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富国安益 货币市 场基金
二0 一八 年年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 2019 年 03 月 29 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 3
月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 8
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 8
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 8
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 12
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 13
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 13
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 13
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 13
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
13
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 13
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 13
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 13
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 14
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 16
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 18
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 19
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 39
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 39
8.2 债券回 购融 资情 况 ..................................................................................................... 39
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ..................................................................................... 40
8.4 报告期 内投 资组 合平 均剩 余存续 期超 过 240 天 情况 说明 ..................................... 40
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 40
4
8.6 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排名 的前 十名债 券投 资明 细 ............. 41
8.7 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ............................. 41
8.8 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
41
8.9 投资组 合报 告附 注 ..................................................................................................... 41
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 43
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 43
9.2 期末货 币市 场基 金前 十名 份额持 有人 情况 ............................................................. 43
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 43
9.4 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 43
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 44
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 44
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 44
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 44
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 44
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 44
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 44
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 44
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 47
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况................................................................................ 47
11.9 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 47
§ 12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................... 48
12.1 报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例达 到或 超 过 20% 的 情况 ..................... 48
§ 13 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 48
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国安益货币市场基金
基金简称 富国安益货币
基金主代码 000602
交易代码 000602
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年05 月26 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,355,212,155.94 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力争实现超
越业绩比较基准的投资回报。
投资策略
本基金将采用积极管理型的投资策略，将投资组合的平均剩
余期限控制在120 天以内，在控制利率风险、尽量降低基金
净值波动风险并满足流动性的前提下，提高基金收益。
在投资管理过程中， 基金管理人将基于 “定性与定量相结合、
保守与积极相结合”的原则，根据短期利率的变动和市场格
局的变化，采用投资组合平均剩余期限控制下的主动 性投资
策略。
业绩比较基准
本基金的业绩比较基准为当期银行个人活期存款利率（税
后） 。
风险收益特征
本基金为货币市场基金，是证券投资基金中的低风险品种。
本基金的预期风险和预期收益低于股票型基金、 混合型基金、
债券型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 郭明
联系电话 021-20361858 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361634 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
6
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 裴长江 易会满
注：公司已于 2019 年 03 月 28 日发布《富国 基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公 告》 ，裴长江先生自 2019 年03 月27 日起担任公司董事长。
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
中国证券报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 16-17 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
注：信息披露报纸为截止至本报告期末信息。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16-17 楼
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 347,933,928.57 379,440,523.61 2,058,760.49
本期利 润 347,933,928.57 379,440,523.61 2,058,760.49
本期净 值收 益率 3.5224% 4.0571% 2.2181%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年12 月 31 日 2017 年12 月31 日 2016 年12 月31 日
期末基 金资 产净 值 4,355,212,155.94 10,007,686,476.13 1,000,943,530.52
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2018 年12 月 31 日 2017 年12 月31 日 2016 年12 月31 日
累计净 值收 益率 14.8384% 10.9310% 6.6059%
注： 上述基金业绩指标不包括持 有人交易基金的各项费用 （例如， 开放式基金的
转换费等） ，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动 7
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。 由于货币市场基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零，
本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值收益
率①
份额净
值收益
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6763% 0.0012% 0.0894% 0.0000% 0.5869% 0.0012%
过去六 个月 1.4736% 0.0012% 0.1789% 0.0000% 1.2947% 0.0012%
过去一 年 3.5224% 0.0019% 0.3549% 0.0000% 3.1675% 0.0019%
过去三 年 10.1119% 0.0024% 1.0656% 0.0000% 9.0463% 0.0024%
自基金合同生效
日起至 今
14.8384% 0.0026% 1.6343% 0.0000% 13.2041% 0.0026%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 累 计 净 值 收 益 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动的 比较
自基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对
比图：
注：1、截止日期为 2018 年12 月31 日。
2、本基金于 2014 年 5 月 26 日成立，建仓期 6 个月，从 2014 年 5 月 26 日起至
2014 年11 月25 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
8
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 净 值 增 长 率 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 对 比
图
注：2014 年按实际存续期计算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配合计
备注
2018年 347,933,928.57 － － 347,933,928.57 货币
基金
2017年 379,440,523.61 － － 379,440,523.61 －
2016年 2,058,760.49 － － 2,058,760.49 －
合计 729,433,212.67 － － 729,433,212.67 －
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001 年 9
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大 蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金
管理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成
立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。
目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大 蒙特利尔银行及山东省国际信托股份有限公司。
公司在北京、 成都、 广州设立有分公 司， 并全资设有两家子公司 ——富国资产管
理 （上海） 有限公司和富国资产管理 （香港） 有限公司。 公司拥有公募基金、 特
定客户资产管理、QDII、 社保、 企业年金、 基本养老保险基金等基金公司全部业
务牌照。
截至 2018 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 、富 国 新兴产 业股
票型证 券投资 基金 、富 国中证 智能汽 车指 数证 券投资 基金（LOF ） 、 富国中 证红
利指数增强型证券投资基金、 上证综 指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、 富国天利增长债券投资基金、 富 国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、 富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、 富国中证 10 年期国债交易
型开放式指数证券投资基金、 富国全球科技互联网股票型证券投资基金 （QDII）、
富国鑫 旺稳健 养老 目标 一年持 有期混 合型 基金 中基金 （FOF ） 、富 国 富钱包 货币
市场基金等一百二十四只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
张波
本基金基
金经理
2018-08-16 － 7
硕士， 2012 年 7 月至2013 年9 月
任 上 海 耀 之 资 产 管 理 中 心( 有限
合伙) 交易 员； 2013 年9 月至2017
年10 月 历任 鑫元 基金 管理 有限公
司 交 易 员 、 交 易 副 总 监 （ 主 持 工
作） ；2017 年 10 月加 入富 国基金
管理有 限公 司，2018 年 1 月起任
富 国 天 时 货 币 市 场 基 金 、 富 国 收
益 宝 交 易 型 货 币 市 场 基 金 基 金 经
理，2018 年 6 月 起任 富国 富钱包
货币市 场基 金基 金经 理，2018 年
8 月 起 任 富 国 安 益 货 币 市 场 基 金
基金经 理。 具有 基金 从业 资格。
万莉
本基金前
任基金经
理
2015-10-09 2018-09-14 12
硕士， 自 2006 年7 月至 2008 年6
月 在 广 州 银 行 任 债 券 交 易 员 ； 自
2008 年6 月至2013 年7 月 在长信
基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 工 作 ， 历
任 债 券 交 易 员 、 基 金 经 理 助 理 、
基金经 理； 自 2013 年7 月至 2014
年6 月 在中 融基 金 （ 原道 富基金 ）
管 理 有 限 公 司 工 作 ， 任 现 金 管 理
投资总 监； 自2014 年 6 月 加入富
国基金 管理 有限 公司 ， 自2014 年 10
6 月至2015 年10 月任 固定 收益投
资部现 金管 理主 管； 2015 年10 月
至2018 年9 月任 富国 天时 货币市
场 基 金 、 富 国 富 钱 包 货 币 市 场 基
金 、 富 国 安 益 货 币 市 场 基 金 基 金
经理；2015 年 12 月至 2018 年 9
月任 富 国 收 益 宝 交 易 型 货 币 市 场
基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资
格。
注：1 、上述 任职 日期 为根据 公司决 定确 定的 聘任日 期，离 任日 期为 根据公 司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国安益货币市场基金 （原富国收益
宝货币市场基金） 的管理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中
华人民共和国证券法》 、 《富国安益货币市场基金基金合同》 以及其它有 关法律
法规的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减
少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，
基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享 有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金 11
经理管 理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 风险管理部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合 在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
竞价同日反向交易的控制方面， 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年全 球经 济延 续 复苏态 势， 不过 增长 动 力减弱 ，通 胀整 体较 为 温和 。
美国经济增长较为强劲， 失业率维持低位， 通胀有所回升， 在此基础上全年美联
储总计加息4 次， 联邦基金利率从 1.25%-1.5%调升至2.25%-2.5%。2018 年国内
经济保持平稳增长， 增长动力加快转换， 经济依然保持韧性， 国内生产总值较上
年增长 6.6% 。 消费对 经济增 长的 拉动不 断提 升，投 资增 长稳中 略缓 ，进出 口增
长四季度后有所回落。 央行继续实施稳健中性的货币政策， 综合运用降准、 中期
借贷便利和公开市场等多种货币政策工具， 全年央行上调逆回购和中期借贷便 利
利率5BP。2018 年市场流动性整体较为充裕，资金利率波动率降低。
2018 年经 济基 本面 、 贸易摩 擦以 及稳 健 中 性 的货币 政策 主导 货币 市 场。 一
季度， 市场流动性得到显著改善， 元旦后央行宣布建立 “ 临时准备金动用安排”
工具， 平滑春节取现需求导致的货币市场波动。1 月定向降准落地， 进一步释放
了流动 性。3 月 央行跟 随美联 储加 息， 不过仅 上调 “5BP” 回购 利率 的操作 大幅
好于市场此前悲观的预期。 此外， 一季度央行进行 4 次续作中期借贷便利 （MLF），
累计净投放规模达到 3955 亿元。二季度，4 月 25 日定向降准落地，置换了银
行 9000 亿元中期借贷 便利（MLF ），同时释放增量资金约 4000 亿 元。6 月美联
储加息 后，央 行未 跟进 调整公 开市场 操作 利率 ，大幅 好于市 场预 期。 三季度 ，7
月降准释放了近 7000 亿元流动性，有效补充了市场中长期资金缺口。在降准、
中期借贷便利和公开市场等多种货币政策工具作用下，3 季度货币市场利率波动
性大幅下降，整体保持低位平稳运行。四季度，10 月份央行降准 1 个百分点，
除了置换中期借贷便利以外，释放了近 7500 亿的增量资金，有效补充了市场中
长期资金缺口。年末由于投放节奏变化导致市场资金时点性紧张。
2018 年全 年， 基金 管 理人 严 格按 照基 金合 同 进行投 资管 理， 优先 保 证基 金
资产的流动性和安全性， 在此基础上提升货币基金的收益。 基金管理人灵活地进
行了资产配置， 充分赚取骑乘和票息收益， 根据市场情况调整资产配置比例、 组 12
合杠杆和剩余期限，从而较大地提升了货币基金抵御流动性风险的能力。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2018 年12 月31 日， 本基金每万份基金净收益为 2.9036 元；7 日年化
收益率为2.665% ； 本报告期， 本基金份额净值收益率为 3.5224% ， 同期业绩比较
基准收益率为0.3549%
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2019 年，经济基 本面和稳健中性的货币政策将继续主导货币市场。受
财政减 税和 消费需 求等 支撑，2019 年 国内经 济仍将 保 持 平稳增 长， 通胀保 持温
和。2018 年12 月份中央经济工作会议要求稳健的货币政策要松紧适度， 保持流
动性合理充裕， 改善货币政策传导机制。 市场流动性预计整体较为宽松， 资金利
率波动保持低位。
基金管理人将继续保持谨慎操作的态度，在保证安全性和流动性的前提下，
积极把握市场利率波动， 合理调整资产配置比例、 组合杠杆和剩余期限， 尽量创
造更多的超额收益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2018 年 本基金 管 理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）持续推动公司制度建设，优化内部控制体系
制度建设是内部控制的起点，为加强公司制度建设和相关工作管理，2018
年公司持续推进制度建设工作、进一步完善 OA 系统“规章制度 ”模块，为推动
建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。
（二）深入解读新规，持续推进新规落地
2018 年度 ，公 司从 新 规解读 、制 度建 立、 系 统更新 、流 程 改 造等 方 面持 续
推进重要法规的落地工作， 相关落地工作仍在持续推进中， 并将根据持续颁布的
新法规不断强化学习与执行力度。
（三）加强针对性合规培 训，提升合规意识
2018 年公 司持 续开 展 新员工 合规 培训 ；安 排 针对新 任组 合经 理的 风 控业 务
培训、 督察长岗前谈话。 除此之外， 公司还组织了各类专题培训及全员培训。 通
过上述针对不同培训对象组织开展的培训活动，提高合规培训的针对性与有效
性，从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。
（四）深入专项审计，抓紧第三道防线
2018 年公司在常规季度监察稽核工作外， 有针对性地开展了 多项专项审计。
审计范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。通过专项审
计， 有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷； 通过事后改进工 作查漏补缺， 持
续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
（五）加强员工行为监督，落实合规考核
公司对员工日常行为进行合规监测。 对于合规监测过程中发现的问题， 及时
要求相关人员进行解释说明、 督促整改。 同时， 根据员工违规情况的严重程度按
照公司合规考核和合规问责办法进行后续处罚。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 中国证券投资基金业 13
协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等 法律法规、 估
值指引的相关规定， 以及基金合同对估值程序的相关约定， 对基金所持有的投资
品种进行估值。 日常估值的账务处理、 基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成， 并与基金托管人进行账务核对， 经基金托管人复核无误后， 由基金管理人对
外公布。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金本报告期已按 《基金合同》 的约定： “ 本基金根据每日基金收益情况，
以每万份基金已实现收益为基准， 为投资人每日计算当日收益并全部分配， 且每
日进行支付。 当日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配” 的条款进行收
益分配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基 金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国安益货币市场基金的托管过程中， 严格
遵守 《证券投资基金法》 、 《货币市场基金信 息披露特别规定》 及其他有关法律
法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全
尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 富国安益货币市场基金的管理人 ——富国基金管理有限公司 在
富国安益货币市场基金的投资运作、 每万份基金净收益和 7 日年化收益率、 基金
利润分配、 基金费用开支等问题上， 严格遵循 《证券投资基金法》 、 《货币市场
基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国安益货币市场基
金 2018 年年度报告中 财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审 计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
14
审计报告编号 安永华明(2019)审字第60467606_B12 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国安益货币市场基金 （原名富国收益
宝货币市场基金）全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了富国安益货 币市场基金的财
务报表， 包括2018 年12 月31 日的资产
负债表，2018 年度的利润表、 所有者权
益（基金净值）变动表 以及相关财务报
表附注。 我们认为， 后 附的富国安益货
币市场基金的财务报表 在所有重大方面
按照企业会计准则的规 定编制，公允反
映了富国安益货币市场基金 2018 年 12
月31 日的财务状况以 及 2018 年度的经
营成果和净值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计 师审计准则的规
定执行了审计工作。审 计报告的“注册
会计师对财务报表审计 的责任”部分进
一步阐述了我们在这些 准则下的责任。
按照中国注册会计师职 业道德守则，我
们独立于富国安益货币 市场基金，并履
行了职业道德方面的其 他责任。我们相
信，我们获取的审计证 据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国安益货币市场基金 管理层对其他信
息负责。其他信息包括 年度报告中涵盖
的信息，但不包括财 务 报表和我们的审
计报告。
我们对财务报表发表的 审计意见不涵盖
其他信息，我们也不对 其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的 审计，我们的责
任是阅读其他信息，在 此过程中，考虑
其他信息是否与财务报 表或我们在审计
过程中了解到的情况存 在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作 ，如果我们确定
其他信息存在重大错报 ，我们应当报告
该事实。在这方面，我 们无任何事项需
要报告。
管理层 和治理层 对财务报表的责任 管理层负责按照企业会 计准则的规定编 15
制财务报表，使其实现 公允反映，并设
计、执行和维护必要的 内部控 制，以使
财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管 理层负责评估富
国安益货币市场基金的 持续经营能力，
披露与持续经营相关的事项（如适用） ，
并运用持续经营假设， 除非计划进行清
算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富国安 益货币市场基金
的财务报告过程。
注册会计师 对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报 表整体是否不存
在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取
合理保证，并出具包含 审计意见的审计
报告。合理保证是高水 平的保证，但并
不能保证按照审计准则 执行的审计在某
一重大错报存在时总能 发现。错 报可能
由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错
报单独或汇总起来可能 影响财务报表使
用者依据财务报表作出 的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程
中，我们运用职业判断 ，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财务报表重大错报风险 ，设计和实施审
计程序以应对这些风险 ，并获取充分、
适当的审计证据，作为 发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错
报的风险高于未能发现 由于错误导致的
重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序，但目 的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(3) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当
性得出结论。同时，根 据获取的审计证
据，就可能导致对富国 安益货币市场基
金持续经营能力产生重 大疑虑的事 项或
情况是否存在重大不确 定性得出结论。
如果我们得出结论认为 存在重大不确定 16
性，审计准则要求我们 在审计报告中提
请报表使用者注意财务 报表中的相关披
露；如果披露不充分， 我们应当发表非
无保留意见。我们的结 论基于截 至审计
报告日可获得的信息。 然而，未来的事
项或情况可能导致富国 安益货币市场基
金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、 结构和内
容 （包括披露） ， 并评价 财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的 审计范围、时间
安排和重大审计发现等 事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中 识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中心50
楼
审计报告日期 2019 年03 月26 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国安益货币市场基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2018 年12 月31 日）
上 年度 末
（2017 年 12 月 31 日）
资 产：
银行存 款 3,431,003.05 9,147,883.02
结算备 付金 － －
存出保 证金 － －
交易性 金融 资产 3,697,273,613.95 9,947,612,582.35
其中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券投 资 3,697,273,613.95 9,947,612,582.35
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 631,401,747.10 －
应收证 券清 算款 － －
17
应收利 息 24,723,572.94 52,703,456.46
应收股 利 － －
应收申 购款 － －
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
资产总 计 4,356,829,937.04 10,009,463,921.83
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2018 年12 月31 日）
上 年度 末
（2017 年 12 月 31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 － －
应付证 券清 算款 － －
应付赎 回 款 － －
应付管 理人 报酬 1,007,881.97 1,198,325.13
应付托 管费 359,957.87 427,973.26
应付销 售服 务费 71,991.56 85,594.64
应付交 易费 用 86,240.28 6,552.50
应交税 费 2,709.25 －
应付利 息 － －
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 89,000.17 59,000.17
负债合 计 1,617,781.10 1,777,445.70
所 有者 权益：
实收基 金 4,355,212,155.94 10,007,686,476.13
未分配 利润 － －
所有者 权益 合计 4,355,212,155.94 10,007,686,476.13
负债和 所有 者权 益总 计 4,356,829,937.04 10,009,463,921.83
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
4,355,212,155.94 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国安益货币市场基金
本报告期：2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2018 年 01 月01 日至
2018 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2017 年 01 月 01 日至
2017 年 12 月 31 日)
一、收入 368,935,240.77 398,390,939.71
1.利息 收入 369,481,383.12 398,412,521.12
18
其中： 存款 利息 收入 14,594,798.40 10,517,454.89
债券利 息收 入 320,230,942.80 387,895,066.23
资产支 持证 券利 息收 入 － －
买入返 售金 融资 产收 入 34,655,641.92 －
其他利 息收 入 － －
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -546,142.35 -24,664.35
其中： 股票 投资 收益 － －
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 -546,142.35 -24,664.35
资产支 持证 券投 资收 益 － －
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收 益 － －
股利收 益 － －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） － －
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） － 3,082.94
减：二、费用 21,001,312.20 18,950,416.10
1．管 理人 报酬 14,057,654.72 13,212,644.93
2．托 管费 5,020,590.99 4,718,801.72
3．销 售服 务费 1,004,118.17 930,599.08
4．交 易费 用 250.00 －
5．利 息支 出 760,170.85 857.89
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 760,170.85 857.89
6．税 金及 附加 1,660.30 －
7．其 他费 用 156,867.17 87,512.48
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 347,933,928.57 379,440,523.61
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 347,933,928.57 379,440,523.61
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国安益货币市场基金
本报告期：2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 10,007,686,476.13 － 10,007,686,476.13
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ 347,933,928.57 347,933,928.57
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金 -5,652,474,320.19 － -5,652,474,320.19
19
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
其中：1.基 金申 购款 347,933,928.57 － 347,933,928.57
2.基金 赎回 款 -6,000,408,248.76 － -6,000,408,248.76
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ -347,933,928.57 -347,933,928.57
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 4,355,212,155.94 － 4,355,212,155.94
项目
上年度可比期间
（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,000,943,530.52 － 1,000,943,530.52
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净 值
变动数 （本 期利 润）
－ 379,440,523.61 379,440,523.61
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基 金
净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列）
9,006,742,945.61 － 9,006,742,945.61
其中：1.基 金申 购款 9,379,470,251.90 － 9,379,470,251.90
2.基金 赎回 款 -372,727,306.29 － -372,727,306.29
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配 利
润产生 的基 金净 值变 动 （ 净值减 少
以“- ”号 填列 ）
－ -379,440,523.61 -379,440,523.61
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 10,007,686,476.13 － 10,007,686,476.13
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署：
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国安 益货币 市场 基金(原富 国收益 宝货 币市 场基金)（以 下简 称 “ 本基金”) ，
系经中 国证 券监 督管 理 委员会 （以 下简 称 “ 中 国证监 会 ” ）证 监许 可[2014]268
号 《关于核准富国收益宝货币市场基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人富国
基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于2014 年5 月26 日正式生效，
首次设立募集规模为 279,684,659.54 份基金份额。本基金为契约型开放式，存
续期限不定。 本基金的基金管理人和注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基
金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据基金管 理人 2017 年4 月13 日刊登
的 《富国基金管理有限公司关于富国收益宝货币市场基金变更基金名称的公告》 ， 20
富国收益宝货币市场基金自 2017 年 4 月13 日起更名为富国安益货币市场基金。
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，
短期融资券 （包含超短期融资券） ， 一年以内 （含一年） 的银行定期存款、 协议
存款和大额存单， 期限在一年以内 （含一年） 的债券回购， 期限在一年以内 （含
一年） 的中央银行票据， 剩余期限 （或回售期限） 在 397 天以内 （含397 天） 的
债券、 资产支持证券、 中期票据， 及法律法规或中国证监会 允许本基金投资的其
他固定收益类金融工具。
法律法规或监管机构允许货币市场基金投资其他货币市场基金的， 在不改变基金
投资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与其他货币市场基金
的投资， 不需召开基金份额持有人大会。 货币市场基金投资其他货币市场基金的
比例不超过基金资产的 80%， 具体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
未来若法律法规或监管机构允许货币市场基金投资同业存单的， 在不改变基金投
资目标、 不改变基金风险收益特征的条件下， 本基金可参与同业存单的投资， 不
需召开基金份额持有人大会， 具 体投资比例限制按届时有效的法律法规和监管机
构的规定执行。
如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种， 基金管理人在履
行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
本基金业绩比较基准：活期存款利率（税后）。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务 报表系 按照 财政 部颁布 的《企 业会 计准 则-基 本准则 》以 及其 后颁布 及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准
则 ”） 编制， 同时， 对于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制
定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第
2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资 基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会
计报表附注的编制及 披露》 、 《证券投资基金 信息披露编报规则》 第 5 号 《货币
市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板 第 3 号《年
度报告和半年度报告》 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相
关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本 财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2018 年12
月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
21
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成 本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
本基金的金融资产于初始确认时分类为交易性金融资产及贷款和应收款项。 本基
金持有的交易性金融资产主要包括债券投资等。
本基金的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。 本基金对所持有的债券投资以
摊余成本法进行后续计量。 本会计期间内， 本 基金持有的债券投资的摊余成本接
近其公允价值。
本基金的金融负债于初始确认时以公允价值计量，并以摊余成本进行后续计量。
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产。 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 分别下列 情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 债券投资
买入银行间同业市场交易的债券于成交日确认为债券投资。 债券投资按实际支付
的全部价款入账， 其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息， 作为
应收利息单独核算， 不构成债券投资成本， 对于贴息债券， 该等利息应作为债券
投资成本； 卖出银行间同业市场交易的债券于成交日确认债券投 资收益。 出售债
券的成本按移动加权平均法结转。
(2) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以使用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。 以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对
公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值， 确定所属的公允价值层
次： 第一层次输入值， 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未 经调
整的报价； 第二层次输入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
本基金估值采用摊余成本法， 其相当于公允价值。 估值对象以买入成本列示， 按 22
实际利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内摊销， 每日计提收益或
损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值；
本基金持有的金融工具的估值方法具体如下：
(1) 银行存款
本基金持有的银行存款以本金列示，按银行实际协议利率逐日计提利息；
(2) 债券投资
本基金持有的附息债券、 贴现券购买时采用实际支付价款 （包含交易费用） 确定
初始成本，每日按摊余成本和实际利率计算确定利息收入；
(3) 回购协议
1) 本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率在实际持有
期间内逐日计提利息；
2) 本基金持有的买断式回购以协议成本列示， 所产生的利息在实际持有期间内逐
日计提。 回购期间对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。 回购期
满时， 若双方都能履约， 则按协议进行交割。 若融资业务到期无法履约， 则继续
持有现金资产； 若融券业务到期无法履约， 则继续持有债券资产， 实际持有的相
关资产按其性质进行估值；
(4) 其他
1) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管理
人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
2) 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他 可 参 考 公 允 价 值 指 标
计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不
公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用其他可参考公允价值指标， 对基金
持有的估值对象进行重新评估， 即 “影子定价” 。 当基金资产净值与影子价格产
生重大偏离， 基金管理人应根据相关法律法规 采取相应措施， 使基金资产净值更
能公允地反映基金资产价值；
3) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回 确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 收入/( 损失)的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的实际利率逐日计提的金额入账。 若提前
支取定期存款， 按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入 23
利息收入减项， 存款利息收入以净额列示。 另外， 根据中国证监会令第 120 号 《货
币市场基金监督管理办法》 的规定， 如果出现 因提前支取而导致的利息损失的情
形， 基金管理人应当使用风险 准备金予以弥补， 风险准备金不足的， 应当使用固
有资金予以弥补；
(2) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提。 附息债券、 贴现券购买 时采用实际
支付价款 （包含交易费用） 确定初始成本， 每日按摊余成本和实际利率计算确定
利息收入；
(3) 买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率 （当实
际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
(4) 债券投资收益/ 损 失 于 卖 出 债 券 成 交 日 确 认 ， 并 按 卖 出 债 券 成 交 金 额 与 其 成
本、应收利息及相关费用的差额入账；
(5) 其他收入在主要风险和报酬已经转移 给对方， 经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1) 本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3) “每日分配、 按日支付 ”。 本基金根据每日基金收益情况， 以每万份基金已
实现收益为基准， 为投资人每日计算 当日收益并全部分配， 且每日进行支付。 当
日所得收益结转为基金份额参与下一日收益分配；若当日已实现收益大于零时，
则增加投资人基金份额； 若当日已实现收益等于零时， 则保持投资人基金份额不
变； 基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零， 若当日净收益小于
零时，缩减投资人基金份额。投资人当日收益 分配的计算保留到小数点后 2 位，
小数点后第3 位按去尾原则处理；
(4) 当日申购的基金份额自下一个工作日起， 享有基金的收益分配权益； 当日赎
回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益；
(5) 法律法规或监管机构另有 规定的从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可对基金收益分
配原则进行调整，不需召开基金份额持有人大会。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
24
7.4.6 税项
1. 增值税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]36 号 文《关 于全 面推 开营 业 税改增 值 税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国 范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]46 号 文《关 于进 一步 明确 全 面推开 营 改
增试点 金融业有关政策的通知》 的规定， 金融 机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]70 号 文《关 于金 融机 构同 业 往来等 增 值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 本基金运营过程中发生的增值税应
税行为，以 本基金的基金管理人为增值税纳税人；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2017]56 号 文《关 于资 管产 品增 值 税有关 问 题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，本 基金的基金 管理人运营本基金过程
中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。
对本基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发 生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从本基金的基金管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。 增值税应税行为的销售额根据财政部、 国家税务总局财
税[2017]90 号 文《 关 于租入 固定 资产 进 项 税 额抵扣 等增 值税 政策 的 通知》 的 规
定确定。
2. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《 中华 人民共 和国 城市维 护建 设税暂 行条 例（2011 年修 订）》 、《征 收教
育 费附 加的 暂行规 定（2011 年修 订） 》及相 关地方 教育 附加的 征收 规定， 凡缴
纳消费税、 增值税、 营业税的单位和个人， 都应当依照规定缴纳城市维护建设税、
教育费附加 （除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外） 及地方教育费
附加。
3. 企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自 2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
25
4. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
活期存款 3,431,003.05 9,147,883.02
定期存款 － －
其中： 存款期限 1 个月以内 － －
存款期限1-3 个月 － －
存款期限3 个月以上 － －
其他存款 － －
合计 3,431,003.05 9,147,883.02
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018 年12 月 31 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 3,697,273,613.95 3,699,547,000.00 2,273,386.05 0.0522%
合计 3,697,273,613.95 3,699,547,000.00 2,273,386.05 0.0522%
资 产 支 持 证 券 － － － －
合计 3,697,273,613.95 3,699,547,000.00 2,273,386.05 0.0522%
项目
上年度末（2017 年12 月 31 日）
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债券
交 易 所 市 场 － － － －
银 行 间 市 场 9,947,612,582.35 9,942,018,700.00 -5,593,882.35 -0.0559%
合计 9,947,612,582.35 9,942,018,700.00 -5,593,882.35 -0.0559%
资 产 支 持 证 券 － － － －
合计 9,947,612,582.35 9,942,018,700.00 -5,593,882.35 -0.0559%
注：1.偏离金额＝影子定价－摊余成本
2. 偏离度＝偏离金额/基金资产净值
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
26
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018 年 12 月 31 日）
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所 市场 － －
银行间 市场 631,401,747.10 －
合计 631,401,747.10 －
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 13,349.10 5,105.77
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 － －
应收债 券利 息 24,019,526.59 52,698,350.69
应收资 产支 持证 券利 息 － －
应收买 入返 售证 券利 息 690,697.25 －
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 － －
合计 24,723,572.94 52,703,456.46
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年 度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 － －
银行间 市场 应付 交易 费用 86,240.28 6,552.50
合计 86,240.28 6,552.50
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日 ） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
27
应付赎 回费 － －
其他 － －
预提审 计费 60,000.17 30,000.17
预提信 息披 露费 20,000.00 20,000.00
预提银 行间 账户 维护 费 9,000.00 9,000.00
预提账 户维 护费 － －
合计 89,000.17 59,000.17
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 10,007,686,476.13 10,007,686,476.13
本期申 购 347,933,928.57 347,933,928.57
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -6,000,408,248.76 -6,000,408,248.76
本期 末 4,355,212,155.94 4,355,212,155.94
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度 末 － － －
本期利 润 347,933,928.57 － 347,933,928.57
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 动
数
－ － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金赎 回款 － － －
本期已 分配 利润 -347,933,928.57 － -347,933,928.57
本期末 － － －
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 269,020.63 326,486.80
定期存 款利 息收 入 14,325,777.77 9,826,210.79
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 － －
其他 － 364,757.30
合计 14,594,798.40 10,517,454.89
28
7.4.7.12 债券 投 资收益
单位： 人民币元
项目
本期（2018 年01 月01 日
至2018 年12 月31 日 ）
上年度 可比 期间 （2017
年01 月01 日至2017 年12
月31 日 ）
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 交总
额 39,487,639,799.33 27,817,457,149.10
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
39,279,560,977.30 27,809,664,813.45
减：应 收利 息总 额 208,624,964.38 7,817,000.00
买卖债 券差 价收 入 -546,142.35 -24,664.35
7.4.7.13 资 产支 持证券 投资 收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均 无贵金属投资收益。
7.4.7.15 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01 月
01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
基金赎 回 费 收入 － －
其他 － 3,082.94
合计 － 3,082.94
7.4.7.16 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至
2018 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
交易所 市场 交易 费用 － －
银行间 市场 交易 费用 250.00 －
交易基 金产 生的 费用 － －
其中： 申购 费 － －
赎回费 － －
合计 250.00 －
7.4.7.17 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
29
审计费 用 60,000.00 30,000.00
信息披 露费 － －
其他 1,200.00 900.00
银行费 用 59,667.17 20,012.48
债券账 户维 护费 36,000.00 36,600.00
合计 156,867.17 87,512.48
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构、注 册登 记机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国工 商银 行股 份有 限公 司 （ “工 商银 行” ） 基金托 管人
申万宏 源证 券有 限公 司 基金管 理人 的股 东
山东省 国际 信托 股份 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 债 券交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.2 回 购交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
30
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2018 年01 月01 日至
2018 年 12 月31 日）
上年度可比期间（2017 年01 月
01 日至2017 年12 月 31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 14,057,654.72 13,212,644.93
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 288.82 365.43
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.14%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.14%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至
2018 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管 费
5,020,590.99 4,718,801.72
注： 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.05%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
本期（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日）
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
富国基 金管 理有 限公 司 1,004,064.03
海通证 券 54.14
合计 1,004,118.17
金额单位：人民币元
获得销售服务费的各关
联方名称
上年度可比期间 （2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
当期发生的基金应支付的销售服务费
合计
31
富国基 金管 理有 限公 司 930,531.78
海通证 券 67.30
合计 930,599.08
注： 本基金的年销售服务费率为 0.25% ， 若将来本基金增加基金份额类别的， 本
基金各类份额的年销售服务费率最高为 0.25%， 具体设置见基金管理人届时更新
的招募说明书或相关公告。各类基金份额的销售服务费计提的计算公式具体如
下：
H＝E×年销售服务费率 ÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年 度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单位：份
项目
本期 （2018 年 01 月01 日至2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
基 金 合 同 生 效 日(2014 年
05 月 26 日)持 有的 基金 份
额
－ －
期初持 有的 基金 份额 － 2,801.40
期间申 购/ 买入 总份 额 － 13.07
期间因 拆分 变动 份额 － －
减： 期间 赎回/ 卖出 总份 额 － 2,814.47
期末持 有的 基金 份额 － －
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
－ －
注： 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行， 不存在费率优惠的情况。
期间申购/买入总份额含红利再投、 转换入份额。 期间赎回/卖出总份额含转换出
份额。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报 告期末及上年度末均未投资本基
金。
32
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日）
期末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 3,431,003.05 269,020.63 9,147,883.02 326,486.80
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
7.4.10.7.1 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
单位：人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
347,933,928.57 － － 347,933,928.5
7
－
7.4.12 期 末（2018 年12 月 31 日） 本基 金持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
33
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止， 本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成 的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部和合规稽核部、 相关职能部门 和业务部门构成的四级风险管理架构体
系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完
成证券交收和款项清算， 因此违约风险发 生的可能性很小； 基金在进行银行间同
业市场交易前均 对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、
央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不在下表进行列示。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币 元
短期信用评级 本期末 （2018 年 12 月 31 日）
上年度末（2017 年 12 月 31
日）
A-1 600,001,965.73 －
A-1 以下 － －
未评级 60,051,033.17 －
合计 660,052,998.90 －
注： 本表主要列示短期融资券和超短期融资券， 债券评级取自第三方评级机构的
债项评级，未评级债券列示超短期融资券。
34
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按长期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
长期信用评级 本期末 （2018 年 12 月 31 日）
上年度末（2017 年 12 月 31
日）
AAA 2,317,220,572.15 7,539,300,525.59
AAA 以下 － －
未评级 － －
合计 2,317,220,572.15 7,539,300,525.59
注：本表主要列示同业存单，评级取自第三方评级机构的主体评级。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未 能 以 合 理 价 格 及 时 变 现 基 金 资 产 以 支 付 投 资 者 赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《货币
市场基金监督管理办法》 及 《公开募集开放式证 券投资基金流动性风险管理规定》
等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系， 审慎评
估各类 资产的流动性， 针对性制定流动性风险管理措施， 对本基金组合资产的流
动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期
日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可变
现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险， 并于开放日对本基 金
的申购赎回情况进行监控， 保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确
保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控
制因开放 申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券为剩余期限较短、 信誉良好的、 可在银行间同业市场交易的
金融资产工具。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
35
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险及其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生 波动的风险。 本
基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种， 以摊余成本计价， 并通过 “影
子定价”机制使按摊余成本确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价
值， 因此本基金的运作仍存在相应的利率风险。 本基金管理人每日对本基金面临
的利率敏感度缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
36
单位：人民币元
本期末（2018 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 3,431,003.05 － － － － － 3,431,003.05
交易性金融资产 1,309,714,184.14 1,553,474,766.04 834,084,663.77 － － － 3,697,273,613.95
买入返售金融资产
631,401,747.10 － － － － － 631,401,747.10
应收利息 － － － － － 24,723,572.94 24,723,572.94
资产总计 1,944,546,934.29 1,553,474,766.04 834,084,663.77 － － 24,723,572.94 4,356,829,937.04
负债
应付管理人报酬 － － － － － 1,007,881.97 1,007,881.97
应付托管费 － － － － － 359,957.87 359,957.87
应付销售服务费 － － － － － 71,991.56 71,991.56
应付交易费用
－ － － － － 86,240.28 86,240.28
应付税费 － － － － － 2,709.25 2,709.25
其他负债 － － － － － 89,000.17 89,000.17
负债总计 － － － － － 1,617,781.10 1,617,781.10
利率敏感度缺口 1,944,546,934.29 1,553,474,766.04 834,084,663.77 － － 23,105,791.84 4,355,212,155.94
上年度末（2017 年12
月 31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,147,883.02 － － － － － 9,147,883.02
交易性金融资产
3,706,446,031.44 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － － 9,947,612,582.35
应收利息 － － － － － 52,703,456.46 52,703,456.46
37
资产总计 3,715,593,914.46 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － 52,703,456.46 10,009,463,921.83
负债
应付管理人报酬 － － － － － 1,198,325.13 1,198,325.13
应付托管费 － － － － － 427,973.26 427,973.26
应付销售服务费 － － － － － 85,594.64 85,594.64
应付交易费用 － － － － － 6,552.50 6,552.50
其他负债 － － － － － 59,000.17 59,000.17
负债总计 － － － － － 1,777,445.70 1,777,445.70
利率敏感度缺口
3,715,593,914.46 5,990,364,111.19 250,802,439.72 － － 50,926,010.76 10,007,686,476.13
38
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人
民币元
）
本期末 （2018 年12 月31
日）
上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加 0.1% -572,742.21 -1,157,616.29
2.基准 点利 率减 少 0.1% 572,742.21 1,157,616.29
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种， 且
以摊余成本进行后续计量，因此无重大市场价格风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 0.00 元，属于第二层次的余额为人民
币3,697,273,613.95 元， 属于第三层次余额为人民币 0.00 元 （于2017 年12 月
31 日， 本基金 持有 的 以公允 价值计 量且 其变 动计入 当期损 益的 金融 资产中 属于
第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币 0.00 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为 人 民 币
39
9,947,612,582.35 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所
属层次未发生重大变动。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（%）
1 固定收 益投 资 3,697,273,613.95 84.86
其中： 债券 3,697,273,613.95
84.86
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 631,401,747.10 14.49
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返 售 金 融 资
产
－
－
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,431,003.05 0.08
4 其他资 产 24,723,572.94 0.57
5 合计 4,356,829,937.04 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.32
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 － －
其中： 买断 式回 购融 资 － －
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
注： 本报告期内本基金不存在债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的
情况。
40
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 46
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 60
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 26
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天 情况 说明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 120 天的情况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序
号
平均剩余期限
各期限资产占基金
资产净值的比例 （%）
各期限负债占基金
资产净值的比例 （% ）
1 30 天 以内 44.65 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
2 30 天( 含) —60 天 24.48 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
3 60 天( 含) —90 天 11.19 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
4 90 天 （含 ） —120 天 16.85 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
5 120 天 （含 ） —397 天（ 含 ） 2.30 －
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
－ －
合计 99.47 －
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天情 况说 明
注：本报告期内本基金不存在投资组合平均剩余存续期超过 240 天的情况。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
（%）
1 国家债 券 119,882,270.79 2.75
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 600,117,772.11 13.78
其中： 政策 性金 融债 600,117,772.11 13.78
4 企业债 券 － －
5 企业 短 期融 资券 660,052,998.90 15.16
41
6 中期票 据 － －
7 同业存 单 2,317,220,572.15 53.21
8 其他 － －
9 合计 3,697,273,613.95 84.89
10 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率
债券
－ －
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产
净值比例 （%）
1 111814241 18 江 苏银 行CD241 8,000,000.00 797,071,516.15 18.30
2 071800046 18 中信 CP009 4,000,000.00 400,001,597.11 9.18
3 111809396 18 浦 发银 行CD396 4,000,000.00 397,634,388.10 9.13
4 111816324 18 上 海银 行CD324 3,100,000.00 307,023,316.60 7.05
5 111808246 18 中 信银 行CD246 3,000,000.00 297,401,868.69 6.83
6 071800040 18 国 元证 券CP003 2,000,000.00 200,000,368.62 4.59
7 111816334 18 上 海银 行CD334 2,000,000.00 199,554,432.39 4.58
8 111816356 18 上 海银 行CD356 1,500,000.00 149,350,557.89 3.43
9 189933 18 贴 现国 债33 1,200,000.00 119,882,270.79 2.75
10 180209 18 国开 09 1,000,000.00 100,168,980.76 2.30
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1500%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0417%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0447%
注：以上数据按工作日统计
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况 说明
注：本报告期内本基金不存在负偏离度的绝对值达到 0.25% 的情况。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情况说明
注：本报告期内本基金不存在正偏离度的绝 对值达到0.5% 的情况。
8.8 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排名的 前 十 名 资产 支 持 证券投 资
明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为人民币 1.00 元。
42
本基金估值采用摊余成本法， 即估值对象以买入成本列示， 按实际利率并考虑其
买入时的溢价与折价，在其剩余期限内平均摊销，每日计提收益或损失。
8.9.2 声 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
本报告编制日前 一年内， 本基金持有的 “18 浦 发银行 CD396 ” 的发行主体上海
浦 东 发展 银 行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “公 司” ） ，由 于公 司 存在 ：内控 管 理 严
重 违 反审 慎 经营 规则 、通 过 资管 计 划投 资分 行协 议 存款 ， 虚增 一般 存款 ； 通 过
基 础 资产 在 理财 产品 之间 的 非公 允 交易 进行 收益 调 节； 理 财资 金投 资非 标 准 化
债 权 资产 比 例超 监管 要求 ； 提供 不 实说 明材 料； 不 配合 调 查取 证； 以贷 转 存 ，
虚 增 存贷 款 ；票 据承 兑、 贴 现业 务 贸易 背景 审查 不 严； 国 内信 用证 业务 贸 易 背
景 审 查不 严 ；贷 款管 理严 重 缺失 ， 导致 大额 不良 贷 款； 违 规通 过同 业投 资 转 存
款 方 式， 虚 增存 款； 票据 资 管业 务 在总 行审 批驳 回 后仍 继 续办 理； 对代 理 收 付
资 金 的信 托 计划 提供 保本 承 诺； 以 存放 同业 业务 名 义开 办 委托 定向 投资 业 务 ，
并 少 计风 险 资产 ；投 资多 款 同业 理 财产 品未 尽职 审 查， 涉 及金 额较 大； 修 改 总
行 理 财合 同 标准 文本 ，导 致 理财 资 金实 际投 向与 合 同约 定 不符 ；为 非保 本 理 财
产 品 出具 保 本承 诺函 ；向 关 系人 发 放信 用贷 款； 向 客户 收 取服 务费 ，但 未 提 供
实 质 性服 务 ，明 显质 价不 符 ；收 费 超过 服务 价格 目 录， 向 客户 转嫁 成本 等 违 法
违规事实， 中国银监会于 2018 年 2 月 12 日对公司处以罚款 5845 万元， 没收违
法所得 10.927 万元，罚没合计 5855.927 万元的行政处罚。
本 报告编制日前一年内， 本基金持有的 “18 中 信银行 CD246 ” 的发行主体中信
银 行 股份 有 限公 司（ 以下 简 称“ 公 司” ） ， 由于公 司 存在 ： 理财 资金 违规 缴 纳 土
地 款 ；自 有 资金 融资 违规 缴 纳土 地 款； 为非 保本 理 财产 品 提供 保本 承诺 ； 本 行
信 贷 资金 为 理财 产品 提供 融 资； 收 益权 转让 业务 违 规提 供 信用 担保 ；项 目 投 资
审核严重缺位等违法违规事实，中国银行保险监督管理委员会于 2018 年 11 月
19 日对公司处以罚款 2280 万元的行政处罚。
基金管理人将密切跟踪相关进展，遵循价值投资的理念进行投资决策。
本基金持有的其余 8 名证券的发行主体本期未出现被监 管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.3 其 他资 产构成
金额单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 24,723,572.94
4 应收申 购款 －
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 24,723,572.94
43
8.9.4 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾
差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位 ：份
持有人户数(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（% ）
持有份额
占总份
额比例
（%）
276 15,779,754.19 4,354,924,112.20 99.99 288,043.74 0.01
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例
1 银行类 机构 4,353,238,475.26 99.99
2 个人 246,917.04 0.01
3 个人 9,030.77 0.00
4 个人 8,036.06 0.00
5 个人 2,505.82 0.00
6 个人 2,238.31 0.00
7 个人 1,636.81 0.00
8 个人 1,128.93 0.00
9 个人 1,128.59 0.00
10 个人 927.77 0.00
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
－ －
9.4 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间 的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间 （ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资 0
44
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2014 年05 月 26 日) 基金 份额 总额 279,684,659.54
报告期 期初 基金 份额 总额 10,007,686,476.13
本报告 期 基 金总 申购 份额 347,933,928.57
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 6,000,408,248.76
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,355,212,155.94
注： 红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源， 统一计入本期总申购
份额，基金转换转出作为本期赎回资金的来源，统一计入本期总赎回份额。
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 6 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为 16 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2018 年10 月， 公司收到上海证监局向公司出具的 《关于对富国基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》 以及对相关负责人的警示。 公司对此高度重视，
45
成立专项整改小组逐条落实整改要求，强化公司内控制度建设和合规管理措施，
进一步提升全员合规意识。报告期内 公司已通过上海证监局的整改验收。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
46
47
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
债券回购交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期债券
回购成交总额
的比例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
海通证 券
2
－ － － － －
申万宏 源
2
－ － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后
决定的。本报告期内本基金租用券商 交易单元无变更。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期内无偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2017
年12 月31 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2018 年01 月 02 日
2
关于富 国基 金管 理有 限公 司旗 下 91 只
基 金 修 订 基 金 合 同 及 托 管 协 议 等 法 律
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年03 月 24 日
3
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2018
年 6 月 30 日 基金 资产 净 值和 基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2018 年01 月 02 日
4
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 聘 富 国
安益货 币市 场基 金基 金经 理的公 告
中 国 证 券 报 和 公 司 网
站
2018 年08 月 17 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 富 国 安 益
货币市 场基 金基 金经 理变 更的公 告
中 国 证 券 报 和 公 司 网
站
2018 年09 月 15 日
6
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金最 低转 换申 请份 额的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年10 月 25 日
48
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
开 放 式 基 金 在 直 销 渠 道 进 行 基 金 转 换
申购补 差费 用优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年11 月 13 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构 1
2018-01-01 至
2018-12-31
10,003
,513,0
31.80
349,725
,443.46
6,000,
000,00
0.00
4,353,238,4
75.26
99.99%
产品特有风险
本基金 于本 报告 期内 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 者超 过 20% 的 情形， 本基 金管理 人已 经
采取措 施 ， 审 慎确 认大 额 申购与 大额 赎回 ， 防控 产 品流动 性风 险并 公平 对待 投资者 。 本基 金管 理人 提
请投资 者注 意因 单一 投资 者持有 基金 份额 集中 导致 的产品 流动 性风 险 、 大 额赎 回风险 以及 净值 波动 风
险等特 有风 险。
§13
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 收 益 宝 货 币 市 场 基
金的文件
2 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
基金基金合同
3 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 收 益 宝 货 币 市 场
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
49
基 金 财 务 报 表 及 报 表 附
注
6 、 《 富 国 基 金 管 理 有 限
公 司 关 于 富 国 收 益 宝 货
币 市 场 基 金 变 更 基 金 名
称的公告》
7 、 富 国 安 益 货 币 市 场 基
金基金合同
8 、 富 国 安 益 货 币 市 场 基
金托管协议
9 、 富 国 安 益 货 币 市 场 基
金财务报表及报表附注
10 、 报告期内在指定报刊
上披露的各项公告
