对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
格林货币A(004865)

格林货币:2018年年度报告查看PDF公告

 
 
 
格 林 日 鑫 月 熠 货币 市 场 基 金 
2018 年年度报告 
2018 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:格林基金管理有限公司 
基金托管人:国泰君安证券股份有限公司 
送出日期:2019 年 03 月 29 日格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 
2 
§1


重要提示及目录


1.1 重要提示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或 重大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年 度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人国泰君安证券股份有限公司根据本基金合同规定,于2019 年3 月28 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合 报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2018 年1 月1 日起至2018 年12月31 日止。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 3 1.2 目录 §1


重要提示及目录 ............................................................................................................................................ 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................ 2 1.2 目录 ........................................................................................................................................................ 3 §2


基金简介 ........................................................................................................................................................ 6 2.1 基金基本情况 ....................................................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明 ....................................................................................................................................... 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 ....................................................................................................................................... 7 2.5 其他相关资料 ....................................................................................................................................... 7 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................................... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现 ....................................................................................................................................... 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ........................................................................................................ 11 §4


管理人报告 .................................................................................................................................................. 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................ 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................... 18 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 18 §5


托管人报告 .................................................................................................................................................. 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 19 §6


审计报告 ...................................................................................................................................................... 19 6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................................. 19 6.2 审计报告的基本内容 ......................................................................................................................... 19 §7


年度财务报表 .............................................................................................................................................. 22 7.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 22 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 4 7.2 利润表 .................................................................................................................................................. 24 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 .................................................................................................... 26 7.4 报表附注 .............................................................................................................................................. 28 §8


投资组合报告 .............................................................................................................................................. 57 8.1 期末基金资产组合情况 ..................................................................................................................... 57 8.2 债券回购融资情况 ............................................................................................................................. 58 8.3 基金投资组合平均剩余期限 ............................................................................................................ 58 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240 天情况说明 ......................................................... 59 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................ 60 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ................................. 60 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 .................................................. 61 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 ................. 61 8.9 投资组合报告附注 ............................................................................................................................. 61 §9


基金份额持有人信息 .................................................................................................................................. 63 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 63 9.2 期末货币市场基金前十名份额持有人情况 .................................................................................... 63 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ........................................................................... 64 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .......................................... 64 §10


开放式基金份额变动 ............................................................................................................................... 64 §11


重大事件揭示 ............................................................................................................................................ 65 11.1 基金份额持有人大会决议 .............................................................................................................. 65 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 65 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................ 65 11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................................... 66 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................................................................... 66 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................................ 66 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................................... 66 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ................................................................................................... 67 11.9 其他重大事件 ................................................................................................................................... 67 §12


影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................................... 75 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .......................................... 75 12.2 影响投资者决策的其他重要信息.................................................................................................. 76 §13


备查文件目录 ............................................................................................................................................ 76 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 5 13.1 备查文件目录. .................................................................................................................................. 76 13.2 存放地点 ........................................................................................................................................... 77 13.3 查阅方式 ........................................................................................................................................... 77 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 6 §2


基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 格林日鑫月熠货币市场基金 基金简称 格林货币 基金主代码 004865 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年07月20 日 基金管理人 格林基金管理有限公司 基金托管人 国泰君安证券股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,155,324,025.14 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 格林货币A 格林货币B 下属分级基金的交易代码 004865 004866 报告期末下属分级基金的份额总额 39,610,820.21 份 1,115,713,204.93 份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制基金资产风险、保持基金资产流动性的前 提下,追 求超越业绩比较基准的投资回报,力争实现 基金资产的稳定增值。 投资策略 以保证资产的安全性和流动性为基本原则,力求在对 国内外宏观经济走势、货币财政政策变动等因素充分 评估的基础上,科学预计未来利率走势,择优筛选并 优化配置投资范围内的各种金融工具,进行积极的投 资组合管理。 业绩比较基准 中国人民银行公布的七天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金为货币市场基金,是证券投资基金中的低风险 品种。 本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、债券型基金。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 7 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 格林基金管理有限公司 国泰君安证券股份有限公司 信息披 露负责 人 姓名 孙会 王健 联系电话 010-50890709 021-38676252 电子邮箱 sunhui@china-greenfund.com wangj222@gtjas.com 客户服务电话 4001000501 95521 传真 010-50890725 021-38677819 注册地址 北京市朝阳区光华路22 号3 层 309 中国(上海)自由贸易试验 区商城路618号 办公地址 北京市朝阳区东三 环中路5 号财 富金融中心58层04、05 、06室 上海市浦东新区银城中路68 号32层 邮政编码 100020 200120 法定代表人 高永红 杨德红 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载基金年度报告正文的管理人互 联网网址 http://www.china-greenfund.com/ 基金年度报告备置地点 北京市朝阳区东三环中路5 号财富金融中心58 层 04 、05 、06室 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展 企业广场二座普华永道中心11楼 注册登记机构 格林基金管理有限公司 北京市朝阳区东三环中路5 号财富金格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 8 融中心58层04、05、06 室 §3


主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数据和 指标 2018 年


2017 年07 月20 日(基 金合同生效 日)-2017年12 月31 日 格林货币A 格林货币B 格林货币A 格林货币B 本期已实 现收益 1,944,677.82 32,548,096.96 254,621.41 16,000,004.79 本期利润 1,944,677.82 32,548,096.96 254,621.41 16,000,004.79 本期净值 收益率 3.4379% 3.6857% 1.6777% 1.7879% 3.1.2 期 末数据和 指标 2018年末 2017年末 期末基金 资产净值 39,610,820.21 1,115,713,204.93 4,574,015.68 1,580,327,310.55 期末基金 份额净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 3.1.3 累 计期末指 标 2018年末 2017年末 累计净值 收益率 5.1733% 5.5395% 1.6777% 1.7879% 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 9 格林货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 0.7683% 0.0064% 0.3456% 0.0000% 0.4227% 0.0064% 过去六个月 1.4467% 0.0055% 0.6924% 0.0000% 0.7543% 0.0055% 过去一年 3.4379% 0.0055% 1.3781% 0.0000% 2.0598% 0.0055% 自基金合同 生效起至今 5.1733% 0.0047% 2.0073% 0.0000% 3.1660% 0.0047% 格林货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①- ③ ②- ④ 过去三个月 0.8293% 0.0064% 0.3456% 0.0000% 0.4837% 0.0064% 过去六个月 1.5698% 0.0055% 0.6924% 0.0000% 0.8774% 0.0055% 过去一年 3.6857% 0.0055% 1.3781% 0.0000% 2.3076% 0.0055% 自基金合同 生效起至今 5.5395% 0.0047% 2.0073% 0.0000% 3.5322% 0.0047% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 10 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 11 3.3 过去三年基金的利润分配情况 格林货币A 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 12 单位:人民币元 年度 已按再投资形 式转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配 合计 备注 2018 年 1,944,677.82 - - 1,944,677.82 - 2017 年 254,621.41 - - 254,621.41 - 合计 2,199,299.23


- - 2,199,299.23 - 格林货币B 单位:人民币元 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应 付赎回款转 出金额 应付利润本 年变动 年度利润分配合 计 备注 2018 年 32,548,096.96 - - 32,548,096.96 - 2017 年 16,000,004.79 - - 16,000,004.79 - 合计 48,548,101.75


- - 48,548,101.75 - §4


管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人为格林基金管理有限公司, 于2016 年10月8 日正式获得 中国证监会批 准设立, 批复文号为" 证监许可 〔2016 〕2266 号 《关于核准设立格 林基金管理有限公司 的批复》" 。2016年11月1 日, 公司完成工商行政注册, 取得 《营业 执照》 。2016 年11 月16 日, 取得中国证监 会颁发的 《经营证券期货业务许可证》 。 格林 基金股东为河南省 安 融 房 地 产 开 发有 限 公司 , 注 册 资 本 为人 民 币1 亿 元 整 ,注 册 地 为 中国 北 京 朝 阳 区 。 经 营范围: 基金募集、 基金销售、 资产管理、 特定客户资产管理和中国证监会许可的其他 业务。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 13 截至2018 年12 月31 日, 格 林基 金管 理 有限 公司 共 管理 四只 公 募基 金, 分 别为 格 林 日鑫月熠货币市场基金、 格林伯元灵活配置混合型证 券投资基金、 格林泓鑫纯债债券型 证券投资基金和格林伯锐灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任 日期 曹晋文 本 基 金 基 金 经 理 , 格 林 伯 元 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金基金经理 2017-07-26 - 12 曹 晋 文 先 生 , 中 国 人 民 大 学 统 计 学 硕 士 , 获 得 注 册 会 计 师 资 格 证 书 。 先 后 就 职 于 中 国 人 寿 资 产 、 信 诚 人 寿 保 险 、 民 生 加 银 基 金 。 现 任 格 林 基 金 固 定 收 益 部 总 监 , 投资决策委员会委员。 宋东旭 本 基 金 基 金 经 理 , 格 林 伯 元 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 , 格 林 泓 鑫 纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 2017-07-20 - 7 宋 东 旭 先 生 , 中 央 财 经 大 学 数 理 金 融 学 士 , Rutgers 金融数学硕士。 曾 供 职 于 摩 根 大 通 首 席 投 资 办 公 室 , 负 责 固 定 收 益 类 资 产 的 投 资 。 现 任 格 林 基 金 固 定 收 益 部 基金经理。 注:1 、上述任职日期和离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3 、本基金无基金经理助理。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 14 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守 《中华人民共和国证券法》 、 《中华人民共和 国证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司管理办法》 及其各项实施准则、 《格林 日鑫月熠货币市场基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽 责的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金份额持有人谋求最大 利益,无损害基金份额持有人利益的行为。 本基金无重大违法、违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 基金管 理 人 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见》 , 制定了 《格林基金管理有限公司公平交易管理办法》 、 《格林基金管理有限公司 异常交易监控与报告办法》。 基金管理人建立了投资决策的内部控制体系和客观的研究方法, 各投 资组合经理在 授权范围内自主决策, 各投资组合共享研究平台, 在获得投资信息、 投资建议和实施投 资决策方面享有公平的机会。 基金管理人实行集中交易制度, 建立公平的交易分配制度, 确保各投资组合享有公 平的交易执行机会。 对于交易所公开竞价交易, 基金管理人执行交易系统中的公平交易 程序; 对于债券一级市 场申购、 非公开发行股票申购等非集中竞价交易, 各投资组合经 理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量, 基金管理人按照价格优先、 比例 分配的原则对交易结果进行分配; 对于银行间交易, 按照时间优先、 价格优先的原则保 证各投资组合获得公平的交易机会。 基金管理人定期对不同投资组合不同时间段的同向交易价差、 反向交易情况、 异常 交易情况进行统计分析,投资组合经理对相关交易情况进行合理性解释并留存记录。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内, 基金管理人严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定, 在授权、 研究 分析、 投资决 策、 交易执行、 业绩评估等投资管理活动中公平对待不同投资组合, 未直格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 15 接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。 本 基金运作符合法律 法规和公平交易管理制度规定。 报告期内, 基金管理人利用统计分析的方法和工具, 按照不同的时间窗 (包括当日 内、3 日内、5 日内)对 基金管理人管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析, 未发现违反公平交易制度的异常行为。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 本报告期内, 未出现涉 及本基金的交易所公开竞价 同日反向交易成交较少的单边交 易量超过该证券当日成交量5% 的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 国内经济方面。2018 年GDP 增速6.6%,较2017年回落0.2 个百分点 。 消费端来看, 2018年全年消费作为 经济增长主动力作用进一步巩固, 最终消费支出对国内生产总值增 长 的 贡 献 率 为76.2% , 比 上 年 提 高18.6 个 百 分 点 , 投 资 端 贡 献 率 为32.4% , 净 出 口 为 -8.6% , 形成拖累。CPI 全年累计同比上涨2.1% , 涨幅较2017 年扩大0.5 个百分点, 虽然 CPI 同比中枢明显抬升 , 但仍处温和增长水平。 PPI 全年累计同比上涨3.5% , 涨幅较2017 年收窄2.8 个百 分点, 主要原因 是2017年基数较高, 加之供 给侧去 产能和环 保限产 力度 减弱,需求侧投资和消费增速下滑,对PPI 的 支撑作用下降。 政策方面。 2018 年, 央 行继续实施稳健中性的货币政策, 综合运用多种货币政策工 具, 保证了资金面的整体稳定。 在美联储缩表和加息、 中美贸易战等国际宏观不确定性 因素较大的背景下, 央 行分别于2018年1 月、 4 月、 7 月和10月实施四 次定向降准。 同时, 在2018 年12 月 召 开 经济 工 作 会 议 中 , 央 行也指出要推行更加积极的财政政策,实施更 大规模的减税降费, 并指出要保持流动性合理充裕, 解决好民营企业和小微企业融资难 融资贵问题。总体来看,中央对于宏观政策的取向更加宽松。 市场层面。2018 年市 场预期逐步明朗,资金面持续好转,债市多次触发快牛行情。 其 中 十 年 期 国 债 收 益 率 由3.95 震荡下行至3.22 , 下 行 幅 度 超 过70bp , 十 年 国 开 债 收 益 下行幅度也超过120bp 。信用债方面,债券市场违约风险持续释放,债券市场新增40格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 16 家违约发行人, 共涉及106 期违约债券, 违约 金额合计约864.86 亿元 , 均较2017 年显著 上升。 信用 利差方面, 各主要券种利差较2017 年基本均有所上升, 另信用等级与利差呈 现较为明显的反向关系,各主要券种信用等级对利差体现出较好的区分度。 组合操作上, 本基金主要投资于同业存单、 同业存款及短融, 并于年末择机加配了 逆回购的投资。 期限搭配以及杠杆水平合适, 组合整体的流动性较好。 下一阶段本基金 仍将继续做好流动性管理工作, 结合基金管理人对市场的判断, 优化组合结构, 把握货 币市场价格波动节奏,力争提升组合收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末格林货币A 基金份额净值为1.000 元, 本报告期内该类基金份额 净值收 益率为3.4379% ,同期 业绩比 较基准 收益 率为1.3781% ;截至报 告期 末格林 货币B 基金 份额净值为1.000 元,本 报 告 期 内该 类 基金 份额 净 值 收 益率 为3.6857% , 同 期 业绩 比 较 基准收益率为1.3781% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 宏观经济方面, 预计2019年经济增长仍将保持 回落态势。 固定资产投 资增速或将继 续回落, 预计其中制造业投资、 房地产投资增速回落, 基建由于政府投资加码支撑增速 或将持续。 消费端方面受益于减税、 人均收入提升, 预计会有一定的韧性。 出口端方面 , 受外部经济需求 回落及中美贸易战不确定性掣肘, 或有所承压。 国内通胀压力可控, 预 计全年CPI 均值在2.2%-2.8% 之间,PPI 有望低于2% 。 政策方面, 预计宏观政策取向更加宽松。 财政政策方面, 2019 年将进 一步推进减税 降费, 支持中小民营企业发展并刺激内需。 另外, 2018 年末的中央经 济工作会议要求大 幅度的增加地方政府专项债券发行规模, 预计对经济起到一定托底作用。 货币政策方面, 预计在经济下行环境下流动性将继续保持宽松。 2018年实体信用明显 收缩, 但近期宽信 用政策力度加大,预计2019 年会有一定程度 改善。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 报告期内,基金管理人根据法规、市场、监管要求的变化和业务发展的实际需要, 继续重点围绕严守合规底线、 履行合规义务、 防控内幕交易等进一步完善公司内控, 持格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 17 续强化制度的完善及对制度执行情况的监督检查, 有效保证了旗下基 金管理运作及公司 各项业务的合法合规和稳健有序。 报告期内, 基金管理人的监察稽核体系运行顺利, 本 基金没有出现违法违规行为。 报告期内,基金管理人有关法律稽核工作情况如下: (1 ) 根 据 相关 监 管 规定 及 公 司 规 定 , 对基 金发 行 前 的 基 金 文 件进 行合 规 性 审 查 , 确保相关基金文件的合法合规。 (2 ) 结 合 新法 规 的 实施 、 新 的 监 管 要 求和 公司 业 务 发 展 实 际 ,推 动公 司 各 部 门 及 时完善与更新制度规范和业务流程, 确保内控制度的适时性、 全面性和合法合规性, 并 加强内部督导,将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。


(3 ) 日 常 监察 和 专 项监 察 相 结 合 , 通 过定 期检 查 、 不 定 期 抽 查、 专项 监 察 等 工 作 方法, 加强对基金日常业务的合规审核和合规监测, 并加强对重要业务和关键业务环节 的监督检查。 (4 ) 规 范 基金 销 售 业务 , 保 证 基 金 销 售业 务的 合 法 合 规 性 。 公司 在基 金 募 集 和 持 续营销活动中, 严格规范基金销售业务, 按照 《证券投资基金销售管理办法》 及相关法 规规定 审查宣传推介材料, 逐步落实反洗钱法律法规各项要求, 做好投资者教育和投资 者适当性工作。 (5 ) 规 范 基金 投 资 业务 , 保 证 投 资 管 理工 作规 范 有 序 、 合 法 合规 进行 。 公 司 制 定 了严格规范的投资管理制度和流程机制,投资业务均按照管理制度和业务流程执行。 (6 ) 以 外 聘律 师 、 讲座 等 多 种 方 式 加 强合 规教 育 与 培 训 , 促 进公 司合 规 文 化 的 建 设, 及时向公司传达基金相关的法律法规; 加大了对员工行为的监察稽核力度, 从源头 上防范合规风险,防范利益输送行为。


公司自2016 年成立以 来, 各项业务运作正常 , 内部控制和风险防范 措施逐步完善并 积极发挥作用。 公 司将继续以风险控制为核心, 进一步提高内部监察工作的科学性和有 效性,切实保障基金的规范运作,充分保障基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内, 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务 指引》 以及中国证监会相关规定和基金合同的约定, 日常估值由基金管理人与基金托管 人 一 同 进 行 , 基金 资 产净 值 、 各 类 基 金份 额 的每 万 份 基 金 已 实现 收 益和7 日 年 化收 益 率格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 18 等结果由基金管理人完成估值后, 经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。 月 末、年中和年末估值复核与基金会计账目 的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会, 成员由公司高级管理人员、 投资研究部门、 基金运 营部门、 监察稽核部门等相关人员组成, 负责研究、 指导基金估值业务, 基金管理人估 值委员和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。 报告期内, 基金经理参加估值 委员会会议, 但不介入基金日常估值业务, 参与估值流程各方之间不存在任何重大利益 冲突。 与估值相关的机构包括但不限于上海、 深圳证券交易所, 中国证券登记结算有限 责任公司, 中央国债登记结算有限责任公司, 中证指数有限公司以及中国证券投资基金 业协会等。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益 (或净损失) 分配给 基金份额持有人, 参与下一日基金收益分配, 并结转到投资者基金账户, 使基金份额净 值始终保持1.0000 元。 本基金收益分配方式为红利再投资。 本 基 金 本 报 告 期 内A 类 份 额 累 计 应 分 配 利 润1,944,677.82 元 , 实 际 分 配 金 额 1,944,677.82 元,B 类 份额累计 应分 配利润32,548,096.96 元,实际分配32,548,096.96 元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本 基 金 本 报 告 期 内 未 出 现 连 续 二 十 个 工 作 日 基 金 份 额 持 有 人 数 不 满 二 百 人 或 者 基 金资产净值低于五千万元的情形。 §5


托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内, 国泰君安证券股份有限公司 (以下称" 本托管人" ) 在格 林日鑫月熠货币 市场基金 (以下称" 本基金" ) 的托管过程中, 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他有关 法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了应尽的义务。


格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告 期内, 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和 托管协议的规定, 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督, 对基金资产净值的计 算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核, 未发现 本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核了本报告中的财务指标、 净值表 现、 收益分配情况 (如 有) 、 财务会 计报告、投资组合报告等内容,认为其真实、准确和完整。


§6


审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2019) 第23260 号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 格 林 日 鑫 月 熠 货 币 市 场 基 金 全 体 基 金 份 额 持 有 人 审计意见 我 们 审 计 了 格 林 日 鑫 月 熠 货 币 市 场 基 金( 以 下 简 称" 格林货币基金") 的财 务 报 表 , 包 括2018 年12 月31 日的资产负债表,2018 年 度 的 利 润 表 和 所 有者权益( 基金净值) 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 。 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照 企 业 会 计 准 则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会( 以 下 简 称" 中 国 证 监 会 ") 、 中 国 证 券 投 资 基 金 业 协 会( 以 下 简 称" 中国基格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 20 金 业 协会") 发布 的有 关规 定 及允 许 的基 金行 业实 务操作编制,公允反映了格林货币基金2018 年 12 月31 日 的 财 务 状 况以 及2018 年 度 的 经 营成 果 和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 审 计 报 告 的" 注 册 会 计 师 对 财 务 报 表 审 计 的 责 任" 部 分 进 一 步 阐 述 了 我 们 在 这 些 准 则下的责任。 我们相信, 我们获取的审计证据是 充分、 适当的, 为发表 审计意见提供了基础。 按 照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于格 林 货 币 基 金 , 并 履 行 了 职 业 道 德 方 面 的 其 他 责 任。 强调事项 无 其他事项 无 其他信息 无 管理层和治理层对财务报表的责任 格 林 货 币 基 金 的 基 金 管 理 人 格 林 基 金 管 理 有 限 公司( 以 下 简 称" 基 金 管 理 人") 管 理 层 负 责 按 照 企 业会计准则和中国证监会、 中国基金业协会发布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编 制 财 务报表, 使其实现公允反映, 并设计、 执行和 维 护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时, 基 金 管 理 人 管 理 层 负 责 评 估 格 林 货 币 基 金 的 持 续 经 营 能 力 , 披 露 与 持 续 经 营 相 关 的 事 项( 如适 用) , 并运用持续经营假设, 除非基金管理人管理 层计划清算格林货币基金、 终止运营或别无其他 现实的选择。 基金管理人治理层负责监督格林货 币基金的财务报告过程。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 21 注册会计师对财务报表审计的责任 我 们 的 目 标 是 对 财 务 报 表 整 体 是 否 不 存 在 由 于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出 具包含审计意见的审计报告。 合理保证是高水平 的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。 错报可能由于 舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总 起 来 可 能 影 响 财 务 报 表 使 用 者 依 据 财 务 报 表 作 出的经济决策, 则通常认为错报 是重大的。 在按 照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职 业判断, 并保持职业怀疑。 同时, 我们也执行 以 下工作: ( 一) 识别和评 估由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险; 设计和实施审计程序以 应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串 通、 伪造、 故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控 制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险 高 于 未 能 发 现 由 于 错 误 导 致 的 重 大 错 报 的 风 险。 ( 二) 了解与审计相 关的内部控制, 以设计恰 当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 ( 三) 评价基 金管理人管理层选用会计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 及 相 关 披 露 的 合 理性。 ( 四) 对基金管理 人管理层使用持续经营假 设的恰当性得出结论。 同时, 根据获取的审计证 据, 就可能导致对格林货币基金持续经营能力产 生 重 大 疑 虑 的 事 项 或 情 况 是 否 存 在 重 大 不 确 定 性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不 确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露; 如果披露格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 22 不充分, 我们应当发表非无保留意见。 我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而未来 的 事 项 或 情 况 可 能 导 致 格 林 货 币 基 金 不 能 持 续 经营。 ( 五) 评价财务报 表的总体列报、 结构和内 容( 包括披露) , 并 评 价 财 务 报 表 是 否 公 允 反 映 相 关交易和事项。 我们与基金管理人治理层就计划 的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进 行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名 张勇 郭蕙心 会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场 二 座普华永道中心11楼 审计报告日期 2019-03-25 §7


年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体:格林日鑫月熠货币市 场基金 报告截止日:2018 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产


附注号


本期末


2018年12月31 日


上年度末


2017年12 月31 日


资 产:





银行存款 7.4.7.1 115,617,780.23 260,941,144.07 结算备付金


6,740,909.09 - 存出保证金


3,290.17 - 交易性金融资产 7.4.7.2 706,230,995.78 856,185,015.66 其中:股票投资


- - 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 23 基金投资


- - 债券投资


706,230,995.78 856,185,015.66 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 324,276,238.92 395,197,252.79 应收证券清算款


48,230.14 49,290,171.78 应收利息 7.4.7.5 2,919,060.30 5,144,772.54 应收股利


- -


应收申购款


- 18,608,900.00 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


1,155,836,504.63 1,585,367,256.84 负债和所有者权益 附注号


本期末


2018 年12月31 日 上年度末


2017年12月31 日 负 债:








短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- - 应付赎回款


- - 应付管理人报酬 229,366.00 200,026.37 应付托管费 45,873.21 40,005.28 应付销售服务费


16,433.86 7,794.62 应付交易费用 7.4.7.7 26,980.97 49,104.34 应交税费


4,825.45 - 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 24 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 189,000.00 169,000.00 负债合计


512,479.49 465,930.61 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 1,155,324,025.14 1,584,901,326.23 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计


1,155,324,025.14 1,584,901,326.23 负债和所有者权益总 计 1,155,836,504.63 1,585,367,256.84 注:1 、 报告截止日2018 年12 月31 日, 格林货 币A 基金份额净值1.0000 元, 基金份额总 额 39,610,820.21 份 ; 格 林 货 币 B 基 金 份 额 净 值 1.0000 元,基金份额总额 1,115,713,204.93 份 。 格 林 日 鑫 月 熠 货 币 市 场 基 金 份 额 总 额 合 计 为1,155,324,025.14 份。 2. 比 较 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为2017 年7 月20 日( 基 金 合 同 生 效 日) 至2017 年12 月31 日。 7.2 利润表 会计主体:格林日鑫月熠货币市场基金 本报告期:2018 年01 月01 日至2018 年12 月31日 单位:人民币元 项 目 附注号


本期2018年01月 01日至2018 年12 月31 日


上年度可比期间


2017年07月20 日(基 金合同生效日) 至2017 年12月31日


一、收入


40,210,222.15 18,709,852.92 1. 利息收入


37,386,100.75 18,836,024.43 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 25 其中:存款利息收入 7.4.7.11 7,987,688.12 7,030,793.96 债券利息收入


20,298,435.46 6,960,794.36 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


9,099,977.17 4,844,436.11 其他利息收入


- - 2. 投资收益(损失以“- ” 填列) 2,824,121.40 -126,171.85 其中:股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 2,824,121.40 -126,171.85 资产支持证券投资收益 7.4.7.14


- - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 3. 公允价值变动收益 (损失 以“- ”号填列) 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益(损失以“-” 号填列) - - 5. 其他收入(损失以“- ” 号填列) 7.4.7.18 - 0.34 减:二、费用


5,717,447.37 2,455,226.72 1 .管理人报酬 7.4.10.2.1


2,860,210.59 1,203,821.08 2 .托管费 7.4.10.2.2 572,042.02 241,564.27 3 .销售服务费 7.4.10.2.3 229,398.06 55,199.78 4 .交易费用 7.4.7.19 - - 5 .利息支出


1,822,022.24 782,301.57 其中:卖出回购金融资产 1,822,022.24 782,301.57 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 26 支出 6 .税金及附加


16,164.56 - 7 .其他费用 7.4.7.20 217,609.90 172,340.02 三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) 34,492,774.78 16,254,626.20 减:所得税费用


- - 四、 净利润 (净亏损以 “-” 号填列) 34,492,774.78 16,254,626.20 注: 本基金合同生效日为2017 年7 月20日, 上 年度可比期间是指自基金合同生效日2017 年7 月20日至2017 年12 月31日。 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:格林日鑫月熠货币市场基金 本报告期:2018 年01 月01 日至2018 年12 月31日 单位:人民币元 项 目 本期


2018 年01月01 日至2018 年12月31日 实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 ( 基金净值) 1,584,901,326.23 - 1,584,901,326.23 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 34,492,774.78 34,492,774.78 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填列) -429,577,301.09 - -429,577,301.09 其中: 1. 基金申购款 4,951,927,664.40 - 4,951,927,664.40 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 27 2. 基金赎回款 -5,381,504,965.49 - -5,381,504,965.49 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“- ” 号填列) - -34,492,774.78 -34,492,774.78 五、 期末所有者权益 (基金净值) 1,155,324,025.14 - 1,155,324,025.14 项 目 上年度可比期间


2017年07月20 日(基 金合同生效日)至2017 年12月31 日


实收基金


未分配利润


所有者权益合计


一、 期初所有者权益 ( 基金净值) 1,100,675,838.91 - 1,100,675,838.91 二、 本期经营活动产 生的基金净值变动 数( 本期利润) - 16,254,626.20 16,254,626.20 三、 本期基金份额交 易产生的基金净值 变动数 (净值减少以 “- ”号填列) 484,225,487.32 - 484,225,487.32 其中: 1. 基金申购款 3,505,722,179.70 - 3,505,722,179.70 2. 基金赎回款 -3,021,496,692.38 - -3,021,496,692.38 四、 本期向基金份额 持有人分配利润产 生的基金净值变动 (净值减少以“- ” 号填列) - -16,254,626.20 -16,254,626.20 五、 期末所有者权益 1,584,901,326.23 - 1,584,901,326.23 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 28 (基金净值) 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1 至7.4 财务报 表由下列负责人签署: 高永红 ————————— 基金管理人负责人 马文杰 ————————— 主管会计工作负责人 窦文静 ————————— 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 格林日鑫月熠货币市场基金( 以下简称" 本基金") 经中国证券监督管理 委员会( 以下简 称" 中国证监会") 证监许可[2017]934 号 《关于 准予格林日鑫月熠货币市场基金注册的批 复》 核准, 由格林基金 管理有限公司依照 《中 华人民共和国证券投资基金法》 和 《格林 日鑫月熠货币市场基金基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式, 存续期限不 定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,100,640,514.94 元, 业经天健会 计师事务所( 特殊普通 合伙) 天健验[2017]1-31 号予以验证。经向中国证监会备案,《格 林日鑫月熠货币市场基金基金合同》 于2017 年7 月20日正式生效 , 基金合同生效日的基 金份额总额为1,100,675,838.91 份基金份额,其中认购资金利息折合35,323.97 份基金 份额。 本基金的基金管理人为格林基金管理有限公司, 基金托管人为国泰君安证券股份 有限公司。 本基金根据投资者认购、 申购本基金的金额, 对投资者持有的基金份额按照不同的 费率计提销售服务费用, 因此形成不同的基金份额类别。 本基金设A 类和B 类两类基金份 额, 两类基金份额单独设置基金代码, 并分开公布每万份基金 已实现收益、 七日年化收 益率。 首次认购最低金额为0.01 元, 追加认购 的最低金额为0.01 元, 年销售服务费率为 0.25% 的,称为A 类 基金 份 额 ; 首 次 认 购 最 低金 额 为1,000,000.00 元, 追 加 认 购 的 最 低 金额为100.00 元 , 年 销 售 服 务 费 率 为0.01% 的 , 称 为B 类 基 金 份 额 。 若A 类 基 金 份 额 持 有人单个 基金账 户在单 个销售机 构保留 的基金 份额达到 或超过100 万 份时,本 基金的登 记机构自动将持有人的该部分A 类基金份额升级为B 类基金份额; 若B 类基金份额持有人 单个基金 账户在 单个销 售机构保 留的基 金份额 低于100 万份时, 本基 金的登记 机 构自动格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 29 将持有人的该部分B 类基金份额降级为A 类基金份额。 根据 《关于格林日鑫月熠货币市场 基金取消自动升降级业务的公告》 , 本基金自2018年12 月24 日起取 消A 类基金份额及B 类基金份额的自动升降级。 根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》 的 有 关规 定, 本基 金 的投 资 范围 为现 金, 期 限在 一 年以 内( 含 一年) 的银 行 存款 、债 券 回 购、 中央银行票据、 同 业存单, 剩余期限在397天以内( 含397 天) 的债 券、 非金融企业债 务融资工具、 资产支持证券, 以及中国证监会、 中国人民银行认可的其他具有良好流动 性的货 币市场工具。 本基金的业绩比较基准为: 中国人民银行公布的七天通知存款利率 ( 税后) 。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则 -基本准则》、各项具 体会计准则及相关规定( 以下合称" 企 业 会 计 准则")、中国证监会 颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号< 年度报告和半年度报告> 》、中国证 券投资基金业协会( 以下 简 称" 中 国 基 金 业协会")颁布的《证券投资 基金会计核算业务指 引》 、 《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》 和在财务报表附注7.4.4 所列示的中 国证 监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018 年 度 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求 , 真 实 、 完 整 地 反 映 了 本 基 金 2018 年12 月31 日 的 财 务 状 况 以 及2018 年 度 的 经 营 成 果 和 基 金 净 值 变 动 情 况 等 有 关 信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止 。 比 较 财 务 报 表 的 实 际 编 制 期 间 为 2017年7 月20日( 基金 合同生效日) 至2017 年12 月31日。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 30 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1) 金融资产的分类 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产、 应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。 本基金现无 金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损益的金融资产。 以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产 负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项, 包括银行存款、 买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。 应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基 金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。 本基金 持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价 值在资产负债 表内确认。 对于取得债 券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息, 单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认 金额。 债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息, 按实际利率法在 其剩余期限内 摊销其买入时的溢价或折价; 同时于每一计价日计算影子价格, 以避免债券投资的账面格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 31 价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 对于应收款 项和其他金融负债 采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资 产满足下列条件之一的, 予以终止确认: (1) 收取该金融资产现 金流量的合同 权利终止; (2) 该金融资 产已转移, 且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移, 虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债 或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离, 从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果, 基金管理人于每 一计价日采用投资 组合的公允价值计算影子价格。 当影子价格确 定的基金资产净值与摊余成本法计算的基 金资产净值的偏离度绝对值达到或超过0.25% 时, 基金管理人应根据相关法律法规采取 相应措施,使基金资产净值更能公允地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金 融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值; 估值日无交 易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的, 按最近 交易日的市场交易 价格确定公允价值。 有 充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映 公允价值的, 应对市场交易价格进行调整, 确定公允价值。 与上述投资品种相同, 但具 有不同特征的, 应以相同资产或负债的公允价值为基础, 并在估值技术中考虑不同特征 因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的, 那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。 此外, 基金管理人不应考虑因大量持有 相关资产或负债所产生的溢价或折价。 (2) 当金融工具不存在 活跃市场, 采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其 他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术时, 优先使用可观察输入值, 只有 在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下, 才可以使用不可 观察输入值。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 32 (3) 如经济环境发生重 大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件, 应对 估值进行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基 金1) 具有抵销 已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且2) 交易双 方准备按净额结算 时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为1.00 元。 由于 申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申 购 和 赎 回 分 别 包 括 基 金 转 换 所 引 起 的 转 入 基 金 的 实 收 基 金 增 加 和 转 出 基 金 的 实 收 基 金 减少,以及因类别调整而引起的A 、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 收入/(损失)的确认和计量 债 券 投 资 在 持 有 期 间 按 实 际 利 率 计 算 确 定 的 金 额 扣 除 在 适 用 情 况 下 由 债 券 发 行 企 业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债 券 投 资 处 置 时 其 处 置 价 格 扣 除 相 关 交 易 费 用 后 的 净 额 与 账 面 价 值 之 间 的 差 额 确 认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算, 实际利率法 与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.4.9 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、 托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率 和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算, 实际利 率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 7.4.4.10 基金的收益分配政策 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 33 本基金同一类别基金份额享有同等分配权。 申 购的基金份额享有确认当日的分红权 益, 而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。 本基金以份额面值1.00 元固定份额 净值交易方式, 每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目, 每日以红利再投资 方式集中支付累计收益。 7.4.4.11 分部报告 本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部, 以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1) 该组成部分 能够在日常活 动中产生收入、 发生费用; (2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源、 评价其业绩;(3) 本基金 能够取得该组成部分的财务状况、 经营成 果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征, 并且满 足一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作, 本基金计算影 子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产 支持证券和私 募债券除外) 及 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 根 据 中 国 证 监 会 公 告[2017]13 号 《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 及 《中国证券投资基金业协会 估值核算工作小组关于2015 年1 季度固定收益 品种的估值处理标准》 采用估值技术确定 公允价值。 本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种( 可转换债券、 资产 支 持 证 券 和 私 募 债 券 除 外) , 按 照 中 证 指 数 有 限 公 司 所 独 立 提 供 的 估 值 结 果 确 定 公 允 价 值。 本基金持有的银行 间同业市场固定收益品种按 照中债金融估值中心有限公司所独立 提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 34 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号 《关 于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2016]36 号 《关于 全面推开营业税改征增值税试点的通知》 、 财 税[2016]46 号 《关 于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》 、 财税[2016]70 号 《关于金 融机构同业往来等增值税政策的补充通知》 、 财税[2016]140 号 《关 于明确金融 房地产 开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于 资管产品增值税政策 有关问题的补充通知》 、 财税[2017]56 号 《关 于资管产品增值税有关问题的通知》 、 财 税[2017]90 号 《关于租 入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》 及其他相关财税 法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的 增 值 税 应 税 行 为 , 以 资 管 产 品 管 理 人 为 增 值 税 纳 税 人。 资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为, 暂适用简易计税方法, 按照3% 的征收率缴纳增值税。 对资管产品在2018年1 月1 日前运营 过程中发生的增值税 应税行为, 未缴纳增值税的, 不再缴纳; 已缴纳增值税的, 已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税, 对国债、 地方政 府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 资管产品管理人运营 资管产品提供的贷 款服务,以2018 年1 月1 日起产生的利息及利息性质 的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场 中取得的收入, 包括买卖债券的差价收入, 债券的利息收入及 其他收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业 债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20% 的个人所得税 。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 35 (4) 本基金的城市维护 建设税、 教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增 值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12月31 日 活期存款 5,617,780.23 941,144.07 定期存款 110,000,000.00 260,000,000.00 其中:存款期限1 个月以内 - 20,000,000.00 存款期限1-3 个月 - 180,000,000.00 存款期限3 个月以上 110,000,000.00 60,000,000.00 其他存款 - - 合计 115,617,780.23 260,941,144.07 注:定期存款的存款期限指票面存期。 7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末2018年12月31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 706,230,995.78 706,643,000.00 412,004.22 0.0357 合计 706,230,995.78 706,643,000.00 412,004.22 0.0357 资产支持证券 - - - - 合计 706,230,995.78 706,643,000.00 412,004.22 0.0357 项目 上年度末2017年12月31 日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%) 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 36 债券 交易所市场 - - - - 银行间市场 856,185,015.66 856,115,000.00 -70,015.66 -0.0044 合计 856,185,015.66 856,115,000.00 -70,015.66 -0.0044 资产支持证券 - - - - 合计 856,185,015.66 856,115,000.00 -70,015.66 -0.0044 注:1. 偏离金额=影子定价-摊余成本; 2. 偏离度=偏离金额/ 摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本报告期末(2018 年12 月31 日)及上年度末 (2017年12 月31 日) ,本基金未持 有衍生金融资产/ 负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位:人民币元 项目 本期末2018 年12月31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 85,000,000.00 - 银行间市场 239,276,238.92 - 合计 324,276,238.92 - 项目 上年度末2017 年12月31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 395,197,252.79 - 合计 395,197,252.79 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 37 本报告期末(2018 年12 月31 日)及上年度末 (2017年12 月31 日) ,本基金未持 有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12月31 日 应收活期存款利息 11,665.85 8,449.12 应收定期存款利息 72,486.10 1,253,925.55 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 3,336.74 - 应收债券利息 2,349,570.25 3,273,933.14 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 481,999.71 608,464.73 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 1.65 - 合计 2,919,060.30 5,144,772.54 7.4.7.6 其他资产 本报告期末(2018 年12 月31 日)及上年度末 (2017年12 月31 日) ,本 基金无其 他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12 月31 日 上年度末 2017年12月31 日 交易所市场应付交易费用 - - 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 38 银行间市场应付交易费用 26,980.97 49,104.34 合计 26,980.97 49,104.34 7.4.7.8 其他负债 单位:人民币元 项目 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12月31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 189,000.00 169,000.00 合计 189,000.00 169,000.00 7.4.7.9 实收基金 7.4.7.9.1 格林货币A 金额单位:人民币元 项目 ( 格林货币A) 本期2018年01月01 日至2018年12月31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 4,574,015.68 4,574,015.68 本期申购 523,405,548.68 523,405,548.68 本期赎回(以“- ”号填列) -488,368,744.15 -488,368,744.15 本期末 39,610,820.21 39,610,820.21 7.4.7.9.2 格林货币B 金额单位:人民币元 项目 ( 格林货币B) 本期2018年01月01 日至2018年12月31 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 1,580,327,310.55 1,580,327,310.55 本期申购 4,428,522,115.72 4,428,522,115.72 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 39 本期赎回(以“- ”号填列) -4,893,136,221.34 -4,893,136,221.34 本期末 1,115,713,204.93 1,115,713,204.93 注:申购含红利再投、级别调整入份额;赎回含级别调整出份额。 7.4.7.10 未分配利润 7.4.7.10.1 格林货币A 单位:人民币元 项目 ( 格林货币A) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 1,944,677.82 - 1,944,677.82 本期基金份额交易产生 的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -1,944,677.82 - -1,944,677.82 本期末 - - - 7.4.7.10.2 格林货币B 单位:人民币元 项目 ( 格林货币B) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 32,548,096.96 - 32,548,096.96 本期基金份额交易产生 的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 40 本期已分配利润 -32,548,096.96 - -32,548,096.96 本期末 - - - 7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期2018 年01月01 日 至2018 年12月31 日 上年度可比期间2017 年07 月 20 日(基金合同生效日 )至 2017年12月31 日 活期存款利息收入 338,958.97 168,144.82 定期存款利息收入 7,588,788.33 6,858,857.46 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 59,923.54 3,790.30 其他 17.28 1.38 合计 7,987,688.12 7,030,793.96 注:于2018 年 度 , 本 基 金 未 发 生 提 前 支 取 定 期 存 款 而 产 生 利 息 损 失 的 情 况 (2017 年7 月20 日(基金合 同生效 日)至2017年12 月31 日:同)。 7.4.7.12 股票投资收益 本报告期(2018 年1 月1 日至2018 年12 月31 日) 及 上 年 度 可 比 期 间(2017 年7 月20 日 ( 基金合同生效日) 至2017年12 月31日) ,本基 金无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位:人民币元 项目 本期 2018年01 月01 日至 2018年12月31 日 上年度可比期间 2017 年07月20 日(基 金合同生 效日)至2017 年12月31 日 债券投资收益 —— 买卖债券 2,824,121.40 -126,171.85 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 41 (、 债转股 及债券到期兑付) 差价收入 债券投资收益 —— 赎回差价 收入 - - 债券投 资收益—— 申购差价 收入 - - 合计 2,824,121.40 -126,171.85 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01 日至 2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017 年07月20 日 (基 金合同 生效日) 至2017 年12 月31 日 卖出债券 (、 债转股及 债券到 期兑付)成交总额 4,777,110,935.35 1,889,986,446.68 减: 卖出债券 (、 债转 股及债 券到期兑付)成本总额 4,740,820,584.35 1,885,401,559.90 减:应收利息总额 33,466,229.60 4,711,058.63 买卖债券差价收入 2,824,121.40 -126,171.85 7.4.7.14 资产支持证券投资收益 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无资产支持证券投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无衍生工具收益。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 42 7.4.7.16 股利收益 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无公允价值变动收益。 7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01 日至 2018年12月31 日 上年度可比期间 2017年07月20 日 (基 金合同生 效日)至2017年12月31 日 基金赎回费收入 - - 其他 - 0.34 合计 - 0.34 7.4.7.19 交易费用 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无交 易费用。 7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2018年01月01 日至 2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017 年07月20 日(基 金合同 生效日)至2017 年12 月31 日 信息披露费 100,000.00 100,000.00 审计费用 80,000.00 60,000.00 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 43 账户维护费 36,000.00 12,000.00 其他 1,609.90 340.02 合计 217,609.90 172,340.02 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 格林基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 国泰君安证券股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 河南省安融房地产开发有限公司 基金管理人的股东 注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权证交易 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金未通过关联方交易单元进行权证交易。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 44 7.4.10.1.3 债券交易 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.4 债券回购交易 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金未通过关联方交易单元进行债券回购 交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日), 本基金无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至 2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017 年07 月20 日 (基金 合 同生效日)至2017年12 月31日 当期发生的基金应支付的管理费 2,860,210.59 1,203,821.08 其中:支付销售机构的客户维护费 294,308.54 14,861.35 注:1. 支付基 金管 理人 格林基 金管 理有 限公 司 的管理 费按 前一 日基 金 资产净 值0.30% 的 年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理费=前一日基金资产净值×0.30%/ 当年 天数。 2. 客户维护费是指基金 管理人与基金销售机构 约定的用以向基金销售 机构支付客户服务 及销售活动中产生的相关费用, 该费用按照代 销机构所代销基金的份额保有量作为基数格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 45 进行计算, 从基金管理人收取的基金管理费中列支, 不属于从基金资产中列支的费用项 目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2018 年01月01 日至 2018 年12月31 日 上年度可比期间 2017 年07月20 日(基 金合 同生效日)至2017年12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 572,042.02 241,564.27 注: 支付基金托管人国泰君安证券股份有限公司的托管费按前一日基金资产净值0.06% 的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.06%/ 当年 天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的各关联方 名称 本期 2018 年01月01 日至2018 年12月31日 当期发生的基金应支付 的销售服务费 格林货币A 格林货币B 合计 格林基金管理有限公司 3,782.28 72,509.18 76,291.46 国泰君安证券股份有限公司 1,378.79 15.39 1,394.18 合计 5,161.07 72,524.57 77,685.64 获得销售服务费的各关联方 名称 上年度可比期间 2017年07 月20 日(基 金合同生效日)至2017 年12 月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 格林货币A 格林货币B 合计 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 46 格林基金管理有限公司 790.72 39,133.38 39,924.10 合计 790.72 39,133.38 39,924.10 注:本基金A 类 基 金 份 额 和B 类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25% 和 0.01% ,每日计提,逐 日累计至每月月底,按月支付。销售服务费的计算公式为: 日销售服务费=前一日对应类别基金资产净值×约定年费率/ 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金未与关联方进行银行间同业市场的债 券(含回购)交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 格林货币A 份额单位:份 项目 本期 2018 年01 月01 日至 2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017年07月20 日(基 金 合同生效日)至2017 年 12月31日 基金合同生效日 (2017 年07 月 20 日)持有的基金份额 0.00 0.00 报告期初持有的基金份额 0.00 0.00 报告期间申购/ 买入总份额 0.00 0.00 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减: 报告期间赎回/ 卖出总份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额 0.00 0.00 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 0.00% 0.00% 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 47 格林货币B 份额单位:份 项目 本期 2018 年01 月01 日至 2018 年12 月31 日 上年度可比期间 2017年07月20 日(基 金 合同生效日)至2017 年 12月31日 基金合同生效日 (2017 年07 月 20 日)持有的基金份额 30,000,000.00 30,000,000.00 报告期初持 有的基金份额 62,573,143.74 30,000,000.00 报告期间申购/ 买入总份额 50,799,794.73 46,973,143.74 报告期间因拆分变动份额 0.00 0.00 减: 报告期间赎回/ 卖出总份额 106,000,000.00 14,400,000.00 报告期末持有的基金份额 7,372,938.47 62,573,143.74 报告期末持有的基金份额占 基金总份额比例 0.66% 3.96% 注: 本报告期内基金管理人持有的格林货币B 类基金期间申购/ 买入总份额含红利再投 份 额。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 格林货币B 关联方名称 本期末 2018年12 月31 日 上年度末 2017 年12 月31 日 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 国泰君安证券 股份有限公司 50,049,208.99 4.4900% 166,349,126.75 10.5300% 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 48 注: 除基金管理人之外 的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说 明书的有关规定支 付。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2018年01 月01 日至2018 年12 月31日 上年度可比期间 2017 年07月20 日(基 金合同 生效日)至2017年12 月31 日 期末余额 当期利息 收入 期末余额 当期利息 收入 国泰君安证券股份 有限公司 5,617,780.23 338,958.97 941,144.07 168,144.82 注: 本基金的活期银行存款由基金托管人国泰君安证券股份有限公司保管, 按银行同业 利率计息。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期 (2018 年1 月1 日至2018 年12月31 日) 及上年度可比期间 (2017 年7 月20 日( 基金合同生效日) 至2017年12 月31 日) , 本 基金没有在承销期内参与关联方承销证券 的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.11 利润分配情况--货币市场基金 格林货币A 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 49 1,944,677.82 - - 1,944,677.82 - 格林货币B 单位:人民币元 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 32,548,096.96 - - 32,548,096.96 - 7.4.12 期末(2018年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末 (2018 年12 月31日) , 本基金未 持有因认购新发/ 增发证券而流通受限 的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本报告期末(2018 年12 月31 日),本基金未 持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本报告期末(2018 年12 月31 日),本基金无 银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末(2018 年12 月31 日),本基金无 交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金是货币市场基金, 是证券投资基金中的低风险品种。 本基金的预期风险和预 期收益低于股票 型基 金、 混合型基金、 债 券型基金。 本基金投资的金融工具主要包括债 券投资等。 本基金在日 常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风 险、 流动性风险及市场风险。 本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在严格控格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 50 制基金资产风险、保持基金资产流动性的前提下,追求超越业绩比较基准的投资回报, 力争实现基金资产的稳定增值。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在董事会下设立 风险控制委员 会, 负责审议公司风险管理工作的总体原则、 方针和政策; 审议公司的风险管理体系和 风险管理制度; 检查公司内部风险 管理制度的执行 情况, 组织评价公司内控 状况; 组织 检查及评价公司经营活动中的风险和相关控制措施的有效性; 对公司 重要创新业务及创 新产品进行风险评估和风险决策; 审议公司重大自由资产的配置和重大关联交易; 检查 公司财务状况及信息披露; 听取基金业务负责人定期报告, 评估公司合规管理和风险管 理工作; 定期向董事会报告公司经营活动中的风险管理状况; 提议聘请或更换外部审计 机构。 在公司经理层下设风险管理委员会, 主要负责组织、 落实、 商议公司风险管理工 作, 在经理层授权范围内协助经理层工作, 出具相应的工作报告和专业意见, 供经理层 决策参考。 在业务操作层面,公 司监察稽核部为风险 管理委员会的日常工作机构, 根据 风险管理委员会的要求, 组织准备相关材料, 做好相关工作, 负责对公司基金运作、 内 部管理、系统实施和合法合规情况进行内部监督。 本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由风险管理委员会、 督察 长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析相结合的风险管理方法去估测各种风险产生的可能损失。 从定性分析的角度出发, 判 断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。 而从定 量分析的角度出 发, 根据本 基金的投资目 标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型, 日常的量化报告, 确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监 督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基 金所投资证券 之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的 活期银行存款存放在本基 金的托管人 国 泰君安 ,其他定期存款 存放在中国民生银行股 份有限公司和广发银行股份有限公司, 因而与银行存款相关的信用风险不重大。 本基金格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 51 在 银 行 间 同 业 市 场 进 行 交 易 前 均 对 交 易 对 手 进 行 信 用 评 估 并 对 证 券 交 割 方 式 进 行 限 制 以控制相应的信用风险; 在交易所进行的交易 均以中国证券登记结算有限公司为交易对 手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程, 不投资于信用等级在AA+ 以下的债 券与非金融企业债务融资工具, 通过对投资品 种信用等级评估来控制证券发行人的信用 风险,且通过分散化投资以分散信用 风险。 本基金 债券投资、 资产支持证券 投资、 同业存单投资的信用评级情况按 《中国人民 银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12月31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 10,002,559.20 70,284,002.64 合计 10,002,559.20 70,284,002.64 注: 短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级, 并由债 券发行人在中 国人 民银行指定的国内有关 媒体上公告。 以上按短期信用评级的债券投资中不包含国债、 政 策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末(2018 年12月31日) 及上年度末(2017 年12月31 日) ,本基 金未持有按短 期信用评级列示的资产支持证券投资。


7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 本报告期末(2018 年12月31日) 及上年度末(2017 年12月31 日) ,本基 金未持有按短 期信用评级列示的同业存单投资。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 52 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 本报告 期末(2018 年12月31日) 及上年度末(2017 年12月31 日) ,本基 金未持有除国 债、央行票据和政策性金融债以外的债券投资。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本报告期末(2018 年12月31日) 及上年度末(2017 年12月31 日) ,本基 金未持有按长 期信用评级列示的资产支持证券投资。


7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2018 年12月31 日 上年度末 2017年12月31 日 AAA 636,111,485.05 695,993,509.57 AAA 以下 - - 未评级 - - 合计 636,111,485.05 695,993,509.57 注: 长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级, 并由债券发行人在中国人 民银行指定的国内有关媒体上公告,存单使用发行人主体评级。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。 本基金 的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方 面 来 自 于 投 资 品 种 所 处 的 交 易 市 场 不 活 跃 而 带 来 的 变 现 困 难 或 因 投 资 集 中 而 无 法 在 市 场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险, 本基金的基 金管理人每日对本基金的申购赎回情 况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中 的可用现金头寸与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款, 约定在非常 情况下赎回申请的格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 53 处理方式, 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效保障基金持有人利益。 此 外, 本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 除发生巨额 赎 回 、 连 续3 个 交 易 日 累 计 赎 回20% 以 上 或 者 连续5 个 交 易 日 累 计 赎回30% 以 上 的 情 形 外,债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20% 。 于2018 年12 月31 日 ,本 基 金所 承担 的 全部 金融 负 债的 合约 约 定到 期日 均 为一 个 月 以 内 且不 计息 ,可 赎 回基 金 份额 净 值( 所有 者权 益) 无固 定到 期日 且不 计 息, 因此 账面 余 额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照 《公开募集证券投资 基金运作管理 办法》 、 《货币市场基 金监督管理办法》 及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险 管理规定》( 自2017 年10 月1 日起施 行) 等法规 的要求对本 基金组 合资 产的流动性 风险进 行管理, 通过监控基金平均剩余期限、 平均剩余存续期限、 高流动资产占比、 持仓集中 度 、 投资 交易 的不 活 跃品 种( 企业 债或 短期 融资 券) ,并 结合 份额 持有 人 集中 度变 化予 以 实现。 一般情况 下,本 基金投 资组合的 平均剩 余期限 在每个交 易日均 不得超 过120天, 平 均剩余存 续期限 在每个 交易日均 不得超 过240天,且能 够通过 出售所 持有的银 行间同业 市场交易债券应对流动性需求; 当本基金前10 名份额持有人的持有份额合计超过基金总 份额的20% 时, 本基金 投资组合的平均剩 余期限在每个交易日 不得超过90天, 平均剩余 存续期不得超过180 天 ; 投资组合中现金、 国 债、 中央银行票据、 政 策性金融债券以及5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于20% ; 当本基金前 10 名份额持有人 的持有 份额合计超过基金总份额的50% 时, 本基金投 资组合的平均剩余 期限在每个交易日均不得超过60天,平均剩余 存续期在每个交易日均不得超过120 天; 投 资 组 合 中 现 金、 国 债、 中 央 银 行 票 据、 政 策性 金 融 债 券 以 及5 个 交易 日 内 到 期 的 其 他 金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于30% 。 本基金投资于一家公司发行的 证券市值不超过基金 资产净值的10% , 且本基金与由 本 基 金 的 基 金 管 理 人 管 理 的 其 他 基 金 共 同 持 有 一 家 公 司 发 行 的 证 券 不 得 超 过 该 证 券 的 10% 。 本基金与由本基金的基金管理人管理的其他货币市场基金投资同一商业银行的银 行存款及其发行的 同业存单与债券不得超过该商业银行最近一个季度末净资产的10% 。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 54 本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的10% 。 同 时 , 本 基 金 的 基 金 管 理 人 通 过 合 理 分 散 逆 回 购 交 易 的 到 期 日 与 交 易 对 手 的 集 中 度; 按照穿透原则对交易对手的财务状况、 偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查 与严格的准入管 理, 以 及对不同的交 易对手实施交易额度 管理并进行动态调整等措施严 格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。 此外, 本基金的基金管理 人建立了逆回购交易质押品管理制度: 根据质押品的资质确定质押率水平; 持续监测质 押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额; 并在 与私募类证券资管 产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时, 可 接受质押品的资质 要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施, 本基金在本报 告期内流动性情况良好。 7.4.13.4 市场风险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公 允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险, 其中浮动利 率 类 金 融 工 具 还 面 临 每 个 付 息 期 间 结 束 根 据 市 场 利 率 重 新 定 价 时 对 于 未 来 现 金 流 影 响 的风险。 本 基 金 主 要 投 资 于 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 固 定 收 益 品 种 , 因 此 存 在 相 应 的 利 率 风 险。 本基金的基金管 理人每日通过 “影子 定价” 对本基金面临 的市场风险进行监控, 定 期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过调整投资组合的久期等方法对上述 利率风险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位:人民币元 本期 末2018 年 6 个 月以 内 6个月 1-5 5 年 不计息 合计 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 55 12 月31 日 -1 年 年 以上 资产








银行存 款 115,617,780.23 - - - - 115,617,780.23 结算备 付金 6,740,909.09 - - - - 6,740,909.09 存出保 证金 3,290.17 - - - - 3,290.17 交易性 金融 资产 706,230,995.78 - - - - 706,230,995.78 买入返 售金 融资 产 324,276,238.92 - - - - 324,276,238.92 应收证 券清 算款 - - - - 48,230.14 48,230.14 应收利 息 - - - - 2,919,060.30 2,919,060.30 资产总 计 1,152,869,214.19 - - - 2,967,290.44 1,155,836,504.63 负债








应付管 理人 报酬 - - - - 229,366.00 229,366.00 应付托 管费 - - - - 45,873.21 45,873.21 应付销 售服 务费 - - - - 16,433.86 16,433.86 应付交 易费 用 - - - - 26,980.97 26,980.97 应交税 费 - - - - 4,825.45 4,825.45 其他负 债 - - - - 189,000.00 189,000.00 负债总 计 - - - - 512,479.49 512,479.49 利率敏 感 度 缺口 1,152,869,214.19 - - - 2,454,810.95 1,155,324,025.14 上年度 末2017 年 12 月31 日 6 个 月以 内 6个月 -1 年 1-5 年 5 年 以上 不计息 合计 资产

















银行存 款 260,941,144.07 - - - - 260,941,144.07 交易性 金融 资产 856,185,015.66 - - - - 856,185,015.66 买入返 售金 融资 产 395,197,252.79 - - - - 395,197,252.79 应收证 券 清 算款 - - - - 49,290,171.78 49,290,171.78 应收利 息 - - - - 5,144,772.54 5,144,772.54 应收申 购款 - - - - 18,608,900.00 18,608,900.00 资产总 计 1,512,323,412.52 - - - 73,043,844.32 1,585,367,256.84 负债

















应付管 理人 报酬 - - - - 200,026.37 200,026.37 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 56 应付托 管费 - - - - 40,005.28 40,005.28 应付销 售服 务费 - - - - 7,794.62 7,794.62 应付交 易费 用 - - - - 49,104.34 49,104.34 其他负 债 - - - - 169,000.00 169,000.00 负债总 计 - - - - 465,930.61 465,930.61 利率敏 感度 缺口 1,512,323,412.52 - - - 72,577,913.71 1,584,901,326.23 注: 表中所示为本基金资产及负 债的账面价值, 并按 照合约规定的利率重 新定价日或到 期日孰早者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 于 本 期末 (2018 年12 月31 日 ), 在影 子价 格监 控 机制 有效 的 前提 下, 若 市场 利 率 上升或下降25个基 点且 其他市场变量保持不变,本基金资产净值将不会发生重大变动。 7.4.13.4.2 外汇风险 外 汇 风 险 是 指 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 外 汇 汇 率 变 动 而 发 生 波 动 的 风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利率和 外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投 资于交易所市场和 银行间同业市场交易的固定收益品种,未持有权益类证券,因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计 量的方法 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 57 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值 计量整体而言具有重要意义的输入值 所属的最低层次决定: 第一层 次:相同资产或负债 在活跃市场上未经调 整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值 计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018 年12 月31 日 ,本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金 融 资 产 中 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为706,230,995.78 元 , 无 属 于 第 一 层 次 或 第 三 层 次 的 余 额 (2017 年12 月31日 : 第 二层次的余额为856,185,015.66 元, 无属于第 一层次或第三层次 的余额) 。 (ii) 公允价值所属层次 间的重大变动 本基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值 计量的金融工具 于2018 年12 月31 日 , 本 基 金 未 持 有 非 持 续 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产(2017 年 12 月31 日:同) 。 (d) 不以公允价值计量 的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价 值与公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截 至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要 事项。 §8


投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 58 的比例(%) 1


固定收益投资 706,230,995.78 61.10 其中:债券 706,230,995.78 61.10 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 324,276,238.92 28.06 其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 122,358,689.32 10.59 4 其他各项资产 2,970,580.61 0.26 5 合计 1,155,836,504.63 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 6.43 其中:买断式回购 融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值比例 (%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注: 报告期内债券回购 融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额 占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本 报告期内本货币市场 基金债券正回购的资 金余额未超过资产净值的20% 。 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 59 报告期末投资组合平均剩余期限 53 报告期内投资组合平 均剩余期限最高值 57 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 20 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过120 天的情况 。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资 产净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30天以内 36.06 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 2 30天( 含) —60天 18.09 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 3 60天(含) —90天 38.78 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 4 90天( 含) —120天 4.29 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率债 - - 5 120天( 含) —397 天( 含) 2.57 - 其中: 剩余存续期超过397天 的浮动利率 债 - - 合计 99.79 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 60 在本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期限超过240 天的 情况。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 60,116,951.53 5.20 其中:政策性金融债 60,116,951.53 5.20 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 10,002,559.20 0.87 6 中期票据 - - 7 同业存单 636,111,485.05 55.06 8 其他 - - 9 合计 706,230,995.78 61.13 10 剩余存续期超过397 天 的浮动利 率债券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 金额单位:人民币元 序 号 债券代码 债券名称 债券数量 ( 张) 摊余成本 占基金资产净 值比例(%) 1 111810563 18 兴业银行CD563 900,000 89,565,264.58 7.75 2 111809388 18 浦发银行CD388 500,000 49,749,979.00 4.31 3 111809427 18 浦发银行CD427 400,000 39,658,989.99 3.43 4 180404 18 农发04 300,000 30,086,752.40 2.60 5 180201 18 国开01 300,000 30,030,199.13 2.60 6 111809086 18 浦发银行CD086 300,000 29,996,125.90 2.60 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 61 7 111807089 18 招商银行CD089 300,000 29,945,390.52 2.59 8 111811327 18 平安银行CD327 300,000 29,868,893.37 2.59 9 111818362 18 华夏银行CD362 300,000 29,814,560.06 2.58 10 111807072 18 招商银行CD072 300,000 29,774,741.71 2.58 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25( 含)-0.5% 间 的次数 - 报告期内偏 离度的最高值 0.1822% 报告期内偏离度的最低值 -0.0441% 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0693% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本基金本报告期内不存在负偏离度的绝对值达到0.25% 的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本基金本报告期内不存在正偏离度的绝对值达到0.5% 的情况。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 基金计价方法说明 本基金采用摊余成本法 计价, 即 计 价 对 象 以 买 入 成 本 列 示, 按 照 票 面 利 率 或 协 议 利 率 并考虑其买入时的溢价和折价, 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 8.9.2 18 兴业银行CD563 (代码:111810563 )为本基金前十大持仓证券之一。2018 年4 月19日,中国 银行 保险监督 管理委 员会对 兴业银行 重大关 联交易 未按规定 审查审批格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 62 且未向监管部门报告、 非真实转让信贷资产、 向四证不全的房地产项目提供融资等违规 行为,处以5870 万元 罚款。


18 平安银行CD327 (代码:111811327 ) 为 本基 金前十大持仓证券之一,2018 年 12 月28 日, 中国银行保 险监督管理委员会湖北监管局对平安银行武汉分行贷款三查不尽 职 、 贷 前 调 查 不 尽 职 导 致 违 规 发 放 并 购 贷 款 的 行 为 , 处 以90 万 元 罚 款 ;2018 年9 月27 日, 中国银监会上海监 管局对平安银行上海分行借款人收入情况贷前调查未尽职等违规 行为,责令改正,并处以 150 万元罚款。


18 招商银行CD089 (代码: 111807089)、18 招商银行CD072 (代码 : 111807072 ) 为本基金前十大持仓证券之二。2018 年2 月12 日, 中国银监会 对招商银行违规批量 转让 以个人为借款主 体的不良贷款、 销售同业非保 本理财产品时违规承诺保本等严重违反审 慎经营规则的违规行为, 罚款6570 万元, 没收 违法所得3.024 万元 , 罚没合计6573.024 万元。


18 浦发银行CD388 (代码: 111809388)、18浦发银行CD427 (代码: 111809427)、 18 浦发银行CD086 (代 码 :111809086 )为 本 基 金 前 十 大 持 仓 证 券 之 三 。2018 年1 月 18 日, 四川银监局对浦 发银行成都分行内控管理严重失效、 授信管理违规、 违规办理信 贷业务等严重违反审慎经营规则的违规行为 ,处以人民币46175 万元的罚款。2018 年2 月12 日, 中国银监会对 浦发银行通过资管计划投资分行协议存款虚增一般存款、 提供不 实说明材料、 不配合调查取证等严重违反审慎经营规则的违规行为, 罚款5845万元, 没 收违法所得10.927 万元 ,罚没合计5855.927 万元。


本基金投资上述证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。 除上述证券外,本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查, 或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 3,290.17 2 应收证券清算款 48,230.14 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 63 3 应收利息 2,919,060.30 4 应收申购款 - 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 2,970,580.61 §9


基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人 户数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 格林货币 A 10,357 3,824.55 6,843,408.37 17.28% 32,767,411.84 82.72% 格林货币 B 39 28,608,030.90 1,109,448,926.44 99.44% 6,264,278.49 0.56% 合计 10,396 111,131.59 1,116,292,334.81 96.62% 39,031,690.33 3.38% 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额( 份) 占总份额比例 1 其他机构 105,007,868.79 9.09% 2 基 金类机构 104,351,657.70 9.03% 3 信托类机构 101,126,664.39 8.75% 4 券商类机构 100,025,188.54 8.66% 5 其他机构 100,013,445.26 8.66% 6 其他机构 55,856,829.24 4.83% 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 64 7 券商类机构 50,332,413.35 4.36% 8 信托类机构 50,250,365.35 4.35% 9 信托类机构 50,095,973.36 4.34% 10 券商类机构 50,049,208.99 4.33% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总 份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 格林货币A 480,328.14 1.21% 格林货币B - 0.0000% 合计 480,328.14 0.04% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数 量区间(万份) 本公司高级管理人员、基金投资和 研究部门负责人持有本开放式基金 格林货币A 10~50 格 林货币B 0 合计 10~50 本基金基金经理持有本开放式基金 格林货币A 0~10 格林货币B 0 合计 0~10 §10


开放式基金份额变动 单位:份 格林货币A 格林货币B 基金合同生效 日(2017 年07月20 日) 基金份额总额 120,207.81 1,100,555,631.10 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 65 本报告期期初基金份额总额 4,574,015.68 1,580,327,310.55 本报告期基金总申购份额 523,405,548.68 4,428,522,115.72 减:本报告期基金总 赎回份额 488,368,744.15 4,893,136,221.34 本报告期期末基金份额总额 39,610,820.21 1,115,713,204.93 注: 报告期期间基金总申购份额含红利再投、 转换入份额 ; 基金总赎回份额含转换出份 额。 §11


重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 (1 )基金管理人的重大人事变动情况 2018 年2 月13 日 , 基金 管理人发布公告, 增聘张兴先生担 任格林伯元灵活配置 混合 型证券投资基金 基金经理。 2018 年3 月2 日,基金 管理人发布公告,解聘李雪梅女士担任公司副总经理。 2018 年8 月16 日 , 基金 管理人发布公告, 增聘宋东旭先生担任格林伯元灵活配置混 合型证券投资基金 基金经理。 2018 年12月4 日 , 基金 管理人发布公告, 增聘宋绍峰先生担任格林伯锐灵活配置混 合型证券投资基金基金经理。 2018 年12月4 日 , 基金 管理人发布公告, 增聘张晓圆女士担任格林泓鑫纯债债券型 证券投资基金基金经理。 (2 )基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动情况 本报告期内本基金托管人 的专门基金托管部门 未发生重大人事变动 。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 66 11.4 基金投资策略的改变 报告期内本基金投资策略 未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙) , 该审计机构自 基金合同生效日起向本基金提供审计服务, 无改聘情况。 本基金本报告期内应支付审计 费用80,000.00 元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内无管理 人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 注:1 、报告期内未新增或退租证券公司交易单元。 2 、 本 基 金管 理 人 负 责选 择 证 券 经 营 机构 , 租用 其 交 易 单 元 作为 本 基金 的 交 易 单 元 。 基 金交易单元的选择标准 如下: (1 )经营 行为稳健规范,内控 制度健全,在业内有良好的声誉; (2 ) 具 备基 金 运 作 所需 的 高 效 、 安 全的 通 讯条 件 , 交 易 设 施满 足 基金 进 行 证 券 交 易 的 需要; (3 ) 具 有较 强 的 全 方位 金 融 服 务 能 力和 水 平, 包 括 但 不 限 于: 有 较好 的 研究能力和行 业分析能力, 能及时、 全面地向公司提供高质量的关于宏观、 行业及市场走向、 个股分 析的报告及丰富全面的信息服务; 能根据公司所管理基金的特定要求, 提供专门研究报 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备 注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 申万宏源 2 - - - - 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 67 告; 能积极为公司投资业务的开展, 投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好 的服务和支持。 3 、基金交易单元的选择程序如下: (1 ) 本基金管理人根据上 述标准考察后确定选 用交易单元的证券经营机构。 (2 )基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 基金交 易 成交金 额 占当期 债 券成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 债 券回购 成 交总额 的 比例 成 交 金 额 占当期 权证成 交总额 的比例 成 交 金 额 占当期 基金成 交总额 的比例 申万宏 源 20,134,465.75 100.00% 9,652,900,000.00 100.00% - - - - 11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期内每个交易日,偏离度绝对值均未超过0.5% 。 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 格林基金 管理有限公司关于 格林日鑫月熠货币市场基金 增加销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-01-05 2 格林日鑫月熠货币市场基金 2017年第4 季度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-01-19 3 格林基金管理有限公司关于 增加乾道金融信息服务(北 京)有限公司为销售机构的 公告 《证券日报》、管理人 网站 2018-01-30 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 68 4 格林基金管理有限公司关于 参加大泰金石基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-01-30 5 格林基金管理有限公司关于 增加上海长量基 金销售投资 顾问有限公司为销售机构的 公告 《证券日报》、管理人网站 2018-02-05 6 格林基金管理有限公司关于 参加上海长量基金销售投资 顾问有限公司费率优惠活动 的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-02-09 7 格林日鑫月熠货币市场基金 2018年春节前暂停申 购业 务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-02-12 8 格林基金管理有限公司关于 增加北京晟视天下投资管理 有限公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-02-22 9 格林基金管理有限公司关于 关于增加申银万国期 货有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-03-05 10 格林基金管理有限公司关于 格林日鑫月熠货币市场基金 修改基金合同、托管协议及 招募说明书等法律文件的公 告 《证券日报》、管理人网站 2018-03-08 11 格林日鑫月熠货币市场基金 基金合同 《证券日报》、管理人网 站 2018-03-08 12 格 林日鑫月熠货币市场基金 《证券日报》、管理人网站 2018-03-08 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 69 托管协议 13 格林日鑫月熠货币市场基金 招募说明书 (更新) (2018 年第1 号) 《证券日报》、管理人网站 2018-03-08 14 格林日鑫月熠货币市场基金 招募说明书(更新)摘要 (2018 年第1 号) 《证券日报》、管理人网站 2018-03-08 15 格林日鑫月熠货币市场基金 2017年年度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-03-28 16 格林日鑫月熠货币市场基金 2017年年度报告摘 要 《证券日报》、管理人网站 2018-03-28 17 格林基金管理有限公司关于 增加北京蛋卷基金销售有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-02 18 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年清明前暂停申 购业 务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-02 19 格林基金管理有限公司关于 参加北京蛋卷基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-02 20 格林基金管理有限公司关于 增加天津市凤凰财富基金销 售有限公司为销售机构的公 告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-18 21 格林基金管理有限公司关于 增加上海基煜基金销售有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-19 22 格林基金管理有限公司关于 《证券日报》、管理人网站 2018-04-20 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 70 增加上海联泰资产 管理有限 公司为销售机构的公告 23 格林日鑫月熠货币市场基金 2018年第1 季度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-20 24 格林日鑫月熠货币货币市场 基金2018 年劳动节假 期前 暂停大额申购(含定期定额 投资)业务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-25 25 格林基金管理有限公司关于 增加上海挖财基金销售有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-04-27 26 格林基金管理有限公司关于 增加北京恒天明泽基金销售 有限公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-05-09 27 格林基金管理有限公司关于 参加中国银河证券股份有限 公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-05-21 28 格林基金管理有限公司关于 增加武汉市伯嘉基金销售有 限公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-15 29 格林基金管理有限公司关于 参加武汉市伯嘉基金销售有 限公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-15 30 格林基金管理有限公司关于 增加和耕传承基金销售 有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-19 31 格林基金管理有限公司关于 参加和耕传承基金销售有限 《证券日报》、管理人网站 2018-06-19 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 71 公司费率优惠活动的公告 32 格林基金管理有限公司关于 增加天津国美基金销售有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-27 33 格林基金管理有限公司关于 参加天津国美基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-27 34 格林基金管理有限公司关于 参加交通银行股份有限公司 费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-06-30 35 格林基金管理有限公司关于 增加大连网金基金销售有限 公司为销售机构的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-04 36 格林基金管理有限公司关于 参加大连网金基金销售有限 公司费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网 站 2018-07-04 37 格 林基金管理有限公司关于 旗下管理的开放式证券投资 基金增加销售机构并参加费 率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-05 38 格林基金管理有限公司关于 旗下管理的开 放式证券投资 基金增加销售机构并参加费 率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-16 39 格林日鑫月熠货币市场基金 2018年第2 季度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-20 40 格林基金管理有限公司关于 参加奕丰金融服务(深圳) 《证券日报》、管理人网站 2018-07-27 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 72 有限公司费率优惠活动的公 告 41 格林基金管理有限公司关于 增加上海万得基金销售有限 公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-27 42 格林基金管理有限公司关 于 增加国泰君安证券股份有限 公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-07-30 43 格林基金管理有限公司关于 旗下管理的开放式证券投资 基金增加销售机构并参加费 率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-08-01 44 格林日鑫月熠货币市场基金 招募 说明书 (更新)2018年 第2 号 《证券日报》、管理人网站 2018-08-20 45 格林日鑫月熠货币市场基金 招募说明书(更新)摘要 2018年第2 号 《证券日报》、管理人网站 2018-08-20 46 格林日鑫 月熠货币市场基金 2018年半年度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-08-24 47 格林日鑫月熠货币市场基金 2018年半年度报告摘 要 《证券日报》、管理人网站 2018-08-24 48 格林基金管理有限公司关于 旗下管理的开放式证券投资 基金增加销售机构并参加费 率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-08-29 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 73 49 格林基金管理有限公司关于 增加华瑞保险销售有限公司 为销售机构并参加费率优惠 活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-09-03 50 格林基金管理有限公司关于 旗 下管理的开放式证券投资 基金增加销售机构并参加费 率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-09-05 51 格林基金管理有限公司关于 增加蚂蚁(杭州)基金销售 有限公司为销售机构并参加 费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-09-13 52 格林基金管理有限公司关于 增加 北京君德汇富基金销 售 有限公司为销售机 构并参加 费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-09-18 53 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年" 国庆节" 假期 前暂 停申购( 含定期定额投资) 业 务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-09-26 54 格林基金管理有限公司关于 增加山西证券股份有限公司 为销售机构并参加费率优惠 活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-10-09 55 格林基金管理有限公司关于 增加上海中正达广基金销售 有限公司为销售机构并参加 费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-10-12 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 74 56 格林基金管理有限公司关于 增加诺亚正行基金销售有限 公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-10-19 57 格林基金管理有限公司关于 增加 中证金牛(北京)投资 咨询有限公司为销售机构并 参加费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-10-24 58 格林日鑫月熠货币市场基金 2018年第3 季度报告 《证券日报》、管理人网站 2018-10-25 59 格林基金管理有限公司关于 增加前海财厚为销售机构并 参加费率优惠活动的公 告 《证券日报》、管理人网站 2018-11-09 60 格林基金管理有限公司关于 增加一路财富(北京)基金 销售股份有限公司为销售机 构并参加费率优惠活动的公 告 《证券日报》、管理人网站 2018-11-13 61 格林日鑫月熠货币市场基金 开放日常转换及定期定额申 购业务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-11-23 62 格林基金管理有限公司关于 增加兴业银行股份有限公司 为销售机构并参加费率优惠 活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-11-29 63 格林基金管理有限公司关于 增加西藏东方财 富证券股份 有限公司 为销售机构并参加 《证券日报》、管理人网站 2018-11-29 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 75 费 率优惠活动的公告 64 格林基金管理有限公司关于 增加泰信财富基金销售有限 公司为销售机构并参加费率 优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-12-14 65 关于格林日鑫月熠货币市场 基金取消自动升降级业务的 公告 《证券日报》、管理人网站 2018-12-22 66 格林日鑫月熠货币市场基金 2019 年" 元旦" 假期前 暂停 申购与转换转入业务的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-12-24 67 格林基金管 理有限公司关于 增加 北京展恒基金销售股 份 有限公司为销售机构并参加 费率优惠活动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-12-26 68 格林基金管理有限公司关于 增加上海攀赢基金销售有限 公司为销售机构并参加费率 优惠活 动的公告 《证券日报》、管理人网站 2018-12-27 §12


影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 投 资 者 类 别 报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况 序 号 持有基 金份 额比 例达 到 或者超 过20% 的时 间 区间 期初份额 申购份 额 赎回份 额 持有份 额 份额 占比 机 1 20180104-20180201 300,501,433. 01 4,506,435.78 200,000,000. 00 105,007,868. 79 9.09% 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 76 构 2 20180719-20180724, 20180730-20180829 0.00 351,137,650. 04 351,137,649. 29 0.75 0.00% 3 20180830-20180906, 20180912-20180913 0.00 221,116,429. 46 180,000,000. 00 41,116,429.4 6 3.56% 产品特 有风 险 1. 净 值大 幅波 动的 风险


由于本 基金 万份 收益 的计 算保留 到小 数点 后4 位 , 小 数点后 第5 位 四舍 五入 , 由 此产生 的收 益或 损失 由基 金 财产承担。因此该机构投资者大额赎回时,有可能导致基金份额净值大幅波动,剩余的持有人存在大幅亏损的 风险。


2. 出 现巨 额赎 回的 风险


该机构 投资 者在 开放 日大 额赎回 时可 能导 致本 基金 发生巨 额赎 回, 当基 金出 现巨额 赎回 时, 根据 基金 当时 资产组合状况,基金管理人有可能对部分赎回申请延期办理或对已确认的赎回进行部分延 期支付。其他投资者 的赎回 申请 也可 能同 时面 临部分 延期 办理 的风 险或 对已确 认的 赎回 进行 部分 延期支 付的 风险 。 当 连续2 个开放 日 以上(含本数)发生巨额赎回,本基金管理人有可能暂停接受赎回申请,已接受的赎回申请可以延缓支付赎回 款项, 但不 得超 过20 个工 作日。 投资 者可 能面 临赎 回申请 无法 确认 或者 无法 及时收 到赎 回款 项的 风险 。


3. 基 金规 模过 小的 风险


根据基 金合 同的约 定, 基 金合同 生效 后, 连续20 个 工作日 出现 基金 份额持 有 人数量 不满200 人或者 基 金资 产 净值低 于5,000 万元情形 的,基 金管 理人应 当在定 期报告 中予 以披露 ;连续60 个工 作 日 出现前 述情形 的, 基 金管理人应当向中国证监会报告并提出 解决方案。机构投资者在开放日大额赎回后,可能出现本基金的基金资 产净值 连续60 个 工作 日低 于5,000 万元 情形 。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 本报告期内,本基金不存在影 响投资者决策的其他 重要信息。 §13


备查文件目录 13.1 备查文件目录. 1 、中国证监会准 予格林日鑫月熠货币市场基金募集注册的文件; 2 、《格林日鑫月熠货币市场基金基金合同》; 3 、《格林日 鑫月熠货币市场基金托管协议》; 4 、《格林日鑫月熠货币市场基金招募说明书》及其更 新; 格林日鑫月熠货币市场基金 2018 年年度报告 77 5 、法律意见书; 6 、基金管理人业务资格批件、营业执照; 7 、基金托管人业务资格批件、营业执照; 8 、中国证监会要求的其他文件。 13.2 存放地点 备查文件存放于基金管理人和/ 或基金托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资 者 可 在 营 业 时 间 到 基 金 管 理 人 和/ 或 基 金 托 管 人 的 住 所 免 费 查 阅 备查文件,或 通过基 金管理人、 基金托管人、 其 他基金销售机构的网站查询。 在支付工本费后, 投资 者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 格林基金管理有限公司 二〇一九年三月二十九日