红土创 新增强收益债券 型证券投资基金
2018 年年度报告摘要
2018 年12 月31 日
基金 管理 人 ： 红土 创 新基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人 ： 交通 银 行股 份有 限公 司
送出日期：2019 年3 月30 日 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§1 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告 已经三分之二以上独立
董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 22 日复核了本 报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告和投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）为本基金出具了
标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文 。
本报告期自 2018 年7 月 25 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 红土创新增强收益债券
基金主代码 006061
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2018 年 7 月 25 日
基金管理人 红土创新基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 203,091,422.22 份
下属分级基金的基金简称： 红土创新增强收益债券 A 红土创新增强收益债券 C
下属分级基金的交易代码 ： 006061 006064
报告期末 下属分级基金的份额总额 200,113,582.47 份 2,977,839.75 份
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于债券资产，通过精选信用债券，并适度参与权益类品种投资
以增强基金获利能力，提高基金收益水平，在承担合理风险和保持资产流动性
的基础上，力争实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略 本基金所定义的收益增强是指在债券配置基础上，进行适当的权益类品种投资
以增强基金获利能力，提高基金收益水平。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率*10%+ 中证全债指数收益率*90% 。
风险收益特征 本基金 属于债券型证券投资基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预
期风险收益水平低于股票型基金、 混合型基金， 高于货币市场型证券投资基金。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 红土创新基金管理有限公
司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 张洗尘 陆志俊
联系电话 0755-33011878 95559
电子邮箱 zhangxc@htcxfund.com luzj@bankcomm.com
客户服务电话
0755-33011866 95559
传真 0755-33011855 021-62701216
2.4 信息披露方式
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
http://www.htcxfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§3 主要 财务 指 标、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况
3.1 主要 会计数据和 财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间数据和指标 2018 年 7 月 25 日(基金合同生效日)-2018 年 12 月 31 日
红土创新增强收益债券 A 红土创新增强收益债券 C
本期已实现收益 4,672,325.53 47,390.78
本 期利润 5,402,706.59 44,913.27
加权平均基金份额本期利润 0.0295 0.0197
本期基金份额净值增长率 3.24% 3.07%
3.1.2
期末数据和指标 2018 年末
期末可供分配利润 5,262,861.16 73,209.17
期末可供分配基金份额利润 0.0263 0.0246
期末基金资产净值 206,593,313.84 3,069,201.73
期末基金份额净值 1.0324 1.0307
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收 入(不含 公 允价 值变 动收 益) 扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用 后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
红土创新增强收益债券 A
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准 差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.55% 0.08% 0.43% 0.17% 2.12% -0.09%
自基金合同
生效起至今
3.24% 0.06% -0.15% 0.15% 3.39% -0.09%
红土创新增强收益债券 C
阶段
份额净值增
长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 2.55% 0.08% 0.43% 0.17% 2.12% -0.09%
自基金合同 3.07% 0.06% -0.15% 0.15% 3.22% -0.09% 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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生效起至今
注：本基金的基金合同生效日至本报告期末不满 1 年；本基金建仓期为自基金合同生效之日起 6
个月，截至本报告期末，建仓期尚未结束。
3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
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3.2.3
自基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的
比较
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3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
注：过往三年本基金未有利润分配事项。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
红土创新基金管理有限公司 （以下简称 “红土创新基金” ） 经中国证监会证监许可 【2014 】562
号文批准设立。红土创新基金总部位于深圳 ，注册资本金为 1.5 亿元人民币，是国内首家创投系
公募基金管理公司。公司股东为深圳市创新投资集团有限公司，持有股权100% 。
红土创新基金在公募基金业务的优良传承基础上，借力股东对创业投资 行业的深入理解，外
加国内独创的博士后工作站研究支持，充分利用一级市场优势向二级市场 延伸，将红土创新基金
打造成为以权益类投资为特色的创新型资产管理机构。 截至 2018 年 12 月 31 日， 红土 创新 基金 共
管理 7 只公募基金，资产管理规模 81.96 亿元。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理） 期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
梁戈伟 基金经理
2018 年 7 月
25 日
- 10
厦门大学金融学学
士。十年公募基金从
业经验，历任宝盈基
金营销策划经理、高
级交易员。现担任红
土创新货币市场基
金、红土创新优淳货
币市场基金、红土创
新增强收益债券型基
金基金经理。
注：1. 对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ”为基金合同生效日， “ 离任日期 ”为根据公司
决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ”和 “离任 日期 ”分别指根据公司
决定确定的聘任日期和解聘日期。
2.证券从业的含义遵从行 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基 金法》及其各项实施
细则 、 《红 土创 新增 强收 益债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他相 关法 律法 规的 规定 ， 并本 着诚
实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产 ，为基金持有人谋求最红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没 有损害基金持有人利益
的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基 金法》及其各项实施
细则 、 《红 土创 新增 强收 益债 券型 证券 投资 基金 基金 合同 》 和其 他相 关法 律法 规的 规定 ， 并本 着诚
实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产 ，为基金持有人谋求最
大利益。本报告期内，基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定，没 有损害基金持有人利益
的行 为。 本报 告期 内， 基金 运作 整体 合法 合规 ， 没有 损害 基金 份额 持有 人利 益。 基金 的投 资范 围、
投资比例及投资组合符合有关法律 法规及基金合同的规定。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 严格 执行 《证 券投 资基 金管 理公 司公 平交 易制 度指 导意 见》 ， 完善
相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易 公平执行，公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少 的单边交易量未超过
该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
报告期内，国内经济 面临的内外部挑战逐步加剧，伴随金融去杠杆的不 断推进，影子银行规
模持续收缩，地方政府债务监管日趋严格，城投公司融资多方受限，基础 设施投资增速出现了明
显下滑，对投资需求整体形成拖累；居民部门杠杆过去几年累计速度较快 ，对消费的抑制作用已
经开始显现；中美贸易冲突朝着长期化复杂化的势头发展，计划对中国出 口商品加征关税对应的
规模 逐步 提高 ， 外贸 行业 抢出 口效 应明 显， 市场 悲观 情绪 加剧 。2018 年大部分时点宏观政策体现
为“ 宽货币 ” 和“ 紧信用 ”的组 合， 资金 价格 中枢 相比 2017 年明 显回 落， 债券 市场 出现 一轮 大的
趋势性行情。2018 年 12 月召开的中央经济工作会议强调 “宏观政策要强化逆周期调节， 继续实
施积极的财政政策和稳健的货币政策，适时预调微调，稳定总需求 ”。逆 周期 的宏 观调 控政 策持
续出台， “紧信用 ”环境向 “宽信用 ” 在逐 步过 渡， 开始 不断 修复 市场 对于 未来 经济 的悲 观预 期。
报告期内银行间市场流动性保持宽松，资金价格持续处于低位，存款类机构7 天质押式回购红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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利率（DR007 ）在期间内由 2017 年下半年 2.9% 的中枢下行至 2018 年下半年 2.6% 的中枢，同时资
金市场的波动率明显降低。债券市场整体收益率大幅下行，其中利率债和 高等 级信用债收益率下
行幅度 较大，债券市场呈现出明显的牛市特征。本基金保持了适中的杠杆 水平和组合久期，持仓
以利率债和高等级信用债为主， 适时进行了长端利率债的波段操作， 从而增厚了组合收益。 同时，
在转债具备一定性价比的背景下，在年末择优一级申购了部分新发可转债。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至本报告期末红土创新增强收益债券 A 基金份额净值为 1.0324 元， 本报 告期 基金 份额 净值
增长率为 3.24% ； 截至 本报 告期 末红 土创 新增 强收 益债 券 C 基金 份额 净值 为 1.0307 元， 本报 告期
基金份额净值增长率为 3.07% ；同期业绩比较基准收益率为-0.15% 。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
展望 2019 年， 我们 认为 全球 经济 面临 共振 式下 行的 压力 ， 从中 国自 身来 看， 经济 面临 的困 难
在增加，外部环境和内部动能都面临一些挑战， “去杠杆 ”的政策取正向 “ 稳杠杆 ”转变，但高
企的债务率需要一定时间去消化，我们目前正处于经济增长的旧动能在逐 步减弱，而新动能尚未
达到能够支撑过往经济增速的条件，因此名义经济增长中枢的下移确定性 很高。但是，我们预期
逆周期的宏观调控政策将会继续加速出台，稳健的货币政策有望维持宽松 力度，财政政策将会更
加积极，金融监管与地产政策均有一定的结构性调整空 间，经济有望在年 内实现弱势企稳。本基
金将继 续维持适度的杠杆和合理的久期水平，积极把握债券一二级市场投 资机会，适时参与利率
债的波段操作，积极参与转债市场，关注权益市场的变化，以获取稳健票 息为基础，通过多策略
努力提升组合收益水平。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
本报 告期 内， 本基 金管 理人 坚持 一切 从规 范运 作、 防范 风险 、 保护 基金 份额 持有 人利 益出 发，
严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则， 在进一步梳理完善内部控制制度和业务流程的同时，
确保各项法规和管理制度的落实。公司监察稽核部门按照规定的权限和程 序，通过合规 评审、合
规检视等各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法， 对基金的投资运作、基
金销 售、 基金 运营 、 客户 服务 和信 息披 露等 进行 了重 点监 控与 稽核 ， 发现 问题 及时 提出 改进 建议 ，
并督促相关部门进行整改，同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核 报告。公司重视对员工
的合规培训，开展了多次培训活动，加强对员工行为的管理，增强员工合 规意识。公司还通过网
站、邮件等多种形式进行了投资者教育工作。
报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，基金合同得到严 格履行，有效保障了
基金份额持有人利益。本基金管理人将继续以风险 控制为核心，提高监察 稽核工作的科学性和有红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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效性，切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于 估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值工作组，由投研部门、运营部门及监察稽核部门 的相关人员组成。估
值工作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审 议公司估值政策、程序
及方法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理，特别是应当保证估值 未被歪曲以免对基金份
额持有人产生不利影响。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
遵照本基金合同约定，本基金本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告 期内 管理 人 对本 基金 持有 人数 或基 金资 产净 值预 警情 形的 说明
本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人、基金资产净值
低于 5000 万的情形。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
2018 度， 托管 人在 红土 创新 增强 收益 债券 型证 券投 资基 金的 托管 过程 中， 严格 遵守 了 《证 券
投资基 金法 》 及其 他有 关法 律法 规、 基金 合同 、 托管 协议 ， 尽职 尽责 地履 行了 托管 人应 尽的 义务 ，
不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
2018 度， 红土 创新 基金 管理 有限 公司 在红 土创 新增 强收 益债 券型 证券 投资 基金 投资 运作 、 资
产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现 损害基金持有人利益的
行为。本报告期内，红土创新增强收益债券型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
2018 年度 ， 由红 土创新基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关红土创新增强收益
债券型证券投资基金的年度报告中财务指标、 收益表现、 收益分配情况、 财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§6 审计报告
本报 告 已经 普 华永 道中 天 会计 师事 务所( 特殊 普通 合 伙) 审计 并 出具 了无 保 留意 见的 审 计报
告。投资者欲了解审计报告详细内容，可通过登载于红土创新基金管理有 限公司网站的年度报告
正文查看审计报告全文。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§7 年度 财务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 红土创新增强收益债券型证券投资基金
报告截止日： 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民币元
资 产
本期末
2018 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 539,885.11
结算备付金 111,707.94
存出保证金 18,498.53
交易性金融资产 274,459,621.36
其中：股票投资 -
基金投资 -
债券投资 274,459,621.36
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 2,824,372.10
应收股利 -
应收申购款 24.98
递延所得税资产 -
其他 资产 -
资产总计 277,954,110.02
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 67,899,378.15
应付证券清算款 -
应付赎回款 46,794.32
应付管理人报酬 105,014.78
应付托管费 17,502.48
应付销售服务费 742.14
应付交易费用 28,024.32
应交税费 9,649.57 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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应付利息 84,488.69
应付利润 -
递延所得 税负债 -
其他负债 100,000.00
负债合计 68,291,594.45
所有者权益：
实收基金 203,091,422.22
未分配利润 6,571,093.35
所有者权益合计 209,662,515.57
负债和所有者权益总计 277,954,110.02
注：
1.报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额总额 203,091,422.22 份，其中红土创新增强收益债
券型证券投资基金 A 类基金份额净值 1.0324 元， 红土 创新 增强 收益 债券 型证 券投 资基 金 A 类基金
份额 200,113,582.47 份；红土创新增强收益债券型证券投资基金 C 类基金份额净值 1.0307 元，
红土创新增强收益债券型证券投资基金 C 类基金份额 2,977,839.75 份。
2.本财务报表的实际编制期间为 2018 年7 月 25 日( 基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体： 红土创新增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2018 年 7 月 25 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日
一、收入 6,670,720.75
1. 利息收入 3,772,646.82
其中：存款利息收入 67,705.82
债券利息收入 3,502,476.50
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 202,464.50
其他利息收入 -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ） 2,122,755.45
其中：股票投资收益 -
基金投资收益 -
债券投资收益 2,122,755.45
资产支持证券投资收益 -
贵金属投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 - 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
727,903.55
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填
列）
-
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
47,414.93
减： 二、费用 1,223,100.89
1．管理人报酬 484,400.52
2．托管费 80,733.47
3．销售服务费 2,883.39
4．交易费用 26,331.50
5．利息支出 508,093.23
其中：卖出回购金融资产支出 508,093.23
6． 税金及附加 6,207.49
7．其他费用 114,451.29
三、 利润 总 额 （亏 损总 额以 “- ”
号填列）
5,447,619.86
减：所得税费用 -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填列）
5,447,619.86
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 红土创新增强收益债券型证券投资基金
本报告期：2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
273,615,807.14 - 273,615,807.14
二、 本期 经营 活动产生的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 5,447,619.86 5,447,619.86
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
（净 值 减少 以 “-” 号填
列）
-70,524,384.92 1,123,473.49 -69,400,911.43
其中：1.基金申购款 122,712,591.26 2,099,561.78 124,812,153.04
2.基金赎回款 -193,236,976.18 -976,088.29 -194,213,064.47 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
203,091,422.22 6,571,093.35 209,662,515.57
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 高峰______
______ 高峰______
____ 焦小川____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
红土 创 新增 强收 益 债券 型证 券 投资 基金(以下 简称 “ 本基 金”) 经中 国证 券 监督 管理 委 员会
(以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可[2018]230 号《关于准予红土创新增强 收益债券型证券投资
基金注册的批复》核准，由红土创新基金管理有限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法》
和《红土创新增强收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本 基金为契约型开放式，
存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集 273,601,508.69 元， 业经 普华 永道 中天
会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2018) 第 0502 号验 资报告予以验证。 经向中国证
监会 备案 ， 《红 土创 新增 强收 益债券型证券投资基金基金合同》 于 2018 年 7 月 25 日正 式生 效， 基
金合同生效日的基金份额总额为 273,615,807.14 份基 金份 额， 其中 认购 资金 利息 折合 14,298.45
份基金份额。本基金的基金管理人为红土创新基金管理有限公司，基金托 管人为交通银行股份有
限公司。
根据《红土创新增强收益债券型证券投资基金基金合同》和《红土创新 增强收益债券型证券
投资基金招募说明书》 的相关规定， 本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同， 将
基金份额分为不同的类别。在 投资人认购/申购时收取认购/申购 费用 ，在 赎回 时根 据持 有期 限收
取赎 回费 用， 不计 提销 售服 务费 的基 金份 额， 称为 A 类基 金份 额； 在投 资人 认购/申购时不收取认
购/ 申购 费用 ， 在赎 回时 根据 持有 期限 收取 赎回 费用 ， 且从 本类 别基 金资 产中 计提 销售 服务 费的 基
金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，
本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产
净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《红土创新增强收益债券型 证券投资基金基金合红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 19 页 共 36 页
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良 好流动性的金融工具，包括 国内依法发行上市的股
票( 包含 中小 板、 创业 板及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的股 票)、 债券( 包括 国债 、 央行 票据 、 地方
政府债、金融债、企业债、公司债、短期融资券、超短期融资券、中期票 据、次级债、可转换债
券、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券) 、债券回购、资产支持证券、货币市场工具、
中小企业私募债、非金融机构债务融资工具、银行存款、同业存单、权证 以及法律法规或中国证
监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基 金的投资组合比例为：
投资 于 债券 的 比例 不低 于 基金 资产 的 80% ； 投资 于股 票 等权 益类 资 产的 比例 不 超过 基金 资 产的
20% ，其中本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的 3% ； 现金 或者 到期 日在 一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%， 其中 现金 不包 括结 算备 付金 、 存出 保证 金及 应收 申购
款等。本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益率 x 10%+ 中证全债指数收益率 x 90% 。
本财务报表由本基金的基金管理人红土创新基金管理有限公司于2019 年3 月28 日批准报出。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则 》 、 各项 具体 会计 准则 及相 关规 定( 以下合称 “企业会计准则 ”) 、 中国 证监 会颁 布的 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告>》 、 中国 证券 投资 基金 业协 会( 以下简称
“中国基金业协会 ”) 颁布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 《红 土创 新增 强收 益债 券型 证券
投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金2018 年7 月25 日( 基金合同生效日) 至2018 年12 月31 日止期间的财务报表符合企业
会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年7 月 25
日( 基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2018
年 7 月 25 日(基金合同生效日)至 2018 年 12 月 31 日。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 20 页 共 36 页
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
(1) 金融资产的分类
金融资产于 初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融
资产 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 在资 产负 债表 中以 交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和其他各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合 同的 一方 时， 按公 允价 值在 资产 负债 表内 确认 。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交 易费用计入当期损益；
对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单 独确认为应收项目。应
收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值 进行后续计量；对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金 融资 产现 金流 量的 合同 权利 终
止；(2) 该金融资 产已 转移 ， 且本 基金 将金 融资 产所 有权 上几 乎所 有的 风险 和报 酬转 移给 转入 方；
或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或 义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 21 页 共 36 页
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场 的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值 ；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价 值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对 资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者 的，那么在估值技术中不应将该限制作 为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值 ，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重 大事件，应对估值进
行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基 金 1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且 该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易 双方 准备 按 净额 结算 时， 金融 资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认 列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例 计算 的金 额。 未实 现平 准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益 占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全 额转入未分配利润/(累
计亏损) 。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 22 页 共 36 页
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在 适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价
值变动损益；于处置时，其处置价格与初 始确认金额之间的差额确认为投 资收益，其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形 式分配，但基金份额
持有 人 可选 择 现 金 红利 或 将现 金红 利 按分 红除 权 日的 基金 份 额净 值自 动 转为 基 金份 额进 行 再投
资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的 未实现损益以及基金份
额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配 利润中的已实现部分；
若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期 末未分配利润，即已实
现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披 露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务 操作 ，本 基金 确定 以下 类别 债
券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转 换债 券、 资产 支持 证券 和私 募债 券除
外) 及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关
于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015
年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所
上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除 外) ，按照中证指数有
限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市 场固定收益品种按照中
债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2008]1 号《 关 于企 业所 得税 若干 优惠 政策 的通 知》 、财 税
[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、财税[2016]46 号《关于进一步明确
全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、财税[2016]70 号《 关于 金融 机构 同业 往来 等增 值
税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明 确金 融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策
的通 知》 、 财税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政策 有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《关
于资管产品增值税有关问题的通知》 、 财税[2017]90 号《关于租入固定资产 进项税额抵扣等增值
税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中发生的 增值税应税行为，以资管产品管理人为 增值税纳税人。资管
产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照3% 的征收率
缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国 债、地方政府债以及红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供 的贷款服务，以产生的
利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券 的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得的 企 业债 券利 息收 入 ，应 由发 行债 券 的企 业在 向基 金 支付 利息 时代 扣 代缴
20% 的个人所得税。
(4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按 照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
红 土 创 新 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 红土创
新 ”)
基金管理人、登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司 (“ 交通银行 ”) 基金托管人、基金销售机构
深 圳 市 创 新 投 资 集 团 有 限 公 司 (“ 深创
投 ”)
基金管理人的控股股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
无。
7.4.8.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 债券交易
无。
7.4.8.1.3 债券回购交易
无。
7.4.8.1.4 权证交易
无。
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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7.4.8.1.5 应支 付关 联方 的 佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 484,400.52
其中 ： 支付 销售 机构 的客 户维 护费 35,319.30
注： 支付 基金 管理 人红 土创 新的 管理 人报 酬按 前一 日基 金资 产净 值 0.6% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计
至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.6% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 80,733.47
注： 支付 基金 托管 人交 通银 行的 托管 费按 前一 日基 金资 产净 值 0.1% 的年 费率 计提 ， 逐日 累计 至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2018 年 7 月 25 日(基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
当期发生 的基金应支付的销售服务费
红土创新增强收益
债券 A
红土创新增强收益
债券 C
合计
红土创新 - 11.59 11.59
交通银行 - 1,590.51 1,590.51
合计 - 1,602.10 1,602.10
注：支付基金销售机构的 C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值 0.30% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给红土创新，再由红土创新 计算并支付给各基金销
售机构。其计算公式为：
日销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净值 X 0.30%/ 当年天数。
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 26 页 共 36 页
7.4.8.3 与关联方进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购)交易
无。
7.4.8.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
无。
7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
无。
7.4.8.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 7 月 25 日( 基金合同生效日) 至 2018 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
交通银行 539,885.11 48,960.54
注：本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销证券的情况
无。
7.4.8.7 其他 关联 交易 事 项的 说明
无。
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日 ）本 基金 持有 的流 通受 限证 券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位：
张）
期末
成本总额
期末估值总额 备注
110049
海
尔
转
债
2018
年 12
月 20
日
2019
年 1
月 18
日
新债
未上
市
100.00 100.00 1,060 106,000.00 106,000.00 -
152065
18
湘
高
2018
年 12
月 27
2019
年 1
月 16
新债
未上
市
99.99 99.99 200,000 19,998,036.16 19,998,036.16 - 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
第 27 页 共 36 页
速 日 日
7.4.9.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
无。
7.4.9.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止 ， 本基 金从 事银 行间 市场 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回
购证券款余额 67,899,378.15 元，是以如下债券作为抵押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称
回购到期
日
期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
101801113
18 云能投
MTN001
2019 年1 月
3 日
101.87 100,000 10,187,000.00
101801461
18 陕煤化
MTN006
2019 年1 月
3 日
100.62 200,000 20,124,000.00
101801529
18 中银投
资 MTN001
2019 年1 月
3 日
100.49 200,000 20,098,000.00
131800018
18 三峡
GN001
2019 年1 月
3 日
100.62 100,000 10,062,000.00
090208 09 国开08
2019 年1 月
3 日
99.68 100,000 9,968,000.00
1722006
17 东风日
产汽车债
01
2019 年1 月
3 日
101.42 10,000 1,014,200.00
合计
710,000 71,453,200.00
7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
无。
7.4.10 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a)
金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的 最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)
持续的以公允价值计量的金融工具
(i)
各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属
于第二层次的余额为 274,459,621.36 元，无属于第一或第三层次的余额。
(ii)
公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公 允价值所属层次未发生重大变动。
(iii)
第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)
非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
(d)
不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§8 投资 组合 报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 - -
其中：股票 - -
2
基金投资
- -
3 固定收益投资 274,459,621.36 98.74
其中：债券 274,459,621.36 98.74
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 651,593.05 0.23
8 其他各项资产 2,842,895.61 1.02
9 合计 277,954,110.02 100.00
8.2 期末 按行 业分 类 的股 票投 资组 合
无。
8.3 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
无。
8.4 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 71,574,400.00 34.14
其中：政策性金融债 10,972,400.00 5.23
4 企业债券 70,218,036.16 33.49
5 企业短期融资券 10,135,000.00 4.83
6 中期票 据 121,712,000.00 58.05
7 可转债 （可交换债） 820,185.20 0.39
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 274,459,621.36 130.91 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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8.5 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序 的 前五 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 101801461
18 陕煤化
MTN006
200,000 20,124,000.00 9.60
2 101801529
18 中 银 投 资
MTN001
200,000 20,098,000.00 9.59
3 1822039
18 上汽通用债
02
200,000 20,064,000.00 9.57
4 1820076 18 盛京银行03 200,000 20,002,000.00 9.54
5 152065 18 湘高速 200,000 19,998,036.16 9.54
8.6 累计 卖出 金额 超 出期 末基 金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
无。
8.7 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
无。
8.8 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净值比例大小排 序 的 前五 名权 证投 资明 细
无。
8.9 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
无。
8.10 投资 组合 报告 附 注
8.10.1 本基 金投 资的 前 十名 证券 的发 行主 体本 期受 到调 查以 及处 罚的 情况 的说 明
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查 ，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.10.2 基金 投资 的前 十 名股 票超 出基 金合 同规 定的 备选 股票 库情 况的 说明
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.10.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 18,498.53
2 应收 证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,824,372.10 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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5 应收申购款 24.98
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,842,895.61
8.10.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
无。
8.10.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
无。 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§9 基金 份额 持 有人 信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总 份
额比例
红土
创新
增强
收益
债券 A
216 926,451.77 108,707,141.28 54.32% 91,406,441.19 45.68%
红土
创新
增强
收益
债券 C
229 13,003.67 0.00 0.00% 2,977,839.75 100.00%
合计 445 456,385.22 108,707,141.28 53.53% 94,384,280.94 46.47%
9.2 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有 从业
人员持有本基金
红土创新增强收益债券 A 560,651.19 0.2802%
红土创新增强收益债券 C 255,466.41 8.5789%
合计 816,117.60 0.4018%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 份额级别
持有基金份额总量的数量区间（万
份 ）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
红土创新增强收益债券 A 0~10
红土创新增强收益债券 C 0
合计 0~10
本基金基金经理持有本开
放式基金
红土创新增强收 益债券 A 0
红土创新增强收益债券 C 0
合计 0
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§10 开放 式基 金 份额 变动
单位：份
项目
红土创新增强收益
债券 A
红土创新增强收益
债券 C
基金 合同 生效 日 （2018 年7 月 25 日） 基金
份额总额
268,293,730.47 5,322,076.67
基金 合 同生 效日 起至 报告 期 期末 基金 总申
购份额
119,400,813.98 3,311,777.28
减: 基金 合同 生 效日 起至 报 告期 期末 基金 总
赎回份额
187,580,961.98 5,656,014.20
基金 合 同生 效日 起至 报告 期 期末 基金 拆分
变动份额（份额减少以"-" 填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 200,113,582.47 2,977,839.75
红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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§11 重大 事件 揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本公司原总经理杨兵先生因个人原因，于 2018 年 6 月 11 日离职，相关公告已于 2018 年 6
月 16 日在 《证 券时 报》 上披 露。2018 年 7 月 17 日， 公司 再于 《证 券时 报》 上披 露了 “ 关于高级
管理人员变更的公告 ”，高峰先生于 7 月 16 日任职公司总经理 。
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
报告期内，本基金无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金提供审计服务。本年度支
付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 50,000.00 元。该审计机构已提供审计
服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称 交易单元 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 红土创新增强收益债券 2018 年年度报告
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数量
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
华创证券 2 - - -845.11 - -
注：1 、 为节 约交 易单 元资 源， 我公 司在 交易 所交 易系 统升 级的 基础 上， 对同 一银 行托管基金进行
了席位整合。
2、 根据 中国 证监 会 《关 于完 善证 券投 资基 金交 易席 位制 度有 关问 题的 通知 》 （证 监基 金字[2007]48
号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序：
A：选择标准
a、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好；
b、公司具有较强的研究能力, 能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经 济研究、行业研究及市
场走向、个股分析报告和专门研究报告；
c、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求；
d、建立了 广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。
B：选择流程
公司研究部门 定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比， 并根据评比的结果选择交易单元：
a、 服务 的主 动性 。 主要 针对 证券 公司 承接 调研 课题 的态 度、 协助 安排 上市 公司 调研 、 以及 就有 关
专题提供研究报告和讲座；
b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确；
c、 资讯 提供 的及 时性 及便 利性 。 主要 是指 证券 公司 提供 资讯 的时 效性 、 及时 性以 及提 供资 讯的 渠
道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成 交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
华创证券 539,719,695.23 100.00% 646,100,000.00 100.00% - -
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§12 影响 投资 者 决策 的其 他重 要信 息
12.1 报告 期内 单一 投 资者 持有 基金 份额 比例 达到 或超 过 20% 的情况
投
资
者
类
别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序
号
持有基金份额比例
达到或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机
构
1 20180723-20180829 59,999,800.00 0.00 59,999,800.00 0.00 0.00%
2 20180903-20181111 34,999,000.00 0.00 0.00 34,999,000.00 17.23%
3 20181105-20181111 24,003,320.00 0.00 0.00 24,003,320.00 11.82%
4 20180903-20181111 29,999,000.00 29,704,921.28 29,999,000.00 29,704,921.28 14.63%
个
人
1 20181112-20181231 0.00 58,950,677.93 0.00 58,950,677.93 29.03%
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金存在持有基金份额超过 20% 的基金份额持有人，在特定赎回比例及市场条件下，若基金管理人未能以
合理价格及时变现基金资产，将会导致流动性风险和基金净值波动风险。
