长信全球债 券证券投资 基金
2018 年年 度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 长信基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 招商银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月29 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重要 提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 基金 合同的 规定 ， 于 2019 年 3 月 26 日复 核了
本报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等内容 ，保证复
核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基 金 管理 人承 诺以 诚实 信用 、 勤勉 尽责 的原 则管 理和 运 用基 金资 产， 但不 保证 基 金一 定盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本 报 告期自 2018 年1 月1 日 起至 2018 年12 月 31 日止 。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2
1.1 重要 提示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5
2.1 基金 基本 情况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金 产品 说明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金 管理 人和 基金 托管 人 ......................................................................................................... 5
2.4 境外 投资 顾问 和境 外资 产 托管人 ............................................................................................. 6
2.5 信息 披露 方式 ............................................................................................................................. 6
2.6 其他 相关 资料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................ 7
3.1 主要 会计 数据 和财 务指 标 ......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去 三年 基金 的利 润分 配 情况 ................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................ 10
4.1 基金 管理 人及 基金 经理 情况 ................................................................................................... 10
4.2 境外 投资 顾问 为本 基金 提 供投 资建 议的 主要 成员 简介 ....................................................... 12
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 12
4.4 管理 人对 报告 期内 公平 交 易情 况的 专项 说明 ....................................................................... 12
4.5 管理 人对 报告 期内 基金 的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明 ....................................................... 13
4.6 管理 人对 宏观 经济 、证 券 市场 及行 业走 势的 简要 展望 ....................................................... 14
4.7 管理 人内 部有 关本 基金 的 监察 稽核 工作 情况 ....................................................................... 14
4.8 管理 人对 报告 期内 基金 估 值程 序等 事项 的说明 ................................................................... 15
4.9 管理 人对 报告 期内 基金 利 润分 配情 况的 说明 ....................................................................... 15
4.10 报 告期 内管 理人 对本基 金 持有 人数 或基 金资 产净 值 预警 情形 的说明 ............................. 16
§5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 17
5.1 报告 期内 本基 金托 管人 遵 规守 信情 况声明 ........................................................................... 17
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完整 发表 意见 ........................... 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................ 18
6.1 审计 报告 基本 信息 ................................................................................................................... 18
6.2 审计 报告 的基 本内 容 ............................................................................................................... 18
§7 年度财务报表 .................................................................................................................................... 20
7.1 资产 负债 表 ............................................................................................................................... 20
7.2 利润 表 ....................................................................................................................................... 21
7.3 所有 者权 益（ 基金 净值 ） 变动表 ........................................................................................... 23
7.4 报表 附注 ................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 .................................................................................................................................... 53
8.1 期末 基金 资产 组合 情况 ........................................................................................................... 53
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区）证 券市 场的 权益 投资 分布 ........................................................... 53
8.3 期末 按行 业分 类的 权益 投 资组合 ........................................................................................... 53
8.4 期末 按公 允价 值占 基金 资 产净 值比 例大 小排 序的 所 有权 益投 资明细 ............................... 53
8.5 报告 期内 权益 投资 组合 的 重大 变动 ....................................................................................... 54 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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8.6 期末 按债 券信 用等 级分 类 的债 券投 资组合 ........................................................................... 54
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五名 债券 投资 明细 ........................... 54
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 所有资 产支 持证 券投 资明 细 ................... 55
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ............... 55
8.10 期末 按公 允价 值占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ......................... 55
8.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 55
§9 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................ 57
9.1 期末 基金 份额 持有 人户 数 及持 有人 结构 ............................................................................... 57
9.2 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 基金 的情况 ................................................................... 57
9.3 期末 基金 管理 人的 从业 人 员持 有本 开放 式基 金份 额 总量 区间 的情况 ............................... 57
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................................... 58
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 59
11.1 基 金份 额持 有人 大会决 议 ..................................................................................................... 59
11.2 基 金管 理人 、基 金托管 人 的专 门基 金托 管部 门的 重 大人 事变动 ..................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 59
11.4 基 金投 资策 略的 改变 ............................................................................................................. 59
11.5 为 基金 进行 审计 的会计 师 事务 所情况 ................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 59
11.7 基 金租 用证 券公 司交易 单 元的 有关 情况 ............................................................................. 59
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 62
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 .................................................................................................. 67
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的情 况 ..................................... 67
12.2 影 响投 资者 决策 的其他 重 要信息 ......................................................................................... 67
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................. 68
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 68
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 68
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 68
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长信全 球债 券证 券投 资基 金
基金简 称 长信全 球债 券（QDII ）
基金主 代码 004998
交易代 码 004998
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 12 月 11 日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有限 公司
报告期 末基 金份 额总 额 23,206,528.02 份
基金合 同存 续期 不定期
注：1 、 本基 金另 设美 元份额 ， 基金 代码 004999，与人 民 币份 额并 表披 露。
2、 截 止本 报告 期末， 本基金 人 民币 份额 净值 1.0248 元 ， 人 民币 总份额 3,189,028.33 份 ；本
基金美 元份 额净 值 0.1493 美元， 美元 总份 额 20,017,499.69 份。
2.2 基 金产 品说明
投资目 标
本基金 通过 积极 主动 的资 产管理 ，在 严格 控制 信用 、
利率和 流动 性风 险的 前提 下追求 本金 长期 安全 的基 础
上，通 过积 极和 深入 的研 究力争 为投 资者 创造 较高 的
当期收 益 和长 期资 产增 值。
投资策 略
本基金 将通 过对 相关 市场 的宏观 经济 状况 、市 场利 率
走势、 债券 利差 、证 券市 场走势 、信 用风 险情 况、 以
及各类 资产 的不 同的 风险 和回报 的综 合分 析， 在整 体
资产之 间进 行动 态配 置， 确定资 产的 最优 配置 比例 和
相应的 风险 水平 。
业绩比 较基 准
巴克莱 全球 债券 指数(Barclay Global Aggregate
Index)*70%+中债 综合 指数收 益 率*30%
风险收 益特 征
本基金 为债 券型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 较低 风
险品种 ，其 预期 风险 与收 益高于 货币 市场 基金 ，低 于
混合型 基金 和股 票型 基金 。
2.3
基 金管 理人 和基金 托管 人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长信基 金管 理有 限责 任公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 周永刚 张燕
联系电 话 021-61009999 0755—83199084
电子邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话
4007005566 95555 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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传真 021-61009800 0755—83195201
注册地 址 中国（ 上海 ）自 由贸 易试 验
区 银 城中路 68 号 9 楼
深 圳 市深 南大道 7088 号招商
银行大 厦
办公地 址 上 海 市浦 东新 区银 城中路68
号9 楼
深 圳 市深 南大道 7088 号招商
银行大 厦
邮政编 码 200120 518040
法定代 表人 成善栋 李建红
2.4
境 外投 资顾 问和境 外资 产托 管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - Brown Brothers Harriman & Co.
中文 - 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地 址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编 码 - -
2.5 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、证 券时 报
登载基 金年度 报告 正文的 管理人 互联网 网
址
www.cxfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上 海 市浦 东新 区银 城中路 68 号 9 楼、 深圳 市深 南大
道 7088 号招 商银 行大 厦
2.6 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通
合伙）
上 海 市浦 东新 区世 纪大道100 号50
楼
注册登 记机 构
长信基 金管 理有 限责 任公 司 上 海 市浦 东新 区银 城中路68 号9 楼
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位 ：人 民币 元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2018 年
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同
生效日)-2017 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 720,296.90 -29,036.70
本期利 润 714,377.33 -57,667.04
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0274 -0.0005
本期加 权平 均净 值利 润率 2.77% -0.05%
本期基 金份 额净 值增 长率 3.17% -0.67%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2018 年末 2017 年末
期末 可供 分配 利润 574,494.21 -187,630.48
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0248 -0.0067
期末基 金资 产净 值 23,781,022.23 27,868,277.10
期末基 金份 额净 值 1.0248 0.9933
3.1.3 累计 期末 指标 2018 年末 2017 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 2.48% -0.67%
注：1、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关 费用 后的 余额 ，本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 （例 如， 封闭 式 基金交 易佣 金、
开放式 基金 的申 购赎 回费 、 红 利再 投资 费、 基金 转 换费等 ） ， 计入 费用 后实 际 收益水 平要 低于 所列
数字。
3、期 末可 供分 配利 润为 期 末资产 负债 表中 未分 配利 润与未 分配 利润 中已 实现 部分的 孰低 数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.90% 0.15% 1.11% 0.21% -0.21% -0.06% 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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过去六 个月 4.51% 0.22% 3.33% 0.23% 1.18% -0.01%
过去一 年 3.17% 0.22% 4.24% 0.22% -1.07% 0.00%
自基金 合同
生效起 至今
2.48% 0.22% 3.64% 0.22% -1.16% 0.00%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：1 、图 示日 期为2017 年12 月11 日至 2018 年12 月 31 日。
2、 按基 金合 同规 定， 本 基金 自 基金 合同 生效 之日起6 个 月内 为建 仓期， 报告 期末 已 完成 建仓
但报告 期末 距建 仓结 束不 满一年 ； 建 仓期 结束 时， 本 基金的 各项 投资 比例 已符 合基金 合同 的约 定 。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：本 基金 基金 合同 生效 日为2017 年12 月 11 日，2017 年 净值 增长 率按 当年实 际 存续 期计 算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注： 本 基金 基金 合同 生效 日为2017 年12 月 11 日 ， 本基金 基金 合同 生效 日起 至本报 告期 末未 进行
利润分 配。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长信基 金管 理有 限责 任公 司是经 中国 证监 会证 监基 金字 【2003 】63 号 文批 准， 由 长江 证券股
份有限 公司 、 上 海海 欣集 团股份 有限 公司 、 武 汉钢 铁股份 有限 公司 共同 发起 设立。 注册 资 本 1.65
亿元人 民币 。 目 前股 权结 构为： 长江 证券 股份 有限 公司 占44.55% 、 上海 海欣集 团 股份 有限 公司 占
31.21% 、武 汉钢 铁有 限公 司占 15.15%、上 海彤 胜投资 管 理中 心（ 有限 合伙 ）占 4.55%、上 海彤 骏
投资管 理中 心（ 有限 合伙 ）占4.54% 。
截至 2018 年 12 月 31 日， 本基金 管理 人共 管理 64 只 开放式 基金 ，即 长信 利息 收益开 放式 证
券投资基金、 长信银利 精 选混合型证券 投资基金 、 长信金利趋势 混合型证 券 投资基金、 长信增利
动态策略混合 型证券投 资 基金、长信双 利优选灵 活 配置混合型证 券投资基 金 、长信利丰 债券型证
券投资基金、 长信恒利 优 势混合型证券 投资基金 、 长信量化先锋 混合型证 券 投资基金、 长信美国
标准普 尔 100 等权 重指 数增 强 型证 券投 资基 金、 长信 利 鑫债 券型 证券 投资 基金(LOF)、 长 信内 需成
长混合 型证 券投 资基 金、 长信可 转债 债券 型证 券投 资基金 、长 信利 众债 券型 证券投 资基 金(LOF) 、
长信纯债一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、长 信 纯债壹号债券 型证券投 资 基金、长信 改革红利
灵活配置混合 型证券投 资 基金、长信量 化中小盘 股 票型证券投资 基金、长 信 新利灵活配 置混合型
证券投资基金 、长信利 富 债券型 证券投 资基金、 长 信利盈灵活配 置混合型 证 券投资基金 、长信利
广灵活配置混 合型证券 投 资基金、长信 多利灵活 配 置混合型证券 投资基金 、 长信睿进灵 活配置混
合型证券投资 基金、长 信 量化多策略股 票型证券 投 资基金、长信 医疗保健 行 业灵活配置 混合型证
券投资基金（LOF） 、长 信 富民纯债一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、长 信 富海纯债一 年定期开
放债券型证券 投资基金 、 长信利保债券 型证券投 资 基金、长信富 安纯债一 年 定期开放债 券型证券
投资基金、长 信中证能 源 互联网主题指 数型证券 投 资基金（LOF） 、长信金 葵 纯债一年定 期开放债
券型证券投资 基金、长 信 富全纯 债一年 定期开放 债 券型证券投资 基金、长 信 利泰灵活配 置混合型
证券投资基金 、长信先 锐 债券型证券投 资基金、 长 信利发债券型 证券投资 基 金、长信富 泰纯债一
年定期开放债 券型证券 投 资基金、长信 电子信息 行 业量化灵活配 置混合型 证 券投资基金 、长信富
平纯债一年定 期开放债 券 型证券投资基 金、长信 先 利半年定期开 放混合型 证 券投资基金 、长信创
新驱动股票型 证券投资 基 金、长信稳益 纯债债券 型 证券投资基金 、长信利 信 灵活配置混 合型证券
投资基金、长 信稳健纯 债 债券型证券投 资基金、 长 信上证港股通 指数型发 起 式证券投资 基金、长
信纯债半年债 券型证券 投 资基金、长信 国防军工 量 化灵活配置混 合型证券 投 资基金、长 信先优债
券型证 券投 资基 金、 长信 稳势纯 债债 券型 证券 投资 基金、 长信 中证500 指数 增强型 证券 投资 基金 、长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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长信长金通货 币市场基 金 、长信稳通三 个月定期 开 放债券型发起 式证券投 资 基金、长信 低碳环保
行业量化股票 型证券投 资 基金、长信利 尚一年定 期 开放混合型证 券投资基 金 、长信乐信 灵活配置
混合型证券投 资基金、 长 信全球债券证 券投资基 金 、长信稳鑫三 个月定期 开 放债券型发 起式证券
投资基金、长 信先机 两 年 定期开放灵活 配置混合 型 证券投资基金 、长信消 费 精选行业量 化股票型
证券投资基金 、长信量 化 价值精选混合 型证券投 资 基金、长信企 业精选两 年 定期开放灵 活配置混
合型证券投资 基金、长 信 量化价值驱动 混合型证 券 投资基金、长 信价值蓝 筹 两年定期开 放灵活配
置混合型证券 投资基金 、 长信稳裕三个 月定期开 放 债券型发起式 证券投资 基 金、长信稳 进资产配
置混合 型基 金中 基金 （FOF）。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）
期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
杨帆
长信美 国标 准普
尔100 等权 重指
数增强 型证 券投
资基金 、长 信上
证港股 通指 数型
发起式 证券 投资
基金、 长信 全球
债券证 券投 资基
金和长信 利泰 灵
活配置 混合 型证
券投资 基金 的基
金经理 、国 际业
务部总 监、 投资
决策委 员会 执行
委员
2017 年12 月
11 日
- 12 年
工商管 理学 硕士 ， 北京
大学工商管理学硕士
毕 业， 曾在 莫尼 塔投 资
发展有限公司担任研
究 员、 敦和 资产 管理 有
限公司担任高级研究
员， 2017 年 3 月加 入长
信基金管理有限责任
公 司， 曾任 长信 海外 收
益一年定期开放债券
型证券投资基金的基
金经理 ， 现任 国际 业务
部总监和投资决策委
员 会 执行 委员、 长信 美
国标准 普尔100 等权 重
指数增强型证券投资
基 金、 长信 上证 港股 通
指数型发起式证券投
资基金 、 长信 全球 债券
证券投资基金和长信
利泰灵活配置混合型
证券投资基金的基金
经理。
注：1、首任 基金经理 任职 日期以本基 金成立之 日为 准；新增或 变更以刊 登新 增/变更基金 经理的
公告披 露日 为准 ； 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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2、 本基 金基 金经 理的 证券 从业年 限以 基金 经理 进入 证券业 务相 关机 构的 工作 经历为 时间 计 算
标准。
4.2 境 外投 资顾问 为本 基金提 供投 资建议 的主 要成员 简介
注：本 基金 未聘 请境 外投 资顾问 。
4.3 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在报告期 内 ，严格遵守了 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其他有关法 律
法规、基金合 同的规定 ， 勤勉尽责地为 基金份额 持 有人谋求利益 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。
本基金 将继 续以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 承 诺将 一如 既往 地本着 诚实 信用 、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金财产， 在规范基 金 运作和严格控 制投资风 险 的前提下， 努力为基
金份额 持有 人谋 求最 大利 益。
4.4 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1、 所 有投 资对 象的 投资 指 令必须 经由 交易 部门 总监 或其授 权人 审核 分配 至交 易人员 执行 。 进
行投资 指令 分配 的人 员必 须保证 投资 指令 得到 公平 对待。
2、 公司 使用 的交 易执 行软件 系 统必 须具 备如 下功 能：
（1）严 格按 照时 间顺 序发送 委 托指 令；
（2） 对于 多个 投资 组合 在 同一时 点就 同一 证券 下达 的相同 方向 的投 资指 令， 并且市 价在 限价
范围内的，系 统能够将 交 易员针对该证 券下达的 每 笔委托自动按 照指令数 量 比例分拆为 各投资组
合的委托指令 。对于不 同 投资组合针对 交易所同 一 证券的同一方 向竞价交 易 指令，指令 数量比例
达到5 ：1 或以 上的 ，可 豁 免启动 公平 交易 开 关。
3、 交易 人员 对于 接收 到的交 易 指令 依照 价格 优先、 时 间 优先 的顺 序执 行。 在执 行 多个 投资 组
合在同一时点 就同一证 券 下达的相同方 向的交易 所 投资指令时， 除制度规 定 的例外指令 外，必须
开启系 统的 公平 交易 开关 。
4、 对于 不同 投资 组合 均进行债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等 非集 中竞价 交易 的投
资对象，交易 部门必须 严 格独立接收各 投资组合 的 投资指令，在 申购结果 产 生前，不得 以任何形
式向任 何人 泄露 各投 资指 令的内 容， 包括 指令 价格 及数量 等要 素。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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5、 对于 各投 资组 合以 独立 账户名 义进 行申 购的 投资 对象， 除需 经过 公平 性审 核 的例外 指令 外，
申购获配的证 券数量由 投 资管理系统接 收各类证 券 登记结算机构 发送的数 据 进行分配。 交易部门
根据证 券发 行人 在指 定公 开披露 媒体 上披 露的 申购 结果对 系统 内分 配数 量进 行核准 ， 数 量不 符的 ，
应当第一时间 告知各投 资 管理部门的总 监及监察 稽 核部总监。对 于以公司 名 义进行申购 的投资对
象，公司在获 配额度确 定 后，严格按照 价格优先 的 原则在各投资 组合间进 行 分配。申购 价格相同
的投资 组合 则根 据投 资指 令的数 量按 比例 进行 分配 。 确因特 殊原 因不 能按 照上 述原则 进行 分配 的，
应启动 异常 交易 识别 流程 ，审核 通过 的， 可以 进行 相应分 配。
4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 公司已实 行 公平交易制度 ，并建立 公 平交易制度体 系，已建 立 投资决策体系 ，
加强交易执行 环节的内 部 控制，并通过 工作制度 、 流程和技术手 段保证公 平 交易原则的 实现。同
时，公司已通 过对投资 交 易行为的监控 、分析评 估 和信息披露来 加强对公 平 交易过程和 结果的监
督。
4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 除完全按 照 有关指数的构 成比例进 行 投资的组合外 ，其余各 投 资组合未发生 参
与交易 所公 开竞 价同 日反 向交易 成交 较少 的单 边交 易量超 过该 证券 当日 成交 量的 5% 的情 形 ， 未发
现异常 交易 行为 。同 时， 对本年 度同 向交 易价 差进 行专项 分析 ，未 发现 异常 情况。
4.5 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年中 资美 元债 市场 表 现非常 动荡 。一 级市 场首 次发行 金额 负增 长， 净融 资额首 次回 落，
发行成 本显 著上 升， 发行 期限集 中于 1-3 年； 二级 市场打 破了 长达 4 年的 单边 上 涨行 情， 随着各
风险事 件的 影响 ，全 年震 荡剧烈 ，最 终高 收益 指数 首次录 得年 度负 收益 。
分时间段来看 ，上半年 美 元债市场开年 即持续下 跌 ，一方面受到 宏观环境 影 响，另一方面 随
着资金成本的 提高，许 多 杠杆资金开始 在市场抛 售 ，加速了市场 的下跌； 而 贸易摩擦的 出现以及
信用事件的频 发无疑让 市 场雪上加霜。 下半年， 随 着一系列政策 利好的集 中 释放，在一 定程度上
缓解了市场的 悲剧预期 ， 但随之而来的 加息令美 债 利率大幅上行 ，使得市 场 再次承压， 尤其是长
年期债 券及 银行 板块 受影 响较大 。
汇率方面，年 初人民币 兑 美元大幅升值 ，一路走 低 ，在低位徘徊 了近一月 后 受到贸易战摩 擦长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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的影响 再次 一路 回调 ，一 度逼 近 7.0 附近 。而 随着 年底贸 易摩 擦暂 时的 稳定 ，整体 汇率 也开 始 稳
定，整 体上 汇率 的回 调在 一定程 度上 提升 了人 民币 的基金 净值 。
应对2018 年 的市 场， 本基金 在 年中 及时 调整 了策 略， 增配 了投 资级 别品 种， 对 于 高风 险品 种
做了严格的风 控，控制 回 撤；另一方面 ，在美元 再 次回到相对高 位时也适 时 增配了一定 仓位的人
民币点 心债 ，在 一定 程度 上减小 了对 美元 敞口 的风 险暴露 。
4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截 止到 2018 年 12 月 31 日，本 基金 份额 净值 为 1.0248 元 ，份 额累 计净 值为 1.0248 元， 本
报告期 内本 基金 净值 增长 率为3.17%, 同期 业绩 比较 基 准为 4.24% 。
4.6 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2019 年市 场整 体融 资压 力 仍然不 容小 觑， 对于 房地 产行业 以及 城投 类债 券， 都有一 定的 再融
资需求。但相 比以往， 目 前债券整体收 益率偏高 ， 持有价值逐渐 显现。在 此 类市场环境 中，应更
关注与 价格 风险 ，仍 然需 警惕高 风险 品种 。
另一方 面， 流动 性风 险仍 然是整 体美 元债 市场 需要 关注的 较大 风险 之一 ， 整 体市场 集中 度高 ，
总盘子 较小 等因 素使 得买 卖价差 在一 定程 度上 会考 虑债券 本身 流动 性的 好坏 。
鉴于以上种种 考量，本 基 金会继 续合理 分配投资 级 与高收益品种 ，在确保 一 定的持有收益 的
同时随 时防 范债 券回 撤风 险，给 投资 者带 来较 好的 持有体 验。
4.7 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本年度内，本 基金管理 人 严格遵守《证 券投资基 金 法》及配套法 律法规， 时 刻以合规运作 、
防范风险为核 心，以维 护 基金持有人利 益为宗旨 ， 保证基金合同 得到严格 履 行。公司监 察稽核部
独立地开展工 作，对基 金 运作进行事前 、事中与 事 后的监督检查 ，发现问 题 及时提出改 进建议并
督促业 务部 门进 行整 改， 同时定 期向 公司 董事 会和 公司管 理层 出具 监察 稽核 报告。
本年度内，为 确保监管 要 求的有效实施 ，公司监 察 稽核部在原有 的风险管 控 的基础上，积 极
响应监管要求 ，依照监 管 要求更新情况 开展公司 业 务梳理及调整 工作，及 时 组织召开内 部控制委
员会会议，对 新规要求 进 行解读，并依 照新规要 求 ，对各业务部 门业务流 程 及制度规范 的调整进
行深入 探讨 ，并 加强 对关 键业务 岗位 合规 传导 工作 。
本年度内，监 察稽核部 建 立了以组合压 力测试为 主 要方式，定期 对投资组 合 的风险状况进 行
检测的机制， 对投资组 合 整体流动性情 况进行分 析 ，并适时召集 各业务部 门 的沟通会议 就各项可长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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能面临 的风 险进 行沟 通、 讨论， 防范 系统 性风 险事 件的发 生。
本基金管理人 承诺将一 如 既往地本着诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 ，秉持内 控 优先、内控从 严
的理念，不断 提高内部 监 察稽核工作的 科学性和 实 效性、并完善 内部控制 体 系，做好各 项内控工
作，努 力防 范和 控制 各种 风险， 确保 基金 资产 的规 范运作 ，充 分保 障基 金持 有人的 合法 权益 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据相 关法 律法 规， 长信 基金管 理有 限责 任公 司 （ 以下简 称 “ 公司” ） 制 订了 健全、 有效 的估
值政策和估值 程序，成 立 了估值委员会 ，估值委 员 会是公司基金 估值的主 要 决策机构， 负责拟定
公司的估值政 策、估值 方 法及采用的估 值程序和 技 术，健全公司 估值决策 体 系，对公司 现有程序
和技术进行复 核和审阅 ， 当发生了影响 估值程序 和 技术的有效性 及适用性 的 情况及时修 订估值程
序；估值委员 会成员相 关 参与人员都具 有丰富的 证 券行业工作经 验，熟悉 相 关法规和估 值方法，
均具备 估值 业务 所需 的专 业胜任 能力,基 金经 理不 直 接参与 估值 决策 。对 于估 值政策 和估 值原 则，
公司与基金托 管人充分 沟 通，达成一致 意见。本 基 金托管人根据 法律法规 要 求履行估值 及净值计
算的复 核责 任。 审计 本基 金的会 计师 事务 所认 可公 司基金 估值 政策 和程 序的 适当性 。
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 及中证指数有 限公司签 署 服务协议，由 其
按约定分别提供银行间同 业市场及交易所交易的债 券品种的估值数据以及流 通受限股票的折扣
率。参 与估 值流 程各 方不 存在任 何重 大利 益冲 突。
4.9 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据相关法律 法规和本 基 金基金合同规 定的基金 收 益分配原则以 及基金实 际 运作情况，本 基
金本报 告期 未进 行利 润分 配。
本基金 收益 分配 原则 如下 ：
1、 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 可进 行收 益分 配， 具 体分 红方 案见 基金 管理人 根据 基金
运作情 况届 时不 定期 发布 的相关 分红 公告 ，若 《基 金合同 》生 效不 满3 个月 可不进 行收 益分 配；
2、 本基 金收 益分 配方 式分两 种： 现金 分红 与红 利再投 资， 投资 者可 选择现 金 红利或 将现 金红
利自动转为相 应类别的 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红 ；
3、 基金 收益 分配 后各 类基金 份 额 净值 不能 低于 面值 ； 即各 类基 金收 益分 配基 准日的 基金 份额
净值减 去每 单位 该类 基金 份额收 益分 配金 额后 不能 低于面 值；
4、由于本基金 各类基金 份 额分别以其认 购/申购时 的 币种计价，各 类基金份 额 类别对应的 可长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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供分配 利润 将有 所不 同。 本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 收益 分配 权；
5、 法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
4.10 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
自2017 年12 月20 日至2018 年3 月19 日， 本 基金 资产净 值已 连续 六十 个工 作日低 于五 千万
元，本基金管 理人已向 中 国证监会报送 了解决方 案 。截至报告期 末，本基 金 资产净值仍 低于五千
万元。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
招商银行具备 完善的公 司 治理结构、内 部稽核监 控 制度和风险控 制制度， 我 行在履行托管 职
责 中， 严格 遵守 有关 法律法 规、 托管 协议 的规 定， 尽 职 尽责 地履 行托 管义 务并 安 全保 管托 管资 产。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
招商银行根据 法律法规 、 托管协 议约定 的投资监 督 条款，对托管 产品的投 资 行为进行监督 ，
并根据 监管 要求 履行 报告 义务。
招商银行按照 托管协议 约 定的统一记账 方法和会 计 处理原则，独 立地设置 、 登录和保管本 产
品的全 套账 册， 进行 会计 核算和 资产 估值 并与 管理 人建立 对账 机制 。
本年度 报告 中利 润分 配情 况真实 、准 确。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中 财务指标 、 净值表现、财 务会计报 告 、投资组合报 告内容真 实 、准确，不存 在
虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2019) 审 字第 61399737_B05 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长信全 球债 券证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人：
审计意 见 我们审 计了 长信 全球 债券 证券投 资基 金的 财务 报表 ，包括 2018 年
12 月31 日 的资 产负 债表，2018 年度 的利 润表、 所有 者权益 （基金
净值） 变动 表以 及相 关财 务报表 附注 。
我们认 为， 后附 的长 信全 球 债券证 券投 资基 金的 财务 报表在 所有 重
大方面 按照 企业 会计 准则 的规定 编制 ， 公 允反 映了 长 信全球 债券 证
券 投 资基金2018 年12 月31 日的 财务 状况 以及2018 年度的 经营 成
果和净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按 照中 国注 册会 计师 审计准 则的 规定 执行 了审 计工作 。 审 计报
告的 “注 册会 计师 对财 务 报表审 计的 责任 ” 部分 进 一步阐 述了 我们
在这些 准则 下的 责任 。 按 照中国 注册 会计 师职 业道 德守则 ， 我们 独
立于长 信全 球债 券证 券投 资基金 ， 并 履行 了职 业道 德 方面的 其他 责
任。 我 们相 信， 我 们获 取 的审计 证据 是充 分、 适当 的， 为 发表 审计
意见提 供了 基础 。
强调事 项 -
其他事 项 -
其他信 息 长信全 球债 券证 券投 资基 金管理 层对 其他 信息 负责 。 其他信 息包 括
年度报 告中 涵盖 的信 息， 但不包 括财 务报 表和 我们 的审计 报告 。
我们对 财务 报表 发表 的审 计意见 不涵 盖其 他信 息， 我 们也不 对其 他
信息发 表任 何形 式的 鉴证 结论。
结合我 们对 财务 报表 的审 计， 我们 的责 任是 阅读 其 他信息 ， 在此 过
程中， 考虑 其他 信息 是否 与 财务报 表或 我们 在审 计过 程中了 解到 的
情况存 在重 大不 一致 或者 似乎存 在重 大错 报。
基于我 们已 执行 的工 作 ， 如果我 们确 定其 他信 息存 在重大 错报 ， 我
们应当 报告 该事 实。 在这 方面， 我们 无任 何事 项需 要报告 。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的
责任
管理层 负责 按照 企业 会计 准则的 规定 编制 财务 报表 ， 使其实 现公 允
反映， 并设计 、 执行 和 维 护必要 的内 部控 制， 以 使 财务报 表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制 财务 报表 时， 管理 层 负责评 估长 信全 球债 券证 券投资 基金 的
持续经营能力，披露 与持 续经营相关的事项（ 如适 用） ，并 运用持
续经营 假设 ， 除非 计划 进行 清算 、 终 止运 营或 别无 其他 现实的 选择 。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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治理层 负责 监督 长信 全球 债券证 券投 资基 金的 财务 报告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的
责任
我们 的目标是 对财务报 表整体 是否不存 在由于舞 弊或错 误导致 的
重大错 报获 取合 理保 证 ， 并出具 包含 审计 意见 的审 计报告 。 合理 保
证是高 水平 的保 证， 但并 不 能保证 按照 审计 准则 执行 的审计 在某 一
重大 错报 存在 时总 能发 现。 错报 可能 由于 舞弊 或错误 导 致， 如 果合
理 预期 错报 单独 或汇 总起来 可能 影响 财务 报表 使用者 依据 财务 报
表作出 的经 济决 策， 则通 常认为 错报 是重 大的 。
在 按 照审 计准 则执 行审 计工 作 的过 程中， 我们 运用职 业 判断， 并保
持职业 怀疑 。同 时， 我们 也执行 以下 工作 ：
(1) 识别和评估由于 舞弊或 错误导致的财务报表 重大 错报风险，设
计和实 施审 计程 序以 应对 这 些 风险， 并获 取充 分、 适当 的 审计 证据 ，
作为发 表审 计意 见的 基础 。 由于 舞弊可 能涉 及串 通 、 伪造、 故意 遗
漏、 虚假 陈述 或凌 驾于 内 部控制 之上 ， 未能 发现 由 于舞弊 导致 的重
大错报 的风 险高 于未 能发 现由于 错误 导致 的重 大错 报的风 险。
(2) 了解与审计相关 的内部 控制，以设计恰当的 审计 程序，但目的
并非对 内部 控制 的有 效性 发表意 见。
(3) 评价管理层选用 会计政 策的恰当性和作出会 计估 计及相关披露
的合理 性。
(4) 对管理层使用持 续经营 假设的恰当性得出结 论。 同时，根据获
取的审 计证 据， 就可 能导 致 对长信 全球 债券 证券 投资 基金持 续经 营
能力产 生重 大疑 虑 的 事项 或情况 是否 存在 重大 不确 定性得 出结 论。
如果我 们得 出结 论认 为存 在重大 不确 定性 ， 审 计准 则 要求我 们在 审
计报告 中提 请报 表使 用者 注意财 务报 表中 的相 关披 露； 如 果披 露不
充 分， 我们 应当 发表 非无保 留 意见。 我们 的结 论基于 截 至审 计报 告
日可获 得的 信息 。 然而 ， 未 来的事 项或 情况 可能 导致 长信全 球债 券
证券投 资基 金不 能持 续经 营。
(5)评价 财务 报表 的总 体列报 、 结构 和 内容 （ 包括 披露 ） ， 并评 价财
务报表 是否 公允 反映 相关 交易和 事项 。
我们与 治理 层就 计划 的审 计范围 、 时 间安 排和 重大 审 计发现 等事 项
进行沟 通， 包括 沟通 我们 在 审计中 识别 出的 值得 关注 的内部 控制 缺
陷。
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师 的姓 名 蒋燕华
沈熙苑
会计师 事务 所的 地址 北京市 东城 区东 长安 街 1 号 东 方广 场安 永大楼 17 层
审计报 告日 期 2019 年3 月 25 日
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长信 全球 债券证 券 投资 基金
报告截 止日 ：2018 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,646,748.46 23,034,674.52
结算备 付金
6,982.94 -
存出保 证金
378.75 -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 20,069,056.64 9,520,469.89
其中：股 票投 资
- -
基金 投资
199,410.28 -
债券投 资
19,869,646.36 9,520,469.89
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 5,000,000.00
应收证 券清 算款
5,868.44 -
应收利 息 7.4.7.5 295,455.01 147,696.46
应收股 利
900.73 -
应收申 购款
99.92 194,098.93
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
24,025,490.89 37,896,939.80
负债和所有者权益 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年12 月 31 日
负 债：
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 9,651,151.86
应付赎 回款
79,913.32 229,302.25
应付管 理人 报酬
20,439.30 54,152.91
应付托 管费
5,109.82 13,538.21
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
9,006.22 -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 130,000.00 80,517.47
负债合 计
244,468.66 10,028,662.70
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 23,206,528.02 28,055,907.58
未分配 利润 7.4.7.10 574,494.21 -187,630.48
所有者 权益 合计
23,781,022.23 27,868,277.10
负债和 所有 者权 益总 计
24,025,490.89 37,896,939.80
注：1 、报 告截 止日2018 年12 月31 日， 长信 全球 债券（QDII ）人 民币 份额 份额净 值 1.0248 元，
长信全 球债 券 （QDII ） 美元 份 额份 额净值 0.1493 元。 基金 份额 总额为 23,206,528.02 份， 其 中长
信全球 债券 （QDII） 人 民币份 额 3,189,028.33 份； 长 信全球 债券 （QDII） 美 元份额 20,017,499.69
份。
2、 本基 金本 报告 期为 2018 年1 月 1 日至2018 年 12 月 31 日， 本基 金 基金 合同 于 2017 年12
月11 日正 式生 效， 上年 度 可比期 间不 满一 个会 计年 度。
7.2 利 润表
会计主 体： 长信 全球 债券 证券投 资基 金 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2017 年12 月 11 日
(基金合同生效日)至
2017 年12 月 31 日
一、收入
1,212,837.88 95,026.51
1.利 息收 入
1,119,816.09 208,025.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,093.96 52,296.72
债券利 息收 入
1,105,853.35 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
11,868.78 155,728.85
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “-”填 列 ）
134,751.53 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金 投资 收益 7.4.7.13 182,431.26 -
债券投 资收 益 7.4.7.14 -58,727.68 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.14.5 0.00 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.15 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.16 0.00 -
股利收 益 7.4.7.17 11,047.95 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-”号 填列 ）
7.4.7.18 -5,919.57 -28,630.34
4.汇 兑收 益（ 损失 以“- ”号 填
列）
-41,858.93 -215,315.85
5.其 他收 入（ 损失 以“- ”号 填
列）
7.4.7.19 6,048.76 130,947.13
减：二、费用
498,460.55 152,693.55
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 257,523.63 54,152.91
2．托 管费 7.4.10.2.2 64,380.98 13,538.21 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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3．销 售服 务费
- -
4． 交易 费用 7.4.7.20 7,621.50 -
5． 利息 支出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．税金 及附 加
4,252.83 -
7． 其他 费用 7.4.7.21 164,681.61 85,002.43
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
714,377.33 -57,667.04
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“- ”号
填列）
714,377.33 -57,667.04
注：本 基金 本报 告期 为 2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日， 本基 金基 金合同 于 2017 年 12 月
11 日起 正式 生效 ，上 年度可 比 期间 不满 一个 会计 年度 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长信 全球 债券 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
28,055,907.58 -187,630.48 27,868,277.10
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利 润）
- 714,377.33 714,377.33
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
-4,849,379.56 47,747.36 -4,801,632.20 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 24 页 共 68 页
列）
其中：1.基金 申购 款 3,703,305.69 -88,677.86 3,614,627.83
2.基 金赎 回款 -8,552,685.25 136,425.22 -8,416,260.03
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
23,206,528.02 574,494.21 23,781,022.23
项目
上年度可比期间
2017 年12 月 11 日(基金合同生效日)至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
201,179,360.77 - 201,179,360.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期净利 润）
- -57,667.04 -57,667.04
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “-”号 填
列）
-173,123,453.19 -129,963.44 -173,253,416.63
其中：1.基金 申购 款 1,346,930.63 -4,244.68 1,342,685.95
2.基 金赎 回款 -174,470,383.82 -125,718.76 -174,596,102.58
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填 列）
- - -
五 、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
28,055,907.58 -187,630.48 27,868,277.10 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 25 页 共 68 页
注：本 基金 本报 告期 为 2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日， 本基 金基 金合同 于 2017 年 12 月
11 日起 正式 生效 ，上 年度可 比 期间 不满 一个 会计 年度 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 成 善栋_____
______ 覃波______
____ 孙红 辉____
基金管 理人 负 责人
主管 会计 工作 负责 人
会计 机构 负责 人
7.4 报表 附注
7.4.1 基 金基 本情况
长信全球债券 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中国 证监 会”）证 监许 可[2017]1207 号 《关 于 准予长 信全 球债 券证 券投 资基金 注册 的批 复》
的 核 准， 由长 信基 金管 理有限 责 任公 司作 为管 理人自2017 年 10 月 10 日至 2017 年 12 月4 日止 期
间向社会公 开募集， 募集 期结束经德 勤华永会 计师 事务所(特殊 普通合伙) 验 证并出具德 师报(验)
字(17) 第 00491 号验 资报告 后 ，向 中国 证监 会报 送基 金 备案 材料 。基 金合 同于 2017 年 12 月 11
日生效 。 本基 金为 契约 型 开放式 ， 存续 期限 不定 。 设立时 募集 的扣 除认 购费 后的实 收基 金 （本 金）
为人民 币 201,162,310.06 元 ， 在募 集期 间产 生的 存款 利 息为 人民币 17,050.71 元， 以上 实收 基金
（本息 ）合 计为 人民 币 201,179,360.77 元 ，折合 201,179,360.77 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管
理人和注册登 记机构为 长 信基金管理有 限责任公 司 ，基金托管人 为招商银 行 股份有限公 司，境外
资产托 管人 为布 朗兄 弟哈 里曼银 行。
本基金主要投 资于境内 市 场和境外市场 具有良好 流 动性的金融工 具，境内 市 场投资工具包 括
国内依 法发 行上 市的 股票 （包 括中 小板 、 创业 板和 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票） 、 债券 （ 包
括国债、央行 票据、金 融 债券、企业债 券、公司 债 券、中期票据 、短期融 资 券、超短期 融资券、
公 开 发行 的次 级债 券、 地方 政 府债、 可转 换债 券及其 他 经中 国证 监会 允许 投资 的 债券 ） 、 资产 支持
证券、 债券 回购 、银 行存 款（包 括协 议存 款、 定期 存款及 其他 银行 存款 ） 、 货 币市场 工具 、权 证、
国债期货以及 法律法规 或 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融工 具（但须 符 合中国证监 会相关规
定 ）。
境外市场投资 工具包括 货 币市场工具（ 银行存款 、 可转让存单、 银行承兑 汇 票、银行票据 、
商业票 据 、 回 购协 议、 短 期政府 债券 等货 币市 场工 具） ； 已与 中国 证监 会签 署 双边监 管合 作谅 解备
忘录的国家或 地区证券 市 场挂牌交易的 普通股、 优 先股、全球存 托凭证和 美 国存托凭证 、房地产长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 26 页 共 68 页
信托凭证；政 府债券、 公 司债券、可转 换债券、 住 房按揭支持证 券、资产 支 持证券等及 中国证监
会认可的国际 金融组织 发 行的证券；结 构性投资 产 品（与固定收 益、股权 、 信用、商品 指数、基
金等标 的物 挂钩 的结 构性 投资产 品） ； 金 融衍 生产 品 （远 期合 约、 互换 及中 国 证监会 认可 的境外 交
易所上 市交 易的 权证 、 期 权、 期货 等金 融衍 生产 品） ； 法 律法 规允 许的 、 已与 中国证 监会 签署 双边
监管合作谅解 备忘录的 国 家或地区证券 监管机构 登 记注册的公募 基金及法 律 、法规或中 国证监会
允许基金投资 的其他金 融 工具。如法律 法规或监 管 机构以后允许 基金投资 其 他品种，基 金管理人
在履行 适当 程序 后， 可以 将其纳 入投 资范 围。
基金的投资组 合比例为 ： 本基金对债券 资产的投 资 比例不低于基 金资产 的 80% ，其中，投 资
于境外发行的 债券资产 的 比例不低于非 现金基金 资 产的 80%。 每个交易 日日 终在扣除国债 期货合
约需缴纳的交 易保证金 后 ，现金（不包 括结算备 付 金、存出保证 金、应收 申 购款等）或 者到期日
在一年 以内 的政 府债 券的 比例合 计不 低于 基金 资产 净值 的 5% 。
本基金的业 绩比较基 准为 ：巴克莱全 球债券指 数(Barclay Global Aggregate Index)*70%+
中债综 合指 数收 益率*30% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则— 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《中 国证 券监 督管理 委员 会关 于证 券投 资基金 估值 业务 的指
导意见 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第 2 号
《年度 报告 的内 容与 格式 》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及
披露》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会及
中国证 券投 资基 金业 协会 颁布的 相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地反 映 了本 基金于 2018 年12 月 31 日的 财
务 状 况以及 2018 年度 的经营 成 果和 净值 变动 情况 。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 27 页 共 68 页
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计 年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 自1 月 1 日起 至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1)金融 资产 分类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融资产 主要包括 股 票投资、债券 投
资、基 金投 资和 衍生 工具 等；
(2)金融 负债 分类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券、 基 金等，以及不 作
为有效套期工 具的衍生 工 具，按照取得 时的公允 价 值作为初始确 认金额， 相 关的交易费 用在发生
时计入 当期 损益 ；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 收取金融资产 现金流量 的 权利已转移， 且
符合金 融资 产转 移的 终止 确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认； 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值，是 指市场参 与 者在计量日发 生的有序 交 易中，出售一 项资产所 能 收到或者转移 一
项负债所需支 付的价格 。 本基金以公允 价值计量 相 关资产或负债 ，假定出 售 资产或者转 移负债的
有序交易在相 关资产或 负 债的主要市场 进行；不 存 在主要市场的 ，本基金 假 定该交易在 相关资产
或负债的最有 利市场进 行 。主要市场（ 或最有利 市 场）是本基金 在计量日 能 够进入的交 易市场。
本基金 采用 市场 参与 者在 对该资 产或 负债 定价 时为 实现其 经济 利益 最大 化所 使用的 假设 。
在财务报表中 以公允价 值 计量或披露的 资产和负 债 ，根据对公允 价值计量 整 体而言具有重 要
意义的最低层 次输入值 ， 确定所属的公 允价值层 次 ：第一层次输 入值，在 计 量日能够取 得的相同
资产或负债在 活跃市场 上 未经调整的报 价；第二 层 次输入值，除 第一层次 输 入值外相关 资产或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资产负债 表日，本 基 金对在财务报 表中确认 的 持续以公允价 值计量的 资 产和负债进行 重
新评估 ，以 确定 是否 在公 允价值 计量 层次 之间 发生 转换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值：
(1)存在 活跃 市场 的金 融工具 ， 按照 估值 日能 够取 得的相 同 资产 或负 债在 活跃市场 上 未经 调整
的报价作为公 允价值； 估 值日无报价且 最近交易 日 后未发生影响 公允价值 计 量的重大事 件的，应
采用最近交易 日的报价 确 定公允价值。 有充足证 据 表明估值日或 最近交易 日 的报价不能 真实反映
公允价 值的 ，应 对报 价进 行调整 ，确 定公 允价 值。
与上述投资品 种相同， 但 具有不同特征 的，应以 相 同资产或负债 的公允价 值 为基础，并在 估
值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使用 的限制等 ， 如果该限制 是针对资
产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。此 外，基金 管 理人不应考 虑因大量
持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 ；
(2)不存 在 活跃 市场 的金 融 工具， 应采 用在 当前 情况 下 适用并 且有 足够 可利 用数 据和其 他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术确 定 公允价值时， 应优先使 用 可观察输入 值，只有
在无法 取得 相关 资产 或负 债可观 察输 入值 或取 得不 切实可 行的 情况 下， 才使 用不可 观察 输入 值； 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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(3) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
(4)如有 新增 事项 ，按 国家最 新 规定 估值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收 基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金变动 分
别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 确认。上 述 申购和赎回分 别包括基 金 转换所引起 的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （ 损失 ） 占基 金净 值比 例 计算 的金 额。 损益 平准 金 于基 金申 购确 认日 或基 金 赎回 确认 日确认。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （ 累计 亏损） ”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成本及 实际 利率 （当 实际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ，在 回购 期内 逐日计 提 ；
(4)股票投资 收益/（损 失 ）于卖出股票 成交日确 认 ，并按卖出股 票成交金 额 与其成本的差 额
入账； 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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(5)债券 投资 收益/（ 损失 ）于成 交日 确认 ，并 按成 交总额 与其 成本 、应 收利 息的差 额入 账；
(6) 基金投资 收益/(损失) 于卖出/赎回基 金成交日 确 认，并按卖出/ 赎回基金 成 交金额与其 成
本的差 额入 账；
(7) 国债期货 投资收益/(损失)于平仓日确 认，并按 平 仓成交金额与 其初始合 约 价值的差额 入
账；
(8)权证 收益/ （损 失） 于 卖出权 证成 交日 确认 ， 并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的 差额 入账 ；
(9)股票 股利 收益 于 除息 日 确认， 并按 宣告 的分 红派 息 比例计 算的 金额 扣除 股票 所在地 适用 的
预缴所 得税 后的 净额 入账 ；基金 投资 在持 有期 间取 得的红 利于 除息 日确 认；
(10)公允 价值 变动 收益/ （ 损失） 系本 基金 持有 的以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金
融资产、以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债等公 允价值变 动 形成的应计 入当期损
益的利 得或 损失 ；
(11)其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬和 托 管费等在费用 涵盖期间 按 基金合同或相 关公告约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异 较小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本 基金 在符 合有 关基 金 分红条 件的 前提 下可 进行 收益分 配， 具体 分红 方案 见 基金管 理人 根
据基金 运作 情况 届时 不定 期发布 的相 关分 红公 告， 若《基 金合 同》 生效 不 满 3 个月 可不 进行 收益
分配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动转为相 应类别的 基 金份额进行再 投资；若 投 资者不选择， 本基金默 认 的收益分配 方式是现
金分红 ；
(3)基 金收 益分 配后 各类 基 金份额 净值 不能 低于 面值 ； 即各类 基金 收益 分配 基准 日的基 金份 额
净值减 去每 单位 该类 基金 份额收 益分 配金 额后 不能 低于面 值；
(4) 由于本基 金各类基 金份 额分别以其认 购/申购时 的 币种计价，各 类基金份 额 类别对应的 可
供分配 利润 将有 所不 同。 本基金 同一 类别 的每 一基 金份额 享有 同等 收益 分配 权； 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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(5)法律 法规 或监 管机 关另有 规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 外币 交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币金 额。
外币货币性项 目，于估 值 日采用估值日 的即期汇 率 折算为人民币 ，所产生 的 折算差额直接 计
入汇兑损益科 目。以公 允 价值计量的外 币非货币 性 项目，于估值 日采用估 值 日的即期汇 率折算为
人民币 ，与 所产 生的 折算 差额直 接计 入公 允价 值变 动损益 科目 。
7.4.4.13 分部 报告
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分：
(1)该组 成部 分能 够在 日常活 动 中产 生收 入、 发生 费用 ；
(2)能够 定期 评价 该组 成部分 的 经营 成果 ，以 决定 向其 配 置资 源、 评价 其业 绩；
(3) 能 够取 得该 组成 部分 的 财务状 况、 经营 成果 和现 金流量 等有 关会 计信 息。
如果两个或多 个经营分 部 具有相似的经 济特征， 并 且满足一定条 件的，则 合 并为一个经营 分
部。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部报 告 的披 露。
7.4.4.14 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 内无 其他 重要的 会计 政策 和会 计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2016]36 号 文《 关 于全面 推开 营业 税改 增值 税试点 的通 知》
的规定 ， 经国 务院 批准 ， 自 2016 年5 月1 日起 在全国 范 围内 全面 推开 营业 税改 征 增值 税试 点， 金长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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融业纳入试点 范围，由 缴 纳营业税改为 缴纳增值 税 。对证券投资 基金（封 闭 式证券投资 基金，开
放式证券投资 基金）管 理 人运用基金买 卖股票、 债 券的转让收入 免征增值 税 ；国债、地 方政府债
利息收 入以 及金 融同 业往 来利息 收入 免征 增值 税； 存款利 息收 入不 征收 增值 税；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]46 号文 《 关于 进 一步 明确 全面 推开 营改 增 试点 金融业
有关政策的通 知》的规 定 ，金融机构开 展的质押 式 买入返售金融 商品业务 及 持有政策性 金融债券
取得的 利息 收入 属于 金融 同业往 来利 息收 入；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2016]70 号 文 《关 于金融 机构 同业 往来 等增 值税政策 的补充
通知》的规定 ，金融机 构 开展的买断式 买入返售 金 融商品业务、 同业存款 、 同业存单以 及持有金
融债券 取得 的利 息收 入属 于金融 同业 往来 利息 收入 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、 房地产开 发、教育辅助 服
务等增值税政 策的通知 》 的规定，本基 金运营过 程 中发生的增值 税应税行 为 ，以本基金 的基金管
理人为 增值 税纳 税人 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2017]56 号 文 《 关 于资管 产品 增值 税有 关问 题的通 知》 的规
定 ，自 2018 年1 月1 日起， 本基 金的 基金 管理 人运营 本 基金 过程 中发 生的 增值 税 应税 行为， 暂适
用简易 计税 方法 ，按 照 3% 的征收 率缴 纳增 值税 。对 本基金 在 2018 年 1 月 1 日前运 营过 程中 发生
的增值税应税 行为，未 缴 纳增值税的， 不再缴纳 ； 已缴纳增值税 的，已纳 税 额从本基金 的基金管
理人以 后月 份的 增值 税应 纳税额 中抵 减；
根据《中华人 民共和国 城 市维护建设税 暂行条例 （2011 年修订 ） 》 、 《征收教 育 费附加的暂 行
规定（2011 年修订） 》及 相关地方教育 附加的征 收 规定，凡缴纳 消费税、 增 值税、营业税 的单位
和个人，都应 当依照规 定 缴纳城市维护 建设税、 教 育费附加（除 按照相关 规 定缴纳农村 教育事业
费附加 的单 位外 ）及 地方 教育费 附加 ；
基金取得的源 自境外的 差 价收入，其涉 及的境外 所 得税税收政策 ，按照相 关 国家或地区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂免征 营业 税或 增值 税和 企业所 得税 ；
基金取得的源 自境外的 股 利收益，其涉 及的境外 所 得税税收政策 ，按照相 关 国家或地区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂未征 收个 人所 得税 和企 业所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行 存款
单位： 人民 币元 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 33 页 共 68 页
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
活期存 款 3,646,748.46 23,034,674.52
定期存 款 - -
其 中 ：存 款期限 1 个月 以内 - -
存款期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月 以上 - -
其他存 款 - -
合计： 3,646,748.46 23,034,674.52
注：截 止至 2018 年 12 月31 日， 活期 存款 中人 民币 活期存 款为 人民 币 1,653,880.60 元 ，外 币活
期存款 折合 人民 币 1,992,867.86 元 。截 止至 2017 年 12 月 31 日， 活期 存款 中人民 币活 期存 款为
人 民币 2,028,191.13 元，外 币 活期 存款 折合 人民币21,006,483.39 元。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 19,935,351.89 19,869,646.36 -65,705.53
银行间 市场 - - -
合计 19,935,351.89 19,869,646.36 -65,705.53
资产支 持证 券 - - -
基金 168,254.66 199,410.28 31,155.62
其他 - - -
合计 20,103,606.55 20,069,056.64 -34,549.91
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 9,549,100.23 9,520,469.89 -28,630.34
银行间 市场 - - -
合计 9,549,100.23 9,520,469.89 -28,630.34
资产支 持证 券 - - -
基金 - - - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 34 页 共 68 页
其他 - - -
合计 9,549,100.23 9,520,469.89 -28,630.34
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有衍 生金 融资产/负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所市场
- -
银行间市场
- -
合计 - -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所市场 5,000,000.00 -
银行间市场 - -
合计 5,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本 基金 本报 告期 末及上 年 度末 均 无买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应收 利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 15.63 22,363.68
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3.41 -
应收债 券利 息 295,435.75 120,397.15 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 35 页 共 68 页
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - 4,935.63
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.22 0.00
合计 295,455.01 147,696.46
注：其 他为 应收 结算 保证 金利息 。
7.4.7.6 其他 资产
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末均 无应 付交 易费 用。
7.4.7.8 其他 负债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - 517.47
预提信 息披 露费 90,000.00 80,000.00
预提审 计费 40,000.00 -
合计 130,000.00 80,517.47
7.4.7.9 实收 基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 28,055,907.58 28,055,907.58
本期申 购 3,703,305.69 3,703,305.69
本期赎 回（以 “-”号 填列） -8,552,685.25 -8,552,685.25
- 基金 拆分/份额 折算 前 - - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 36 页 共 68 页
基金拆 分/ 份 额折 算变 动份额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-”号 填列） - -
本期末 23,206,528.02 23,206,528.02
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额； 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -158,812.77 -28,817.71 -187,630.48
本期利 润 720,296.90 -5,919.57 714,377.33
本期基金份额交易
产生的 变动 数
35,597.08 12,150.28 47,747.36
其中： 基金 申购 款 -55,188.03 -33,489.83 -88,677.86
基金赎 回款 90,785.11 45,640.11 136,425.22
本期已 分配 利润 - - -
本期末 597,081.21 -22,587.00 574,494.21
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 678.38 52,296.72
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 1,409.37 -
其他 6.21 -
合计 2,093.96 52,296.72
注：其 他为 结算 备付 金利 息收入 。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 37 页 共 68 页
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益—— 买卖股 票差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 基 金投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
卖出/ 赎回 基金 成交 总额 3,255,420.89 -
减：卖出/ 赎回 基金 成 本总额 3,072,989.63 -
基金投 资收 益 182,431.26 -
注：成 交总 额包 含买 卖基 金差价 收入 应缴 纳增 值税 额。
7.4.7.14 债 券投 资收益
7.4.7.14.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2017 年12月11日(基金 合同生 效
日)至2017 年12 月31 日
债券投资收益——买卖债
券（ 、 债 转股 及债 券到 期兑
付）差 价收 入
-58,727.68 -
债券投 资收 益—— 赎回 差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申购 差
价收入
- -
合计 -58,727.68 -
7.4.7.14.2 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2017年12月11日(基金 合同生 效
日)至2017 年12 月31 日
卖 出 债券 （、 债转 股及 债券 106,290,046.01 - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 38 页 共 68 页
到期兑 付） 成交 总额
减 ： 卖出 债券 （ 、 债转 股及
债券到 期兑 付） 成本 总额
105,102,120.85 -
减：应 收利 息总 额 1,246,652.84 -
买卖债 券差 价收 入 -58,727.68 -
7.4.7.14.3 债 券投 资收益—— 赎回差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及 上年 度 可比 期间均 无债券赎 回差价 收入 。
7.4.7.14.4 债 券投 资收益—— 申购差 价收 入
注：本 基金 本报 告期 及 上年 度 可比 期间均 无债券申 购差价 收入 。
7.4.7.14.5 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无资 产支 持证券 投资 收益 。
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
7.4.7.15.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.16 衍 生工 具收益
7.4.7.16.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无买 卖权 证差价 收入 。
7.4.7.16.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无其 他衍 生工具 投资 收益 。
7.4.7.17 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同
生效日)至2017 年 12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 - -
基金投 资产 生的 股利 收益 11,047.95 -
合计 11,047.95 - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 39 页 共 68 页
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同
生效日) 至2017 年12 月31 日
1.交 易性 金融 资产 -5,919.57 -28,630.34
——股票 投资 - -
——债券 投资 -37,075.19 -28,630.34
——资产 支持 证券 投资 - -
—— 基金 投资 31,155.62 -
——贵金 属投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证 投资 - -
3.其他 - -
减 ： 应税 金融 商品 公允 价值变 动
产生的 预估 增值 税
- -
合计 -5,919.57 -28,630.34
7.4.7.19 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日
基金赎 回 费 收入 6,048.76 130,947.13
合计 6,048.76 130,947.13
注：赎 回费 用由 赎回 基金 份额的 基金 份额 持有 人承 担，对 于持 有期 少 于 7 天的 基 金份 额所 收取的
赎回费 ，全 额计 入基 金财 产；对 于持 有期 不少 于 7 天的基 金份 额所 收取 的赎 回费， 赎回 费总 额 的
25%应归 基金 财产 。
7.4.7.20 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生
效日) 至 2017 年 12 月 31 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 40 页 共 68 页
交易所 市场 交易 费用 7,621.50 -
银行间 市场 交易 费用 - -
交易基 金产 生的 费用
- -
其中： 申购 费 - -
赎 回费 - -
合计 7,621.50 -
7.4.7.21 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同
生效日)至2017 年 12 月31 日
审计费 用 40,000.00 -
信息披 露费 90,000.00 80,000.00
银行汇 划费 用 30,181.61 4,602.43
账户维 护费 4,500.00 -
开户费 - 400.00
合计 164,681.61 85,002.43
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有 事项
注：截 至资 产负 债表 日， 本基金 无需 要说 明的 重大 或有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
注：截 至本 财务 报告 批准 报出日 ，本 基金 未发 生需 要披露 的资 产负 债表 日后 事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“招商银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
布朗兄 弟哈 里曼 银行 （"BBH" ） 基金境 外托 管人
长江证 券股 份有 限公 司(“长江证 券”) 基金管 理人 的股 东 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 41 页 共 68 页
上海海 欣集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
武汉钢 铁股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东（ 股权 转让前 的股 东）
上海长 江财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上海彤 胜投 资管 理中 心（ 有限合 伙） 基金管 理人 的股 东
上海彤 骏投 资管 理中 心（ 有限合 伙） 基金管 理人 的股 东
武汉钢 铁有 限公 司 基金管 理人 的股 东（ 股权 转让后 的股 东）
注 ：（ 1 ）以 下关 联交 易均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立。
（2） 经 长信 基金 管理 有限责 任 公司 股东 会审 议通 过， 并获 中国 证券 监督 管理委 员 会 《关 于核
准长信 基金 管理 有限 责任 公司变 更股 权的 批复 》 （证监 许 可[2018]1905 号） ， 长 信基金 管理 有限 责
任公司原股东武汉钢铁股 份有限公司将其持有的长 信基金管理有限责任公司 15.15% 的股权全 部
转让给 武汉 钢铁 有限 公司 。 长信基 金管 理有 限责 任公 司 2018 年12 月 21 日 已就股 东 变更 事宜 发布
公告，股东变 更为长江 证 券股份有限公 司、上海 海 欣集团股份有 限公司、 武 汉钢铁有限 公司、上
海彤胜 投资 管理 中心 （有 限合伙 ）和 上海 彤骏 投资 管理中 心（ 有限 合伙 ） 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未 通过 关联 方交 易单 元进 行股 票交 易。
7.4.10.1.2 债券 交易
金 额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017年12月11日(基金 合同生 效 日)至2017
年12月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的比 例
成交金 额
占当期 债券
成交总额 的比 例
长江证 券
44,364,171.91
21.15% - -
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 42 页 共 68 页
关联方 名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年12月11日(基金 合同生 效 日)至2017
年12月31日
回购成交 金额
占当期 债券 回购
成交总额 的比 例
回购成交 金额
占当期 债券 回购
成交总额 的比 例
长江证 券 8,400,000.00 100.00% 186,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.4 基金 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行基 金交 易。
7.4.10.1.5 权证 交易
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行权 证交 易。
7.4.10.1.6 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无应 付关 联方交 易单 元的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的管理 费
257,523.63 54,152.91
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
162,656.30 9,550.00
注：基金 管理 费按 前一 日的 基 金资 产净 值的 1.00% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×基 金管 理费 年费 率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金管 理费 每日 计提,逐日累 计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 43 页 共 68 页
2018 年1 月 1 日至 2018 年12
月 31 日
2017 年 12 月 11 日( 基金 合同生 效
日)至2017 年 12 月31 日
当期发生的基金应支付
的托管 费
64,380.98 13,538.21
注：基金 托管 费按 前一 日的 基 金资 产净 值的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×基 金托 管费 年费 率/ 当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净值
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本基金 在本报告 期及 上年度可比 期间均未 与关 联方通过银 行间同业 市场 进行债券(含回 购)交
易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：基 金管 理人 在本 报告 期及上 年度 可比 期间 均未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 在本 年末 及上 年度末 均未 持有 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2017 年12 月11 日( 基 金合同 生 效日) 至
2017 年 12 月 31 日
期末 余额 当期利息 收入 期末 余额 当期利息 收入
招商银 行 119,246.46 2,744.06 3,138,035.52 52,296.72
Brown Brothers
Harriman & Co
3,527,502.00 -2,065.68 19,896,639.00 -
注：本基金通 过“招商 银 行基金托管结 算资金专 用 存款账户”转 存于中国 证 券登记结算 有限责任
公司的 结算 备付 金等 结算 账户， 于 2018 年 12 月 31 日的相 关余 额为 6982.94 元。(2017 年 12 月
31 日 相 关余 额为 0) 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 在本 报告 期及 上年度 可比 期间 均未 在承 销期内 购入 过由 关联 方承 销的证 券。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 44 页 共 68 页
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注：本基 金本 报告 期内 及 上年度 可比 期间 无其 他关 联交易 事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
注：本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末（2018 年 12 月 31 日 ） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 本报 告期 末未 因认购 新发/增发 证券 而持有 流 通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 银行 间市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
注：本 基金 本报 告期 末未 持有因 交 易所 市 场债 券正 回购交 易而 作为 抵押 的债 券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 活动中面 临 各种金融工具 的风险， 主 要包括：信用 风险、流 动 性风险和市场 风
险。
本基金在下文 主要论述 上 述风险敞口及 其形成原 因 、风险管理目 标、政策 和 过程以及计量 风
险的方 法等 。
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的目 标是使本 基 金在风险和收 益之间取 得 适当的平衡， 以
实现“风险和 收益相匹 配 ”的风险收益 目标。基 于 该风险管理目 标，本基 金 的基金管理 人已制定
了政策和程序 来辨别和 分 析这些风险， 设定适当 的 风险限额并设 计相应的 内 部控制程序 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 奉行全面 风 险管理体系理 念，建立 了 以风险控制委 员会为核 心 的、由督察长 、长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 45 页 共 68 页
监察稽核部和 相关业务 部 门构成的风险 管理架构 体 系。在董事会 下设立风 险 控制委员会 ，负责对
公司经营管理 和基金业 务 运作的合法性 、合规性 进 行全面的检查 和评估等 ； 在管理层层 面设立内
部控制委员会 ，主要职 责 是讨论审议公 司内部控 制 制度及针对公 司在经营 管 理和投资组 合运作中
的风险进行识 别、评估 并 研究制订有效 的防范措 施 ；在业务操作 层面风险 管 理职责主要 由监察稽
核部负责协调 并与各部 门 合作完成运作 风险管理 工 作，战略与产 品研发部 负 责进行投资 风险分析
与绩效 评估 。监 察稽 核部 向督察 长负 责， 并向 总经 理汇报 日常 行政 事务 。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金的银行存 款存放在
本基金的托管 人招商银 行 股份有限公司 以及基金 境 外次托管人布 朗兄弟哈 里 曼银行，与 该等银行
存款相关的信 用风险不 重 大。本基金在 交易所进 行 的交易均通过 有资格的 经 纪商进行证 券交收和
款项清 算， 违约 风险 发生 的可能 性很 小。
本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程， 本 基金投资于具 有良好信 用 等级的证券， 且
通过分散化投 资以分散 信 用风险。本基 金投资于 一 家公司发行的 证券市值 不 超过基金资 产净值的
10%， 且本 基金 与由 本基 金 管理人 管理 的其 他基 金共 同持有 一家 公司 发行 的证 券， 不 得超 过该 证券
的 10% 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 按短 期信 用评 级列示 的债 券投 资。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 按短 期信 用评 级列示 的资 产支 持证 券投 资。
7.4.13.2.3 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 按短 期信 用评 级列示 的同 业存 单投 资。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA 1,083,824.00 0.00
AAA 以下 17,348,331.37 9,520,469.89
未评级 1,437,490.99 0.00
合计 19,869,646.36 9,520,469.89
注： 信 用评 级为 “AAA ” 的债 券 为国 内评 级为 AAA 的 债券。 信用 评级 为 “AAA 以下” 的债 券为 国内
评 级为 AAA 以下 的债 券以 及标准 普尔 或惠 誉评 级分 类为AAA 以 下的 海外 债券 。 未评级 债券 为国 债、长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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央行票据、政 策性金融 债 及超短期融资 券等无信 用 评级债券以及 标准普尔 和 惠誉评级均 为未评级
的海外 债券 。
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 按长 期信 用评 级列示 的资 产支 持证 券投 资。
7.4.13.2.6 按 长期 信用评 级列 示的同 业 存 单投资
注：本 基金 本报 告期 末及 上年度 末无 按长 期信 用评 级列示 的同 业存 单投 资。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风
险。本基金流 动性风险 来 源于开放式基 金每日兑 付 赎回资金的流 动性风险 ， 以及因部分 投资品种
交易不活跃而 出现的变 现 风险和因投资 集中而无 法 在市场出现剧 烈波动的 情 况下以合理 价格变现
投资的 风险 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人严 格 按照《公开募 集证券投 资 基金运作管理 办法》及 《 公开募集开放 式
证券投资基金 流动性风 险 管理规定》等 有关法规 的 要求建立健全 开放式基 金 流动性风险 管理的内
部控制体系， 审慎评估 各 类资产的流动 性，针对 性 制定流动性风 险管理措 施 ，对本基金 组合资产
的流动性风险 进行管理 。 本基金坚持组 合管理、 分 散投资的原则 开展投资 活 动，所持证 券均在证
券交易所或银 行间同业 市 场交易，并严 格遵守基 金 管理人流动性 相关交易 限 制；本期末 本基金未
持有有重大流 动性风险 的 投资品种。本 基金可通 过 卖出回购金融 资产方式 融 入短期资金 应对流动
性需求 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人在基金合 同中约定 了 巨额赎回条款 ，
制定了发生巨 额赎回时 资 金的处理模式 ，控制因 开 放模式而产生 的流动性 风 险。本基金 的基金管
理人对 流动 性指 标进 行持 续的监 测和 分析 。
本基金 本报 告期 末及 上年 度末均 无重 大流 动性 风险 。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率 风险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。本基金 的长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 47 页 共 68 页
生息资 产主 要为 银行 存款 、结算 备付 金、 存出 保证 金及债 券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年
12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存
款
119,246.46 - - - 3,527,502.00 3,646,748.46
结算备
付金
6,982.94 - - - - 6,982.94
存出保
证金
378.75 - - - - 378.75
交易性
金融资
产
- 1,316,457.84 13,389,719.26 5,163,469.26 199,410.28 20,069,056.64
应收证
券清算
款
5,868.44 - - - - 5,868.44
应收利
息
- - - - 295,455.01 295,455.01
应收股
利
- - - - 900.73 900.73
应收申
购款
- - - - 99.92 99.92
资产总
计
132,476.59 1,316,457.84 13,389,719.26 5,163,469.26 4,023,367.94 24,025,490.89
负债
应付赎
回款
- - - - 79,913.32 79,913.32
应付管
理人报
酬
- - - - 20,439.30 20,439.30
应付托
管费
- - - - 5,109.82 5,109.82
应交税
费
- - - - 9,006.22 9,006.22
其他负
债
- - - - 130,000.00 130,000.00
负债总
计
- - - - 244,468.66 244,468.66
利率敏 132,476.59 1,316,457.84 13,389,719.26 5,163,469.26 3,778,899.28 23,781,022.23 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 48 页 共 68 页
感度缺
口
上年度
末
2017 年
12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存
款
3,138,035.52 - - - 19,896,639.00 23,034,674.52
交易性
金融资
产
- - 9,520,469.89 - - 9,520,469.89
买入返
售金融
资产
5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00
应收利
息
- - - - 147,696.46 147,696.46
应收申
购款
- - - - 194,098.93 194,098.93
资产总
计
8,138,035.52 - 9,520,469.89 - 20,238,434.39 37,896,939.80
负债
应付证
券清算
款
- - - - 9,651,151.86 9,651,151.86
应付赎
回款
- - - - 229,302.25 229,302.25
应付管
理人报
酬
- - - - 54,152.91 54,152.91
应付托
管费
- - - - 13,538.21 13,538.21
其他负
债
- - - - 80,517.47 80,517.47
负债总
计
- - - - 10,028,662.70 10,028,662.70
利率敏
感度缺
口
8,138,035.52 - 9,520,469.89 - 10,209,771.69 27,868,277.10
注：表中所示 为本基金 资 产及交易形成 负债的公 允 价值，并按照 合约规定 的 利率重新定 价日或到
期日孰 早者 进行 了分 类。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 49 页 共 68 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市场利率下降 27 个
基点
132,249.50 76,145.64
市场利率上升 27 个
基点
-132,249.50 -76,145.64
7.4.13.4.2 外汇 风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有以非记 账本位币 人 民币计价的资 产和负债 ， 因此存在相应 的外汇风 险 。本基金管 理人每日
对本基 金的 外汇 头寸 进行 监控。
7.4.13.4.2.1 外 汇风 险敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
美元
折 合人 民币
港币
折合 人民
币
其他币种
折 合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 75,481.34 - 1,917,386.52 1,992,867.86
交易性 金融 资产 15,453,606.64 - - 15,453,606.64
应收股 利 900.73 - - 900.73
应收利 息 236,484.52 - - 236,484.52
资产合 计 15,766,473.23 - 1,917,386.52 17,683,859.75
以外币 计价 的负 债
应付赎 回款 65,608.07 - - 65,608.07 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 50 页 共 68 页
负债合 计 65,608.07 - - 65,608.07
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 15,700,865.16 - 1,917,386.52 17,618,251.68
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 21,006,483.39 - - 21,006,483.39
交易性 金融 资产 9,520,469.89 - - 9,520,469.89
应收利 息 120,409.17 - - 120,409.17
应收申 购款 194,098.93 - - 194,098.93
其它资 产 - - - -
资产合 计 30,841,461.38 - - 30,841,461.38
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 9,651,151.86 - - 9,651,151.86
其它负 债 - - - -
负债合 计 9,651,151.86 - - 9,651,151.86
资产负 债表 外汇 风险 敞口 净额 21,190,309.52 - - 21,190,309.52
7.4.13.4.2.2 外 汇风 险的敏 感性 分析
假设 本基金 的单 一外 币汇 率变 化5%
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
美元对 人民 币升 值 5% 785,043.26 1,059,515.48
美元对 人民 币贬 值 5% -785,043.26 -1,059,515.48
其他货 币相对 人民 币升
值5%
95,869.33
其他货 币相对 人民 币贬 -95,869.33
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 51 页 共 68 页
值5%
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票和 债券以及
银行间同业市 场交易的 债 券，所面临的 最大其他 价 格风险由所持 有的金融 工 具的公允价 值决定。
本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 ， 并且定期运用 多种定量 方 法对基金进 行风险度
量，包 括 VaR (Value at Risk) 等指 标来 测试 本基 金 面临的 潜在 价格 风险 ，及 时可靠 地对 风险 进
行跟踪 和控 制。
于12 月31 日， 本基 金面 临的其 他市 场价 格风 险列 示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票 投资 - - - -
交易性 金融 资产 － 基金 投资 199,410.28 0.84 - -
交易性 金融 资产 － 债券 投资 19,869,646.36 83.55 9,520,469.89 34.16
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－权 证投 资 - - - -
其他 - - - -
合计 20,069,056.64 84.39 9,520,469.89 34.16
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
注：本基金主 要投资债 券 等固定收益品 种，无重 大 其他价格风险 ，因此未 进 行其他价格 风险的敏
感性分 析。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 52 页 共 68 页
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价值 计量 的金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值计 量的 金融工 具
7.4.14.1.2.1 各 层次 金融工 具公 允价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 19,983,506.24 元， 属于 第 二层 次的 余额 为人 民币 85,550.40 元，属
于第三 层次 的余 额为 人民 币 0.00 元 （于 2017 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允 价值 计量 且其
变动计 入当 期损 益的 金融 资产中 属于 第一 层次 的余 额为人 民 币 9,520,469.89 元， 属 于第 二层 次的
余额为 人民 币0.00 元 ，属于 第 三层 次的 余额 为人 民币 0.00元 ）。
7.4.14.1.2.2 公 允价 值所属 层次 间的重 大变 动
对于公开募集 的基金份 额 及证券交易所 上市的股 票 和可转换债券 ，若出现 重 大事项停牌、 交
易不活跃、或 属于非公 开 发行等情况， 本基金分 别 于停牌日至交 易恢复活 跃 日期间、交 易不活跃
期间及限售期 间不将相 关 基金份额、股 票和可转 换 债券的公允价 值列入第 一 层次；并根 据估值调
整中采用的不 可观察输 入 值对于公允价 值的影响 程 度，确定相关 基金份额 、 股票和可转 换债券公
允价值 应属 第二 层次 或第 三层次 。
7.4.14.1.2.3 第 三层 次公允 价值 余额和 本期 变动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托凭 证 - -
优先股 - -
房地产 信托 凭证 - -
2 基金投 资 199,410.28 0.83
3 固定收 益投 资 19,869,646.36 82.70
其中： 债券 19,869,646.36 82.70
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其 中：买断 式回购的 买入返 售金
融资产
- -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,653,731.40 15.21
8 其他各 项资 产 302,702.85 1.26
9 合计 24,025,490.89 100.00
注：本 基金 本报 告期 未通 过港股 通交 易机 制投 资港 股。
8.2 期 末在 各个国 家（ 地区） 证券 市场的 权益 投资分 布
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
8.3 期 末按 行业分 类的 权益投 资组 合
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
8.4 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 权益投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
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8.5 报 告期 内权益 投资 组合的 重大 变动
8.5.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
8.5.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名 的权 益投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
8.5.3 权 益投 资的买 入成 本总额 及卖 出收入 总额
注：本 基金 本报 告期 末未 持有权 益投 资。
8.6 期 末按 债券信 用等 级分类 的债 券投资 组合
金额单 位： 人民 币元
债券信 用等 级 公允价值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
AAA+ 至AAA- 1,083,824.00 4.56
AA+至AA- 1,258,153.60 5.29
A+至 A- 2,739,487.46 11.52
BBB+ 至BBB- 1,744,265.12 7.33
BB+至BB- 5,280,387.26 22.20
B+至 B- 6,326,037.93 26.60
CCC+ 至CCC 0.00 0.00
未评级 1,437,490.99 6.04
注：本债券投 资组合境 外 债券主要采用 标准普尔 、 惠誉、穆迪等 机构提供 的 债券信用评 级信息，
境内债 券主 要采 用联 合信 用评级 有限 公司 等机 构提 供的债 券信 息评 级信 息。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 XS1881533480 CIFIHG 7 3/4 09/20/20 22,000 2,187,922.00 9.20
2 US71647NAS80 PETBRA 7 3/8 01/17/27 2,500 1,776,007.42 7.47
3 XS1897112980 CNBG 6 1/4 PERP REGS Corp 2,500 1,744,265.12 7.33
4 XS1861032628 SUNAC 8 5/8 07/27/20 2,500 1,728,067.97 7.27 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 55 页 共 68 页
5 XS1903671698 EVERRE 11 11/06/20 2,500 1,722,114.14 7.24
注 ： 债券 代码为 ISIN 码。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序所 有资 产支持 证券 投资明 细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.9 期 末按 公允价 值占 基 金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名金融 衍生 品投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有金 融衍 生品 。
8.10 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名基金 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例 （%）
1 TMF US ETF 基金 开放式 基金
Rafferty Asset
Management LLC
199,410.28 0.84
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1 本 基金 投资的 前十 名证券 的发 行主体 本期 受到调 查以 及处罚 的情 况的说 明
报告期内基金 投资的前 十 名证券的发行 主体没有 被 监管部门立案 调查，在 报 告编制日前一 年
内也没 有受 到公 开谴 责、 处罚。
8.11.2 基 金投 资的前 十名 股票超 出基 金合同 规定 的备选 股票 库情况 的说 明
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 ，不 存在 超出 基金合 同规 定备 选股 票库 的情形 。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 378.75
2 应收证 券清 算款 5,868.44
3 应收股 利 900.73
4 应收利 息 295,455.01
5 应收申 购款 99.92 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 56 页 共 68 页
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 302,702.85
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单 位: 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 110034 九州转 债 925,333.60 3.89
2 113013 国君转 债 819,624.00 3.45
3 110031 航信转 债 264,200.00 1.11
4 113511 千禾转 债 184,320.00 0.78
5 128016 雨虹转 债 148,500.00 0.62
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。
8.11.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 之间 可能存 在尾 差。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 57 页 共 68 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额级
别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
长信全
球债债
券人民
币份额
189 16,873.17 0.00 0.00% 3,189,028.33 100.00%
长信全
球债债
券美元
份额
139 144,010.79 0.00 0.00% 20,017,499.69 100.00%
合计 328 70,751.61 0.00 0.00% 23,206,528.02 100.00%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有
从业人 员持 有本
基金
长信全 球债 债券 人民 币份 额 203,570.71 6.38%
长信全 球债 债券 美元 份额 0.00 0.00%
合计 203,570.71 0.88%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司高级管理人
员、基金投资和研
究部门负责人持有
本开放 式基 金
长信全 球债 债券 人民 币份 额 10~~50
长信全 球债 债券 美元 份额 0
合计 10~~50
本基金基金经理持
有本开 放式 基金
长信全 球债 债券 人民 币份 额 10~~50
长信全 球债 债券 美元 份额 0
合计 10~~50 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 58 页 共 68 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2017 年12 月11 日 ） 基金 份额 总额 201,179,360.77
本报告 期期 初基 金份 额总 额 28,055,907.58
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 3,703,305.69
减:本报 告期 期间 基金 总赎回 份 额 8,552,685.25
本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 （份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 23,206,528.02
注：上 述份 额变 动包 含人 民币份 额及 美元 份额 的情 况。 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 59 页 共 68 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期未 召开 本基 金的 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
11.2.1 基 金 管理 人的重 大人 事变动
本报告 期内 自2018 年8 月28 日起， 本基 金管 理人增 聘 安昀 先生 为副 总经 理。
上述重 大人 事变 动情 况 ， 本基金 管理 人已 在指 定信 息披露 媒体 发布 相应 的 《 基金行 业高 级管
理人员 变更 公告 》 。
11.2.2 基 金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 未改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期本 基金会 计师 事 务所为 安永 华明会 计师 事 务所（ 特殊 普通合 伙） ；报 告期应 支付 给
安永华 明会 计师 事务 所 （ 特殊普 通合 伙） 审计 的报 酬为人 民 币 40,000.00 元，该 审计 机构 为本基
金提供 的审 计服 务的 连续 年限 为 1 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期， 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 没有受 监管 部门 稽查 或处 罚的情 形。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 交易单 元 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 60 页 共 68 页
数量
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
海通国 际 - - - 7,082.79 100.00% -
SC Lowy Financial(HK)
Ltd
- - - - - -
UBS AG - - - - - -
Bloomberg Tradebook
LLC
- - - - - -
SINOPAC - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
ZHONGTAI
INTERNATIONAL
FINANCIAL PRODUCTS
LIMITED
- - - - - -
中金公 司 - - - - - -
Goldman Sachs
Services Private
Limited
- - - - - -
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED
- - - - - -
Citigroup Global
Markets Inc.
- - - - - -
BARCLAYS BANK PLC
LONDON
(SECURITIES)-FISS
BZWS,LONDON
- - - - - -
DBS BANK LIMITED HONG - - - - - - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 61 页 共 68 页
KONG BRANCH
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金额
占当
期债
券
成交
总额
的比
例
成交金额
占当期
债券回
购
成交总
额的比
例
成
交
金
额
占当
期权
证
成交
总额
的比
例
成交金 额
占当期
基金
成交总
额的比
例
海通国 际 15,073,072.76 7.19% - - - - 6,502,138
.12
100.00%
SC Lowy Financial(HK)
Ltd
5,738,241.20 2.74% - - - - - -
UBS AG 18,752,019.77 8.94% - - - - - -
SINOPAC 9,643,163.66 4.60% - - - - - -
长江证 券 44,364,171.91
21.15% 8,400,000.00 100.00% - - - -
ZHONGTAI
INTERNATIONAL
FINANCIAL PRODUCTS
LIMITED
2,999,767.86 1.43% - - - - - -
中金公 司 6,479,713.77 3.09% - - - - - -
Goldman Sachs
Services Private
Limited
41,578,162.39 19.82% - - - - - -
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG)
6,824,417.51 3.25% - - - - - - 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 62 页 共 68 页
LIMITED
Citigroup Global
Markets Inc.
52,674,162.85 25.12% - - - - - -
BARCLAYS BANK PLC
LONDON
(SECURITIES)-FISS
BZWS,LONDON
1,809,054.72 0.86% - - - - - -
DBS BANK LIMITED HONG
KONG BRANCH
3,795,075.91 1.81% - - - - - -
注：1 、 本报 告期 租用 证券公 司 交易 单元 无变 化。
2、 专用 交易 单元 的选 择标准 和 程序
根据中国证监 会《关于加 强证券投资基 金监管有关 问题的通知 》 （证 监基字<1998>29 号）和
《关于 完善 证券 投资 基金 交易席 位制 度有 关问 题的 通知》 （证 监基 金字[2007]48 号） 的有 关规 定 ，
本公司 制定 了租 用证 券公 司专用 交易 单元 的选 择标 准和程 序。
（1）选 择标 准：
a、 券商 基本 面评 价（ 财务状 况 、经 营状 况） ；
b、券 商研 究机 构评 价（ 报 告质量 、及 时性 和数 量） ；
c、券 商每 日信 息评 价（ 及 时性和 有效 性） ；
d、券 商协 作表 现评 价。
（2）选 择程 序：
首先根 据租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择标 准形 成 《券 商服 务评 价表 》 ， 然 后根据 评分 高 低
进行选 择基 金专 用交 易单 元。
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
QDII 基金2017 年12 月31 日资产 净值 的
公告
公司网 站 2018 年 1 月 3 日
2
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 1 月 4 日
3
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 1 月 5 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 63 页 共 68 页
公告
4
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 1 月 11 日
5
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停牌 股票 调整 估 值方 法的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 1 月 16 日
6
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 2 月 1 日
7
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 2 月 6 日
8
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 2 月 7 日
9
长信基 金管 理有限 责任 公司 关 于旗 下基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 2 月 10 日
10
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 3 月 28 日
11
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加交 通银 行股份 有限 公
司手机 银行 基金 申购 （含 定 期定额 投资 申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 3 月 29 日
12
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加北
京蛋卷 基金 销售 有限 公司 为旗下 部分 开
放式证 券投 资基 金代 销机 构并开 通转 换、
定期定 额投 资业 务及 参加 申购 （ 含定 投申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 3 月 29 日
13
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加中 国工 商银行 股份 有
限公司 个人 电子 银行 基金 申购费 率优 惠
活动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 3 月 30 日
14
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金所持 证券 调整 估值 价的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 4 月 18 日
15
长信基金 管理 有限 责任 公司 关 于增 加上
海长量 基金 销售 投资 顾问 有限公 司为 旗
下部分 开放 式基 金代 销机 构并开 通转 换、
定期定 额投 资业 务及 参加 申购 （ 含定 投申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报、
公司网 站
2018 年 4 月 19 日
16
长信全 球债 券证 券投 资基 金2018 年第 1
季度报 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 4 月 20 日
17
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金所持 证券 调整 估值 价的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 4 月 21 日
18
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 嘉
实财富 管理有 限公 司为 旗下 部 分开 放式
证券投 资基 金代 销机 构并 开通转 换业 务
及参加 申购 费率 优惠 活动 的公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报、
公司网 站
2018 年 5 月 7 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 64 页 共 68 页
19
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 5 月 8 日
20
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加中 国银 河证券 股份 有
限公司 基金 申购 （含 定期 定额投 资申 购）
费率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 5 月 17 日
21
长信基 金管 理有 限责 任公司 关 于长 信全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 5 月 18 日
22
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 5 月 24 日
23
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 上
海基煜 基金 销售 有限 公司 为旗下 部分 开
放式证 券投 资基 金代 销机 构并开 通转 换、
定期定 额投 资业 务及 参加 申购 （ 含定 投申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报、
公司网 站
2018 年 5 月 28 日
24
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 珠
海盈米 财富 管理 有限 公司 为旗下 部分 开
放式证 券投 资基 金代 销机 构并开 通转 换、
定期定 额投 资业 务及 参加 申购 （ 含定 投申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、证 券日 报、
公司网 站
2018 年 5 月 30 日
25
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 5 月 31 日
26
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金投资 资产 支持 证券 的公 告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 7 日
27
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 15 日
28
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 20 日
29
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 22 日
30
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 6 月 28 日
31
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 28 日
32
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加交 通银 行股份 有限 公
司手机 银行 基金 申购 （含 定 期定额 投资 申
购 ） 费率 优惠 活动 及网 上银行 定 期定 额投
资申购 费率 优惠 活动 的公 告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 6 月 30 日
33
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 7 月 2 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 65 页 共 68 页
34
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下
QDII 基金2018 年6 月30 日资产 净值 的
公告
公司网 站 2018 年 7 月 2 日
35
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 增加 开
源证券 股份 有限 公司 为旗 下部分 开放 式
证券投 资基 金代 销机 构并 开通转 换、 定期
定额投 资业 务及 参加 申购 （含定 投申 购）
费率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 7 月 11 日
36
长信全 球债 券证 券投 资基 金2018 年第 2
季度报 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 7 月 20 日
37
长信全 球债 券证 券投 资基 金更新 的招 募
说明书 （2018 年 第【1】号 ）及 摘 要（ 仅
摘要见 报）
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 7 月 25 日
38
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加第 一创 业证券 股份 有
限公司 基金 申购 （含 定期 定额投 资申 购）
费率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 8 月 2 日
39
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 基金 行
业高级 管理 人员 变更 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 8 月 28 日
40
长信全 球债 券证券 投资 基金 2018 年半 年
度报告 及摘 要（ 仅摘 要见 报）
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 8 月 29 日
41
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 8 月 30 日
42
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 8 月 31 日
43
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公司 网站
2018 年 9 月 1 日
44
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 9 月 20 日
45
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 9 月 22 日
46
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加交 通银 行股份 有限 公
司手机 银行 基金 申购 （含 定 期定额 投资 申
购）费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 9 月 29 日
47
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 10 月 9 日
48
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 10 月 12 日
49
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 基
金持有 的长 期停 牌股 票调 整估值 方法 的
公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 10 月 13 日
50
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 10 月 15 日 长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 66 页 共 68 页
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
51
长信全 球债 券证 券投 资基 金2018 年第 3
季度报 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 10 月 25 日
52
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加华 福证 券有限 责任 公
司基金 申购 （含 定期 定额 投资申 购） 费率
优惠活 动的 公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 11 月 8 日
53
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 、转 托管 等业 务的公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网站
2018 年 11 月 20 日
54
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 等业 务的 公告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 12 月 4 日
55
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 股权 变
更的公 告
上证报 、中 证报 、公
司网站
2018 年 12 月 21 日
56
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球债券 证券 投资 基金 暂停 申购、 赎回 、 定
期定额 投资 等业 务的 公告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 12 月 21 日
57
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 长信 全
球 债 券证 券投 资基金 2019 年开放 日 的提
示性公 告
中证报 、证 券时 报、
公司网 站
2018 年 12 月 27 日
58
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加中 国工 商银行 股份 有
限公司 定期 定额 投资 申购 费率优 惠活 动
的公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 12 月 27 日
59
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 旗下 部
分开放 式基 金参 加中 国农 业银行 股份 有
限公司 基金 及基 金组 合申 购 （含 定期 定额
投资申 购） 费率 优惠 活动 的公告
上证报 、中 证报 、证
券时报 、公 司网 站
2018 年 12 月 28 日
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 67 页 共 68 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
注：本 基金 本报 告期 内未 有单一 投资 者持 有基 金份 额比例 达到 或超 过20% 的 情况。
12.2 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
注：本 基金 本报 告期 未发 生影响 投资 者决 策的 其他 重要信 息。
长信全球债券（QDII ）2018 年 年度报告
第 68 页 共 68 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 基 金的文 件；
2、 《长 信全 球债 券证 券投 资基金 基金 合同 》 ；
3、 《长 信全 球债 券证 券投 资基金 招募 说明 书》 ；
4、 《长 信全 球债 券证 券投 资基金 托管 协议 》 ；
5、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各种 公告 的原 稿；
6、长 信基 金管 理有 限责 任 公司营 业执 照、 公司 章程 及相关 资格批 复文 件。
13.2 存放 地点
基金管 理人 的办 公场 所。
13.3 查阅 方式
长信基 金管 理有 限责 任公 司网站 ：http://www.cxfund.com.cn 。
长 信基 金管理 有限 责任公 司
2019 年 3 月 29 日
