海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
海 富 通全 球 美元 收 益债 券 型证 券 投资 基 金（LOF ）
2018 年 年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 海富 通基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一九 年三 月三十 日
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 2 页 共 56 页
§1
重 要提示 及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重
大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报
告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核
了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内
容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金
一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应仔
细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 3 页 共 56 页
1.2 目录
§ 1
重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2
§ 2
基金简介 ................................................................................................................................................. 5
2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 5
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 .................................................................................................. 6
2.5 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6
2.6 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6
§3
主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况 ............................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7
3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ...................................................................................................... 9
§ 4
管理人报告 ............................................................................................................................................. 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 13
4.3 管 理人 对报 告期 内 公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 15
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金 估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 16
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 .................................... 17
§ 5
托管人报告 ........................................................................................................................................... 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 17
§ 6
审计报告 ............................................................................................................................................... 17
6.1 审 计意 见 ........................................................................................................................................ 17
6.2 形 成审 计意 见的 基础 .................................................................................................................... 18
6.3 管 理层 和治 理层 对财 务报表 的责 任 ............................................................................................ 18
6.4 注 册会 计师 对财 务报 表审计 的责 任 ............................................................................................ 18
§ 7
年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19
7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19
7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 24
§ 8
投资组合报告 ....................................................................................................................................... 45
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 45
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................................ 46 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 4 页 共 56 页
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................................ 46
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 .................................... 46
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 46
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................................ 46
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 名的 前五名 债券 投资 明细 ................................. 46
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 .................... 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 .................... 47
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 .............................. 47
8.11 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 47
§ 9
基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 48
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 48
9.2 期 末上 市基 金前 十名 持有人 ........................................................................................................ 48
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 48
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 48
§ 10
开 放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 49
§ 11
重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 49
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 .......................................................................................................... 49
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托 管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 49
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 49
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 49
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ...................................................................................... 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 50
11.8 其 他重 大事 件 ............................................................................................................................... 53
12
影响投资者决策的其 他重要信息 ....................................................................................................... 54
§ 13
备查文件目录 ..................................................................................................................................... 55
13.1
备查 文件 目录 ............................................................................................................................ 55
13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 55
13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 55
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 5 页 共 56 页
§2
基 金简介
2.1 基 金基 本情 况
基金名称 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
基金简称 海富通美元债(QDII)
场内简称 美元债
基金主代码 501300
交易代码 501300
基金运作方式 契约型、开放式
基金合同生效日 2016 年 11 月 28 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 114,238,510.84 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2017 年 2 月 16 日
2.2 基 金产 品说 明
投资目标
本基金主要投资于全球债券市场， 在严格控制组合风险
的基础上，力求实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金通过分析各区域、 国家的宏观经济环境、 景气程
度、总体经济指标、政治形势、货币政策、利差变化、
利率水平、 汇率水平等， 确定基金资产在国家与地区间
的配置及投资情况。
业绩比较基准
90%× 巴 克 莱 资 本 美 国 综 合 债 券 指 数 收 益 率 ＋10%× 商
业银行税后活期存款基准利率
风险收益特征
本基金为债券型基金， 主要投资于全球市场的各类美元
债券， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风
险与预期收益高于货币市场基金， 低于混合型基金和股
票型基金。
2.3 基 金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 6 页 共 56 页
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露
负责人
姓名 奚万荣 王永民
联系电话 021-38650891 010-66594896
电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66号东亚银行金融大
厦36-37层
北京西城区复兴门内大街1
号
办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园
石桥路66 号东亚银行金融大
厦36-37层
北京西城区复兴门内大街1
号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 张文伟 陈四清
2.4 境 外投 资顾 问和境外 资产 托管人
项目 境外资产托管人
名称
英文 Bank of China (Hong Kong) Limited
中文 中国银行（香港）有限公司
注册地址 香港花园道 1 号中银大厦
办公地址 香港花园道 1 号中银大厦
邮政编码 -
本基金无境外投资顾问。
2.5 信 息披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.6 其 他相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所
( 特殊普通合伙)
上海市湖滨路 202 号普 华永道中心 11
楼
注册登记机构
中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任
公司
北京市西城区太平桥大街 17 号 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 7 页 共 56 页
§3
主 要财 务指 标、基 金净 值表 现及利 润分 配情况
3.1 主 要会 计数 据和财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年 2017 年
2016 年 11 月 28
日 （基 金合同 生
效 日） 至 2016 年
12 月 31 日
本期已实现收益 -6,650,907.94 -1,485,617.42 1,566,205.72
本期利润 1,805,498.08 -8,971,296.08 1,600,929.98
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润
0.0132 -0.0367 0.0063
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率
1.38% -3.69% 0.63%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率
2.94% -3.85% 0.61%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年 末 2017 年 末 2016 年 末
期末可供分配利润 -5,197,224.28 -5,990,407.34 1,566,205.72
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润
-0.0455 -0.0326 0.0059
期末基金资产净值 113,756,571.99 177,728,232.13 265,000,214.80
期末基金份额净值 0.9958 0.9674 1.0061
3.1.3 累 计期 末指 标 2018 年 末 2017 年 末 2016 年 末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
-0.42% -3.26% 0.79%
注：1 、 本基金合同生效日为 2016 年 11 月 28 日， 合同生效当年期间的数据和指标按实
际存续期计算。
2、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入( 不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 8 页 共 56 页
的孰低数( 为期末余额，不是当期发生数) 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.42% 0.23% 1.26% 0.31% -0.84% -0.08%
过去六个月 4.72% 0.28% 5.19% 0.34% -0.47% -0.06%
过去一年 2.94% 0.26% 5.47% 0.34% -2.53% -0.08%
自基金合同生效
起至今
-0.42% 0.24% 2.81% 0.30% -3.23% -0.06%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益
率 变动 的比较
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2016 年 11 月 28 日至 2018 年 12 月 31 日)
注：本基金合同于 2016 年 11 月 28 日生效。按基金合同规定，本基金自基金合同生效
起 6 个月内为建仓期。 建仓期结束时本基金的各项投资比例已达到基金合同第十三部分
（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 9 页 共 56 页
3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
自基金合同生效以来 基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注：图中列示的 2016 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期 11 月 28 日（基
金合同生效日）起至 12 月 31 日止计算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基
金份额分
红数
现金形式发放
总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2018 年 - - - - -
2017 年 - - - - -
2016 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本基金过去三年未发生利润分配。
§4
管 理人报 告
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 10 页 共 56 页
4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
基金管 理人海 富通 基金 管理有 限公司 经中 国证 监会证 监基金 字[2003]48 号文 批准，
由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司 （现更名为 “ 法国巴黎资产管理 BE 控股公
司 ”）于 2003 年 4 月 1 日共同发起设立。 截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金管理人共管
理 58 只公募基金：海 富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通
货币市场证券投资基金、 海富通股票混合型证券投资基金、 海富通强化回报混合型证券
投资基金、 海富通风格优势混合型证券投资基金、 海富通精选贰号混合型证券投资基金、
海富通中国海外精选混合型证券投资基金、 海富通稳健添利债券型证券投资基金、 海富
通领先成长混合型证券投资基金、 海富通中证 100 指数证券投资基金 （LOF ） 、 海富通
中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业 50 交易型开放式指数证券投资基金、海富
通上证周期行业 50 交 易型开放式指数证券投资基金联接基金、 海富通稳固收益债券型
证券投资基金、 海富通大中华精选混合型证券投资基金、 上证非周期行业 100 交易型开
放式指数证券投资基金、 海富通上证非周期行业 100 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金、 海富通国策导向混合型证券投资基金、 海富通中证内地低碳经济主题指数证券
投资基金、 海富通安颐收益混合型证券投资基金、 海富通一年定期开放债券型证券投资
基金、 海富通内需热点混合型证券投资基金、 海富通纯债债券型证券投资基金、 海富通
双福债券型证券投资基金、 海富通季季增利理财债券型证券投资基金、 上证可质押城投
债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、 海
富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、 海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基
金、 海富通富祥混合型证券投资基金、 海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、 海富
通 欣 荣 灵 活 配 置混 合 型证 券 投 资 基 金 、海 富 通瑞 丰 一 年 定 期 开放 债 券型 证 券 投 资 基 金 、
海富通聚利纯债债券型证券投资基金、 海富通集利纯债债券型证券投资基金、 海富通全
球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 、 海富 通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、
上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、 海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、
海富通 欣享灵活配置混合型证券投资基金、 海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、 海富
通富睿混合型证券投资基金、 海富通季季通利理财债券型证券投资基金、 海富通瑞福一
年定期开放债券型证券投资基金、 海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、 海富
通添益货币市场基金、 海富通聚优精选混合型基金中基金 （FOF ） 、海富通量化前锋股
票型证券投资基金、 海富通融丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通创业板综
指增强型发起式证券投资基金、 海富通恒丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富
通量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上证 10 年期地方政府 债交易型开放式指
数证券投资基金、 海富通弘丰定期开放债券型发起式证券投资基金、 海富通鼎丰定期开
放债券型发起式证券投资基金、 海富通聚丰纯债债券型证券投资基金、 海富通电子信息
传媒产业股票型证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 11 页 共 56 页
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
陈轶平
本基金的基
金经理； 海富
通瑞丰一年
定开债券基
金经理； 海富
通货币基金
经理； 海富通
季季增利理
财债券基金
经理； 海富通
稳固收益债
券基金经理；
海富通一年
定开债券基
金经理； 海富
通上证可质
押城投债
ETF 基金经
理； 海富通富
祥混合基金
经理； 海富通
上证周期产
业债 ETF 基
金经理； 海富
通瑞利债券
基金经理； 海
富通瑞合纯
债基金经理；
海富通富睿
混合基金经
理； 海富通瑞
福一年定开
债券基金经
理； 海富通瑞
祥一年定开
债券基金经
理； 海富通恒
丰定开债券
基金经理； 海
富通上证 10
年期地方政
2016-11-28 - 9 年
博士，CFA 。持有基金
从业人员资格证书。历
任 Mariner Investment
Group LLC 数量金融
分析师、瑞银企业管理
（上海）有限公司固定
收益交易组合研究支持
部副董事，2011 年 10
月加入海富通基金管理
有限公司，历任债券投
资经理、基金经理、现
金管理部副总监、债券
基金部总监，现任固定
收益投资副总监。2013
年 8 月起任海富通货币
基金经理。2014 年 8 月
起兼任海富通季季增利
理财债券基金经理。
2014 年 11 月起兼任海
富通上证可质押城投债
ETF 基金经理。 2015 年
12 月起兼任海富通稳固
收益债券基金经理。
2015 年 12 月至 2017 年
9 月兼任海富通稳进增
利债券（LOF ）基金经
理。2016 年 4 月起兼任
海富通一年定开债券基
金经理。2016 年 7 月起
兼任海富通富祥混合基
金经理。2016 年 8 月起
兼任海富通瑞丰一年定
开债券基金经理。2016
年 8 月至 2017 年 11 月
兼任海富通瑞益债券基
金经理。2016 年 11 月
起兼任海富通美元债
（QDII ） 基金经理。 2017
年 1 月起兼任海富通上
证周期产业债 ETF 基金
经理。2017 年 2 月起兼海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 12 页 共 56 页
府债 ETF 基
金经理； 海富
通弘丰定开
债券基金经
理； 固定收益
投资副总监。
任海富通瑞利债券基金
经理。2017 年 3 月至
2018 年 6 月兼任海富通
富源债券基金经理。
2017 年 3 月起兼任海富
通瑞合纯债基金经理。
2017 年 5 月起兼任海富
通富睿混合基金经理。
2017 年 7 月起兼任海富
通瑞福一年定开债券、
海富通瑞祥一年定开债
券基金经理。2017 年 7
月至 2018 年 12 月兼任
海富通欣悦混合基金经
理。2018 年 4 月起兼任
海富通恒丰定开债券基
金经理。2018 年 10 月
起兼任海富通上证 10
年期地方政府债 ETF 基
金经理。2018 年 11 月
起兼任海富通弘丰定开
债券基金经理。
陆丛凡
本基金的基
金经理助理；
海富通上证
可质押城投
债 ETF 基金
经理助理； 海
富通聚利债
券基金经理
助理； 海富通
上证周期产
业债 ETF 基
金经理助理；
海富通富睿
混合基金经
理助理； 海富
通恒丰定开
债券基金经
理助理； 海富
通上证 10 年
期地方政府
债 ETF 的基
金经理助理。
2017-02-07 - 6 年
硕士，持有基金从业人
员资格证书。曾任瑞银
企业管理（上海）有限
公司固定收益定量分析
师，2015 年 4 月加入海
富通基金管理有限公
司。2015 年 6 月起任海
富通上证可质押城投债
ETF 的基金经理助理。
2016 年 9 月起任海富通
聚利债券的基金经理助
理。2017 年 2 月起任海
富通美元债（QDII ）和
海富通上证周期产业债
ETF 的基金经理助理。
2017 年 5 月起任海富通
富睿混合的基金经理助
理。2018 年 5 月起任海
富通恒丰定开债券基金
经理助理。2018 年 10
月起任海富通上证 10
年期地方政府债 ETF 的
基金经理助理。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 13 页 共 56 页
注：1 、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出
决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人认真遵循 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其他有
关 法 律 法 规 、 基金 合 同的 规 定 ， 本 着 诚实 信 用、 勤 勉 尽 职 的 原则 管 理和 运 用 基 金 资 产 ，
没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
公司根据证监会 2011 年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
的具体要求， 持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。 制度和流程覆盖了境
内、 境外上市股票、 债券、 基金的一级市场申购、 二级市场交易等投资管理活动， 涵盖
了授权、研究 分析 、 投资 决 策 、 交 易 执行 、 业绩 评 估 等 投 资 管理 活 动相 关 的 各 个 环 节 。
同时， 公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立， 确保其在获得
投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
公司建立了严格的投 资 交易行为监控制度， 公 司投资交易行为监控 体 系由交易室、
投资部门、 监察稽核部和风险管理部组成， 各部门各司其职， 对投资交易行为进行事前、
事中和事后的全程监控，保证本报告期内公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
报告期内， 公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 确保本公司管理的不
同投资组合在授权、 研究分析、 投资决策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动和环节
得到公平对待。 各投资组合均严格按照法律、 法规和公司制度执行投资交易， 保证公平
交易制度的执行和实现。
报告期内， 对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、 分投资类别的收益率差异
进行了分析， 并采集了连续四个季度期间内、 不同时间窗下 （如日内、 3 日内、 5 日内）
公司管理的不同投资组合同向交易的样本， 对其进行了 95% 置信区间， 假设溢价率为 0
的 T 分布检验， 结合该 时间窗下组合互相 之间的模拟输送金额、 贡献度、 交易占优比等
指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。 结果表明， 报 告期内公司对旗下
各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 14 页 共 56 页
4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.4.1报 告期 内基金 投资策 略和 运作分 析
正如市场预期 ，12 月 美联储议息会 议决定上 调基准利率 25BP 。这 是美联储 2018
年第四次加息， 目前基准利率处于 2.25%-2.5% 区间。 美联储主席鲍威尔提及， 基准利率
已接近中性水平， 既不刺激也不抑制经济， 这与其之前的言论形成鲜明对比。 同时他表
示美联储没有预设的政策路径， 货币政策将取决于经济和金融的发展状况。 10 年期美国
国债收益率在 11 月曾 飙升至 3.24% ，创年内 新高，而随着中美贸易摩擦加剧以及股市
疲软， 收益率出现大幅下行。 10 年期美国国债收益率在 2018 年上行 28BP ， 收于 2.68% ；
对政策利率更为敏感的 2 年期收益率则上行 60BP 。 美国国债收益率曲线在 2018 年末走
平，2 年期和 10 年期收益率利差收窄至 19BP 。
美元债尤其是中资高收益 地产债， 经历了过山车式的波动。 中国房地产企业试图利
用发改委发放的 2018 年剩余的债券发行额度，多家发行人在一级市场发行高票息和短
期限债券， 而一级市场的供应压力引发了二级市场的大幅抛售。 市场显著调整后收益率
变得吸引， 投资者自 11 月末起逐步买入高收益债券， 地产债出现大幅反弹。 相比之下，
随着美国国债收益率下行， 投资级债券信用利差有所走阔。 作为全球债券指数中的基准
债券，资信科技和石油天然气等相关行业的债券因全球资金的外流承受抛售压力。
在过去一年， 我们密切关注一级市场机会， 将部分资产置换为新发行的票息较高的
债券。因 2018 年中报 显示部分中国房地产企业的杠杆率有大幅抬升，我们减持了中资
地产债。 为了降低政策风险和个别发行人的负面风险， 投资组合分散投资于不同的行业
和发行人。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
报告期内，本基金净值增长率为 2.94% ，同期业绩比较基准收益率为 5.47% 。
4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
宏观经济方面， 近期原油和其他大宗商品价格大幅下跌， 2019 年通胀压力有所缓解。
受益于减税政策，2018 年美国经济实现了强劲的增长。但 2019 年 减税效应的减弱、中
美贸易关系的日益紧张、 其他发达国家经济增长动力的走弱， 令美国经济增长承压。 在
通胀趋弱和经济增长不确定性上升的背景下，美联储可能会放缓利率正常化的进程。
由于市场预期 2019 年 美联储会放慢加息节奏，美元兑主要货币的汇率走弱。在中
美 贸 易 战 取 得 进展 后 ，人 民 币 汇 率 也 出现 反 弹。 市 场 预 期 美 国将 放 缓利 率 正 常 化 进 程 ，
而中国仍在放松货币政策以促进经济增长。 两国货币政策的分化可能会令人民币汇率承
压 ， 但 中 国 已 有一 系 列的 政 策 工 具 ， 如资 本 管制 以 及 重 启 逆 周期 因 子支 撑 人 民 币 汇 率 ，
同时避免资本外流。
随着借贷成本的上升 和去杠杆政策的推进， 2018 年中国债券违约率继续抬升。 民企
获得传统银行贷款的渠道有限， 而且在债券到期后难以进行再融资， 因此民企受到的冲海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 15 页 共 56 页
击尤为严重。 境内债券出现违约的部分发行人亦有美元债存续， 而市场也在密切关注其
离岸债券的本息兑付情况。 政府已推出多项政策来支持民企的融资， 但政策的有效性仍
有待观察。
久期方面， 2018 年我们采取了防御性策略， 偏好 3 年期及以内的债券， 而在未来一
年 利 率 风 险 降 低 的 背 景 下 ， 我 们 或 会 选 择 性 配 置 期 限 较 长 且 信 用 利 差 较 高 的 债 券 。 在
2018 年美元债特别是高收益债券大幅回调后， 高收益债券的估值已具 吸引力， 我们会因
应市场状况调整高收益及投资级债券的仓位。 投资级债券中， 考虑到持有收益率， 相较
A 级债券，我们更偏好 BBB 级债券。对于 中资高收益地产债，因为房地产企业通常在
春节前的 1 月份活跃于一级市场， 我们维持短久期、 高票息来应对中资地产债或有的供
给压力。对于中资高收 益 非 地 产 债 ， 考 虑 到 民 企 的 市 场 认 可 度 较 低 ， 我 们 更 偏 好 国 企 。
4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况
2018 年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、
系统监控、 人员询问、 重点抽查等一系列方式开展工作， 强化对基金运作 和公司运营的
合规性监察， 督促业务部门不断改进内部控制和风险管理， 并按规定定期出具监察稽核
报告报送监管机关、董事会和公司管理层。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：
一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。
监察稽核部组织各部 门 结合新业务和新法规 的 要求，对内部制度和 流 程进行更新，
为 公 司 业 务 开 展提 供 有效 的 制 度 保 障 ，并 及 时更 新 合 规 注 意 事项 卡 ，以 强 化 岗 位 职 责 ，
满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规管理
本报告期内， 监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据， 对公司和基金日
常运作的各项业务实施事前、 事中、 事后的合规性审核， 确保了基金运作的诚信和合法
合规性。 本报告期内， 公司监察稽核的范围涉及公司治理、 投资管理、 营销与销售、 后
台运营管理、 人力资源等各个方面。 此外， 监察稽核部根据新颁布的法规、 监管要求并
结合公司内部控制的需要， 对公司各部门的业务有重点的开展专项检查和专项审计， 严
格控制各部门的主要风险， 加强并完善公司的内部控制状况。 通过事前、 事中、 事后的
全方位合规审核及内部审计， 公司对治理结构、 投资交易、 销售及 客户服务体系、 信息
安全控制、 基金运营控制、 分支机构管理及人力资源管理等方面的内部规章制度和各项
业务流程予以了完善； 同时强化了现有规章制度的执行力度， 并很好的落实了相关建议。
三、有效推进反洗钱工作
本报告期内， 监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点， 根据新法规要求完善反
洗钱内部控制制度及流程， 组织多场反洗钱专项培训和考试， 组织相关业务部门加强对
非自然人客户受益人信息的收集和识别， 并牵头对反洗钱系统进行升级改造， 强化对大
额交易和可疑交易方面的监控。 同时还按照法规规定， 定期登陆反洗钱系统， 对系统筛海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 16 页 共 56 页
选 的 可 疑 交 易 进行 人 工识 别 和 复 核 ， 并按 时 向中 国 反 洗 钱 监 测分 析 中心 报 送 相 关 数 据 。
报告期内，公司根据监管要求完成了 2017 年度的反洗钱分类评级自评估工作。
四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内， 监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资， 持续不断的和投
资者进行沟通， 利用网络互动平台、 平面媒体专栏及举办财富接力活动等多种渠道、 多
种媒介积极推进投资者教育工作， 努力倡导 “ 长期持有、 理性投资 ” 的投资理念， 培养广
大投资者的风险意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习，开展内 控培训，培养员工的风险防范意识。
本报告期内， 监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读， 并提供给全体员
工 学 习 ， 同 时 定期 对 全体 员 工 进 行 内 控培 训 ，剖 析 风 险 案 例 ，培 训 内容 涉 及 投 资 交 易 、
市场销售业务、 基金分红合规管理、 债券交易监管新规政策落实、 资管新规及配套细则
政策落实、 货币市场基金互联网新规政策落实和养老目标基金新规解读等方面。 通过培
训，员工的合规意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作， 本报告期内， 本基金管理人所管理的基金运作合法合规， 维护和保
障了基金份额持有人的利益。 本基金管理人 将继续加强内部控制和风险管理， 进一步提
高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业
务指引》 、 基金合同以 及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种
进行估值。 日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。 基金管理人每个工作日
对基金资产估值后， 将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人， 经基金托管人复
核无误后，由基金管理人对外公布。
本基金管理人设立 估值委员会， 组成人员包括主管基金运营的公司领导、 投资管理
负责人、 合规负责人、 风险管理负责人及基金会计工作负责人等， 以上人员具有丰富的
风控、 证券研究、 合规、 会计方面的专业经验。 估值委员会负责制定、 更新本基金管理
人管理的基金的估值政策和程序。 估值委员会下设估值工作小组， 估值工作小组对经济
环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估， 充分听取相关
部门的建议， 并和托管人充分协商后， 向估值委员会提交估值建议报告， 以便估值委员
会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
上述参与估值流程各方之间无 任何重大利益冲突。
4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
一、本基金本报告期内无应分配的收益。
二、已实施的利润分配：无。
三、不存在应分配但尚未实施的利润。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 17 页 共 56 页
4.9 报 告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明
本基金本报告期无需要说明的情形。
§5
托 管人报 告
5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内，中国银行 股份有限公司( 以下称"本托管人") 在对海富通全球美元收益
债券型证券投资基金（LOF ）( 以下称"本基金") 的 托 管 过 程 中 ， 严 格 遵 守 《 证 券 投 资 基
金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额持
有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和
托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值的计
算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核， 未发现
本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计报
告中的 “ 金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合报告等数据真实、
准确和完整。
§6
审 计报告
普华永道中天审字(2019) 第 21993 号
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）全体基金份额持 有人 ：
6.1 审 计意 见
( 一) 我们审计的内容
我们审计了海富通全球 美元收益债券型证券投 资基金（LOF ）( 以 下 简 称 “ 海富通美
元债(Q D II ) ” ) 的财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表
和所有者权益( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
( 二) 我们的意见 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 18 页 共 56 页
我们认为，后附的财务 报表在所有重大方面按 照企业会计准则和在财 务报表附注中
所 列 示 的中 国证 券 监督管 理 委 员会( 以下 简 称 “ 中 国 证 监会 ”) 、 中国 证券 投 资 基金 业协 会
( 以 下 简称 “ 中 国基 金 业协 会 ”) 发 布的 有 关规 定及 允 许 的基 金行 业 实务操 作 编 制， 公允 反
映了海富通美元债(QDII)2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和基
金净值变动情况。
6.2 形 成审 计意 见的基础
我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 审计报告的 “注册会计
师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 我们相信， 我
们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立 于海富通美元债(QDII) ，并履行了职
业道德方面的其他责任。
6.3 管 理层 和治 理层对财 务报 表的责 任
海富通美元债(QDII) 的 基 金 管 理 人 海 富 通 基 金 管 理 有 限 公 司( 以 下 简 称 “ 基金管理
人”) 管理层负责按照企 业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允
许的基金行 业实务操作编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基 金管理人管理层负责评 估海富通美元债(QDII) 的持续经营能
力，披露 与持续 经营相 关的事项( 如 适用) ，并 运用持续 经营假 设，除 非基金管 理人管理
层计划清算海富通美元债(QDII) 、终止运营或 别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督海富通美元债(QDII) 的财务报告过程。
6.4 注 册会 计师 对财务报 表审 计的责 任
我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 重 大 错 报 获 取 合
理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按
照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致，
如 果 合 理 预 期 错 报 单 独 或 汇 总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出 的 经 济
决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保持职业怀疑。 同
时，我们也执行以下工作：
( 一) 识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 19 页 共 56 页
序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。 由于舞
弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞
弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
( 二) 了解与审计相关的 内部控制， 以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的
合理性。
( 四) 对基金管理人管理 层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时， 根据获取的
审计证据，就可能导致 对海富通美元债(QDII) 持续经营能力产生重大 疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则
要 求 我 们 在 审 计报 告 中提 请 报 表 使 用 者注 意 财务 报 表 中 的 相 关披 露 ；如 果 披 露 不 充 分 ，
我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而， 未
来的事项或情况可能导致海富通美元债(QDII) 不能持续经营。
( 五) 评价财务报表的总 体列报、 结构和内容( 包括披露) ， 并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行
沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙)
中国注册会计师
薛竞
都晓燕
上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2019 年 3 月 28 日
§7
年 度财务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附 注号 本 期末 上 年度 末 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 20 页 共 56 页
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
资 产：
- -
银行存款
7.4.7.1
7,922,918.95 15,153,576.20
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产
7.4.7.2
105,157,950.40 169,735,678.95
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
105,157,950.40 169,735,678.95
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产
7.4.7.3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.4
- -
应收证券清算款
- -
应收利息
7.4.7.5
1,454,549.41 2,350,773.73
应收股利
- -
应收申购款
- -
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.6
- -
资产总计
114,535,418.76 187,240,028.88
负 债和 所有者 权益 附 注号
本 期末
2018 年 12 月 31 日
上 年度 末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
- -
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
298,535.67 8,911,702.62
应付管理人报酬
87,324.04 144,984.71
应付托管费
24,256.68 40,273.52
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.7
- -
应交税费
16,730.38 - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 21 页 共 56 页
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.8
352,000.00 414,835.90
负债合计
778,846.77 9,511,796.75
所 有者 权益：
- -
实收基金
7.4.7.9
114,238,510.84 183,718,639.47
未分配利润
7.4.7.10
-481,938.85 -5,990,407.34
所有者权益合计
113,756,571.99 177,728,232.13
负债和所有者权益总计
114,535,418.76 187,240,028.88
注： 报告截止日 2018 年 12 月 31 日， 基金份额净 值 0.9958 元， 基金份额 总额 114,238,510.84
份。其中下属人民币基金份额参考净值人民币 0.9958 元，份额总额 64,286,437.91 份；
下属美元基金份额参考净值美元 0.1451 元，份额总额 49,952,072.93 份。
7.2 利 润表
会计主体： 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目 附 注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上 年度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一 、收 入
3,689,559.10 -5,795,192.81
1.利息收入
6,620,587.14 10,753,924.33
其中：存款利息收入
7.4.7.11
15,435.30 27,779.57
债券利息收入
6,605,151.84 10,726,144.76
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以 “- ” 填列）
-12,139,027.89 -6,148,318.95
其中：股票投资收益
7.4.7.12
- -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13
-12,139,027.89 -6,148,318.95
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益 7.4.7.14
- - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 22 页 共 56 页
衍生工具收益 7.4.7.15
- -
股利收益 7.4.7.16
- -
3.公允价值变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17
8,456,406.02 -7,485,678.66
4.汇兑收益（损失以 “- ” 号填列）
651,951.96 -3,176,025.81
5.其他收入（损失以 “- ” 号填列）
7.4.7.18
99,641.87 260,906.28
减 ：二 、费用
1,884,061.02 3,176,103.27
1．管理人报酬
1,177,920.24 2,193,635.15
2．托管费
327,200.11 609,343.12
3．销售服务费
- -
4．交易费用
7.4.7.19
- -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．税金及附加
22,871.20 -
7．其他费用
7.4.7.2
0
356,069.47 373,125.00
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号 填列 ）
1,805,498.08 -8,971,296.08
减：所得税费用
- -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
1,805,498.08 -8,971,296.08
7.3 所 有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）
本报告期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权
益（基金净值）
183,718,639.47 -5,990,407.34 177,728,232.13
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数（本期利润）
- 1,805,498.08 1,805,498.08 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 23 页 共 56 页
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
-69,480,128.63 3,702,970.41 -65,777,158.22
其中： 1.基金申购款 16,440,265.20 -174,670.88 16,265,594.32
2.基金赎回款 -85,920,393.83 3,877,641.29 -82,042,752.54
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
114,238,510.84 -481,938.85 113,756,571.99
项目
上 年度 可比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、期初所有者权
益（基金净值）
263,399,284.82 1,600,929.98 265,000,214.80
二、本期经营活动
产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -8,971,296.08 -8,971,296.08
三、本期基金份额
交易产生的基金净
值变动数（净值减
少以 “- ” 号填列）
-79,680,645.35 1,379,958.76 -78,300,686.59
其中： 1.基金申购款 16,898,397.59 83,866.55 16,982,264.14
2.基金赎回款 -96,579,042.94 1,296,092.21 -95,282,950.73
四、本期向基金份
额持有人分配利润
产生的基金净值变
动 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权
益（基金净值）
183,718,639.47 -5,990,407.34 177,728,232.13
报表附注为财务报表的组成部分。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 24 页 共 56 页
本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人 负责人： 任志强， 主管会计工作负责人： 陶网雄， 会计机构负责人： 胡正万
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
海富通全球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） ( 以下简称“ 本基 金 ”) 经中国证券
监督管理委员会( 以下简称 “ 中国证监会”) 证监 许可[2016] 第 2277 号 《关于准予海富通全
球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 注册的批复》 注册， 由海富 通基金管理有限公
司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ） 基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式证券投资基金， 存续期限
不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 139,713,588.15 元，美元
17,977,789.63 元 ， 已 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 普 华 永 道 中 天 验 字
(2016) 第 1495 号验资报 告予以验证。 经向中国证监会备案， 《海富通 全球美元收益债券
型证券投资基金（LOF ）基金合同》于 2016 年 11 月 28 日正式生 效，基金合同生效日
的基金份额总额为 263,399,284.82 份， 其中认购资金利息折合 42,026.34 份基金份额。 本
基 金 的 基 金 管 理人 为 海富 通 基 金 管 理 有限 公 司， 基 金 托 管 人 为中 国 银行 股 份 有 限 公 司 。
境外资产托管人为中国银行( 香港) 有限公司。
根据 《海富通全球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 和 《海富通全
球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 招募说明书》 的相关规定， 本基金的基金份额
包括人民币份额和美元现汇份额， 投资者可使用人民币或美元提交 本基金的认购/ 申购申
请 ， 其 中使 用人 民 币认购/ 申购 的 份额 将被 确认 为 人 民币 份额 ， 使用美 元 认 购/ 申购 的 份
额 将 被 确 认 为 美 元 现 汇 份 额 。 本 基 金 通 过 场 外 、 场 内 两 种 方 式 公 开 发 售 ， 美 元 份 额( 以
下若无特别说明，均指美元现汇份额) 仅通过场外公开发售。
经上海证券交易所( 以下简称“ 上交所 ” )[ 2017] 35 号文审核同意， 本基金 14,122,415.00
份人民币基金份额于 2017 年 2 月 16 日在上交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托管
在场外， 基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至上交所场内后即可上市流通。
根据 《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《 合格境内机构投资者境外证券投资管
理试行办法》 和 《海富通全球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 的有关
规定， 本基金的投资范围为境内境外市场。 境内， 本基金主要投资于依法发行上市的股
票 （包含中小板、 创业 板、 其他依法上市的股票） 、 债券 （包括国债 、 央行票据、 金融
债、 企业债、 公司债、 可转换债券 （含可分离交易可转换债券） 、 次级债、 短期融资券、
中期票据、 中小企业私募债券等） 、 资产支持 证券、 债券回购、 银行 存款等， 货币市场
工具以及经中国证监会批准允许基金投资的其他境内金融工具 （但须符合中国证监会相
关规定） 。 境外， 本基金主要投资于已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国
家或地区证券市场挂牌交易的普通股、 优先股、 全球存托凭证和美国存托凭证、 房地产
信 托 凭 证 ； 银 行存 款 、可 转 让 存 单 、 银行 承 兑汇 票 、 银 行 票 据、 商 业票 据 、 回 购 协 议 、
短期政府债券等货币市场工具； 政府债券、 公司债券、 可转换债券、 住房按揭支持证券、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 25 页 共 56 页
资产支持证券等及中国证监会认可的国际金融组织发行的证券； 已与中国证监会签署双
边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金（包括 ETF ）；
与固定收益、 股权、 信用、 商品指数、 基金等标的物挂钩的结 构性投资产品； 远期合约
及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、 期权、 期货等金 融衍生产品及法律、
法规或中国证监会允许基金投资的其他境外金融工具 （但须符合中国证监会相关规定） 。
本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80% ， 其中， 投资于 美元债券的资产占
非现金基金资产的比例不低于 80% ； 现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计
不低于基金资产净值的 5% ， 其中现金不包括 结算备付金、 存出保证 金及应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为：90%× 巴克莱资本 美国综合债券指数收益率＋10%× 商业银行
税后活期存款基准利 率
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于 2019 年 3 月 28 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准
则 － 基 本准 则》 、 各项具 体 会 计准 则及 相 关规定( 以 下合 称 “ 企业 会 计准 则 ”) 、 中国 证 监
会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年度报告和 半年度报告> 》、中
国 证 券 投资 基金 业 协会( 以 下 简称 “ 中 国基 金 业协 会 ”) 颁 布的 《 证券 投资 基 金 会计 核算 业
务指引》 、 《海富通全 球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 基金 合同》 和在财 务报
表附注 7.4.4 所列示的 中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业
实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2018 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金
2018 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2018 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信
息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 26 页 共 56 页
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对金融
资产的持有意图和持有能力。 本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到
期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期
损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款和其他各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债
表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 取得时发生的相关交易
费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现 金流量的合同
权利终止； (2) 该金融资 产已转移， 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移， 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时， 终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则
本基金持有的债券投资按如下 原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融 工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日无交
易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的， 按最近交易日的市场交易价
格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公
允价值的， 应对市场交易价格进行调整， 确定公允价值。 与上述投资品种相同， 但具有海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 27 页 共 56 页
不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基础， 并在估值技术中考虑不同特征因
素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那
么在估值技术中不应将该限制 作为特征考虑。 此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相
关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活 跃市场， 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时， 优先使用可观察输入值， 只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下， 才可以使用不可
观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大 变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件， 应对
估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金 融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的； 且 2) 交易双方准备按净额结
算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实 收基 金
实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余
额。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金
份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金
额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现
损益占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认，
并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量
债 券 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 按 票 面 利 率 或 者 发 行 价 计 算 的 利 息 扣 除 在 适 用 情 况
下 由 债 券 发 行 企 业 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 及 由 基 金 管 理 人 缴 纳 的 增 值 税 后 的 净 额 确 认
为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确
认为公允价值变动损益； 于处置时， 其处置价 格与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 28 页 共 56 页
7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法
逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法
差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益 分配 政策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金份额持
有 人 可 选 择 现 金 红 利 或 将 现 金 红 利 按 分 红 除 权 日 的 基 金 份 额 净 值 自 动 转 为 基 金 份 额 进
行再投资， 场内基金份额持有人只能选择现金分红。 若期末未分配利润中的未实现部分
为正数， 包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分； 若期末未分配利润 的未
实现部分为负数， 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润， 即已实现部分相抵未
实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外 币交 易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差
额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值计量的外币非货币性项目， 于估值日采用估值日
的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分 部报 告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分
部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：(1) 该 组 成 部 分 能 够 在 日 常 活 动 中 产 生 收 入 、 发 生 费 用 ；(2) 本 基 金 的 基 金 管 理
人能够定期评价该组成部分的经营成果， 以决定向其配置资源、 评价其业绩；(3) 本基金
能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多
个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信 息。
7.4.4.14 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计
无。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 29 页 共 56 页
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财税[2016]46 号 《关
于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金
融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确金融 房地产
开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》 、 财税[2017]2 号 《关于 资管产品增值税政策
有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管产品增值税有关问题的通知》 、 财
税[2017]90 号 《关于租 入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关境内
外财税法规和实务操 作，主要税项列示如下：
(1) 资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增值税纳税人。
资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按
照 3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税
应税行为， 未缴纳增值税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从资管产品管理人
以后月份的增值税应纳税额中抵减。
对证券投资基金管理 人 运用基金买卖股票、 债 券的转让收入免征增 值 税，对国债、
地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营资管产 品提
供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的 利息及利息性质的收入为销售额。资管产
品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的基金、非货物期货，可以选择
按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交易日的基金份额净值、非货物
期货结算价格作为买入价计算销售额。
(2) 目前基金取得的源自 境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自 境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
(4) 本基金的城市维护建 设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增
值税额的适用比例计算缴纳。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 30 页 共 56 页
7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
活期存款 7,922,918.95 15,153,576.20
定期存款 - -
其中：存款期限1 个月以内
- -
存款期限1-3 个月
- -
存款期限3 个月以上
- -
其他存款 - -
合计 7,922,918.95 15,153,576.20
注： 于 2018 年 12 月 31 日， 银行存款中包含的外币余额为： 美元活期存款 1,113,335.84
元 （折合人民币 7,641,046.53 元） 。 于 2017 年 12 月 31 日， 银行存款中包含的外币余额
为：美元活期存款 1,948,154.96 元（折合人民币 12,729,634.14 元）。
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 104,152,498.78 105,157,950.40 1,005,451.62
银行间市场 - - -
合计 104,152,498.78 105,157,950.40 1,005,451.62
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 104,152,498.78 105,157,950.40 1,005,451.62
项目 上年度末 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 31 页 共 56 页
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 177,186,633.35 169,735,678.95 -7,450,954.40
银行间市场 - - -
合计 177,186,633.35 169,735,678.95 -7,450,954.40
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 177,186,633.35 169,735,678.95 -7,450,954.40
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返售 金融资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金融 资产期 末余 额
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券
本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 66.98 884.87
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 1,454,482.43 2,349,888.86
应收资产支持证券利息 - - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 32 页 共 56 页
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 1,454,549.41 2,350,773.73
7.4.7.6 其 他资 产
本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
本基金本报告期末及上年度末应付交易费用无余额。
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 0.00 35,635.90
预提费用 352,000.00 379,200.00
合计 352,000.00 414,835.90
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 183,718,639.47 183,718,639.47
本期申购 16,440,265.20 16,440,265.20
本期赎回（以 “- ” 号填列 ） -85,920,393.83 -85,920,393.83
本期末 114,238,510.84 114,238,510.84
注：截至 2018 年 12 月 31 日止，本基金于上交所上市的基金份额为 30,869,787.00
份 (2017 年 12 月 31 日：21,663,509.00 份) ， 托 管 在 场 外 未 上 市 交 易 的 基 金 份 额 为
83,368,723.84 份 (2017 年 12 月 31 日：162,055,130.47 份) 。 上市的基金份额登记在 证券
登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未上市的基金份额登
记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登记可实现基金份额在
两个系统之间的转换。
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -132,007.09 -5,858,400.25 -5,990,407.34
本期利润 -6,650,907.94 8,456,406.02 1,805,498.08
本期基金份额交易产生
的变动数
1,585,690.75 2,117,279.66 3,702,970.41
其中：基金申购款 -934,664.16 759,993.28 -174,670.88
基金赎回款 2,520,354.91 1,357,286.38 3,877,641.29
本期已分配利润 - - -
本期末 -5,197,224.28 4,715,285.43 -481,938.85
7.4.7.11 存 款利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 15,435.30 27,779.57
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 - -
其他 - -
合计 15,435.30 27,779.57
7.4.7.12 股 票投 资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债 券投 资收 益
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年
12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 债 转 股及 债券 到 期兑 付 ）
成交总额
151,686,579.04 313,918,965.19
减 ： 卖出 债券 （ 债转 股及 债 券到 期 兑 161,887,302.34 317,412,777.24 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 34 页 共 56 页
付）成本总额
减：应收利息总额 1,938,304.59 2,654,506.90
买卖债券差价收入 -12,139,027.89 -6,148,318.95
7.4.7.14 贵 金属 投资 收益
本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生工 具收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无股利收益。
7.4.7.17 公 允价 值变 动收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月
31 日
1.交易性金融资产 8,456,406.02 -7,485,678.66
——股票投资 - -
——债券投资 8,456,406.02 -7,485,678.66
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
减： 应税金融商品公允价值
变动产生的预估增值税 -
-
合计 8,456,406.02 -7,485,678.66
7.4.7.18 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
基金赎回费收入 99,641.87 260,906.28
合计 99,641.87 260,906.28 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 35 页 共 56 页
注： 本基金赎回费收入归入基金财产部分具体见本基金基金合同、 招募说明书 （更
新）等法律文件规定。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
审计费用 72,000.00 72,451.00
信息披露费 280,000.00 300,000.00
其他 223.70 400.00
银行汇划费 3,845.77 274.00
合计 356,069.47 373,125.00
7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司 (“ 海富通”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“ 中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
中国银行( 香港) 有限公 司 (“ 中银香港”) 基金境外资产托管人
法国巴黎资产管理 BE 控股公司(BNP Paribas Asset
Management BE Holding)
基金管理人的股东
海通证券股份有限公司 (“ 海通证券”)
基金管理人的股东、基金销售机
构
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 36 页 共 56 页
7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,177,920.24 2,193,635.15
其中：支付销售机构的客户维护费 490,225.60 1,021,885.93
注 ： 支 付基 金管 理 人海富 通 的 管理 人报 酬 按前一 日 基 金资 产净 值 0.9% 的 年 费率 计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.9%/ 当年天数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017
年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 327,200.11 609,343.12
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易
本基金本 报告 期及上 年 度可比期 间未 与关联 方 进行银行 间同业 市场 的 债券( 含回购)海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 37 页 共 56 页
交易。
7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年1 月1 日 至2018 年12 月31
日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 601,421.36 15,435.30 13,390,516.07 27,779.57
中银香港 7,321,497.59 - 1,763,060.13 -
注： 本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保管，
其中由中国银行保管的 银 行 存 款 按 适 用 利 率 计 息 ， 由 中 银 香 港 保 管 的 银 行 存 款 不 计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明
7.4.10.7.1 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期 内 及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润分 配情 况
本基金本报告期未实施利润分配。
7.4.12 期 末（2018年12 月31日） 本基金 持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金本报告期末无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票
本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 38 页 共 56 页
7.4.12.3 期 末债 券正 回购 交易 中作为 抵押 的债券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易作为抵押的债券。
7.4.13 金 融工 具风 险及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种， 其预期风险与预期收
益高于货币市场基金， 低于混合型基金和股票型基金。 本基金在日常经营活动中面临的
与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内， 使本基金在
严格控制风险的基础上， 追求基金资产长期稳定增值,力争实现高于业绩比较基准的投资
收益。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设， 在董事会下设立审计及风险管
理委员会， 负责制定公司的风险管理政策， 审议批准公司的风 险偏好、 风险容忍度以及
重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等； 在管理层层面设
立风险管理委员会， 负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理
政策。
本基金的基金管理人建立了由督察长、 风险管理委员会、 风险管理部和监察稽核部
及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分
析的方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发， 判断风险损失的严
重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定量分析的角度出 发， 根据本基金的投资目标，
结 合 基 金 资 产 所运 用 金融 工 具 特 征 通 过特 定 的风 险 量 化 指 标 、模 型 ，日 常 的 量 化 报 告 ，
确 定 风 险 损 失 的限 度 和相 应 置 信 程 度 ，及 时 可靠 地 对 各 种 风 险进 行 监督 、 检 查 和 评 估 ，
并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券
之发行人出现违约、拒 绝 支 付 到 期 本 息 等 情 况 ， 导 致 基 金 资 产 损 失 和 收 益 变 化 的 风 险 。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的
活期银行存款存放在本基金的托管行中国 银行以及境外次托管行中银香港， 因而与银行
存款相关的信用风险不重大。 本基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证
券交收和款项清算，违约风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 39 页 共 56 页
制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况采用标准普尔、 惠誉国际提供的债券信用评级信息
统计及汇总。
7.4.13.2.1 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
AAA - -
AAA 以下 84,353,600.87 123,616,837.95
未评级 20,804,349.53 46,118,841.00
合计 105,157,950.40 169,735,678.95
注：未评级部分为标准普尔、惠誉国际未评级债券。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金
的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额， 另一方
面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市
场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情
况 进 行 严 密 监 控并 预 测流 动 性 需 求 ， 保持 基 金投 资 组 合 中 的 可用 现 金头 寸 与 之 相 匹 配 。
本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的
处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个
月以内且 不计息 ，可赎 回基金份 额净值( 所 有 者权益) 无固 定到期 日 且不计息 ，因此 账面
余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理
办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》( 自 2017 年 10 月 1 日
起施行) 等 法 规 的 要 求 对 本 基 金 组 合 资 产 的 流 动 性 风 险 进 行 管 理 ， 通 过 独 立 的 风 险 管 理
部门对本基金的组合持仓集中度指标、 流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内
变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 40 页 共 56 页
本基金持有同一家银行的存款不得超过本基金净值的 20% （在基金托管账户的存款
可以不受上述限制） ， 本基金持有同一机构 （政府、 国际金融组织除外） 发行的证券市
值不得超过基金净值的 10% 。 ） 本基金持有 与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录
国 家 或 地 区 以 外 的 其 他 国 家 或 地 区 证 券 市 场 挂 牌 交 易 的 证 券 资 产 不 得 超 过 基 金 资 产 净
值的 10% ，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3% 。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出
回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求， 其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10% 。于 2018
年 12 月 31 日，本基金未持有非流动性资产。
本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进
行审慎评估与测算， 确 保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变
现价值。 于本报告期末， 本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值超过经确
认的当日净赎回金额。
同时， 本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；
按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严
格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管
理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外， 本基 金的基金管理人建
立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率 水平； 持续监测质押品
的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额； 并在与私募类证券资管产品
及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时， 可接受质押品的资质要求
与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市 场风 险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格
因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指金融工 具 的公允价值或现金流 量 受市场利率变动而发 生 波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险， 其中浮动利
率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 41 页 共 56 页
的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控， 并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口
单位：人民币元
本 期末
2018 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不 计息 合计
资产
银行存款 601,421.36 - - 7,321,497.59 7,922,918.95
交易性金融资
产
34,108,889.21 71,049,061.19 - -
105,157,950.
40
应收利息 - - - 1,454,549.41 1,454,549.41
资产总计 34,710,310.57 71,049,061.19 - 8,776,047.00
114,535,418.
76
负债
应付赎回款 - - - 298,535.67 298,535.67
应付管理人报
酬
- - - 87,324.04 87,324.04
应付托管费 - - - 24,256.68 24,256.68
应交税费 - - - 16,730.38 16,730.38
其他负债 - - - 352,000.00 352,000.00
负债总计 - - - 778,846.77 778,846.77
利 率 敏 感 度 缺
口
34,710,310.57 71,049,061.19 - 7,997,200.23
113,756,571.
99
上 年度 末
2017 年 12 月 31
日
1 年 以内 1-5 年 5 年 以上 不 计息 合计
资产
银行存款 13,390,516.07 - - 1,763,060.13
15,153,576.2
0
交易性金融资
产
20,173,885.10 128,281,668.69 21,280,125.16 -
169,735,678.
95
应收利息 - - - 2,350,773.73 2,350,773.73
资产总计 33,564,401.17 128,281,668.69 21,280,125.16 4,113,833.86 187,240,028.海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 42 页 共 56 页
88
负债
应付赎回款 - - - 8,911,702.62 8,911,702.62
应付管理人报
酬
- - - 144,984.71 144,984.71
应付托管费 - - - 40,273.52 40,273.52
其他负债 - - - 414,835.90 414,835.90
负债总计 - - - 9,511,796.75 9,511,796.75
利 率 敏 感 度 缺
口
33,564,401.17 128,281,668.69 21,280,125.16 -5,397,962.89
177,728,232.
13
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日
或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末
2018 年12 月31 日
上年度末
2017 年12 月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 45 增加约 137
市场利率上升 25 个基点 减少约 45 减少约 136
注：金额为约数，精确到万元。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的
风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相应的外汇风险。
本基金的基金管理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞 口
单位：人民币元
项目
本期末
2018年12月31日
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 43 页 共 56 页
银行存款 7,641,046.53 7,641,046.53
交易性金融
资产
105,157,950.40 105,157,950.40
应收利息 1,454,487.37 1,454,487.37
资产合计 114,253,484.30 114,253,484.30
以外币计价
的负债
应付赎回款 198,895.67 198,895.67
负债合计 198,895.67 198,895.67
资产负债表
外汇风险敞
口净额
114,054,588.63 114,054,588.63
项目
上年度末
2017年12月31日
美元
折合人民币
合计
以外币计价
的资产
银行存款 12,729,634.14 12,729,634.14
交易性金融
资产
169,735,678.95 169,735,678.95
应收利息 2,349,988.57 2,349,988.57
资产合计 184,815,301.66 184,815,301.66
以外币计价
的负债
应付赎回款 2,391,138.48 2,391,138.48
其他负债 9,011.77 9,011.77
负债合计 2,400,150.25 2,400,150.25
资产负债表
外汇风险敞
口净额
182,415,151.41 182,415,151.41
7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的 敏感 性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元 ）
本期末 上年度末 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 44 页 共 56 页
2018 年12 月31 日 2017 年 12 月 31 日
1. 所有外币相对人民币升值 5% 增加约 570 增加约 912
2. 所有外币相对人民币贬值 5% 减少约 570 减少约 912
注：金额为约数，精确到万元。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上
市的债券， 所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资于债券的比例不低于
基金资产的 80% 。 此外 ， 本基金的基金管理人 每日对本基金所持有的证券价格实施监控，
定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金未持有交易性权益类投资（2017 年 12 月 31 日：未
持有），因此除市场利 率 以 外 的 市 场 价 格 因 素 的 变 动 对 于 本 基 金 资 产 净 值 无 重 大 影 响 。
7.4.14 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计 量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
所属的最低层次决定：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计 量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产中属于第一层次的余额为 105,157,950.40 元， 无属于第二或第三层次的余额(2017
年 12 月 31 日：第一层次 169,735,678.95 元，无第二或第三层次) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包 括 涨 跌
停 时 的 交 易 不 活 跃) 、 或 属 于 非 公 开 发 行 等 情 况 ， 本 基 金 不 会 于 停 牌 日 至 交 易 恢 复 活 跃
日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和债券公
允价值应属第二层次还是第三层次。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 45 页 共 56 页
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具
于 2018 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017 年
12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的 金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价
值与公允价值相差很小。
(2) 其他
除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组合 报告
8.1 期 末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资
- -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 凭证 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 105,157,950.40 91.81
其中：债券 105,157,950.40 91.81
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的 买 入返售 - - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 46 页 共 56 页
金融资产
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 7,922,918.95 6.92
8 其他各项资产 1,454,549.41 1.27
9 合计 114,535,418.76 100.00
8.2 期 末在 各个 国家（地 区） 证券市 场的 权益投 资分 布
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.3 期 末按 行业 分类的权 益投 资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.4 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有权 益投 资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.5 报 告期 内权 益 投资组 合的 重大变 动
8.5.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的权益 投资明 细
本基金本报告期未买入权益资产。
8.5.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2% 或前20 名 的权益 投资明 细
本基金本报告期未卖出权益资产。
8.5.3 权 益投 资的 买入成 本总 额及卖 出收 入总额
本基金本报告期末未进行权益投资。
8.6 期 末按 债券 信用等级 分类 的债券 投资 组合
金额单位：人民币元
债券信用等级 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
BBB+ 至 BBB- 38,748,179.07 34.06
BB+ 至 BB- 31,814,644.99 27.97
B+ 至 B- 13,790,776.81 12.12
未评级 20,804,349.53 18.29
注： 本债券投资组合主要采用标准普尔、 惠誉等机构提供的债券信用评级信息， 未提供
评级信息的可适用内部评级。
8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 XS103725364 NWDEVL 5 10,000 7,052,143.90 6.20 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 47 页 共 56 页
5 1/4 02/26/21
2
XS116477602
0
COGARD 7
1/2 03/09/20
10,000 6,966,628.42 6.12
3
XS116044439
1
CIFIHG 7
3/4 06/05/20
10,000 6,963,128.19 6.12
4
XS191249453
8
CHSCOI 6
PERP
10,000 6,957,569.00 6.12
5
USY39656AA
40
ICBCAS 6
PERP
10,000 6,942,881.75 6.10
注：（1）债券代码为 ISIN 或当地市场代码。
（2）外币按照期末估值汇率折为人民币，四舍五入保留 2 位小数。
8.8 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 所有资 产支 持证券 投资 明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 金融 衍生品 投资 明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期 末按 公允 价值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前十 名基 金投资 明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11 投 资组 合报 告附注
8.11.1 报 告 期 内 ， 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查,
或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.11.2 本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股
票。
8.11.3 期末 其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,454,549.41
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,454,549.41
海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 48 页 共 56 页
8.11.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末未持有股票。
§9
基 金份额 持有 人信 息
9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
709 161,126.25 9,826,633.42 8.60% 104,411,877.42 91.40%
9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 杨涛 4,605,767.00 14.92%
2 杨岚 2,960,240.00 9.59%
3 李秀琳 1,611,024.00 5.22%
4 刘裕城 1,067,900.00 3.46%
5 高惠民 985,114.00 3.19%
6 孟繁强 980,000.00 3.17%
7 尤俊 974,909.00 3.16%
8 顾莺 894,000.00 2.90%
9 冯秀珍 885,000.00 2.87%
10 姚建敏 650,300.00 2.11%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。
9.4 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 49 页 共 56 页
本公司高级管理人员、基金投
资和研究部门负责人持有本开
放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式
基金
0
§10
开 放式基 金份 额变 动
单位：份
基金合同生效日(2016 年 11 月 28 日) 基金份额
总额
263,399,284.82
本报告期 期初基金份额总额 183,718,639.47
本报告期 基金总申购份额 16,440,265.20
减：本报告期 基金总赎回份额 85,920,393.83
本报告期 基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 114,238,510.84
§11
重 大事件 揭示
11.1 基金 份额持 有人大 会决 议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
1 、 2018 年 9 月 11 日， 海富通基金管理有限公司发布公告， 经公司第五届董事会第
八次会议审议通过，章明女士因工作原因不再担任公司副总经理的职务。
2 、报告期内，2018 年 8 月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上
述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资策 略的改 变
报告期内本基金投资策略未发生改变。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 50 页 共 56 页
11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况
报 告 期 内, 本 基 金 未 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 年 度 应 支 付 的 审 计 费 用 是
72,000.00 元。目前事务所已提供审计服务的连续年限是 3 年。
11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金的管理人、 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 未 受 监 管 部 门 的 稽 查 或 处 罚 。
11.7 基金 租用证 券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
UBS
Securities
Asia Limited
- - - - - -
Nomura
International
plc
- - - - - -
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
- - - - - -
Citigroup
Global
Markets
Limited,
London.
- - - - - -
CICC HK
SEC. LTD.
- - - - - -
CSI Global
Markets
Limited
- - - - - - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 51 页 共 56 页
HUATAI
FINANCIAL
HOLDINGS
(HONG
KONG)
LIMITED
- - - - - -
GOLDMAN
SACHS
(ASIA)
SECURITIE
S LIMITED
- - - - - -
Standard
Chartered
Bank
- - - - - -
GUOTAI
JUNAN
SECURITIE
S (HONG
KONG)
LIMITED
- - - - - -
J.P. Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- - - - - -
BANK OF
CHINA
(HONG
KONG)
- - - - - -
注： 1、 报告期内本基金租用券商交易单元未发生变更， CITIC Securities International
Company Limited 更名 为 CSI Global Markets Limited 。
2 、交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、 研究水平评估和综合服务支持
评估三个部分进行打分， 进行主观性评议， 独立的评分， 形成证券公司排名及交易单元
租用意见。
3 、交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择：
<1> 推荐。投资部业务 人员推荐，经投资部部门会议讨论，形成重点评估的证券公
司备选池， 从中进行甄选。 原则上， 备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的
200％。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 52 页 共 56 页
<2> 甄选。由投资部全 体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系
统》的规定，进行主观 性 评 议 ， 独 立 的 评 分 ， 形 成 证 券 公 司 排 名 及 交 易 单 元 租 用 意 见 ，
并报公司总经理办公会核准。
<3> 核准。在完成对证 券公司的初步评估、甄选和审核后，由基金管理人的总经理
办公会核准。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
权证成
交总额
的比例
成交
金额
占当期
基金成
交总额
的比例
UBS
Securities
Asia Limited
68,56
9,702
.13
28.41% - - - - - -
Nomura
International
plc
48,44
2,873
.74
20.07% - - - - - -
Morgan
Stanley &
Co.
International
plc
35,26
7,510
.29
14.61% - - - - - -
Citigroup
Global
Markets
Limited,
London.
31,32
1,612
.03
12.97% - - - - - -
CICC HK
SEC. LTD.
16,76
0,650
.75
6.94% - - - - - -
CSI Global
Markets
Limited
16,29
3,914
.23
6.75% - - - - - -
HUATAI
FINANCIAL
HOLDINGS
(HONG
KONG)
11,63
1,668
.35
4.82% - - - - - - 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 53 页 共 56 页
LIMITED
GOLDMAN
SACHS
(ASIA)
SECURITIE
S LIMITED
9,997
,932.
99
4.14% - - - - - -
Standard
Chartered
Bank
3,113
,888.
97
1.29% - - - - - -
GUOTAI
JUNAN
SECURITIE
S (HONG
KONG)
LIMITED
- - - - - - - -
J.P. Morgan
Securities
(Asia Pacific)
Limited
- - - - - - - -
BANK OF
CHINA
(HONG
KONG)
- - - - - - - -
11.8 其 他重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
海富通基金管理有限公司旗下 QDII 、
FOF 基金 2017 年度最 后一个市场交易
日基金资产净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-01-03
2
海富通基金管理有限公司关于旗下部分
基金修改基金合同、托管协议的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-03-24
3
海富通基金管理有限公司关于调整旗下
部分开放式基金赎回费率的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-03-24
4
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-03-27
5
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-05-18
6
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-06-27 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 54 页 共 56 页
7
海富通基金管理有限公司旗下 QDII 、
FOF 基金 2018 年上半 年度基金资产净
值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-07-03
8
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金(LOF)调整场内份额 大额申购业务的
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时 报》
2018-07-12
9
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金(LOF)调整场内份额 大额申购业务的
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-08-18
10
海富通基金管理有限公司关于基金行业
高级管理人员变更公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-09-11
11
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-09-20
12
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-10-13
13
海富通全球美元收益债券型证券投资基
金（LOF ）节假日暂停 申购、赎回业务
公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-12-19
14
海富通基金管理有限公司关于取消寄送
纸质对账单的公告
《中国证券报》 、 《上海
证券报》 和 《证券时报》
2018-12-20
12
影 响 投资者 决策 的其 他重 要信息
12.1 报 告期内 单一 投资 者持 有基金 份额 比例达 到或 超过20% 的情况
本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。
12.2 影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息
海富通基金管理有限公司成立于 2003 年 4 月 ，是中国首批获准成立的中外合资基
金管理公司。
从2003 年8 月开始， 海富通先后募集成立了 66 只公募基金。 截至2018 年12 月31
日，海富通管理的公募基金资产规模约 747 亿元人民币。
2004 年末开始，海富通及子公司为 QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内
外投资组合担任投资咨询顾问， 截至 2018 年12 月31 日， 海外业务规模超过 26 亿元人
民币。
作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人， 截至 2018 年12 月
31 日，海富通为近 80 家企业超过 410 亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 55 页 共 56 页
批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至 2018 年 12 月 31 日，海富通管理
的特定客户资产管理业务规模约 412 亿元。2010 年 12 月，海富通基金管理有限公司被
全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011 年 12 月 ，海富通全资子公
司—— 海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复 RQFII（人民币合格境外
机构投资者）业务资格，能够在香港筹 集人民币资金投资境内证券市场。2012 年 2 月，
海富通资产管理 （香港） 有限公司已募集发行了首只 RQFII 产品。2012 年 9 月， 中国 保
监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014 年8 月， 海富通全资子
公 司 上 海 富 诚 海 富 通 资 产 管 理 公 司 正 式 开 业 ， 获 准 开 展 特 定 客 户 资 产 管 理 服 务 。2016
年 12 月，海富通基金 管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养老保
险基金投资管理人。
2018 年3 月， 国内权威财经媒体 《证券时报》 授予海富通阿尔法对冲混合型发起式
证券投资基金为第十三 届 中 国 基 金 业 明 星 基 金 奖 ——三年持续回报绝对收益明星基金。
§13
备 查文件 目录
13.1
备 查 文件目 录
（一） 中国证监会批准设立海富通全球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 的文
件
（二）海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）基金合同
（三）海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）招募说明书
（四）海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）托管协议
（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
（六） 报告期内海富通全球美元收益债券型证券投资基金 （LOF ） 在指定报刊上披
露的各项公告
13.2 存 放地 点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路 66 号东亚银行金融大厦 36－37 层本基金管理人
办公地址。
13.3 查 阅方 式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。 海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF ）2018 年年 度报告
第 56 页 共 56 页
海 富通 基金管 理有 限公司
二 〇一 九年三 月三 十日
