广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
广 发 中证 医 疗指 数 分级 证 券投 资 基金
2018 年 年度 报告 摘 要
2018 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 北京 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一九 年三 月三十 日广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 28 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2018 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发医 疗指 数分 级
场内简 称 医疗分 级
基金主 代码 502056
交易代 码 502056
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2015 年 7 月 23 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 北京银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 171,892,492.26 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
下属分 级基 金的 基金 简称
广发医疗 指数分 级
A
广 发 医 疗 指 数 分
级 B
广 发 医 疗 指 数 分
级
下属分 级基 金的 交易 代码 502057 502058 502056
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 3,231,973.00 份 3,231,973.00 份
165,428,546.26
份
2.2 基金产品说明
投资目 标
紧密跟 踪标 的指 数 ， 追 求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 ， 力争 将日 均跟
踪偏离 度控 制 在 0.35% 以 内，年 跟踪 误差 控制 在 4% 以内。
投资策 略
本基金 为指 数型 基金 ， 主 要采用 完全 复制 法 ， 即 按 照标的 指数 成份 股的 构
成及其 权重 构建 指数 化投 资组合 ， 并根 据标 的指 数 成份股 及其 权重 的变 动
进行相 应的 调整 。
业绩比 较基 准 95%× 中证 医疗 指数 收益 率+5%× 银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征
本基金 为完 全复 制指 数的 股票型 基金 ， 具有 较高 风 险、 较高 预期 收益 的特
征， 其 预期 风险 和预 期收 益 高于货 币市 场基 金、 债券 型 基金和 混合 型基 金。
从本基 金所 分离 的两 类基 金份额 来看 ，广 发医 疗 A 份额具 有低 风险 、收
益相对 稳定 的特 征； 广发 医疗 B 份 额具 有高 风险 、 高预期 收益 的特 征。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 北京银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 邱春杨 刘晔
联系电 话 020-83936666 010-66223586
电子邮 箱 qcy@gffunds.com.cn liuye1@bankofbeijing.com.cn 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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客户服 务电 话 95105828 95526
传真 020-89899158 010-66225309
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 -11,808,648.94 -6,045,574.60 -40,589,619.53
本期利 润 -21,570,645.32 -10,988,602.78 -47,895,576.99
加权平均基 金份额本 期
利润
-0.1466 -0.0952 -0.4477
本期基金份 额净值增 长
率
-10.60% -9.40% -20.88%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分 配基金份 额
利润
-0.5730 -0.4896 -0.4526
期末基 金资 产净 值 143,466,473.72 122,660,845.10 99,593,155.68
期末基 金份 额净 值 0.8346 0.9630 1.0935
注： （1 ） 所 述基 金业绩 指 标不包 括持 有人 认购 或交 易基金 的各 项费 用， 计入 费用后 实际 收益 水
平要低 于所 列数 字。
（2 ） 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投资 收 益、 其他 收入 （ 不含 公允 价值变 动收 益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
（3） 期末 可供 分配 利润 采 用期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -13.84% 2.05% -13.84% 2.08% 0.00% -0.03%
过去六 个月 -20.53% 1.93% -21.23% 1.95% 0.70% -0.02%
过去一 年 -10.60% 1.81% -11.18% 1.80% 0.58% 0.01%
过去三 年 -35.91% 1.72% -40.15% 1.67% 4.24% 0.05%
自基金 合同 生
效起至 今
-40.72% 1.96% -46.57% 1.92% 5.85% 0.04%
注：（1） 业绩 比较 基准 ：95%× 中证 医疗 指数 收益 率+5%× 银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。
（2） 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。
3.2.2 基金份额累计净值增 长率变动及其与同期 业绩 比较基准收益率变动 的比 较
广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2015 年 7 月 23 日至 2018 年 12 月 31 日)
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3.2.3 基金每年净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基金
基金净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率的 对比 图
注：合 同生 效当 年（2015 年）按 实际 存续 期计 算， 未按自 然年 度折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技金融创新 投资控股有限公司。公
司拥有公募基金管理、特 定客户资产管理、社保基 金境内投资管理人、基本 养老保险基金证券投资
管理机构、受托管理保险 资金投资管理人、保险保 障基金委托资产管理投资 管理人、合格境内机构
投资者 境外 证券 投资 管理 （QDII ）等业务资 格。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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本基金管理人在董事会 下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。 公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 31 个 部门： 宏观策 略部 、 价 值投 资
部、策略投资部、成长投 资部、专户投资部、固定 收益管理总部、指数投资 部、量化投资部、资产
配置部、国际业务部、研 究发展部、产品设计部、 营销管理部、机构理财部 、渠道管理总部、养老
金与战略业务部、北京分 公司、广州分公司、上海 分公司、互联网金融部、 中央交易部、基金会计
部、注册登记部、信息技 术部、合规稽核部、金融 工程与风险管理部、规划 发展部、人力资源部、
财务部、综合管理部 、北 京办事处。此外，还出资 设立了瑞元资本管理有限 公司、广发国际资产管
理有限 公司 （香 港子 公司 ） ，参股 了证 通股 份有 限公 司。
截至 2018 年 12 月 31 日 ，本基 金管 理人 管理 一百 八十一 只开 放式 基金 ，管 理资产 规模 为 4684
亿元。同时，公司还管理 着多个特定客户资产管理 投资组合、社保基金投资 组合和养老基金投资组
合。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
罗国庆
本基金 的基 金
经理； 广发 深
证 100 指数 分
级证券 投资 基
金的基 金经
理；广 发中 证
全指汽 车指 数
型发起 式证 券
投资基 金的 基
金经理 ；广 发
中证全 指建 筑
材料指 数型 发
起式证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发中 证
全指家 用电 器
指数型 发起 式
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
广发中 证传 媒
交易型 开放 式
2015-10-1
3
- 9 年
罗 国 庆 先 生 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
中 国 证 券 投 资 基 金 业 从 业 证 书 。
曾 任 深 圳 证 券 信 息 有 限 公 司 研 究
员 ， 华 富 基 金 管 理 有 限 公 司 产 品
设 计 研 究 员 ， 广 发 基 金 管 理 有 限
公司产 品经 理及 量化 研究 员。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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指数证 券投 资
基金的 基金 经
理；广 发中 证
传媒交 易型 开
放式指 数证 券
投资基 金发 起
式联接 基金 的
基金经 理； 广
发中 证 1000
指数型 发起 式
证券投 资基 金
的基金 经理 ；
指数投 资部 副
总经理
注： 1. “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公 告聘 任或 解 聘日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中证医疗指数分级证券投 资基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定，本 着诚实信用、勤勉尽责
的原则管理和运用基金资 产，在严格控制风险的基 础上，为基金份额持有人 谋求最大利益。本报告
期内，基金运作合法合规 ，无损害基金持有人利益 的行为，基金的投资管理 符合有关法规及基金合
同的规 定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实 时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库，投资的债券必 须来自公司债券库。公司 建立了严格的投资授权
制度，投资组合经理在授 权范围内可以自主决策， 超过投资权限的操作需要 经过严格的审批程序。
在交易过 程中，中央交易部按照 “ 时间优先、 价格优先、比例 分配、综合平衡 ” 的原则， 公平分配投
资指令 。 公 司原 则上 禁止 不同组 合间 的同 日反 向交 易 （ 指数型 基金 除外 ） ； 对 于不同 投资 组合 间的 同
时同向 交易 ，公 司可 以启 用公 平 交易 模块 ，确 保交 易的公 平。
公司金融工程与风险管理 部对非公开发行股票申购 和以公司名义进行的债券 一级市场申购方案
和分配 过程 进行 审核 和监 控,保 证分 配结 果符 合公 平 交易的 原则 ； 对银 行间 债 券交易 根据 市场 公认 的
第三方信息，对投资组合 和交易对手之间议价交易 的交易价格公允性进行审 查，并由相关投资组合广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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经理对 交易 价格 异常 情况 进行合 理性 解释； 公司 开 发了专 门的 系统 对不 同投 资组合 同日 、 3 日 内和 5
日内的股票同向交易和反 向交易的交易时机和交易 价差进行分析，发现异常 情况再做进一步的调查
和核实 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 该组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本公司原则上禁止不同投 资组合之间（完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合
除外）或同一投资组合在 同一交易日内进行反向交 易。如果因应对大额赎回 等特殊情况需要进行反
向交易 的， 则需 经 公 司领 导严格 审批 并留 痕备 查。
本投资组合为完全按照有 关指数的构成比例进行证 券投资的投资组合。本报 告期内，本投资组
合与本公司管理的其他投 资组合发生过同日反向交 易的情况，但成交较少的 单边交易量不超过该证
券当日 成交 量 的 5% 。 这些 交易不 存在 任何 利益 输送 的嫌疑 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
本基金跟踪的标的是中证 医疗指数，该指数选取与 医疗器械、医疗服务等与 医疗行业相关代表
性公司 股票 作为 指数 样本 股。 采用 自由 流通 调整 市值 加权 ， 并 根据 成分 股数 量设 置不同 的 权 重上 限 ，
以反映沪深两市医疗主题 股票的整体走势。本基金 按照指数结构进行复制指 数的方法投资，指数样
本采用 完全 复制 方法 进行 投资运 作， 尽量 降低 跟踪 误差。
2018 年， 去杠 杆政 策引 发 信用收 缩 ， 并 随之 暴露 信 用风险 以及 经济 结构 性问 题， 同时 ， 贸易 冲
突也进 一步 冲击 了金 融市 场。 受经 济大 环境 的影 响 ， 2018 年上 证综 指全 年下 跌 24.59% ， 深 证成 指全
年下 跌 34.42% ， 创仅 次于 2008 年的 第二 大跌 幅， 创 业板指 下 跌 28.65% ， 中小 板指下 跌 37.75%，而
中证医 疗指 数下 跌 11.79% ，跌幅 相对 较小 。
基金投资运作方面，报告 期内，本 基金严格遵守合 同要求，认真对待投资者 日常申购、赎回及
成份股 调整 等工 作， 运作 过程中 未发 生任 何风 险事 件。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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本报 告期 内， 本基 金的 净 值增长 率为-10.6% ，同 期 业绩比 较基 准收 益率 为-11.18% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
就目前 而言 ，A 股 处于 估 值的历 史低 位， 待市 场各 种利空 因素 逐步 释放 后， 机会也 随之 而来 。
2019 年， 支 撑经 济增 长的 因素仍 然较 多。 宏观 政策 将在稳 增长 方向 上逐 步发 力， 前 期供 给侧 结构 性
改革的成果也为逆周期调 节腾出一定空间，同时， 城镇化进程每年新增就业 机会，国内消费升级带
动服务 需求 增长 较快 ，高 端制造 业还 有很 大发 展空 间。
未来，随着我国改革开放 和经济转型的加快，内需 政策将进一步得到调整， 预计资产配置效率
也将在 市场 化结 构改 革中 得到提 高， 经济 增长 和资 产价格 前景 有望 更为 乐观 。
就 A 股 市场 而言 ，待 科创 板和注 册制 的落 地以 及经 济 走势 触底 回升 后 ，A 股 或将探 底 ，迎 来反
转可能 。整 体来 看，2019 年机会 大于 风险 。
对于医 疗行 业而 言， 医保 支出结 构变 化将 是未 来 3 年医药 行业 主要 逻辑 ，带 量采购 推动 下仿 制
药占比 有所 降低 ， 医 疗器 械、 创新药 及医 疗服 务等 占比将 会提 升。 经 过 2018 年医疗 行业 的股 价经 历
了较大幅度调整，当前股 票估值处于历史低位，医 疗行业长期稳健增长的长 期逻辑依然成立，后续
有望迎 来估 值修 复。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的公司领导、督察长、 各投资部门负责人、研究 发展部负责人、合规稽
核部负责人、金融工程与 风险管理部负责人和基金 会计部负责人。估值委员 会定期对估值政策和程
序进行评价，在发生了影 响估值政策和程序的有效 性及适用性的情况后及时 修订估值方法，以保证
其持续适用。基金日常估 值由基金会计部具体执行 ，并确保和托管行核对一 致。投资研究人员积极
关注市场变化、证券发行 机构重大事件等可能对估 值产生重大影响的因素， 向估值委员会提出估值
建议，确保估值的公 允性 。合规稽核部负责定期对 基金估值程序和方法进行 核查，确保估值委员会
的各项决策得以有效执行 。以上所有相关人员具备 较高的专业能力和丰富的 行业从业经验。为保证
基金估值的客观独立，基 金经理不参与估值的具体 流程，但若存在对相关投 资品种估值有失公允的
情况，可向估值委员会提 出意见和建议。各方不存 在任何重大利益冲突，一 切以维护基金持有人利
益为准 则。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 、中证指数有限公司签署 服务协议，由其按
合同约 定提 供相 关债 券品 种的估 值数 据。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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根据 本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定，本 基金 本报告 期内 未
进行利 润分 配， 符合 合同 规定。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内，本基金 托管人在托 管广发中证医 疗指数分级 证券投资基金 （以下称 “ 本基金 ” ）的
过程中 ， 严 格遵 守 《中 华人 民共和 国证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法 规和 基金合 同的 有关 规定 ，
不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告期内，本基金托管 人按照相关法律法规、基 金合同、托管协议和其他 有关规定，对本基
金的基 金资 产净 值计 算 、 基 金费用 开支 等方 面进 行了 认真地 复核 ， 对本 基金 的投 资运作 进行 了监 督 ，
未发现 基金 管理 人有 损害 基金份 额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管人复核了本年度报 告中的财务指标、净值表 现、财务会计报告、收益 分配情况、投资组
合报告 的内 容 （ “ 金融 工具 风险及 管理 ” 部 分未 在托 管 人复核 范围 内） ， 保证 复核 内容真 实、 准确 和完
整，不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 重大 遗漏 。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙） 审计 ， 注册会 计师
赵
雅
李 明明 签字 出具 了安 永华明 （2019 ） 审字 第 60873695_G63 号 标准 无保 留意见 的审 计报 告。 投
资者可 通过 年度 报告 正文 查看审 计报 告全 文。
§ 7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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资 产： - -
银行存 款 11,507,816.27 7,651,647.43
结算备 付金 - 3,607.99
存出保 证金 38,889.09 63,544.06
交易性 金融 资产 132,375,721.33 115,581,302.53
其中： 股票 投资 132,375,721.33 115,581,302.53
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 194,452.65
应收利 息 2,270.00 1,470.09
应收股 利 - -
应收申 购款 284,895.05 232,617.33
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 144,209,591.74 123,728,642.08
负债和所有者权益
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 229,349.53 623,090.28
应付管 理人 报酬 122,879.36 104,075.86 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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应付托 管费 24,575.89 20,815.19
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 41,530.56 67,764.92
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 324,782.68 252,050.73
负债合计 743,118.02 1,067,796.98
所有者权益： - -
实收基 金 241,959,992.28 185,022,796.23
未分配 利润 -98,493,518.56 -62,361,951.13
所有者权益合计 143,466,473.72 122,660,845.10
负债和所有者权益总 计 144,209,591.74 123,728,642.08
注：报 告截 止 日 2018 年 12 月 31 日, 基金 广发 医疗 指 数分级 份额 净 值 0.8346 元 ，基金 广发 医疗
指数分 级 A 份额 参考净 值 人民 币 1.0021 元， 广发 医 疗指数 分 级 B 份额 参考 净 值人民 币 0.6671 元，
基金份 额总 额 171,892,492.26 份 ， 其 中： 广发 医疗 指 数分级 份 额 165,428,546.26 份， 广发 医疗 指数 分
级 A 份额 3,231,973.00 份 ，广发 医疗 指数 分 级 B 份额 3,231,973.00 份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
12 月 31 日
一、收入 -18,943,529.62 -8,918,220.29
1.利息 收入 81,460.85 61,960.72
其中： 存款 利息 收入 81,460.85 61,960.72
债券利 息收 入 - - 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） -9,757,668.99 -4,241,945.50
其中： 股票 投资 收益 -10,429,168.97 -4,672,732.46
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 671,499.98 430,786.96
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
-9,761,996.38 -4,943,028.18
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 494,674.90 204,792.67
减：二、费用 2,627,115.70 2,070,382.49
1．管 理人 报酬 1,481,668.39 1,150,350.96
2．托 管费 296,333.74 230,070.19
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 312,707.01 207,913.40
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．税 金及 附加 - -
7．其 他费 用 536,406.56 482,047.94
三、利润总额（亏损 总额 以 “- ” 号填列） -21,570,645.32 -10,988,602.78
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） -21,570,645.32 -10,988,602.78
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中证 医疗 指数分 级证 券投 资基 金
本报告 期：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
185,022,796.23 -62,361,951.13 122,660,845.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -21,570,645.32 -21,570,645.32
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
56,937,196.05 -14,560,922.11 42,376,273.94
其中：1.基 金申 购款 460,981,772.26 -123,815,880.63 337,165,891.63
2.基金 赎回 款 -404,044,576.21 109,254,958.52 -294,789,617.69
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
241,959,992.28 -98,493,518.56 143,466,473.72
项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
136,098,076.89 -36,504,921.21 99,593,155.68
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -10,988,602.78 -10,988,602.78
三、本期基金份额交易 48,924,719.34 -14,868,427.14 34,056,292.20 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 301,295,076.81 -95,727,540.17 205,567,536.64
2.基金 赎回 款 -252,370,357.47 80,859,113.03 -171,511,244.44
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
185,022,796.23 -62,361,951.13 122,660,845.10
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 孙树 明，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中 证医疗指数分 级证券投资 基金（以下简 称 “ 本基金 ” ）经中国 证券监督管理委员 会（以下
简称“ 中国 证监 会 ” ） 证监 许可字[2015]1266 号文 《 关于准 予广 发中 证医 疗指 数分级 证券 投资 基金 注
册的批复》的批准，由基 金发起人广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、
《公开 募集 证券 投资 基金 运作管 理办 法》 、 《 广发 中 证医疗 指数 分级 证券 投资 基金基 金合 同》 （ 以下 简
称基金 合同 ） 和其 他相 关 法律法 规的 规定 发起 ， 于 2015 年 7 月 23 日募 集成 立 。 本 基金的 基金 管理
人为广 发基 金管 理有 限公 司，基 金托 管人 为北 京银 行股份 有限 公司 。
本基金 募集 期间 为 2015 年 7 月 1 日至 2015 年 7 月 15 日， 本 基金 为契 约型 开放式 基金 ， 存续 期
限不定 ， 首 次募 集资 金为 人民 币 283,514,386.48 元 ， 有效认 购户 数 为 4,290 户 。 其中， 认购 款项 在基
金验资 确认 日之 前产 生的 银行利 息共 计人 民 币 58,150.77 元 ， 折 合基 金份 额 58,131.98 份， 折算 差额
人民币 18.79 元计 入基 金 资产， 按照 基金 合同 的有 关约定 计入 基金 份额 持有 人的基 金账 户。 本基 金
募集资 金经 德勤 华永 会计 师事务 所（ 特殊 普通 合伙 ）验资 。基 金合 同 于 2015 年 7 月 23 日生 效， 基
金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 283,514,386.48 份。
本基金 的财 务报 表 于 2019 年 3 月 28 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 企业 会计 准则 （以下 简称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和中 国证 监会
发布的关于基金行业实务 操作的有关规定编制，同 时在具体会计核算和信息 披露方面也参考了中国
证券投 资基 金业 协会 发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关 于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2018 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2018 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
（1） 印花 税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
（2） 增值 税、 城建 税、 教 育费附 加及 地方 教育 费附 加
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]36 号 文《关 于全面 推开 营业税 改增 值 税试点 的通 知》 的
规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年 5 月 1 日 起在 全国 范围内 全面 推开 营业 税改 征增值 税试 点， 金融 业
纳入试点范围，由缴纳营 业税改为缴纳增值税。金 融商品转让，按照卖出价 扣除买入价后的余额为
销售额 。 对 证券 投资 基金 （ 封闭式 证券 投资 基金 ， 开 放式证 券投 资基 金） 管理 人运用 基金 买卖 股票 、广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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债券的转让收入免征增值 税；国债、地方政府债利 息收入以及金融同业往来 利息收入免征增值税；
存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]46 号 文《关 于进一 步明 确全面 推开 营 改增试 点金 融业 有
关政策的通知》的规定， 金融机构开展的质押式买 入返售金融商品业务及持 有政策性金融债券取得
的利息 收入 属于 金融 同业 往来利 息收 入；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2016]70 号 文《关 于金融 机构 同业往 来等 增 值税政 策的 补充 通
知》的规定，金融机构开 展的买断式买入返售金融 商品业务、同业存款、同 业存单以及持有金融债
券取得 的利 息收 入属 于金 融同业 往来 利息 收入 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]140 号文 《 关 于明确 金融 、 房 地产 开发 、 教育 辅助 服务 等
增值税政策的通知》的规 定，资管 产品运营过程中 发生的增值税应税行为， 以资管产品管理人为增
值税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2017]56 号 文 《 关于 资管产 品增 值税 有关 问题 的通知 》 的规 定，
自 2018 年 1 月 1 日起 ， 资管产 品管 理人 运营 资管 产品过 程中 发生 的增 值税 应税行 为（ 以下 简称 “ 资
管产品 运营 业务 ” ） ， 暂适 用简易 计税 方法 ， 按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 ， 资 管产品 管理 人未 分别 核
算资管产品运营业务和其 他业务的销售额和增值税 应纳税额的除外。资管产 品管理人可选择分别或
汇总核 算资 管产 品运 营业 务销售 额和 增值 税应 纳税 额。 对资 管产 品在 2018 年 1 月 1 日前 运营 过程 中
发生的增值税应税行为， 未缴纳增值税的，不再缴 纳；已缴纳增值税的，已 纳税额从资管产品管理
人以后 月份 的增 值税 应纳 税额中 抵减 ；
根据财 政部 、国家 税务 总 局财税[2017]90 号 文《关 于租入 固定 资产进 项税 额 抵扣等 增值 税政 策
的通知 》 的 规定， 自 2018 年 1 月 1 日 起， 资管 产品 管理人 运营 资管 产品 提供 的贷款 服务 、 发 生的 部
分金融 商品 转让 业务 ， 按 照以下 规定 确定 销售 额： 提供贷 款服 务， 以 2018 年 1 月 1 日起 产生 的利 息
及利息 性质 的收 入为 销售 额； 转 让 2017 年 12 月 31 日前取 得的 股票 （不 包括 限售股 ） 、 债 券、 基金 、
非货物期货，可以选择 按 照实际买入价计算销售额 ，或者以 2017 年 最后一 个交易日的股票收盘价
（2017 年最后一个交 易日 处于停牌期间的股票，为 停牌前最后一个交易日收 盘价） 、债券估值 （中
债金融 估值 中心 有限 公司 或中证 指数 有限 公司 提供 的债券 估值 ） 、 基 金份 额净 值、 非 货物 期货结 算 价
格作为 买入 价计 算销 售额 。
本基金 分别 按实 际缴 纳的 增值税 额 的 7% 、 3% 和 2% 缴纳城 市维 护建 设税 、 教 育费附 加和 地方 教
育费附 加。
（3） 企业 所得 税
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企 业 所得税 。
（4） 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ，持 股期 限在 1 个月 以内 （含 1 个 月）的 ，其 股息 红
利所得 全额 计入 应纳 税所 得额； 持股 期限 在 1 个 月 以上至 1 年（ 含 1 年 ）的 ，减按 50% 计 入应 纳税
所得额 ； 持 股期 限超 过 1 年的， 减按 25% 计 入应 纳 税所得 额； 自 2015 年 9 月 8 日起， 证券 投资 基金
从公开 发行 和转 让市 场取 得的上 市公 司股 票， 持股 期限超 过 1 年 的， 股息 红 利所得 暂免 征收 个人 所
得税。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
北京银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技金 融创 新投 资控 股有限 公司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
珠海瑞 元祥 和股 权投 资基 金合伙 企业 （有 限合 伙） 基金管 理人 控股 子公 司的 控股子 公司
GF International Asset Management (UK) Company
Limited （广发国际 资产 管 理（英 国） 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
广发纳 正（ 上海 ）资 产管 理有限 公司 基金管 理人 全资 子公 司的 全资子 公司
注：本 基金 本报 告期 不存 在控制 关系 或者 其他 重大 利害关 系的 关联 方关 系发 生变化 的情 况。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 应支 付关 联方的 佣金 ，本 报告 期末 及上年 度可 比期 间
末无应 付关 联方 佣金 余额 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,481,668.39 1,150,350.96
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 363,979.46 25,818.71
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.0% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 1.0%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 5 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 296,333.74 230,070.19
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等 ，支 付日 期顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券 （ 含回 购 ） 交 易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
广发医 疗指 数分 级 A
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发医 疗指 数分 级 B
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
广发医 疗指 数分 级
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
北京银 行股 份有 限公
司
11,507,816.27 78,034.15 7,651,647.43 59,438.08
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 北京 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.9 期末（2018 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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金额单 位： 人民 币元
7.4.9.1.1 受 限证 券类 别： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受
限类
型
认购
价格
期末估
值单价
数量( 单
位：股)
期末
成本
总额
期末
估值
总额
备注
60186
0
紫金
银行
2018-1
2-21
2019-0
1-03
新股
流通
受限
3.14 3.14
1,000.
00
3,140.
00
3,140.
00
-
注：截 至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日止 ，本 基金 无因认 购新 发/ 增 发证 券而 持有的 流通 受限
债券和 权证 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 持 有暂时 停牌 等流 通受 限股 票。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2018 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1、公 允价 值
（1） 不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
（2） 以公 允价 值计 量的 金 融工具
（i ）金 融工 具公 允价 值计 量的方 法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 23 页共 34 页
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
（ii ）各层 级金 融工 具公 允 价值
于 2018 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量 的金 融工 具中 属于 第一 层级的 余额 为人 民
币 132,372,581.33 元， 属 于第二 层级 的余 额为 人民 币 3,140.00 元 ，无 属于 第 三层级 的金 额（2017 年
12 月 31 日 ： 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为 人 民 币 107,315,537.75 元 ， 属 于 第 二 层 级 的 余 额 为 人 民 币
8,265,764.78 元 ，无 属于 第 三层级 的金 额） 。
（iii ）公允 价值 所属 层级 间的重 大变 动
对于证券交易所上市的证 券，若出现重大事项停牌 、交易不活跃、或属于非 公开发行等情况，
本基金分别于停牌日至交 易恢复活跃日期间、交易 不活跃期间及限售期间将 相关证券的公允价值列
入第二 层级 或第 三层 级， 上述事 项解 除时 将相 关证 券的公 允价 值列 入第 一层 级。
2、除 公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§ 8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 132,375,721.33 91.79
其中： 股票 132,375,721.33 91.79
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资 - -
5 金融衍 生品 投资 - -
6 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返
售金融 资产
- -
7
银 行 存 款 和 结 算 备 付 金 合
计
11,507,816.27 7.98 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 24 页共 34 页
8 其他各 项资 产 326,054.14 0.23
9 合计 144,209,591.74 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
64,671,593.72 45.08
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
1,272,054.80 0.89
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
10,024,587.06 6.99
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
7,495,638.00 5.22
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
48,908,707.75 34.09
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
132,372,581.33 92.27 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 25 页共 34 页
8.2.2 积极投资期末按行业 分类的股票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业
- -
B 采矿业
-
-
C 制造业
- -
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业
- -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
- -
J 金融业
3,140.00 0.00
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计
3,140.00 0.00
8.2.3 报告期末按行业分类 的港股通投资股票投 资组 合
本 基金 本报 告期 末未 持 有通过 港股 通投 资的 股票 。
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名股票投资明 细
8.3.1 期末指数投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前十名股 票投 资明细 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 26 页共 34 页
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 002044 美年健 康 893,860 13,363,207.00 9.31
2 300015 爱尔眼 科 486,042 12,782,904.60 8.91
3 300003 乐普医 疗 544,436 11,329,713.16 7.90
4 300347 泰格医 药 178,861 7,646,307.75 5.33
5 300253 卫宁健 康 576,386 7,181,769.56 5.01
6 002223 鱼跃医 疗 306,814 6,016,622.54 4.19
7 600763 通策医 疗 98,389 4,670,525.83 3.26
8 300676 华大基 因 73,000 4,380,000.00 3.05
9 000516 国际医 学 803,942 3,979,512.90 2.77
10 002030 达安基 因 284,765 2,893,212.40 2.02
8.3.2 期末积极投资按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的前五名股 票投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例( ％)
1 601860 紫金银 行 1,000 3,140.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300003 乐普医 疗 15,293,308.48 12.47
2 002044 美年健 康 12,615,228.40 10.28
3 300015 爱尔眼 科 10,132,760.08 8.26
4 300347 泰格医 药 6,895,374.65 5.62
5 300253 卫宁健 康 6,169,568.44 5.03
6 002223 鱼跃医 疗 6,136,721.00 5.00
7 000150 宜华健 康 4,492,811.40 3.66
8 300676 华大基 因 3,990,306.00 3.25
9 002030 达安基 因 3,710,933.76 3.03
10 600763 通策医 疗 3,654,459.38 2.98
11 300078 思创医 惠 3,501,858.00 2.85
12 300463 迈克生 物 3,078,772.00 2.51 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 27 页共 34 页
13 000516 国际医 学 2,940,126.00 2.40
14 300244 迪安诊 断 2,796,577.00 2.28
15 002022 科华生 物 2,459,443.00 2.01
16 300482 万孚生 物 2,277,686.00 1.86
17 300451 创业软 件 2,228,154.00 1.82
18 300529 健帆生 物 2,225,581.00 1.81
19 603658 安图生 物 2,172,045.16 1.77
20 600587 新华医 疗 2,140,521.00 1.75
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300003 乐普医 疗 14,678,861.14 11.97
2 300015 爱尔眼 科 8,296,426.50 6.76
3 002044 美年健 康 6,716,455.00 5.48
4 300253 卫宁健 康 4,965,488.00 4.05
5 000150 宜华健 康 4,899,047.04 3.99
6 002223 鱼跃医 疗 4,678,017.60 3.81
7 300347 泰格医 药 4,430,373.61 3.61
8 600763 通策医 疗 3,542,338.00 2.89
9 002030 达安基 因 3,056,396.71 2.49
10 000516 国际医 学 2,331,058.50 1.90
11 300463 迈克生 物 2,292,613.00 1.87
12 300244 迪安诊 断 2,249,209.30 1.83
13 002219 恒康医 疗 2,018,156.32 1.65
14 600529 山东药 玻 1,990,159.25 1.62
15 002022 科华生 物 1,938,113.00 1.58
16 300529 健帆生 物 1,907,010.00 1.55
17 600587 新华医 疗 1,840,879.20 1.50
18 300396 迪瑞医 疗 1,821,770.55 1.49
19 300451 创业软 件 1,751,282.00 1.43
20 300206 理邦仪 器 1,690,208.72 1.38 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 28 页共 34 页
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 144,458,067.34
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 107,472,483.19
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 29 页共 34 页
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前 十 名证券的发行主体在本报 告期内没有出现被监管部 门立案调查，或在报告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 形。
8.12.2 报告 期内 本基 金投 资的前 十名 股票 未超 出基 金合同 规定 的备 选股 票库 。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
38,889.09
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
2,270.00
5 应收申 购款
284,895.05
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
326,054.14
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
8.12.5.1 期末指数投资前 十名股票中存在流通 受限 情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.12.5.2 期末积极投资前 五名股票中存在流通 受限 情况的说明
金额单 位： 人民 币元 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 30 页共 34 页
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公允
价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
1 601860 紫金银 行 3,140.00 0.00 新股流 通受 限
§9
基金份额持有人信息
9.1
期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
广发医 疗指 数分
级 A
81 39,900.90 586,722.00 18.15% 2,645,251.00 81.85%
广发医 疗指 数分
级 B
478 6,761.45 28,005.00 0.87% 3,203,968.00 99.13%
广发医 疗指 数分
级
17,991 9,195.07 21,518,165.72 13.01% 143,910,380.54 86.99%
合计 18,550 9,266.44 22,132,892.72 12.88% 149,759,599.54 87.12%
9.2
期末上市基金前十名 持有人
广发医 疗指 数分 级 A
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王雁波 1,479,143.00 45.77%
2
中国太 平洋 财产 保险 股份 有限公 司- 传
统- 普通保险 产品-013C
586,722.00 18.15%
3 苏金龙 360,406.00 11.15%
4 郭国棠 226,700.00 7.01%
5 原小宁 90,600.00 2.80%
6 汪世龙 58,200.00 1.80%
7 方春娣 57,151.00 1.77%
8 钱鹏浩 52,731.00 1.63%
9 傅煜 45,000.00 1.39% 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 31 页共 34 页
10 彭高萍 36,529.00 1.13%
广发医 疗指 数分 级B
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 王依斌 290,000.00 8.97%
2 李铁砚 117,643.00 3.64%
3 崔永强 105,000.00 3.25%
4 朱福珍 100,000.00 3.09%
5 闻强 89,043.00 2.76%
6 胡谦 83,906.00 2.60%
7 冯书斋 81,847.00 2.53%
8 王树森 63,600.00 1.97%
9 钱水仙 60,018.00 1.86%
10 程艳萍 57,831.00 1.79%
广发医 疗指 数分 级
序号 持有人 名称 持有份 额（ 份） 占上市 总份 额比 例
1 冯会祥 259,630.00 6.52%
2
安徽省 能源 集团 有限 公司 企业年 金计
划- 中国建设 银行 股份 有限 公司
256,388.00 6.44%
3 李元春 173,948.00 4.37%
4 梅扬 173,592.00 4.36%
5 羿雄辉 151,662.00 3.81%
6 陈洁 146,671.00 3.68%
7 张宇怀 144,585.00 3.63%
8 王学梅 120,157.00 3.02%
9 周苏妹 103,193.00 2.59%
10 李尚宾 89,875.00 2.26%
9.3
期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
广发医 疗指 数分 级 A 0
广发医 疗指 数分 级 B 0
广发医 疗指 数分 级 0~10
合计 0~10
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
广发医 疗指 数分 级 A 0
广发医 疗指 数分 级 B 0
广发医 疗指 数分 级 0~10
合计 0~10 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
第 32 页共 34 页
9.4
期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人
员持有 本基 金
广发医 疗指 数分 级 A 0.00 0.0000%
广发医 疗指 数分 级 B 0.00 0.0000%
广发医 疗指 数分 级 499,953.13 0.3022%
合计 499,953.13 0.2909%
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
项目
广发医 疗指 数分 级
A
广发医 疗指 数分 级
B
广发医 疗指 数分 级
基金合 同生 效日 （2015 年 7 月 23
日）基 金份 额总 额
4,462,511.00 4,462,511.00 274,589,364.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,872,273.00 7,872,273.00 111,631,850.22
本报告 期基 金总 申购 份额 - - 317,581,355.08
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 - - 278,204,656.57
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -4,640,300.00 -4,640,300.00 14,419,997.53
本报告 期期 末基 金份 额总 额 3,231,973.00 3,231,973.00 165,428,546.26
注：拆 分变 动份 额为 本基 金三类 份额 之间 的配 对转 换份额 及份 额折 算所 得份 额。
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本基金 管理 人于 2018 年 2 月 6 日发 布公 告，自 2018 年 2 月 5 日起 ，聘 任张 芊 女士担 任公 司副
总经理 ； 于 2018 年 9 月 28 日发 布公 告， 自 2018 年 9 月 28 日 起， 聘 任王 凡先 生担任 公司 副总 经理 ；
于 2018 年 11 月 3 日 发布 公告， 自 2018 年 11 月 2 日起， 聘任 邱春 杨先 生担 任公司 督察 长， 段西 军
先生不 再担 任公 司督 察长 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的 改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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11.5 为基金 进行审计的会 计师事务所情况
自 2018 年 9 月 27 日起 ， 本基金 管理 人改 聘安 永华 明会计 师事 务所 （特 殊普 通合伙 ）提 供审 计
服务。
11.6 管理人 、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 ，本 基金 管理 人、托 管人 及其 相关 高级 管理人 员无 受稽 查或 处罚 等情况 。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信证 券 2 250,244,627.91 100.00% 183,005.23 100.00% -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
（1） 财务 状况 良好 ，在 最 近一年 内无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ，内 控 制度健 全， 在业 内有 良好 的声誉 ；
（3） 具备 投资 运作 所需 的 高效、 安全 、合 规的 席位 资源， 满 足投 资组 合进 行证 券 交易 的需 要；
（4） 具 有较 强的 研究 和行 业分析 能力， 能及 时、 全 面、 准确 地向 公司 提供 关 于宏观、 行业、 市
场及个 股的 高质 量报 告， 并能根 据基 金投 资的 特殊 要求， 提供 专门 的研 究报 告；
（5） 能积 极为 公司 投资 业 务的开 展， 提供 良好 的信 息交流 和客 户服 务；
（6） 能提 供其 他基 金运 作 和管理 所需 的服 务。
2、交 易席 位选 择流 程：
（1） 对 交易 单元 候选 券商 的研究 服务 进行 评估。 本 基金管 理人 组织 相关 人员 依据交 易单 元选 择
标准对 交易 单元 候选 券商 的服务 质量 和研 究实 力进 行评估 ，确 定选 用交 易单 元的券 商。
（2） 协议 签署 及通 知托 管 人。 本基金 管理 人与 被选 择的券 商签 订交 易单 元租 用协议 ， 并 通知 基
金托管 人。
广发中 证医 疗指 数分 级证 券投资 基 金 2018 年 年度 报 告 摘要
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§12
影响投资者决策的 其他重要信息
12.1 影响投资者决策的其 他重要信息
根据《 关于 规范 金融 机构 资产管 理业 务的 指导 意见 》 （以下 简称 《资 管新 规》 ） 的要求 ，公 募产
品不得 进行 份额 分级 ，本 基金将 在《 资管 新规 》规 定的过 渡期 结束 前进 行整 改规范 ，请 投资 者关 注
相关风 险以 及基 金管 理人 届时发 布的 相关 公告 。
广发基金管理有限公 司
二〇一九年三月三十 日
