国 寿 安 保 中证 500 交 易型 开 放 式 指数
证 券 投 资 基金 联 接 基 金
2018 年 年度 报 告
2018 年 12 月 31 日
基金管 理人： 国寿安保基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期：2019 年3 月30 日 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合 同规定，于 2019 年 3 月 29
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有 风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计， 安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2018 年01 月01 日起至12 月 31 日止。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 11
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 12
4.9 管 理人 对会 计师 事务 所出具 非标 准审 计报 告所 涉相关 事项 的说 明 .................................... 12
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .............................. 12
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 12
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 12
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 12
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 13
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 13
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 13
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 13
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 37
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 38
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 43 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有 资 产支 持证 券投 资明 细 .................... 43
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 43
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 43
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .......................... 43
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 43
8.12 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 43
8.13 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 43
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 44
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 44
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 44
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 44
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 45
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 45
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 45
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 45
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 46
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 46
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 46
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 46
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 46
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 47
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 49
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 49
12.2 影响 投资 者决 策的 其 他重要 信息 .......................................................................................... 49
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 49
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 49
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 50
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 50
国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 国寿安 保中 证 500 交 易型 开放式 指数 证券 投资 基金 联
接基金
基金简 称 国寿安 保中 证 500ETF 联接
基金主 代码 001241
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 5 月 29 日
基金管 理人 国寿安 保基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 428,595,898.41 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 国寿安 保中 证500 交 易型 开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 510560
基金运 作方 式 契约型 开放 式(ETF)
基金合 同生 效日 2015年5 月29 日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015年7 月3 日
基金管 理人 名称 国寿安 保基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业 银 行股 份有 限公 司
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 通过主 要投 资于 中 证 500 交易型 开放 式指 数证 券投 资
基金， 紧密 跟踪 标的 指数 即中 证 500 指数 的表 现， 追
求跟踪 偏离 度和 跟踪 误差 的最小 化。
投资策 略 本基金 主要 投资 于目 标 ETF ， 方便 特定 的客 户群 通过 本
基金投 资目 标 ETF 。本 基 金不参 与目 标 ETF 的 投资 管
理。
业绩比 较基 准 中证 500 指 数收 益率 ×95 % + 银行 活期 存款 利率 （ 税后 ）
×5%
风险收 益特 征 本 基 金为 被动 式投 资的 交易 型 开放 式指 数基 金联 接基
金，跟 踪中 证 500 指 数， 其风险 收益 特征 与标 的指 数
所表征 的市 场组 合的 风险 收益特 征相 似。
本 基 金属 于股 票型 基金 ，其 预 期收 益及 预期 风险 水平
高 于 混合 型基 金、 债券 型基 金 与货 币市 场基 金， 属于
高预期 风险 、高 预期 收益 的开放 式基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国寿安 保基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 张彬 贺倩
联系电 话 010-50850744 010-66060069 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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电子邮 箱 public@gsfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4009-258-258 95599
传真 010-50850776 010-68121816
注册地 址 上海市 虹口 区丰 镇路 806 号 3
幢306 号
北京市东城区建国门内大 街 69
号
办公地 址 北京市 西城 区金 融大 街 28 号
院盈泰 商务 中 心2 号楼 11 层
北京市西城区复兴门内大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 王军辉 周慕冰
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.gsfunds.com.cn
基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构
国寿安 保基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区金 融大 街28 号院盈 泰
商务中 心2 号楼 11 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2018 年
2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -417,321.09 -975,896.11 -5,529,520.60
本期利 润 -73,746,705.39 3,916,466.56 -39,058,055.33
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.1814 0.0093 -0.0972
本期加 权平 均净 值利 润率 -35.61% 1.58% -16.84%
本期基 金份 额净 值增 长率 -30.98% 1.56% -15.72%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配利 润 -253,543,583.58 -166,043,085.76 -180,420,824.05
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.5916 -0.4159 -0.4174
期末基 金资 产净 值 175,052,314.83 236,194,590.12 251,864,367.59
期末基 金份 额净 值 0.4084 0.5917 0.5826
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 -59.16% -40.83% -41.74%
注：本期已实 现收益指 基 金本期利息收 入、投资 收 益、其他收入 （不含公 允 价值变动收 益）扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本 期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
上述基金业绩 指标不包 括 持有人交易基 金的各项 费 用，计入费用 后投资人 的 实际收益水 平要低于
所列数 字。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.42% 1.71% -12.52% 1.74% 0.10% -0.03%
过去六 个月 -18.81% 1.47% -19.15% 1.50% 0.34% -0.03%
过去一 年 -30.98% 1.41% -31.85% 1.43% 0.87% -0.02%
过去三 年 -40.92% 1.39% -43.35% 1.43% 2.43% -0.04%
自基金 合同
生效起 至今
-59.16% 1.76% -55.52% 1.82% -3.64% -0.06%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注： 本 基金 的基 金合 同生 效日 为 2015 年5 月29 日 ， 按照 本基 金的 基金 合同 规定, 自基 金合 同生 效
之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资组 合比 例符 合基 金合 同关于 投资 范围 和投 资限 制的有 关约 定。 本 基
金建仓 期结 束时 各项 资产 配置比 例符 合基 金合 同约 定。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
无。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国寿安保基金管理有限 公司经中国证监会证监 许可〔2013 〕1308 号 文 核 准 ， 于
2013 年10 月29 日设立， 公司注册资本 12.88 亿元人民币， 公司股东为中国人寿资产
管理有限公司，其持有股份 85.03%，AMP CAPITAL INVESTORS LIMITED （澳大利亚安
保资本投资有限公司） ， 其持有 股份14.97%。 截至 2018 年12 月31 日， 公司共管理 43
只公募基金和部分资产管理计划， 公司管理资 产总规模为 2017.49 亿元， 其中公募基
金管理规模1570.15 亿元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （ 助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
李康 基金经 理
2015 年 5 月
29 日
- 8 年
李 康 先生 ， 博士 研究 生。
2009 年10 月至2012 年12
月 就 职于 中 国国 际金 融有
限 公 司， 任 职量 化分 析经
理；2012 年 12 月至 2013
年 11 月就 职 于长 盛 基金
管 理 有限 公 司， 任职 量化
研究员 ；2013 年 11 月加
入 国 寿安 保 基金 管理 有限
公 司 任基 金 经理 助理 ，现
任国寿 安保 沪深 300 交易
型 开 放式 指 数证 券投 资基
金 联 接基 金 、国 寿安 保中
证 500 交 易型 开放 式指 数
证 券 投资 基 金、 国寿 安保
中证 500 交易 型开 放式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金 、 国寿 安 保中 证养 老产
业 指 数分 级 证券 投资 基金
及国寿 安保 沪深 300 交易
型 开 放式 指 数证 券投 资基
金基金 经理 。
注：任职日期 为基金合 同 生效日。证券 从业的含 义 遵从行业协会 《证券从 业 人员资格管 理办法》
的相关 规定 。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 等有关法律法规及基金
合同、 基金招募说明书等有关基金法律文件的规定， 以取信于市场、 取信于基金份额
持有人为宗旨， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制风险的
前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益。 在本报告期内， 基金运作合法合规， 不存
在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据 《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 等法律法规
制定了 《国寿安保基金管理有限公司公平交易制度》 以及其配套实施细则。 公司以科
学、制衡的投资决策体系，通过完善集中交易制度、优化工作流程、加强技术手段，
保证公平交易原则的实现。 同时， 公司通过监 察稽核、 盘中监控、 事 后分析和信息披
露来加强对于公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报 告 期 内 ， 本 基 金 管 理 人 通 过 系 统 和 人 工 等 方 式 在 各 环 节 严 格 控 制 交 易 公 平 执
行， 严格执行了 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司制定的公平
交易相关制度。本报告期，不存在损害投资者利益的不公平交易行为。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内， 本基金未发 生违法违规且对基金财产 造成损失的异常交易行为； 且不
存 在 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过
该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
报告期内， 本基金严格遵守基金合同， 紧密追踪标的指数。 本基金为目标 ETF 的
联接基金，主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪。
本基金跟踪误差主要源自股票停牌和成份股调整等因素引起的成份股权重偏离。
日常申赎和市场波动等因素， 也带来一定的跟 踪误差。 本基金管理人采用量化分析手
段， 通过适当的策略 尽量克服对跟踪误差不利因素的影响。 并且， 逐日跟踪实际组合
与标的指数表现的偏离，定期分析优化跟踪偏离度管理方案。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.4084 元 ；本报告期基金份额净值增长率为
-30.98% ，业绩比较基准收益率为-31.85%。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
回顾 2018 年全年，权益市场继续大幅调整，主要指数中，沪深 300 指数全年下
跌 25.31% ，创业板指下跌 28.65%，中证 500 指数全年下跌 33.32%，大盘股表现优与
成长股。
展望 2019 年全年，贸 易 摩擦趋缓和，政策整体来看对资本市场友好，融资环境
有望大幅改善， 中央高 层重视资本市场多层次发展的多重利好条件下， 权益市场继续
大幅下跌的可能性已经很低， 机遇大于风险。2018 年底主要指数整体市盈率处于历史
估值底部附近， 配置价值突出。 投资方向上， 主线应该继续围绕着科技强国的思路进
行， 先进制造、5G、 半 导体、 自主可控 等子版块中一批有着核心技术的公司正在崛起，
将成为全年的投资重点。
本基金为目标ETF 的联接基金， 主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的
紧密跟踪。 本基金将严守基金合同及相关法律法规， 秉承指数化投资管 理策略， 以量
化分析为基础不断优化改进投资方案， 力争将相对标的指数业绩基准的跟踪误差降低
到最小程度。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内， 本基金管理 人根据监管要求的发展变化以及公司业务的开展情况， 不
断推进相关业务制度及流程的建立和完善， 进 一步完善公司内部控制制度体系； 针对
投资交易业务， 建立了事前、 事中、 事后三层监控体系， 保障基金投资交易合法合规；
对基金产品的宣传推介、 销售协议、 营销活动 等市场营销方面展开各项合规管理工作，
有效防范风险，规避违规行为的发生。
报告期内， 本基金管理 人所管理的基金整体运 作合法合规。 本基金管理人将继续
秉承以基金份额持有人利益优先的原则， 以风 险控制为核心， 提高监察稽核工作的科
学性和有效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业
务指引》 以及中国证监 会和中国证券投资基金业协会相关规定和基金合同的约定， 日
常估值由基金管理人与基金托管人一同进行。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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本基金管理人设有基金估值委员会， 估值委员会负责人由主管运营工作的公司领
导担任， 委员由运营管理部负责人、 合规管理部负责人、 监察稽核部负责 人、 研究部
负责人组成， 估值委员 会成员均具有专业胜任能力和相关工作经历。 估值委员会采取
定期或临时会议的方式召开会议评估基金的估值政策和程序， 在发生了影响估值政策
和程序的有效性及适用性的情况时， 运营管理部及时提请估值委员会召开会议修订估
值方法并履行信息披露义务， 以保证其持续适 用。 相关基金经理和研 究员可列席会议，
向估值委员会提出估值意见或建议，但不参与具体的估值流程。
上述参与估值流程的各方不存在任何重大利益冲突。
本 基 金 管 理 人 已 与 中 债 金 融 估 值 中 心 有 限 公 司 和 中 证 指 数 有 限 公 司 签 署 服 务 协
议， 由其按约定分别提供在银行间 同业市场和在交易所市场交易的固定收益品种的估
值数据，以及流通受限股票的估值数据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金报告期内未进行利润分配。
4.9 管 理人 对会计 师事 务所出 具非 标准审 计报 告所涉 相关 事项的 说明
无。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金的过程中， 本基金托管人中国农 业银行股份有限公司严格遵守 《证
券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、 托管协议的约定， 对本基金基金
管理人 —国寿安保基金管理有限公司2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日基金的投
资运作， 进行了认真、 独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务，
没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管人认为, 国寿安保基金管理有限公司在本基金的投资运作、 基金资产净值
的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支及利润分配等问题上， 不存在
损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内， 严格遵守了 《证券投 资基金法》 等有
关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为， 国寿安 保基金管理有限公司的信息披露事务符合 《证券投资基金
信息披露管理办法》 及 其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露的本基金
年度报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配 情况、 财务会计报告、 投资组合报告等
信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计
是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
安永华 明(2019) 审字 第 61090605_A9 号
6.2 审 计报 告的 基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 国寿安保中证 500 交易型 开放式指数证券投资基 金 联接基金全体
基金份 额持 有人
审计意 见 我们审计了国寿安保中 证 500 交易型开放式 指数证 券投资基金联
接基金 的财 务报 表， 包括 2018 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 ，2018
年度的 利润 表和 所有 者权 益 （ 基金 净值 ） 变动 表以 及 相关财 务报 表
附注。
我们认 为， 后附 的国 寿安 保 中证500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基
金 联 接 基 金 的 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定
编制， 公允 反映 了国 寿安 保 中证500 交 易型 开放 式指 数证券 投资 基
金联接 基金2018 年12 月31 日 的财 务状 况以 及2018 年度的 经营 成
果和净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于国 寿安 保中 证500 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金，
并履行 了职 业道 德方 面的 其他责 任 。 我 们相 信 ， 我 们 获取的 审计 证
据是充 分、 适当 的， 为发 表审计 意见 提供 了基 础。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 国寿安保中证 500 交易型 开 放式指数证券投资基 金 联接基金管理
层 （以 下简称 “管 理层 ” ） 对其 他信息 负责。 其他 信息包 括年 度报
告中涵 盖的 信息 ，但 不包 括财务 报表 和我 们的 审计 报告。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估国 寿安 保中 证 500 交易 型开 放
式指数 证券 投资 基金 联接 基金的 持续 经营 能力 ， 披 露 与持续 经营 相
关的事项（如适用 ） ， 并运 用持续经营假设，除 非计 划进行清算、
终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
治理层负责监督国寿安 保 中证 500 交易 型开放式指 数证券投资基
金联接 基金 的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大错 报存 在时 总能 发现 。 错 报可 能由 于舞 弊或 错 误导致 ， 如果 合
理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中 ， 我 们运 用 职业判 断 ， 并 保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
（1）识别和评估由于 舞弊 或错误导致的财务报 表重 大错报风险，
设计和 实施 审计 程序 以应 对 这些 风险 ， 并获 取 充 分 、 适当的 审计 证
据， 作 为发 表审 计意 见的 基础。 由于 舞弊 可能 涉及 串通、 伪造、 故
意遗漏 、 虚假 陈述 或凌 驾 于内部 控制 之上 ， 未能 发 现由于 舞弊 导致
的重大 错报 的风 险高 于未 能发现 由于 错误 导致 的重 大错报 的风 险 。
（2）了解与审计相关 的内 部控制，以设计恰当 的审 计程序，但目
的并非 对内 部控 制的 有效 性发表 意见 。
（3）评价管理层选用 会计 政策的恰当性和作出 会计 估计及相关披
露的合 理性 。
（4）对管理层使用持 续经 营假设的恰当性得出 结论 。同时，根据国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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获取的 审计 证据 ， 就 可能 导 致对国 寿安 保中 证500 交 易型开 放式 指
数 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 持 续 经 营 能 力 产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情
况是否 存在 重大 不确 定性 得出结 论。 如果 我们 得出 结 论认为 存在 重
大不确 定性 ， 审 计准 则要 求 我们在 审计 报告 中提 请报 表使用 者注 意
财务报 表中 的相 关披 露 ； 如果披 露不 充分 ， 我们 应 当发表 非无 保留
意见。 我们的 结论 基于 截 至审计 报告 日可 获得 的信 息。 然 而， 未 来
的事项或情况可能导致 国 寿安保中证 500 交易型开 放式指数证券
投资基 金联 接基 金不 能持 续经营 。
（5） 评 价财 务报 表的 总体 列报、 结构 和内 容 （包 括 披露） ， 并评 价
财务报 表是 否公 允反 映相 关交易 和事 项。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包 括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 黄悦栋
郭燕
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 16 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 29 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 国寿 安保 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 14,931,050.01 12,478,491.84
结算备 付金
- -
存出保 证金
123.89 2,876.83
交易性 金融 资产 7.4.7.2 160,471,693.67 224,366,939.52
其中： 股票 投资
316,080.67 51,840.00
基金 投资
160,155,613.00 224,315,099.52
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
2,529.20 -
应收利 息 7.4.7.5 3,690.35 2,801.90
应收股 利
- -
应收申 购款
2,605.01 2,463.49
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
175,411,692.13 236,853,573.58
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
30,215.91 219,121.11
应付管 理人 报酬
5,431.53 5,491.50
应付托 管费
1,086.34 1,098.25
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,622.48 2,860.18
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 320,021.04 430,412.42
负债合 计
359,377.30 658,983.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 428,595,898.41 399,195,478.34
未分配 利润 7.4.7.10 -253,543,583.58 -163,000,888.22
所有者 权益 合计
175,052,314.83 236,194,590.12
负债和 所有 者权 益总 计
175,411,692.13 236,853,573.58
注： 报 告截 止 日2018 年12 月31 日， 基金 份额 净值 人 民币0.4084 元， 基 金份 额 总额428,595,898.41
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 国寿 安保 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
附注号 本期
2018 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
一、收入
-73,456,582.67 4,385,144.58
1.利息 收入
102,897.36 100,894.94
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 102,897.36 100,894.94
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
-388,580.38 -686,790.30
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -201,928.57 -68,691.97
基金 投资 收益 7.4.7.13 -194,970.28 -618,305.78
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.5 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 - -
股利收 益 7.4.7.17 8,318.47 207.45
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”
号填列 ）
7.4.7.18 -73,329,384.30 4,892,362.67
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ”号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.19 158,484.65 78,677.27
减： 二、费用
290,122.72 468,678.02
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 64,803.52 66,545.80
2．托 管费 7.4.10.2.2 12,960.75 13,309.06
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 - -
4．交 易费 用 7.4.7.20 9,653.21 75,343.49
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税 金及 附加
- -
7．其 他费 用 7.4.7.21 202,705.24 313,479.67
三、利润总额（亏损 总额 以“-”
号填列）
-73,746,705.39 3,916,466.56
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填
列）
-73,746,705.39 3,916,466.56
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 国寿 安保 中 证500 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 联接 基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
399,195,478.34 -163,000,888.22 236,194,590.12
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- -73,746,705.39 -73,746,705.39
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
29,400,420.07 -16,795,989.97 12,604,430.10
其中：1.基 金申 购款 203,834,110.90 -89,059,105.09 114,775,005.81
2. 基金 赎回 款 -174,433,690.83 72,263,115.12 -102,170,575.71
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
428,595,898.41 -253,543,583.58 175,052,314.83
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
432,285,191.64 -180,420,824.05 251,864,367.59
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 3,916,466.56 3,916,466.56
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号填 列）
-33,089,713.30 13,503,469.27 -19,586,244.03
其中：1.基 金申 购款 86,609,631.75 -34,091,198.93 52,518,432.82
2. 基金 赎回 款 -119,699,345.05 47,594,668.20 -72,104,676.85
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值 变 动 （ 净值 减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
399,195,478.34 -163,000,888.22 236,194,590.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 左季 庆______
______ 王 文英______
____ 韩占 锋____ 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 19 页 共 50 页
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
国寿安保中证500 交易型开放式指数证券投资基金联接 基金 （简称 “本基金”），
系经中国证券监督管理委员会（简称 “中国证监会 ”）证监许可[2015]485 号文《关
于准予国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金及联接基金注册的批复》 的
核准， 由国寿安保基金管理有限公司 （简称 “ 国寿安保”）于 2015 年 5 月4 日至2015
年 5 月 15 日向社会公 开发行募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）验证出具安永华明(2015)验字第 61090605_A03 号验资报告后，向中国证监会
报送基金备案材料。基金合同于 2015 年 5 月 29 日正式生效，首次设立募集规模为
412,943,746.75 份基金份额。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定。 本基金的基金
管理人和注册登记机构为国寿安保， 基金托管 人为中国农业银行股份有限公司 （简称
“农业银行 ”）。
本基金以目标ETF 基金份额、 标的指数成份股 及备选成份股为主要投资对象。 此
外， 为更好地实现投资目标， 本基金可少量投资于部分非成份股 （包含中小板、 创业
板及其他经中国证监会核准发行的股票） 、 衍生工具 （权证等） 、 债券资产 （国债、 金
融债、 企业债、 公司债、 次级债、 可转换债券、 分离交易可转债、 央行票 据、 中期票
据、短期融资券、超级短期融资券、中小企业私募债，证券公司短期公司债券等） 、
资产支持证券、 债券回购、 银行存款、 现金资 产、 货币市场工具以及中国证监会允许
基金投资的其他金融工具 （但须符合中国证监会的相关规定） 。 本基金投资于目标 ETF
的资产比例不低于基金资产净值的 90%，持有现金或到期日在一年以内的政府债券的
比例不低于基金资产净值的 5%。 权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管
机构的规定执行。 如法 律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在
履行适当程序后， 可以 将其纳入投资范围。 本基金的业 绩比较基准为中证 500 指数收
益率*95%+银行活期存款利 率（税后）*5%。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准 则 —基本准则》 以及其后颁布及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “ 企业会计准则” ）
编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基金业协
会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>
估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证
券投资基金信息披露内容 与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、 《证券投资
基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会及中国证券投资
基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2018 年 12
月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本报告期所采用的会计政策与最近一期年度 报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月 24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月 19 日起， 调整
由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再 征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的 规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付
对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
7.4.6.2 增值税 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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根据财政部、 国家税务总局财税[2016]36 号文 《关于全面推开营业税改增值税试
点的通知》的规定，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）
管理人运用基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入
以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征 收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《关于进一步明确全面推开营改增
试点金融业有关政策的通知》 的规定， 金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务
及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《关于金融机构同业往来等增值税
政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同业存款、
同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、 房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 资管产品运营过程中发生的增值税应税
行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]56 号文 《关于资管产品增值税有关问题的
通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的
增值税应税行为（以下简称 “资管产品运营业务 ”） ，暂适用简易计税方法，按照 3%
的征收率缴纳增值税， 资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销
售额和增值税应纳税额的除外。 资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营
业务销售 额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前 运营过程中发生的
增值税应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已 纳税额从资管产
品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
根据财政部、 国家税务总局财税[2017]90 号文 《关于租入固定资产进项税额抵扣
等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产
品提供的贷款服务、 发生的部分金融商品转让业务， 按照以下规定确定销售额： （一）
提供贷款服务，以2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额； （二）
转让2017 年12 月31 日前取得的股票（不包括限售股） 、债券、基金、非货物期货，
可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交 易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价） 、
债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值） 、基金
份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 22 页 共 50 页
7.4.6.3 企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通
知》的规定，自 2004 年 1 月 1 日起，对证券 投资基金（封闭式证券投资基 金，开放
式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的 规定， 股权分置改革中非流通股股东通 过对价方式向流通股股
东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券 投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差
价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂 不征收企业所得税。
7.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的 规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股
东支付的股份、现金 等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定， 自 2008 年10 月9 日起， 对储
蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司
股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，
证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在1 个月以内 （含
1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年
（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计
入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规 定，自 2015 年 9 月 8 日起，证
券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限超 过 1 年的， 股息
红利所得暂免征收个人所得税。
增值税附加税包括城市维护建设税、 教育费附 加和地方教育费附加， 以实际缴纳
的增值税税额为计税依据，分别按规定的比例缴纳 。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 23 页 共 50 页
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 14,931,050.01 12,478,491.84
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - -
存款期 限3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 14,931,050.01 12,478,491.84
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 336,156.78 316,080.67 -20,076.11
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 238,931,577.00 160,155,613.00 -78,775,964.00
其他 - - -
合计 239,267,733.78 160,471,693.67 -78,796,040.11
项目
上年度 末
2017 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 53,325.00 51,840.00 -1,485.00
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 229,780,270.33 224,315,099.52 -5,465,170.81
其他 - - -
合计 229,833,595.33 224,366,939.52 -5,466,655.81 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,690.24 2,800.47
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他 存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.11 1.43
合计 3,690.35 2,801.90
7.4.7.6 其 他资 产
本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,622.48 2,860.18
银行间 市场 应付 交易 费 用 - -
合计 2,622.48 2,860.18
7.4.7.8 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 21.04 412.42
预提费 用 320,000.00 430,000.00
- - -
合计 320,021.04 430,412.42 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 25 页 共 50 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 399,195,478.34 399,195,478.34
本期申 购 203,834,110.90 203,834,110.90
本期赎 回( 以"-" 号填列) -174,433,690.83 -174,433,690.83
- 基金 拆分/ 份额 折算 前 - -
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 428,595,898.41 428,595,898.41
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -166,043,085.76 3,042,197.54 -163,000,888.22
本期利 润 -417,321.09 -73,329,384.30 -73,746,705.39
本期基金份额交易
产生的 变动 数
-12,249,981.18 -4,546,008.79 -16,795,989.97
其中： 基金 申购 款 -84,822,148.77 -4,236,956.32 -89,059,105.09
基金赎 回款 72,572,167.59 -309,052.47 72,263,115.12
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -178,710,388.03 -74,833,195.55 -253,543,583.58
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 102,800.05 100,485.78
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 65.85 229.84
其他 31.46 179.32
合计 102,897.36 100,894.94
7.4.7.12 股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 26 页 共 50 页
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
股票投 资收 益—— 买 卖股 票差价
收入
-124,681.83 76,357.64
股票投 资收 益—— 赎 回差 价收入 -
-
股票投 资收 益—— 申 购差 价收入 -77,246.74
-145,049.61
合计 -201,928.57
-68,691.97
7.4.7.12.2 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,994,111.69 30,856,793.21
减：卖 出股 票成 本总 额 2,118,793.52 30,780,435.57
买卖股 票差 价收 入 -124,681.83 76,357.64
7.4.7.12.3 股 票投 资收益 —— 申购差 价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
申购基 金份 额总 额 14,570,000.00 48,448,800.00
减：现 金支 付申 购款 总额 7,816,148.51 25,394,504.95
减：申 购股 票成 本总 额 6,831,098.23 23,199,344.66
申购差 价收 入 -77,246.74 -145,049.61
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 5,218,601.48 67,183,639.12
减：卖 出/ 赎回 基金 成本 总 额 5,413,571.76 67,801,944.90
基金投 资收 益 -194,970.28 -618,305.78
7.4.7.14 债 券投 资收益
本基金本报告期间无买卖债券投资收益。
7.4.7.14.1 资 产支 持证券 投资 收益
无。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
本基金本报告期间无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
本基金本报告期间无衍生工具产生的收益/ 损失。
7.4.7.17 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 8,318.47 207.45
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 8,318.47 207.45
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至 2018
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 -73,329,384.30 4,892,362.67
—— 股 票投 资 -18,591.11 -83,429.23
—— 债 券投 资 - -
—— 基 金投 资 -73,310,793.19 4,975,791.90
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
减: 应 税金 融 商品 公允 价值
变动产 生的 预估 增值 税
-
-
合计 -73,329,384.30 4,892,362.67
7.4.7.19 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 118,315.55 78,499.54
其他 40,000.00 -
转换费 收 入 169.10 177.73
合计 158,484.65 78,677.27 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.7.20 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
9,212.77 73,999.03
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用 440.44 1,344.46
其中： 申购 费
375.52 559.51
赎回 费
64.92 784.95
合计 9,653.21 75,343.49
7.4.7.21 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 50,000.00
信息披 露费 150,000.00 260,000.00
银行费 用 2,705.24 3,479.67
其他 - -
合计 202,705.24 313,479.67
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日， 本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国寿安 保 基金管 理人 、注 册登 记机 构、直 销机 构
农业银 行 基金托 管人 、销 售机 构
中国人 寿资 产管 理有 限公 司（简 称 “ 国寿 资产 ”） 基金管 理人 的股 东
安保资 本投 资有 限公 司（ 简称 “ 安保 资本 ”） 基金管 理人 的股 东
中国人 寿保 险（ 集团 ）公 司（简 称 “ 集团 公司 ”） 国寿安 保的 最终 控制 人 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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中国人 寿保 险股 份有 限公 司（简 称 “ 中国 人寿 ”） 与基金 管理 人同 受集 团公 司控制 的公 司
国寿财 富管 理有 限公 司（ 简称 “ 国寿 财富 ”） 基金管 理人 的子 公司
国寿 安保中证 500 交易型 开放式指数证券投资基金
（“目标 E TF” ）
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行证 券交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
64,803.52 66,545.80
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
212,483.38 307,631.78
注：基 金管 理费 每日 计提 ，按月 支付 。本 基金 基金 财产中 投资 于目 标 ETF 的 部分不 收取 管理 费 。
在通常 情况 下， 按前 一日 基 金资产 净值 扣除 本基 金投 资于目 标 ETF 部 分基 金资 产净值 后的 净额 （金
额为负 时以 零计 ） 的0.50% 年费 率计 提。 计算 方法 如 下：
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值扣除 本基 金投 资于 目 标 ETF 部分 基金 资产 净值 后 的净额 （金 额为 负时
以零计 ）
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
12,960.75 13,309.06
注：基金托管 费每日计 提 ，按月支付。 本基金的 托 管费按前一日 基金资产 净 值扣除本基 金投资于国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 30 页 共 50 页
目标ETF 部 分基 金资 产净 值后的 净额 （金额 为负 时 以零计 ） 的 0.1% 的年 费率 计提。 计算 方法如 下 ：
H=E×0 .1%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费为 每日 应计 提的 基金 托管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值扣除 本基 金投 资于 目 标 ETF 部分 基金 资产 净值 后 的净额 （金 额为 负时
以零计 ）
7.4.10.2.3 销 售服 务费
无。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金本报告期无与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
持有的
基金份 额
持有的 基金
份额
占基金 总份
额的比 例
中国人 寿 153,481,194.13 35.8100% 150,449,682.38 37.6900%
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
农业银 行 14,931,050.01 102,800.05 12,478,491.84 100,485.78
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金于本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于本报告期末，本基金持有 179,486,286.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额
的比例为 97.38%。（ 2017 年 12 月 31 日：本 基金持有 169,486,286.00 份目标 ETF 基国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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金份额，占其总份额的比例为 98.36%。）
7.4.11 利 润分 配情况
本基金于本报告期间未进行利润分配。
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
无。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金本报告期末及上年度末均未持有证券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限
额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求， 建立在董事会领导
下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实可 行的风险控 制体系。 风险控制的体系由
公司董事会、 风险管理委员会、 经理层、 督察 长、 监察稽核部和各业务部门业务人员
岗位自控构成。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制 定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风险限
额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人根据现代企业法人治理结构和内部控制的要求， 建立在董事会领导
下的架构清晰、 控制有效、 系统全面、 切实可 行的风险控制体系。 风险控制的体系由
公司董事会、 风险管理 委员会、 经理层、 督察 长、 监察稽核部和各业务部门业务人员
岗位自控构成。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。 本
基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收
和款项清算， 因此违约 风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市场交易前
均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风 险 是 指 基 金 管 理 人 未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资
者赎回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人在开放期内可
随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而
带来的变现困难。
7.4.13.3.1 金 融资 产和金 融负 债的到 期期 限分析
报告期内本基金组合资产的流动性风险分析本基金的基金管理人严格按照 《公开
募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理
规定》 等有关法规的要 求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系， 审慎
评估各类资产的流动性， 针对性制定流动 性风 险管理措施， 对本基金组合资产的流动
性风险进行管理。 本基 金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回
购交易的到期日与交易对手的集中度流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作
日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。 并于开放日对 本基
金的申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组 合中的可用现金头寸与之相匹配， 确保
本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况 下赎回申请的处理方式， 控制因开放申
购赎回模式带来的流动性风险，有 效保障基金持有人利益。
本基金主要投资于上市交易的证券，除在附注 7.4.12 中列示的部 分基金资产流
通暂时受限制外（如有） ，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允
价值。 除 附注7.4.12.3 中列示的卖出回购金融资产款余额 （如有） 将在 1 个月内到
期且计息外， 本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一
年以内且一般不计息， 可赎回基金份额净值无固定到期日且不计息， 因此账面余额一
般即为未折现的合约到期现金流量。 本 报告期 内， 本基金未发生重大 流动性风险事件。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利 率 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 市 场 利 率 变 动 而
发生波动的风险。 本基 金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。 本
基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金 及结算保证金等。 本基金于本报告期末
未持有债券投资，因此基金净值受利率变动的影响较小。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 14,931,050.01 - - - 14,931,050.01
存出保 证金 123.89 - - - 123.89
交易性 金融 资产 - - - 160,471,693.67 160,471,693.67
应收证 券清 算款 - - - 2,529.20 2,529.20
应收利 息 - - - 3,690.35 3,690.35
应收申 购款 - - - 2,605.01 2,605.01
其他资 产 - - - - -
资产总 计 14,931,173.90 - - 160,480,518.23 175,411,692.13
负债
应付赎 回款 - - - 30,215.91 30,215.91
应付管 理人 报酬 - - - 5,431.53 5,431.53
应付托 管费 - - - 1,086.34 1,086.34
应付交 易费 用 - - - 2,622.48 2,622.48
其他负 债 - - - 320,021.04 320,021.04
负债总 计 - - - 359,377.30 359,377.30
利率敏 感度 缺口 14,931,173.90 - - 160,121,140.93 175,052,314.83 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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上年度 末
2017 年12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,478,491.84 - - - 12,478,491.84
存出保 证金 2,876.83 - - - 2,876.83
交易性 金融 资产 - - - 224,366,939.52 224,366,939.52
应收利 息 - - - 2,801.90 2,801.90
应收申 购款 - - - 2,463.49 2,463.49
资产总 计 12,481,368.67 - - 224,372,204.91 236,853,573.58
负债
应付赎 回款 - - - 219,121.11 219,121.11
应付管 理人 报酬 - - - 5,491.50 5,491.50
应付托 管费 - - - 1,098.25 1,098.25
应付交 易费 用 - - - 2,860.18 2,860.18
其他负 债 - - - 430,412.42 430,412.42
负债总 计 - - - 658,983.46 658,983.46
利率敏 感度 缺口 12,481,368.67 - - 223,713,221.45 236,194,590.12
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金于本报告期末 持有的利率敏感性资产 主要为银行存款等，除 此之外的金
融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险主要为市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金 融工具的公允
价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 变 动 而 发 生 波 动
的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市的股票和中证 500 交易型开放式指数证券
投资基金， 所面临的最 大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资于目标 ETF 的资产比例不低于基金资产净值的 90%；持有的现金或者国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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到期日在一年以内的政府债券的比例不低于基金资产净值的 5%； 权证、 股指期货及其
他金融工具的投资比例依 照法律法规或监管机构的规定执行。 于 2018 年12 月31 日，
本基金面临的其他价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 316,080.67 0.18 51,840.00 0.02
交易性 金融 资产 －基金 投资 160,155,613.00 91.49 224,315,099.52 94.97
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 160,471,693.67 91.67 224,366,939.52 94.99
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
假定本 基金 的业 绩比 较基 准变 化 5% ，其 他变 量不 变 ；
用期末 时点 比较 基准 浮 动5%基金 资产 净值 相应 变化 来估测 组合 市场 价格 风险 ；
Beta 系 数是 根据 组合 的净 值数据 和基 准指 数数 据回 归得出 ，反 映了 基金 和基 准 的
相关性 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2017 年 12 月
31 日 ）
+5% 8,586,034.78 11,592,662.26
-5% -8,586,034.78 -11,592,662.26
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
无。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、 结算备付金、 存出保证金等， 因其 剩余期限不长， 公允价值与账面价
值相若。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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(1)各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 160,471,693.67 元 （ 上 年 度 末 ：
224,324,045.52 元） ， 无属于第二层次的余额 （上年度末：42,894.00 元） ， 本报告期
末及上年度末均无属于第三层次的余额。
(2)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃 （包
括涨跌停时的交易不活跃） 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易
恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和可转换债券的公允价值列
入第一层次； 并根据估 值调整中采用的不可观察输入 值对于公允价值的影响程度， 确
定相关股票和可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2019 年3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 316,080.67 0.18
其中： 股票 316,080.67 0.18
2 基金投 资 160,155,613.00 91.30
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,931,050.01 8.51
8 其他各 项资 产 8,948.45 0.01
9 合计 175,411,692.13 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 报 告期 末按行 业分 类的境 内股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 2,568.00 0.00
B 采矿业 8,876.00 0.01
C 制造业 161,527.74 0.09
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
3,826.00 0.00
E 建筑业 2,953.00 0.00
F 批发和 零售 业 26,945.00 0.02
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 11,879.00 0.01
H 住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
69,714.93 0.04
J 金融业 4,804.00 0.00
K 房地产 业 17,496.00 0.01
L 租赁和 商务 服务 业 3,867.00 0.00
M 科学研 究和 技术 服务 业 1,624.00 0.00
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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P 教育 - -
Q 卫生和 社会 工作 - -
R 文化、 体育 和娱 乐业 - -
S 综合 - -
合计 316,080.67 0.18
8.2.2 报 告期 末按行 业分 类的 港 股通 投资股 票投 资组合
本基金本报告期末未投资港股通股票。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 603444 吉比特 400 59,200.00 0.03
2 600872 中炬高 新 300 8,838.00 0.01
3 600201 生物股 份 380 6,308.00 0.00
4 600315 上海家 化 200 5,460.00 0.00
5 603228 景旺电 子 100 4,999.00 0.00
6 603658 安图生 物 100 4,889.00 0.00
7 603883 老百姓 100 4,721.00 0.00
8 603816 顾家家 居 100 4,500.00 0.00
9 600563 法拉电 子 100 4,214.00 0.00
10 600848 上海临 港 200 4,136.00 0.00
11 600885 宏发股 份 180 4,060.80 0.00
12 600138 中青旅 300 3,867.00 0.00
13 603868 飞科电 器 100 3,818.00 0.00
14 603515 欧普照 明 130 3,623.10 0.00
15 600426 华鲁恒 升 300 3,621.00 0.00
16 600600 青岛啤 酒 100 3,486.00 0.00
17 603806 福斯特 130 3,484.00 0.00
18 600718 东软集 团 300 3,465.00 0.00
19 600161 天坛生 物 160 3,400.00 0.00
20 600260 凯乐科 技 200 3,394.00 0.00
21 600256 广汇能 源 900 3,384.00 0.00
22 600875 东方电 气 400 3,156.00 0.00
23 600062 华润双 鹤 260 3,143.40 0.00
24 600183 生益科 技 300 3,018.00 0.00
25 600673 东阳光 科 400 2,912.00 0.00
26 603369 今世缘 200 2,898.00 0.00
27 600729 重庆百 货 100 2,830.00 0.00 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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28 600884 杉杉股 份 200 2,584.00 0.00
29 600598 北大荒 300 2,568.00 0.00
30 600811 东方集 团 700 2,562.00 0.00
31 600298 安琪酵 母 100 2,523.00 0.00
32 600267 海正药 业 300 2,517.00 0.00
33 600056 中国医 药 200 2,514.00 0.00
34 600597 光明乳 业 300 2,508.00 0.00
35 600325 华发股 份 400 2,480.00 0.00
36 600642 申能股 份 500 2,440.00 0.00
37 600572 康恩贝 400 2,372.00 0.00
38 601168 西部矿 业 400 2,328.00 0.00
39 600511 国药股 份 100 2,325.00 0.00
40 600435 北方导 航 300 2,223.00 0.00
41 600122 宏图高 科 600 2,178.00 0.00
42 600751 海航科 技 800 2,168.00 0.00
43 600879 航天电 子 400 2,164.00 0.00
44 600392 盛和资 源 250 2,152.50 0.00
45 600536 中国软 件 101 2,113.93 0.00
46 600755 厦门国 贸 300 2,094.00 0.00
47 600967 内蒙一 机 200 2,080.00 0.00
48 600808 马钢股 份 600 2,076.00 0.00
49 600291 西水股 份 200 2,058.00 0.00
50 600160 巨化股 份 310 2,055.30 0.00
51 600500 中化国 际 300 2,052.00 0.00
52 600388 龙净环 保 200 2,030.00 0.00
53 600079 人福医 药 200 2,028.00 0.00
54 600120 浙江东 方 160 2,009.60 0.00
55 600022 山东钢 铁 1,200 1,884.00 0.00
56 600335 国机汽 车 300 1,872.00 0.00
57 600839 四川长 虹 800 1,848.00 0.00
58 600086 东方金 钰 400 1,844.00 0.00
59 600158 中体产 业 200 1,778.00 0.00
60 600410 华胜天 成 300 1,758.00 0.00
61 600060 海信电 器 200 1,736.00 0.00
61 600216 浙江医 药 200 1,736.00 0.00
62 600037 歌华有 线 200 1,718.00 0.00
63 600643 爱建集 团 200 1,698.00 0.00
64 600801 华新水 泥 100 1,672.00 0.00
65 600759 洲际油 气 700 1,652.00 0.00 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 40 页 共 50 页
66 600584 长电科 技 200 1,648.00 0.00
67 600970 中材国 际 300 1,641.00 0.00
68 600166 福田汽 车 900 1,638.00 0.00
69 600460 士兰微 200 1,624.00 0.00
69 600645 中源协 和 100 1,624.00 0.00
70 600623 华谊集 团 200 1,616.00 0.00
71 600266 北京城 建 200 1,584.00 0.00
72 600064 南京高 科 200 1,576.00 0.00
73 600348 阳泉煤 业 300 1,512.00 0.00
74 600787 中储股 份 300 1,500.00 0.00
75 600655 豫园股 份 201 1,487.40 0.00
76 600143 金发科 技 300 1,485.00 0.00
77 600737 中粮糖 业 200 1,472.00 0.00
78 600179 安通控 股 220 1,463.00 0.00
79 603000 人民网 200 1,460.00 0.00
80 600835 上海机 电 100 1,455.00 0.00
81 600418 江淮汽 车 300 1,443.00 0.00
82 601000 唐山港 600 1,428.00 0.00
83 600717 天津港 200 1,414.00 0.00
84 600125 铁龙物 流 200 1,400.00 0.00
85 600863 内蒙华 电 600 1,386.00 0.00
86 600017 日照港 500 1,380.00 0.00
87 600282 南钢股 份 400 1,368.00 0.00
88 600859 王府井 100 1,356.00 0.00
89 600993 马应龙 100 1,342.00 0.00
90 600380 健康元 200 1,334.00 0.00
91 600026 中远海 能 300 1,332.00 0.00
92 600525 长园集 团 300 1,314.00 0.00
93 600039 四川路 桥 400 1,312.00 0.00
94 600329 中新药 业 101 1,256.44 0.00
95 600978 宜华生 活 300 1,230.00 0.00
96 600499 科达洁 能 300 1,212.00 0.00
97 600664 哈药股 份 300 1,185.00 0.00
98 600307 酒钢宏 兴 600 1,146.00 0.00
99 600409 三友化 工 200 1,144.00 0.00
100 603077 和邦生 物 700 1,134.00 0.00
101 600823 世茂股 份 300 1,128.00 0.00
102 601880 大连港 600 1,110.00 0.00
103 601717 郑煤机 200 1,106.00 0.00 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 41 页 共 50 页
104 600594 益佰制 药 200 1,104.00 0.00
105 600094 大名城 300 1,095.00 0.00
106 600466 蓝光发 展 200 1,076.00 0.00
107 600908 无锡银 行 200 1,048.00 0.00
108 600557 康缘药 业 100 1,028.00 0.00
109 600881 亚泰集 团 300 993.00 0.00
110 600171 上海贝 岭 100 934.00 0.00
111 600503 华丽家 族 300 915.00 0.00
112 600575 皖江物 流 400 852.00 0.00
113 601678 滨化股 份 200 844.00 0.00
114 603766 隆鑫通 用 200 818.00 0.00
115 600657 信达地 产 200 786.00 0.00
116 600478 科力远 200 780.00 0.00
117 600614 鹏起科 技 200 718.00 0.00
118 600750 江中药 业 40 677.20 0.00
119 600240 华业资 本 200 518.00 0.00
120 600393 粤泰股 份 200 424.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 603444 吉比特 111,112.00 0.05
2 600201 生物股 份 99,272.00 0.04
3 600426 华鲁恒 升 69,889.00 0.03
4 600872 中炬高 新 64,019.00 0.03
5 600256 广汇能 源 63,475.00 0.03
6 600642 申能股 份 62,052.00 0.03
7 600516 方大炭 素 55,204.00 0.02
8 600298 安琪酵 母 54,745.00 0.02
9 600879 航天电 子 54,408.00 0.02
10 600584 长电科 技 52,794.00 0.02
11 601168 西部矿 业 52,749.00 0.02
12 600022 山东钢 铁 52,716.00 0.02
13 600325 华发股 份 52,636.00 0.02
14 600811 东方集 团 52,189.00 0.02 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 42 页 共 50 页
15 600673 东阳光 科 51,926.00 0.02
16 600315 上海家 化 51,854.00 0.02
17 600176 中国巨 石 51,112.00 0.02
18 600079 人福医 药 50,801.00 0.02
19 600525 长园集 团 50,789.80 0.02
20 600600 青岛啤 酒 50,380.00 0.02
注：本项的“ 买入金额 ” 均按买入成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名 的 股票 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 603444 吉比特 44,398.00 0.02
2 600516 方大炭 素 39,527.00 0.02
3 600176 中国巨 石 33,529.00 0.01
4 603019 中科曙 光 27,463.00 0.01
5 600201 生物股 份 24,941.00 0.01
6 600438 通威股 份 19,894.00 0.01
7 600521 华海药 业 19,285.00 0.01
8 600584 长电科 技 19,236.00 0.01
9 601233 桐昆股 份 19,013.00 0.01
10 600426 华鲁恒 升 18,884.00 0.01
11 600004 白云机 场 18,321.00 0.01
12 600256 广汇能 源 17,896.00 0.01
13 603589 口子窖 17,640.00 0.01
14 600566 济川药 业 17,433.00 0.01
15 600645 中源协 和 17,336.00 0.01
16 601699 潞安环 能 17,188.00 0.01
17 600642 申能股 份 16,309.00 0.01
18 600525 长园集 团 16,160.00 0.01
19 600079 人福医 药 15,732.00 0.01
20 600298 安琪酵 母 15,564.00 0.01
注：本项的“ 卖出金额 ” 均按卖出成交 金额（成 交 单价乘以成交 数量）填 列 ，不考虑相 关交易费
用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 43 页 共 50 页
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 6,808,222.53
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,994,111.69
注：本项的 “买入股 票成 本” 、 “卖出股 票收入” 均 按买卖成交 金额（成 交单 价乘以成交 数量） 填
列，不 考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序的 前五 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单位 ：人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（%）
1 国寿安 保中 证
500ETF
股票型 交易型 开
放式
国寿安 保
基金管 理
有限公 司
160,155,613.00 91.49
8.11 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.11.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.12 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.13 投 资组 合报告 附注
8.13.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 44 页 共 50 页
8.13.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.13.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 123.89
2 应收证 券清 算款 2,529.20
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,690.35
5 应收申 购款 2,605.01
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 8,948.45
8.13.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期 的可转换债券。
8.13.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
无。
8.13.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
4,293 99,835.99 279,153,992.96 65.13% 149,441,905.45 34.87%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本 基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,166,119.34 0.27%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ） 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 45 页 共 50 页
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0-10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2015 年5 月 29 日 ）基 金份 额总 额
412,943,746.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 399,195,478.34
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 203,834,110.90
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 174,433,690.83
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填 列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 428,595,898.41
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内，基金管理人的重大人事变动如下：
（1）2018 年 2 月 10 日，本基金管理人发布公告，王文英女士自 2018 年 2 月 7
日起任公司总经理助理；
（2）2018 年 3 月 3 日 ，本基金管理人发布公告，董瑞倩女士自 2018 年 2 月 28
日起任公司固定收益投资总监；
（3）2018 年3 月10 日， 本基金管理人发布公告， 张琦先生自 2018 年3 月7 日
起任公司股票投资总监；
（4）2018 年 5 月 12 日，本基金管理人发布公告，王福新先生自 2018 年 5 月 9
日起任公司总经理助理 ；
（5） 2018 年7 月 14 日， 本基金管理人发布公告， 封 雪梅女士因个人原因自 2018
年7 月6 日起离任公司总经理助理；
（6）2018 年7 月 27 日， 本基金管理人发布公告， 王大朋先 生自 2018 年7 月25
日起任公司总经理助理；
（7）2018 年 8 月 30 日，本基金管理人发布公告，石伟先生自 2018 年 8 月 29
日起任公司资产配置总监。
本报告期内， 基金托管人的专门基金托管部门聘任刘琳同志、 李智同志为托管业国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
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务部高级专家。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金自基金合同生效日起聘请安永华明会计师事务所 （ 特殊普通合伙） 为本基
金提供审计服务。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人收到中国证券监督管理委员会北京监管局 《关于对国寿
安 保 基 金管 理有 限 公司采 取 责 令改 正并 暂 停办理 相 关 业务 措施 的 决定》 ， 责 令公 司 进
行整改， 并暂停受理公募基金产品注册申请 3 个月。 公司高度重视， 制定相关整改措
施， 并持续进行全面整改。 公司对行政监管措施决定书指出的问题已整改完毕并向监
管部门报告了整改报告， 整改已完成验收。 本报告期内， 基金管理人的高级管理人员
未受监管部门稽查或处罚。
本报告期内， 基金托管 人 的托管业务部门及其高级管理人员未受监管部门稽查或
处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申万宏 源 2 8,802,334.22 100.00% 6,436.88 100.00% -
国泰君 安 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
招商证 券 1 - - - - -
中银国 际 1 - - - - - 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 47 页 共 50 页
方正证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 - - - - -
兴业证 券 1 - - - - -
中信证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
根据中 国证 券监 督管 理委 员会 《 关于 完善 证券 投资 基金交 易席 位制 度有 关问 题的通 知》 （证 监基 字
[2007]48 号） 的有 关规 定 要求， 我公 司在 比较 了多 家证券 经营 机构 的财 务状 况、 经 营状 况、 研究
水平后 ， 向 多家 券商 租用 了基金 专用 交易 单元 。
1、基 金专 用交 易单 元的 选 择标准 如下 ：
(1) 综 合实 力较 强、 市场 信 誉良好 ；
(2) 财 务状 况良 好， 经营 状 况稳健 ；
(3) 经 营行 为规 范， 具备 健 全的内 部控 制制 度；
(4) 研 究实 力较 强， 并能 够 第一时 间提 供丰 富的 高质 量研究 咨询 报告 ， 并 能根 据特定 要求 提供 定制
研究报 告； 能够 积极 同我 公司进 行业 务交 流， 定期 来我公 司进 行观 点交 流和 路演；
(5) 具 有丰 富的 投行 资源 和 大宗交 易信 息， 愿意 积极 为我公 司提 供相 关投 资机 会， 能 够对 公司 业务
发展形 成支 持；
(6) 具 有费 率优 势， 具 备支 持交易 的安 全、 稳定、 便 捷、 高 效的 通讯 条件 和交 易环境 ， 能 提供 全面
的交易 信息 服务 ；
(7) 从 制度 上和 技术 上保 证 我公司 租用 交易 单元 的交 易信息 严格 保密 。
2、基 金专 用交 易单 元的 选 择程序 如下 ：
（1 ） 公司 根据 上述 标准 确 定选用 交易 单元 的证 券经 营机构 ；
（2 ） 公司 和被 选中 的证 券 经营机 构签 订交 易单 元租 用协议 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
本基金本报告期未租用证券公司交易单元进行其他证券投资。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 国寿安 保中 证 500ETF 联 接基金 更
新招募 说明 书（ 摘要 ） （2018 年第
1 号）
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 15 日
2 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
第 4 季 度报 告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 20 日 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 48 页 共 50 页
3 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增第一创业证券
股份有限公司为销售机构并参加
费率优 惠活 动的 公告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 1 月 22 日
4 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下部分基金在上海华信证券有
限责任 公司 开通 转换 业务 的公告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 2 月 7 日
5 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2017 年
年度报 告（ 摘要 ）
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 27 日
6 国寿安保基金管理有限公司关于
修订公司旗下权益类基金基金合
同有关 条款 的公 告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 29 日
7 国寿安保基金管理有限公司关于
调整旗 下部 分基 金赎 回费 的公告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 3 月 30 日
8 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2018 年
第 1 季 度报 告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 4 月 20 日
9 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下基金参加中国银河证券股份
有限公 司基 金申 购 、 定 投 费率优 惠
活动的 公告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 6 月 1 日
10 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券投资基金联接基金更新招
募说明 书 （摘 要） （2018 年第 2 号）
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 13 日
11 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2018 年
第 2 季 度报 告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 7 月 20 日
12 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2018 年
半年度 报告 （摘 要）
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 8 月 24 日
13 国寿安保基金管理有限公司关于
旗下部分基金新增上海基煜基金
销售有 限公 司为 销售 机构 的公告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 8 月 27 日
14 国寿安 保中 证500 交易 型 开放式 指
数证券 投资 基金 联接 基 金 2018 年
第 3 季 度报 告
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 10 月 25 日
15 国寿安保部分基金新增阳光人寿
为销售 机构 的公 告
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2018 年 12 月 14 日
16 国寿安保部分基金新增苏宁基金
为销售 机构 的公 告
中证报 、 上 证报 、 证
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2018 年 12 月 17 日
17 国寿安保基金管理有限公司新增
北京蛋 卷基 金销 售有 限公 司、 北京
君德汇富基金销售有限公司为销
中证报 、 上 证报 、 证
券时报 及公 司网 站
2018 年 12 月 19 日 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 49 页 共 50 页
售机构并参加费率优惠活动的公
告
18 参加农 业银 行 2019 年 交 易费率 优
惠活动 的公 告
中证报 、 上 证报 、 证
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2018 年 12 月 29 日
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持 有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例达到
或者超过 20% 的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额 份额占比
机构 1
20180101~20180207,201
80327~20181231
82,357,107.56 24,030,281.18 0.00 106,387,388.74 24.82%
2 20180101~20181231 150,449,682.38 153,481,194.13 150,449,682.38 153,481,194.13 35.81%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金在报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情形，可能存在大额赎回 的风险，并导致基金净值波动。此外，机
构投资者赎回后，可能导致基金规模大幅减小，不利于基金的正常运作。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，并将采取有效措施保证中小投资者的合法权益。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
13.1.1 中国证监会批准国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接
基金募集的文件
13.1.2 《国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》
13.1.3 《国寿安保中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金托管协议》
13.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照
13.1.5 报告期内国寿安保中证 500 交易型 开放式指数证券投资基金联接基金在
指定媒体上披露的各项公告
13.1.6 中国证监会要求的其他文件 国寿安保中证 500ETF 联接 2018 年年度报告
第 50 页 共 50 页
13.2 存 放地 点
国寿安保基金管理有 限公司,地址:北京市西城区金融大街 28 号院盈 泰商务中心
2 号楼11 层
13.3 查 阅方 式
13.3.1 营业时间内到本公司免费查阅
13.3.2 登录本公司网站查阅基金产品相关信息：www.gsfunds.com.cn
13.3.3 拨打本公司客户服务电话垂询：4009-258-258
国 寿安 保基金 管理 有限公 司
2019 年 3 月 30 日
