华宝中证500指数增强型发起式证券投资
基金
2018年年度报告
2018年12月31日
基金管理人：华宝基金管理有限公司
基金托管人：中国民生银行股份有限公司
送出日期：2019年 3 月30 日 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，德勤华永会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报
告。
本报告期自 2018 年4 月19 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 8
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 9
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 18
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 19
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 20
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 24
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 24
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 26
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 27
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 28
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 58
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 58
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 58
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 60
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 71
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 73
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 73
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 73 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 73
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 73
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 74
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 74
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 75
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 77
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 77
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 77
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 78
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ........................................................................................ 78
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 79
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 80
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 80
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 80
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 80
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 80
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 80
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 80
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 80
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 81
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 86
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 86
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 86
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 87
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 87
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 87
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 87
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
基金简称 华宝中证 500 增强
基金主代码 005607
交易代码 005607
基金运作方式 契约型开放式、发起式
基金合同生效日 2018年 4月19 日
基金管理人 华宝基金管理有限公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 42,343,581.88 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中证 500 增强 A 中证 500 增强 C
下属分级基金的交易代码： 005607 005608
报告期末下属分级基金的份额总额 29,247,088.16 份 13,096,493.72 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为中证500指数增强型基金， 在实现对中证500指数有效跟踪的基础上，
通过数量化的方法进行积极的组合配置和管理，力争实现超越标的指数的投资
收益。
投资策略 本基金在复制标的指数的基础上优化投资组合，力求通过量化技术实现指数增
强的效果。
1、资产配置策略
本基金主要投资于中证 500 指数成分股及备选股票，也会根据中证 500股指期
货的基差情况择机部分使用期货替代现货，降低成本。视市场情况本基金也会
谨慎地参与一些绝对收益策略。同时，本基金将预留必要的现金，应对期货保
证金的增加要求或投资者的赎回申请。
2、股票投资策略 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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本基金主要采用量化行业配置模型和量化Alpha选股模型构建指数增强股票组
合。在控制跟踪偏离度的前提下力争实现超额表现，并根据市场变化趋势，定
期对模型进行调整，以改进模型的有效性。
3、股指期货投资策略
在不同的市场环境下，本基金将综合考虑股指期货相对现货的基差、流动性、
展期收益以及保证金要求等因素，选择部分使用股指期货多头合约替代指数现
货，以求提高资金利用效率和组合收益水平。
4、债券投资策略
本基金基于流动性管理及策略性投资的需要，可投资于债券、货币市场工具和
资产支持证券，以保证基金资产流动性，有效利用基金资产，提高基金资产的
投资收益。
业绩比较基准 中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
风险收益特征 本基金为股票型基金，属于高预期风险、高预期收益的证券投资基金品种，其
预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝基金管理有限公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 刘月华 罗菲菲
联系电话 021-38505888 010-58560666
电子邮箱 xxpl@fsfund.com tgbfxjdzx@cmbc.com.cn
客户服务电话
400-700-5588、
021-38924558
95568
传真 021-38505777 010-58560798
注册地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道 100 号上海环
球金融中心 58 楼
北京市西城区复兴门内大街 2
号
办公地址 中国（上海）自由贸易试验
区世纪大道 100 号上海环
北京市西城区复兴门内大街 2
号 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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球金融中心 58 楼
邮政编码 200120 100031
法定代表人 孔祥清 洪崎
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所和基
金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤华永会计师事务所 上海市延安东路 222 号30 楼
注册登记机构 基金管理人 中国（上海）自由贸易试验区世纪
大道100号上海环球金融中心58楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据
和指标
2018年4月19日(基金合同生效
日)-2018 年12 月 31 日
中证500增强A 中证500增强C
本期已实现收益 -5,322,143.67 -2,302,482.99
本期利润 -6,261,302.74 -1,816,899.26
加权平均基金份
额本期利润
-0.2407 -0.1304
本期加权平均净
值利润率
-27.55% -14.60%
本期基金份额净
值增长率
-23.96% -24.17%
3.1.2 期末数据
和指标
2018 年末
期末可供分配利
润
-7,007,549.60 -3,165,933.32
期末可供分配基
金份额利润
-0.2396 -0.2417
期末基金资产净
值
22,239,538.56 9,930,560.40
期末基金份额净
值
0.7604 0.7583
3.1.3
累计期
末指标
2018 年末
基金份额累计净
值增长率
-23.96% -24.17%
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、净值相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非交易日） 。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
5、本基金成立于 2018 年4 月19 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中证 500 增强 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.80% 1.60% -12.52% 1.74% 0.72% -0.14%
过去六个月 -17.28% 1.45% -19.15% 1.50% 1.87% -0.05%
自基金合同
生效日起至
今
-23.96% 1.39% -28.84% 1.47% 4.88% -0.08%
中证 500 增强 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -11.88% 1.60% -12.52% 1.74% 0.64% -0.14%
过去六个月 -17.44% 1.45% -19.15% 1.50% 1.71% -0.05%
自基金合同
生效日起至
今
-24.17% 1.40% -28.84% 1.47% 4.67% -0.07%
注：1、本基金业绩比较基准为：中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率(税后)*5% 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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2、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的，包括所有交易日以及季末最后一自然日（如非
交易日） 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：1、本基金基金合同生效于 2018 年 4 月 19 日,截止报告日本基金基金合同生效未满一年。
2、按照基金合同的约定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例
符合基金合同的有关约定，截至 2018 年10 月19 日，本基金已达到合同规定的资产配置比例。
C
—C级基金份额累计净值增长率 — C级业绩比较基准收益率华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
注：本基金合同于 2018 年 4 月 19 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度
进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于 2018 年4月 19 日，成立至今尚未进行利润分配。
C
■C 级基金净值增长率 ■ C 级业绩比较基准收益率华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司，截至本报告期末（2018 年 12
月31日） ，正在管理运作的证券投资基金包括宝康系列基金、华宝多策略基金、华宝现金宝货币
市场基金、华宝动力组合基金、华宝收益增长基金、华宝先进成长基金、华宝行业精选基金、华
宝海外中国成长基金、华宝大盘精选基金、华宝增强收益基金、华宝中证 100 基金、上证 180 价
值 ETF、华宝上证 180 价值 ETF 联接基金、华宝新兴产业基金、华宝可转债基金、华宝油气基金、
华宝医药生物基金、华宝资源优选基金、华宝添益货币市场基金、华宝服务优选基金、华宝创新
优选基金、华宝生态中国基金、华宝量化对冲基金、华宝高端制造基金、华宝品质生活基金、华
宝稳健回报基金、华宝事件驱动基金、华宝国策导向基金、华宝新价值基金、华宝新机遇基金、
华宝医疗分级基金、华宝中证 1000分级基金、华宝万物互联基金、华宝转型升级基金、华宝核心
优势基金、华宝美国消费基金、华宝宝鑫纯债基金、华宝香港中小盘基金、华宝中证全指证券公
司 ETF、华宝中证军工 ETF、华宝新活力基金、华宝沪深 300指数增强基金、华宝未来主导产业基
金、华宝新起点基金、华宝红利基金、华宝新飞跃基金、华宝新优选基金、华宝香港大盘基金、
华宝智慧产业基金、华宝第三产业基金、华宝银行 ETF、华宝银行 ETF 联接基金、华宝价值发现
基金、华宝香港本地基金、华宝中证 500 指数增强基金、华宝香港精选基金、华宝券商 ETF 联接
基金、华宝宝丰高等级债券基金、华宝绿色主题基金、华宝沪港深价值基金等，正在管理运作的
证券投资基金资产净值合计 167,457,512,458.20元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
丰晨成
本基金基
金经理、
上证 180
价值ETF、
华宝上证
180价值
2018年4月
19日
-9 年
硕士。2009年加入华
宝基金管理有限公
司，先后担任助理产
品经理、 数量分析师、
投资经理助理、投资
经理等职务。2015 年华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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ETF 联接、
华宝中证
全指证券
公司ETF、
华宝券商
ETF 联接、
华宝中证
1000 指数
分级基金
经理
11月起任上证180价
值交易型开放式指数
证券投资基金、华宝
上证 180 价值交易型
开放式指数证券投资
基金联接基金基金经
理，2016年8 月起任
华宝中证全指证券公
司交易型开放式指数
证券投资基金基金经
理，2018年4 月起任
华宝中证 500 指数增
强型发起式证券投资
基金基金经理，2018
年 6 月起任华宝中证
全指证券公司交易型
开放式指数证券投资
基金发起式联接基金
基金经理，2018 年8
月起任华宝中证
1000 指数分级证券
投资基金基金经理。
注：1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、 《华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基金合同》和其他相关法
律法规的规定、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋取最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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由于股、债市的系统性风险和申购赎回引起的基金资产规模变化，华宝中证 500 指数增强型
发起式证券投资基金在短期内出现过持有现金与到期日在一年之内的政府债券市值占基金资产净
值比低于 5%和股票投资低于基金资产净值 80%的情况。发生此类情况后，该基金均在合理期限内
得到调整，没有给投资人带来额外风险或损失。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
基金管理人从研究分析、授权、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的各个环节
出发制定了公司内部的公平交易制度以确保公司所有投资组合在各个环节得到公平的对待。公平
交易制度和控制方法适用公司管理所有投资组合（包括公募基金、特定客户资产管理组合） ，对应
的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动。
研究分析方面，公司使用统一的投资研究管理系统，并规定所有与投资业务相关的研究报告
和股票入库信息必须在该系统中发表和存档。同时，该系统对所有投资组合经理设置相同的使用
权限。
授权和投资决策方面，投资组合经理在其权限范围内的投资决策保持独立，并对其投资决策
的结果负责。通过各个系统的权限设置使投资组合经理仅能看到自己的组合情况。
交易执行方面，所有投资组合的投资指令必须通过交易系统分发和执行。对于交易所公开竞
价交易，交易系统内置公平交易执行程序。公司内部制度规定此类交易指令需执行公平交易程序，
由交易部负责人负责执行。针对其他不能通过系统执行公平交易程序且必须以公司名义统一进行
交易的指令，公司内部制定相关制度流程以确保此类交易的公允分配。同时，公司根据法规要求
在交易系统中设置一系列投资禁止与限制指标对公平交易的执行进行事前控制，主要包括限制公
司旗下组合自身及组合间反向交易、对敲交易、银行间关联方交易等。
事后监督，公司的风险管理部作为独立第三方对所有投资行为进行事后监督，主要监督的事
项包括以下内容。
1)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）
的收益率差异进行分析。
2)每季度和每年度对公司管理的不同投资组合所有交易所二级市场交易进行 1 日、3 日、5
日同向交易价差分析。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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3)对公司管理的不同投资组合的所有银行间债券买卖和回购交易进行分析。监督的内容包括
以下几点，同一投资组合短期内内对同一债券的反向交易，债券买卖到期收益率与中债登估价收
益率之间的差异，回购利率与当日市场平均利率之间的差异。对上述监督内容存在异常的情况要
求投资组合经理进行合理性解释。
4)对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程的公
允性进行监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，基金管理人通过严格执行投资决策委员会议事规则、公司股票库管理制度、中
央交易室制度、防火墙机制、系统中的公平交易程序、每日交易日结报告、定期基金投资绩效评
价等机制，确保所管理的所有投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。同时，基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定
和公司内部制度要求，分析了本公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股
票、债券）的收益率差异以及连续四个季度期间内、不同时间窗下同向交易的交易价差；分析结
果未发现异常情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%。
本报告期内，本基金未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2018 年全年A 股市场呈现振荡走低的格局，受民企信用债违约、股票质押风险暴露、中美贸
易战等因素的影响，中小盘股票相对于大市值股票的跌幅更多。华宝中证 500 增强基金本报告期
运用量化手段进行主动管理，基金在本报告期的表现好于业绩比较基准。
本报告期为本基金的建仓期及正常运作期，在实际操作中，我们遵守基金合同，按照既定的
指数增强投资策略，通过量化投资方法达到投资目标。
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4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额 A 净值增长率为 -23.96%，同期业绩比较基准收益率
为 -28.84%。本报告期内基金份额 C 净值增长率为 -24.17%，同期业绩比较基准收益率为
-28.84%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
中证 500 指数作为中盘股的典型代表，指数行业分布均衡，成份股覆盖众多业绩确定性高的
二线蓝筹和细分龙头。指数目前市盈率不到 17 倍，接近 2008 年的低点水平，成长性与估值相匹
配，性价比较高。截至 2018 年 12 月 31 日，中证 500 指数的 PE 估值对应历史分位数 0.03%，PB
估值对应历史分位数 0.52%，意味着当前估值低于中证 500 指数历史上 99%以上的时间。从历史回
溯来看，大盘股和中小盘股的相对强弱具有周期性，展望未来，我们对新旧动能转换，经济逆周
期调控，打赢三大攻坚战抱有信心，同时从指数所代表的 A 股中坚力量目前有竞争力的估值水平
出发，我们积极看待中证 500 指数在 2019 年的表现。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。 加强对基金运作的内部操作风
险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监察
稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核查，
发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定期向监管部门、公司管理层及上级
公司出具相关报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
（一）规范员工行为操守，加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前
培训、签署《个人声明书》等形式，明确员工的行为准则，防范道德风险。并在具体工作中坚持
加强法规培训，努力培养员工的风险意识、合法合规意识。
（二）完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性，不轻易改变、简化已确立的流程。
要求从一般员工、部门经理到业务总监，每个人都必须清楚自己的权力和职责，承担相应责任。
另一方面，伴随市场变革和产品创新，公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践
中，公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验，在符合公司基本制度的前提下，根据业务的发展
不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程，涉及其它部门或领域的，由华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 17 页 共 87 页
相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据法律法规的变化、监管要
求和业务情况不断调整和细化市场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则，并根据内部控制
委员会和监察稽核部门提出的意见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
（三）有重点地全面开展内部审计稽核工作。2018 年，监察稽核部门按计划对公司营运、投
资、市场部门进行了业务审计、依据《证券期货投资者适当性管理办法》对公司相关内部流程进
行了差异性评估、根据监管要求开展了涉及投研、运营、销售等方面的专项自查；并与相关部门
进行沟通，形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环，不断提高工作质量。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，完善内控制度，提高工作
水平，努力防范和控制各种风险，保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会和基金合
同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。
本基金管理人设有估值委员会，定期评价现行估值政策和程序，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在投资新品种时，由估值委员会评价现有
估值政策和程序的适用性。
（1）日常估值流程
本基金的估值由基金会计负责，基金会计以本基金为会计核算主体，基金会计核算独立于公
司会计核算，独立建账、独立核算。基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务
处理；每日按时接收成交数据及权益数据，进行基金估值。基金会计核算采用基金管理人与托管
银行双人同步独立核算、相互核对的方式进行；基金会计每日就基金的会计核算、基金估值等与
托管银行进行核对，每日估值结果必须与托管行核对一致后才能对外公告。
（2）特殊业务估值流程
根据中国证券监督管理委员会[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意
见》 、中国证券投资基金业协会《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 、 《中国证
券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》 、 《关于发
布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》等有关规定及本公司的估值制度，
对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况，量化投资部根据估值委员会确
定的对停牌股票或异常交易股票估值调整的方法（比如：指数收益法）进行估值，并兼顾行业研华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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究员基于上市公司估值模型计算结果所提出的估值建议或意见。必要时基金经理也会就估值模型
及估值方法的确定提出建议和意见，但由估值委员会做最终决策。
上述参与估值流程的人员均具备估值业务所需的专业胜任能力， 参与估值流程各方之间不
存在重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期亏损，未有应分未分的利润。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金为发起式基金，基金合同于 2018 年 4 月 19 日生效，基金管理人于 2018 年 4 月 17 日
运用固有资金作为发起资金认购本基金，且承诺持有期限自本基金合同生效之日起不少于 3年。
根据本基金基金合同的规定：基金合同生效日起三年后的对应日，若基金资产规模低于 2 亿
元，本基金应当按照基金合同约定的程序进行清算并终止，且不得通过召开基金份额持有人大会
的方式延续。基金合同生效三年后继续存续的，基金存续期内，连续 20 个工作日出现基金份额持
有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的， 基金管理人应当在定期报告中予以
披露； 连续 60 个工作日出现前述情形之一的， 基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，
如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。
截止 2018 年12月 31 日，本基金基金合同生效未满三年，基金管理人暂无需对基金持有人数
或基金资产净值进行预警说明。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国民生银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金
法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管了基金财产，不存在损害
基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，按照相关法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，本托管人对本基金的投
资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等
方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的
运作严格按照基金合同的规定进行。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查的本报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容
真实、准确和完整。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 德师报(审)字(19)第P00517 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金全体持有人：
审计意见 我们审计了华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金的财务
报表， 包括 2018年12月31日的资产负债表， 2018年4月19日(基
金合同生效日)至 2018年 12 月 31日止期间的利润表、 所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和中
国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定
编制，公允反映了华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
2018年 12月 31 日的财务状况、 2018 年4 月19日(基金合同生效
日)至 2018年 12 月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报
告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们
在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独
立于华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金， 并履行了职业
道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适
当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 华宝基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层对其他
信息负责。 其他信息包括华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资
基金 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的
责任
基金管理人管理层负责按照企业会计准则和中国证券监督管理委
员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表， 使其
实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估华宝中证 500 指数
增强型发起式证券投资基金的持续经营能力， 披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计
划清算华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金、 终止经营或
别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督华宝中证 500 指数增强型发起式证券
投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，保持
职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3)评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计
及相关披露的合理性。
(4)对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同
时，根据获取的审计证据，就可能导致对华宝中证 500 指数增强型
发起式证券投资基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不
确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露； 如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。
我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金不
能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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注册会计师的姓名 曾浩
吴凌志
会计师事务所的地址 中国?上海
审计报告日期 2019年3月26日
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
报告截止日： 2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 3,880,836.39
结算备付金
520,809.91
存出保证金
262,333.82
交易性金融资产 7.4.7.2 28,347,373.84
其中：股票投资
28,347,373.84
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 981.41
应收股利
-
应收申购款
148,970.56
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
33,161,305.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年12 月 31 日 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
-
应付证券清算款
726,793.12
应付赎回款
12,609.60
应付管理人报酬
27,663.67
应付托管费
3,319.66
应付销售服务费
3,425.10
应付交易费用 7.4.7.7 97,394.81
应交税费
-
应付利息
-
应付利润
-
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 120,001.01
负债合计
991,206.97
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 42,343,581.88
未分配利润 7.4.7.10 -10,173,482.92
所有者权益合计
32,170,098.96
负债和所有者权益总计
33,161,305.93
注：1、报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额总额 42,343,581.88 份。其中 A 类基金份额
29,247,088.16 份，A 类基金份额净值为人民币 0.7604 元；C 类基金份额 13,096,493.72 份，C
类基金份额净值为人民币 0.7583 元。
2、本基金合同于 2018 年4 月19 日生效，本期数据按实际存续期计算，无上年度可比期间数据。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.2 利润表
会计主体：华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018 年4 月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018年4 月19 日(基金
合同生效日)至 2018 年
12 月31 日
一、收入
-7,306,844.19
1.利息收入
93,286.10
其中：存款利息收入 7.4.7.11 35,088.23
债券利息收入
-
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
58,197.87
其他利息收入
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-7,049,859.86
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -7,257,188.51
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -115,120.00
股利收益 7.4.7.16 322,448.65
3.公允价值变动收益 （损失以 “-” 号填列） 7.4.7.17 -453,575.34
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
-
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 103,304.91
减：二、费用
771,357.81
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 247,526.52
2．托管费 7.4.10.2.2 29,703.21 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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3．销售服务费 7.4.10.2.3 35,189.77
4．交易费用 7.4.7.19 319,536.07
5．利息支出
-
其中：卖出回购金融资产支出
-
6．税金及附加
-
7．其他费用 7.4.7.20 139,402.24
三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） -8,078,202.00
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-8,078,202.00
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金
本报告期：2018 年4 月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018年4 月19 日(基金合同生效日)至2018年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
55,157,340.21 - 55,157,340.21
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -8,078,202.00 -8,078,202.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-12,813,758.33 -2,095,280.92 -14,909,039.25
其中：1.基金申购款 27,389,311.87 -4,027,092.97 23,362,218.90
2.基金赎回款 -40,203,070.20 1,931,812.05 -38,271,258.15华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
42,343,581.88 -10,173,482.92 32,170,098.96
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______黄小薏______
______向辉______
____张幸骏____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人华宝基
金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《华宝中证 500 指数增强型发起式证券
投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定，经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)以证监许可[2018]15 号文批准公开募集。本基金为契约型开放
式、发起式基金，存续期限为不定期，首次设立募集基金份额为 55,157,340.21 份，经德勤华永
会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了编号为德师报(验)字(18)第 00004 号的验资报告。
基金合同于 2018 年 4 月 19 日正式生效。本基金的基金管理人为华宝基金管理有限公司，基金托
管人为中国民生银行股份有限公司。
根据基金合同相关规定，本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式不同，将基金份
额分为不同类别，即 A类基金份额(以下简称“华宝中证 500 增强A”)和 C 类基金份额(以下简称
“华宝中证 500 增强 C”)两类份额。其中，华宝中证 500 增强 A 是指在投资人认购/申购基金时
收取认购/申购费用的基金份额类别； 华宝中证 500 增强C 是指在投资人认购/申购时不收取认购/
申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额类别。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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金合同》和《华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的
投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小板、创业
板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 债券 （包括国内依法发行和上市交易的国债、 央行票据、
金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持
机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券） 、货币市
场工具、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金可以参与融资和转融通证券出借业务。如法律法规或
监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于股票资产的比例不低于基金资产的 80%，其中投资于中证
500 指数成分股及备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80%。 每个交易日日终在扣除股指期
货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款
等） 或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。 本基金投资股指期货、
权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管机构的规定执行。 本基金的业绩比较基准为：
中证 500 指数收益率*95%+银行活期存款利率（税后）*5%。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝基金管理有限公司于 2019 年3月 26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)
以及中国证监会发布的基金行业实务操作的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面
也参考了中国证券投资基金业协会发布的若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关
规定的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年 12 月31 日的财务状况以及 2018 年4月 19 日(基
金合同生效日)至 2018年 12 月 31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际编制
期间为 2018年 4 月19 日(基金合同生效日)至 2018 年12 月 31 日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1)金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项，暂无金融资产划分为可供出
售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
2) 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金暂无分类为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债包括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息，单独确认为应收项目。贷款及应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，贷款及应收
款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全
部或部分终止确认的， 将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整体
具有重大意义的最低层次的输入值确定公允价值计量层次。第一层次输入值是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资
产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
基金主要金融工具的估值方法如下：
1)对于银行间市场交易的固定收益品种， 以及交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(可
转换债券、资产支持证券和私募债券除外) ，按照第三方估值机构提供的估值确定公允价值。
2)对存在活跃市场的其他投资品种， 如估值日有市价的，采用市价确定公允价值；估值日无
市价，且最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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的，采用最近交易市价确定公允价值；对于发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非
公开发行股票、首次公开发行时股票公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股
票等，按照监管机构或行业协会的有关规定确定公允价值。
3)对存在活跃市场的其他投资品种，如估值日无市价且最近交易日后经济环境发生了重大变
化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件或基金管理人估值委员会认为必要时，应参考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
4)当投资品种不再存在活跃市场，基金管理人估值委员会认为必要时，采用市场参与者普遍
认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。估值
技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的
其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最
大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回、转换及红利再投资等引起的实收
基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金指申购、赎回、转入、转出及红利再投资等事项导致基金份额变动时，相关款项
中包含的未分配利润。根据交易申请日利润分配(未分配利润)已实现与未实现部分各自占基金净华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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值的比例，损益平准金分为已实现损益平准金和未实现损益平准金。损益平准金于基金申购确认
日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入利润分配(未分配利润)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
利息收入
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
除贴息债外的债券利息收入在持有债券期内，按债券的票面价值和票面利率计算的利息扣除
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，逐日确认债券利息收入。贴息债视
同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，逐日
确认债券利息收入。
买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内以实际利率法逐日计提。
-
投资收益
股票投资收益为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本的差额确认。
债券投资收益为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本与应收利息(若有)后
的差额确认。
衍生工具投资收益为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本后的差额确认。
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认，由上市公司代扣代缴的
个人所得税于卖出交易日按实际代扣代缴金额确认。
-
公允价值变动收益
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产卖出或到期时转出计入投资收益。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值 1.00%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值 0.12%的年费率逐日计提。
华宝中证 500 增强 A 基金份额不收取销售服务费；华宝中证 500 增强 C 基金份额的销售服务
费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.40%年费率计提。
本基金的指数许可使用费按前一日基金资产净值 0.016%的年费率逐日计提。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的交易费用发生时按照确定的金额计入交
易费用。
卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1)在符合有关基金分红条件的前提下，本基金可进行收益分配；
2)本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现
金分红；
3)基金收益分配后任一类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的任一类基金
份额净值减去该类每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，但由于本基金 A 类基金份额不收取销售
服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各类基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同；
5)法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础一致。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
1)对于在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行
股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未
上市、回购交易中的质押券等流通受限股票，根据《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估
值指引(试行)>的通知》(中基协发[2017]6 号)，在估值日按照该通知规定的流通受限股票公允价
值计算模型进行估值。
2)对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)等情况，根据《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证监
会公告[2017]13 号)及《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》(中基协发
[2013]13 号)相关规定，本基金根据情况决定使用指数收益法、可比公司法、市场价格模型法、
市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
3)根据《关于发布<中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益
品种的估值处理标准>的通知》(中基协发[2014]24 号)，在上海证券交易所、深圳证券交易所及
银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种 (估值处理标准另有规定的除外) ，采用第
三方估值机构提供的价格数据进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 、财税[2008]1 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、2008
年 9 月 18 日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》 、财税
[2012]85号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、 财税[2014]48
号《关于实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通
知》 、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 、财税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]140 号《关于明确金融房
地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》 、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题
的通知》 、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关
税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
1)证券投资基金(封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债
券免征增值税；2018 年1 月1 日起，公开募集证券投资基金运营过程中发生的其他增值税应税行
为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。
2)对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。
3)对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在收到相关扣收税款当月的法定申报期内
向主管税务机关申报缴纳；从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内
(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)
的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
4)对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。
5)对于基金从事 A 股买卖，出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税，对受让方不
再缴纳印花税。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
活期存款 3,880,836.39
定期存款 -
其中：存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3个月以上 -
其他存款 -
合计： 3,880,836.39
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 28,747,789.18 28,347,373.84 -400,415.34
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 28,747,789.18 28,347,373.84 -400,415.34
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
合同/名义金
额
公允价值
备注
资产 负债
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 1,624,320.00 - -
股指期货投资
1,624,320.00 - -
其他衍生工具 - - -
合计 1,624,320.00 - -
注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中；持有衍生金融工具的
累计公允价值变动为人民币-53,160.00 元。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末未持买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
应收活期存款利息 856.56
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 115.61
应收债券利息 -
应收资产支持证券利息 -华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 9.24
合计 981.41
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
交易所市场应付交易费用 97,394.81
银行间市场应付交易费用 -
合计 97,394.81
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 1.01
预提费用 110,000.00
指数使用费 10,000.00
合计 120,001.01
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中证 500 增强 A 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 40 页 共 87 页
项目
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 21,918,920.54 21,918,920.54
本期申购 11,443,222.53 11,443,222.53
本期赎回（以“-”号填列） -4,115,054.91 -4,115,054.91
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 29,247,088.16 29,247,088.16
金额单位：人民币元
中证 500 增强 C
项目
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 33,238,419.67 33,238,419.67
本期申购 15,946,089.34 15,946,089.34
本期赎回（以“-”号填列） -36,088,015.29 -36,088,015.29
- 基金拆分/份额折算前 --
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 13,096,493.72 13,096,493.72
注：1、本期申购含转换入份(金)额，本期赎回含转换出份(金)额。
2、本基金自 2018 年 4 月 2 日至 2018 年 4 月 17 日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民
币 55,152,857.21 元，折算为基金份额 55,152,857.21 份；其中归属于 A 类基金份额和 C 类基金
份额的金额分别为人民币 21,916,138.21 元和人民币 33,236,719.00 元，折算成基金份额各计华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 41 页 共 87 页
21,916,138.21 份和 33,236,719.00 份。根据基金合同规定，本基金认购款项在募集期间产生的
利息人民币4,483.00元； 其中归属于A类基金份额和C类基金份额的金额分别为人民币2,782.33
元和人民币 1,700.67 元，折算成基金份额各计 2,782.33 份和1,700.67 份，在本基金成立后，折
算为基金份额 4,483.00份，划入基金份额持有人账户。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
中证 500 增强 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -5,322,143.67 -939,159.07 -6,261,302.74
本期基金份额交易
产生的变动数
-426,320.72 -319,926.14 -746,246.86
其中：基金申购款 -805,733.26 -533,186.64 -1,338,919.90
基金赎回款 379,412.54 213,260.50 592,673.04
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,748,464.39 -1,259,085.21 -7,007,549.60
单位：人民币元
中证 500 增强 C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -2,302,482.99 485,583.73 -1,816,899.26
本期基金份额交易
产生的变动数
-299,671.64 -1,049,362.42 -1,349,034.06
其中：基金申购款 -1,724,513.67 -963,659.40 -2,688,173.07
基金赎回款 1,424,842.03 -85,703.02 1,339,139.01
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,602,154.63 -563,778.69 -3,165,933.32华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 42 页 共 87 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金合同
生效日)至 2018年 12 月31
日
活期存款利息收入 31,840.61
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 2,562.03
其他 685.59
合计 35,088.23
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金
合同生效日)至 2018 年 12 月
31日
卖出股票成交总额 93,510,016.27
减：卖出股票成本总额 100,767,204.78
买卖股票差价收入 -7,257,188.51
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期内无债券投资收益。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.7.13.1 资产支持证券投资收益
本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益 ——其他投资收益
单位：人民币元
项目
本期收益金额
2018年4月19日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
股指期货-投资收益 -115,120.00
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)
至2018年12月31日
股票投资产生的股利收益 322,448.65
基金投资产生的股利收益 -
合计 322,448.65
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018年4月19 日(基金
合同生效日)至 2018 年 12 月
31日 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 44 页 共 87 页
1.交易性金融资产 -400,415.34
——股票投资 -400,415.34
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -53,160.00
——权证投资 -
3.其他 -
减: 应税金融商品公允价
值变动产生的预估增
值税
-
合计 -453,575.34
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金合
同生效日)至2018年12月31日
基金赎回费收入 78,473.52
转换费收入 005607 47.17
转换费收入 005608 24,784.22
合计 103,304.91
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金合
同生效日)至2018年12月31日
交易所市场交易费用 319,536.07华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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银行间市场交易费用 -
交易基金产生的费用
-
其中：申购费
-
赎回费
-
合计 319,536.07
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金
合同生效日)至 2018 年 12 月
31日
审计费用 30,000.00
信息披露费 80,000.00
其他 400.00
指数使用费 28,021.98
银行汇划费用 980.26
合计 139,402.24
注：根据基金合同及与标的指数许可方所签订的指数许可使用协议，本基金的指数许可使用费从
基金财产中列支，按前一日基金资产净值的 0.016%的年费率计提，逐日累计至每季季末，按季支
付。其计算公式为：日指数许可使用费=前一日基金资产净值×0.016%÷当年天数。自基金合同生
效之日所在季度的下一个季度起，指数许可使用费的收取下限为每季度 1 万元。
7.4.7.21 分部报告
无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金无其它需作披露的资产负债表日后事项。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 46 页 共 87 页
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝基金管理有限公司(以下简称“华宝
基金”)
基金管理人、基金销售机构、基金注册登记机构
中国民生银行股份有限公司(以下简称
“民生银行”)
基金托管人、基金销售机构
华宝信托有限责任公司(以下简称“华宝
信托”)
基金管理人的股东
华平资产管理有限合伙(Warburg Pincus
Asset Mangement, L.P.)
自 2017 年 10 月17 日起，系基金管理人的股东
中国宝武钢铁集团有限公司(以下简称
“宝武集团”)
华宝信托的最终控制人
华宝证券有限责任公司(以下简称“华宝
证券”)
受宝武集团控制的公司
华宝投资有限公司(以下简称“华宝投
资”)
受宝武集团控制的公司
宝钢集团财务有限责任公司(以下简称
“宝钢财务”)
受宝武集团控制的公司
1、下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
2、2017 年 10 月 17 日，华宝基金管理有限公司正式完成上海市工商局变更登记备案手续，变更
后公司的股权结构为：华宝信托有限责任公司持股 51%，Warburg Pincus Asset Management, L.P.
持股49%。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本期无通过关联方交易单元进行的交易。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 47 页 共 87 页
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金合同生
效日)至2018 年12月31日
当期发生的基金应支付
的管理费
247,526.52
其中： 支付销售机构的客
户维护费
67,030.42
本基金的管理费按前一日基金资产净值的 1.00%年费率计提。管理费的计算方法如下：H＝
E×1.00%÷当年天数,H 为每日应计提的基金管理费,E 为前一日的基金资产净值,基金管理费每
日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018年4月19 日(基金合同生
效日)至2018 年12月31日
当期发生的基金应支付
的托管费
29,703.21
注：支付基金托管人民生银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.12%的年费率计提，逐日累
计至每月月末，按月支付。其计算公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.12%÷当年天
数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中证 500 增强 A 中证 500 增强 C 合计
华宝基金 - 2,416.92 2,416.92华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 48 页 共 87 页
民生银行 - 6,875.45 6,875.45
华宝证券 - 20,517.24 20,517.24
合计 - 29,809.61 29,809.61
本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.40%。本基金 C
类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.40%的年费率计提。销售服务
费的计算方法如下： H＝E×0.40%÷当年天数,H 为 C 类基金份额每日应计提的基金销售服务费,E
为 C 类基金份额前一日的基金资产净值,销售服务费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支
付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)至2018年 12月 31 日
中 证 5 0 0 增 强 A 中证 500 增强 C
基金合同生效日（ 2018
年 4 月 19 日 ）持有的基金
份额
10,000,450.05 -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 10,000,450.05 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
34.19% -
注：基金管理人投资本基金适用的认(申)购/赎回费率按照本基金招募说明书的规定执行。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 49 页 共 87 页
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018年 4月19 日(基金合同生效日)至
2018年12月31日
期末余额 当期利息收入
民生银行 3,880,836.39 31,840.61
注：本基金的银行存款由基金托管人民生银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购，因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债券。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 50 页 共 87 页
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购，因此没有在交易所市场债券正回购交易中作为
抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数增强型基金，在实现对中证 500 指数有效跟踪的基础上，通过数量化的方法进
行积极的组合配置和管理，力争实现超越标的指数的投资收益。本基金属于高预期风险、高预期
收益的证券投资基金品种，其预期风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本
基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、股指期货等。本基金在日常经营活动中面临
的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人
从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间
取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，公司内部监督和反馈系统包括内部控制
委员会、督察长、监察稽核部、风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗位。内
部控制委员会负责对公司在经营管理和基金运作中的风险进行评估并研究制订相应的控制制度。
督察长向董事会负责，总管公司的内控事务并独立地就内控制度的执行情况履行检查、评价、报
告和建议职能。风险管理部在督察长指导下对公司内部控制运行情况进行监控，主要针对公司内
部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见；监察稽核部在督察长的领导
下对各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查，同时对内控的失控点进行查漏并责令改
正。
本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。
第一层监控防线为一线岗位自控与互控；第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控
和互控；第三层监控防线为风险管理部和监察稽核部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监
督反馈；最后是以内部控制委员会为主体的第四层防线，实施对公司各类业务和风险的总体监督、
控制，并对风险管理部和监察稽核部的工作予以直接指导。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 51 页 共 87 页
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法，估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现风险损失
的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具的特
征，通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告，确定相应置信程度和风险损失的限度，
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行民生银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行
的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能
性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
于本报告期末，本基金无债券投资。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按短期信用评级列示的同业存单投资。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 52 页 共 87 页
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末无按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性
风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合
理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于本报告期末， 除附注中列示的卖出回购金融资产款将在一个月以内到期且计息(该利息金额
不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基
金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及
《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017 年 10 月 1 日起施行)等法规的要
求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中
度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行
持续的监测和分析。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 53 页 共 87 页
市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证
券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。
本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短
期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于
流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评
估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。
本报告期内，基金管理人坚持组合管理、分散投资的基本原则，严格按照法律法规的有关规
定和基金合同约定的投资范围与比例限制实施投资管理。本基金所持大部分证券在证券交易所上
市或银行间同业市场交易，不存在具有重大流动性风险的投资品种。
同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿
透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，
以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易
的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：
根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允
价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流
动性情况良好。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现
金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算
备付金、存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2018年12月31日
1 年以内 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,880,836.39 - - - 3,880,836.39
结算备付金 520,809.91 - - - 520,809.91
存出保证金 18,685.82 - - 243,648.00 262,333.82
交易性金融资产 - - -28,347,373.8428,347,373.84
应收证券清算款 -----
应收利息 - - - 981.41 981.41
应收申购款 6,144.62 - - 142,825.94 148,970.56
其他资产 -----
资产总计 4,426,476.74 - -28,734,829.1933,161,305.93
负债
应付证券清算款 - - - 726,793.12 726,793.12
应付赎回款 - - - 12,609.60 12,609.60
应付管理人报酬 - - - 27,663.67 27,663.67
应付托管费 - - - 3,319.66 3,319.66
应付销售服务费 - - - 3,425.10 3,425.10华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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应付交易费用 - - - 97,394.81 97,394.81
其他负债 - - - 120,001.01 120,001.01
负债总计 - - - 991,206.97 991,206.97
利率敏感度缺口 4,426,476.74 - -27,743,622.2232,170,098.96
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的
其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场
整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，基金管理人主要运用股指期货等空头
工具对持有的股票等权益类多头组合进行对冲操作，规避权益类多头组合的市场系统性风险；同
时预留必要的现金，以应对保证金的增加要求或投资者的赎回申请。在股票投资方面，主要采用
量化行业配置模型和量化本基金主要采用量化行业配置模型和量化 Alpha 选股模型构建指数增
强股票组合，严格控制运作风险，并根据市场变化趋势，定期对模型进行调整，以改进模型的有
效性，最大化超额收益。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合比例为：股票资产的比
例不低于基金资产的 80%，其中投资于中证 500 指数成分股及备选成分股的比例不低于非现金基
金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金(不华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于
基金资产净值的 5%。本基金投资股指期货、权证及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监管
机构的规定执行。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在
价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资 28,347,373.84 88.12
交易性金融资产－基金投资 - -
交易性金融资产－债券投资 - -
交易性金融资产－贵金属投资 - -
衍生金融资产－权证投资 - -
其他 - -
合计 28,347,373.84 88.12
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于本报告期末，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金资产净值
的影响。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允
价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于本报告期末，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
28,347,373.84 元，无属于第二层次和第三层次的余额。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于本基金投资的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、
或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值应
属第二层次或第三层次。
(iii) 第三层次公允价值计量的金融工具
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 28,347,373.84 85.48
其中：股票 28,347,373.84 85.48
2 基金投资 --
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 4,401,646.30 13.27
8 其他各项资产 412,285.79 1.24
9 合计 33,161,305.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 399,702.00 1.24
B
采矿业 971,166.80 3.02
C
制造业 12,994,297.74 40.39华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
762,047.00 2.37
E
建筑业 256,680.00 0.80
F
批发和零售业 1,132,978.00 3.52
G
交通运输、仓储和邮政业 905,788.00 2.82
H
住宿和餐饮业 207,480.00 0.64
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
2,178,224.80 6.77
J
金融业 636,380.00 1.98
K
房地产业 1,794,220.00 5.58
L
租赁和商务服务业 312,466.00 0.97
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 173,898.50 0.54
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 36,500.00 0.11
Q
卫生和社会工作 251,675.00 0.78
R
文化、体育和娱乐业 861,225.00 2.68
S
综合 129,510.00 0.40
合计 24,004,238.84 74.62
8.2.2 期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 146,944.00 0.46
C
制造业 2,872,402.00 8.93
D
电力、热力、燃气及水生产和供 179,980.00 0.56华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 60 页 共 87 页
应业
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 102,200.00 0.32
G
交通运输、仓储和邮政业 30,560.00 0.09
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
427,703.00 1.33
J
金融业 40,500.00 0.13
K
房地产业 127,416.00 0.40
L
租赁和商务服务业 78,260.00 0.24
M
科学研究和技术服务业 292,920.00 0.91
N
水利、环境和公共设施管理业 44,250.00 0.14
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 4,343,135.00 13.50
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600755 厦门国贸 59,100 412,518.00 1.28华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 61 页 共 87 页
2 600872 中炬高新 12,700 374,142.00 1.16
3 000997 新大陆 24,500 358,680.00 1.11
4 300274 阳光电源 39,000 347,880.00 1.08
5 002444 巨星科技 30,000 284,400.00 0.88
6 002439 启明星辰 12,500 257,000.00 0.80
7 000089 深圳机场 32,700 254,733.00 0.79
8 600466 蓝光发展 46,500 250,170.00 0.78
9 600528 中铁工业 23,300 244,650.00 0.76
10 601928 凤凰传媒 30,000 238,200.00 0.74
11 002414 高德红外 11,000 237,050.00 0.74
12 002223 鱼跃医疗 12,000 235,320.00 0.73
13 000656 金科股份 37,300 230,887.00 0.72
14 600298 安琪酵母 9,000 227,070.00 0.71
15 000998 隆平高科 15,300 226,440.00 0.70
16 600183 生益科技 22,200 223,332.00 0.69
17 300347 泰格医药 5,000 213,750.00 0.66
18 002603 以岭药业 20,000 209,200.00 0.65
19 600258 首旅酒店 13,000 207,480.00 0.64
20 000975 银泰资源 20,320 207,060.80 0.64
21 600718 东软集团 17,700 204,435.00 0.64
22 300001 特锐德 11,500 201,595.00 0.63
23 000543 皖能电力 41,300 197,827.00 0.61
24 002129 中环股份 27,300 197,379.00 0.61
25 002191 劲嘉股份 24,900 194,469.00 0.60
26 002372 伟星新材 12,500 193,875.00 0.60
27 000401 冀东水泥 15,500 191,890.00 0.60
28 600820 隧道股份 30,000 187,800.00 0.58
29 603899 晨光文具 6,200 187,550.00 0.58华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 62 页 共 87 页
30 600325 华发股份 30,000 186,000.00 0.58
31 002174 游族网络 10,000 185,900.00 0.58
32 300450 先导智能 6,400 185,216.00 0.58
33 600315 上海家化 6,700 182,910.00 0.57
34 002690 美亚光电 8,500 180,880.00 0.56
35 002155 湖南黄金 23,000 180,550.00 0.56
36 600737 中粮糖业 24,000 176,640.00 0.55
37 603806 福斯特 6,500 174,200.00 0.54
38 600563 法拉电子 4,100 172,774.00 0.54
39 600500 中化国际 25,200 172,368.00 0.54
40 600655 豫园股份 23,000 170,200.00 0.53
41 600161 天坛生物 8,000 170,000.00 0.53
42 601000 唐山港 70,000 166,600.00 0.52
43 600388 龙净环保 16,000 162,400.00 0.50
44 600376 首开股份 22,000 158,180.00 0.49
45 000988 华工科技 13,000 155,220.00 0.48
46 002195 二三四五 41,920 154,684.80 0.48
47 600073 上海梅林 20,700 154,215.00 0.48
48 600282 南钢股份 45,000 153,900.00 0.48
49 600158 中体产业 17,000 151,130.00 0.47
50 600373 中文传媒 11,500 149,615.00 0.47
51 600277 亿利洁能 26,400 149,424.00 0.46
52 603444 吉比特 1,000 148,000.00 0.46
53 600350 山东高速 32,000 145,920.00 0.45
54 000623 吉林敖东 10,000 144,300.00 0.45
55 600098 广州发展 25,000 141,500.00 0.44
56 600699 均胜电子 6,000 140,160.00 0.44
57 603515 欧普照明 5,000 139,350.00 0.43华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 63 页 共 87 页
58 601098 中南传媒 11,000 137,500.00 0.43
59 002221 东华能源 17,000 137,020.00 0.43
60 601958 金钼股份 23,000 136,160.00 0.42
61 002093 国脉科技 18,000 131,220.00 0.41
62 002465 海格通信 16,600 129,480.00 0.40
63 600312 平高电气 16,000 129,280.00 0.40
64 600875 东方电气 16,300 128,607.00 0.40
65 002815 崇达技术 8,800 128,568.00 0.40
66 600811 东方集团 35,000 128,100.00 0.40
67 000049 德赛电池 4,438 127,281.84 0.40
68 601168 西部矿业 21,800 126,876.00 0.39
69 600779 水井坊 4,000 126,680.00 0.39
70 000600 建投能源 25,000 125,500.00 0.39
71 600757 长江传媒 19,000 123,880.00 0.39
72 002152 广电运通 22,000 123,420.00 0.38
73 300253 卫宁健康 9,800 122,108.00 0.38
74 600743 华远地产 50,000 121,000.00 0.38
75 600885 宏发股份 5,300 119,568.00 0.37
76 002410 广联达 5,700 118,617.00 0.37
77 600901 江苏租赁 20,000 118,200.00 0.37
78 000750 国海证券 27,000 117,720.00 0.37
79 002317 众生药业 14,000 116,900.00 0.36
80 601005 重庆钢铁 60,000 116,400.00 0.36
81 002254 泰和新材 10,500 113,820.00 0.35
82 000547 航天发展 15,000 113,400.00 0.35
83 000685 中山公用 16,000 112,000.00 0.35
84 002400 省广集团 36,600 108,336.00 0.34
85 002709 天赐材料 5,000 108,300.00 0.34华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 64 页 共 87 页
86 000552 靖远煤电 42,000 107,520.00 0.33
87 603328 依顿电子 10,782 106,741.80 0.33
88 000778 新兴铸管 24,500 105,595.00 0.33
89 603568 伟明环保 4,600 105,110.00 0.33
90 600201 生物股份 6,250 103,750.00 0.32
91 002470 金正大 16,400 103,648.00 0.32
92 600266 北京城建 13,000 102,960.00 0.32
93 601127 小康股份 6,000 102,840.00 0.32
94 300383 光环新网 8,000 101,360.00 0.32
95 002506 协鑫集成 20,000 100,000.00 0.31
96 000999 华润三九 4,000 99,440.00 0.31
97 002281 光迅科技 3,700 99,382.00 0.31
98 300146 汤臣倍健 5,700 96,843.00 0.30
99 000718 苏宁环球 30,000 95,400.00 0.30
100 600895 张江高科 6,300 94,185.00 0.29
101 600256 广汇能源 24,800 93,248.00 0.29
102 002399 海普瑞 4,000 92,200.00 0.29
103 600748 上实发展 17,100 91,314.00 0.28
104 002344 海宁皮城 20,000 91,000.00 0.28
105 600664 哈药股份 23,000 90,850.00 0.28
106 000738 航发控制 7,500 90,450.00 0.28
107 601231 环旭电子 10,000 90,000.00 0.28
108 002563 森马服饰 10,000 89,200.00 0.28
109 600021 上海电力 10,900 88,290.00 0.27
110 002916 深南电路 1,100 88,187.00 0.27
111 002299 圣农发展 5,300 87,662.00 0.27
112 601990 南京证券 10,000 87,000.00 0.27
113 600216 浙江医药 10,000 86,800.00 0.27华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 65 页 共 87 页
114 600064 南京高科 11,000 86,680.00 0.27
115 000021 深科技 14,900 85,675.00 0.27
116 600598 北大荒 10,000 85,600.00 0.27
117 600750 江中药业 5,000 84,650.00 0.26
118 300199 翰宇药业 9,000 84,060.00 0.26
119 300418 昆仑万维 6,500 83,590.00 0.26
120 000028 国药一致 2,000 82,880.00 0.26
121 000039 中集集团 7,800 82,524.00 0.26
122 300413 芒果超媒 2,200 81,422.00 0.25
123 000887 中鼎股份 8,000 80,960.00 0.25
124 300459 金科文化 11,000 80,850.00 0.25
125 002358 森源电气 4,500 80,100.00 0.25
126 000667 美好置业 32,000 80,000.00 0.25
127 002384 东山精密 7,000 79,030.00 0.25
128 000729 燕京啤酒 14,000 78,960.00 0.25
129 002424 贵州百灵 9,000 78,750.00 0.24
130 600567 山鹰纸业 25,000 78,000.00 0.24
131 002373 千方科技 7,000 77,840.00 0.24
132 000008 神州高铁 20,000 77,800.00 0.24
133 600633 浙数文化 9,500 77,425.00 0.24
134 600643 爱建集团 9,000 76,410.00 0.24
135 000937 冀中能源 20,000 75,400.00 0.23
136 002285 世联行 14,600 74,168.00 0.23
137 601869 长飞光纤 1,800 71,586.00 0.22
138 002268 卫士通 4,000 71,440.00 0.22
139 002064 华峰氨纶 17,000 71,230.00 0.22
140 600717 天津港 10,000 70,700.00 0.22
141 600171 上海贝岭 7,500 70,050.00 0.22华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 66 页 共 87 页
142 300257 开山股份 7,000 69,930.00 0.22
143 600039 四川路桥 21,000 68,880.00 0.21
144 300197 铁汉生态 18,150 68,788.50 0.21
145 600458 时代新材 10,000 67,800.00 0.21
146 601718 际华集团 20,000 67,000.00 0.21
147 601106 中国一重 25,000 66,750.00 0.21
148 600160 巨化股份 10,000 66,300.00 0.21
149 600155 华创阳安 8,800 66,264.00 0.21
150 002407 多氟多 6,000 65,760.00 0.20
151 600167 联美控股 7,000 63,280.00 0.20
152 002440 闰土股份 7,000 63,000.00 0.20
153 600022 山东钢铁 40,000 62,800.00 0.20
154 300133 华策影视 7,000 62,720.00 0.19
155 601128 常熟银行 9,900 60,786.00 0.19
156 002701 奥瑞金 12,000 60,720.00 0.19
157 002244 滨江集团 15,000 59,700.00 0.19
158 601100 恒立液压 3,000 59,430.00 0.18
159 600572 康恩贝 10,000 59,300.00 0.18
160 002500 山西证券 10,000 59,200.00 0.18
161 600827 百联股份 7,000 59,150.00 0.18
162 002176 江特电机 10,000 58,700.00 0.18
163 002463 沪电股份 8,000 57,360.00 0.18
164 600120 浙江东方 4,500 56,520.00 0.18
165 600166 福田汽车 30,000 54,600.00 0.17
166 000860 顺鑫农业 1,700 54,213.00 0.17
167 603868 飞科电器 1,400 53,452.00 0.17
168 002340 格林美 13,300 51,072.00 0.16
169 600017 日照港 18,500 51,060.00 0.16华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 67 页 共 87 页
170 600782 新钢股份 10,000 50,900.00 0.16
171 002807 江阴银行 10,000 50,800.00 0.16
172 600141 兴发集团 4,920 50,626.80 0.16
173 600143 金发科技 10,000 49,500.00 0.15
174 000581 威孚高科 2,800 49,448.00 0.15
175 601872 招商轮船 13,400 49,446.00 0.15
176 600879 航天电子 9,100 49,231.00 0.15
177 300308 中际旭创 1,200 48,828.00 0.15
178 600869 智慧能源 10,000 48,500.00 0.15
179 600611 大众交通 12,000 47,880.00 0.15
180 000877 天山股份 6,700 47,637.00 0.15
181 002250 联化科技 5,000 47,150.00 0.15
182 600426 华鲁恒升 3,900 47,073.00 0.15
183 600993 马应龙 3,500 46,970.00 0.15
184 300027 华谊兄弟 10,000 46,900.00 0.15
185 600392 盛和资源 5,380 46,321.80 0.14
186 601866 中远海发 20,000 45,600.00 0.14
187 002013 中航机电 6,950 45,244.50 0.14
188 300113 顺网科技 3,500 44,485.00 0.14
189 002212 南洋股份 4,000 44,480.00 0.14
190 600348 阳泉煤业 8,800 44,352.00 0.14
191 600835 上海机电 3,000 43,650.00 0.14
192 002049 紫光国微 1,500 43,350.00 0.13
193 002092 中泰化学 6,000 42,300.00 0.13
194 000158 常山北明 8,000 41,760.00 0.13
195 002818 富森美 2,000 41,580.00 0.13
196 300166 东方国信 4,000 41,440.00 0.13
197 600848 上海临港 2,000 41,360.00 0.13华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 68 页 共 87 页
198 603885 吉祥航空 3,300 41,349.00 0.13
199 600557 康缘药业 4,000 41,120.00 0.13
200 601966 玲珑轮胎 3,000 40,950.00 0.13
201 600765 中航重机 5,500 40,920.00 0.13
202 600673 东阳光科 5,600 40,768.00 0.13
203 002266 浙富控股 10,000 40,700.00 0.13
204 300316 晶盛机电 4,000 40,080.00 0.12
205 603650 彤程新材 2,000 39,660.00 0.12
206 600729 重庆百货 1,400 39,620.00 0.12
207 002583 海能达 5,000 39,450.00 0.12
208 603225 新凤鸣 2,100 39,375.00 0.12
209 300244 迪安诊断 2,500 37,925.00 0.12
210 002127 南极电商 5,000 37,600.00 0.12
211 603377 东方时尚 2,500 36,500.00 0.11
212 600770 综艺股份 7,500 35,325.00 0.11
213 000418 小天鹅 A 800 34,600.00 0.11
214 600657 信达地产 8,700 34,191.00 0.11
215 000061 农产品 7,000 33,950.00 0.11
216 600260 凯乐科技 2,000 33,940.00 0.11
217 000690 宝新能源 5,000 33,650.00 0.10
218 600801 华新水泥 2,000 33,440.00 0.10
219 000066 中国长城 7,000 33,180.00 0.10
220 603659 璞泰来 700 33,180.00 0.10
221 600594 益佰制药 6,000 33,120.00 0.10
222 600428 中远海特 10,000 32,500.00 0.10
223 603556 海兴电力 2,500 32,500.00 0.10
224 000006 深振业A 6,000 31,080.00 0.10
225 000541 佛山照明 6,000 31,080.00 0.10华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 69 页 共 87 页
226 002353 杰瑞股份 2,000 30,000.00 0.09
227 002371 北方华创 700 26,432.00 0.08
228 000681 视觉中国 900 20,988.00 0.07
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 300203 聚光科技 6,700 171,855.00 0.53
2 600570 恒生电子 3,100 161,138.00 0.50
3 002705 新宝股份 15,000 137,700.00 0.43
4 603605 珀莱雅 3,000 132,210.00 0.41
5 002643 万润股份 13,000 131,560.00 0.41
6 600055 万东医疗 15,000 130,200.00 0.40
7 300059 东方财富 10,000 121,000.00 0.38
8 603043 广州酒家 4,000 108,320.00 0.34
9 002792 通宇通讯 3,500 107,170.00 0.33
10 600456 宝钛股份 7,000 105,630.00 0.33
11 600998 九州通 7,000 102,200.00 0.32
12 000603 盛达矿业 10,000 100,000.00 0.31
13 300012 华测检测 15,000 98,250.00 0.31
14 300271 华宇软件 6,500 97,565.00 0.30
15 600176 中国巨石 10,000 96,700.00 0.30
16 600436 片仔癀 1,100 95,315.00 0.30
17 600529 山东药玻 5,000 95,000.00 0.30
18 002311 海大集团 4,000 92,680.00 0.29
19 601766 中国中车 10,000 90,200.00 0.28
20 300130 新国都 7,500 84,900.00 0.26华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 70 页 共 87 页
21 600323 瀚蓝环境 6,000 84,180.00 0.26
22 000895 双汇发展 3,500 82,565.00 0.26
23 601888 中国国旅 1,300 78,260.00 0.24
24 600372 中航电子 6,000 77,880.00 0.24
25 300628 亿联网络 1,000 77,660.00 0.24
26 000703 恒逸石化 6,600 76,032.00 0.24
27 300078 思创医惠 7,500 74,550.00 0.23
28 603127 昭衍新药 1,500 71,400.00 0.22
29 002318 久立特材 10,000 63,400.00 0.20
30 600622 光大嘉宝 10,000 56,700.00 0.18
31 603826 坤彩科技 4,000 55,800.00 0.17
32 002157 正邦科技 10,000 53,100.00 0.17
33 603018 中设集团 3,000 52,260.00 0.16
34 600118 中国卫星 3,000 51,960.00 0.16
35 002229 鸿博股份 7,000 50,890.00 0.16
36 601877 正泰电器 2,000 48,480.00 0.15
37 600886 国投电力 6,000 48,300.00 0.15
38 600352 浙江龙盛 5,000 48,250.00 0.15
39 300037 新宙邦 2,000 48,100.00 0.15
40 603636 南威软件 5,000 48,000.00 0.15
41 600027 华电国际 10,000 47,500.00 0.15
42 600123 兰花科创 7,200 46,944.00 0.15
43 300389 艾比森 3,000 46,890.00 0.15
44 600873 梅花生物 11,000 46,420.00 0.14
45 000338 潍柴动力 6,000 46,200.00 0.14
46 002531 天顺风能 10,000 44,500.00 0.14
47 300388 国祯环保 5,000 44,250.00 0.14
48 600997 开滦股份 7,500 42,525.00 0.13华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 71 页 共 87 页
49 600305 恒顺醋业 4,000 41,600.00 0.13
50 600690 青岛海尔 3,000 41,550.00 0.13
51 601688 华泰证券 2,500 40,500.00 0.13
52 603357 设计总院 2,000 39,900.00 0.12
53 603833 欧派家居 500 39,860.00 0.12
54 002146 荣盛发展 5,000 39,750.00 0.12
55 603337 杰克股份 1,000 36,690.00 0.11
56 002511 中顺洁柔 4,000 34,080.00 0.11
57 603808 歌力思 2,000 32,480.00 0.10
58 002032 苏泊尔 600 31,500.00 0.10
59 300284 苏交科 3,000 31,110.00 0.10
60 000002 万科 A 1,300 30,966.00 0.10
61 601111 中国国航 4,000 30,560.00 0.09
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000661 长春高新 983,731.00 3.06
2 300274 阳光电源 842,702.00 2.62
3 002223 鱼跃医疗 801,752.00 2.49
4 600298 安琪酵母 779,472.00 2.42
5 300113 顺网科技 778,822.00 2.42
6 300253 卫宁健康 778,550.36 2.42
7 600466 蓝光发展 773,006.80 2.40
8 603658 安图生物 700,536.04 2.18华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 72 页 共 87 页
9 600325 华发股份 694,744.00 2.16
10 603568 伟明环保 691,325.86 2.15
11 000830 鲁西化工 678,079.25 2.11
12 000039 中集集团 658,487.00 2.05
13 000681 视觉中国 650,406.00 2.02
14 600282 南钢股份 641,962.00 2.00
15 600743 华远地产 638,339.00 1.98
16 600183 生益科技 638,277.31 1.98
17 000418 小天鹅A 620,230.53 1.93
18 002127 南极电商 601,324.00 1.87
19 600655 豫园股份 596,946.00 1.86
20 600346 恒力股份 589,610.00 1.83
注：买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例（％）
1 000661 长春高新 924,923.43 2.88
2 603658 安图生物 689,945.00 2.14
3 300253 卫宁健康 668,358.00 2.08
4 000830 鲁西化工 649,701.00 2.02
5 300113 顺网科技 646,977.00 2.01
6 000681 视觉中国 631,305.00 1.96
7 000596 古井贡酒 589,844.00 1.83
8 002353 杰瑞股份 583,383.13 1.81
9 603568 伟明环保 582,668.38 1.81
10 600346 恒力股份 581,582.00 1.81
11 600642 申能股份 566,294.00 1.76华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 73 页 共 87 页
12 002223 鱼跃医疗 555,584.00 1.73
13 002463 沪电股份 553,139.00 1.72
14 600056 中国医药 545,967.99 1.70
15 603589 口子窖 535,176.89 1.66
16 000418 小天鹅A 532,196.08 1.65
17 600566 济川药业 529,033.60 1.64
18 000528 柳工 518,769.80 1.61
19 601717 郑煤机 516,421.00 1.61
20 600516 方大炭素 507,709.00 1.58
注：卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 129,514,993.96
卖出股票收入（成交）总额 93,510,016.27
注：买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 74 页 共 87 页
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
代码 名称
持仓量（买/
卖）
合约市值
（元）
公允价值变
动（元）
风险说明
IC1903 IC1903 1 817,800.00 -36,200.00 -
IC1906 IC1906 1 806,520.00 -16,960.00 -
项目 值
公允价值变动总额合计（元） -53,160.00
股指期货投资本期收益（元） -115,120.00
股指期货投资本期公允价值变动（元） -53,160.00
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金主要利用股指期货提高投资效率，以更好地实现本基金的投资目标，降低跟踪误差。
此外，在预期大额申购赎回、大额分红等情形发生时，本基金可以通过股指期货进行有效的现金
头寸管理。
本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金未投资国债期货。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金未投资国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金未投资国债期货。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 75 页 共 87 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明
基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查，
也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚，无证券投资决策程序需特别说明。
8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 262,333.82
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 981.41
5 应收申购款 148,970.56
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 412,285.79
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况的说明。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因 ，合计数可能不等于分项之和。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份
额比例
中证
500 增
强A
958 30,529.32 10,000,450.05 34.19% 19,246,638.11 65.81%
中证
500 增
强C
1,008 12,992.55 0.00 0.00% 13,096,493.72 100.00%
合计 1,966 21,537.94 10,000,450.05 23.62% 32,343,131.83 76.38%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
中证 500
增强 A
1,569,810.26 5.3674%
中证 500
增强 C
654,451.19 4.9971%
合计 2,224,261.45 5.2529%
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金
投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
中证 500 增强 A 0
中证 500 增强 C 0
合计 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
中证 500 增强 A 0~10
中证 500 增强 C 0~10
合计 10~50
9.4 发起式基金发起资金持有份额情况
项目 持有份额总数
持有份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额总数
发起份额占
基金总份额
比例（%）
发起份额承
诺持有期限
基金管理人固有
资金
10,000,450.05 23.62 10,000,450.05 23.62 不少于 3 年
基金管理人高级
管理人员
0.00 0.00 0.00 0.00 -
基金经理等人员
0.00 0.00 0.00 0.00 -
基金管理人股东
0.00 0.00 0.00 0.00 -
其他
0.00 0.00 0.00 0.00 -
合计
10,000,450.05 23.62 10,000,450.05 23.62 -
注：1、本基金募集期间，本基金管理人运用固有资金作为发起资金总计 10,001,000.00 元认购了
本基金。发起资金认购的基金份额自基金合同生效之日起持有期不少于 3 年；
2、 本基金管理人运用固有资金于 2018 年4 月16日通过本公司直销柜台认购本基金作为发起资金
的认购费用为 1,000 元。符合基金合同和招募说明书等法律文件的约定。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§10 开放式基金份额变动
单位：份
项目 中证 500 增强 A 中证 500 增强 C
基金合同生效日（2018 年 4 月19 日）基金
份额总额
21,918,920.54 33,238,419.67
基金合同生效日起至报告期期末基金总申
购份额
11,443,222.53 15,946,089.34
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总
赎回份额
4,115,054.91 36,088,015.29
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分
变动份额（份额减少以"-"填列）
--
本报告期期末基金份额总额 29,247,088.16 13,096,493.72
注：总申购份额含转换入份额；总赎回份额含转换出份额。 华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动
2018 年 4 月 11 日,经公司董事会审议通过,聘任李慧勇为公司副总经理。该事项经中国证券
投资基金业协会备案，并在指定媒体上披露。
2、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人中国民生银行股份有限公司于 2018 年4 月19日公告，根据工作需要，任命张
庆先生担任本公司资产托管部总经理，主持资产托管部相关工作。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金的投资策略未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 30,000.00 元人民币。目
前该会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为：本基金合同生效之日（2018 年 4 月 19
日）起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 2223,025,010.23 100.00% 205,450.36 100.00% -
注：1、基金管理人选择交易单元的标准和程序如下：
（1）选择标准: 资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于 5亿元人民币；财务状况良好，各项财务
指标显示公司经营状况稳定；经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国
人民银行处罚；内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，
并能为本基金提供全面的信息服务；研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及
时为本基金提供高质量的咨询服务，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；适当的
地域分散化。
（2）选择程序： （a）服务评价； （b）拟定备选交易单元； （c）签约。
2、以上交易单元均为新增。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
中信证券 - -137,000,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 华宝中证 500 指数增强型发 证券日报以及基金 2018年 3月12 日华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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起式证券投资基金基金份额
发售公告
管理人网站
2 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金基金合同
基金管理人网站 2018年 3月12 日
3 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金基金合同
摘要
证券日报以及基金
管理人网站
2018年3月12日
4 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金托管协议
基金管理人网站 2018年 3月12 日
5 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金招募说明
书
证券日报以及基金
管理人网站
2018年3月12日
6 华宝基金管理有限公司关于
华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金增加代销
机构的公告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年3月30日
7 华宝基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加上
海万得基金销售有限公司为
代销机构及费率优惠的公告
上海证券报、中国证
券报、证券时报以及
基金管理人网站
2018年4月16日
8 华宝基金管理有限公司关于
华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金增加代销
机构的公告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年4月16日
9 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金基金合同
生效公告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年4月20日
10 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金资产净值
基金管理人网站 2018年 4月20 日华宝中证 500 增强 2018年年度报告
第 83 页 共 87 页
公告
11 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金资产净值
公告
基金管理人网站 2018年 4月27 日
12 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金资产净值
公告
基金管理人网站 2018年 5月4 日
13 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金开放日常
申购赎回及转换和定期定额
投资业务的公告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年5月10日
14 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金资产净值
公告
基金管理人网站 2018年 5月11 日
15 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金参加部分
代销机构费率优惠活动的公
告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年5月14日
16 华宝基金管理有限公司旗下
基金资产净值公告
基金管理人网站 2018年 7月1 日
17 华宝基金管理有限公司旗下
基金资产净值公告
基金管理人网站 2018年 7月1 日
18 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金 2018 年第
2 季度报告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年7月18日
19 关于华宝基金部分基金产品
新增蚂蚁（杭州）基金销售有
限公司代销机构的公告
上海证券报、中国证
券报、证券时报以及
基金管理人网站
2018年7月27日
20 关于华宝中证 500 指数增强 证券日报以及基金 2018年 8月8 日华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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型发起式证券投资基金增加
代销机构的公告
管理人网站
21 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金 2018 年半
年度报告
基金管理人网站 2018年 8月24 日
22 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金 2018 年半
年度报告（摘要）
证券日报以及基金
管理人网站
2018年8月24日
23 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金 2018 年第
3 季度报告
证券日报以及基金
管理人网站
2018年10月26日
24 华宝基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加阳
光人寿保险股份有限公司为
代销机构的公告
上海证券报、中国证
券报、证券时报以及
基金管理人网站
2018年11月23日
25 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金招募说明
书（更新）
基金管理人网站 2018年 11月 28 日
26 华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金招募说明
书（更新）摘要
证券日报以及基金
管理人网站
2018年11月28日
27 华宝基金管理有限公司关于
旗下部分开放式基金增加北
京百度百盈基金销售有限公
司为代销机构的公告
上海证券报、中国证
券报、证券时报以及
基金管理人网站
2018年12月6日
28 华宝基金管理有限公司关于
华宝中证 500 指数增强型发
起式证券投资基金增加中国
工商银行股份有限公司为代
证券日报以及基金
管理人网站
2018年12月29日华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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销机构并开通转换、 定期定额
申购、参加费率优惠的公告
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
投资
者类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1 20180418~20181231 0.00 10,000,450.05 0.00 10,000,450.05 23.62%
产品特有风险
报告期内本基金出现单一投资者持有基金份额比例超过 20%的情况。 在单一投资者持有基金份额比例
较高的情况下，如该投资者集中赎回，可能会增加基金的流动性风险。此外，由于基金在遇到大额
赎回的时候可能需要变现部分资产，可能对持有资产的价格形成冲击，增加基金的市场风险。基金
管理人将专业审慎、勤勉尽责地运作基金资产，加强防范流动性风险、市场风险，保护持有人利益。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
华宝中证 500 增强 2018年年度报告
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§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
中国证监会批准基金设立的文件；
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金基金合同；
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金招募说明书；
华宝中证 500 指数增强型发起式证券投资基金托管协议；
基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告；
基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点
以上文件存于基金管理人及基金托管人住所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站，查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各
种定期和临时公告。
华宝基金管理有限公司
2019年3月30日
