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广发生物(人民币)(001092)

广发生物:2018年年度报告摘要

广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 
 
 
 
 
广 发 纳斯 达 克生 物 科技 指 数型 发 起式 证 券投 资 基金 
2018 年 年度 报告 摘 要 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 广发 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 中国 工商银 行股 份有限 公司 
报 告送 出日期 :二 〇一九 年三 月三十 日 
 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 
第 2 页共 35 页 
§ 1


重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏,并 对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独 立董事 签字 同意 ,并 由董 事长签 发。 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定, 于 2019 年 3 月 28 日 复核 了本 报 告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容,保证复核内容 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ,但 不保 证基金 一定 盈利 。 基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ,投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基 金的招 募说 明书 及其 更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 3 页共 35 页 § 2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 广发生 物科 技指 数(QDII ) 基金主 代码 001092 交易代 码 001092 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2015 年 3 月 30 日 基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 221,641,508.67 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金 采用 被动 式指 数化 投资策 略 , 紧 密跟 踪纳 斯 达克生 物科 技指 数 , 力 求实现 对标 的指 数的 跟踪 偏离度 和跟 踪误 差最 小化 , 为 投资 者提 供一 个投 资美国 纳斯 达克 生物 科技 市场的 有效 投资 工具 。 投资策 略 本基金 为被 动管 理的 指数 型基金 , 在正 常情 况下 , 力争将 本基 金净 值增 长 率与业绩比较基准之间 的 日均跟踪偏离度的绝对 值 控制在 0.5% 以内, 年 跟踪误 差控 制在 5% 以 内 。如因 标的 指数 编制 规则 调整或 其他 因素 导致 跟 踪偏离 度和 跟踪 误差 超过 上述范 围 , 基 金管 理人 应 采取合 理措 施避 免跟 踪 偏离度 、跟 踪误 差进 一步 扩大。 业绩比 较基 准 95%× 人 民 币 计 价 的 纳 斯 达 克 生 物 科 技 指 数 收 益 率+5%× 人 民 币 活 期 存 款 收益率 (税 后) 。 风险收 益特 征 本基金 为股 票型 基金 , 风 险和收 益高 于货 币市 场基 金、 债券 型基 金和 混合 型基金 , 具 有较 高风 险、 较高预 期收 益的 特征 。 本 基金为 被动 管理 的指 数 型基金 , 具有 与标 的指 数 、 以 及标 的指 数所 代表 的 股票市 场相 似的 风险 收 益特征 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 4 页共 35 页 2.3 基金管理人和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披露 负责人 姓名 邱春杨 郭明 联系电 话 020-83936666 010-66105799 电子邮 箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn 客户服 务电 话 95105828 95588 传真 020-89899158 010-66105798 2.4 境外投资顾问和境外 资产托管人 项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman


Co.


中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行 注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005 邮政编 码 - - 2.5 信息披露方式 登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联 网网址 http://www.gffunds.com.cn 基金年 度报 告备 置地 点 广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33 楼 §3


主要财务指标、基 金净 值表现及利润分配情 况 3.1 主要会计数据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年 本期已 实现 收益 5,439,731.63 1,854,779.74 -17,532,799.97 本期利 润 -9,240,425.46 46,250,092.82 -66,407,267.09 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 5 页共 35 页 加权平均基金份额本期 利润 -0.0310 0.1232 -0.1576 本期基金份额净值增长 率 -5.70% 13.26% -17.21% 3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末 期末可供分配基金份额 利润 -0.1056 -0.0520 -0.1629 期末基 金资 产净 值 198,232,081.62 322,357,081.79 346,371,043.67 期末基 金份 额净 值 0.894 0.948 0.837 注: (1 ) 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用, 计入 费用后 实际 收益 水 平要低 于所 列数 字。 (2 ) 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 ( 不含 公允 价值变 动收 益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。 (3) 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 (为期 末余 额, 不是 当期 发生数 )。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值增 长率 ① 份额净 值增 长率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率 ③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 -20.67% 2.13% -19.51% 2.02% -1.16% 0.11% 过去六 个月 -8.87% 1.65% -8.05% 1.58% -0.82% 0.07% 过去一 年 -5.70% 1.54% -3.92% 1.48% -1.78% 0.06% 过去三 年 -11.57% 1.53% -8.36% 1.47% -3.21% 0.06% 自基金 合同 生效起 至今 -10.60% 1.58% -6.93% 1.53% -3.67% 0.05% 注: (1) 业绩 比较 基准:95%× 人民 币计 价的 纳斯 达 克生物 科技 指数 收益 率+5%× 人 民币 活期 存 款收益 率( 税后 )。 (2) 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。 3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较


广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 6 页共 35 页 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图 (2015 年 3 月 30 日至 2018 年 12 月 31 日) 3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 7 页共 35 页 注:合 同生 效当 年(2015 年)按 实际 存续 期计 算, 未按自 然年 度折 算。 3.3 过去三年基金的利润 分配情况 本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。 § 4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经 理情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 , 于 2003 年 8 月 5 日成立 , 注 册资 本 1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前 海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公 司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资 管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构 投资者 境外 证券 投资 管理 (QDII )等业务资 格。 本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会 三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 31 个 部门: 宏观策 略部 、 价 值投 资 部、策略投资部、成长投 资部、专户投资部、固定 收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产 配置部、国际业务部、研 究发展部、产品设计部、 营销管理部、机构理财部 、渠道管理总部、养老 金与战略业务部、北京分 公司、广州分公司、上海 分公司、互联网金融部、 中央交易部、基金会计 部、注册登记部、信息技 术部、合规稽核部、金融 工程与风险管理部、规划 发展部、人力资源部、 财务部、综合管理部 、北 京办事处。此外,还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管 理有限 公司 (香 港子 公司 ) ,参股 了证 通股 份有 限公 司。 截至 2018 年 12 月 31 日 ,本基 金管 理人 管理 一百 八十一 只开 放式 基金 ,管 理资产 规模 为 4684 亿元。同时,公司还管理 着多个特定客户资产管理 投资组合、社保基金投资 组合和养老基金投资组 合。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组)及基金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业 年限 说明 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 8 页共 35 页 任职日 期 离任日 期 刘杰 本基金 的基 金 经理; 广发 沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证 500 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发中 证 500 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金联接 基金 (LOF) 的基金 经理; 广发 沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发中小 板 300 交易型 开放 式 指数证 券投 资 基金的 基金 经 理;广 发中 小 板 300 交易 型 开放式 指数 证 券投资 基金 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证环保 产业 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金发起 式联 接 基金的 基金 经 理;广 发中 证 养老产 业指 数 型发起 式证 券 投资基 金的 基 金经理 ;广 发 中证军 工交 易 型开放 式指 数 2018-08-06 - 14 年 刘杰先 生, 工学 学士 ,持 有中国 证券 投资 基金 业从 业证书 。曾 任广 发基 金管 理有限 公司 信息 技术 部系 统开发 专员 、数 量投 资部 研究员 、广 发沪 深 300 指 数证券 投资 基金 基金 经理 (自 2014 年 4 月 1 日至 2016 年 1 月 17 日) 、 广发 中证环 保产 业指 数型 发起 式证券 投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 1 月 25 日至 2018 年 4 月 25 日) 、 广发 量化稳 健混 合 型 证券 投资 基金基 金经 理( 自 2017 年 8 月 4 日至 2018 年 11 月 30 日) 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 9 页共 35 页 证券投 资基 金 的基金 经理 ; 广发中 证军 工 交易型 开放 式 指数证 券投 资 基金发 起式 联 接基金 的基 金 经理; 广发 中 证环保 产业 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金的基 金经 理;广 发创 业 板交易 型开 放 式指数 证券 投 资基金 的基 金 经理; 广发 创 业板交 易型 开 放式指 数证 券 投资基 金发 起 式联接 基金 的 基金经 理; 广 发标普 全球 农 业指数 证券 投 资基金 的基 金 经理; 广发 道 琼斯美 国石 油 开发与 生产 指 数证券 投资 基 金(QDII-LOF) 的基金 经理 ; 广发港 股通 恒 生综合 中型 股 指数证 券投 资 基金(LOF) 的 基金经 理; 广 发美国 房地 产 指数证 券投 资 基金的 基金 经 理;广 发纳 斯 达克 100 交易 型开放 式指 数 证券投 资基 金 的基金 经理 ; 广发纳 斯达 克广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 10 页共 35 页 100 指 数证 券 投资基 金的 基 金经理 ;广 发 全球医 疗保 健 指数证 券投 资 基金的 基金 经 理;指 数投 资 部总经 理助 理 李耀柱 本基金 的基 金 经理; 广发 纳 斯达 克 100 交 易型开 放式 指 数证券 投资 基 金的基 金经 理;广 发纳 斯 达克 100 指数 证券投 资基 金 的基金 经理 ; 广发沪 港深 新 起点股 票型 证 券投资 基金 的 基金经 理; 广 发道琼 斯美 国 石油开 发与 生 产指数 证券 投 资基金 (QDII-LOF) 的 基金经 理; 广 发海外 多元 配 置证券 投资 基 金(QDII) 的基 金经理 ;广 发 科技动 力股 票 型证券 投资 基 金的基 金经 理;国 际业 务 部总经 理助 理 2016-08-23 2018-09-20 8 年 李耀柱 先生 ,理 学硕 士, 持有中 国证 券投 资基 金业 从业证 书。 曾任 广发 基金 管理有 限公 司中 央交 易部 股票交 易员 、 国 际业 务部 研究员 、基 金经 理助 理、 广发亚 太中 高收 益债 券型 证券投 资基 金基 金经 理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2017 年 11 月 9 日) 、 广发 标普全 球农 业指 数证 券投 资基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 美国 房地 产指数 证券 投资 基金 基金 经理( 自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发全 球医 疗保 健指 数证 券投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 纳斯 达克生 物科 技指 数型 发起 式证券 投资 基金 基金 经理 (自 2016 年 8 月 23 日至 2018 年 9 月 20 日) 、 广发 港股通 恒生 综合 中型 股指 数证券 投资 基金(LOF) 基 金经理 ( 自 2017 年 9 月 21 日至 2018 年 10 月 16 日) 。 注: 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。 2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明 本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 11 页共 35 页 纳斯达克生物科技指数型 发起式证券投资基金基金 合同》和其他有关法律法 规的规定,本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理 和运用基金资产,在严格 控制风险的基础上,为基 金份额持有人谋求最大 利益。本报告期内,基金 运作合法合规,无损害基 金持有人利益的行为,基 金的投资管理符合有关 法规及 基金 合同 的规 定。 4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系,加强交 易分配环节的内部控制, 并通过实时的行为 监控与 及时 的分 析评 估, 保证公 平交 易原 则的 实现 。 在投资决策的内部控制方 面,公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库,重点 投资的股票必须来源于核 心股票库,投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权 制度,投资组合经理在授 权范围内可以自主决策, 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。 在交易过 程中,中央交易部按照 “ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡 ” 的原则, 公平分配投 资指令 。 公 司原 则上 禁止 不同组 合间 的同 日反 向交 易 ( 指数型 基金 除外 ) ; 对 于不同 投资 组合 间的 同 时同向 交易 ,公 司可 以启 用公平 交易 模块 ,确 保交 易的公 平。 公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案 和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ; 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的 第三方信息,对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查,并由相关投资组合 经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释; 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5 日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析,发现异 常 情况再做进一步的调查 和核实 。 4.3.2 公平交易制度的执行 情况 本报告期内,上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的 同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析,未 发现 该组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口 下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ,表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能 导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。 4.3.3 异常交易行为的专项 说明 本公司原则上禁止不同投 资组合之间(完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合 除外)或同一投资组合在 同一交易日内 进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 12 页共 35 页 向交易 的, 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。 本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内,本投资组 合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况,但成交较少的 单边交易量不超过该证 券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。 4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2018 年, 全 球市 场震 荡下 行。 美 国市 场方 面, 道 琼斯 指数全 年下 跌 5.63% 、 标普 500 下跌 6.24% 、 纳斯达 克 100 下跌 1.04% ;欧洲 市场 方面 ,富 时 100 指数 全年 下跌 12.48% 、 法国 CAC40 指 数下 跌 10.95% 、德 国 DAX 指数 下跌 18.26% ;全 球其 他市 场方面 ,香 港恒 生指 数、H 股 指数 、日 经 225 指 数等等 都出 现不 同程 度的 下跌。 2018 年 12 月 以来 美股 整 体维持 震荡 下行 走势 、波 动较为 剧烈 。除 受短 期情 绪和仓 位影 响外 , 深层次原因仍为对美国经 济见顶下行及全球增速放 缓担忧加深。同时,政策 扰动增加了市场不确定 性。 然 而 2019 年 1 月 以来 , 市 场又 出现 了向 上的 调 整, 收复 了部 分前 期的 跌 幅。 目前 , 美股 市场 估 值出现 较大 幅度 回调 ,避 险情绪 在美 股略 有降 温, 但未来 频繁 波动 或为 主旋 律。 本基金主要采用完全复制 法来跟踪纳斯达克生物科 技指数,按照个股在标的 指数中的基准权重 构建股 票组 合, 纳斯 达克 生物科 技指 数 2018 年全 年 下跌 9.32% ,呈 现出 股票 型基金 特征 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 ,本 基金 的净 值增长 率为-5.70% ,同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-3.92% 。 4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望 2019 年全 球经 济增 长放 缓 的概率 依然 存在, 美联 储的 加息政 策、 欧 洲 “ 英国 脱欧 ” 和“ 政 坛右 翼化 ” 等都将 成为 未来 全球 经济 发展的 不确 定因 素。 同时, 中美贸 易逐 步明 朗, 全球 贸易向 积极 一面 转 变 。 整体而言,美国经济基本 面总体依然稳健,2019 年 美股仍然值得关注。 未来 美股市场,尤其 是高科技企业和美国生物 、医疗等为主的全球技术 领先竞争优势明显的医疗 保健领域依然存在相对 优势, 而纳 斯达 克生 物科 技指数 涵盖 了全 球最 优质 创新药 龙头 公司 ,未 来值 得投资 者关 注。 4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明 公司设有估值委员会,按 照相关法律法规和证监会 的相关规定,负责制定旗 下基金投资品种的 估值原则和估值程序,并 选取适当的估值方法,经 公 司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 13 页共 35 页 包括:公司分管投研、估 值的公司领导、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽 核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程 序进行评价,在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法,以保证 其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ,并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极 关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素, 向估值委员会提出估值 建议,确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期 对 基金估值程序和方法进行 核查,确保估值委员会 的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证 基金估值的客观独立,基 金经理不参与估值的具体 流程,但若存在对相关投 资品种估值有失公允的 情况,可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突,一 切以维护基金持有人利 益为准 则。 本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议,由其按 合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。


4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定,本 基金 本报告 期内 未 进行利 润分 配, 符合 合同 规定。 § 5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明 本报告期内,本基金托管 人在对广发纳斯达克生物 科技指数型发起式证券投 资基金的托管过程 中,严格遵守《证券投资 基金法》及其他法律法规 和基金合同的有关规定, 不存在任何损害基金份 额持有 人利 益的 行为 ,完 全尽职 尽责 地履 行了 基金 托管人 应尽 的义 务。 5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明 本报告期内,广发纳 斯达 克生物科技指数型发起式 证券投资基金的管理人—— 广发基金管理有 限公司在广发纳斯达克生 物科技指数型发起式证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金 份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上, 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为,在 各重要方面的运作严格按 照基金合同的规定进行。 本报告期内,广发纳斯达 克生物科技指数型发起 式证券 投资 基金 未进 行利 润分配 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 14 页共 35 页 5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见 本托管人依法对广发基金 管理有限公司编制和披露 的广发纳斯达克生物科技 指数型发起式证券 投资基 金 2018 年年 度报 告 中财务 指标 、 净 值表 现、 利润分 配情 况、 财务 会计 报告、 投资 组合 报告 等 内容进 行了 核查 ,以 上内 容真实 、准 确和 完整 。 § 6


审计报告 本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 ( 特殊 普通 合伙) 审计 , 注册 会计 师


赵 雅


李 明明 签字 出具 了安 永华明 (2019 ) 审字 第 60873695_G157 号标 准无 保 留意见 的审 计报 告。 投 资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。 § 7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 资产 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 资产: - - 银行存 款 9,159,494.22 13,453,528.50 结算备 付金 - - 存出保 证金 - - 交易性 金融 资产 191,392,375.50 305,964,193.27 其中: 股票 投资 186,479,816.77 297,366,161.23 基金投 资 4,912,558.73 8,598,032.04 债券投 资 - - 资产支 持证 券投 资 - - 衍生金 融资 产 - - 买入返 售金 融资 产 - - 应收证 券清 算款 - 5,087,740.02 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 15 页共 35 页 应收利 息 289.33 215.66 应收股 利 743.70 1,184.78 应收申 购款 647,923.10 150,966.25 递延所 得税 资产 - - 其他资 产 - - 资产总计 201,200,825.85 324,657,828.48 负债和所有者权益 本期末 2018 年 12 月 31 日 上年度末 2017 年 12 月 31 日 负债: - - 短期借 款 - - 交易性 金融 负债 - - 衍生金 融负 债 - - 卖出回 购金 融资 产款 - - 应付证 券清 算款 - - 应付赎 回款 1,566,035.23 990,454.44 应付管 理人 报酬 142,211.28 220,334.89 应付托 管费 44,441.05 68,854.64 应付销 售服 务费 - - 应付交 易费 用 - - 应交税 费 - - 应付利 息 - - 应付利 润 - - 递延所 得税 负债 - - 其他负 债 1,216,056.67 1,021,102.72 负债合计 2,968,744.23 2,300,746.69 所有者权益: - - 实收基 金 221,641,508.67 340,048,169.43 未分配 利润 -23,409,427.05 -17,691,087.64 所有者权益合计 198,232,081.62 322,357,081.79 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 16 页共 35 页 负债和所有者权益总 计 201,200,825.85 324,657,828.48 注: 报 告截 止日 2018 年 12 月 31 日, 基金 份额 净值 人 民币 0.894 元, 基金 份额 总 额 221,641,508.67 份。 7.2 利润表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 一、收入 -5,602,160.23 50,560,232.60 1.利息 收入 169,909.35 57,996.06 其中: 存款 利息 收入 169,909.35 57,996.06 债券利 息收 入 - - 资产支 持证 券利 息收 入 - - 买入返 售金 融资 产收 入 - - 其他利 息收 入 - - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列) 8,425,301.18 7,177,512.10 其中: 股票 投资 收益 7,224,330.02 4,902,550.03 基金投 资收 益 3,656.89 742,082.10 债券投 资收 益 - - 资产支 持证 券投 资收 益 - - 贵金属 投资 收益 - - 衍生工 具收 益 - - 股利收 益 1,197,314.27 1,532,879.97 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填 列) -14,680,157.09 44,395,313.08 4.汇兑 收益 (损 失以 “ -” 号 填列) 316,313.34 -1,108,078.58 5.其他 收入 (损 失以 “- ” 号 填列) 166,472.99 37,489.94 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 17 页共 35 页 减:二、费用 3,638,265.23 4,310,139.78 1.管 理人 报酬 2,354,712.43 2,815,011.61 2.托 管费 735,847.70 879,691.16 3.销 售服 务费 - - 4.交 易费 用 33,123.04 63,602.03 5.利 息支 出 - - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 - - 6.税 金及 附加 212.13 - 7.其 他费 用 514,369.93 551,834.98 三、 利润总额 ( 亏损总额以 “- ” 号填列) -9,240,425.46 46,250,092.82 减:所 得税 费用 - - 四、净利润(净亏损 以 “- ” 号填列) -9,240,425.46 46,250,092.82 7.3 所有者权益(基金净 值)变动表 会计主 体: 广发 纳斯 达克 生物科 技指 数型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - -9,240,425.46 -9,240,425.46 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -118,406,660.76 3,522,086.05 -114,884,574.71 其中:1.基 金申 购款 144,299,813.29 6,221,762.19 150,521,575.48 2.基金 赎回 款 -262,706,474.05 -2,699,676.14 -265,406,150.19 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 18 页共 35 页 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 221,641,508.67 -23,409,427.05 198,232,081.62 项目 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所 有者 权益 (基 金净值 ) 413,766,184.51 -67,395,140.84 346,371,043.67 二 、 本期 经 营活 动产 生的 基 金 净值 变 动数 (本 期利 润) - 46,250,092.82 46,250,092.82 三 、 本期 基 金份 额交 易产 生 的 基金 净 值变 动数 (净 值减少 以 “- ” 号填 列) -73,718,015.08 3,453,960.38 -70,264,054.70 其中:1.基 金申 购款 38,813,944.76 -1,461,363.80 37,352,580.96 2.基金 赎回 款 -112,531,959.84 4,915,324.18 -107,616,635.66 四 、 本期 向 基金 份额 持有 人 分 配利 润 产生 的基 金净 值变动 ( 净值 减少 以 “- ” 号 填列) - - - 五 、 期末 所 有者 权益 (基 金净值 ) 340,048,169.43 -17,691,087.64 322,357,081.79 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报告 页码 (序 号) 从 7.1 至 7.4 , 财务 报表 由下 列 负责人 签署 : 基金管 理人 负责 人: 孙树 明,主 管会 计工 作负 责人 :窦刚 ,会 计机 构负 责人 :张晓 章 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 19 页共 35 页 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基金 ( “ 本基 金 ” ) 经 中国 证券 监督 管理委 员会 ( “ 中 国证监 会 ” ) 证 监许 可[2015]99 号 文核 准, 由广 发基 金管理 有限 公司 依照 《中 华人民 共和 国证 券投 资 基金法》 、 《公开 募集证券 投资基金运作管理办法 》 、 《合格境内机构投资者境 外证券投资管理试行 办 法》 等有 关规 定和 《 广发 纳斯达 克生 物科 技指 数型 发起式 证券 投资 基金 基金 合同》 ( “ 基金 合同 ”)发 起, 于 2015 年 3 月 30 日 募集成 立。 本基 金的 基金 管理人 为广 发基 金管 理有 限公司 ,基 金托 管人 为 中国工 商银 行股 份有 限公 司,境 外资 产托 管人 为布 朗兄弟 哈里 曼银 行(Brown Brothers Harriman & Co.)。 本基金 募集 期 为 2015 年 3 月 6 日至 2015 年 3 月 24 日, 本 基金 为契约 型开 放 式基金 , 存 续期限 不定, 募集 资金 总额 为人 民币 1,051,001,960.92 元 ,有效 认购 户数 为 19,045 户。其 中, 认购 款项 在 基金验 资确 认日 之前 产生 的利息 共计 人民 币 122,012.43 元 ,折 合基 金份额 122,012.43 份, 按照 基金 合同的有关约定计入基金 份额持有人的基金账户。 本基金募集资金经德勤华 永会计师事务所(特殊 普通合 伙) 验资 。 本基金 的财 务报 表 于 2019 年 3 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 (以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ) 和中 国证 监会 发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制,同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国 证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规 定的要 求, 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 20 页共 35 页 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的 规定 , 经国 务院 批准 , 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点, 金融 业 纳入试点范围,由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让,按照卖出价 扣除买入价后的余额为 销售额 。 对 证券 投资 基金 ( 封闭式 证券 投资 基金 , 开 放式证 券投 资基 金) 管理 人运用 基金 买卖 股票 、 债券的转让收入免征增值 税;国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税; 存款利 息收 入不 征收 增值 税; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有 关政策的通知》的规定, 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得 的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通 知》的规定,金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债 券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ; 根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等 增值税政策的通知》的规 定,资管产品运营过程中 发生的增值税应税行为, 以资管产品管理人为增 值税纳 税人 ; 根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定, 自 2018 年 1 月 1 日起 , 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为( 以下 简称 “ 资 管产品 运营 业务 ” ) , 暂适 用简易 计税 方法 , 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 , 资 管产品 管理 人未 分别 核 算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或 汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中 发生的增值税应税行为, 未缴纳增值税的,不再缴 纳;已缴纳增值税的,已 纳税额从资管产品管理广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 21 页共 35 页 人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ; 根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策 的通知 》 的 规定, 自 2018 年 1 月 1 日 起, 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部 分金融 商品 转让 业务 , 按 照以下 规定 确定 销售 额: 提供贷 款服 务, 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息 及利息 性质 的收 入为 销售 额; 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 (不 包 括 限售股 ) 、 债 券、 基金 、 非货物期货,可以选择按 照实际买入价计算销售额 ,或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价 (2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票,为 停牌前最后一个交易日收 盘价) 、债券估值 (中 债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ) 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价 格作为 买入 价计 算销 售额 。 本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教 育费附 加。 基金取得的源自境外的差 价收入,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 免征增 值税 和企 业所 得税 ;


基金取得的源自境外的股 利收益,其涉及的境外所 得税税收政策,按照相关 国家或地区税收法 律和法 规执 行, 在境 内暂 未征收 个人 所得 税和 企业 所得税 。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 广发基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与 过户 机构、 直销 机构 中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构 布朗兄 弟哈 里曼 银行 基金境 外资 产托 管人 广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构 深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东 烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司


基金管 理人 股东 GF International Investment Management Limited (广 发国际 资产 管理 有限 公司) 基金管 理人 全资 子公 司 瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 珠海瑞 元祥 和股 权投 资基 金合伙 企业 (有 限合 伙 ) 基金管 理人 控股 子公 司的 控股子 公司 GF International Asset Management (UK) Company Limited (广发 国际 资产 管理 (英 国)有 限公 司) 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司 广发纳 正( 上海 )资 产管 理有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司 注:本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 22 页共 35 页 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ,本 报告 期末 及上年 度可 比期 间 末无应 付关 联方 佣金 余额 。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,354,712.43 2,815,011.61 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 783,891.44 875,161.76 注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.80% 年费率 计提 。计 算方 法如 下: H=E× 0.80%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费 E 为 前一 日基 金资 产净 值 基金管 理费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 管理费 划款 指令 , 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。


7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 上年度 可比 期间 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 23 页共 35 页 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 735,847.70 879,691.16 注:基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下: H=E× 0.25%÷ 当 年天 数 H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费 E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 基金托 管费 每日 计算 ,逐 日累计 至每 月月 末, 按月 支付, 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金 托管费 划款 指令 ,基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节 假日、 公休 日等 ,支 付日 期顺延 。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 ( 含回 购 ) 交 易 。 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 份额单 位: 份 项目 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 报告 期 初持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - - 报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减:报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - - 报告 期 末持 有的 基金 份额 10,000,200.02 10,000,200.02 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金总份 额比 例 4.51% 2.94% 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 24 页共 35 页 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 布朗兄 弟哈 里曼 银行 7,538,315.07 140,038.90 11,696,261.3 2 46,412.42 中国工 商银 行股 份有 限公 司 1,621,179.15 29,866.21 1,757,267.18 11,579.02 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 境外 资产 托管人 布朗 兄弟 哈 里曼银 行保 管, 按银 行同 业利率 或约 定利 率计 息。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。 7.4.9 期末(2018 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 , 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止, 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回 购证券 款, 无抵 押债 券。 7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项 1、公 允价 值 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 25 页共 35 页 (1) 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具 不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债,其 账面价值接近于公 允价值 。 (2) 以公 允价 值计 量的 金 融工具 (i )金 融工 具公 允价 值计 量的方 法 公允价值计量结果所属的 层次,由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低 层次决 定:


第一层 次: 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。


第二层 次: 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。


第三层 次: 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。 (ii )各层 级金 融工 具公 允 价值 于 2018 年 12 月 31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为人 民 币 191,392,375.50 元, 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 (2017 年 12 月 31 日:属 于第 一层 级的 余 额为 305,964,193.27 元, 无属于 第二 层级 和第 三层 级的金 额) 。 (iii )公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动 对于证券交易所上市的证 券,若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况, 本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列 入第二 层级 或第 三层 级, 上述事 项解 除时 将 相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。 2、除 公允 价值 外, 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。 § 8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 186,479,816.77 92.68 其中: 普通 股 178,000,442.16 88.47 存托凭 证 8,479,374.61 4.21 优先股 - - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 26 页共 35 页 房地产 信托 凭证 - - 2 基金投 资 4,912,558.73 2.44 3 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - - 资产支 持证 券 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 其中: 远期 - -








期货 - -








期权 - -








权证 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中 : 买 断式 回购 的买 入 返售金 融 资产 - - 6 货币市 场工 具 - - 7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 9,159,494.22 4.55 8 其他各 项资 产 648,956.13 0.32 9 合计 201,200,825.85 100.00 8.2 期末在各个国家(地 区)证券市场的权益 投资 分布 金额单 位: 人民 币元 国家( 地区 ) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 美国 186,479,816.77 94.07 合计 186,479,816.77 94.07 注:1 、国 家( 地区 )类 别 根据股 票及 存托 凭证 所在 的证券 交易 所确 定。


2、 上 述美 国比 重包 括注 册 地为英 国、 丹麦 、 开 曼群 岛、 法 国、 比利 时、 西班 牙、 泽 西岛 在美 国 上市 的 ADR 。 8.3 期末按行业分类的权 益投资组合 金额单 位: 人民 币元 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 (% ) 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 27 页共 35 页 公用事 业 - - 能源 - - 信息技 术 - - 日常消 费品 - - 非日常 生活 消费 品 - - 房地产 - - 原材料 - - 通信服 务 - - 工业 - - 金融 - - 医疗保 健 186,479,816.77 94.07 合计 186,479,816.77 94.07 注:以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 (GICS)。 8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名权益投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称 ( 英文) 公司名 称 ( 中文) 证券代 码 所在证 券市场 所属国 家 ( 地区) 数量( 股 ) 公允价 值 占基金 资 产净值 比 例(% ) 1 AMGEN INC - AMGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 13,643.00 18,227,854.90 9.20 2 BIOGEN INC 百健 BIIB US


纳斯达 克证券 交易所 美国 8,337.00 17,218,190.54 8.69 3 GILEAD SCIENCE S INC 吉利德 科 学 GILD US


纳斯达 克证券 交易所 美国 36,357.00 15,607,811.42 7.87 4 CELGEN E CORP 新基医 药 CELG US


纳斯达 克证券 交易所 美国 28,790.00 12,663,641.03 6.39 5 ILLUMIN A INC Illumina 公 司 ILMN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 5,842.00 12,025,637.68 6.07 6 REGENE RON PHARM ACEUTI CALS 再生元 制 药股份 有 限公司 REGN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 4,082.00 10,463,820.03 5.28 7 VERTEX PHARM Vertex 制药 股份有 限 VRTX US


纳斯达 克证券 美国 7,957.00 9,049,503.04 4.57 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 28 页共 35 页 ACEUTI CALS INC 公司 交易所 8 ALEXIO N PHARM ACEUTI CALS INC Alexion 制 药公司 ALXN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 9,036.00 6,037,865.61 3.05 9 BIOMAR IN PHARM ACEUTI CAL INC BioMarin 制药股 份 有限公 司 BMRN US


纳斯达 克证券 交易所 美国 7,178.00 4,194,833.82 2.12 10 MYLAN NV 迈兰公 司 MYL US


纳斯达 克证券 交易所 美国 20,934.00 3,936,673.87 1.99 注:此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。 8.5 报告期内权益投资组 合的重大变动 8.5.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 AMGEN INC AMGN US 19,548,832.94 6.06 2 CELGENE CORP CELG US 3,369,035.63 1.05 3 GILEAD SCIENCES INC GILD US 3,188,879.39 0.99 4 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 2,778,587.06 0.86 5 BIOGEN INC BIIB US 2,589,639.38 0.80 6 ILLUMINA INC ILMN US 1,166,497.68 0.36 7 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 740,100.53 0.23 8 BEIGENE LTD-ADR BGNE US 505,199.74 0.16 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 324,300.33 0.10 10 SEATTLE GENETICS INC SGEN US 280,818.55 0.09 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 29 页共 35 页 11 MYLAN NV MYL US 238,710.90 0.07 12 AGIOS PHARMACEUTICALS INC AGIO US 233,912.05 0.07 13 BLUEBIRD BIO INC BLUE US 217,894.37 0.07 14 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 214,504.33 0.07 15 SAGE THERAPEUTICS INC SAGE US 211,387.40 0.07 16 NEKTAR THERAPEUTICS NKTR US 172,788.64 0.05 17 INCYTE CORP INCY US 164,705.59 0.05 18 CHINA BIOLOGIC PRODUCTS HOLD CBPO US 161,336.95 0.05 19 AKCEA THERAPEUTICS INC AKCA US 159,594.29 0.05 20 ATARA BIOTHERAPEUTICS INC ATRA US 146,961.14 0.05 注: 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换 股及行 权等 获得 的股 票, 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权 等减少 的股 票, 此外 , “ 买入金 额 ” (或“ 买入 股票 成本 ” )、 “ 卖出 金额 ” (或 “ 卖出 股票 收入 ” )均 按 买卖成 交金 额( 成交 单价 乘以成 交数 量) 填列 ,不 考虑相 关交 易费 用。 8.5.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 公司名 称( 英文 ) 证券代 码 本期累 计卖 出 金额 占期初 基金 资产净 值比 例 (%) 1 AMGEN INC AMGN US 28,440,498.99 8.82 2 GILEAD SCIENCES INC GILD US 9,167,054.18 2.84 3 BIOGEN INC BIIB US 8,789,910.29 2.73 4 VERTEX PHARMACEUTICALS INC VRTX US 7,576,948.92 2.35 5 CELGENE CORP CELG US 6,683,199.48 2.07 6 REGENERON PHARMACEUTICALS REGN US 6,092,738.37 1.89 7 ILLUMINA INC ILMN US 5,076,864.11 1.57 8 BIOVERATIV INC BIVV US 4,476,507.45 1.39 9 ALEXION PHARMACEUTICALS INC ALXN US 4,149,567.64 1.29 10 JUNO THERAPEUTICS INC JUNO US 3,917,886.69 1.22 11 MYLAN NV MYL US 3,150,539.00 0.98 12 A VEXIS INC A VXS US 2,964,605.44 0.92 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 30 页共 35 页 13 QIAGEN N.V. QGEN US 2,888,616.23 0.90 14 BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC BMRN US 2,519,389.32 0.78 15 INCYTE CORP INCY US 2,260,476.38 0.70 16 SHIRE PLC-ADR SHPG US 2,163,843.98 0.67 17 FOUNDATION MEDICINE INC FMI US 2,023,259.29 0.63 18 JAZZ PHARMACEUTICALS PLC JAZZ US 1,483,118.50 0.46 19 ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC ALNY US 1,409,068.90 0.44 20 NEUROCRINE BIOSCIENCES INC NBIX US 1,371,388.10 0.43 8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额 单位: 人民 币元 买入成 本( 成交 )总 额 41,805,022.07 卖出收 入( 成交 )总 额 146,648,666.39 8.6 期末按债券信用等级 分类的债券投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.7 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前十名资产支持证 券投 资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排名 的前五名金融衍生品 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。 8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名基金投资明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%) 1 PROSHAR ES ULTRA NASD BIOTECH ETF 基金 契约式 开放式 基金 Proshares Trust 4,912,558.73 2.48 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 31 页共 35 页 8.11 投资组合报告附注 8.11.1 本基 金投资的前十名证券的发行主体在本报告期内没有出现被监管部门立案调查,或在报 告 编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。 8.11.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。 8.11.3 期末 其他各项资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 743.70 4 应收利 息 289.33 5 应收申 购款 647,923.10 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 648,956.13 8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。 8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。 § 9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 32 页共 35 页 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额 比例 14,566 15,216.36 10,000,200.02 4.51% 211,641,308.65 95.49% 9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 227,276.55 0.1025% 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和 研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 9.4 发起式基金发起资金持 有份额情况 项目 持 有 份 额 总 数 持 有 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发 起 份 额 总 数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份 额承 诺持有 期限 基金管 理人 固有 资金 10,000,200.0 2 4.51% 10,000,200.0 2 4.51% 三年 基金管 理人 高级 管理 人员 - - - - - 基金经 理等 人员 - - - - - 基金管 理人 股东 - - - - - 其他 - - - - - 合计 10,000,200.0 2 4.51% 10,000,200.0 2 4.51% 三年 § 10


开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日(2015 年 3 月 30 日) 基 金份 额总 额 1,051,001,960.92 本报告 期期 初基 金份 额总 额 340,048,169.43 本报告 期基 金总 申购 份额 144,299,813.29 减:本 报告 期基 金总 赎回 份额 262,706,474.05 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 33 页共 35 页 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 221,641,508.67 § 11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 本基金 管理 人于 2018 年 2 月 6 日发 布公 告,自 2018 年 2 月 5 日起 ,聘 任张 芊 女士担 任公 司副 总经理 ; 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告, 自 2018 年 9 月 28 日 起, 聘 任王 凡先 生担任 公司 副总 经理 ; 于 2018 年 11 月 3 日 发布 公告, 自 2018 年 11 月 2 日起, 聘任 邱春 杨先 生担 任公司 督察 长, 段西 军 先生不 再担 任公 司督 察长 。 本报告 期内 ,本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 11.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况 自 2018 年 9 月 27 日起 , 本基金 管理 人改 聘安 永华 明会计 师事 务所 (特 殊普 通合伙 )提 供审 计 服务。 11.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 ,本 基金 管理 人、托 管人 及其 相关 高级 管理人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易 单元 数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股 票成交 总 额的比 例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 State Street Global Markets - 154,210,664.40 100.00% 30,711.08 100.00% - 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 34 页共 35 页 International Ltd. Credit Suisse - - - - - - Goldman Sachs Group Inc. - - - - - - 注:1 、为 了贯 彻中 国证 监 会的有 关规 定, 我公 司制 定了选 择券 商的 标准 ,即 : i. 财务状 况良 好, 经营 状况 稳定, 信誉 良好 ,符 合监 管标准 ; ii. 研究实力 较强 ,分 析报 告质量 高, 准确 及时 ,同 时报告 覆盖 范围 广泛 ; ⅲ.交 易执 行能 力强 ,交 易 效率高 ,能 保证 较佳 成交 价格, 及时 反馈 交易 结果 ; iv. 清算和交 割能 力强, 能 确保流 程顺 畅以 及结 果准 确; v. 能与服务 匹配 的合 理的 佣金和 收费 标准 ; vi. 经营行为 规范 ,有健 全 的内部 控制 制度 ; vii. 具备高效、 安全 的通 讯 条件。 2、券 商专 用交 易单 元选 择 程序: i. 本基金 管理 人组 织相 关部 门人员, 根据 经纪 商选 择原 则与标 准对 交易 单元 候选 经纪商 的服 务 质 量和研 究实 力进 行评 估, 确定选 用的 交易 单元 经纪 商。 ii. 本基金管 理人 与选 用的 交易单 元经 纪商 签署 交易 单元租 用协 议, 并通 知基 金托管 人。 iii. 本基金管 理人 定期 对经 纪商的 服务 进行 评分 , 可根 据结果 调整 交易 分配 比例 以及更 换经 纪 商 。 3、 此处 股票 交易 含股 票、 存托凭 证及 信托 凭证 交易 , 佣金 指基 金通 过单 一券 商进行 股票 、 基 金 等交易 而合 计支 付该 券商 的佣金 合计 。 11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 回 购成交 总 额的比 例 成交 金额 占当期 权 证成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 基 金成交 总 额的比 例 State Street Global Markets International Ltd. - - - - - - 2,936,2 32.24 100.00% 广发纳 斯达 克生 物科 技指 数型发 起式 证券 投资 基 金 2018 年年 度报 告摘要 第 35 页共 35 页 §12


影响投资者决策的 其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况 投资者 类别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情况 序号 持有基 金份 额比 例 达到或 者超 过20% 的时间 区间 期 初 份 额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额占 比 机构 1 20181031-20181031 53,050,3 57.78 0.00 53,050,3 57.78 0.00 0.00% 产品特 有风 险 报告期 内, 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ,由 此可能 导致 的特 有风 险主 要 包括 : 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 , 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产 生较大 影响 ; 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ; 若 个别 投 资 者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元, 基金还 可能 面临 转换 运 作 方 式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理 应对, 完善 流动 性风 险管 控机制 ,切 实保 护持 有人 利益。 广发基金管理有限公 司 二〇一九年三月三十 日