东海 美丽 中国 灵活 配置 混合 型证 券投 资基
金
2018 年年 度报 告摘 要
2018 年 12 月 31 日
基金管理 人：东海 基金管理 有限责任 公司
基金托管 人：中国 工商银行 股份有限 公司
送出日期 ：2019 年 3 月 30 日 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§1
重要提示
1.1 重要提示
基金管 理人 的董事 会、 董事保 证本 报告所 载资 料不存 在虚 假记载 、误 导性陈 述或 重大 遗 漏 ，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的 过往 业绩并 不代 表其未 来表 现。投 资有 风险， 投资 者在作 出投 资决策 前应 仔细 阅 读 本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情 况
基金简称 东海美丽中国灵活配置混合
场内简称 -
基金主代码 000822
前端交易代码 -
后端交易代码 -
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 11 月 14 日
基金管理人 东海基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 15,207,865.90 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 -
上市日期 -
2.2 基金产品说 明
投资目标 本基金通过在股票、固定收益类资产、现金等资产的
积极灵活配置， 重点关注在建设美丽中国的主旋律下，
受益经济结构转型和经济品质改善的个股，辅以衍生
金融工具适度对冲系统风险，以获得中长期稳定且超
越比较基准的投资回报。
投资策略 中国经济增长正处在从数量扩张向质量改善转变的过
程中，中央政府提出的美丽中国概念不光重点关注生
态文明建设，更是融入了经济建设、政治建设、文化
建设、社会建设各方面和全过程。围绕美丽中国的概
念，中国经济结构转型和经济品质的改善会在很长时
期贯穿中国经济增长的主线，由此带来一系列的投资
机遇，而与美丽中国相关联的行业及企业将蕴含极高
的投资价值。同时，本基金通过对宏观环境和市场风
险特征的分析研究，不断优化组合资产配置，控制仓
位和采用衍生品套期保值等策略，实现基金资产的长
期稳定增值。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×50% + 上证国债指数收益率
×50%
风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水
平高于债券型基金产品和货币市场基金、低于股票型
基金产品， 属于中高风险、 中高预期收益的基金产品。
2.3 基金管理人 和基金托管 人
项目 基金管理人 基金托管人 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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名称 东海基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王恒 郭明
联系电话 021-60586966 010-66105799
电子邮箱 wangheng@donghaifunds.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话
400-9595531 95588
传真 021-60586926 010-66105798
2.4 信息披露方 式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.donghaifunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人办公地址
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§3 主要财务 指标、基 金净值表 现及利润 分配情况
3.1 主要会计数 据和财务指 标
金额单位：人民币元
3.1.1
期间 数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已实现收益 -5,677,953.82 2,689,097.92 -11,677,374.01
本期利润 -6,622,797.78 4,095,975.16 -12,157,469.42
加权平均基金份额本期利润 -0.344 0.146 -0.390
本期基金份额净值增长率 -33.87% 13.93% -30.94%
3.1.2
期末 数据和指标 2018 年末 2017 年末 2016 年末
期末可供分配基金份额利润 -0.2973 0.0633 -0.0669
期末基金资产净值 10,686,147.26 26,829,990.55 23,459,109.29
期末基金份额净值 0.703 1.063 0.933
注：(1)所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本期已实 现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
(3) 期末可供 分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数；
(4) 本基金基 金合同生效日为 2014 年11 月 14 日。
3.2 基金净值表 现
3.2.1 基金份额净 值增长率及 其与同期业 绩比较基准 收益率的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -16.31% 1.40% -5.41% 0.82% -10.90% 0.58%
过去六个月 -27.90% 1.46% -5.83% 0.75% -22.07% 0.71%
过去一年 -33.87% 1.42% -10.68% 0.67% -23.19% 0.75%
过去三年 -47.96% 1.30% -4.59% 0.59% -43.37% 0.71%
自基金合同
生效起至今
-29.70% 1.54% 20.93% 0.82% -50.63% 0.72%
注：(1)上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字；
(2) 本基金的 业绩基准为：沪深 300 指数收益率×50% ＋上证 国债指数收益率×50% 。
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3.2.2 自基金合同 生效以来基 金份额累计 净值增长率 变动及其与 同期业绩比 较基准收
益 率变动的 比较
注 ：（ 1 ）本 基金合同生效日为 2014 年 11 月 14 日；
（2 ）本 基金 的投资 范围 为具有 良好 流动性 的金 融工具 ，包 括国内 依法 发行上 市的 股票(含主板 、
中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支 持 证
券、股 指期 货以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具（但 须符 合中国 证 监 会 的
相关规 定） 。 本基金 的投 资组合 比例 为股票 资产 占基金 资产 净值的 比例 为 0%-95% ；权 证资产占基
金资产 净值 的比例为 0%-3% ；任 何交易 日 日终 ，持 有 的买 入股 指 期货 合约 价 值不 得超 过基金资产
净值的 10％ ， 持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20% ； 任何 交易日日终，
持 有的 买入期 货合 约价值 与有 价证券 市值 之和， 不得 超过基 金资 产净值 的 95% ；任 何交易 日 日 终
在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金 后， 现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券不低 于 基 金 资
产净值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。
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3.2.3 自基金合同 生效以来基 金每年净值 增长率及其 与同期业绩 比较基准收 益率的比
较
注： 本基金合同生效日为 2014 年 11 月14 日， 合同生效当年按实际存续期计算， 不按整个自然年
度进行折算。
3.3 过去三年基 金的利润分 配情况
注：自 2014 年 11 月 14 日基金合同生效日以来，本基金未进行分红。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§4 管理人报 告
4.1 基金管理人 及基金经理 情况
4.1.1 基金管理人 及其管理基 金的经验
东海基金管理有限责任公司，2013 年 2 月 25 日 正式成立。由东海证券股份有限公司、深圳
鹏博实 业集 团有限 公司 和苏州 市相 城区江 南化 纤集团 有限 公司共 同发 起成立 。注 册地上 海 ， 注 册
资本 1.5 亿 元人民币。
公司现有员工 69 余人， 业务骨干的平均从业年限在十年以上。公司秉承" 基金份额 持有人利
益优先、 管理创造价值、 品质创造财富" 的经营 理念， 在夯实基础上稳步推进创新发展步伐， 努力
建设成" 运作 稳健、专业精良、治理完善、诚信合规" 在业内 具有影响力的现代资产管理公司。
截至本 报告 期末， 本基 金管理 人管 理的基 金有 东海美 丽中 国灵活 配置 混合型 证券 投资 基 金 、
东海中 证社 会发展 安全 产业主 题指 数型证 券投 资基金 、东 海祥瑞 债券 型证券 投资 基金、 东 海 祥 龙
灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、 东海核心价 值精选混合型证券投资基金和东海祥利纯债债券
型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（ 或基金经理 小组）及基 金经理助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年
限
说明
任职日期 离任日期
胡德军
本基金的
基金经理
2015 年10 月
27 日
- 9 年
国籍：中国。上海交通
大学生物医学工程博
士，曾任齐鲁证券有限
公司研究所医药行业研
究员，2013 年 6 月加入
东海基金，历任公司研
究开发部高级研究员、
专户理财部投资经理等
职。现任东海美丽中国
灵活配置混合型证券投
资基金、东海祥龙灵活
配置混合型证券投资基
金(LOF) 、 东 海中证社会
发展安全产业主题指数
型证券投资基金和东海
核心价值精选混合型证
券投资基金的基金经
理。
注 ：（ 1 ） 此 处的任 职日 期、离 职日 期均指 公司 做出决 定之 日，若 该基 金经理 自基 金合同 生效 日 起东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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即任职，则任职日期为基金合同生效日；
（2 ）证券从 业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报 告期内本基 金运作遵规 守信情况的 说明
本 报告 期内， 本基 金管理 人严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 投资 基金法 》 、 《证 券投资基 金 销
售管理办法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 基金合同和其他有关法律法规、 监管部 门
的相关 规定 ，依照 诚实 信用、 勤勉 尽责、 安全 高效的 原则 管理和 运用 基金资 产， 在认真 控 制 投 资
风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报 告期内公平 交易情况的 专项说明
4.3.1 公平交易制 度和控制方 法
公司制定了 《公平交易制度》 ， 该制度适用于所有投资品种， 以及所有投资管理活动， 涵盖授
权、研 究分 析、投 资决 策与执 行、 交易执 行、 业绩评 估等 投资管 理活 动各环 节， 从研究 、 投 资 、
交易合 规性 监控， 发现 可疑交 易立 即报告 ，并 由风险 管理 部负责 对公 平交易 情况 进行定 期 和 不 定
期评估。
公司通 过交 易系统 强制 进行公 平交 易，对 不通 过交易 系统 进行的 交易 ，风险 管理 部遵 照 《 公
平交易制度》逐笔审核，确保交易公平。
4.3.2 公平交易制 度的执行情 况
公司所 有研 究成果 对公 司所管 理的 所有产 品公 平开放 ，投 资经理 严格 遵守公 平、 公正 、 独 立
的原则 下达 投资指 令， 所有投 资指 令在中 央交 易室集 中执 行，投 资交易 过 程公 平公 正 ，投资 交易
监控贯穿于整个投资过程。
本报告期内， 投资交易监控与价差分析未发现投资组合之间存在利益输送等不公平交易行为，
公平交易制度整体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行 为的专项说 明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司制定了公平交易制度
和异常 交易 监控细 则， 同时加 强对 组合间 同向 交易和 同日 反向交 易的 监控和 检查 。公司 利 用 公 平
交易分 析系 统，对 组合 间不同 时间 窗口下 的同 向交易 指标 进行持 续监 控，并 定期 对组合 间 的 同 向
交易分 析。 公司禁 止组 合内的 同日 反向交 易， 严格控 制组 合间的 同日 反向交 易， 对采 用量化 投资
策略的 组合 与其他 组合 间发生 的同 日反向 交易 进行监 控和 分析。 本报 告期内 基金 管理人 管 理 的 所
有投资 组合 参与的 交易 所公开 竞价 同日反 向交 易成交 较少 的单边 交易 量超过 该证 券当日 总 成 交 量
5%的交易次 数为 0 次。
本报告期内，各组合投资交易未发现异常情况。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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4.4 管理人对报 告期内基金 的投资策略 和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基 金投资策略 和运作分析
受国内资管新规、 以及美国加息和中美贸易战等影响， 2018 年大类资产表现整体不尽如人意，
股票、 大宗 商品均 没有 趋势性 机会 ，只有 债市 出现结 构性 行情。 从资 产配置 优劣 看，债 ＞ 大 宗 商
品＞现金＞股票。 具体权 益市场看， 2018 年A 股市 场大幅下跌， 2018 年全年 ， 上证综指下跌24.59% ，
深证成指下跌 34.42%， 创业板指下跌 28.65%， 沪深核心指数全年跌幅都超过了 16%。 东海美丽中
国在 2018 年 采取了相对保守的投资策略， 配置方向主要以产业趋势为主导， 主要配置了医药为首
的消费板块，但受医药政策影响，下半年大幅下跌，从全年运行效果来看表现不理想。
4.4.2 报告期内基 金的业绩表 现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.703 元； 本 报告期基金份额净值增长率为-33.87%，业 绩
比较基准收益率为-10.68% 。
4.5 管理人对宏 观经济、证 券市场及行 业走势的简 要展望
2019 年预计 经济下行压力加大， 防范金融风险和稳定总需求、 稳定就业将成为国内宏观经济
政策的总目标， 逆周期调控政策有望超预期推出， 预计 2019 年 国内仍将实施稳健的货币政策和更
加积极的财政政策， 汇率弹性有望加大。2018 年金融体系内部杠杆去化成效显著，2019 年去 化力
度将趋 缓； 实体经 济进 入“稳 杠杆”阶段 ，整 体将有 利于 证券市 场情 绪的恢 复， 同时叠 加 美 国 加
息进入尾声， 中美贸易谈判也将取得阶段性成果， 因此展望 2019 年， 国内经济有望进入筑底阶段，
同时伴随着去杠杆取得阶段性成果，市场流动性也将得到改善，A 股投 资环境整体有望好于 2018
年，而 海外 资金的 持续 流入将 有望 带动蓝 筹估 值的进 一步 提升。 东海 美丽中 国将 继续秉 承 成 立 之
初的投 资理 念，积 极布 局消费 和新 兴领域 的优 质企业 的投 资机会 ，其 中消费 领域 依然是 我 们 的 投
资重点。
4.6 管理人对报 告期内基金 估值程序等 事项的说明
根据中 国证 券监督 管理 委员会 《关 于进一 步规 范证券 投资 基金估 值业 务的指 导意 见》 和 中 国
证券业 协会 基金估 值工 作小组 《关 于停牌 股票 估值的 参考 方法》 等法 律法规 的有 关规定 ， 本 基 金
管理人设立估值委员会并制定估值委员会制度。
估值委 员会 由总经 理、 督察长 、投 资总监 和运 营总监 及公 司相关 业务 部门工 作人 员组 成 。 估
值委员 会成 员均具 有会 计核算 经验 、行业 分析 经验、 金融 工具应 用等 丰富的 证券 投资基 金 行 业 从
业经验 和专 业能力 ，且 之间不 存在 任何重 大利 益冲突 。基 金经理 如果 认为某 证券 有更能 准 确 反 应
其公允 价值 的估值 方法 ，可以 向估 值委员 会申 请对其 进行 专项评 估。 新的证 券价 格需经 估 值 委 员
会和托管行同意后才能采纳，否则不改变用来进行证券估值的初始价格。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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估值委 员会 职责： 根据 相关估 值原 则研究 相关 估值政 策和 估值模 型， 拟定公 司的 估值 政 策 、
估值方法和估值程序，确保公司各基金产品净值计算的公允性，以维护广大投资者的利益。
4.7 管理人对报 告期内基金 利润分配情 况的说明
根据本 基金 《基金 合同 》的约 定， 在符合 有关 基金分 红条 件的前 提下 ，本基 金每 年收 益 分 配
次数最多为 6 次，每份基 金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的
20% ；
本报告期内本基金未进行利润分配。
4.8 报告期内管 理人对本基 金持有人数 或基金资产 净值预警情 形的说明
报告期内， 本基金未有连续 20 个工作 日基金份额持有人数量不满 200 人 的情况出现； 本基金
资产净值于 2018 年1 月2 日到 2018 年12 月 28 日 连续 243 个工 作日低于 5000 万元。 本基 金管理
人已经 将该 基金情 况向 证监会 报备 ，将持 续关 注本基 金资 产净值 情况 ，下一 步基 金管理 人 将 进 行
持续营销，力争基金净值尽快回升并稳定在五千万以上。
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§5 托管人报 告
5.1 报告期内本 基金托管人 遵规守信情 况声明
本报告 期内 ，本基 金托 管人在 对东 海美丽 中国 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 的托 管过 程 中 ，
严格遵 守《 证券投 资基 金法》 及其 他法律 法规 和基金 合同 的有关 规定 ，不存 在任 何损害 基 金 份 额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报 告期内本基 金投资运作 遵规守信、 净值计算、 利润分配等 情况的说明
本报告 期内 ，东海 美丽 中国灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 的管理 人—— 东 海基 金管 理有限责
任公司 在东 海美丽 中国 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 的投 资运作 、基 金资产 净值 计算、 基 金 费 用
开支等 问题 上，不 存在 任何损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为，在 各重 要方面 的运 作严格 按 照 基 金
合同的规定进行。
5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等 内容的真实 、准确和完 整发表意见
本托管 人依 法对东 海基 金管理 有限 责任公 司编 制和披 露的 东海美 丽中 国灵活 配置 混合 型 证 券
投资基金 2018 年年度报告 中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§6 审计报告
6.1 审计报告基 本信息
财务报表是否经过审计
是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1900282 号
6.2 审计报告的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了后附的第 1 页至第 35 页的东海美丽中国灵活配置混合
型证券投资基金 ( 以下简称“ 东海美丽中国混合型基金”) 财务
报表， 包括 2018 年12 月31 日的资产 负债表、 2018 年度的利润 表、
所有者权益 ( 基金净值) 变动表以及财务报表附注。
我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财
政部颁布的企业会计准则、 在财务报表附注 7.4.2 中所列示的 中国
证券监督管理委员会 ( 以下简称“ 中国证监会”) 和中国证券投
资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制， 公允反映
了东海美丽中国混合型基金 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及
2018 年度的 经营成果及基金净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 ( 以下简称“ 审计准则”) 的
规定执行了审计工作。 审计报告的“ 注册会计师对财务报表审计的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册
会计师职业道德守则， 我们独立于东海美丽中国混合型基金， 并履
行了职业道德方面的其他责任。 我们相信， 我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 东海美丽中国混合型基金管理人东海基金管理有限责任公司 ( 以
下简称“基金管理人”) 对其他信息 负责。 其他信息包括东海美丽
中国混合型基金 2018 年 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报
表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他
信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计， 我们的责任是阅读其他信息， 在此过
程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的
情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作， 如果我们确定其他信息存在重大错报， 我
们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的 基金管理人管理层负责按照中华人民共和国财政部颁布的企业会东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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责任 计准则、 中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行
业实务操作的规定编制财务报表， 使其实现公允反映， 并设计、 执
行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时， 基金管理人管理层负责评估东海美丽中国混合
型基金的 持 续经营能 力 ，披露 与持 续经营 相关 的事项 ( 如适 用) ，
并运用持续经营假设，除非东海美丽中国混合型基金计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
基金管理人治理层负责监督东海美丽中国混合型基金的财务报告
过程。
注册会计师对财务报表审计的
责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。 合理保
证是高水平的保证， 但并不能保证按照 审计准则执行的审计在某一
重大错报存在时总能发现。 错报可能由于舞弊或错误导致， 如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中， 我们运用职业判断， 并保
持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识别 和评 估由于舞 弊 或错误导 致 的财务报 表 重大错报 风 险， 设
计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，
作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗
漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解 与审 计相关的 内 部控制， 以 设计恰当 的 审计程序 ， 但目 的
并非对内部控制的有效性发表意见。
(3) 评价 基金 管理人管 理 层选用会 计 政策的恰 当 性和作出 会 计估 计
及相关披露的合理性。
(4) 对基 金管 理人管理 层 使用持续 经 营假设的 恰 当性得出 结 论。 同
时， 根据获取的审计证据， 就可能导致对东海美丽中国混合型基金东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要
求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分， 我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截
至审计报告日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况可能导致东
海美丽中国混合型基金不能持续经营。
(5) 评价财务 报表的总体列报、 结构和内容 ( 包括 披露) ， 并评价财
务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计
发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通 合伙)
注册会计师的姓名 张楠
钱琛琛
会计师事务所的地址 北京东长安街 1 号东方 广场毕马威大楼 8 层
审计报告日期 2019 年 3 月28 日
东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§7 年度财务 报表
7.1 资产负债表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日： 2018 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 5,253,888.20 15,936,401.46
结算备付金
202,864.55 226,705.37
存出保证金
26,460.04 33,004.25
交易性金融资产 7.4.7.2 1,992,066.00 8,746,041.43
其中：股票投资
1,992,066.00 8,746,041.43
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,000,000.00 -
应收证券清算款
1,057,794.56 2,818,431.78
应收利息 7.4.7.5 6,404.94 3,294.90
应收股利
- -
应收申购款
10,910.83 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
11,550,389.12 27,763,879.19
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
34,584.98 210,296.64
应付管理人报酬
15,575.37 34,961.09
应付托管费
2,595.88 5,826.86
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 771,333.37 622,804.05
应交税费
152.26 -
应付利息
- - 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 40,000.00 60,000.00
负债合计
864,241.86 933,888.64
所有者权 益 ：
实收基金 7.4.7.9 15,207,865.90 25,232,495.99
未分配利润 7.4.7.10 -4,521,718.64 1,597,494.56
所有者权益合计
10,686,147.26 26,829,990.55
负债和所有者权益总计
11,550,389.12 27,763,879.19
注：报告截止日 2018 年12 月 31 日， 基金份额净值 0.703 元 ，基金份额总额 15,207,865.90 份。
7.2 利润表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
本报告期： 2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可 比 期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
-5,679,359.29 5,312,242.75
1.利息收入
49,848.43 191,570.43
其中：存款利息收入 7.4.7.11 45,182.37 90,800.28
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
4,666.06 100,770.15
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”填列）
-4,802,822.82 3,416,529.54
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,935,563.27 3,318,253.48
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 132,740.45 98,276.06
3.公允价值 变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17
-944,843.96 1,406,877.24
4. 汇兑收益 （ 损失以 “- ” 号填列）
- -
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号填列） 7.4.7.18 18,459.06 297,265.54
减： 二 、费用
943,438.49 1,216,267.59
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 268,512.80 433,110.53
2 ．托管费 7.4.10.2.2 44,752.12 72,185.12
3 ．销售服务 费 7.4.10.2.3 - -
4 ．交易费用 7.4.7.19 578,375.25 616,180.94 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．税金及附 加
16.32 -
7 ．其他费用 7.4.7.20 51,782.00 94,791.00
三、利润 总 额（亏损 总 额以“-”
号填列）
-6,622,797.78 4,095,975.16
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （净亏损以 “- ”号 填
列）
-6,622,797.78 4,095,975.16
注：后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
7.3 所有者权益 （基金净值 ）变动表
会计主体：东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金
本报告期：2018 年1 月1 日至 2018 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
25,232,495.99 1,597,494.56 26,829,990.55
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- -6,622,797.78 -6,622,797.78
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
-10,024,630.09 503,584.58 -9,521,045.51
其中：1.基 金申购款 875,107.96 -44,349.12 830,758.84
2.基金赎回 款 -10,899,738.05 547,933.70 -10,351,804.35
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
15,207,865.90 -4,521,718.64 10,686,147.26
项目
上年度可 比期 间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基 25,140,698.65 -1,681,589.36 23,459,109.29 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 4,095,975.16 4,095,975.16
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填列）
91,797.34 -816,891.24 -725,093.90
其中：1.基 金申购款 64,251,692.95 3,371,886.59 67,623,579.54
2.基金赎回 款 -64,159,895.61 -4,188,777.83 -68,348,673.44
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
25,232,495.99 1,597,494.56 26,829,990.55
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______葛 伟忠______
______ 邓升军______
____ 刘宇____
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情 况
东海美丽中国灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称“本基金”) ， 经中国证券监督管理委
员会 ( 以下 简称“中国证监会”) 证监许可[2014] 934 号文 《关于准予东海美丽中国灵活配置混
合型证 券投 资基金 注册 的批复 》准 予注册 ，由 东海基 金管 理有限 责任 公司依 照《 中华人 民 共 和 国
证券投 资基 金法》 等相 关法规 和《 东海美 丽中 国灵活 配置 混合型 证券 投资基 金基金 合 同》发 售，
基金合同于 2014 年11 月14 日生效。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次 设立募集规 模
为 404,663,363.74 份基金 份额。 本基金的基金管理人为东海基金管理有限责任公司， 基金托管人
为中国工商银行股份有限公司 ( 以 下简称“中国工商银行”) 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《 东海美丽中国灵活配置混合型证券
投资基 金基 金合同 》和 更新的 《东 海美丽 中国 灵活配 置混 合型证 券投 资基金 招募 说明书 》 的 有 关
规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的股票 ( 含主 板、
中小板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票) 、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支 持 证
券、股 指期 货以及 法律 法规或 中国 证监会 允许 基金投 资的 其他金 融工 具 ( 但须 符 合中国 证监 会的
相关规定) 。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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本基金 投资 组合的 比例 范围为 ：股 票资产 占基 金资产 净值 的比例为 0%—95% ；权 证资 产 占基
金资产 净值 的比例为 0%-3% ；任 何交易 日 日终 ，持 有 的买 入股 指 期货 合约 价 值不 得超 过基金资产
净值的 10％ ， 持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的 20% ； 任何 交易日日终，
持 有的 买入期 货合 约价值 与有 价证券 市值 之和， 不得 超过基 金资 产净值 的 95% ；任 何交易 日 日 终
在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金 后， 现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券不低 于 基 金 资
产净值的 5% ，其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金业绩比较基准：
沪深 300 指 数收益率×50% + 上证国 债指数收益率×50% 。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第二个工作日， 报中
国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的 编制基础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则- 基本准 则》 以及其后颁布及修订的具体
会计准 则、 应用指 南、 解释以 及其 他相关 规定 （以下 合称”企业 会计 准则” ） 编制 ， 同时， 对于
在具体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《证 券投资 基 金 会 计
核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《 关于
证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券投资 基金 信
息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告的内容与格式》、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模板 第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁
布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会 计准则及其 他有关规定 的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2018 年12 月 31 日的财
务状况以及 2018 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政 策和会计估 计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会计核算业务指引》 和其他
相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本位 币为 人民币 ，编 制财务 报表 采用的 货币 为人民 币。 本基金 选定 记账 本 位 币
的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和 金融负债的 分类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本基金 的金 融资产 于初 始确认 时分 为以下 两类 ：以公 允价 值计量 且其 变动计 入当 期损 益 的 金
融资产及贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为股票投资；
本基金 目前 持有的 其他 金融资 产分 类为应 收款 项，包 括银 行存款 、结 算备付 金、 存出 保 证 金
和各类应收款项等。
(2) 金融负债 分类
本基金 的金 融负债 于初 始确认 时归 类为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融 负 债 和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债，主要为各类应付款项。
7.4.4.4 金融资产和 金融负债的 初始确认、 后续计量和 终止确认
初始确认
本基金 于成 为金融 工具 合同的 一方 时确认 一项 金融资 产或 金融负 债， 按照取 得时 的公 允 价 值
作为初 始确 认金额 。划 分为以 公允 价值计 量且 其变动 计入 当期损 益的 金融资 产取 得时发 生 的 相 关
交易费用计入当期损益；应收款项及其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。后续计量
以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产采 用公 允价值 进行 后续计 量。 在持 有 该 类
金融资 产期 间取得 的利 息或现 金股 利，应 当确 认为当 期收 益。每 日， 本基金 将以 公允价 值 计 量 且
其变动 计入 当期损 益的 金融资 产或 金融负 债的 公允价 值变 动计入 当期 损益； 应收 款项及 其 他 金 融
负债采 用实 际利率 法， 按照摊 余成 本进行 后续 计量， 其摊 销或减 值产 生的利 得或 损失， 均 计 入 当
期损益。
终止确认
当收取 该金 融资产 现金 流量的 合同 权利终 止， 或该金 融资 产已转 移， 且符合 金融 资产 转 移 的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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处置该 金融 资产或 金融 负债时 ，其 公允价 值与 初始入 账金 额之间 的差 额应确 认为 投资 收 益 ，
同时调整公允价值变动收益。
金融资产转移
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
7.4.4.5 金融资产和 金融负债的 估值原则
公允价 值， 是指市 场参 与者在 计量 日发生 的有 序交易 中， 出售一 项资 产所能 收到 或者 转 移 一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务 报表 中以公 允价 值计量 或披 露的资 产和 负债， 根据 对公允 价值 计量整 体而 言具 有 重 要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资 产负 债表日 ，本 基金对 在财 务报表 中确 认的持 续以 公允价 值计 量的资 产和 负债 进 行 重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
（1 ） 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的市 价作 为公允 价值 ；估值 日无 市价， 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券 发 行 机
构未发 生影 响证券 价格 的重大 事件 的，按 最近 交易市 价确 定公允 价值 ；如估 值日 无市价 ， 且 最 近
交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，参 考 类 似 投
资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
（2 ） 不存在活跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以 往市场实际交易价格验
证具有 可靠 性的估 值技 术，确 定公 允价值 。本 基金采 用在 当前情 况下 适用并 且有 足够可 利 用 数 据
和其他 信息 支持的 估值 技术， 优先 使用相 关可 观察输 入值 ，只有 在可 观察输 入值 无法取 得 或 取 得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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（3 ） 如有确凿证据表明按上述估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基金管理人可根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的价格估值；
（4 ）如有新 增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和 金融负债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外发 行的 基金份 额总 额所对 应的 金额。 由于 申购和 赎回 引起的 实收 基金 份 额 变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括已 实现 损益平 准金 和未实 现损 益平准 金。 已实现 损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失) 占基金净 值比例计算的
金额。 未实 现损益 平准 金指在 申购 或赎回 基金 份额时 ，申 购或赎 回款 项中包 含的 按累计 未 实 现 利
得/(损失) 占 基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在” 损益平准金” 科目中核算， 并于期 末全额转入 ”
未分配利润/( 累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购 期内逐日计提； 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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(5) 股票 投资收 益/( 损失)于卖出 股票 成交日 确认 ，并按 卖出 股票成 交金 额与其 成本 的差 额 入
账；
(6) 债券投资 收益/(损失) 于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7) 资产 支持证 券 投资 收益/( 损失) 于 成交日 确认 ，并按 成交 总额与 其成 本、应 收利 息的 差 额
入账；
(8) 衍生 工具收 益/( 损失)于卖出 权证 成交日 确认 ，并按 卖出 权证成 交金 额与其 成本 的差 额 入
账；
(9) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价 值变动收益/( 损失) 系本 基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、 交
易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他 收 入在主 要风 险和报 酬已 经转移 给对 方，经 济利 益很可 能流 入且金 额可 以可靠 计 量
的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认 和计量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 0.8%的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.1%的 年费率逐日计提；
(3) 标的指数 许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.02% 的 年费率计提， 标的指数许可使用
费的收取下限为每季（自然季度）人民币 50,000 元；
(4) 卖出回购 金融资产支出， 按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率 （当实际利率与合同
利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益 分配政策
1 、 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 6 次 ， 每 份基金份额
每次收益分配比例不得低于收益分配基准日该次可供分配利润的 20% ， 若 《基金合同》 生效不 满 3
个月可不进行收益分配；
2 、 本基金收益分配方式分两种： 现金分红与红利再投资， 投资者可选择现金红利或将现金红
利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
3 、 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； 即基金收益分配基准日的基金份额净值减去东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
4 、每一基金 份额享有同等分配权；
5 、法律法规 或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金本报告期无分部报告。
7.4.4.13 其他重要的 会计政策和 会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和 会计估计变 更以及差错 更正的说明
7.4.5.1 会计政策变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的 说明
本基金本期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
6.4.6.1.印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调 整为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
6.4.6.2.营 业税、增值税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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的规定， 经国务院批准， 自 2016 年5 月1 日起在 全国范围内全面推开营业税改征增值税试点， 金
融业纳 入试 点范围 ，由 缴纳营 业税 改为缴 纳增 值税。 对证 券投资 基金 （封闭 式证 券投资 基 金 ， 开
放式证 券投 资基金 ）管 理人运 用基 金买卖 股票 、债券 的转 让收入 免征 增值税 ；国 债、地 方 政 府 债
利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]46 号文 《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政 策的 通知》 的规 定，金 融机 构开展 的质 押式买 入返 售金融 商品 业务及 持有 政策性 金 融 债 券
取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财政部、 国家税务总局财税[2016]70 号文 《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》 的规 定，金 融机 构开展 的买 断式买 入返 售金融 商品 业务、 同业存 款 、同 业存 单 以及持 有金
融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2016]140 号 文 《关于 明确 金融、 房地 产开发 、教 育辅助服
务等增 值税 政策的 通知 》的规 定， 资管产 品运 营过程 中发 生的增 值税 应税 行为 ，以 资 管产品 管理
人为增值税纳税人；
根据财政部、国家税务总局财税财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》
的规定，对资管产品在 2018 年1 月1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，
不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.3 企 业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]1 号 文《 关于企 业所 得税若 干优 惠政策 的通 知》的 规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个 人所得税
根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2005]103 号 文 《关于 股权 分置试 点改 革有关 税收 政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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根据财 政部 、国家 税务 总局财 税[2008]132 号文《 财政 部、 国家税 务总 局关于 储蓄 存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年（ 含 1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财 政部 、国家 税务 总局、 中国 证监会 财税[2015]101 号 文《关 于上 市公司 股息 红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2015 年9 月 8 日起 ， 证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息 红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
东海基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
东海证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
深圳鹏博实业集团有限公司 基金管理人的股东
苏州市相城区江南化纤集团有限公司 基金管理人的股东
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东海瑞京资产管理（上海）有限公司 基金管理人的子公司
注：下述关联交易均在正常业务范围内一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及 上年度可比 期间的关联 方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易单元进 行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
东海证券股
份有限公司
69,386,052.33 17.47% 77,637,153.07 18.50%
东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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7.4.8.1.2 债券交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.3 债券回购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.8.1.4 权证交易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.5 应支付关联 方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2018年1 月1 日至2018年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东海证券股
份有限公司
64,619.51 18.78% 3,341.06 0.43%
关联方名称
上年度可比期间
2017年1 月1 日至2017年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
东海证券股
份有限公司
72,303.81 19.78% 0.00 0.00%
注：上 述佣 金参考 市场 价格经 本基 金的基 金管 理人与 对方 协商确 定， 以扣除 由中 国证券 登 记 结 算
有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
根据《证券交易单元租用协议》 ，本 基金管理人在租用东海证券证券交易专用交易单元进行股票、
债券、权证及回购交易的同时，还从东海证券获得证券研究综合服务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
268,512.80 433,110.53
其中： 支付销售机构的客
户维护费
60,375.27 111,176.50
注：支 付基 金管理 人东 海基金 管理 有限责 任公 司的基 金管 理费按 前一 日基金 资产 净值 1.50% 的年东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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费率计 提， 逐日累 计至 每月月 底， 按月支 付。 计算公 式为 ： 日基 金管 理费=前一 日基 金 资产净 值
×1.50%/当 年天数
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
44,752.12 72,185.12
注：支 付基 金托管 人中 国工商 银行 的基金 托管 费按前 一日 基金资 产净 值 0.25% 的年 费 率计提，逐
日累计 至每 月月底 ，按 月支付 。计 算公式 为： 日基金 托管 费=前一 日基 金资产 净值×0.25%/ 当年
天数
7.4.8.2.3 销售服务 费
注：本基金报告期及上年度可比期间均无销售服务费。
7.4.8.3 与关联方进 行银行间同 业市场的债 券(含回购) 交易
注：本 基金 本报告 期及 上年可 比期 间均未 通过 银行间 同业 市场与 关联 方进行 银行 间债券( 含回 购)
交易。
7.4.8.4 各关联方投 资本基金的 情况
7.4.8.4.1 报告期内基 金管理人运 用固有资金 投资本基金 的情况
份额单位：份
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2014 年
11 月 14 日 ） 持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 5,724,525.11 5,724,525.11
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份 额 2,000,000.00 -
期末持有的基金份额 3,724,525.11 5,724,525.11
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
24.4908% 22.6900%
注： 基金管理人申购本基金份额时所适用的费率与本基金公告的费率一致。 期间申购/ 买入总份额东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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含转换入份额；期间因拆分变动份额含红利再投份额；期间赎回/ 买入 总份额转换出份额
7.4.8.4.2 报告期末除 基金管理人 之外的其他 关联方投资 本基金的情 况
注，本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度均未投资本基金。
7.4.8.5 由关联方保 管的银行存 款余额及当 期产生的利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2017 年 1 月1 日至2017 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银
行股份有限
公司
5,253,888.20 42,040.18 15,936,401.46 86,175.58
注： 本基金的 证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，
2018 年度获 得的利息收入为人民币 2,750.30 元（2017 年度获 得的利息收入：4,109.22 元 ）， 2018
年末结算备付金余额为人民币 202,864.55 元（2017 年末：226,705.37 元）
7.4.8.6 本基金在承 销期内参与 关联方承销 证券的情况
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7 其他关联交 易事项的说 明
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.9 期末（ 2018 年 12 月 31 日 ）本基金持 有的流通受 限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券 而于期末持 有的流通受 限证券
注：本基金无因认购新发/ 增发证券 而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的 暂时停牌等 流通受限股 票
注：本基金无因认购新发/ 增发证券 而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.3 期末债券正 回购交易中 作为抵押的 债券
7.4.9.3.1 银行间市场 债券正回购
截至本报告期末， 本基金 无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。
7.4.9.3.2 交易所市场 债券正回购
截至本报告期末， 本基金 无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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7.4.10 有助于理解 和分析会计 报表需要说 明的其他事 项
7.4.14.1 公 允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计量 的金 融资产 和负 债主要 包括 银行存 款、 结算备 付金 、存出 保证 金、 应 收 款
项以及其他金融负债，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融 工具公允价值
于 2018 年 12 月31 日 ， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属
于第一层次的余额为人民币 1992066.00 元，无 划分为第二层次和第三层次的余额。 （于 2017 年
12 月 31 日 ，第 一层级层次的余额为人民币 8,746,041.43 元， 无划分为第二层次和第三层次的余
额）
7.4.14.1.2.2 公允价值所 属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃、 或 属于非公开发行等情况 ，
本基金 分别 于停牌 日至 交易恢 复活 跃日期 间、 交易不 活跃 期间及 限售 期间不 将相 关股票 的 公 允 价
值列入 第一 层次； 并根 据估值 调整 中采用 的不 可观察 输入 值对于 公允 价值的 影响 程度， 确 定 相 关
股票公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公 允价值余额和本期变动金额
本基金 于本 报告期 初未 持有公 允价 值归属 于第 三层次 的金 融工具 ，本 基金本 报告 期及 上 年 度
可比期间未发生第三层次公允价值转入转出情况。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的承诺事项。
7.4.14.3 其他 事 项
本基金无需要披露的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2019 年3 月30 日经 本基金的基金管理人批准。
东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§8 投资组合 报告
8.1 期末基金资 产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 1,992,066.00 17.25
其中：股票 1,992,066.00 17.25
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 3,000,000.00 25.97
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 5,456,752.75 47.24
8 其他各项资产 1,101,570.37 9.54
9 合计 11,550,389.12 100.00
8.2 期末按行业 分类的股票 投资组合
8.2.1 报告期末按 行业分类的 境内股票投 资组合
金额单位 ：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 1,591,386.00 14.89
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J 金融业 400,680.00 3.75
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - - 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 1,992,066.00 18.64
8.2.2 报告期末按 行业分类的 港股通投资 股票投资组 合
注：本基金本报告期末未持有沪港通股票。
8.3 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前十名股 票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 000661 长春高新 2,739 479,325.00 4.49
2 300122 智飞生物 11,300 437,988.00 4.10
3 600036 招商银行 15,900 400,680.00 3.75
4 300673 佩蒂股份 5,450 230,535.00 2.16
5 300357 我武生物 5,400 199,746.00 1.87
6 002007 华兰生物 4,500 147,600.00 1.38
7 300009 安科生物 7,200 96,192.00 0.90
8.4 报告期内股 票投资组合 的重大变动
8.4.1
累计买入 金额超出期 初基金资产 净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600809 山西汾酒 5,053,298.00 18.83
2 002007 华兰生物 3,997,307.96 14.90
3 000858 五 粮 液 3,894,693.00 14.52
4 600276 恒瑞医药 3,845,146.82 14.33
5 600048 保利地产 3,628,025.00 13.52
6 000063 中兴通讯 3,613,360.00 13.47
7 601155 新城控股 3,551,446.30 13.24
8 000002 万
科Ａ 3,164,948.00 11.80
9 600566 济川药业 3,122,422.00 11.64
10 600426 华鲁恒升 2,971,476.04 11.08 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 34 页 共 48 页
11 600867 通化东宝 2,919,787.00 10.88
12 601888 中国国旅 2,749,871.60 10.25
13 603799 华友钴业 2,622,264.20 9.77
14 603589 口子窖 2,543,391.38 9.48
15 300595 欧普康视 2,317,280.72 8.64
16 600519 贵州茅台 2,283,268.00 8.51
17 300122 智飞生物 2,230,023.00 8.31
18 600029 南方航空 2,204,620.00 8.22
19 002475 立讯精密 2,174,906.60 8.11
20 002422 科伦药业 2,066,256.32 7.70
21 002262 恩华药业 2,035,792.00 7.59
22 600872 中炬高新 1,981,680.00 7.39
23 000963 华东医药 1,977,952.74 7.37
24 002440 闰土股份 1,975,388.00 7.36
25 600009 上海机场 1,962,351.00 7.31
26 600036 招商银行 1,936,910.00 7.22
27 000568 泸州老窖 1,909,700.00 7.12
28 600521 华海药业 1,852,642.55 6.91
29 300308 中际旭创 1,840,200.00 6.86
30 600436 片仔癀 1,807,783.00 6.74
31 300136 信维通信 1,807,072.32 6.74
32 601318 中国平安 1,797,338.00 6.70
33 600466 蓝光发展 1,791,249.00 6.68
34 002038 双鹭药业 1,778,654.00 6.63
35 002304 洋河股份 1,734,031.00 6.46
36 000661 长春高新 1,694,776.93 6.32
37 300145 中金环境 1,692,348.72 6.31
38 002202 金风科技 1,587,477.00 5.92
39 300142 沃森生物 1,585,500.00 5.91
40 002245 澳洋顺昌 1,488,224.90 5.55
41 002343 慈文传媒 1,487,810.00 5.55
42 601233 桐昆股份 1,468,522.00 5.47
43 300144 宋城演艺 1,436,944.00 5.36
44 002460 赣锋锂业 1,415,546.00 5.28
45 300357 我武生物 1,369,313.73 5.10
46 002044 美年健康 1,336,470.40 4.98 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 35 页 共 48 页
47 300529 健帆生物 1,330,742.00 4.96
48 603658 安图生物 1,322,918.00 4.93
49 600176 中国巨石 1,291,386.00 4.81
50 300347 泰格医药 1,215,667.00 4.53
51 002563 森马服饰 1,190,060.00 4.44
52 600703 三安光电 1,189,942.00 4.44
53 603288 海天味业 1,159,771.30 4.32
54 300232 洲明科技 1,144,166.60 4.26
55 600211 西藏药业 1,108,763.00 4.13
56 002142 宁波银行 1,097,725.00 4.09
57 002174 游族网络 1,096,367.00 4.09
58 601636 旗滨集团 1,095,805.00 4.08
59 002456 欧菲科技 1,094,859.50 4.08
60 600483 福能股份 1,085,098.00 4.04
61 002236 大华股份 1,081,245.00 4.03
62 300059 东方财富 1,077,431.88 4.02
63 603368 柳药股份 1,070,876.06 3.99
64 600702 舍得酒业 1,057,367.00 3.94
65 601288 农业银行 1,047,019.00 3.90
66 000977 浪潮信息 1,042,430.00 3.89
67 601818 光大银行 1,041,035.00 3.88
68 002179 中航光电 1,038,458.60 3.87
69 000513 丽珠集团 1,034,952.00 3.86
70 002773 康弘药业 1,033,096.00 3.85
71 601111 中国国航 1,027,481.00 3.83
72 002507 涪陵榨菜 1,007,102.98 3.75
73 002516 旷达科技 998,499.00 3.72
74 600030 中信证券 994,548.00 3.71
75 300037 新宙邦 991,583.00 3.70
76 603387 基蛋生物 978,335.40 3.65
77 600346 恒力股份 946,584.00 3.53
78 002589 瑞康医药 897,359.50 3.34
79 300284 苏交科 895,119.45 3.34
80 603367 辰欣药业 893,148.00 3.33
81 002294 信立泰 890,451.00 3.32
82 300166 东方国信 890,180.86 3.32 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 36 页 共 48 页
83 300124 汇川技术 886,547.00 3.30
84 000333 美的集团 878,385.00 3.27
85 300296 利亚德 842,540.00 3.14
86 300673 佩蒂股份 837,963.50 3.12
87 002376 新北洋 836,987.00 3.12
88 603939 益丰药房 831,610.00 3.10
89 600038 中直股份 824,394.00 3.07
90 300199 翰宇药业 797,010.73 2.97
91 002271 东方雨虹 795,229.00 2.96
92 600487 亨通光电 787,255.00 2.93
93 603707 健友股份 785,633.40 2.93
94 002821 凯莱英 783,483.86 2.92
95 603127 昭衍新药 780,897.00 2.91
96 603899 晨光文具 775,941.00 2.89
97 600028 中国石化 766,716.00 2.86
98 300003 乐普医疗 741,273.00 2.76
99 601012 隆基股份 737,506.00 2.75
100 002127 南极电商 697,767.00 2.60
101 002353 杰瑞股份 693,071.00 2.58
102 601988 中国银行 691,658.00 2.58
103 000596 古井贡酒 684,921.00 2.55
104 600332 白云山 683,047.00 2.55
105 002714 牧原股份 651,624.00 2.43
106 300255 常山药业 647,002.00 2.41
107 300009 安科生物 644,244.00 2.40
108 001979 招商蛇口 642,460.00 2.39
109 600340 华夏幸福 636,220.00 2.37
110 603043 广州酒家 600,623.00 2.24
111 000418 小天鹅Ａ 599,359.00 2.23
112 002465 海格通信 598,160.00 2.23
113 300233 金城医药 597,612.00 2.23
114 601899 紫金矿业 597,367.00 2.23
115 000651 格力电器 596,693.00 2.22
116 600352 浙江龙盛 595,777.00 2.22
117 002680 *ST 长生 592,221.00 2.21
118 600309 万华化学 589,687.00 2.20 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 37 页 共 48 页
119 002466 天齐锂业 583,630.00 2.18
120 300618 寒锐钴业 559,516.40 2.09
121 600535 天士力 548,428.00 2.04
122 603108 润达医疗 548,327.00 2.04
123 600803 新奥股份 548,100.00 2.04
124 601009 南京银行 547,065.00 2.04
125 300072 三聚环保 546,319.00 2.04
126 300182 捷成股份 546,289.00 2.04
127 002458 益生股份 538,503.00 2.01
注：" 买入金 额" 按买入成 交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计卖出 金额超出期 初基金资产 净值 2%或前 20 名的 股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600809 山西汾酒 4,797,967.98 17.88
2 000858 五 粮 液 4,743,774.60 17.68
3 600276 恒瑞医药 3,822,525.09 14.25
4 002007 华兰生物 3,783,619.58 14.10
5 600867 通化东宝 3,619,585.01 13.49
6 601155 新城控股 3,593,527.69 13.39
7 000063 中兴通讯 3,582,814.61 13.35
8 600048 保利地产 3,495,873.64 13.03
9 600566 济川药业 3,271,956.22 12.20
10 000002 万
科Ａ 2,970,612.64 11.07
11 600519 贵州茅台 2,792,046.00 10.41
12 600426 华鲁恒升 2,774,798.02 10.34
13 603799 华友钴业 2,653,638.04 9.89
14 000568 泸州老窖 2,613,787.17 9.74
15 601888 中国国旅 2,609,836.00 9.73
16 000661 长春高新 2,507,050.64 9.34
17 600029 南方航空 2,458,760.36 9.16
18 603589 口子窖 2,395,163.34 8.93
19 300595 欧普康视 2,357,181.72 8.79
20 002422 科伦药业 2,052,694.00 7.65
21 002440 闰土股份 2,045,376.46 7.62
22 002262 恩华药业 2,040,763.10 7.61
23 600009 上海机场 1,995,043.10 7.44 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 38 页 共 48 页
24 002475 立讯精密 1,986,506.05 7.40
25 600872 中炬高新 1,956,984.52 7.29
26 300122 智飞生物 1,923,237.31 7.17
27 000963 华东医药 1,867,349.00 6.96
28 002202 金风科技 1,867,331.00 6.96
29 600466 蓝光发展 1,847,302.51 6.89
30 300308 中际旭创 1,820,176.00 6.78
31 600521 华海药业 1,765,432.65 6.58
32 002038 双鹭药业 1,762,368.00 6.57
33 601318 中国平安 1,748,718.30 6.52
34 600436 片仔癀 1,692,608.88 6.31
35 300136 信维通信 1,669,779.00 6.22
36 300142 沃森生物 1,633,493.84 6.09
37 002304 洋河股份 1,609,922.00 6.00
38 300145 中金环境 1,593,399.60 5.94
39 000596 古井贡酒 1,586,988.52 5.91
40 002236 大华股份 1,506,837.00 5.62
41 300144 宋城演艺 1,499,071.00 5.59
42 601111 中国国航 1,487,704.04 5.54
43 002460 赣锋锂业 1,457,084.88 5.43
44 002245 澳洋顺昌 1,447,138.20 5.39
45 601233 桐昆股份 1,441,268.00 5.37
46 002343 慈文传媒 1,418,337.00 5.29
47 600036 招商银行 1,401,599.00 5.22
48 603658 安图生物 1,384,857.90 5.16
49 300529 健帆生物 1,369,797.53 5.11
50 300357 我武生物 1,326,010.60 4.94
51 002563 森马服饰 1,245,028.00 4.64
52 600176 中国巨石 1,215,045.18 4.53
53 002044 美年健康 1,185,358.60 4.42
54 600703 三安光电 1,174,429.66 4.38
55 300347 泰格医药 1,172,796.00 4.37
56 600211 西藏药业 1,155,412.00 4.31
57 002456 欧菲科技 1,112,020.00 4.14
58 300232 洲明科技 1,108,370.00 4.13
59 601636 旗滨集团 1,100,381.62 4.10
60 603368 柳药股份 1,084,257.40 4.04
61 600483 福能股份 1,068,659.00 3.98 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 39 页 共 48 页
62 603288 海天味业 1,067,966.00 3.98
63 002142 宁波银行 1,061,945.00 3.96
64 300059 东方财富 1,049,974.00 3.91
65 601288 农业银行 1,022,658.20 3.81
66 601012 隆基股份 1,019,988.00 3.80
67 000513 丽珠集团 1,011,317.00 3.77
68 601818 光大银行 1,010,025.96 3.76
69 002773 康弘药业 1,005,237.00 3.75
70 002516 旷达科技 997,734.18 3.72
71 002174 游族网络 996,299.00 3.71
72 603387 基蛋生物 983,259.00 3.66
73 002179 中航光电 976,643.00 3.64
74 300037 新宙邦 965,481.00 3.60
75 600702 舍得酒业 958,339.00 3.57
76 600030 中信证券 955,651.00 3.56
77 002507 涪陵榨菜 953,309.00 3.55
78 600346 恒力股份 930,597.00 3.47
79 000977 浪潮信息 923,428.00 3.44
80 300124 汇川技术 904,427.37 3.37
81 000333 美的集团 890,046.00 3.32
82 300284 苏交科 885,374.09 3.30
83 300618 寒锐钴业 875,833.55 3.26
84 603367 辰欣药业 872,665.00 3.25
85 600038 中直股份 843,773.00 3.14
86 002294 信立泰 835,187.00 3.11
87 603939 益丰药房 823,117.00 3.07
88 300166 东方国信 823,080.00 3.07
89 002589 瑞康医药 802,867.00 2.99
90 603899 晨光文具 796,424.00 2.97
91 603127 昭衍新药 778,485.00 2.90
92 300199 翰宇药业 774,554.17 2.89
93 300296 利亚德 769,087.00 2.87
94 600487 亨通光电 753,975.00 2.81
95 002821 凯莱英 750,948.00 2.80
96 603707 健友股份 744,300.52 2.77
97 002271 东方雨虹 742,730.00 2.77
98 002680 *ST 长生 738,083.00 2.75
99 002376 新北洋 730,649.00 2.72 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 40 页 共 48 页
100 002353 杰瑞股份 700,032.00 2.61
101 002127 南极电商 696,070.00 2.59
102 600028 中国石化 673,770.16 2.51
103 002714 牧原股份 670,344.84 2.50
104 300003 乐普医疗 667,324.00 2.49
105 601988 中国银行 642,401.36 2.39
106 300255 常山药业 639,048.00 2.38
107 601899 紫金矿业 625,581.00 2.33
108 600332 白云山 622,622.80 2.32
109 001979 招商蛇口 619,561.00 2.31
110 300673 佩蒂股份 614,661.85 2.29
111 300233 金城医药 587,082.00 2.19
112 002465 海格通信 576,036.00 2.15
113 000651 格力电器 568,368.00 2.12
114 603043 广州酒家 563,225.00 2.10
115 002466 天齐锂业 560,569.00 2.09
116 600340 华夏幸福 557,035.00 2.08
117 002458 益生股份 550,672.00 2.05
注：" 买入金 额" 按买入成 交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的 成本总额及 卖出股票的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 198,185,919.15
卖出股票收入（成交）总额 199,059,487.35
注：本 表" 买 入股票 成本 （成交 ）总 额" ，" 卖 出 股票收 入（ 成交） 总额" 均按买 卖成 交金额 （成 交
单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券 品种分类的 债券投资组 合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名债 券投资明细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前十名资 产支持证券 投资明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按 公允价值占 基金资产净 值比例大小 排序的前五 名贵金属投 资明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
第 41 页 共 48 页
8.9 期末按公允 价值占基金 资产净值比 例大小排序 的前五名权 证投资明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期末本 基金投资的 股指期货交 易情况说明
8.10.1 报告期末本 基金投资的 股指期货持 仓和损益明 细
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基金投资 股指期货的 投资政策
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.11 报告期末本 基金投资的 国债期货交 易情况说明
8.11.1 本期国债期 货投资政策
注：本基金暂不投资国债期货。
8.11.2 报告期末本 基金投资的 国债期货持 仓和损益明 细
注：本基金暂不投资国债期货。
8.11.3 本期国债期 货投资评价
注：本基金暂不投资国债期货。
8.12 投资组合报 告附注
8.12.1 本基金投资 的前十名证 券的发行主 体本期受到 调查以及处 罚的情况的 说明
报告期 内， 本基金 投资 的前十 名证 券的发 行主 体没有 被监 管部门 立案 调查， 或在 报告 编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的 前十名股票 超出基金合 同规定的备 选股票库情 况的说明
报告期内，本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各 项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 26,460.04
2 应收证券清算款 1,057,794.56
3 应收股利 -
4 应收利息 6,404.94
5 应收申购款 10,910.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,101,570.37
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8.12.4 期末持有的 处于转股期 的可转换债 券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名 股票中存在 流通受限情 况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报 告附注的其 他文字描述 部分
由于四舍五入的原因，本报告中涉及比例计算的分项之和与合计项之间可能存在尾差。 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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§9 基金份额 持有人信 息
9.1 期末基金份 额持有人户 数及持有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
554 27,451.02 3,725,609.26 24.50% 11,482,256.84 75.50%
9.2 期末基金管 理人的从业 人员持有本 基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
988.20 0.0065%
9.3 期末基金管 理人的从业 人员持有本 开放式基金 份额总量区 间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
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§10 开放式基 金份额变 动
单位：份
基金合同生效日（ 2014 年 11 月 14 日 ）基金份 额总额
404,663,363.74
本报告期期初基金份额总额 25,232,495.99
本报告期期间基金总申购份额 875,107.96
减: 本报告期期间基金总赎回份额 10,899,738.05
本报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 15,207,865.90
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§11 重大事件 揭示
11.1 基金份额持 有人大会决 议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人 、基金托管 人的专门基 金托管部门 的重大人事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
本报告期内，经公司股东会 2018 年第 2 次会议 审议通过，原董事汪劲松自 2018 年 4 月 27
日起不再担任公司董事职务，由戴焜祖担任公司董事职务。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动：
本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管 理人、基金 财产、基金 托管业务的 诉讼
本报告期，无涉及基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策 略的改变
2018 年国内 经济整体保持高速增长， 但受到去杠杆和美国加息影响， 国内权益市场大幅下跌，
本基金在 2018 年采取了 配置消费板块，但效果较差，市场对经济预期的悲观导致对国内消费能
力的担忧加剧， 实际板块的抗风险能力没有得到体现。2019 年国内经济 依然面临下行风险， 因此
在投资策略上将围绕稳健增长， 叠加 ROE 稳健 的相关上市公司进行投资。 基于我 们对国内外金融
宏观形势的判断，利用中国因素的投资时钟模型，我们的大类资产配置建议是：低配大宗商品，
增加 A 股的配置比重，因此投资上将结合政策面、宏观面以及公司基本面，选择具有良 好成长
前景和合理估值的上市公司进行投资。同时始终将风险放在第一位，坚持产品设立之初的目标，
选择符合中国社会发展方向的板块进行投资， 特别是消费品板块， 包括医药、 食品、 新能源等行
业。
11.5 为基金进行 审计的会计 师事务所情 况
本报告期内基金管理人未改聘为其审计的会计师事务所。 本基金本年度应支付给毕马威华振
会计师事务所 （特殊普通合伙） 的基金审计费用为三万元， 其已提供审计服务的连续年限为 2 年。
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11.6 管理人、托 管人及其高 级管理人员 受稽查或处 罚等情况
本报告期内， 中国证券监督管理委员会湖北证监局向我公司下发了 《 关于对东海基金管理有
限责任公司采取出具警示函措施的决定》 （﹝2018 年﹞9 号 ） 。 事件发生后， 我公司高度重视， 组
织相关部门和人员进行了专项自查，完善内部管理制度，进一步明确了各相关岗位的工作职责，
优化业务流程和审核机制， 强化对公司特定股份减持和信息披露行为的管理， 采 取有效措施加强
内部控制和合规管理。 公司已就该事项向中国证券监督管理委员会上海监管局、 湖北证监局等监
管部门提交了专项报告。
11.7 基金租用证 券公司交易 单元的有关 情况
11.7.1 基金租用证 券公司交易 单元进行股 票投资及佣 金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
恒泰证券 2 86,181,439.40 21.69% 61,300.93 17.82% -
宏源证券 2 81,406,920.56 20.49% 74,186.53 21.56% -
华创证券 2 71,326,869.53 17.96% 66,426.61 19.31% -
东海证券 2 69,386,052.33 17.47% 64,619.51 18.78% -
海通证券 2 64,910,278.17 16.34% 60,451.52 17.57% -
德邦证券 2 24,030,506.51 6.05% 17,092.36 4.97% -
广发证券 2 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
华鑫证券 2 - - - - -
注：1 、基金 专用交易单元的选择标准如下：
(1) 经营行为 稳健规范，内控制度健全的证券经营机构；
(2) 具备基金 运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3) 具有较强 的全方位金融服务能力和水平， 能积极为公司投资业务的开展， 投资信息的交流以及
其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2 、基金专用 交易单元的选择程序如下： 东海美丽中国灵活配置混合 2018 年年度报告摘要
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(1) 投资、 研究部门与券商联系商讨合作意向， 根据公司对券商交易单元的选择标准， 确定选 用交
易单元的所属券商以及（主）交易单元，报投资总监与总经理审核批准；
(2) 中央交易 室与券商商议交易单元租用协议，经相关业务部门确认后，报公司领导审批；
(3) 基金业务 部负责对接托管行、 各证券交易所、 中登公司上海和深圳分公司办理交易单元手续及
账户开户手续。
11.7.2 基金租用证 券公司交易 单元进行其 他证券投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
恒泰证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
德邦证券 - - 3,000,000.00 100.00% - -
广发证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
华鑫证券 - - - - - -
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§12 影响投资 者决策的 其他重要 信息
12.1 报告期内单 一投资者持 有基金份额 比例达到或 超过 20% 的情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
序号
持有基金份
额比例达到
或者超过 20%
的时间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 -
2018 年1 月2
日
5,724,525.11 0.00 2,000,000.00 3,724,525.11 24.49%
个人
- - - - - - -
- - - - - - - -
产品特有风险
本基金报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情 形。 如该单一投资者大额赎回
将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。
12.2 影响投资者 决策的其他 重要信息
本报告期内，不存在影响投资者决策的其他重要信息。
东海基金管 理有限责任 公司
2019 年 3 月 30 日
