广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
广 发 沪深 300 交 易 型开 放 式指 数 证券 投 资基 金
2018 年 年度 报告 摘 要
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2019 年 3 月 28 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发沪 深 300ETF
基金主 代码 510360
交易代 码 510360
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 8 月 20 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 2,279,381,165.00 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2015 年 9 月 9 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 策略 ， 即 按照 标的 指数 的 成份股 构成 及其 权重 构
建基金 股票 投资 组合 ， 并 根据标 的指 数成 份股 及其 权重的 变动 进行 相应 调
整。 在一 般情 况下 ， 本 基 金将根 据标 的指 数的 成份 股票的 构成 及其 权重 构
建股票 资产 组合 ， 但因 特 殊情况 （如 流动 性不足 、 成份股 长期 停牌 、 法律
法规限 制等 ） 导致 无法 获 得足够 数量 的股 票时 ， 本 基金可 以选 择其 他证 券
或证券 组合 对标 的指 数中 的股票 加以 替换 。
业绩比 较基 准
本基金 的标 的指 数为 沪 深 300 指 数 。 本 基金 的业 绩比 较基准 为标 的指 数收
益率。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ， 风 险与收 益高 于混 合型 基金 、 债 券型 基金 与货 币市
场基金 。本 基金 采用 完全 复制法 跟踪 标的 指数 的表 现，具 有与 标的 指数 、
以及标 的指 数所 代表 的股 票市场 相似 的风 险收 益特 征。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 郭明
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 qcy@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 36,739,898.69 242,455,855.51 34,565,009.75
本期利 润 -448,423,641.39 441,718,149.74 81,377,268.53
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.2885 0.2394 0.0829
本期基 金份 额净 值增 长率 -23.35% 23.79% -7.57%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0302 0.2517 0.0221
期末基 金资 产净 值 2,210,506,905.01 1,513,755,980.96 1,682,848,400.42
期末基 金份 额净 值 0.9698 1.2653 1.0221
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -12.15% 1.60% -12.45% 1.64% 0.30% -0.04%
过去六 个月 -12.92% 1.47% -14.25% 1.50% 1.33% -0.03%
过去一 年 -23.35% 1.31% -25.31% 1.34% 1.96% -0.03%
过去三 年 -12.30% 1.15% -19.31% 1.18% 7.01% -0.03%
自基金 合同 生
效起至 今
-3.02% 1.21% -22.53% 1.35% 19.51% -0.14%
注：业 绩比 较基 准： 沪 深 300 指 数。
3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 8 月 20 日至 2018 年 12 月 31 日) 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年（2015 年）按 实际 存续 期计 算， 未按自 然年 度折 算。
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。
本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 31 个 部门： 宏观策 略部 、 价 值投 资
部、策略投资部、成长投 资部、专户投资部、固定 收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研 究发展部、产品设计部、 营销管理部、机构理财部 、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分 公司、广州分公司、上海 分公司、互联网金融部、 中央交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技 术部、合规稽核部、金融 工程与风险管理部、规划 发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部 、北 京办事处。此外，还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管
理有限 公司 （香 港子 公司 ） ，参股 了证 通股 份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日 ，本基 金管 理人 管理 一百 八十一 只开 放式 基金 ，管 理资产 规模 为 4684
亿元。同时，公司还管理 着多个特定客户资产管理 投资组合、社保基金投资 组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 沪
深 300 交易 型
2015-08-2
0
- 14 年
刘 杰 先 生 ， 工 学 学 士 ， 持 有 中 国
证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 。 曾 任
广 发 基 金 管 理 有 限 公 司 信 息 技 术广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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开放式 指数 证
券投资 基金 联
接基金 的基 金
经理； 广发 中
证 500 交易 型
开放式 指数 证
券投资 基金 的
基金经 理； 广
发中 证 500 交
易型开 放式 指
数证券 投资 基
金联接 基金
(LOF) 的基金
经理； 广发 中
小板 300 交易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发中 小板
300 交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金联 接
基金的 基金 经
理；广 发中 证
环保产 业交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
发起式 联接 基
金的基 金经
理；广 发中 证
养老产 业指 数
型发起 式证 券
投资基 金的 基
金经理 ；广 发
中证军 工交 易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发中 证军 工
交易型 开放 式
指数证 券投 资
基金发 起式 联
接基金 的基 金
经理； 广发 中
证环保 产业 交
部 系 统 开 发 专 员 、 数 量 投 资 部 研
究员、 广发 沪深 300 指数 证券投
资基金 基金 经理 （自 2014 年 4 月
1 日至 2016 年 1 月 17 日） 、广发
中 证 环 保 产 业 指 数 型 发 起 式 证 券
投资基 金基 金经 理（ 自 2016 年 1
月 25 日至 2018 年 4 月 25 日） 、
广 发 量 化 稳 健 混 合 型 证 券 投 资 基
金基金 经理 （自 2017 年 8 月 4 日
至 2018 年 11 月 30 日） 。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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易型开 放式 指
数证券 投资 基
金的基 金经
理；广 发创 业
板交易 型开 放
式指数 证券 投
资基金 的基 金
经理； 广发 创
业板交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金发 起
式联接 基金 的
基金经 理； 广
发标普 全球 农
业指数 证券 投
资基金 的基 金
经理； 广发 道
琼斯美 国石 油
开发与 生产 指
数证券 投资 基
金(QDII-LOF)
的基金 经理 ；
广发港 股通 恒
生综合 中型 股
指数证 券投 资
基金(LOF) 的
基金经 理； 广
发美国 房地 产
指数证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发纳 斯
达克 100 交易
型开放 式指 数
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发纳 斯达 克
100 指 数证 券
投资基 金的 基
金经理 ；广 发
纳斯达 克生 物
科技指 数型 发
起式证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发全 球
医疗保 健指 数广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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证券投 资基 金
的基金 经理 ；
指数投 资部 总
经理助 理
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
沪深 300 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》和其 他有 关法 律法 规的 规定， 本着 诚实 信用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ， 在严 格控 制风 险的基 础上 ， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益 。
本报告期内，基金运作合 法合规，无损害基金持有 人利益的行为，基金的投 资管理符合有关法规及
基金合 同的 规定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库，投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授 权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。
在交易过 程中，中央交易部按照 “ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡 ” 的原则， 公平分配投
资指令 。 公 司原 则 上 禁止 不同组 合间 的同 日反 向交 易 （ 指数型 基金 除外 ） ； 对 于不同 投资 组合 间的 同
时同向 交易 ，公 司可 以启 用公平 交易 模块 ，确 保交 易的公 平。
公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ； 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的
第三方信息，对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查，并由相关投资组合
经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释； 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和 交易 价差进行分析，发现异常 情况再做进一步的调查
和核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 该组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内 基金投资策 略和运作分析
本基金 业绩 基准 是沪 深 300 指数 ，呈 现出股 票型 基 金特征 ，本 基金 主要 采用 完全复 制法 来跟 踪
业绩基 准。
（1） 投资 策略
作为 ETF 基金， 本 基金 将 继续秉 承指 数化 被动 投资 策略， 积极 应对成 份股 调 整、 基 金申 购赎回
等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击， 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基 金交 易和 申购赎 回正 常， 运作 过程 中未发 生风 险事 件。
报告期 内， 本基金 跟踪 误 差来源 主要 是申 购、 赎 回 和成份 股调 整因 素， 作 为 ETF 基金并 且目 前
的规模 水平 下， 申购 赎回 因素对 本基 金跟 踪误 差的 影响较 小。
4.4.2 报 告期内基金的业绩 表现
本 报告 期内， 本基 金净值增 长率 为-23.35% ，同 期业绩 基准 收益率 为-25.31% ，较 好地 跟踪了 指
数。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2018 年整 体市 场表 现不 佳 ， 受经 济下 行压力 加大 、 中 美贸易 战以 及股 票质 押风 险等负 面消 息的
影响 ，A 股 各主 要指 数不 断下滑 。 不过 市场 在四 季 度停止 了持 续下 滑的 趋势 ， 在 2500 点左 右震 荡徘
徊，相 对而 言， 相关 不利 的因素 得到 了一 定程 度的 释放， 未来 继续 恶化 的可 能性也 在逐 渐降 低。
2019 年市 场与 宏观 经济 形 势密切 相关 ， 随着 国内 经 济对内 需的 持续 刺激 ， 未 来市场 政策 维稳 或
许有进 一步 加码 的可 能。 有券商 认为 ， 目 前社 融增 速已进 入筑 底阶 段， 预计 在 2019 年 1 季 度企 稳，广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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随后进 入修 复通 道 。 在 信 用环境 筑底 的过 程中 ， “ 向 风险要 收益 ” ， 或将 是 2019 年市 场的 重要 逻辑 ，
配置天 平未 来可 能逐 步尝 试转向 权益 类资 产， 未来 或许可 把握 此类 机会 的出 现。
此外，2018 年 4 季度 以来 ， 美股 也出 现了 暴跌 的趋 势， 终 止了 美股 历史 上最 长的牛 市， 而美 股
相对于美国国民财富而言 ，尤为重要，因此特朗普 政府迫于压力暂停加征新 的关税，同时未来美元
存在继续加息的可能和压 力，也会加剧美股未来的 悲观预期，未 来中美贸易 问题或许会因此逐步缓
和，届 时 A 股的 压力或 许 能得到 进一 步释 放。
综合而言，随着市场的筑 底缓和以及地方政府参与 解决股权质押风险、沪伦 通开通在即、科创
板以及注册制即将上线实 施以及中美贸易逐步缓和 等积极因素汇聚，未来市 场或许将引来新一波机
会。
沪深 300 指 数作 为市 场核 心宽基 指数 之一 ，覆 盖沪 深 2 个 市场 ，大 盘蓝 筹代 表性较 好， 是资 产
配置的 重要 领域 之一 ， 同 时其波 动性 相对 较小 ， 投 资者若 未来 看 好 A 股市 场 ， 选择 沪 深 300 指数 基
金是个 不错 的享 受行 情反 弹的品 种。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的公司领导、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务 协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 广发 沪深 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金的托 管过 程中 ，
严格遵守《证券投资基金 法》及其他法律法规和基 金合同的有关规定，不存 在任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 基金 托管 人应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，广 发沪 深 300 交易 型开 放式指 数证 券 投资基 金的 管理 人—— 广 发基金 管理 有限 公
司在广 发沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值计算 、基 金份 额申 购
赎回价格计算、基金费用 开支等问题上，不存在任 何损害基金份额持有人利 益的行为，在各重要方
面的运 作严 格按 照基 金合 同的规 定进 行。 本报 告期 内，广 发沪 深 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金未进 行利 润分 配。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 沪深 300 交 易型 开 放式指 数证 券投 资
基金 2018 年年 度报 告中 财 务指标 、 净 值表 现、 利 润 分配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合 报告 等内 容
进行了 核查 ，以 上内 容真 实、准 确和 完整 。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
赵
雅
李 明明 签字 出具 了安 永华明 （2019 ） 审字 第 60873695_G65 号 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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资 产： - -
银行存 款 22,862,072.22 26,689,258.51
结算备 付金 4,928,956.06 6,606,450.04
存出保 证金 1,029,141.51 60,631.86
交易性 金融 资产 2,183,755,580.12 1,493,058,892.14
其中： 股票 投资 2,183,755,580.12 1,492,080,592.14
基金投 资 - -
债券投 资 - 978,300.00
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 8,226,730.82 -
应收利 息 5,449.20 8,643.98
应收股 利 - -
应收申 购款 - -
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 2,220,807,929.93 1,526,423,876.53
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 7,515,535.14 9,869,881.22
应付赎 回款 - -
应付管 理人 报酬 951,099.44 833,934.06 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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应付托 管费 190,219.90 166,786.80
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 242,187.21 1,048,470.11
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 1,401,983.23 748,823.38
负债合计 10,301,024.92 12,667,895.57
所有者权益： - -
实收基 金 2,279,381,165.00 1,196,381,165.00
未分配 利润 -68,874,259.99 317,374,815.96
所有者权益合计 2,210,506,905.01 1,513,755,980.96
负债和所有者权益总 计 2,220,807,929.93 1,526,423,876.53
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 人民 币 0.9698 元， 基金 份 额总额
2,279,381,165.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
一、收入 -435,635,578.22 457,370,265.77
1.利息 收入 319,030.29 423,126.51
其中： 存款 利息 收入 318,711.39 421,193.75
债券利 息收 入 318.90 1,932.76
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 47,311,469.06 255,658,507.83
其中： 股票 投资 收益 12,584,325.70 213,896,531.72
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 222,621.22 496,960.63
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 -406,860.00 1,198,197.00
股利收 益 34,911,382.14 40,066,818.48
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-485,163,540.08 199,262,294.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 1,897,462.51 2,026,337.20
减：二、费用 12,788,063.17 15,652,116.03
1．管 理人 报酬 8,707,118.39 10,523,039.96
2．托 管费 1,741,423.72 2,104,608.02
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 1,382,294.78 1,952,369.75
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．税 金及 附加 0.16 -
7．其 他费 用 957,226.12 1,072,098.30
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） -448,423,641.39 441,718,149.74
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -448,423,641.39 441,718,149.74
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 沪 深 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,196,381,165.00 317,374,815.96 1,513,755,980.96
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -448,423,641.39 -448,423,641.39
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
1,083,000,000.00 62,174,565.44 1,145,174,565.44
其中：1.基 金申 购款 1,662,000,000.00 157,306,873.22 1,819,306,873.22
2.基金 赎回 款 -579,000,000.00 -95,132,307.78 -674,132,307.78
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,279,381,165.00 -68,874,259.99 2,210,506,905.01
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,646,381,165.00 36,467,235.42 1,682,848,400.42
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 441,718,149.74 441,718,149.74
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-450,000,000.00 -160,810,569.20 -610,810,569.20 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 894,000,000.00 78,991,175.10 972,991,175.10
2.基金 赎回 款 -1,344,000,000.00 -239,801,744.30 -1,583,801,744.30
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,196,381,165.00 317,374,815.96 1,513,755,980.96
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 （“ 本基金 ” ） 经中 国证 券监 督 管理委 员会 （ “ 中
国证监会 ” ）证监许 可[2015]985 号 文核准， 由广发 基金管理 有限公司 依照《 中华人民 共和国 证券 投
资基金 法》 、 《公 开募 集证 券投资 基金 运作 管理 办法 》等有 关规 定和 《广 发沪 深 300 交 易型 开放 式 指
数证券 投资 基金 基金 合同 》 （ “ 基 金合 同 ” ） 发 起 ， 于 2015 年 8 月 20 日募 集成 立 。 本 基金 的基 金管 理
人为广 发基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为中 国工 商银行 股份 有限 公司 。
本基金 募集 期 为 2015 年 7 月 10 日至 2015 年 8 月 7 日， 本 基金 为交易 型开 放 式基金 ， 存 续期限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 308,381,165.00 元， 有 效认购 户数 为 2,973 户。 其 中， 认 购资 金在 募集
期间产 生的 利息 共计 人民 币 1,796.00 元， 折合 基金 份额 1,796.00 份 ，按 照基 金合同 的有 关约 定计 入
基金份 额持 有人 的基 金账 户。本 基金 募集 资金 经德 勤华永 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ）验 资。
本基金 的财 务报 表 于 2019 年 3 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 （以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在 具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
（2） 增值 税、 城建 税、 教 育费附 加及 地方 教育 费附 加
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让，按照卖出价 扣除买入价后的余额为
销售额 。 对 证券 投资 基金 （ 封闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式证 券投 资基 金） 管理 人运用 基金 买卖 股票 、
债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管 产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择 按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
（3） 企业 所得 税
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企 业 所得税 。
（4） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股息 红广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，减按 50% 计 入应 纳税
所得额 ； 持 股期 限超 过 1 年的， 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额； 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资 基金
从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所
得税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
广发期 货有 限公 司 与基金 管理 人受 同一 控制
广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金 联接 基 金 本基金 的联 接基 金
珠海瑞 元祥 和股 权投 资基 金合伙 企业 （有 限合 伙） 基金管 理人 控股 子公 司的 控股子 公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited （广发国际 资产 管 理（英 国） 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
广发纳 正（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
注：本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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广发证 券股 份有 限
公司
227,378,971.32 21.16% 330,313,593.82 26.39%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 债券交易
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
707,190.81 37.69% 4,156,436.80 98.76%
7.4.8.1.4 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
211,758.69 22.61% 28,625.01 11.82%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
307,622.20 27.18% 82,079.58 7.83%
注： 1、 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险
金（含 债券 交易 ）；
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立； 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围
还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,707,118.39 10,523,039.96
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 12,172.90 30,864.36
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.5% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 2 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,741,423.72 2,104,608.02
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.1 %÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 2 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 - 10,001,000.00
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - 10,001,000.00
报告 期 末持 有的 基金 份额 - -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
- -
注：本 报告 期内 基金 管理 人无运 用固 有资 金投 资本 基金的 情况 。基 金管 理人 上年度 可比 期间 内
持有本 基金 份额 变动 的相 关费用 按基 金合 同及 更新 的招募 说明 书的 有关 规定 支付。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2018 年 12 月 31 日 上年度 末 2017 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发沪 深 300 交
易型开 放式 指数
证券投 资基 金联
2,182,754,276.00 95.76% 1,181,158,617.00 98.73% 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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接基金
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
22,862,072.22 267,079.46 26,689,258.51 304,856.32
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
- - - - -
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
600089 特变电 工 配股 102,408.00 734,265.36
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60186
0
紫金
银行
2018-1
2-20
2019-0
1-03
新股
流通
受限
3.14 3.14
15,970
.00
50,145
.80
50,145
.80
-
60113
8
工业
富联
2018-0
5-28
2019-0
6-08
新股
流通
受限
13.77 10.97
128,89
5.00
1,774,
884.15
1,413,
978.15
-
注：截 至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限
债券和 权证 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00054
0
中天金
融
2017-08
-21
重大事
项停牌
4.87
2019-0
1-02
4.38 777,750.00 3,513,499.61 3,787,642.50 -
60048
5
信威集
团
2016-12
-26
重大事
项停牌
14.59 - - 293,027.00 4,494,252.16 4,275,263.93 -
60003
0
中信证
券
2018-12
-25
重大事
项停牌
16.01
2019-0
1-10
17.15
1,814,217.0
0
30,276,941.22
29,045,614.1
7
-
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
（1） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
（2） 以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为人 民
币 2,145,182,935.57 元 ， 属 于第二 层级 的余 额为 人民 币 38,572,644.55 元， 无 属 于第三 层级 的金 额 （2017
年 12 月 31 日： 属于 第一 层级的 余额 为人 民币 1,444,374,778.75 元， 属于 第二 层级的 余 额 为人 民币
47,350,529.39 元 ，属 于第 三层级 的余 额为 人民 币 1,333,584.00 元） 。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量的金 融工 具中 无属 于第 三层级 的余 额； 本
报告期 内转 出第 三层 级的 金额为 人民 币 1,333,584.00 元， 除上 述变 动外 ，该 层级金 融资 产无 其他 变
动。
2、除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 2,183,755,580.12 98.33 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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其中： 股票 2,183,755,580.12 98.33
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
27,791,028.28 1.25
8 其他各 项资 产 9,261,321.53 0.42
9 合计 2,220,807,929.93 100.00
注：上 表中 的股 票投 资项 含可退 替代 款估 值增 值， 而 8.2 的合 计项 不含 可退 替代款 估值 增值 。
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 报告期末按行业分类 的境内股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 4,244,075.00 0.19
B 采矿业
77,165,682.82 3.49
C 制造业 851,082,020.72 38.50
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
67,975,899.99 3.08
E 建筑业 83,814,054.33 3.79
F 批发和 零售 业
36,460,295.73 1.65
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
68,986,210.49 3.12
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
77,697,627.11 3.51
J 金融业
754,585,161.38 34.14
K 房地产 业
108,648,398.46 4.92 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
第 29 页共 39 页
L 租赁和 商务 服务 业
27,050,483.50 1.22
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
5,171,601.80 0.23
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
11,594,234.20 0.52
R 文化、 体育 和娱 乐业
9,279,834.59 0.42
S 综合
- -
合计 2,183,755,580.12 98.79
8.2.2 报告期末按行业分类 的港股通投资股票投 资组 合
本 基金 本报 告期 末未 持 有通过 港股 通投 资的 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 2,534,788 142,201,606.80 6.43
2 600519 贵州茅 台 122,325 72,172,973.25 3.26
3 600036 招商银 行 2,418,082 60,935,666.40 2.76
4 601166 兴业银 行 2,921,501 43,647,224.94 1.97
5 000651 格力电 器 1,132,000 40,401,080.00 1.83
6 000333 美的集 团 1,043,611 38,467,501.46 1.74
7 601328 交通银 行 6,416,463 37,151,320.77 1.68
8 600016 民生银 行 6,080,551 34,841,557.23 1.58
9 600887 伊利股 份 1,422,449 32,545,633.12 1.47
10 601288 农业银 行 8,961,296 32,260,665.60 1.46
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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（％）
1 000651 格力电 器 36,668,169.38 2.42
2 000333 美的集 团 34,049,086.91 2.25
3 000858 五粮液 22,625,321.60 1.49
4 000002 万科 A 21,352,229.86 1.41
5 002415 海康威 视 21,221,184.29 1.40
6 000001 平安银 行 15,613,554.47 1.03
7 000725 京东 方 A 15,134,537.00 1.00
8 002304 洋河股 份 13,269,824.76 0.88
9 002027 分众传 媒 13,005,339.94 0.86
10 002024 苏宁易 购 8,488,933.26 0.56
11 002594 比亚迪 8,373,488.14 0.55
12 002230 科大讯 飞 8,073,220.48 0.53
13 001979 招商蛇 口 8,059,801.45 0.53
14 000538 云南白 药 8,047,845.24 0.53
15 603288 海天味 业 7,980,408.00 0.53
16 002475 立讯精 密 7,959,543.53 0.53
17 000063 中兴通 讯 7,877,367.00 0.52
18 002142 宁波银 行 7,719,419.39 0.51
19 300059 东方财 富 7,707,927.32 0.51
20 002008 大族激 光 7,253,923.59 0.48
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用， 不包 括因投 资者 申购 赎回 基
金份额 导致 的基 金组 合中 股票的 增减 。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000651 格力电 器 14,831,203.67 0.98
2 000333 美的集 团 14,065,487.57 0.93
3 002415 海康威 视 9,345,959.81 0.62
4 000858 五粮液 9,309,997.92 0.62
5 000002 万科 A 8,869,773.05 0.59
6 000725 京东 方 A 6,893,132.00 0.46 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
第 31 页共 39 页
7 000001 平安银 行 6,282,994.00 0.42
8 002304 洋河股 份 5,351,296.89 0.35
9 002027 分众传 媒 4,086,894.00 0.27
10 600519 贵州茅 台 3,938,640.00 0.26
11 000623 吉林敖 东 3,816,282.90 0.25
12 002230 科大讯 飞 3,760,878.00 0.25
13 002024 苏宁易 购 3,548,219.08 0.23
14 002470 金正大 3,333,573.00 0.22
15 000538 云南白 药 3,308,654.00 0.22
16 601318 中国平 安 3,298,815.00 0.22
17 001979 招商蛇 口 3,292,075.81 0.22
18 600016 民生银 行 3,285,429.00 0.22
19 601099 太平洋 3,227,145.00 0.21
20 000063 中兴通 讯 3,180,219.00 0.21
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 734,671,947.23
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 347,333,973.23
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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代码 名称 持仓量 合约市 值 公允价 值变
动
风险说 明
IF1901 IF1901 9.00 8,109,720.00 -454,440.00 -
公允价 值变 动总 额合 计 -454,440.00
股指期 货投 资本 期收 益 -406,860.00
股指期 货投 资本 期公 允价 值变动 -454,440.00
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金投资股指期货以套 期保值主要目的。在构建 股票投资组合的同时，通 过卖出股指期货对
冲市场下行风险，降低系 统风险损失，提高组合收 益。本基金投资股指期货 符合既定的投资政策和
投资目 标。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 兴业 银行 （ 代码 ：601166 ） 为本 基金 的前 十大 持仓证 券之 一 。2018 年 5 月 4 日 ， 中国 银行 保
险监督 管理 委员 会针 对兴 业银行 如下 事由 罚款 5870 万元人 民币 ：( 一) 重大 关联 交易未 按规 定审 查审
批且未 向监 管部 门报 告； ( 二) 非真 实转 让信 贷资 产； ( 三) 无授 信额 度或 超授 信额 度办理 同业 业务 ； ( 四)
内控管理严重违反审 慎经营规则,多家分支机构买入返售业务项下基础资 产不合规；( 五) 同业投资接
受隐 性的第三方 金融机构信用 担保；( 六) 债券 卖出回购 业务违规出 表；( 七) 个人 理财资金违 规投资 ；
( 八) 提供日期倒签的材料；( 九) 部分非现场监管统计数据与事实不符；( 十) 个别董事未经任职资格 核
准即履 职；( 十一) 变相 批量 转让个 人贷 款；( 十二) 向四 证不全 的房 地产 项目 提供 融资。
民生银 行（ 代码 ：600016 ）为本 基金 的前 十大 持仓 证券之 一。2018 年 12 月 7 日 ，中 国银 行保 险监
督管理 委员 会针 对民 生银 行如下 事由 罚款 共计 人民 币 3160 万 元：( 一) 内控 管 理严重 违反 审慎 经营 规
则；( 二) 同 业投资违规 接受担 保；( 三) 同业投资,理财资 金违规投资 房地产, 用于缴 交或置换土 地出让
金及土地储备融资；( 四) 本行理财产品之间风险隔 离不到位；( 五) 个人理财资金违规投资；( 六) 票据
代理未 明示,增 信未 簿记 和 计提资 本占 用；( 七) 为 非保 本理财 产品 提供 保本 承诺 。2018 年 12 月 8 日，
中国银行保险监督管理委员会针对民生银行贷款业务严重违反审慎经营规则给予罚款共计人民币
200 万 元的 行政 处罚 。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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交通银 行（ 代码 ：601328 ）为本 基金 的前 十大 持仓 证券之 一。2018 年 12 月 7 日 ，中 国银 行保 险监
督管理委员会针对交通银 行并购贷款占并购交易价 款比例不合规以及并购贷 款尽职调查和风险评估
不到位 罚 款 50 万。 2018 年 12 月 8 日 ， 中国银 行保 险 监督管 理委 员会 针对 交通 银行如 下事 由罚 款 690
万：( 一) 不良信 贷资产未洁净转 让,理财 资金 投资本行不良 信贷资产收益权;( 二) 未尽职 调查并使用 自
有资金 垫付承 接风 险资产;( 三) 档案管 理不到 位, 内 控管 理存在 严重漏 洞;( 四) 理财 资金借 助保险 资管 渠
道 虚 增 本 行 存 款 规 模;( 五) 违 规 向 土 地 储 备 机 构 提 供 融 资;( 六) 信 贷 资 金 违 规 承 接 本 行 表 外 理 财 资
产;( 七) 理财 资金 违规 投资 项目资 本金;( 八) 部分 理财 产品信 息披 露不 合规;( 九) 现场检 查配 合不 力。
招商银 行 （代码 ：600036 ） 为 本基 金的前 十大 持仓 证券之 一 。2018 年 5 月 4 日， 中国 银行保 险监 督
管理委 员会 针对 招商 银行 以下事 由罚 款 6570 万元, 没收违 法所 得 3.024 万元, 罚没合计 6573.024 万元
人民 币:( 一) 内控管 理严重违反 审慎经营规 则;( 二) 违规批 量转让以个 人为借款主体 的不良贷款;( 三) 同
业投资业 务违规接受第三方金融机 构信用担保;( 四) 销售同业 非保本理财产品时违规承 诺保本;( 五) 违
规将票据 贴现资金直接转回出票人 账户;( 六) 为同业投资业务 违规提供第三方金融机构 信用担保;( 七)
未将房地 产企业贷款计入房地产开 发贷款科目;( 八) 高管人员 在获得任职资格核准前履 职;( 九) 未严格
审查贸易 背景真实性办理银行承兑 业务;( 十) 未严格审查贸易 背景真实性开立信用证;(十一) 违 规签订
保本 合同销售同 业非保本理财 产品;( 十二) 非 真实转让信 贷资产;(十三) 违规向典当 行发放贷款;( 十四)
违规向 关系 人发 放信 用贷 款。
本基金为指数型基金，上 述股票系标的指数成份股 ，投资决策程序符合公司 投资制度的规定。除上
述证券外，本基金投资的 前十名证券的发行主体本 期没有出现被监管部门立 案调查，或在报告编制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,029,141.51
2 应收证 券清 算款
8,226,730.82
3 应收股 利
-
4 应收利 息
5,449.20
5 应收申 购款
- 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
9,261,321.53
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§ 9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有
的基金 份
额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
广发沪 深 300 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基
金联接 基金
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份 额
比例
1,233
1,848,646
.52
2,246,779,9
65.00
98.57%
32,601,200.
00
1.43%
2,182,754,
276.00
95.76%
注：机 构投 资者 “ 持 有份 额 ” 和“ 占 总份 额比 例 ” 数 据中 已包含 “ 广 发沪 深300 交易 型开放 式指 数证
券投资 基金 联接 基金 ” 的 “ 持有份 额 ” 和 “ 占 总份 额比 例 ” 数 据。
9.2 期末上市基金前十名 持有人
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1
长安国 际信 托股 份有 限
公司- 长安信 托- 交银致
远策略 优 选 6 号 集合 资
28,600,000.00 1.25% 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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金信托 计划
2
华宝信 托有 限责 任公 司
- 单一类资金 信托
R2007ZX068
24,712,700.00 1.08%
3 方正证 券股 份有 限公 司 4,620,289.00 0.20%
4 王健平 2,200,000.00 0.10%
5 东莞证 券股 份有 限公 司 1,900,000.00 0.08%
6
中国平 安人 寿保 险股 份
有限公 司- 分红- 个险分
红
1,560,400.00 0.07%
7 白洞明 1,538,400.00 0.07%
8 方华 1,521,800.00 0.07%
9
福建天 之成 投资 管理 有
限公司- 天之 成 9 号私 募
证券投 资基 金
1,374,300.00 0.06%
10 王便 1,365,000.00 0.06%
11
广发沪 深 300 交 易型 开
放式指 数证 券投 资基 金
联接基 金
2,182,754,276.00 95.76%
9.3 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00 0.0000%
9.4 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2015 年 8 月 20 日) 基 金份 额总 额 308,381,165.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,196,381,165.00
本报告 期基 金总 申购 份额 1,662,000,000.00
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 579,000,000.00
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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本报告 期期 末基 金份 额总 额 2,279,381,165.00
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 2 月 6 日发 布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起 ，聘 任张 芊 女士担 任公 司副
总经理 ； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告， 自 2018 年 9 月 28 日 起， 聘 任王 凡先 生担任 公司 副总 经理 ；
于 2018 年 11 月 3 日 发布 公告， 自 2018 年 11 月 2 日起， 聘任 邱春 杨先 生担 任公司 督察 长， 段西 军
先生不 再担 任公 司督 察长 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起 ， 本基金 管理 人改 聘安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）提 供审 计
服务。
11.6 管理人、 托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 相关 高级 管理人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 4 525,982,329.06 48.95% 489,852.01 52.31% - 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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广发证 券 8 227,378,971.32 21.16% 211,758.69 22.61% -
天风证 券 3 184,542,174.98 17.17% 134,957.12 14.41% -
方正证 券 7 136,663,715.48 12.72% 99,942.82 10.67% -
中天证 券 1 - - - - -
东兴证 券 2 - - - - -
中金公 司 4 - - - - -
国联证 券 1 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
华福证 券 2 - - - - -
东海证 券 1 - - - - -
华创证 券 2 - - - - 减少 2 个
华安证 券 1 - - - - -
上海华 信证 券 1 - - - - -
万和证 券 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
光大证 券 3 - - - - -
国元证 券 2 - - - - -
安信证 券 5 - - - - -
第一创 业证 券 1 - - - - -
申万宏 源 6 - - - - -
上海证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
银河证 券 4 - - - - -
招商证 券 4 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
信达证 券 3 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
国金证 券 1 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
中信证 券 5 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
民生证 券 3 - - - - -
中山证 券 1 - - - - 新增 1 个
西藏东 方财 富
证券
2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
联讯证 券 2 - - - - -
渤海证 券 1 - - - - -
东方证 券 2 - - - - -
东吴证 券 2 - - - - 新增 1 个 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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华宝证 券 1 - - - - -
国信证 券 2 - - - - 减少 2 个
中银国 际 2 - - - - -
瑞银证 券 1 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
北京高 华 1 - - - - -
长江证 券 3 - - - - -
海通证 券 2 - - - - -
平安证 券 4 - - - - -
英大证 券 2 - - - - -
国盛证 券 2 - - - - 新增 1 个
中泰证 券 4 - - - - -
东莞证 券 1 - - - - -
西南证 券 2 - - - - -
华菁证 券 2 - - - - 新增 2 个
华林证 券 1 - - - - 新增 1 个
首创证 券 1 - - - - -
东北证 券 4 - - - - -
广州证 券 2 - - - - -
华泰证 券 5 - - - - -
兴业证 券 4 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
万联证 券 4 - - - - -
新时代 证券 3 - - - - 新增 2 个
太平洋 证券 2 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。 广发沪 深 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基 金 2018 年年度 报告 摘要
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（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
广发证 券 707,190.81 37.69% - - - -
方正证 券 1,169,166.45 62.31% - - - -
§12
影响投资者决策的 其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者 持有基金份额比例达 到或 超过 20%的情况
投资者 类别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基
金情况
序号
持有基 金份 额比 例
达到或 者超 过20%
的时间 区间
期 初 份
额
申购份
额
赎回份
额
持有份
额
份额占
比
广发沪 深 300 交 易型
开 放 式 指数 证 券投 资
基金联 接基 金
1 20180101-20181231
1,181,15
8,617.00
1,906,58
0,259.00
904,984,
600.00
2,182,75
4,276.00
95.76
%
产品特 有风 险
报告期 内， 本基 金存 在单 一投资 者持 有份 额比 例达 到或超 过20% 的 情况 ，由 此可能 导致 的特 有风 险主 要
包括 ： 当 投资 者持 有份 额 占比较 为集 中时 ， 个别 投 资者的 大额 赎回 可能 会对 基金资 产运 作及 净值 表现 产
生较大 影响 ； 极端 情况 下 基金管 理人 可能 无法 及时 变现基 金资 产以 应对 投资 者的赎 回申 请 ； 若 个别 投 资
者大额 赎回 后本 基金 出现 连续六 十个 工作 日基 金资 产净值 低于 5000 万 元， 基金还 可能 面临 转换 运 作 方
式、 与其 他基 金合 并或 者 终止基 金合 同等 情形 。 本 基金管 理人 将对 基金 的大 额申赎 进行 审慎 评估 并合 理
应对， 完善 流动 性风 险管 控机制 ，切 实保 护持 有人 利益。
广发基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
