国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
国联安中证医药100 指数证券投资基金
2018 年年度报告
2018 年12 月 31 日
基 金 管 理 人： 国 联 安 基金 管 理 有 限公 司
基 金 托 管 人： 交 通 银 行股 份 有 限 公司
送出日期： 二 〇 一 九 年三 月 三 十 日国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§1 重 要 提 示及目 录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人的 董 事 会 、董 事 保 证 本报 告 所 载 资料 不 存 在 虚假 记 载 、 误导 性 陈 述 或重 大 遗 漏 ，并
对 其 内 容 的真 实 性 、 准确 性 和 完 整性 承 担 个 别及 连 带 的 法律 责 任 。 本年 度 报 告 已经 三 分 之 二以 上 独
立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 29 日复核了本报告中
的 财 务 指 标、 净 值 表 现、 利 润 分 配情 况 、 财 务会 计 报 告 、投 资 组 合 报告 等 内 容 ，保 证 复 核 内容 不 存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往业 绩 并 不 代表 其 未 来 表现 。 投 资 有风 险 ， 投 资者 在 作 出 投资 决 策 前 应仔 细 阅 读 本基
金的招募说明书及其更新。
本 报 告 中 的财 务 资 料 经审 计 ， 毕 马威 华 振 会 计师 事 务 所 （特 殊 普 通 合伙 ） 为 本 基金 出 具 了 无保
留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基本情况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................. 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................... 13
§4 管理人报告 ........................................................................................................................... 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................... 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ....................................................... 14
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................... 15
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................... 16
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................... 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................... 17
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................... 18
§5 托管人报告 ........................................................................................................................... 18
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................................................... 18
5.2 托管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 18
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ....................... 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................... 18
6.1 审计意见 ........................................................................................................................................ 18
6.2 形成审计 意见的基础 .................................................................................................................... 19
6.3 其他信息 ........................................................................................................................................ 19
6.4 管理层和 治理层对财务报表的责任 ............................................................................................ 19
6.5 注册会计 师对财务报表审计的责任 ............................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ....................................................................................................................... 20
7.1 资产负债表 ........................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 22
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ....................................................................................... 24
7.4 报表附注 ............................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ....................................................................................................................... 50
8.1 期末基金资产组合情况 ....................................................................................................... 50
8.2 报告期末 按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................ 51
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ........................... 53 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................... 55
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................... 57
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ....................... 57
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............ 57
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............ 57
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ....................... 57
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 57
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...................................................................... 57
8.12 投资组 合报告附注 ...................................................................................................................... 58
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................... 59
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................... 59
9.2 期末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况 ............................................................... 59
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ........................... 59
§10 开放式基金份额变动 ........................................................................................................... 59
§11 重大事件揭示 ....................................................................................................................... 60
11.1 基金份额持有人大会决议 ................................................................................................... 60
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................... 60
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ....................................................... 61
11.4 基金投资策略的改变 ........................................................................................................... 61
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ............................................................................... 61
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................... 61
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................................................... 61
11.8 其他重 大事件 .............................................................................................................................. 63
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 67
12.1 报告期 内单一投资者持有基金 份额比例达到或超过 20% 的情况 .......................................... 67
12.2 影响投 资者决策的其他重要信息 ............................................................................................. 68
§13 备查文件目录 ....................................................................................................................... 68
13.1 备查文 件目录 .............................................................................................................................. 68
13.2 存放地点 ............................................................................................................................... 68
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................... 68
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金名称 国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
基金简称 国联安医药 100 指数
基金主代码 000059
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 8 月 21 日
基金管理人 国联安基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,998,277,215.99 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 国联安中证医药 100A 国联安中证医药 100C
下属分级基金的交易代码 000059 006569
报告期末下属分级基金的份额总额 1,992,865,197.54 份 5,412,018.45 份
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本基金进行被动式指数化投资， 通过严谨的数量化管理和投资纪律约束，
力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间 的 日 均 跟 踪 偏 离 度 的 绝 对
值不超过 0.35% ， 年跟踪 误差不超过 4% ， 为投资者提供一个投资中证医
药 100 指数 的有效工具，从而分享中国经济中长期增长的稳定收益。
投资策略
本 基 金 采 用 完 全 复 制 标 的 指 数 的 方 法 ， 进 行 被 动 式 指 数 化 投 资 。 股 票 投
资 组 合 的 构 建 主 要 按 照 标 的 指 数 的 成 份 股 组 成 及 其 权 重 来 拟 合 复 制 标 的
指 数 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 及 其 权 重 的 变 动 而 进 行 相 应 调 整 ， 以 复 制
和 跟 踪 标 的 指 数 。 本 基 金 力 争 保 持 基 金 净 值 收 益 率 与 业 绩 比 较 基 准 之 间
的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35% ， 年跟踪 误差不超过 4%, 以实现
对中证医药 100 指数的有 效跟踪。
当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 和 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行 为 时 ， 或 因
基 金 的 申 购 和 赎 回 等 对 本 基 金 跟 踪 标 的 指 数 的 效 果 可 能 带 来 影 响 时 ， 或
因 某 些 特 殊 情 况 导 致 流 动 性 不 足 时 ， 或 因 其 他 原 因 导 致 无 法 有 效 复 制 和
跟踪标的指数时， 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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并结合合理的投资管理策略等， 最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。
业绩比较基准 95％× 中证医 药 100 指数 收益率+5 ％× 活期存款利率（税后）
风险收益特征
本 基 金 为 被 动 投 资 型 指 数 基 金 ， 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 特 征 ，
其风险和预期收益均高于货币市场基金和债券 型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国联安基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信 息 披 露
负责人
姓名 李华 陆志俊
联系电话 021-38992888 95559
电子邮箱 customer.service@cpicfunds.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话 021-38784766/4007000365 95559
传真 021-50151582 021-62701216
注册地址
中国（上海）自由贸易试验区陆
家嘴环路1318号9 楼
中国（上海）自由贸易试验区银
城中路188 号
办公地址
中国（上海）自由贸易试验区陆
家嘴环路1318号9 楼
中国（上海） 长宁区仙霞路18号
邮政编码 200121 200336
法定代表人 于业明
彭纯
2.4 信 息 披 露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
www.cpicfunds.com
基金年度报告备置地点 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼
2.5 其 他 相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
毕 马 威 华 振 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合伙）
上 海 市南 京西 路 1266 号 恒 隆广 场 49-51
楼
注册登记机构 国联安基金管理有限公司
中国 （上海） 自由贸易试验区陆家嘴环路
1318 号 9 楼 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主 要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指
标
2018 年 2017 年 2016 年
国联安中证
医药 100A
国联安中证
医药 100C
国联安中证
医药 100A
国联安中证
医药 100C
国联安中证
医药 100A
国联安中证医
药 100C
本期已
实现收
益
-118,368,70
6.38
-286,184.05
-49,316,389.6
2
- -8,796,050.63 -
本期利
润
-412,504,05
3.88
-316,203.08
13,585,540.1
7
-
-138,211,705.
37
-
加权平
均基金
份额本
期利润
-0.2558 -0.0764 0.0070 - -0.2811 -
本期加
权平均
净值利
润率
-27.21% -8.95% 0.71% - -21.82% -
本期基
金份额
净值增
长率
-25.69% 1.66% 0.79% - -14.19% -
3.1.2 期末
数据和指
标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国联安中证医
药 100A
国联安中证医
药 100C
国联安中证医
药 100A
国联安中证医
药 100C
国联安中证医
药 100A
国联安中证医药
100C
期末可
供分配
利润
-516,711,91
1.21
-1,557,532.
28
-5,205,987.35 -
-20,473,584.5
8
-
期末可
供分配
基金份
额利润
-0.2593 -0.2878 -0.0032 - -0.0107 -
期末基
金资产
净值
1,476,153,2
86.33
4,120,128.7
1
1,607,113,377
.06
-
1,899,889,52
2.48
-
期末基
金份额
净值
0.7407 0.7613 0.9968 - 0.9890 -
3.1.3 累计
期末指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
国联安中证 国联安中证 国联安中证 国联安中证 国联安中证 国联安中证医国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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医药 100A 医药 100C 医药 100A 医药 100C 医药 100A 药 100C
基金份
额累计
净值增
长率
13.69% 1.66% 52.99% - 51.80% -
注：1 、 上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用， 例如， 开 放式基金的申购赎回费
等，计入费用后实际收益要低于所列数字；
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除
相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
3 、 对期末可 供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
4 、 经中国证监会批准， 根据 《关于国联安中证医药 100 指数证券 投资基金增设 C 类基金 份额并
修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增设 C 类 基金份额， 原有的基金份
额在增设 C 类基金份额后， 全部自动转换为本基金 A 类基金份额。 截止至本报告期末， 国联安中证
医药 100C 基 金成立不满一年。
3.2 基 金 净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净 值增长 率 及 其与同 期 业 绩比较 基 准 收益率 的 比 较
国 联 安 中证医 药 100A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -14.29% 1.71% -15.37% 1.78% 1.08% -0.07%
过去六个月 -27.35% 1.64% -27.45% 1.65% 0.10% -0.01%
过去一年 -25.69% 1.54% -25.52% 1.57% -0.17% -0.03%
过去三年 -35.73% 1.37% -35.50% 1.40% -0.23% -0.03%
过去五年 10.38% 1.69% 15.91% 1.66% -5.53% 0.03%
自基金合同生
效起至今
13.69% 1.65% 25.45% 1.63% -11.76% 0.02%
注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的
C 类基金份 额，并对本基金基金合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
国 联 安 中证医 药 100C 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
自确认 C 类份
额起至本报告
期期末（2018
年 10 月 30 日至
2018 年 12 月 31
日）
1.66% 1.63% -2.11% 1.50% 3.77% 0.13%
注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的
C 类基金份 额，并对本基金基金合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、 C 类收费 模式的对应基金代码为 006569，自 2018 年 10 月 30 日起开始确 认申购份额， 因此，
国联安中证医药 100C 类 份额的业绩表现自 2018 年 10 月 30 日开始计算；
3 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2.2 自基金 合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率 变动 的比
较
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率 历史走势对比图
（2013 年 8 月 21 日至 2018 年 12 月 31 日）
国 联 安 中证医 药 100A
（2013 年 8 月 21 日至 2018 年 12 月 31 日） 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的
C 类基金份 额，并对本基金基金合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、本基金业 绩比较基准为：95％× 中 证医药 100 指数收益率+ 5 ％× 活期存 款利率（税后）；
3 、 本基金基 金合同于 2013 年 8 月 21 日生效。 本基 金建仓期为自基金合同生效之日起的 6 个月，
建仓期结束时各项资产配置符合合同约定；
4 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
国 联 安 中证医 药 100C
（2018 年 10 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日） 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的
C 类基金份 额，并对本基金基金合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、 C 类收费 模式的对应基金代码为 006569，自 2018 年 10 月 30 日起开始确 认申购份额， 因此，
国联安中证医药 100C 类 份额的业绩表现自 2018 年 10 月 30 日开始计算；
3 、本基金业 绩比较基准为：95％× 中 证医药 100 指数收益率+ 5 ％× 活期存 款利率（税后）；
4 、 本基金基 金合同于 2013 年 8 月 21 日生效。 本基 金建仓期为自基金合同生效之日起的 6 个月，
建仓期结束时各项资产配置符合合同约定；
5 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.2.3 过 去五 年 基 金每年 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比 图
国 联 安 中证医 药 100A 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的
C 类基金份 额，并对本基金基金 合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
国 联 安 中证医 药 100C
注：1 、国联 安中证医药 100 指数证券 投资基金于 2018 年 10 月 26 日起增加 收取销售服务费的国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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C 类基金份 额，并对本基金基金合同作相应修改，原有的基金份额在开放申购赎回后，全部转换为
国联安中证医药 100A 类 份额；
2 、 C 类收费 模式的对应基金代码为 006569，自 2018 年 10 月 30 日起开始确 认申购份额 ， 因此，
国联安中证医药 100C 类 份额的业绩表现自 2018 年 10 月 30 日开始计算；
3 、* 确认 C 类份额当年按实际存续期计算的净值增长率；
4 、 上述基金 业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
3.3 过 去 三 年基金 的 利 润分配 情 况
1 、 国联安中 证医药 100A
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018 - - - - -
2017 - - - - -
2016 5.600 4,359,064,512.97 13,917,232.99 4,372,981,745.96 -
合计 5.600 4,359,064,512.97 13,917,232.99 4,372,981,745.96 -
2 、 国联安中 证医药 100C
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2018 - - - - -
合计 - - - - -
注：经中国证监会批准，根据《关于国联安中证医药 100 指数证券投资基金增设 C 类基金份 额
并修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增 设 C 类基金份额， 原有的基金
份额在增设 C 类基金份 额后， 全部自动转换为本基金 A 类基金份额。 截止报告期末， 国联安 中证医
药 100C 成立 未满一年，因此无历史数据。
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
国 联 安 基 金管 理 有 限 公司 是 中 国 第一 家 获 准 筹建 的 中 外 合资 基 金 管 理公 司 ， 其 中方 股 东 为 太平国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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洋资产管理有限责任公司， 是国内领先的 “A+H” 股上市综合性保险集团中国太平洋保险 （集团） 股
份 有 限 公 司控 股 的 资 产管 理 公 司 ；外 方 股 东 为德 国 安 联 集团 ， 是 全 球顶 级 综 合 性金 融 集 团 之一 。 截
至 本 报 告 期末 ， 公 司 共管 理 四十 只开 放 式 基 金。 国 联 安 基金 管 理 有 限公 司 拥 有 国际 化 的 基 金管 理 团
队， 借鉴外方先进的公司治理和风险管理经验， 结合本地投资研究与客户服务的成功实践， 秉持 “稳
健、专业、卓越、信赖 ”的经营理念，力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组）及 基 金 经理助 理 简介
姓
名
职务
任本基金的
基金经理 （助
理）期限
证券
从业
年限
说明
任职
日期
离任
日期
黄
欣
本基金基金经理、兼任国联安双禧
中证 100 指 数分级证券投资基金基
金经理、上证大宗商品股票交易型
开放式指数证券投资基金基金经
理、国联安上证大宗商品股票交易
型开放式指数证券投资基金联接基
金基金经理、国联安双力中小板综
指证券投资基金 （LOF ） 基金经理、
国联安添鑫灵活配置配置混合型证
券投资基金基金经理。
2016-
08-19
-
16 年
（自
2002
年
起）
黄欣先生，硕士研究生。2003 年 10
月加入国联安基金管理有限公司， 历
任产品开发部经理助理、 总经理特别
助 理 、 投 资 组 合 管 理 部 债 券 投 资 助
理、 基金经理助理。 2010 年 4 月起担
任国联安双禧中证 100 指数分级证券
投资基金的基金经理， 2010 年 5 月至
2012 年 9 月兼任国联安德盛安心成
长混合型证券投资基金的基金经理，
2010 年 11 月起兼任上证大宗商品股
票 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
的基金经理，2010 年 12 月起兼任国
联 安 上 证 大 宗 商 品 股 票 交 易 型 开 放
式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 的 基
金经理，2013 年 6 月至 2017 年 3 月
兼 任 国 联 安 中 证 股 债 动 态 策 略 指 数
证券投资基金的基 金经理， 2016 年 8
月起兼任国联安中证医药 100 指数 证
券 投 资 基 金 和 国 联 安 双 力 中 小 板 综
指证券投资基金 （LOF ） 的基金经理。
2018 年 3 月起兼任国联安添鑫灵活
配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。
注：1 、基金 经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日；
2 、证券从业 年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。
4.2 管 理 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《 国联安中证医药 100国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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指 数 证 券 投资 基 金 基 金合 同 》 及 其他 相 关 法 律法 规 、 法 律文 件 的 规 定， 本 着 诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的
原 则 管 理 和运 用 基 金 财产 ， 在 严 格控 制 风 险 的前 提 下 ， 为基 金 份 额 持有 人 谋 求 最大 利 益 。 本基 金 运
作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专 项 说 明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
本 基 金 管 理人 遵 照 相 应法 律 法 规 和内 部 规 章 ，制 定 并 完 善了 《 国 联 安基 金 管 理 有限 公 司 公 平交
易 制 度 》 （ 以 下 简 称“ 公 平 交 易 制 度” ） ， 用 以 规 范 包 括 投 资 授 权 、 研 究 分 析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 以
及投资管理过程中涉及的实施效果与业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
本 基 金 管 理人 建 立 了 健全 的 投 资 授权 制 度 ， 分别 明 确 投 资决 策 委 员 会、 投 资 总 监、 投 资 组 合经
理 等 各 投 资决 策 主 体 的职 责 和 权 限划 分 ， 投 资组 合 经 理 在授 权 范 围 内自 主 决 策 ，超 过 投 资 权限 的 操
作需要经过严格的审批程序。 本基金管理人建立了统一的研究平台， 不同投资组合可共享研究资源。
本 基 金 管 理人 建 立 了 严格 的 投 资 组合 投 资 信 息的 管 理 及 保密 制 度 ， 通过 投 资 交 易管 理 系 统 的权 限 设
置 确 保 不 同投 资 组 合 经理 之 间 的 持仓 和 交 易 等重 大 非 公 开投 资 信 息 均做 到 相 互 隔离 。 本 基 金管 理 人
建 立 集 中 交易 室 实 行 集中 交 易 制 度， 投 资 交 易指 令 统 一 通过 交 易 室 下达 ， 严 格 遵守 公 平 交 易原 则 ，
启 用 交 易 系统 中 的 公 平交 易 模 块 ，按 照 时 间 优先 、 价 格 优先 、 比 例 分配 的 原 则 执行 指 令 ； 对于 部 分
债 券 一 级 市场 申 购 、 非公 开 发 行 股票 申 购 等 以公 司 名 义 进行 的 交 易 ，各 投 资 组 合经 理 根 据 投资 需 要
独立申报价格和数量， 交易室根据事前申报的满足价格条件的数量进行比例分配； 对于银行间交易、
固 定 收 益 平台 、 交 易 所大 宗 交 易 等非 集 中 竞 价交 易 ， 以 投资 组 合 的 名义 向 银 行 间市 场 或 交 易对 手 询
价 、 成 交 确认 ， 确 保 上述 非 集 中 竞价 交 易 与 投资 组 合 一 一对 应 ， 并 保证 各 投 资 组合 获 得 公 平的 交 易
机会。风险管理部对银行间、固定收益平台和大宗平台的交易进行交易价格的核对。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本 报 告 期 内， 本 基 金 管理 人 严 格 执行 公 平 交 易制 度 的 规 定， 公 平 对 待不 同 投 资 组合 ， 确 保 各投
资 组 合 在 获得 投 资 信 息、 投 资 建 议和 投 资 决 策等 方 面 均 享有 平 等 机 会； 在 交 易 环节 严 格 按 照时 间 优
先 、 价 格 优先 的 原 则 执行 指 令 ； 如遇 指 令 价 位相 同 或 指 令价 位 不 同 但市 场 条 件 都满 足 时 ， 及时 执 行
交 易 系 统 中的 公 平 交 易模 块 ； 采 用公 平 交 易 分析 系 统 对 不同 投 资 组 合的 交 易 价 差进 行 定 期 分析 ； 对
投资流程独立稽核等。
本 基 金 管 理人 每 季 度 和每 年 度 对 所有 投 资 组 合进 行 同 向 交易 价 差 分 析、 反 向 及 异常 交 易 分 析。
本 报 告 期 内， 公 司 旗 下所 有 投 资 组合 参 与 的 交易 所 公 开 竞价 同 日 反 向交 易 成 交 较少 的 单 边 交易 量 未
发现有超过该证券当日成交量 5% 的 情况。 本基金管理人对不同投资组合同日反向交易进行严格的控
制, 对 不 同 投 资 组 合 邻 近 交 易 日 的 反 向 交 易 从 交 易 量 、 交 易 价 格 、 交 易 金 额 等 方 面 进 行 分 析 ， 未 发国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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现异常交易。
本基金管理人对本报告期内不同时间窗下 （日内、3 日内、5 日内） 的不同投资组合同向交易的
交易价差进行了分析，执行了 95% 置信区间、假设溢价率为 0 的 T 分 布检验，同时进一步对不同投
资 组 合 同 向交 易 的 交 易占 优 比 情 况以 及 潜 在 的价 差 金 额 对投 资 组 合 的贡 献 进 行 分析 ， 未 发 现明 显 异
常。
公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项 说 明
本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。
4.4 管 理 人 对报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现的 说 明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2018 年， 宏 观经济多变， 金融去杠杆继续进行中， 中美之间的贸易摩擦不断升级超出市场预期，
全 年 股 市 黑天 鹅 事 件 不断 。 股 市 在年 初 短 暂 延续 去 年 的 上涨 趋 势 之 后， 出 现 了 大幅 的 下 跌 。医 药 股
在 上 半 年 的表 现 一 枝 独秀 ， 大 幅 超越 大 盘 ， 但下 半 年 随 着一 些 事 件 的影 响 以 及 医药 采 购 的 相关 政 策
出台，导致医药股出现 大幅回调。全年沪深 300 指数下跌 25.31% ，中证 医药 100 指 数下跌 26.81% 。
依 据 基 金 合同 的 约 定 ，本 基 金 始 终保 持 较 高 的仓 位 ， 采 用完 全 复 制 的方 法 跟 踪 指数 ， 将 跟 踪误
差控制在合理范围。
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截止报告期末， 国联安 中证医药 100A 的份额净值为 0.7407 元 ， 国联安 中证医药 100C 的 份额净
值为 0.7613 元； 本报告期内， 国联安 中证 医药 100A 的份额 净值增长率为-25.69% ， 同期业绩比较基
准收益率为-25.52% 。 自确 认申购份额 （2018 年 10 月 30 日） 起 至本报告期末， 国联安 中证医药 100C
的份额净值增长率为 1.66% ，同期业绩比较基准收益率为-2.11% ；本报告期内，日均跟踪偏离度为
0.05% ， 年化 跟踪误差为 1.47% ， 分别 符合基金合同约定的日均跟踪偏离度绝对值不超过 0.35%，以
及年化跟踪误差不超过 4.0% 的限制。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
2019 年 ， 中 美之间的贸易摩擦问题依旧存在较大的不确定性。 但经过上一年的回调， 整个 A 股
的 估 值 水 平已 经 处 于 较低 的 水 平 ，具 有 较 好 的长 期 投 资 价值 。 虽 然 医药 股 受 到 假疫 苗 事 件 以及 带 量
采 购 政 策 的冲 击 ， 但 考虑 到 人 口 老龄 化 的 趋 势， 整 个 医 药行 业 的 增 速稳 定 ， 本 基金 相 信 医 药股 仍 旧
是长期稳定投资的较好选择。
4.6 管 理 人 内部有 关 本 基金的 监 察 稽核工 作 情 况
本 报 告 期 内， 基 金 管 理人 在 内 部 监察 工 作 中 本着 一 切 合 法合 规 运 作 的指 导 思 想 、以 保 障 基 金份国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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额 持 有 人 利益 为 宗 旨 ，由 独 立 于 各业 务 部 门 的内 部 监 察 人员 对 公 司 的经 营 管 理 、基 金 的 投 资运 作 及
员 工 的 行 为规 范 等 方 面进 行 定 期 和不 定 期 检 查， 发 现 问 题及 时 督 促 有关 部 门 进 行整 改 ， 并 定期 制 作
监察报告 报公司管理层。 具体来说， 报告期内基金管理人的内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1 ） 随着相 关法律法规的相继公布和实施， 监管机构对基金行业的管理也日趋细化和深化。 公
司 对 合 规 经营 和 风 险 防范 十 分 重 视， 为 此 ， 公司 密 切 关 注监 管 部 门 所颁 布 的 各 项最 新 的 法 律法 规 ，
紧跟监管机构的步伐， 组织相应部门学习并贯彻落实相应法规。 除及时对新进员工进行合规培训外，
还 在 新 的 法律 法 规 出 台时 安 排 了 相关 法 律 培 训， 使 员 工 加深 对 法 律 法规 及 公 司 规范 的 理 解 ，力 求 加
强员工的合规意识。
（2 ） 报告期内， 公司在监管机构的指导下， 进一步推动合规经营和风险防 范， 多次通过邮件和
培训等多种形式对公司员工加强教育、引导和监督，并加大了各项稽核力度。
（3 ） 通 过 组 织 各 部 门 认 真 贯 彻 落 实 法 规 政 策 、 定 期 自 查 、 监 察 部 门 的 定 期/ 不 定 期 的 抽 查 ， 对
公 司 业 务 的各 个 方 面 进行 监 督 检 查， 包 括 基 金投 资 、 运 作、 销 售 等 领域 ， 以 实 现公 司 的 合 法合 规 经
营，维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。
（4 ） 加强与 托管人的日常联系。 监察风控部门分别与托管人的基金日常监督部门加强联系， 确
定了日常监督的工作方式、业务合作等，并完善日常监督方面的沟通与联系。
基 金 管 理 人将 继 续 致 力于 维 护 一 个有 效 率 、 效果 的 内 部 控制 体 系 ， 以风 险 防 范 为核 心 ， 提 高内
部监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
公 司 内 部 建立 估 值 工 作小 组 对 证 券估 值 负 责 。估 值 工 作 小组 由 公 司 运营 部 、 权 益投 资 部 、 交易
部 、 监 察 稽核 部 、 风 险管 理 部 、 量化 投 资 部 、研 究 部 部 门经 理 组 成 ，并 根 据 业 务分 工 履 行 相应 的 职
责 ， 所 有 成员 都 具 备 丰富 的 专 业 能力 和 估 值 经验 ， 参 与 估值 流 程 各 方不 存 在 重 大利 益 冲 突 。基 金 经
理不直接参与估值决策， 估值决策由估值工作小组成员 1/2 以 上多数票 通过， 量化投资部、 研究部、
权 益 投 资 部对 估 值 决 策必 须 达 成 一致 ， 估 值 决策 由 公 司 总经 理 签 署 后生 效 。 对 于估 值 政 策 ，公 司 和
基 金 托 管 银行 有 充 分 沟通 ， 积 极 商讨 达 成 一 致意 见 ； 对 于估 值 结 果 ，公 司 和 基 金托 管 银 行 有详 细 的
核 对 流 程 ，达 成 一 致 意见 后 才 能 对外 披 露 。 会计 师 事 务 所认 可 公 司 基金 估 值 的 政策 和 流 程 的适 当 性
与合理性。
4.8 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
根 据 法 律 法规 的 规 定 和本 基 金 基 金合 同 的 约 定， 以 及 本 基金 实 际 运 作情 况 ， 本 基金 本 报 告 期未
进行利润分配，符合本基金基金合同的相关规定。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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4.9 报 告 期内管 理 人 对本基 金 持 有人数 或 基 金资产 净 值 预警情 形 的 说明
无。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期内，基金托管人在国联安中证医药 100 指数证券投资基金的托管过程中，严格遵守了
《 证 券 投 资基 金 法 》 及其 他 有 关 法律 法 规 、 基金 合 同 、 托管 协 议 ， 尽职 尽 责 地 履行 了 托 管 人应 尽 的
义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 投 资 运作遵 规 守 信、净 值 计 算、利 润 分 配等情 况 的 说明
本报告期内，国联安基金管理有限公司在国联安中证医药 100 指数证券 投资基金投资运作、基
金 资 产 净 值的 计 算 、 基金 份 额 申 购赎 回 价 格 的计 算 、 基 金费 用 开 支 等问 题 上 ， 托管 人 未 发 现损 害 基
金持有人利益的行为。
本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。
5.3 托 管 人 对本年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本 报 告 期 内， 由 国 联 安基 金 管 理 有限 公 司 编 制并 经 托 管 人复 核 审 查 的有 关 国 联 安中 证 医 药 100
指 数 证 券 投资 基 金 的 半年 度 报 告 中财 务 指 标 、净 值 表 现 、收 益 分 配 情况 、 财 务 会计 报 告 相 关内 容 、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
毕马威华振审字第 1900063 号
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金全体基金份额持有人 ：
6.1 审 计 意见
我们审计了后附的国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 ( 以下简称“ 国 联安中证医药 100 基
金”) 财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负 债表、2018 年度的利润表、所有者权益 ( 基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
我 们 认 为 ，后 附 的 财 务报 表 在 所 有重 大 方 面 按照 中 华 人 民共 和 国 财 政部 颁 布 的 企业 会 计 准 则、
在财务报表附注 7.4.2 中 所列示的中国证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中 国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映了国联安中证医药 100 基金 2018
年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果及基金净值变动情况。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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6.2 形 成 审计意 见 的 基础
我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称 “审计准则” ) 的规定执行了审计工作。 审计报告
的 “ 注 册 会计 师 对 财 务报 表 审 计 的责 任 ” 部 分进 一 步 阐 述了 我 们 在 这些 准 则 下 的责 任 。 按 照中 国 注
册会计师职业道德守则， 我们独立于国联安中证医药 100 基 金， 并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
6.3 其 他 信息
国联安中证医药 100 基 金管理人国联安基金管理有限公司 ( 以下简称 “基金管理人” ) 对其他信
息负责。 其他信息包括国联安中证医药 100 基金 2018 年年度报 告中涵盖的信息， 但不包括财务报表
和我们的审计报告。
我 们 对 财 务报 表 发 表 的审 计 意 见 不涵 盖 其 他 信息 ， 我 们 也不 对 其 他 信息 发 表 任 何形 式 的 鉴 证结
论。
结 合 我 们 对财 务 报 表 的审 计 ， 我 们的 责 任 是 阅读 其 他 信 息， 在 此 过 程中 ， 考 虑 其他 信 息 是 否与
财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基 于 我 们 已执 行 的 工 作， 如 果 我 们确 定 其 他 信息 存 在 重 大错 报 ， 我 们应 当 报 告 该事 实 。 在 这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.4 管理层 和治 理 层 对财务 报 表 的责任
基 金 管 理 人管 理 层 负 责按 照 中 华 人民 共 和 国 财政 部 颁 布 的企 业 会 计 准则 、 中 国 证监 会 和 中 国证
券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估国联安中证医药 100 基金的持续经营能力，披
露与持续经营相关的事项 ( 如适用) ，并运用持续经 营假设，除非国联安中证医药 100 基金计划 进行
清算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督国联安中证医药 100 基金的财务 报告过程。
6.5 注 册 会计师 对 财 务报表 审 计 的责任
我 们 的 目 标是 对 财 务 报表 整 体 是 否不 存 在 由 于舞 弊 或 错 误导 致 的 重 大错 报 获 取 合理 保 证 ， 并出
具 包 含 审 计意 见 的 审 计报 告 。 合 理保 证 是 高 水平 的 保 证 ，但 并 不 能 保证 按 照 审 计准 则 执 行 的审 计 在
某 一 重 大 错报 存 在 时 总能 发 现 。 错报 可 能 由 于舞 弊 或 错 误导 致 ， 如 果合 理 预 期 错报 单 独 或 汇总 起 来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在 按 照 审 计准 则 执 行 审计 工 作 的 过程 中 ， 我 们运 用 职 业 判断 ， 并 保 持职 业 怀 疑 。同 时 ， 我 们也国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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执行以下工作：
(1) 识别和评 估由于舞弊 或错误导致 的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
风 险 ， 并 获取 充 分 、 适当 的 审 计 证据 ， 作 为 发表 审 计 意 见的 基 础 。 由于 舞 弊 可 能涉 及 串 通 、伪 造 、
故 意 遗 漏 、虚 假 陈 述 或凌 驾 于 内 部控 制 之 上 ，未 能 发 现 由于 舞 弊 导 致的 重 大 错 报的 风 险 高 于未 能 发
现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审 计相关的内 部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表
意见。
(3) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对基金管 理人管理层 使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对国联安中证医药 100 基 金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性 得 出 结 论。 如 果 我 们得 出 结 论 认为 存 在 重 大不 确 定 性 ，审 计 准 则 要求 我 们 在 审计 报 告 中 提请 报 表
使 用 者 注 意财 务 报 表 中的 相 关 披 露； 如 果 披 露不 充 分 ， 我们 应 当 发 表非 无 保 留 意见 。 我 们 的结 论 基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致国联安中证医药 100 基 金不能
持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、 结构和内容 ( 包括披露) ， 并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
我 们 与 基 金管 理 人 治 理层 就 计 划 的审 计 范 围 、时 间 安 排 和重 大 审 计 发现 等 事 项 进行 沟 通 ， 包括
沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师
黄小熠
钱茹雯
上海市南京西路 1266 号 恒隆广场 49-51 楼
2019 年 3 月 26 日
§7 年 度 财 务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体：国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末 上年度末 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 394,466,476.05 119,386,929.15
结算备付金
- 194,060.80
存出保证金
95,305.29 89,334.39
交易性金融资产 7.4.7.2 1,087,223,295.31 1,490,093,386.17
其中：股票投资
1,087,223,295.31 1,490,093,386.17
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 60,166.08 39,450.16
应收股利
- -
应收申购款
522,192.50 387,616.07
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,482,367,435.23 1,610,190,776.74
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
230,151.87 278,786.79 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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应付管理人报酬
885,240.58 1,251,840.03
应付托管费
221,310.15 312,960.03
应付销售服务费
1,411.72 -
应付交易费用 7.4.7.7 350,615.28 792,268.71
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 405,290.59 441,544.12
负债合计
2,094,020.19 3,077,399.68
所 有 者 权益：
实收基金 7.4.7.9 1,998,277,215.99 1,612,319,364.41
未分配利润 7.4.7.10 -518,003,800.95 -5,205,987.35
所 有 者 权益合 计
1,480,273,415.04 1,607,113,377.06
负 债 和 所有者 权 益 总计
1,482,367,435.23 1,610,190,776.74
注：1 、报告 截止日 2018 年 12 月 31 日，国联安中证医药 100A 基金份额净值 0.7407 元；国联
安中证医药 100C 基金份 额净值 0.7613 元。 基金份 额总额 1,998,277,215.99 份 ， 其中国联安中证医 药
100A 基金份额 1,992,865,197.54 份， 国联安中证医药 100C 基 金份额 5,412,018.45 份。
2 、 经中国证监会批准， 根据 《关于国联安中证医药 100 指数证券 投资基金增设 C 类基金 份额并
修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增设 C 类 基金份额， 原有的基金份
额在增设 C 类基金份额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。
7.2 利润表
会计主体： 国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-395,531,091.06 36,074,398.87 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 23 页共 68 页
1. 利息收入
869,070.72 1,541,186.81
其中：存款利息收入 7.4.7.11 869,070.72 1,541,125.69
债券利息收入
- 61.12
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益（ 损失以“-” 填 列）
-102,412,191.40 -28,792,254.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -116,924,041.06 -41,264,007.57
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - 30,892.58
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 14,511,849.66 12,440,860.42
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -294,165,366.53 62,901,929.79
4. 汇兑收益（ 损失以“ －” 号填列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 177,396.15 423,536.84
减 ： 二 、费用
17,289,165.90 22,488,858.70
1 ．管理人报 酬
12,116,599.49 15,212,697.95
2 ．托管费
3,029,149.80 3,803,174.48
3 ．销售服务 费
2,480.03 -
4 ．交易费用 7.4.7.18 1,497,776.66 2,747,428.78
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．税金及附 加
- -
7 ．其他费用 7.4.7.19 643,159.92 725,557.49
三 、 利润 总额 （ 亏损 总额 以 “- ”号填
列）
-412,820,256.96 13,585,540.17
减：所得税费用
- - 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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四 、 净 利润（ 净 亏 损以 “- ”号填列）
-412,820,256.96 13,585,540.17
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 国联安中证医药 100 指 数证券投资基金
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
1,612,319,364.41 -5,205,987.35 1,607,113,377.06
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- -412,820,256.96 -412,820,256.96
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
385,957,851.58 -99,977,556.64 285,980,294.94
其中：1. 基金 申购款 559,805,348.31 -107,538,038.48 452,267,309.83
2. 基金赎回款 -173,847,496.73 7,560,481.84 -166,287,014.89
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,998,277,215.99 -518,003,800.95 1,480,273,415.04
项目
上 年 度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基 1,920,363,107.06 -20,473,584.58 1,899,889,522.48 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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金净值）
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 本
期利润）
- 13,585,540.17 13,585,540.17
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产 生 的 基 金 净 值 变 动 数
（ 净 值 减 少 以 “-” 号填
列）
-308,043,742.65 1,682,057.06 -306,361,685.59
其中：1. 基金 申购款 181,850,514.16 -3,015,325.09 178,835,189.07
2. 基金赎回款 -489,894,256.81 4,697,382.15 -485,196,874.66
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 （ 净 值 减 少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
1,612,319,364.41 -5,205,987.35 1,607,113,377.06
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人：孟朝霞，主管会计工作负责人：李柯，会计机构负责人：仲晓峰
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情 况
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金( 以下简称“ 本基金”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“ 中国证监 会”) 《关于核 准国联安中证医药 100 指数证券投资基金募集的批复》 ( 证监许可[2012]1237
文) 批准， 由国联安基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《国
联安中证医药 100 指数 证券投资基金基金合同》发售，基金合同于 2013 年 8 月 21 日生效。本基金
为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为 414,529,636.08 份基金份额。本基金的基金
管理人为国联安基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《关于国联安中证医药 100 指 数证券投资基金增设 C 类基金份额并修改基金合同及托管协
议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增设 C 类 基金份额， 原有的基金份额在增设 C 类基金份 额
后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 26 页共 68 页
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《 国联安中证医药 100 指 数证券投资基
金基金合同》 和 《国联安中证医 药 100 指数证券投 资基金招募说明书( 更新) 》 的有关规定， 本基金的
投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括 标的指数成份股及其备选成份股、 新股( 首次公开发行
或增发， 包含创业板、 中小板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 到期 日在一年之内的政府债券、
债券回购、 股指期货及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具( 但须符合中国证监会的
相关规定) 。 本基金的投资组合比例为： 股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合计 （轧差计算）
占基金资产的比例为 85% －100% ， 其中投资于股票的资产市值不低于基金资产的 85% ， 投资于 标的
指数成份股和备选成份股的资产市值不低于股票资产的 90% ；每个交易日日终在扣除股指期货合约
需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债券，
其中， 现金不包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款。 本基金的业绩比较基准为：95 ％× 中证医
药 100 指数 收益率+5 ％× 活期存款利率（税后） 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基 金定期报告在公开披露的第二个工作日， 报中国
证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金以持续经营为基础。 本财务报表符合中华人民共和国财政部( 以下简称“ 财政部”) 颁布的企
业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年
度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《 证券投资基金
会计核算业务指引》编制财务报表。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本 财 务 报 表符 合 财 政 部颁 布 的 企 业会 计 准 则 及附 注 7.4.2 中 所 列 示 的中 国 证 监 会和 中 国 证 券 投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金 2018 年 12
月 31 日的财 务状况、2018 年度的经营 成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要 会计 政 策 和会计 估 计
7.4.4.1 会 计年度
本基金的会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本位 币
本 基 金 的 记账 本 位 币 为人 民 币 ， 编制 财 务 报 表采 用 的 货 币为 人 民 币 。本 基 金 选 定记 账 本 位 币的
依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金 融资产 和 金 融负债 的 分 类
本 基 金 在 初始 确 认 时 按取 得 资 产 或承 担 负 债 的目 的 ， 把 金融 资 产 和 金融 负 债 分 为不 同 类 别 ：以国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 27 页共 68 页
公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 资产 和 金 融 负债 、 应 收 款项 、 持 有 至到 期 投 资 、可 供 出
售 金 融 资 产和 其 他 金 融负 债 。 本 基金 现 无 金 融资 产 分 类 为持 有 至 到 期投 资 和 可 供出 售 金 融 资产 。 本
基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本 基 金 目 前持 有 的 股 票投 资 分 类 为以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 当 期损 益 的 金 融资 产 。 以 公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
7.4.4.4 金 融资产 和 金 融负债 的 初 始确认 、 后 续计量 和 终 止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在 初 始 确 认时 ， 金 融 资产 及 金 融 负债 均 以 公 允价 值 计 量 。对 于 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当
期 损 益 的 金融 资 产 或 金融 负 债 ， 相关 交 易 费 用直 接 计 入 当期 损 益 ； 对于 其 他 类 别的 金 融 资 产或 金 融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。
初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下：
- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量， 公允价值变动
形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 除 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 以 外 的 金 融 负 债 采 用 实 际 利 率 法 按 摊 余
成本进行后续计量。
满足下列条件之一时，本基金终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 所转移金融资产的账面价值
- 因转移而收到的对价
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金 融资产 和 金 融负债 的 估 值原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公 允 价 值 是指 市 场 参 与者 在 计 量 日发 生 的 有 序交 易 中 ， 出售 一 项 资 产所 能 收 到 或者 转 移 一 项负
债所需支付的价格。
本 基 金 在 确定 相 关 金 融资 产 和 金 融负 债 的 公 允价 值 时 ， 根据 《 企 业 会计 准 则 》 的规 定 采 用 在当国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
存 在 活 跃 市场 且 能 够 获取 相 同 资 产或 负 债 报 价的 金 融 工 具， 在 估 值 日有 报 价 的 ，除 会 计 准 则规
定 的 情 况 外， 将 该 报 价不 加 调 整 地应 用 于 该 资产 或 负 债 的公 允 价 值 计量 ； 估 值 日无 报 价 且 最近 交 易
日 后 未 发 生影 响 公 允 价值 计 量 的 重大 事 件 的 ，采 用 最 近 交易 日 的 报 价确 定 公 允 价值 。 有 充 足证 据 表
明 估 值 日 或最 近 交 易 日的 报 价 不 能真 实 反 映 公允 价 值 的 ，对 报 价 进 行调 整 ， 确 定公 允 价 值 。与 上 述
金 融 工 具 相同 ， 但 具 有不 同 特 征 的， 以 相 同 资产 或 负 债 的公 允 价 值 为基 础 ， 并 在估 值 技 术 中考 虑 不
同 特 征 因 素的 影 响 。 特征 是 指 对 资产 出 售 或 使用 的 限 制 等， 如 果 该 限制 是 针 对 资产 持 有 者 的， 那 么
在 估 值 技 术中 不 应 将 该限 制 作 为 特征 考 虑 。 此外 ， 本 基 金不 考 虑 因 其大 量 持 有 相关 资 产 或 负债 所 产
生的溢价或折价。
对 不 存 在 活跃 市 场 的 金融 工 具 ， 采用 在 当 前 情况 下 适 用 并且 有 足 够 可利 用 数 据 和其 他 信 息 支持
的 估 值 技 术确 定 公 允 价值 。 采 用 估值 技 术 确 定公 允 价 值 时， 优 先 使 用可 观 察 输 入值 ， 只 有 在无 法 取
得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
如 经 济 环 境发 生 重 大 变化 或 证 券 发行 人 发 生 影响 证 券 价 格的 重 大 事 件， 参 考 类 似投 资 品 种 的现
行市价及重大变化等因素，对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融资 产 和 金 融负债 的 抵 销
金 融 资 产 和金 融 负 债 在资 产 负 债 表内 分 别 列 示， 没 有 相 互抵 销 。 但 是， 同 时 满 足下 列 条 件 的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实 收基金
实 收 基 金 为对 外 发 行 基金 份 额 所 募集 的 总 金 额在 扣 除 损 益平 准 金 分 摊部 分 后 的 余额 。 由 于 基金
份 额 拆 分 引起 的 实 收 基金 份 额 变 动于 基 金 份 额拆 分 日 根 据拆 分 前 的 基金 份 额 数 及确 定 的 拆 分比 例 计
算 认 列 。 由于 申 购 和 赎回 引 起 的 实收 基 金 份 额变 动 分 别 于基 金 申 购 确认 日 及 基 金赎 回 确 认 日认 列 。
上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平准 金
损 益 平 准 金核 算 在 基 金份 额 发 生 变动 时 ， 申 购、 赎 回 、 转入 、 转 出 及红 利 再 投 资等 款 项 中 包含
的 未 分 配 利润 和 公 允 价值 变 动 损 益， 包 括 已 实现 损 益 平 准金 和 未 实 现损 益 平 准 金。 已 实 现 损益 平 准
金 指 根 据 交易 申 请 日 申购 或 赎 回 款项 中 包 含 的按 累 计 未 分配 的 已 实 现损 益 占 基 金净 值 比 例 计算 的 金
额 。 未 实 现损 益 平 准 金指 根 据 交 易申 请 日 申 购或 赎 回 款 项中 包 含 的 按累 计 未 分 配的 未 实 现 损益 占 基
金 净 值 比 例计 算 的 金 额。 损 益 平 准金 于 基 金 申购 确 认 日 或基 金 赎 回 确认 日 进 行 确认 和 计 量 ，并 于 会国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确 认和 计 量
股 票 投 资 收益 、 债 券 投资 收 益 和 衍生 工 具 收 益按 相 关 金 融资 产 于 处 置日 成 交 金 额与 其 成 本 的差
额确认。
股 利 收 益 按上 市 公 司 宣告 的 分 红 派息 比 例 计 算的 金 额 扣 除应 由 上 市 公司 代 扣 代 缴的 个 人 所 得税
后的净额确认。
债 券 利 息 收入 按 债 券 投资 的 票 面 价值 与 票 面 利率 计 算 的 金额 扣 除 应 由发 行 债 券 的企 业 代 扣 代缴
的个人所得税 ( 如适用) 后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本
付 息 的 附 息债 ， 根 据 其发 行 价 、 到期 价 和 发 行期 限 按 直 线法 推 算 内 含票 面 利 率 后， 逐 日 计 提利 息 收
入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买 入 返 售 金融 资 产 收 入按 到 期 应 收或 实 际 收 到的 金 额 与 初始 确 认 金 额的 差 额 ， 在资 金 实 际 占用
期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公 允 价 值 变动 收 益 核 算基 金 持 有 的采 用 公 允 价值 模 式 计 量的 以 公 允 价值 计 量 且 变动 计 入 当 期 损
益 的 金 融 资产 、 衍 生 金融 资 产 、 以公 允 价 值 计量 且 变 动 计入 当 期 损 益的 金 融 负 债等 公 允 价 值变 动 形
成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费 用的 确 认 和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖 出 回 购 金融 资 产 利 息支 出 按 到 期应 付 或 实 际支 付 的 金 额与 初 始 确 认金 额 的 差 额， 在 资 金 实际
占用期间内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的 可采用直线法。
本 基 金 的 其他 费 用 如 不影 响 估 值 日基 金 份 额 净值 小 数 点 后第 四 位 ， 发生 时 直 接 计入 基 金 损 益；
如果影响基金份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基 金的 收 益 分配政 策
由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费， 而 C 类基金 份额收取销售服务费， 各基金份额类
别 对 应 的 可供 分 配 收 益将 有 所 不 同。 本 基 金 同一 类 别 的 每一 基 金 份 额享 有 同 等 分配 权 。 本 基金 收 益
分 配 采 用 现金 分 红 或 红利 再 投 资 方式 ， 基 金 份额 持 有 人 可选 择 现 金 分红 或 将 现 金红 利 自 动 转为 相 应
类 别 的 基 金份 额 进 行 再投 资 ； 基 金份 额 持 有 人事 先 未 做 出选 择 的 ， 本基 金 默 认 的收 益 分 配 方式 为 现
金分红。 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配最多 12 次， 年 度收益分配比例不国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
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低于该年度可分配收益的 20% ，但 若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配。若基金投资当年
出 现 净 亏 损， 则 不 进 行收 益 分 配 。基 金 收 益 分配 后 基 金 份额 净 值 不 能低 于 面 值 。经 宣 告 的 拟分 配 基
金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.4.12 其 他重 要 的 会计政 策 和 会计估 计
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 或 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌 停 时 的 交 易 不 活 跃)
等情况，本 基金根据中 国证监会公 告[2017]13 号《中国证 券监督管理 委员会关于 证券投资基 金 估 值
业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC) 基金行业股票估值指数的通知 》 提
供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
对 于 在 发 行时 明 确 一 定期 限 限 售 期的 股 票 ， 包括 但 不 限 于非 公 开 发 行股 票 、 首 次公 开 发 行 股票
时 公 司 股 东公 开 发 售 股份 、 通 过 大宗 交 易 取 得的 带 限 售 期的 股 票 等 ，不 包 括 停 牌、 新 发 行 未上 市 、
回购交易中的质押券等流通受限股票，根据中基协发[2017]6 号《关于 发布< 证券投资基金投资流通
受 限 股票 估值 指 引（ 试行 ）> 的通 知》 ， 在 估值 日按 照 流通 受限 股 票计 算公 式 确定 估值 日 流通 受 限股
票的价值。
根据 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固 定收益品种的估值处理
标 准 》 （ 以 下 简 称“ 估 值 处 理 标 准” ） ， 在 上 海 证 券 交 易 所 、 深 圳 证 券 交 易 所 及 银 行 间 同 业 市 场 上 市 交
易或挂牌转让的固定收益品种 （估值处理标准另有规定的除外） ， 采用第 三方估值机构提供的价格数
据进行估值。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政策 变 更 的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估计 变 更 的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更正 的 说 明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2002]128 号 《关于 开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、
财税 [2004] 78 号文《关 于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税 [2012] 85 号文《财 政部、国家税
务 总 局 、 证 监 会 关 于 实 施 上 市 公 司 股 息 红 利 差 别 化 个 人 所 得 税 政 策 有 关 问 题 的 通 知 》 、 财 税 [2015]
101 号《 财政 部 、 国 家税 务 总 局 、证 监 会 关 于上 市 公 司 股息 红 利 差 别化 个 人 所 得税 政 策 有 关问 题 的
通知》 、 财税 [2005] 103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》 、 上证交字 [2008] 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 31 页共 68 页
16 号 《关于 做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》 及深圳证券交易所于 2008 年 9 月 18 日
发布的 《深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、 财税 [2008] 1 号文 《 财
政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税 [2016] 36 号文《 财政部、国家税
务总局关于全面推开营业税改征增 值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《 关于进一步明确全面推开营
改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通
知》 、财税 [2016] 140 号 文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财
税 [2017] 2 号文 《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》 、 财 税 [2017] 56 号 《关于资管产
品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收 入，暂不征收企业所得税。
(b) 自 2016 年 5 月 1 日 起， 在全国范围内全面推开营业税改征增值税 ( 以下称营改增) 试点， 建
筑 业 、 房 地产 业 、 金 融业 、 生 活 服务 业 等 全 部营 业 税 纳 税人 ， 纳 入 试点 范 围 ， 由缴 纳 营 业 税改 为 缴
纳增值税。
2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以 后， 资管产品管理人 ( 以下称管理人) 运营资管产品过程中发生的增值
税应税行为， 以管理人为增值税纳税人， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资
管产品在 2018 年 1 月 1 日 以前运营过程中发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已
缴纳增值税的，已纳税 额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
证 券 投 资 基金 管 理 人 运用 基 金 买 卖股 票 、 债 券收 入 取 得 的金 融 商 品 转让 收 入 免 征增 值 税 ； 对国
债 、 地 方 政府 债 利 息 收入 以 及 金 融同 业 往 来 取得 的 利 息 收入 免 征 增 值税 ； 同 业 存款 利 息 收 入免 征 增
值税以及一般存款利息收入不征收增值税。
(c) 基金 作为 流通股股 东 在股权分 置 改革过程 中 收到由非 流 通股股东 支 付的股份 、 现金对价 ，暂
免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金从上市公司取得的股息、 红 利所得， 由上 市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%
的个人所得税。 自 2013 年 1 月 1 日 起， 对所取 得的股息红利收入根据持股期限差别化计算个人所得
税的应纳税所得额： 持股 期限在 1 个月 以内 ( 含 1 个月) 的， 其股 息红利所得全额计入应纳税所得额；
持股期限在 1 个月以上 至 1 年 ( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的 ，
暂 免 征 收 个人 所 得 税 。对 基 金 持 有的 上 市 公 司限 售 股 ， 解禁 后 取 得 的股 息 、 红 利收 入 ， 按 照上 述 规
定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入 个人所
得税应纳税所得额。
(e) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(f) 对投资者 从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 32 页共 68 页
(g) 对基金在 2018 年 1 月 1 日 ( 含) 以 后运营过程中缴纳的增值税， 分别按照证券投资基金管理
人所在地适用的税率，计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。
7.4.7 重要 财务 报 表 项目的 说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 394,466,476.05 119,386,929.15
定期存款 - -
其中：存款期限 1 个月 以内
- -
存款期限 1-3 个月
- -
存款期限 3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 394,466,476.05 119,386,929.15
7.4.7.2 交 易性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,403,579,742.24 1,087,223,295.31 -316,356,446.93
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,403,579,742.24 1,087,223,295.31 -316,356,446.93 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 33 页共 68 页
项目
上年度末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,512,284,466.57 1,490,093,386.17 -22,191,080.40
贵 金 属 投 资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,512,284,466.57 1,490,093,386.17 -22,191,080.40
7.4.7.3 衍 生金 融 资 产/ 负债
本报告期末及上一年度末，本基金未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售 金 融资产
7.4.7.4.1 各项 买 入 返售金 融 资 产期末 余 额
本报告期末及上一年度末，本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买 断 式逆回 购 交 易中取 得 的 债券
本报告期末及上一年度末，本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 54,518.39 39,309.78
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 96.03
应收债券利息 - -
应收资产支持证券利息 - - 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 5,600.50 0.13
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 47.19 44.22
合计 60,166.08 39,450.16
注：此处其他列示的是沪深交易所结算保证金应收利息。
7.4.7.6 其 他资 产
本报告期末及上一年度末，未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 350,615.28 792,268.71
银行间市场应付交易费用 - -
合计 350,615.28 792,268.71
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 133.62 485.96
应付指数使用费 65,156.97 96,058.16
预提信息披露费 280,000.00 280,000.00
预提审计费 60,000.00 65,000.00
合计 405,290.59 441,544.12
7.4.7.9 实 收基 金
国联安中证医药 100A
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 35 页共 68 页
上年度末 1,612,319,364.41 1,612,319,364.41
本期申购 547,113,569.83 547,113,569.83
本期赎回（以“-” 号填列 ） -166,567,736.70 -166,567,736.70
本期末 1,992,865,197.54 1,992,865,197.54
国联安中证医药 100C
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年10月26 日（基金合 同生效日） 至2018 年12 月31日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
本期申购 12,691,778.48 12,691,778.48
本期赎回（以“-” 号填列 ） -7,279,760.03 -7,279,760.03
本期末 5,412,018.45 5,412,018.45
注：1 、 经中国证监会批准， 根据 《关于国联安中证医药 100 指数证券投资基金增设 C 类基金份
额并修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增 设 C 类基金 份额， 原有的基
金份额在增设 C 类基金 份额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。
2 、此处申购 含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分 配 利 润
国联安中证医药 100A
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 475,472,152.09 -480,678,139.44 -5,205,987.35
本期利润 -118,368,706.38 -294,135,347.50 -412,504,053.88
本期基金份额交易产生的
变动数
83,714,689.21 -182,716,559.19 -99,001,869.98
其中：基金申购款 132,624,881.59 -237,944,872.12 -105,319,990.53
基金赎回款 -48,910,192.38 55,228,312.93 6,318,120.55
本期已分配利润 - - -
本期末 440,818,134.92 -957,530,046.13 -516,711,911.21
国联安中证医药 100C 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 36 页共 68 页
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 -286,184.05 -30,019.03 -316,203.08
本期基金份额交易产生的
变动数
-1,271,348.23 295,661.57 -975,686.66
其中：基金申购款 -2,989,716.07 771,668.12 -2,218,047.95
基金赎回款 1,718,367.84 -476,006.55 1,242,361.29
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,557,532.28 265,642.54 -1,291,889.74
注：经中国证监会批准，根据《关于国联安中证医药 100 指数证券投资基金增设 C 类基金份 额
并修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增 设 C 类基金份额， 原有的基金
份额在增设 C 类基金份 额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。本报告国联安 中证医药 100C
实际报告期间为 2018 年 10 月 26 日（ 基金合同生效日）至 2018 年 12 月 31 日；本基金基金合同生
效日无已实现利润。
7.4.7.11 存款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 853,615.18 1,231,198.42
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 7,612.20 302,814.93
其他 7,843.34 7,112.34
合计 869,070.72 1,541,125.69
注：此处其他列示的是沪深结算保证金利息收入和直销申购款滞留利息收入。
7.4.7.12 股票 投 资 收益
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 37 页共 68 页
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出股票成交总额 494,773,796.03 996,416,283.20
减：卖出股票成本总额 611,697,837.09 1,037,680,290.77
买卖股票差价收入 -116,924,041.06 -41,264,007.57
7.4.7.13 债 券投 资 收 益
7.4.7.13.1 债券 投 资 收益项 目 构 成
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31日
债券投资收益——买卖债券 （债转 股及债券
到期兑付）差价收入
- 30,892.58
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 - 30,892.58
7.4.7.13.2 债券 投 资 收益 ——买 卖 债券 差 价 收入
单 位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
卖出债券 （、 债转股及债券到期兑付）
成交总额
- 528,953.70
减： 卖出债券 （、 债转股及债券到期
兑付）成本总额
- 497,995.63
减： 应收利息总额 - 65.49
买卖债券差价收入 - 30,892.58
7.4.7.13.3 债券 投 资 收益 ——赎 回 差价 收 入
本基金本期及上年度可比期间均无债券投资收益赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券 投 资 收益 ——申 购 差价 收 入
本基金本期及上年度可比期间均无债券投资收益申购差价收入。
7.4.7.14 衍生 工 具 收益
本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。
7.4.7.15 股利 收 益
单位：人民币元 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 38 页共 68 页
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 14,511,849.66 12,440,860.42
基金投资产生的股利收益 - -
合计 14,511,849.66 12,440,860.42
7.4.7.16 公允 价 值 变动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
1. 交易性金融 资产 -294,165,366.53 62,901,929.79
—— 股票投资 -294,165,366.53 62,901,929.79
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
减：应税金融商品公允价值变
动产生的预估增值税 -
-
合计 -294,165,366.53 62,901,929.79
7.4.7.17 其他 收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
基金赎回费收入 175,224.54 421,674.55
转换费收入 2,171.61 1,862.29
其他 - -
合计 177,396.15 423,536.84
7.4.7.18 交易 费 用 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 39 页共 68 页
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
交易所市场交易费用 1,497,776.66 2,747,428.78
银行间市场交易费用 - -
合计 1,497,776.66 2,747,428.78
7.4.7.19 其他 费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
审计费用 60,000.00 65,000.00
信息披露费 280,000.00 280,000.00
银行划款费用 245.00 240.00
指数使用费 302,914.92 380,317.49
其他 - -
合计 643,159.92 725,557.49
7.4.8 或有 事项 、 资 产负债 表 日 后事项 的 说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资 产负债 表 日 后事项
截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
国联安基金管理有限公司
基金管理人、 注册登记机构、 基金 销售
机构
交通银行股份有限公司（交通银行） 基金托管人、基金销售机构
太平洋资产管理有限责任公司（太平洋资管）
基金管理人的股东
（自 2018 年 5 月 4 日起）
国泰君安证券股份有限公司（国泰君安）
基金管理人的股东
（截止至 2018 年 5 月 3 日 ） 、
基金销售机构
安联集团 基金管理人的股东
注： 自 2018 年 5 月 4 日 起， 本基金管理人的控股股东由国泰君安证券股份有限公司变更为太平国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 40 页共 68 页
洋资产管理有限责任公司， 因此自 2018 年 5 月 4 日起， 国泰君安证券股份有限公司不再属于本基金
的关联方。
7.4.10 本报告 期 及 上年度 可 比 期间的 关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行，并以一般交易价格为定价基础。
本报告期内所披露的与国泰君安证券股份有限公司之间的关联方交易均为发生在截至 2018 年 5
月 3 日止期间的交易，所披露的与太平洋资产管理有限责任公司之间的关联方交易均为发生在自
2018 年 5 月 4 日至 2018 年 12 月 31 日止期间的交易。
7.4.10.1 通过 关 联 方交易 单 元 进行的 交 易 7.4.10.1.1 股 票 交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国泰君安 - - 64,520,757.82 3.71%
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期内与上年度可比期间内，本基金与关联方无权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
本报告期内与上年度可比期间内，本基金与关联方无债券交易。
7.4.10.1.4 债 券 回 购交易
本报告期内与上年度可比期间内，本基金无关联方债券回购交易。
7.4.10.1.5 应 支 付 关联方 的 佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国泰君安 - - - -
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国泰君安 58,797.71 3.68% - -
注：1 、 上述 佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
2 、 根据 《证券交易单元租用协议》 ， 本基金管理人在租用国泰君安证券交易专用交易单元进行
股票、债券、权证及回购交易的同时，还从国泰君安获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联 方 报 酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的基金应支付的管理费 12,116,599.49 15,212,697.95
其中：支付销售机构的客户维护费 938,584.91 871,290.61
注：本基金支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理费按前一日基金资产净值的
0.80% 年费率 计提，逐日累计至每月月末，按月支付。计算公式为：每日应计提的基金管理费= 前一
日基金资产净值× 0.80%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,029,149.80 3,803,174.48
注：本基金支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值的 0.20% 的年费率计
提， 逐日累计至每月月末， 按月支付。 计算公式为： 每日应计提的基金托管费= 前一日的基金资产 净
值× 0.20%/ 当 年天数。
7.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国联安中证医药 100A 国联安中证医药 100C 合计
国联安基金管理有限
公司
- - -
交通银行 - - - 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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合计 - - -
获得销售服务费的各
关联方名称
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
国联安中证医药100A 国联安中证医药100C 合计
- - - -
合计 - - -
注：1 、 经证监会批准， 根据 《关于国联安中证医药 100 指 数证券投资基金增设 C 类基金份额并
修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增设 C 类 基金份额， 原有的基金份
额在增设 C 类基金份额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。
2 、本基金 A 类基金份额不收取销售服务费；
3、自 2018 年 10 月 26 日起 ， 支付销售机构的基金销售服务费按前一日 C 类 基金资产净值 0.40%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
C 类日基金 销售服务费= 前一日 C 类 基金资产净值× 0.40% ÷ 当年天数
7.4.10.3 与关 联 方 进行银 行 间 同业市 场 的 债券(含回购) 交易
本报告期内及上年度可比期间， 本基金均未与关联方通过银行间同业市场进行债券( 含回购) 交易。
7.4.10.4 各关 联 方 投资本 基 金 的情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基金 管 理 人运用 固 有 资金投 资 本 基金的 情 况
本报告期内及上年度可比期间内，基金管理人未投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除基 金 管 理人之 外 的 其他关 联 方 投资本 基 金 的情况
报告期末及上年度末，除基金管理人之外的其他关联方均未投资本基金。
7.4.10.5 由关 联 方 保管的 银 行 存款余 额 及 当期产 生 的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 394,466,476.05 853,615.18 119,386,929.15 1,231,198.42
注： 本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管， 按银行同业利率计算。 本基金通过“ 交通 银
行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金，于 2018
年 12 月 31 日的相关余额为人民币 0.00 元(2017 年：人民币 194,060.80 元) 。
7.4.10.6 本基 金 在 承销期 内 参 与关联 方 承 销证券 的 情 况
本报告期内及上年度可比期间，本基金均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 43 页共 68 页
7.4.10.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
本报告期内及上年度可比期间，本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分 配 情 况
本报告期内本基金无利润分配情况。
7.4.12 期末（2018 年12 月 31 日） 本基 金 持 有的流 通 受 限证券
7.4.12.1 因认 购 新 发/ 增发 证 券 而于期 末 持 有的流 通 受 限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末 持 有 的暂时 停 牌 等流通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开盘
单价
数量
（股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
002680 *ST 长生 2018-11-19
重大事项
停牌
3.94 2019-01-16 3.74
688,481.0
0
13,636,352.0
4
2,712,615.14 -
7.4.12.3 期末 债 券 正回购 交 易 中作为 抵 押 的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额 0 元，因此没 有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易 所 市场债 券 正 回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额 0 元，因此没有作为抵押的债券。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易
的债券和/ 或在新质押式回购下转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低
于债券回购交易的余额。
7.4.13 金 融工具 风 险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理 政 策和组 织 架 构
本基金金融工具的风险主要包括：
● 信用风险
● 流动性风 险
● 市场风险
本 基 金 管 理人 制 定 了 政策 和 程 序 来识 别 及 分 析这 些 风 险 ，并 设 定 适 当的 风 险 限 额及 内 部 控 制流
程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 44 页共 68 页
本 基 金 基 金管 理 人 的 风险 控 制 的 组织 体 系 分 为三 个 层 次 ：第 一 层 次 为董 事 会 及 督察 长 ； 第 二层
次 为 总 经 理、 风 险 控 制委 员 会 、 风险 管 理 部 及监 察 稽 核 部； 第 三 层 次为 公 司 各 业务 相 关 部 门对 各 自
部门的风险控制。
风 险 管 理 的工 作 目 标 是通 过 建 立 并运 用 有 效 的策 略 、 流 程、 方 法 和 工具 ， 识 别 和度 量 公 司 经营
中所承受的 投 资 风 险 、运 作 风 险 、信 用 风 险 等各 类 风 险 ，向 公 司 决 策和 管 理 层 提供 及 时 充 分的 风 险
报告，确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。
7.4.13.2 信 用风 险
信 用 风 险 是指 基 金 在 交易 过 程 中 因交 易 对 手 未履 行 合 约 责任 ， 或 者 基金 所 投 资 证券 之 发 行 人出
现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本 基 金 的 基金 管 理 人 在交 易 前 对 交易 对 手 的 资信 状 况 进 行了 充 分 的 评估 。 本 基 金的 基 金 管 理人
建 立 了 存 入银 行 合 格 名单 ， 通 过 对存 款 行 的 信用 评 估 来 控制 银 行 存 款信 用 风 险 。本 基 金 的 基金 管 理
人 建 立 了 信用 风 险 管 理流 程 ， 通 过对 投 资 品 种信 用 等 级 评估 来 控 制 证券 发 行 人 的信 用 风 险 ，且 通 过
分散化投资以分散信用风险。
本 基 金 在 交易 所 进 行 的交 易 均 与 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 完 成证 券 交 收 和款 项 清 算 ，因
此 违 约 风 险发 生 的 可 能性 很 小 ； 本基 金 在 进 行银 行 间 同 业市 场 交 易 前均 对 交 易 对手 进 行 信 用评 估 并
采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的除国债、 央行票据和政策性金融债以外的债券、 同业存单
和资产支持证券合计占基金资产净值的比例为 0.00% （2017 年 12 月 31 日：0.00%）。
7.4.13.3 流动 性 风 险
流 动 性 风 险是 指 未 能 以合 理 价 格 及时 变 现 基 金资 产 以 支 付投 资 者 赎 回款 项 的 风 险。 本 基 金 的流
动 性 风 险 一方 面 来 自 于基 金 份 额 持有 人 可 随 时要 求 赎 回 其持 有 的 基 金份 额 ， 另 一方 面 来 自 于投 资 品
种 所 处 的 交易 市 场 不 活跃 而 带 来 的变 现 困 难 或因 投 资 集 中而 无 法 在 市场 出 现 剧 烈波 动 的 情 况下 以 合
理的价格变现。
针 对 兑 付 赎回 资 金 的 流动 性 风 险 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金的 申 购 赎 回情 况 进 行 严密
监 控 并 预 测流 动 性 需 求， 保 持 基 金投 资 组 合 中的 可 用 现 金头 寸 与 之 相匹 配 。 本 基金 的 基 金 管理 人 在
基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制因 开 放 申 购赎 回 模
式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
7.4.13.3.1 报告 期 内 本基金 组 合 资产的 流 动 性风险 分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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行管理，通过独立的风险管理部门对 本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以
及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。此外，本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公
允价值。
本报告期末，除完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金以及中国证监会认定
的特殊投资组合以外，本基金的基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司发行的可流通
股票未超过该上市公司可流通股票的 15% ，本 基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市
公司发行的可流通股票未超过该上市公司可流通股票的 30% 。
本基金所持的证券在证券交易所上市或可于银行间同业市场交易。基金资产流通暂时受限制不
能自由转让的情况参见附注 7.4.12 。 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产
净值的 15%。于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为
0.18% 。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可 变现资产的可变现价值。于 2018 年 12
月 31 日，本 基金组合资产中 7 个工 作日可变现资产的账面价值为 1,478,977,156.22 元 ，超过经确认
的当日净赎回金额。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透
原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及
对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动
性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质 押
品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足
额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接
受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动
性情况良好。
7.4.13.4 市场 风 险
市 场 风 险 是指 基 金 所 持金 融 工 具 的公 允 价 值 或未 来 现 金 流量 因 所 处 市场 各 类 价 格因 素 的 变 动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率 风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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本 基 金 的 生息 资 产 主 要为 银 行 存 款、 结 算 备 付金 、 存 出 保证 金 及 债 券等 固 定 收 益类 资 产 等 。本
基 金 的 基 金管 理 人 定 期对 本 基 金 面临 的 利 率 敏感 性 缺 口 进行 监 控 ， 并通 过 调 整 投资 组 合 的 久期 等 方
法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率 风 险敞口
单位：人民币元
本期末
2018 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
394,466,47
6.05
- - - - -
394,466,47
6.05
结算备付金 - - - - - - -
存出保证金 95,305.29 - - - - - 95,305.29
交易性金融资
产
- - - - -
1,087,223,2
95.31
1,087,223,2
95.31
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 60,166.08 60,166.08
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 522,192.50 522,192.50
其他资产 - - - - - - -
资产总计
394,561,78
1.34
-
- - -
1,087,805,6
53.89
1,482,367,4
35.23
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负
债
- - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 230,151.87 230,151.87
应付管理人报 - - - - - 885,240.58 885,240.58 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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酬
应付托管费 - - - - - 221,310.15 221,310.15
应付销售服务
费
- - - - - 1,411.72 1,411.72
应付交易费用 - - - - - 350,615.28 350,615.28
应付税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 405,290.59 405,290.59
负债总计 - - - - -
2,094,020.1
9
2,094,020.1
9
利率敏感度缺
口
394,561,78
1.34
- - - -
1,085,711,6
33.70
1,480,273,4
15.04
上年度末
2017 年 12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
119,386,92
9.15
- - - - -
119,386,92
9.15
结算备付金 194,060.80 - - - - - 194,060.80
存出保证金 89,334.39 - - - - - 89,334.39
交易性金融资
产
- - - - -
1,490,093,3
86.17
1,490,093,3
86.17
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融
资产
- - - - - - -
应收证券清算
款
- - - - - - -
应收利息 - - - - - 39,450.16 39,450.16
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 992.27 - - - - 386,623.80 387,616.07
其他资产 - - - - - - -
资产总计
119,671,31
6.61
- -
-
-
1,490,519,4
60.13
1,610,190,7
76.74
负债
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负 - - - - - - - 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 48 页共 68 页
债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融
资产款
- - - - - - -
应付证券清算
款
- - - - - - -
应付赎回款 - - - - - 278,786.79 278,786.79
应付管理人报
酬
- - - - -
1,251,840.0
3
1,251,840.0
3
应付托管费 - - - - - 312,960.03 312,960.03
应付销售服务
费
- - - - - - -
应付交易费用 - - - - - 792,268.71 792,268.71
应付税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 441,544.12 441,544.12
负债总计 - - - - -
3,077,399.6
8
3,077,399.6
8
利率敏感度缺
口
119,671,31
6.61
- - - -
1,487,442,0
60.45
1,607,113,3
77.06
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的 利率重新定价日或
到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率 风 险的敏 感 性 分析
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的债券、 同业存单和资产支持证券公允价值占基金资产净值
的比例为 0.00%(2017 年 12 月 31 日：0.00%) ， 市场 利率的变动对于本基金资产净值无重大影响， 因
而未进行敏感性分析(2017 年 12 月 31 日：同) 。银行存款、结算备付金及存出保证金之浮动利率根
据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2 外汇风险
外 汇 风 险 是指 金 融 工 具的 公 允 价 值或 未 来 现 金流 量 因 外 汇汇 率 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他 价 格风险
其 他 价 格 风险 是 指 基 金所 持 金 融 工具 的 公 允 价值 或 未 来 现金 流 量 因 除市 场 利 率 和外 汇 汇 率 以外
的 市 场 价 格因 素 变 动 而发 生 波 动 的风 险 。 本 基金 主 要 投 资于 证 券 交 易所 上 市 的 股票 和 债 券 以及 银 行
间同业市场交易的债券，所面临的其他价格风险由所持有的金融工具公允价值的变动情况决定。 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
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本 基 金 通 过投 资 组 合 的分 散 化 降 低其 他 价 格 风险 。 本 基 金投 资 组 合 中股 票 的 资 产市 值 不 低 于基
金资产的 85% ，投资于标的指数成份股和备选成份股的资产市值不低于股票资产的 90% ；每个交 易
日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到 期
日 在 一 年 以内 的 政 府 债券 。 此 外 ，本 基 金 的 基金 管 理 人 每日 对 本 基 金所 持 有 的 证券 价 格 实 施监 控 ，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他 价 格风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性金融资产 －股票投资 1,087,223,295.31 73.45 1,490,093,386.17 92.72
交易性金融资产－贵金属投资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,087,223,295.31 73.45 1,490,093,386.17 92.72
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
7.4.13.4.3.2 其他 价 格风险 的 敏 感性分 析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币 元）
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
业绩比较基准上升 5% 增加 72,491,209.88 增加 75,702,733.93
业绩比较基准下降 5% 减少 72,491,209.88 减少 75,702,733.93
7.4.14 有助于 理 解 和分析 会 计 报表需 要 说 明的其 他 事 项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 以 公允价值计量的资产和负债 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 50 页共 68 页
下 文 列 示 了本 基 金 在 每个 资 产 负 债表 日 持 续 和非 持 续 以 公允 价 值 计 量的 资 产 和 负债 于 本 报 告期
末 的 公 允 价值 信 息 及 其公 允 价 值 计量 的 层 次 。公 允 价 值 计量 结 果 所 属层 次 取 决 于对 公 允 价 值计 量 整
体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值： 除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值；
第三层次输入值： 相关 资产或负债的不可观察输入值。
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于
第一层次的余额为人民币 1,084,510,680.17 元， 第二层次的余额为人民币 2,712,615.14 元， 无属 于第
三层次的余额 (2017 年 12 月 31 日 ： 第一层次的余额为人民币 1,385,238,315.13 元， 第 二层次的余额
为人民币 104,855,071.04 元，无属于第三层次的余额) 。
(a) 第二层次的公允价值计量
对 于 本 基 金投 资 的 证 券交 易 所 上 市的 证 券 ， 若出 现 重 大 事项 停 牌 、 交易 不 活 跃 （包 括 涨 跌 停时
的 交 易 不 活跃 ） 、 或 属于 非 公 开 发行 等 情 况 时， 本 基 金 不会 于 停 牌 期间 、 交 易 不活 跃 期 间 及限 售 期
间 将 相 关 证券 的 公 允 价值 列 入 第 一层 次 。 本 基金 综 合 考 虑估 值 调 整 中采 用 的 不 可观 察 输 入 值对 于 公
允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。
(b) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2017 年 12 月 31 日： 无) 。
7.4.14.1.2 其 他金融工具的公允价值 ( 期末非以公允价值计量的项目)
其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值之间无重大差异。
§8 投 资 组 合报告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 1,087,223,295.31 73.34
其中：股票 1,087,223,295.31 73.34
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - - 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 51 页共 68 页
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式 回购的买入返
售金融资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
394,466,476.05 26.61
8 其他各项资产 677,663.87 0.05
9 合计 1,482,367,435.23 100.00
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
8.2 报告期末按 行 业 分类的 股 票 投资组 合
8.2.1 指数 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
816,893,381.93 55.19
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
130,270,153.11 8.80
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
11,717,633.20 0.79
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
35,331,766.00 2.39
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- - 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 52 页共 68 页
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
82,492,491.19 5.57
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
1,076,705,425.43 72.74
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
8.2.2 积极 投资 期 末 按行业 分 类 的股票 投 资 组合
代码 行业类别 公允价值（元）
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
6,719,300.36 0.45
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和零售业
2,096.00 0.00
G 交通运输、仓储和邮政业
- -
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
- -
J 金融业
- -
K 房地产业
- -
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
3,796,473.52 0.26
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- - 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 53 页共 68 页
合计
10,517,869.88 0.71
注：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
8.2.2.1 报 告期 末 按 行业分 类 的 港股通 投 资 股票投 资 组 合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 股票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指数 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600763 通策医疗 323,454 15,354,361.38 1.04
2 002399 海普瑞 576,150 13,280,257.50 0.90
3 002907 华森制药 704,311 13,269,219.24 0.90
4 300676 华大基因 219,400 13,164,000.00 0.89
5 600664 哈药股份 3,311,699 13,081,211.05 0.88
6 000999 华润三九 509,100 12,656,226.00 0.85
7 600436 片仔癀 139,780 12,111,937.00 0.82
8 600998 九州通 829,451 12,109,984.60 0.82
9 300026 红日药业 3,963,341 12,088,190.05 0.82
10 300142 沃森生物 629,101 12,015,829.10 0.81
11 002223 鱼跃医疗 609,506 11,952,412.66 0.81
12 600566 济川药业 355,800 11,929,974.00 0.81
13 603882 金域医学 534,201 11,901,998.28 0.80
14 002603 以岭药业 1,136,456 11,887,329.76 0.80
15 000813 德展健康 1,287,600 11,820,168.00 0.80
16 002821 凯莱英 173,815 11,793,347.75 0.80
17 002099 海翔药业 2,606,342 11,780,665.84 0.80
18 600572 康恩贝 1,985,020 11,771,168.60 0.80
19 000150 宜华健康 796,078 11,726,228.94 0.79
20 300253 卫宁健康 940,420 11,717,633.20 0.79
21 002424 贵州百灵 1,336,659 11,695,766.25 0.79
22 600252 中恒集团 4,549,623 11,692,531.11 0.79
23 300529 健帆生物 281,681 11,689,761.50 0.79
24 600056 中国医药 920,837 11,574,921.09 0.78
25 600420 现代制药 1,264,212 11,554,897.68 0.78
26 600079 人福医药 1,137,168 11,530,883.52 0.78
27 000538 云南白药 155,831 11,525,260.76 0.78
28 300122 智飞生物 296,273 11,483,541.48 0.78
29 000623 吉林敖东 794,907 11,470,508.01 0.77 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 54 页共 68 页
30 601607 上海医药 674,719 11,470,223.00 0.77
31 600332 白云山 320,292 11,453,641.92 0.77
32 600161 天坛生物 538,392 11,440,830.00 0.77
33 000028 国药一致 275,323 11,409,385.12 0.77
34 600535 天士力 594,211 11,408,851.20 0.77
35 600511 国药股份 490,631 11,407,170.75 0.77
36 002287 奇正藏药 454,766 11,378,245.32 0.77
37 000963 华东医药 429,637 11,368,195.02 0.77
38 603858 步长制药 449,390 11,360,579.20 0.77
39 600085 同仁堂 412,569 11,345,647.50 0.77
40 000078 海王生物 3,784,475 11,277,735.50 0.76
41 603259 药明康德 150,600 11,273,916.00 0.76
42 600216 浙江医药 1,291,984 11,214,421.12 0.76
43 002773 康弘药业 328,100 11,178,367.00 0.76
44 600090 同济堂 2,048,800 11,145,472.00 0.75
45 600380 健康元 1,669,050 11,132,563.50 0.75
46 002422 科伦药业 538,928 11,128,863.20 0.75
47 002044 美年健康 742,680 11,103,066.00 0.75
48 600062 华润双鹤 917,935 11,097,834.15 0.75
49 300199 翰宇药业 1,188,178 11,097,582.52 0.75
50 002737 葵花药业 748,825 11,067,633.50 0.75
51 002294 信立泰 528,147 11,032,990.83 0.75
52 002262 恩华药业 1,222,926 11,030,792.52 0.75
53 603707 健友股份 587,059 11,019,097.43 0.74
54 002390 信邦制药 2,688,415 10,995,617.35 0.74
55 600771 广誉远 379,900 10,967,713.00 0.74
56 300347 泰格医药 255,732 10,932,543.00 0.74
57 002038 双鹭药业 440,076 10,918,285.56 0.74
58 300601 康泰生物 305,143 10,918,016.54 0.74
59 002382 蓝帆医疗 734,700 10,917,642.00 0.74
60 000710 贝瑞基因 341,500 10,893,850.00 0.74
61 600196 复星医药 466,354 10,852,057.58 0.73
62 002901 大博医疗 366,300 10,838,817.00 0.73
63 600201 生物股份 652,189 10,826,337.40 0.73
64 300558 贝达药业 338,638 10,826,256.86 0.73
65 600329 中新药业 870,060 10,823,546.40 0.73
66 000566 海南海药 2,111,656 10,811,678.72 0.73
67 600867 通化东宝 776,122 10,788,095.80 0.73
68 002001 新 和 成 718,381 10,782,898.81 0.73
69 300015 爱尔眼科 409,705 10,775,241.50 0.73
70 002581 未名医药 1,661,083 10,730,596.18 0.72
71 000513 丽珠集团 425,671 10,705,625.65 0.72
72 300244 迪安诊断 705,277 10,699,052.09 0.72
73 000661 长春高新 60,856 10,649,800.00 0.72 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 55 页共 68 页
74 002030 达安基因 1,048,064 10,648,330.24 0.72
75 600276 恒瑞医药 201,437 10,625,801.75 0.72
76 300294 博雅生物 393,650 10,624,613.50 0.72
77 300009 安科生物 794,887 10,619,690.32 0.72
78 000423 东阿阿胶 266,976 10,558,900.80 0.71
79 002411 延安必康 500,617 10,553,006.36 0.71
80 002019 亿帆医药 985,311 10,542,827.70 0.71
81 002589 瑞康医药 1,508,000 10,510,760.00 0.71
82 603658 安图生物 214,820 10,502,549.80 0.71
83 603233 大参林 263,017 10,483,857.62 0.71
84 002007 华兰生物 316,464 10,380,019.20 0.70
85 000989 九 芝 堂 1,052,500 10,325,025.00 0.70
86 300003 乐普医疗 495,630 10,314,060.30 0.70
87 000766 通化金马 1,476,200 10,126,732.00 0.68
88 002437 誉衡药业 3,587,295 10,044,426.00 0.68
89 603939 益丰药房 238,825 9,959,002.50 0.67
90 600521 华海药业 892,734 9,873,638.04 0.67
91 603883 老百姓 206,700 9,758,307.00 0.66
92 300482 万孚生物 377,535 9,593,164.35 0.65
93 600267 海正药业 1,128,974 9,472,091.86 0.64
94 002727 一心堂 527,000 9,370,060.00 0.63
95 300463 迈克生物 634,000 9,256,400.00 0.63
96 002653 海思科 529,100 6,290,999.00 0.42
97 600299 安迪苏 470,400 5,400,192.00 0.36
98 300633 开立医疗 99,600 2,743,980.00 0.19
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 所 有股票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
1 600750 江中药业 236,582.00 4,005,333.26 0.27
2 600645 中源协和 233,773.00 3,796,473.52 0.26
3 002680 *ST 长生 688,481.00 2,712,615.14 0.18
4 603368 柳药股份 80.00 2,096.00 0.00
5 600557 康缘药业 95.00 976.60 0.00
6 600594 益佰制药 58.00 320.16 0.00
7 300273 和佳股份 12.00 55.20 0.00
8.4 报 告 期 内股票 投 资 组合的 重 大 变动
8.4.1 累 计 买入 金 额 超出 期初 基 金资产 净 值 2% 或前20 名的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 56 页共 68 页
产净值比例
（％）
1 000989 九 芝 堂 19,647,993.00 1.22
2 002907 华森制药 18,348,905.00 1.14
3 000710 贝瑞基因 18,293,819.00 1.14
4 002773 康弘药业 17,453,247.00 1.09
5 002399 海普瑞 17,219,522.13 1.07
6 603883 老百姓 16,555,913.00 1.03
7 000813 德展健康 16,434,927.00 1.02
8 002901 大博医疗 16,026,954.00 1.00
9 603882 金域医学 15,345,895.33 0.95
10 600090 同济堂 14,634,454.00 0.91
11 002581 未名医药 13,531,124.87 0.84
12 000150 宜华健康 12,203,842.70 0.76
13 002737 葵花药业 11,671,550.46 0.73
14 002382 蓝帆医疗 11,607,525.00 0.72
15 603259 药明康德 11,508,764.00 0.72
16 300676 华大基因 11,051,906.00 0.69
17 603707 健友股份 11,021,781.48 0.69
18 002727 一心堂 10,646,222.00 0.66
19 002680 *ST 长生 10,558,884.75 0.66
20 603939 益丰药房 10,442,964.75 0.65
8.4.2 累 计 卖出 金 额 超出 期初 基 金资产 净 值 2% 或前20 名的 股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资
产净值比例
（％）
1 000650 仁和药业 16,756,501.01 1.04
2 002433 太安堂 14,727,926.67 0.92
3 600645 中源协和 14,712,041.28 0.92
4 300039 上海凯宝 14,549,432.56 0.91
5 000150 宜华健康 14,226,183.99 0.89
6 300253 卫宁健康 13,863,462.36 0.86
7 600557 康缘药业 13,139,075.99 0.82
8 002022 科华生物 13,109,071.20 0.82
9 300347 泰格医药 12,813,813.00 0.80
10 002675 东诚药业 12,781,140.00 0.80
11 600812 华北制药 12,019,681.54 0.75
12 603368 柳药股份 11,909,763.00 0.74
13 002349 精华制药 11,659,943.40 0.73 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 57 页共 68 页
14 002551 尚荣医疗 11,642,505.68 0.72
15 600422 昆药集团 11,257,121.40 0.70
16 300015 爱尔眼科 11,179,777.91 0.70
17 600750 江中药业 10,659,635.93 0.66
18 300273 和佳股份 10,280,382.00 0.64
19 002252 上海莱士 10,253,628.05 0.64
20 600436 片仔癀 10,045,842.00 0.63
8.4.3 买 入 股票 的 成 本总额 及 卖 出股票 的 收 入总额
单位：人民币元
买入股票 成本（成交）总额 502,993,112.76
卖出股票收入（成交）总额 494,773,796.03
注：不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债券品 种 分 类的债 券 投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末按公 允 价 值占基 金 资 产净值 比 例 大小排 序 的 前五名 贵 金 属投资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序 的 前 五 名权证 投 资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期末 本 基 金投资 的 股 指期货 交 易 情况说 明
8.10.1 报告期 末 本 基金投 资 的 股指期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金 投 资 股指期 货 的 投资政 策
本 基 金 利 用股 指 期 货 流动 性 好 、 交易 成 本 低 和杠 杆 操 作 等特 点 ， 通 过股 指 期 货 就本 基 金 投 资组
合 对 标 的 指数 的 拟 合 效果 进 行 及 时、 有 效 地 调整 ， 并 提 高投 资 组 合 的运 作 效 率 等。 例 如 在 本基 金 的
建 仓 期 或 发生 大 额 净 申购 时 ， 可 运用 股 指 期 货有 效 减 少 基金 组 合 资 产配 置 与 跟 踪标 的 之 间 的差 距 ；
在 本 基 金 发生 大 额 净 赎回 时 ， 可 运用 股 指 期 货控 制 基 金 较大 幅 度 减 仓时 可 能 存 在的 冲 击 成 本， 从 而
确保投资组合对指数跟踪的效果。
8.11 报 告 期末 本 基 金投资 的 国 债期货 交 易 情况说 明
8.11.1 本期国 债 期 货投资 政 策 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 58 页共 68 页
本基金本报告期末未持有国债期货，没有相关投资政策。
8.11.2 报告期 末 本 基金投 资 的 国债期 货 持 仓和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国 债 期 货投资 评 价
本基金本报告期末未持有国债期货，没有相关投资评价。
8.12 投 资 组合 报 告 附注
8.12.1 本报 告期内， 经 查询上海证券交易所、 深圳证券交易所等机构公开信息披露平台， 本 基金投
资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 没 有 出现 被 监 管 部门 立 案 调 查， 或 在 本 报告 编 制 日 前一 年 内 受 到公 开 谴
责、处罚的情形。
8.12.2 本基 金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其 他 各 项资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金
95,305.29
2 应收证券清算款
-
3 应收股利
-
4 应收利息
60,166.08
5 应收申购款
522,192.50
6 其他应收款
-
7 待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
677,663.87
8.12.4 期末持 有 的 处于转 股 期 的可转 换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
8.12.5.1 期末 指 数 投资前 十 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.5.2 期末 积 极 投资前 五 名 股票中 存 在 流通受 限 情 况的说 明
金额单位：人民币元 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 59 页共 68 页
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公允
价值（元）
占基金资产净
值比例（％）
流通受限情况说明
1 002680 *ST 长生 2,712,615.14 0.18 重大事项停牌
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
国联安中证医药
100A
24,721 80,614.26
1,708,679,773.
28
85.74% 284,185,424.26 14.26%
国联安中证医药
100C
561 9,647.09 - - 5,412,018.45
100.00
%
合计
25,282 79,039.52
1,708,679,773.
28
85.51% 289,597,442.71 14.49%
9.2 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基金
国联安中证医药 100A 39,408.02 0.00%
国联安中证医药 100C 24.88 0.00%
合计 39,432.90 0.00%
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本开 放 式 基金份 额 总 量区间 的 情 况
截止本报告期末，本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间均为 0 ；本基金基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
§10 开 放 式 基金份 额 变 动
单位：份 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 60 页共 68 页
项目 国联安中证医药 100A 国联安中证医药 100C
基金合同生效日 （2013 年 8 月 21
日） 基金份额总额
414,529,636.08 -
本报告期期初基金份额总额 1,612,319,364.41 -
本报告期 基金总申购份额 547,113,569.83 12,691,778.48
减： 本报告期基金总赎回份额 166,567,736.70 7,279,760.03
本报告期 基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,992,865,197.54 5,412,018.45
注：1 、 经中国证监会批准， 根据 《关于国联安中证医药 100 指数证券投资基金增设 C 类基金份
额并修改基金合同及托管协议的公告》 ， 本基金自 2018 年 10 月 26 日增 设 C 类基金 份额， 原有的基
金份额在增设 C 类基金 份额后，全部自动转换为本基金 A 类基金份额。
2 、 总申购份 额包含本报告期内发生的转换入和红利再投资份额； 总赎回份额包含本报告期内发
生的转换出份额。
§11 重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、2018 年 3 月 30 日， 基金管理人发布《国联安基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
刘轶先生不再担任公司督察长职务，由总经理孟朝霞女士代行督察长职务。
2 、2018 年4 月 27 日， 基 金管理人发布 《国联安基金管理有限公司董事、 独立董事变更公告》 ，
于业明先生、杨一君先生、Jiachen Fu 女士和 Eugen Loeffler 先生担任 公司第五届董事会董事，
公 司 总 经 理孟 朝 霞 女 士继 续 担 任 公司 第 五 届 董事 会 董 事 ；贝 多 广 先 生、 岳 志 明 先生 担 任 公 司第 五 届
董 事 会 独 立董 事 ， 胡 斌先 生 继 续 担任 公 司 第 五届 董 事 会 独立 董 事 。 庹启 斌 先 生 、汪 卫 杰 先 生不 再 担
任本公司董事；程静萍女士不再担任本公司独立董事。
3 、2018 年 4 月 27 日， 基 金管理人发布 《国联安 基金管理有限公司关于董事长及法定代表人变
更 公 告 》 ，于 业 明 先 生担 任 公 司 董事 长 及 法 定代 表 人 ， 庹启 斌 先 生 不再 担 任 公 司董 事 长 及 法定 代 表
人。
4 、2018 年 4 月 28 日， 基金管理人发布《国联安基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
满黎先生不再担任公司副总经理职务。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 61 页共 68 页
5 、2018 年 9 月 21 日， 基金管理人发布《国联安基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
李华先生担任公司督察长职务，总经理孟朝霞女士不再代为履行督察长职责。
6 、2018 年 9 月 21 日， 基金管理人发布《国联安基金管理有限公司高级管理人员变更公告》，
蔡蓓蕾女士担任公司副总经理兼市场总监职务。
7 、本报告期 基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本 报 告 期 内基 金 未 有 改聘 为 其 审 计的 会 计 师 事务 所 的 情 况。 本 基 金 报告 年 度 支 付给 毕 马 威 华振
会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为 6 万元人民币，目前该事务所已向本基金提供连续 6 年的
审计服务。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
1 、 本报告期 内， 中国证券监督管理委员会上海监管局就现场检查中发现的问题下发 《关于对国
联 安 基 金 管理 有 限 公 司采 取 责 令 改正 措 施 的 决定 》 。 对 此， 本 基 金 管理 人 高 度 重视 ， 制 定 并落 实 相
关 整 改 措 施， 及 时 向 中国 证 券 监 督管 理 委 员 会上 海 监 管 局提 交 整 改 报告 ， 顺 利 通过 了 该 局 的整 改 验
收。
2 、本报告期 内，托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形发生。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
东兴证券股份
有限公司
2 645,821,715.52 64.84% 588,540.84 64.35% -
国泰君安证券
股份有限公司
2 - - - - -
华宝证券有限
责任公司
1 350,166,802.57 35.16% 326,112.22 35.65% - 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 62 页共 68 页
注：1 、 专 用交易单元的选择标准和程序
（1 ）选择使 用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用， 选用标准为：
A 实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 3 亿 元人民币。
B 财务状况 良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
C 经营行为 规范，近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。
D 内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求。
E 具备基金 运作所需的高效、 安全的通讯条件， 交易设备符合代理本基金进行证券交易的要求，
并能为本基金提供全面的信息服务。
F 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门的研究人员， 能 及时为本基金提供周到的咨询服务。
（2 ）选择使 用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后，与被选中的证券经营机构签订交易单元使用协
议，通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后，基金管理人将根据各证券经营机构的
研究报告、信息服务质量等情况，根据如下选择标准细化的评价体系进行评比排名：
A 提供的研究报告质量和数量；
B 研究报告 被基金采纳的情况；
C 因采纳其 报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益；
D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失；
E 由基金管 理人提出课题，证券经营机构提供的研究论文质量；
F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况；
G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况；
H 其他可评价的量化标准。
基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名，同时亦关注并接受其他证券经营
机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留，并对排名靠前的证券
经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。对于不能达到有关标准的证券经营机构则将退出
基金管理人的选择名单，基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、信息服务质量 高的证
券经营机构，租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报告及其他信息服务不符合要求，基
金管理人有权提前中止租用其交易单元。
2 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内本基金租用证券公司交易单元无变更。 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 63 页共 68 页
11.7.2 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期债
券回购成
交总额的
比例
成交金额
占当期权
证成交总
额的比例
东兴证券股份
有限公司
- - - - - -
国泰君安证券
股份有限公司
- - - - - -
华宝证券有限
责任公司
- - - - - -
11.8 其 他 重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
万华化学股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-01-10
2
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国国际金融股份有限公司申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-01-10
3
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2017
年第 4 季度 报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-01-20
4
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加北京展恒基金销售股份有限公司、 大泰金
石基金销售有限公司费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-01-31
5
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加东亚银行 （中国） 有限公司定期定额投资
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-02-01
6
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
东山精密、兆易创新股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-02-03
7
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
台海核电、康得新股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-02-08
8
国联安基金管理有限公司关于增加上海有鱼
基金销售有限公司为旗下开放式基金代销机
构并开通申购、 赎回、 定 投、 转换及参加费率
优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-02-09
9
国联安基金管理有限公司关于增加上海挖财
基金销售有限公司为旗下开放式基金代销机
构并开通申购、 赎回、 定 投、 转换及参加费率
优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-12 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 64 页共 68 页
10
国联安基金管理有限公司关于旗下基金修改
基金合同、 托管协议并计划收取短期赎回费的
提示性公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-23
11
国联安基金管理有限公司关于开展网上直销
平台汇款交易方式相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-26
12
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2017
年年度报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-27
13
国联安基金管理有限公司高级管理人员变更
公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-30
14
国联安基金管理有限公司关于旗下基金开展
网上直销平台货币基金转认购业务相关费率
优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-30
15
国联安基金管理有限公司关于旗下基金修改
基金合同和托管协议的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-03-30
16
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加东亚银行 （中国） 有限公司定期定额投资
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-02
17
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加交通银行股份有限公司手机银行渠道相
关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-02
18
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参与中国工商银行股份有限公司个人电子银
行基金前端申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-02
19
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金招募
说明书（更新）
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-04
20
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2018
年第 1 季度 报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-20
21
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
中兴通讯股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-21
22
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加天津万家财富资产管理有限公司为代销
机构并开通申购、 赎回及参加费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-24
23
国联安基金管理有限公司董事、 独立董事变更
公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-27
24
国联安基金管理有限公司董事长及法定代表
人变更公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-27
25
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加北京恒天明泽基金销售有限公司费率优
惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-27
26
国联安基金管理有限公司关于增加济安财富
（北京） 基金销售有限公司为旗下开放式基金
代销机构并开通申购、 赎回、 定投、 转 换及参
加费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-04-27
27 国联安基金管理有限公司高级管理人员变更 中国证券报、上证报、 2018-04-28 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 65 页共 68 页
公告 证券时报、公司网站
28
国联安基金管理有限公司关于股权变更及修
改《公司章程》的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-05-04
29
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
上海莱士股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-05-12
30
国联安基金管理有限公司关于增加南京苏宁
基金销售有限公司为旗下开放式基金代销机
构并开通申购、 赎回、 定 投、 转换及参加费率
优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-05-28
31
国联安基金管理有限公司关于降低旗下基金
在招商银行定期定额投资最低限额的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-06
32
国联安基金管理有限公司关于增加北京唐鼎
耀华投资咨询有限公司为旗下开放式基金代
销机构并开通申购、 赎回、 定投、 转换 及参加
费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-08
33
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
中兴通讯股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-14
34
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
康得新、天齐锂业股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-16
35
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
中国中铁股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-21
36
国联安基金管理有限公司关于增加上海中正
达广基金销售有限公司为旗下开放式基金代
销机构并开通申购、 赎回、 定投、 转换 及参加
费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-27
37
关于警惕冒用国联安基金管理有限公司名义
开展活动的特别提示
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-30
38
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加交通银行股份有限公司手机银行渠道相
关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-06-30
39
国联安基金管理有限公司关于暂停浙江金观
诚基金销售有限公司办理旗下基金相关销售
业务的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-07-04
40
国联安基金管理有限公司关于增加凤凰金信
（银川） 基金销售有限公司为旗下开放式基金
代销机构并开通申购、 赎回、 定投、 转 换及参
加费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-07-09
41
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2018
年第 2 季度 报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-07-20
42
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
估值调整情况的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-07-25
43
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加第一创业证券股份有限公司相关费率优
惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-08-03 国联安中证医药 100 指数证 券投资基金 2018 年年度报告
第 66 页共 68 页
44
国联安基金管理有限公司关于增加北京肯特
瑞基金销售有限公司为旗下开放式基金代销
机构并开通申购、 赎回、 定投、 转换及参加费
率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-08-10
45
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2018
年半年度报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-08-24
46
国联安基金管理有限公司关于增加民商基金
销售 （上海） 有限公司为旗下开放式基金代销
机构并开通申购、 赎回、 转换及参加费率优惠
的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、证券日报、
公司网站
2018-09-07
47
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
在东海证券股份有限公司开通定期定额投资
业务并参加相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-10
48
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
在中国国际金融股份有限公司开通定期定额
投资业务并参加相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-10
49
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
估值调整情况的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-15
50
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-19
51
国联安基金管理有限公司高级管理人员变更
公告- 督察长李华
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-21
52
国联安基金管理有限公司高级管理人员变更
公告- 副总经理蔡蓓蕾
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-21
53
国联安基金管理有限公司关于增加上海华夏
财富投资管理有限公司为旗下开放式基金代
销机构并开通申购、 赎回、 转换、 定投 及 参加
费率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-21
54
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金招募
说明书（更新）
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-09-29
55
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加交通银行股份有限公司手机银行渠道相
关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-08
56
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-18
57
国联安基金管理有限公司关于增加上海大智
慧基金销售有限公司为旗下开放式基金代销
机构并开通申购、 赎回、 定投、 转换及参加费
率优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-19
58
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
增加万联证券股份有限公司为代销机构的公
告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-19
59
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
股票估值调整的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-20 国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 67 页共 68 页
60
关于国联安中证医药 100 指数证券投 资基金
增设 C 类基 金份额并修改基金合同及托管协
议的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-24
61
国联安中证医药 100 指 数证券投资基金 2018
年第 3 季度 报告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-25
62
关于旗下部分基金参加上海基煜基金销售有
限公司、 众升财富 （北京） 基金销售有限公司
费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-10-25
63
国联安基金管理有限公司关于增加通华财富
（上海） 基金销售有限公司为旗下开放式基金
代销机构并开通申购、 赎回、 转换及参加费率
优惠的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、证券日报、
公司网站
2018-11-21
64
国联安基金管理有限公司关于调整旗下部分
基金场外单笔最低赎回份额及账户最低保留
份额业务规则的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-12-20
65
国联安基金管理有限公司关于开展网上直销
平台汇款交易方式相关费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-12-29
66
国联安基金管理有限公司关于旗下部分基金
参加中国工商银行股份有限公司定期定额投
资业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-12-29
67
国联安基金管理有限公司关于旗下基金所持
股票估值调整情况的公告
中国证券报、上证报、
证券时报、公司网站
2018-12-29
§12 影 响 投 资者决 策 的 其他重 要 信 息
12.1 报 告 期内 单 一 投资者 持 有 基金份 额 比 例达到 或 超 过 20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额比例达
到或者超过20% 的时
间区间
期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额
份额占
比
机构
1
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
1,089,702,2
85.36
- -
1,089,702,28
5.36
54.53
%
2
2018 年 12 月 26 日至
2018 年 12 月 31 日
207,561,920
.01
374,080,160
.32
-
581,642,080.
33
29.11
%
产品特有风险
（1 ）持有份 额比例较高的投资者（“ 高比例投资者” ）大额赎回时易使本基金发生巨额赎回或连续巨额
赎回， 中小投资者可能面临赎回申请需要与高比例投资者按同比例部分延期办理的风险， 赎回款项延期
获得。
（2 ）基金净 值大幅波动的风险
高比例投资者大额赎回时， 基金管理人进行基金财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动； 若高比
例投资者赎回的基金份额收取赎回费， 相应的赎回费用按约定将部分或全部归入基金资产， 可能对基金国联安中证医药 100 指数证券投资基金 2018 年年度报告
第 68 页共 68 页
资产净值造成较大波动。
（3 ）基金规 模较小导致的风险
高比例投资者赎回后， 可能导致基金规模较小， 从而使得基金投资及运作管理的难度增加。 本基金管理
人将继续勤勉尽责 ，执行相关投资策略，力争实现投资目标。
12.2 影 响 投资 者 决 策的其 他 重 要信息
本基金管理人于 2018 年 5 月 4 日发布公告，经本基金管理人股东会第五十五次会议决议通过，
并经中国证 券监督管理 委员会批复 核准（证监 许可[2018]557 号） ，本基 金管理人原 股东国泰君安 证
券股份有限公司将所持 51% 股权转让 给太平洋资产管理有限责任公司。上述事项涉及的相关工商变
更 登 记 等 事宜 ， 已 按 规定 办 理 完 毕。 变 更 后 ，本 基 金 管 理人 的 股 东 为太 平 洋 资 产管 理 有 限 责任 公 司
和安联集团。
§13 备 查 文 件目录
13.1 备 查 文件 目 录
1 、中国证监 会批准国联安中证医药 100 指数证券 投资基金发行及募集的文件
2 、《国联安 中证医药 100 指数证券投 资基金基金合同》
3 、《国联安 中证医药 100 指数证券投 资基金招募说明书》
4 、《国联安 中证医药 100 指数证券投 资基金托管协议》
5 、基金管理 人业务资格批件和营业执照
6 、基金托管 人业务资格批件和营业执照
7 、中国证监 会要求的其他文件
13.2 存放地点
中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路 1318 号 9 楼
13.3 查阅方式
网址：www.cpicfunds.com
国 联 安 基金管 理 有 限公司
二 〇 一 九年三 月 三 十日
