方） 。
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不 终止确认该金融资产。本 基金既没有转移也没有广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确认该金融资产；未 放弃对该金融资产控制的 ，按照其继续涉入所转移 金融资产的程度确认有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
（1） 存 在活 跃市 场且 能够 获取相 同资 产或 负债 报价 的金融 工具 ， 按其 估值 日 不加调 整的 报价 确
定公允价值；估值日无报 价且最近交易日后未发生 影响公允价值计量的重大 事件的，采用最近交易
日的报价确定公允价值。 有充足证据表明估值日或 最近交易日的报价不能真 实反映公允价值的，对
报价进 行调 整， 确定 公允 价值。
与上述投资品种相同，但 具有不同特征的，以相同 资产或负债的公允价值为 基础，并在估值技
术中考虑不同特征因素的 影响。特征是指对资产出 售或使用的限制等，如果 该限制是针对资产持有
者的，那么在估值技术中 不将该限制作为特征考虑 。基金管理人不考虑因大 量持有相关资产或负债
所产生 的溢 价或 折价 ；
（2） 不 存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 采 用在当 前情 况 下适用 并且 有足 够可 利用 数据和 其他 信息 支
持的估值技术确定公允价 值。采用估值技术确定公 允价值时，优先使用可观 察输入值，只有在无法
取得相 关资 产或 负债 可观 察输入 值或 取得 不切 实可 行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
（3） 如 有确 凿证 据表 明按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 金融 工具 公允 价值 的， 基 金管 理人 可
根据具 体情 况与 基金 托管 人商定 后， 按最 能反 映公 允价值 的方 法估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时
本基金计划以净额结算或 同时变现该金融资产和清 偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表 内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予
相互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所对应的金额。申购 、赎回、转换及红利再投 资等引起的实收基
金的变 动分 别于 上述 各交 易确认 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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损益平准金指申购、赎回 、转入、转出及红 利再投 资等事项导致基金份额变 动时，相关款项中
包含的未分配利润。根据 交易申请日利润分配（未 分配利润）已实现与未实 现部分各自占基金净值
的比例，损益平准金分为 已实现损益平准金和未实 现损益平准金。损益平准 金于基金申购确认日或
基金赎 回确 认日 认列 ，并 于期末 全额 转入 利润 分配 （未分 配利 润） 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
（1） 存款 利息 收入 按存 款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 。 若 提前 支取定 期存 款， 按
协议规定的利率及持有期 重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实际收 到的利息收入与账面已
确认的 利息 收入 的差 额 确 认利息 损失 ，列 入利 息收 入减项 ，存 款利 息收 入以 净额列 示；
（2） 债券 利息 收入 按债 券 票面价 值与 票面 利率 或债 券发行 价计 算的 金额 扣除 应由债 券发 行企 业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
（3） 资 产支 持证 券利 息收 入按证 券票 面价 值与 票面 利率计 算的 金额， 扣除 应 由资产 支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
（4） 买入 返售 金融 资产 收 入， 按融出 资金 应付 或实 际支付 的总 额及 实际 利率 （当 实际利 率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用合 同利 率） ，在 回购 期内逐 日计 提；
（5）股 票 投资收 益/ （ 损失 ）于 卖出股 票成交 日确认 ，并 按卖出 股票成 交金额 与其 成本的 差额
入账；
（6） 债券 投资 收益/ （ 损 失）：
卖出交 易所 上市 债券： 于 成交日 确认 债券 投资 收益/ （损失） ， 并按 成交 金额 与其成 本、 应 收利
息的差 额入 账；
卖出银 行间 同业 市场 交易 债券： 于成 交日 确认 债券 投资收 益/ （损 失） ， 并按 成 交总额 与其 成本 、
应收利 息的 差额 入账 ；
（7） 衍生 工具投 资收 益/ （ 损失 ）于卖 出权证 成交日 确认 ，并按 卖出权 证成交 金额 与其成 本的
差额入 账；
（8） 股 利收 益于 除息 日确 认， 并 按上 市公司 宣告 的 分红派 息比 例计 算的 金额 扣除股 票所 在地 使
用的预 缴所 得税 后的 净额 入账； 基金 投资 在持 有期 间取得 的红 利于 除息 日确 认；
（9） 公允 价值变 动收 益/ （ 损失 ）系本 基金持 有的采 用公 允价值 模式计 量的交 易性 金融资 产、
交易性 金融 负债 等公 允价 值变动 形成 的应 计入 当期 损益的 利得 或损 失；
（10）其他收入在主要风 险和报酬已经转移给对方 ，经济利益很可能流入且 金额可以可靠计量
的时候 确认 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.4.10 费用的确认和计 量
针对基金合同约定费率和 计算方法的费用，本基金 在费用涵盖期间按合同约 定进行确认。其他
金融负债在持有期间确认 的利息支出按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的按直线法
近似计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每 次收益 分配 比
例不得 低于 该次 可供 分配 利润 的 50% ，若 《基 金合 同》生 效不 满 3 个月 可不 进行收 益分 配；
2、 本 基金 收益 分配 方式 分 两种 ： 现金 分红 与红 利再 投资 ， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择 ， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
3、 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值； 即 基金收 益分 配基 准日 的基 金份额 净值 减去 每
单位基金份额收益分配金 额后不能低于面值。对于 外币认购、申购的份额， 由于汇率因素影响，存
在收益 分配 后外 币折 算净 值低于 对应 的基 金份 额面 值的可 能；
4、每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
5 、收 益分 配币种 与其 对应份 额的 认购/ 申购币 种相同。 美元 收益分 配金额 按除权 前一 日中国 人
民银行 最新 公布 的人 民币 对美元 汇率 中间 价折 算为 相应的 美元 金额 ；
6、法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
以公允价值计量的外币非 货币性项目，于估值日采 用估值日的即期汇率折算 为人民币，折算后
记账本 位币 金额 与原 记账 本位币 金额 的差 额作 为公 允价值 变动 处理 ，直 接计 入当期 损益 。
7.4.4.13 分部报告
根据本基金的内部组织机 构、管理要求及内部报告 制度，本基金整体为一个 报告分部，且向管
理层报 告时 采用 的会 计政 策及计 量基 础与 编制 财务 报表时 的会 计政 策及 计量 基础一 致。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 30 页共 67 页
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让，按照卖出价 扣除买入价后的余额为
销售额 。 对 证券 投 资 基金 （ 封闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式证 券投 资基 金） 管理 人运用 基金 买卖 股票 、
债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ，暂 适 用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征 收率 缴纳 增值 税， 资管产 品管 理人 未分 别
核算资管产品运营业务和 其他业务的销售额和增值 税应纳税额的除外。资管 产品管理人可选择分别
或汇总 核算 资管 产品 运营 业务销 售额 和增 值税 应纳 税额 。 对 资管 产品 在 2018 年 1 月 1 日 前运 营过 程
中发生的增值税应税行为 ，未缴纳增值税的，不再 缴纳；已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产 品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债券 、 基 金、
非货物期货，可以选择按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年 最后 一个 交易 日 处于停 牌期 间的 股票 ， 为 停牌前 最后 一个 交易 日收 盘价 ） 、 债 券估 值 （ 中
债金融估值中心有限公司 或中证指数有限公司提供 的债券估值）、基金份额 净值、非货物期货结算
价格作 为买 入价 计算 销售 额。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
基金取得的源自境外的差 价收入，其涉及的境外所 得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法
律和法 规执 行， 在境 内暂 免征增 值税 和企 业所 得税 ；
基金取得的源自境外的股 利收益，其涉及的境外所 得税税收政策，按照相关 国家或地区税收法
律和法 规执 行， 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 16,052,797.56 6,973,968.07
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内
- -
存款期 限1-3 个月
- -
存款期 限3 个月 以上
- -
其他存 款 - -
合计 16,052,797.56 6,973,968.07
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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股票 167,641,975.92 186,057,485.63 18,415,509.71
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 14,018,189.33 13,866,561.99 -151,627.34
其他 - - -
合计 181,660,165.25 199,924,047.62 18,263,882.37
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 113,497,391.98 139,301,286.96 25,803,894.98
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 3,063,800.11 4,011,404.97 947,604.86
其他 - - -
合计 116,561,192.09 143,312,691.93 26,751,499.84
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 工具 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.5 应收利息 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 33 页共 67 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,673.98 304.87
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 2,673.98 304.87
7.4.7.6 其他资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
其他应 收款 134,485.39 -
待摊费 用 180,747.72 173,273.66
合计 315,233.11 173,273.66
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 34 页共 67 页
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 19,430.21 381.95
预提费 用 274,000.00 260,000.00
其他应 付款 134,806.29 -
合计 428,236.50 260,381.95
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 127,720,721.53 127,720,721.53
本期申 购 188,308,641.85 188,308,641.85
本期赎 回（ 以 “- ” 号填 列） -162,599,651.18 -162,599,651.18
本期末 153,429,712.20 153,429,712.20
注：申 购含 转换 转入 、红 利再投 资份 （金 ）额 ，赎 回含转 换转 出份 （金 ）额 。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 12,563,265.85 25,961,045.18 38,524,311.03
本期利 润 13,016,547.16 -8,492,283.04 4,524,264.12
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
2,458,363.53 15,444,563.07 17,902,926.60
其中： 基金 申购 款 26,616,017.07 57,993,952.33 84,609,969.40
基金赎 回款 -24,157,653.54 -42,549,389.26 -66,707,042.80
本期已 分配 利润 - - -
本期末 28,038,176.54 32,913,325.21 60,951,501.75
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 35 页共 67 页
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 70,026.22 20,836.48
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - -
其他 33.12 5.44
合计 70,059.34 20,841.92
7.4.7.12 股票投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 89,569,762.19 27,229,913.65
减：卖 出股 票成 本总 额 77,133,300.53 22,812,027.22
买卖股 票差 价收 入 12,436,461.66 4,417,886.43
7.4.7.13 基金投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎 回基 金成 交总 额 4,456,417.34 -
减：卖 出/ 赎 回基 金成 本总 额 4,427,853.76 -
基金投 资收 益 28,563.58 -
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 债券 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 36 页共 67 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 4,665.57 34,869.30
减：卖 出权 证成 本总 额 - -
减 ： 买卖 权 证差 价 收入 应缴 纳
增值税 额
-
-
买卖权 证差 价收 入 4,665.57 34,869.30
注：本 项包 含权 证行 权产 生的差 价收 入。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 3,174,146.20 2,528,237.31
基金投 资产 生的 股利 收益 210,850.54 54,380.99
合计 3,384,996.74 2,582,618.30
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -8,487,617.47 11,423,836.32
——股 票投 资 -7,388,385.27 11,001,204.50
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 -1,099,232.20 422,631.82
——贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 -4,665.57 -
——权 证投 资 -4,665.57 - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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3.其他 - -
减：应 税金 融商 品公 允价 值变
动产生 的预 估增 值税 -
-
合计 -8,492,283.04 11,423,836.32
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 254,168.66 24,328.59
基金转 换费 收入 48.16 467.23
其他 - -
合计 254,216.82 24,795.82
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 99,483.60 13,280.83
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 - -
其中： 申购 费 - -
赎回 费 - -
合计 99,483.60 13,280.83
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费 用 34,000.00 40,000.00
信息披 露费 240,000.00 240,000.00 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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指数使 用费 165,378.70 169,754.66
数据费 21,016.49 19,520.27
其他 - -
银行汇 划费 - 2,636.98
合计 460,395.19 471,911.91
7.4.8 或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 财务 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 要披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户
机构、 直销 机构
广发银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
美国花 旗银 行有 限公 司 基金境 外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广
发国际 资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
珠海瑞 元祥 和股 权投 资基 金合伙 企业 （有 限合 伙 ） 基金管 理人 控股 子公 司的 控股子 公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited
基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
广发纳 正（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
注：本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度可 比期 间
末无应 付关 联方 佣金 余额 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,598,178.30 1,190,235.07
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 423,906.08 214,674.72
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.80% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.80%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 499,430.66 371,948.54
注： 本 基金 的托 管费 （ 含境 外托管 人的 托管 费） 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.25% 的年 费率 计提 。
托管费 的计 算方 法如 下： 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 40 页共 67 页
H ＝E× 0.25%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券( 含回 购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 15,313,169.98 -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - 15,313,169.98
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 7,337,560.51 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 7,975,609.47 15,313,169.98
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
5.20% 11.99%
注：基 金管 理人 本报 告期 内及上 年度 可比 期间 内持 有本基 金份 额变 动的 相关 费用按 基金 合同 及
更新的 招募 说明 书的 有关 规定支 付。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 41 页共 67 页
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
广发银 行股 份有 限公 司 9,554,542.44 43,653.28 2,152,549.09 11,714.81
美国花 旗银 行有 限公 司 6,498,255.12 26,372.94 4,821,418.98 9,121.67
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 广发 银行 股份 有限公 司和 境外 资产 托管 人美国 花旗 银行 有
限公司 保管 ，按 银行 同业 利率或 约定 利率 计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。
7.4.12 期末（2018 年 12 月 31 日 ）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.13 金融工具风险及 管 理
本基金在日常经营活动中 涉及的风险主要是信用风 险、流动性风险及市场风 险 。本基金管理人
制定了政策和程序来识别 及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控 制流程，通过可靠的管广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
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理及信 息系 统持 续监 控上 述各类 风险 。
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人奉行全面风 险管理的理念，在董事会 下设立合规及风险管理委 员会，负责制定风
险管理的宏观政策，审议 通过风险控制的总体措施 等；在管理层层面设立风 险控制委员会，讨论和
制定公司日常经营过程中 风险防范和控制措施；在 业务操作层面风险管理职 责主要由合规稽核部、
金融工程与风险管理部负 责，协调并与各部门合作 完成运作风险管理以及进 行投资风险分析 与绩效
评估。 合规 稽核 部、 金融 工程与 风险 管理 部对 公司 总裁负 责。
本基金管理人建立了以合 规及风险管理委员会为核 心的、由总裁和风险控制 委员会、督察长、
合规稽 核部 、金 融工 程与 风险管 理部 和相 关业 务部 门构成 的风 险管 理架 构体 系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过 程中因交易对手未履行合 约责任，或所投资证券之 发行人出现违约、
无法支 付到 期本 息 ， 或 由于 债券发 行人 信用 等级 降低 导致债 券价 格下 降 ， 将 对基 金资产 造成 的损 失 。
为了防范信用风险，本基 金主要投资于信用等级较 高的证券，且通过分散化 投资以分散信用风险。
但是， 随着 短期 资金 市场 的发展 ， 本 基金 的投 资范 围扩大 以后 ， 可 能会 在一 定程度 上增 加信 用风 险。
本基金在交易所进行的证 券交易交收和款项清算对 手为中国证券登记结算有 限责任公司，违约风险
较小；银行间同业市场主 要通过对交易对手进行风 险评估防范相应的信用风 险。本基金管理人 认为
与应收证券清算款相关的 信用风险不重大。本基金 本报告期末及上年度末未 持有债券投资、资产支
持化证 券投 资、 同业 存单 投资， 因此 与其 相关 的信 用风险 不重 大。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指因市场交易 不活跃，基金资产无法以 适当价格及时变现的风险 或基金无法应付基
金赎回支付的要求所引起 的风险。本基金坚持组合 持有、分散投资的原则， 基金管理人根据市场运
行情况和基金运行情况制 订本基金的风险控制目标 和方法，具体计算与分析 各类风险控制指标，从
而对流 动性 风险 进行 监控 和防范 。
本基金 主要 投资 于具 有良 好流动 性的 金融 工具 ，除 在附注 7.4.12 中列 示的 流 通暂时 受限 的证 券
外，本基金所持大部分证 券均可在证券交易所或银 行间同业市场进行交易， 资产变现能力强。本基
金持有的其他资产主要为 银行存款等期限短、流动 性强的品种。本基金的负 债水平也严格按照基金
合同及 中国 证监 会相 关规 定进行 管理 ，因 此无 重大 流动性 风险 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 43 页共 67 页
7.4.13.3.1 报告期内本基金 组合资产的流动性风 险分 析
本基金投资标的为具有良 好流动性的金融工具，主 要投资品种均可在证券交 易所或银行间同业
市场进行交易，本身具有 较好的流动性；在投资限 制中采 取多种措施保障本 基金分散投资；同时，
本基金投资策略成熟，能 够支持不同市场情形下的 投资者赎回要求。实际投 资中，本基金投资组合
的流动 性能 够与 本基 金申 购和赎 回的 安排 相匹 配。
综上所 述， 本基 金的 流动 性良好 ，无 重大 流动 性风 险。
7.4.13.4 市场风险
基金的 市场 风险 是指 由于 证券市 场价 格受 到经 济因 素、 政治 因素 、 投资 心理 等 各种因 素的 影响 ，
导致基金收益水平变化而 产生的风险，反映了基金 资产中金融工具或证券价 值对市场参数变化的敏
感性。 一般 来讲， 市场 风险 是开放 式基 金面 临的 最大 风险， 也往 往是 众多 风险 中最基 本和 最常 见的 ，
也是最难防范的风险，其 他如流动性风险最终是因 为市场风险在起作用。市 场风险包括利率风险、
外汇风 险和 其他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性 金融工具的公允价值及将 来现金流受市场利率变动 而发生波动的风险。
本基金 管理 人通 过久 期、 凸性 、 风险 价值 模型 （V AR ） 等方 法来 评估 投资 组合 中债券 的利 率风 险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 16,052,797.56 - - - 16,052,797.56
交易性 金融 资产 - - - 199,924,047.62
199,924,047.6
2
应收股 利 - - - 280,550.54 280,550.54
应收利 息 - - - 2,673.98 2,673.98
应收申 购款 4,020,139.42 - - - 4,020,139.42
其他资 产 - - - 315,233.11 315,233.11
资产总 计 20,072,936.98 - - 200,522,505.25 220,595,442.2
3 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 44 页共 67 页
负债
应付赎 回款 - - - 5,425,138.35 5,425,138.35
应付管 理人 报酬 - - - 172,470.88 172,470.88
应付托 管费 - - - 53,897.16 53,897.16
应付证 券清 算款 - - - 134,485.39 134,485.39
其他负 债 - - - 428,236.50 428,236.50
负债总 计 - - - 6,214,228.28 6,214,228.28
利率敏 感度 缺口 20,072,936.98 - - 194,308,276.97 214,381,213.9
5
上年度末
2017 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 6,973,968.07 - - - 6,973,968.07
交易性 金融 资产 - - - 143,312,691.93
143,312,691.9
3
应收股 利 - - - 131,379.29 131,379.29
应收利 息 - - - 304.87 304.87
应收申 购款 26,904.38 - - 20,443,679.11 20,470,583.49
应收证 券清 算款 - - - 6,128.58 6,128.58
其他资 产 - - - 173,273.66 173,273.66
资产总 计 7,000,872.45 -
-
164,067,457.44 171,068,329.8
9
负债
应付赎 回款 - - - 381,522.83 381,522.83
应付管 理人 报酬 - - - 101,654.10 101,654.10
应付托 管费 - - - 31,766.92 31,766.92
应付证 券清 算款 - - - 4,047,971.53 4,047,971.53
其他负 债 - - - 260,381.95 260,381.95
负债总 计 - - - 4,823,297.33 4,823,297.33
利率敏 感度 缺口 7,000,872.45
- - 159,244,160.11
166,245,032.5
6
注：上 表按 金融 资产 和金 融负债 的重 新定 价日 或到 期日孰 早者 进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 45 页共 67 页
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 交易 性债 券投 资，因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净
值无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的 公允价值或未来现金流量 因外汇汇率变动而发生波 动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民 币计价的资产和负债，因 此存在相应的外汇风险。 本基金管理人每日对本
基金的 外汇 头寸 进行 监控 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 13,713,996.34 92.70 13,714,089.04
交易性 金融 资
产
146,557,023.98 53,367,023.64 199,924,047.62
应收股 利 216,733.89 63,816.65 280,550.54
应收利 息 120.11 - 120.11
应收申 购款 12,317.66 - 12,317.66
其他资 产 180,747.72 134,485.39 315,233.11
资产合计 160,680,939.70 53,565,418.38 214,246,358.08
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 48,398.46 - 48,398.46
应付证 券清 算
款
- 134,485.39 134,485.39
其他负 债 134,977.05 - 134,977.05
负债合计 183,375.51 134,485.39 317,860.90
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
160,497,564.19 53,430,932.99 213,928,497.18 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 46 页共 67 页
项目
上年度末
2017 年12 月31 日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币
合计
以 外 币 计 价
的资产
银行存 款 6,163,790.90 96.28 6,163,887.18
交易性 金融 资
产
99,511,748.25 43,800,943.68 143,312,691.93
应收股 利 85,879.39 45,499.90 131,379.29
应收利 息 20.45 - 20.45
应收证 券清 算
款
- 6,128.58 6,128.58
应收申 购款 176,820.35 - 176,820.35
其他资 产 173,273.66 - 173,273.66
资产合计 106,111,533.00 43,852,668.44 149,964,201.44
以 外 币 计 价
的负债
应付赎 回款 115,390.25 - 115,390.25
应付证 券清 算
款
1,619,663.78 2,428,307.75 4,047,971.53
其他负 债 21.17 - 21.17
负债合计 1,735,075.20 2,428,307.75 4,163,382.95
资 产 负 债 表
外 汇 风 险 敞
口净额
104,376,457.80 41,424,360.69 145,800,818.49
7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏 感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
所有外 币相 对人 民币 升 值 5% 10,696,433.03 7,290,040.92
所有外 币相 对人 民币 贬 值 5% -10,696,433.03 -7,290,040.92 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 47 页共 67 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指交易性 金融资产的公允价值受市 场利率和外汇汇率以外的 市场价格因素变动
发生波动的风险。本基金 的金融资产以公允价值计 量，所有市场价格因素引 起的金融资产公允价值
变动均 直接 反映 在当 期损 益中。 本基 金管 理人 通过 采用 Barra 风 险管 理系 统 ，通过 标准 差、 跟踪 误
差、beta 值、 风险 价值 模 型（V AR ）等 指标 监控 投 资组合 面临 的市 场价 格波 动风险 。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 －股 票投 资 186,057,485.63 86.79 139,301,286.96 83.79
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 13,866,561.99 6.47 4,011,404.97 2.41
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 199,924,047.62 93.26 143,312,691.93 86.21
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
业绩比 较基 准上 升 5% 9,111,201.59 6,912,774.64
业绩比 较基 准下 降 5% -9,111,201.59 -6,912,774.64
7.4.14 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
（1） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 48 页共 67 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
（2） 以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为人 民
币 199,924,047.62 元， 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 （2017 年 12 月 31 日：属 于第 一层 级的 余
额为 142,594,114.98 元 ， 属于第 二层 级的 余额 为 718,576.95 元 ，无 属于 第三 层级的 金额 ） 。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2、除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明 的 其他 重要 事项 。
§8
投 资 组合报 告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 186,057,485.63 84.34
其中： 普通 股 185,753,049.45 84.21
存托凭 证 304,436.18 0.14
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - - 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 49 页共 67 页
2 基金投 资 13,866,561.99 6.29
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,052,797.56 7.28
8 其他各 项资 产 4,618,597.05 2.09
9 合计 220,595,442.23 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区）证券市场的权益 投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
美国 132,690,461.99 61.89
瑞士 17,399,884.85 8.12
英国 10,300,740.62 4.80
日本 6,761,593.91 3.15
法国 5,017,755.95 2.34
德国 4,705,329.44 2.19
丹麦 4,067,136.79 1.90
澳大利 亚 3,124,305.26 1.46
荷兰 1,341,496.80 0.63
比利时 417,955.83 0.19
加拿大 230,824.19 0.11
合计 186,057,485.63 86.79
注：1 、国 家（ 地区 ）类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。
2、上 述美 国比 重包 括注 册 地为西 班牙 在美 国上 市 的 ADR 。 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 50 页共 67 页
8.3 期末按行业分类的权 益投资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
公用事 业 - -
金融 - -
能源 - -
信息技 术 - -
日常消 费品 - -
房地产 - -
原材料 - -
通信服 务 - -
工业 - -
医疗保 健 185,039,072.85 86.31
非日常 生活 消费 品 1,018,412.78 0.48
合计 186,057,485.63 86.79
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的所有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
JOHNSO
N &
JOHNSO
N
强生 JNJ US
纽约证
券交易
所
美国 15,769.00 13,966,539.59 6.51
2
PFIZER
INC
辉瑞制 药 PFE US
纽约证
券交易
所
美国 34,400.00 10,305,506.59 4.81
3
UNITED
HEALTH
GROUP
INC
联合健 康 UNH US
纽约证
券交易
所
美国 5,644.00 9,649,887.61 4.50
4
NOV ART
IS
AG-REG
诺华 NOVN SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 14,994.00 8,777,315.76 4.09
5
MERCK
& CO.
INC.
默克 MRK US
纽约证
券交易
所
美国 15,817.00 8,294,705.46 3.87 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 51 页共 67 页
6
ROCHE
HOLDIN
G
AG-GEN
USSCHEI
N
罗氏 ROG SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 4,125.00 6,993,630.75 3.26
7
ABBVIE
INC
艾伯维 生
物制药 公
司
ABBV US
纽约证
券交易
所
美国 8,908.00 5,636,255.58 2.63
8
AMGEN
INC
安进 AMGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,910.00 5,223,991.25 2.44
9
ABBOTT
LABORA
TORIES
雅培制 药 ABT US
纽约证
券交易
所
美国 10,303.00 5,114,566.38 2.39
10
MEDTRO
NIC PLC
美敦力 MDT US
纽约证
券交易
所
美国 7,958.00 4,967,993.76 2.32
11
ELI
LILLY &
CO
礼来 LLY US
纽约证
券交易
所
美国 5,609.00 4,454,721.11 2.08
12 SANOFI 赛诺菲 SAN FP
巴黎证
券交易
所
法国 6,736.00 3,999,343.17 1.87
13
ASTRAZ
ENECA
PLC
阿斯利 康
公共有 限
公司
AZN LN
伦敦证
券交易
所
英国 7,434.00 3,788,018.68 1.77
14
GLAXOS
MITHKLI
NE PLC
葛兰素 史
克公司
GSK LN
伦敦证
券交易
所
英国 28,721.00 3,715,908.44 1.73
15
THERMO
FISHER
SCIENTI
FIC INC
Thermo
Fisher
Scientific
公司
TMO US
纽约证
券交易
所
美国 2,361.00 3,626,296.56 1.69
16
BRISTOL
-MYERS
SQUIBB
CO
百时美 施
贵宝
BMY US
纽约证
券交易
所
美国 9,607.00 3,427,288.95 1.60
17
CVS
HEALTH
CORP
CVS 保健
公司
CVS US
纽约证
券交易
所
美国 7,582.00 3,409,449.98 1.59
18
GILEAD
SCIENCE
S INC
吉利德 科
学
GILD US
纳斯达
克证券
交易所
美国 7,639.00 3,279,370.45 1.53
19 NOVO 诺和诺 德 NOVOB DC
哥本哈 丹麦 10,341.00 3,238,889.88 1.51 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 52 页共 67 页
NORDIS
K A/S-B
公司 根证券
交易所
20
CIGNA
CORP
Cigna 公司 CI US
纽约证
券交易
所
美国 2,361.00 3,077,466.57 1.44
21
ANTHE
M INC
Anthem 股
份有限 公
司
ANTM US
纽约证
券交易
所
美国 1,494.00 2,692,908.43 1.26
22
DANAHE
R CORP
丹纳赫 DHR US
纽约证
券交易
所
美国 3,609.00 2,554,209.06 1.19
23
BIOGEN
INC
百健 BIIB US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,233.00 2,546,483.02 1.19
24
BAYER
AG-REG
拜耳股 份
公司
BAYN GR
德国证
券交易
所
德国 5,280.00 2,509,227.54 1.17
25
BECTON
DICKINS
ON AND
CO
碧迪 BDX US
纽约证
券交易
所
美国 1,567.00 2,423,234.22 1.13
26 CSL LTD
CSL 有限
公司
CSL AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 2,652.00 2,373,417.84 1.11
27
INTUITI
VE
SURGIC
AL INC
直觉外 科
手术公 司
ISRG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 661.00 2,172,656.59 1.01
28
SHIRE
PLC
Shire 公共
有限公 司
SHP LN
伦敦证
券交易
所
英国 5,377.00 2,131,993.08 0.99
29
STRYKE
R CORP
史赛克 SYK US
纽约证
券交易
所
美国 1,884.00 2,026,819.63 0.95
30
BOSTON
SCIENTI
FIC
CORP
波士顿 科
学
BSX US
纽约证
券交易
所
美国 8,109.00 1,966,801.36 0.92
31
CELGEN
E CORP
新基医 药 CELG US
纳斯达
克证券
交易所
美国 4,151.00 1,825,869.19 0.85
32
ALLERG
AN PLC
艾尔建 有
限公司
AGN US
纽约证
券交易
所
美国 1,987.00 1,822,745.26 0.85 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 53 页共 67 页
33
ILLUMIN
A INC
Illumina 公
司
ILMN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 856.00 1,762,058.52 0.82
34
VERTEX
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Vertex 制药
股份有 限
公司
VRTX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,492.00 1,696,852.90 0.79
35
ZOETIS
INC
硕腾股 份
有限公 司
ZTS US
纽约证
券交易
所
美国 2,840.00 1,667,301.88 0.78
36
HUMAN
A INC
Humana
公司
HUM US
纽约证
券交易
所
美国 803.00 1,578,834.14 0.74
37
HCA
HEALTH
CARE
INC
HCA 医疗
保健有 限
公司
HCA US
纽约证
券交易
所
美国 1,637.00 1,398,203.02 0.65
38
KONINK
LIJKE
PHILIPS
NV
飞利浦 公
司
PHIA NA
阿姆斯
特丹证
券交易
所
荷兰 5,527.00 1,341,496.80 0.63
39
BAXTER
INTERN
ATIONA
L INC
百特 BAX US
纽约证
券交易
所
美国 2,887.00 1,304,161.32 0.61
40
EDW AR
DS
LIFESCI
ENCES
CORP
Edwards
Lifescience
s 公司
EW US
纽约证
券交易
所
美国 1,232.00 1,295,123.18 0.60
41
REGENE
RON
PHARM
ACEUTI
CALS
再生元 制
药股份 有
限公司
REGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 448.00 1,148,405.53 0.54
42
ESSILOR
LUXOTT
ICA
依视路 陆
逊梯卡
EL FP
巴黎证
券交易
所
法国 1,175.00 1,018,412.78 0.48
43
ASTELL
AS
PHARMA
INC
安斯泰 来
制药株 式
会社
4503 JP
东京证
券交易
所
日本 11,636.00 1,009,244.16 0.47
44
CENTEN
E CORP
Centene 公
司
CNC US
纽约证
券交易
美国 1,201.00 950,383.68 0.44 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 54 页共 67 页
所
45
MCKESS
ON
CORP
McKesson
公司
MCK US
纽约证
券交易
所
美国 1,181.00 895,407.87 0.42
46
AGILEN
T
TECHNO
LOGIES
INC
安捷伦 A US
纽约证
券交易
所
美国 1,876.00 868,572.00 0.41
47
ALEXIO
N
PHARM
ACEUTI
CALS
INC
Alexion 制
药公司
ALXN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,299.00 867,993.30 0.40
48
ZIMMER
BIOMET
HOLDIN
GS INC
捷迈巴 奥
米特控 股
公司
ZBH US
纽约证
券交易
所
美国 1,188.00 845,679.11 0.39
49
TAKEDA
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
武田药 品
工业
4502 JP
东京证
券交易
所
日本 3,487.00 799,538.89 0.37
50
FRESENI
US SE &
CO
KGAA
费森尤 斯
集团
FRE GR
德国证
券交易
所
德国 2,404.00 799,494.85 0.37
51
LONZA
GROUP
AG-REG
龙沙集 团
股份有 限
公司
LONN SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 431.00 764,652.98 0.36
52
IQVIA
HOLDIN
GS INC
IQVIA 控
股股份 有
限公司
IQV US
纽约证
券交易
所
美国 944.00 752,649.26 0.35
53
OTSUKA
HOLDIN
GS CO
LTD
大塚控 股
株式会 社
4578 JP
东京证
券交易
所
日本 2,579.00 717,112.33 0.33
54
DAIICHI
SANKYO
CO LTD
第一三 共 4568 JP
东京证
券交易
所
日本 3,130.00 680,102.85 0.32
55
HOYA
CORP
Hoya 株式
会社
7741 JP
东京证
券交易
所
日本 1,632.00 668,112.25 0.31
56 SMITH & 施乐辉 SN/ LN
伦敦证 英国 5,234.00 664,820.42 0.31 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 55 页共 67 页
NEPHEW
PLC
券交易
所
57
CERNER
CORP
塞纳公 司 CERN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,846.00 664,386.86 0.31
58
RESMED
INC
瑞思迈 股
份有限 公
司
RMD US
纽约证
券交易
所
美国 833.00 650,999.98 0.30
59
EISAI CO
LTD
卫材株 式
会社
4523 JP
东京证
券交易
所
日本 1,224.00 644,023.85 0.30
60
IDEXX
LABORA
TORIES
INC
爱德士 股
份有限 公
司
IDXX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 504.00 643,453.00 0.30
61
ALIGN
TECHNO
LOGY
INC
Align 科技
股份有 限
公司
ALGN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 419.00 602,253.83 0.28
62
WATERS
CORP
沃特世 公
司
WAT US
纽约证
券交易
所
美国 454.00 587,813.18 0.27
63
TERUMO
CORP
泰尔茂 株
式会社
4543 JP
东京证
券交易
所
日本 1,486.00 572,384.45 0.27
64
MYLAN
NV
迈兰公 司 MYL US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,025.00 568,856.33 0.27
65
CARDIN
AL
HEALTH
INC
康德乐 公
司
CAH US
纽约证
券交易
所
美国 1,821.00 557,405.77 0.26
66
FRESENI
US
MEDICA
L CARE
AG &
费森尤 斯
医药用 品
AG & Co
KGaA
FME GR
德国证
券交易
所
德国 1,238.00 550,255.19 0.26
67
METTLE
R-TOLED
O
INTERN
ATIONA
L
梅特勒- 托
利多国 际
股份有 限
公
MTD US
纽约证
券交易
所
美国 140.00 543,436.41 0.25
68
ABIOME
D INC
Abiomed
股份有 限
ABMD US
纳斯达
克证券
美国 241.00 537,626.30 0.25 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 56 页共 67 页
公司 交易所
69
MERCK
KGAA
德国默 克
集团
MRK GR
德国证
券交易
所
德国 753.00 531,693.34 0.25
70
LABORA
TORY
CRP OF
AMER
HLDGS
美国实 验
控股
LH US
纽约证
券交易
所
美国 596.00 516,871.44 0.24
71
COOPER
COS
INC/THE
库柏股 份
有限公 司
COO US
纽约证
券交易
所
美国 280.00 489,071.63 0.23
72
AMERIS
OURCEB
ERGEN
CORP
美源伯 根 ABC US
纽约证
券交易
所
美国 950.00 485,090.98 0.23
73
HENRY
SCHEIN
INC
亨利香 恩
公司
HSIC US
纳斯达
克证券
交易所
美国 898.00 483,930.82 0.23
74
SHIONO
GI & CO
LTD
盐野义 制
药有限 公
司
4507 JP
东京证
券交易
所
日本 1,216.00 471,921.55 0.22
75
QUEST
DIAGNO
STICS
INC
Quest
Diagnostics
股份有 限
公
DGX US
纽约证
券交易
所
美国 794.00 453,769.94 0.21
76
HOLOGI
C INC
豪洛捷 公
司
HOLX US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,597.00 450,477.80 0.21
77
INCYTE
CORP
Incyte 有
限公司
INCY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,031.00 449,960.25 0.21
78
COLOPL
AST-B
康乐保 股
份公司
COLOB DC
哥本哈
根证券
交易所
丹麦 681.00 433,177.24 0.20
79 UCB SA
优时比 公
司
UCB BB
布鲁塞
尔证券
交易所
比利时 747.00 417,955.83 0.19
80
V ARIAN
MEDICA
L
SYSTEM
S INC
瓦里安 医
疗设备 有
限公司
V AR US
纽约证
券交易
所
美国 530.00 412,164.67 0.19
81
UNIVER
SAL
Universal
Health
UHS US
纽约证
券交易
美国 506.00 404,787.14 0.19 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 57 页共 67 页
HEALTH
SERVICE
S-B
Services
公
所
82
GENMA
B A/S
Genmab 股
份有限 公
司
GEN DC
哥本哈
根证券
交易所
丹麦 352.00 395,069.67 0.18
83
SONOVA
HOLDIN
G
AG-REG
瑞士峰 力
听力集 团
控股公 司
SOON SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 316.00 353,501.12 0.16
84
CHUGAI
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
中外制 药 4519 JP
东京证
券交易
所
日本 894.00 352,986.12 0.16
85
ONO
PHARM
ACEUTI
CAL CO
LTD
小野药 品
工业
4528 JP
东京证
券交易
所
日本 2,509.00 348,591.21 0.16
86
PERKINE
LMER
INC
珀金埃 尔
默
PKI US
纽约证
券交易
所
美国 645.00 347,722.31 0.16
87
DENTSP
LY
SIRONA
INC
登士柏 西
诺德公 司
XRAY US
纳斯达
克证券
交易所
美国 1,332.00 340,165.72 0.16
88
QIAGEN
N.V.
德国
QIAGEN
公共有 限
公司
QIA GR
德国证
券交易
所
德国 1,351.00 314,658.52 0.15
89
GRIFOLS
SA-ADR
基立福 公
司
GRFS US
纳斯达
克证券
交易所
美国 2,416.00 304,436.18 0.14
90
DA VITA
INC
DaVita 股
份有限 公
司
DV A US
纽约证
券交易
所
美国 813.00 287,135.56 0.13
91
OLYMPU
S CORP
奥林巴 斯 7733 JP
东京证
券交易
所
日本 1,363.00 284,687.94 0.13
92
COCHLE
AR LTD
科利耳
(Cochlear)
有限公 司
COH AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 328.00 275,170.59 0.13
93
SONIC
HEALTH
Sonic 医疗
保健有 限
SHL AU
澳大利
亚证券
澳大利 亚 2,488.00 265,884.26 0.12 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 58 页共 67 页
CARE
LTD
公司 交易所
94
ROCHE
HOLDIN
G AG-BR
罗氏 RO SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 154.00 256,804.74 0.12
95
STRAUM
ANN
HOLDIN
G
AG-REG
斯特劳 曼
控股公 司
STMN SW
瑞士证
券交易
所
瑞士 59.00 253,979.50 0.12
96
BAUSCH
HEALTH
COS INC
博士康 公
司
BHC CN
多伦多
证券交
易所
加拿大 1,819.00 230,824.19 0.11
97
SYSMEX
CORP
希森美 康
株式会 社
6869 JP
东京证
券交易
所
日本 652.00 212,888.31 0.10
98
NEKTAR
THERAP
EUTICS
内克塔 治
疗公司
NKTR US
纳斯达
克证券
交易所
美国 940.00 212,057.78 0.10
99
RAMSAY
HEALTH
CARE
LTD
拉姆塞 医
疗保健 集
团
RHC AU
澳大利
亚证券
交易所
澳大利 亚 752.00 209,832.57 0.10
100
PERRIG
O CO
PLC
Perrigo 公
司
PRGO US
纽约证
券交易
所
美国 749.00 199,195.80 0.09
注：此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。
8.5 报告期内权益 投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 9,110,230.91 5.48
2 AMGEN INC AMGN US 6,656,417.00 4.00
3
UNITEDHEALTH GROUP
INC
UNH US 6,178,938.70 3.72
4 PFIZER INC PFE US 6,121,372.55 3.68
5 NOV ARTIS AG-REG NOVN SW 5,381,812.54 3.24
6 CVS HEALTH CORP CVS US 4,827,746.93 2.90 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 59 页共 67 页
7 MERCK & CO. INC. MRK US 4,604,142.75 2.77
8
ROCHE HOLDING
AG-GENUSSCHEIN
ROG SW 4,289,184.81 2.58
9 ABBVIE INC ABBV US 3,570,364.57 2.15
10 MEDTRONIC PLC MDT US 3,122,602.58 1.88
11
ABBOTT
LABORATORIES
ABT US 2,891,355.76 1.74
12
GLAXOSMITHKLINE
PLC
GSK LN 2,520,260.96 1.52
13 ASTRAZENECA PLC AZN LN 2,477,700.76 1.49
14 ELI LILLY & CO LLY US 2,476,961.06 1.49
15 SANOFI SAN FP 2,469,537.71 1.49
16 GILEAD SCIENCES INC GILD US 2,387,226.39 1.44
17
BRISTOL-MYERS
SQUIBB CO
BMY US 2,384,698.98 1.43
18 CIGNA CORP CI US 2,347,910.97 1.41
19 ZOETIS INC ZTS US 2,318,914.83 1.39
20
THERMO FISHER
SCIENTIFIC INC
TMO US 2,297,451.81 1.38
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票 ， 此 外， “ 买入金 额 ” （或 “ 买 入股 票 成本 ”）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出股 票收 入 ” ） 均 按买
卖成交 金额 （成 交单 价乘 以成交 数量 ）填 列， 不考 虑相关 交易 费用 。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出
金额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1 AMGEN INC AMGN US 5,830,565.53 3.51
2 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 5,827,531.73 3.51
3 PFIZER INC PFE US 4,208,103.14 2.53
4 UNITEDHEALTH GROUP INC UNH US 4,096,428.44 2.46
5 NOV ARTIS AG-REG NOVN SW 3,779,151.18 2.27
6 AETNA INC AET US 3,713,686.41 2.23
7 EXPRESS SCRIPTS HOLDING CO ESRX US 3,420,046.64 2.06
8 MERCK & CO. INC. MRK US 3,275,596.12 1.97
9 ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN ROG SW 2,869,061.26 1.73
10 ABBVIE INC ABBV US 2,433,563.50 1.46
11 MEDTRONIC PLC MDT US 2,022,510.64 1.22 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 60 页共 67 页
12 ABBOTT LABORATORIES ABT US 1,939,674.93 1.17
13 ZOETIS INC ZTS US 1,809,669.81 1.09
14 ELI LILLY & CO LLY US 1,719,555.44 1.03
15 SANOFI SAN FP 1,638,199.83 0.99
16 ASTRAZENECA PLC AZN LN 1,599,274.67 0.96
17 GLAXOSMITHKLINE PLC GSK LN 1,583,334.53 0.95
18 THERMO FISHER SCIENTIFIC INC TMO US 1,472,385.90 0.89
19 GILEAD SCIENCES INC GILD US 1,452,740.92 0.87
20 BRISTOL-MYERS SQUIBB CO BMY US 1,447,115.58 0.87
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 131,055,844.82
卖出收 入（ 成交 ）总 额 89,569,762.19
8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的所有资产支持证券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
ISHARES
GLOBAL
HEALTHCA
RE ETF
ETF
契约型
开放式
BlackRock
Fund
Advisors
13,866,561.99 6.47 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 61 页共 67 页
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 根据 公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查 ，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.11.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.11.3 期末 其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 280,550.54
4 应收利 息 2,673.98
5 应收申 购款 4,020,139.42
6 其他应 收款 134,485.39
7 待摊费 用 180,747.72
8 其他 -
9 合计 4,618,597.05
8.11.4 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9
基 金 份额持 有人 信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 62 页共 67 页
157,542
973.90 8,047,216.10 5.24% 145,382,496.10 94.76%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 2,488,098.74 1.6217%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
>100
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开 放 式基金 份额变 动
单位： 份
基金合 同生 效日(2013 年 12 月 10 日) 基 金份 额总 额 245,670,387.48
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 127,720,721.53
本报告 期 基 金总 申购 份额 188,308,641.85
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 162,599,651.18
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 153,429,712.20
§ 11
重 大 事件揭 示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 2 月 6 日发 布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起 ，聘 任张 芊 女士担 任公 司副
总经理 ； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告， 自 2018 年 9 月 28 日 起， 聘 任王 凡先 生担任 公司 副总 经理 ；
于 2018 年 11 月 3 日 发布 公告， 自 2018 年 11 月 2 日起， 聘任 邱春 杨先 生担 任公司 督察 长， 段西 军
先生不 再担 任公 司督 察长 。
本报告 期内 ， 基金 托管 人 有如下 重大 人事 变动 ： 托 管部负 责人 蒋柯 先生 ，2018 年 7 月 ， 经 中国
证监会 核准 资格 ，任 广发 银行资 产托 管部 总经 理； 托管部 负责 人梁 冰女 士, 2018 年 6 月， 经中 国证广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 63 页共 67 页
监会核 准资 格， 任广 发银 行资产 托管 部副 总经 理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行 审计 的会 计师事 务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起 ， 本基金 管理 人改 聘安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）提 供审 计
服务。
11.6 管理人 、托管人 及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 相关 高级 管理人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。
11.7 基金租 用证券公 司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Citigroup - 211,321,016.74 100.00% 61,791.74 100.00% -
Goldman Sachs
Group Inc.
- - - - - -
China
International
Capital
Corporation
Limited
- - - - - -
State Street
Global Markets
International
Ltd.
- - - - - -
Morgan Stanley - - - - - -
Credit Suisse - - - - - -
GF Holdings
(Hong Kong)
Corporation
Limited
- - - - - -
GMAP - - - - - -
注：1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定， 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ，即 ： 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 64 页共 67 页
i. 财务状 况良 好， 经营 状况 稳定， 信誉 良好 ，符 合监 管标准 ；
ii. 研究实力 较强 ，分 析报 告质量 高， 准确 及时 ，同 时报告 覆盖 范围 广泛 ；
ⅲ.交 易执 行能 力强 ，交 易 效率高 ，能 保证 较佳 成交 价格， 及时 反馈 交易 结果 ；
iv. 清算和交割 能力 强， 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确；
v. 能与服务 匹配 的合理 的佣 金和收 费标 准；
vi. 经营行为 规范 ，有健 全 的内部 控制 制度 ；
vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。
2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序：
i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员， 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质
量和研 究实 力进 行评 估， 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。
ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议， 并通 知基 金托管 人。
iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 ， 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。
3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 ， 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金
等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交金 额
占当期
基金成
交总额
的比例
Citigr
oup
- - - - - -
19,841,76
4.39
100.00
%
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
关于广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金
2019 年交 易市 场休 市日 暂 停申购 赎回 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-12-27
2
关于增 加百 度百 盈为 旗下 部分基 金销 售机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-12-20
3
关于增 加西 藏东 方财 富证 券为旗 下部 分基 金
销售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-12-17 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 65 页共 67 页
4
关于广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 暂
停申购 与赎 回业 务的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-12-04
5
关于增 加华 泰期 货为 旗下 部分基 金销 售机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-11-28
6
关于旗 下部 分开 放式 基金 美元现 汇份 额在 本
公司网 上直 销系 统开 通申 购、 赎 回业 务的 公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-11-12
7
关于广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 暂
停大额 申购 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-10-23
8
广发基 金管 理有 限公 司广 发全球 医疗 保健 指
数证券 投资 基金 基金 经理 变更公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-09-20
9
广发基 金管 理有 限公 司广 发全球 医疗 保健 指
数证券 投资 基金 基金 经理 变更公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-08-06
10
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 民商 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-08-01
11
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 腾安 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-07-30
12
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 国融 证券 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-06-26
13
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 信诚 基金 销
售为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-05-25
14
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中证 金牛 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-30
15
关于广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 修
改基金 合同 的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-22
16
广发基 金管 理有 限公 司关 于调整 旗下 部分 基
金 C 类收 费模 式业 务的 公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-22
17
广发基 金管 理有 限公 司关 于广发 全球 医疗 保
健指数 证券 投资 基金 取消 申购限 额业 务的 公
告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-03-15
18
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 中正 达广 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-02-05
19
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 挖财 基金 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-02-05
20
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 华宝 证券 为
旗下部 分基 金销 售机 构的 公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-26
21
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 北京 钱景 基
金为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-26
22
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 浙江 金观 诚
为旗下 部分 基金 销售 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-19
23
广发基 金管 理有 限公 司关 于增加 四川 天府 银
行为旗 下部 分基 金销 售机 构的公 告
《中国 证券 报》 、 《 证券 时
报》 、 《 上海 证券 报》
2018-01-19 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 66 页共 67 页
§12
影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
机构
1
20180101-20180918
,20181031-2018111
1,20181221-201812
23
34,622,8
00.43
0.00
34,622,8
00.43
0.00 0.00%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ； 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ； 若 个别 投 资
者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元， 基金还 可能 面临 转换 运 作 方
式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理
应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
§ 13
备 查 文件目 录
13.1
备查文件目录
1.中国 证监 会批 准广 发全 球医疗 保健 指数 证券 投资 基金募 集的 文件
2.《广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 基金 合同 》
3.《广 发基 金管 理有 限公 司开放 式基 金业 务规 则》
4.《广 发全 球医 疗保 健指 数证券 投资 基金 托管 协议 》
5.法律 意见 书
6.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照
7.基金 托管 人业 务资 格批 件、营 业执 照
13.2 存放地点
广州市 海珠 区琶 洲大 道 东 1 号保 利国 际广 场南 塔 31-33 楼
13.3 查阅方式
1.书面 查阅 ： 查 阅时 间为 每工作 日 8:30-11:30 ，13:30-17:00 。 投资 者可 免费 查 阅， 也可 按工 本费广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告
第 67 页共 67 页
购买复 印件 ；
2.网站 查阅 ：基 金管 理人 网址：http://www.gffunds.com.cn 。
广发基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
