1
富国产业 债债券 型证券投 资基金
二0 一八 年年度 报告
2018 年 12 月 31 日
基金管理人 ： 富国基金管理有限公司
基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司
送出日期： 2019 年 03 月 29 日
2
§1
重 要提 示 及目 录
1.1 重 要提 示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记
载、 误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及
连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意， 并由董事长
签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定 ，于 2019 年 3
月27 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2018 年1 月1 日起至 2018 年12 月31 日止。
3
1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ....................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ............................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ........................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ............................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ........................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................... 9
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理 ............................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................. 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ......................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 说明 ............................................. 12
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ......................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核报 告 ................................................................. 13
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ..................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ......................................................... 13
4.9 报告期 内管 理人 对本 基金 持有人 数或 基金 资产 净值 预警情 形的 说明 ................. 14
§5 托管人 报告 ......................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ............................................................. 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信 、 净 值 计算 、 利 润分 配等 情况 的 说明
14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ............. 14
§6 审计报 告 ............................................................................................................................. 14
6.1 审计报 告基 本信 息 ..................................................................................................... 14
6.2 审计报 告的 基本 内容 ................................................................................................. 14
§7 年度财 务报 表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表 ................................................................................................................. 17
7.2 利润表 ......................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ............................................................................. 19
7.4 报表附 注 ..................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ..................................................................................................................... 43
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................. 43
8.2 期末按 行业 分类 的股 票投 资组合 ............................................................................. 43
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ................. 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ......................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ..................................................................... 44
4
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ............. 44
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 . 44
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 . 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ............. 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ................................................. 45
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ..................................................... 45
8.12 投资组 合报 告附 注 ................................................................................................. 45
§9 基金份 额持 有人 信息 ......................................................................................................... 46
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ................................................................. 46
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ..................................................... 47
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ................. 47
§ 10 开放式 基金 份额 变动 ......................................................................................................... 47
§ 11 重大事 件揭 示 ..................................................................................................................... 47
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ......................................................................................... 47
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ......................... 47
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................. 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ................................................................................................. 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ..................................................................... 48
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ..................................... 48
11.7 本期基 金租 用证 券公 司交 易单元 的有 关情 况 ......................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ............................................................................................................. 50
§ 12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ..................................................................................... 51
12.1 报告期 内单 一投 资者 持有 基金份 额比 例达 到或 超 过 20% 的 情况 ..................... 51
§ 13 备查文 件目 录 ..................................................................................................................... 52
5
§2
基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名称 富国产业债债券型证券投资基金
基金简称 富国产业债债券
基金主代码 100058
交易代码 前端交易代码：100058
后端交易代码：100059
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年12 月05 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 464,557,565.22 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金在追求基金资产长期稳健增值的基础上，力争为基金
份额持有人创造高于业绩比较基准的投资收益 。
投资策略
本基金将采用自上而下的方法对基金资产进行动态的整体资
产配置和类属资产配置。在认真研判宏观经济运行状况和金
融市场运行趋势的基础上，根据整体资产配置策略动态调整
大类金融资产的比例；在充分分析债券市场环境及市场流动
性的基础上，根据类属资产配置策略对投资组合类属资产进
行最优化配置和调整。
业绩比较基准 中债综合指数
风险收益特征
本基金为债券型基金， 属于证券投资基金中的较低风险品种，
其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金
和股票型基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公
司
信息披露负责人
姓名 赵瑛 郭明
联系电话 021-20361818 010—66105799
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105686 、4008880688 95588
传真 021-20361616 010—66105798
注册地址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
6
办公地址 上 海市浦东新区世纪大道 8
号上海国金中心二期 16-17
楼
北京市西城区复兴门内大
街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 裴长江 易会满
注：公司已于 2019 年 03 月 28 日发布《富国 基金管理有限公司关于高级管理人
员变更的公告》 ，裴长江先生自 2019 年03 月27 日起担任公司董事长。
2.4 信 息披 露方式
本基金选定的信息披
露报纸名称
上海证券报,中国证券报,证券时报
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网
址
www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地
点
富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号
上海国金中心二期 16-17 层
中国工商银行股份有限公司 北京市西城区复兴门内大
街55 号
注：信息披露报纸为截止至本报告期末信息。
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普
通合伙)
上海市世纪大道 100 号环球金融中
心50 楼
注册登记机构 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海
国金中心二期 16-17 层
§3
主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2018 年 2017 年 2016 年
本期已 实现 收益 20,335,240.48 6,815,110.78 74,409,305.36
本期利 润 32,833,917.24 16,403,450.48 21,111,912.58
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0689 0.0214 0.0111
本期加 权平 均净 值利 润率 6.62% 2.10% 1.07%
本期基 金份 额净 值增 长率 6.93% 2.28% 0.54%
3.1.2 期末数据和指标 2018 年12 月31 日 2017 年12 月 31 日 2016 年12 月 31 日
期末可 供分 配利 润 12,437,991.37 5,227,040.84 27,475,701.35
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0268 0.0097 0.0217
7
期末基 金资 产净 值 496,504,466.45 552,632,879.63 1,292,415,101.60
期末基 金份 额净 值 1.069 1.025 1.022
3.1.3 累计期末指标 2018 年12 月31 日 2017 年12 月 31 日 2016 年12 月 31 日
基金份 额累 计净 值增 长率 53.25% 43.32% 40.12%
注 ： 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如， 开放式
基金的申购赎回费、 基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动
收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
期末可供分配利润， 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净
值增长
率标准
差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 2.78% 0.06% 2.67% 0.05% 0.11% 0.01%
过去六 个月 5.29% 0.06% 4.19% 0.06% 1.10% 0.00%
过去一 年 6.93% 0.07% 8.22% 0.07% -1.29% 0.00%
过去三 年 9.97% 0.08% 10.49% 0.08% -0.52% 0.00%
过去五 年 38.35% 0.10% 31.85% 0.09% 6.50% 0.01%
自 基金 合同 生
效日起 至今
53.25% 0.10% 36.49% 0.08% 16.76% 0.02%
8
3.2.2 自基金合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
注：1、截止日期为 2018 年12 月31 日。
2、本基金于 2011 年 12 月 5 日成立，建仓期 6 个月，从 2011 年 12 月 5 日起至
2012 年6 月4 日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
3.2.3 过 去 五 年 以 来 基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
9
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配 合计 备注
2018 年 0.260 11,666,173.32 514,215.27 12,180,388.59 3次分 红
2017 年 0.200 22,176,409.51 902,570.45 23,078,979.96 2次分 红
2016 年 0.470 93,884,883.87 5,052,123.28 98,937,007.15 4次分 红
合计 0.930 127,727,466.70 6,468,909.00 134,196,375.70 －
§4
管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
富国基金管理有限公司于1999 年4 月13 日获 国家工商行政管理局登记注册
成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001 年
3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月，加拿大 蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金
管理有限公司的工商变更登记办理完毕， 富国基金管理有限公司成为国内首批成
立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。
目前，公司注册资本金 5.2 亿元人民币，股东为：海通证券股份 有限公司、
申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省国际信托股份有限公司。
公司在北京、 成都、 广州设立有分公 司， 并全资设有两家子公司 ——富国资产管
理 （上海） 有限公司和富国资产管理 （香港） 有限公司。 公司拥有公募基金、 特
定客户资产管理、QDII、 社保、 企业年金、 基本养老保险基金等基金公司全部业
务牌照。
截至 2018 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证
券投资 基金、 富国 天惠 精选成 长混合 型证 券投 资基金 （LOF ） 、富 国 新兴产 业股
票型证 券投资 基金 、富 国中证 智能汽 车指 数证 券投资 基金（LOF ） 、 富国 中 证红
利指数增强型证券投资基金、 上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接
基金、 富国天利增长债券投资基金、 富 国目标收益一年期纯债债券型证券投资基
金、 富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、 富国中证 10 年期国债交易
型开放式指数证券投资基金、 富国全球科技互联网股票型证券投资基金 （QDII）、
富国鑫 旺稳健 养老 目标 一年持 有期混 合型 基金 中基金 （FOF ） 、富 国 富钱包 货币
市场基金等一百二十四只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
黄纪亮 本基金基 2016-09-06 － 11 硕 士 ， 曾 任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 10
金经理 限公司 助理 研究 员； 2012 年11 月
至2013 年2 月任 富国 基金 管理有
限公司 债券 研究 员；2013 年 2 月
起 任 富 国 强 回 报 定 期 开 放 债 券 型
证券投 资基 金基 金经 理，2014 年
3 月 起 任 富 国 汇 利 回 报 两 年 定 期
开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 （ 原 ：
富 国 汇 利 回 报 分 级 债 券 型 证 券 投
资 基 金 ） 基 金 经 理 和 富 国 天 利 增
长 债 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，2014
年 6 月起任 富国 信用 债债 券型证
券投资 基金 基金 经理 ，2016 年 8
月 起 任 富 国 目 标 齐 利 一 年 期 纯 债
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2016 年 9 月 起任 富国 产业 债债券
型 证 券 投 资 基 金 、 富 国 睿 利 定 期
开放 混 合 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金
基金经 理，2017 年 8 月起 任富国
祥 利 一 年 期 定 期 开 放 债 券 型 证 券
投资基 金基 金经 理，2017 年 9 月
起 任 富 国 兴 利 增 强 债 券 型 发 起 式
证券投 资基 金基 金经 理，2018 年
4 月 起 任 富 国 臻 利 纯 债 定 期 开 放
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 、 富
国 尊 利 纯 债 定 期 开 放 债 券 型 发 起
式 证 券 投 资 基 金 、 富 国 鼎 利 纯 债
债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基 金 基 金
经理，2018 年 8 月起 任富 国颐利
纯 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经
理，2018 年 9 月 起任 富国 金融债
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；
兼 任 固 定 收 益 策 略 研 究 部 总 经 理
兼 固 定 收 益 投 资 部 总 经 理 。 具 有
基金从 业资 格。
武磊
本基金基
金经理
2017-03-02 － 8
博士， 2011 年 7 月至2012 年3 月
任 华 泰 联 合 证 券 有 限 责 任 公 司 研
究员； 2012 年 4 月至2013 年7 月
任 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 投 资 经
理；2013 年 8 月至 2014 年 10 月
任 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 资
本市场 部董 事；2014 年 11 月至
2016 年12 月 任上 海国 泰君 安证券
资 产 管 理 有 限 公 司 投 资 经 理 ；
2016 年12 月 加入 富国 基金 管理有 11
限公司 ，2017 年 3 月 起任 富国产
业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 富 国
目 标 齐 利 一 年 期 纯 债 债 券 型 证 券
投资基 金基 金经 理，2017 年 6 月
起 任 富 国 鼎 利 纯 债 债 券 型 发 起 式
证券投 资基 金基 金经 理，2017 年
7 月 起 任 富 国 泓 利 纯 债 债 券 型 发
起 式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ，
2018 年 4 月 起任 富国 臻利 纯债定
期 开 放 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资 基
金基金 经理 ，2018 年 5 月 起任富
国 尊 利 纯 债 定 期 开 放 债 券 型 发 起
式 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 ；2018
年 7 月起任 富国 纯债 债券 型发起
式 证 券 投 资 基 金 、 富 国 新 天 锋 定
期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理；2018 年 9 月起 任富 国中债
-1-3 年 国开 行债 券指 数证 券投资
基 金 基 金 经 理 。 具 有 基 金 从 业 资
格。
注：1 、上 述 任职 日期 为根据 公司决 定确 定的 聘任日 期，离 任日 期为 根据公 司确
定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、 证券从业的涵义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期， 富国基金管理有限公司作为富国产业债债券型证券投资基金的管
理人严格按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《中华人民共和 国证券法》 、
《富国产业债债券型证券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定， 本
着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 以尽可能减少和分散投 资风
险、 力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标， 基金投资组合符
合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人根据相关法规要求， 结合实际情况， 制定了内部的 《公平交易
管理办法》 ， 对证券的 一级市场申购、 二级市场交易相关的研究分析、 投资决策、
授权、 交易执行、 业绩 评估等投资管理环节， 实行事前控制、 事中监控、 事后评
估及反馈的流程化管理。 在制度、 操作层面确保各组合享有同等信息知情权、 均
等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括：1、 一级市场， 通过标准化的办公流程， 对关联方审核、
价格公 允性判 断及 证券 公平分 配等相 关环 节进 行控制 ；2、 二级 市场 ，通过 交易
系统的投资备选库、 交易对手库及授权管理， 对投资标的 、 交易对手和操作权限
进行自动化控制。
12
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、 市场冲击的控制， 银行
间市场 交易价 格的 公允 性评估 等。1 、将 主动 投资组 合的同 日反 向交 易列为 限制
行为， 非经特别控制流程审核同意， 不得进行； 对于同日同向交易， 通过交易系
统对组 合间的 交易 公平 性进行 自动化 处理 。2 、同一 基金经 理管 理的 不同组 合，
对同一投资标的采用相同投资策略的 ， 必须通过交易系统采取同时、 同价下达投
资指令，确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和
反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1 日、3 日、5 日）的季度
公平性 交易分 析评 估等 。1、 通过公 平性 交易 的事后 分析评 估系 统， 对涉及 公平
性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，
并重点分析同类组合 （股票型、 混合型、 债券 型） 间、 不同产品间以 及同一基金
经理管理不同组合间的交易行为， 若发现异常交易行为， 风险管理部视情况要求
相关当 事人做 出合 理性 解 释， 并按法 规要 求上 报辖区 监管机 构。2、 季度公 平性
交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字， 并经督察长、 总经 理审阅签字
后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期， 在同向交易价差分析方面， 公司采集连续四个季度， 不同时间窗
口（1 日内、3 日内、5 日内） 的同向交易样本， 在假设同向交易价差为零及 95%
的置信 水平下 ，对 同向 交易价 差进行 t 分 布 假设检 验并对 检验 结果 进行跟 踪分
析。 分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未
出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度， 未出现违反公
平交易制度的情况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未发现异常交易行为。 公司旗下管理的各投资组合在交易所公开
竞价同日反向交易的控制方面， 报告期内本组合与其他投资组合之间未出现成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现说 明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年， 中国 经济 在 结构性 去杠 杆和 贸易 摩 擦加剧 的背 景下 ，面 临 一定 下
行压力，CPI 保持平稳，PPI 有所回落。从货币市场流动性角度来看，货币政策
明显转松，虽然政策利率还未调整，但在央行多次降准和 投放流动性的呵护下，
资金利率明显回落。 债券市场总体表现较好， 收益率曲线较年初明显下移。 本基
金积极把握债券市场良好投资机会， 主动调整久期和杠杆， 报告期内净值有所增
长。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2018 年12 月31 日 ， 本基金份额净值为1.069 元； 份额累计净值为1.450
元；本报告期，本基金份额净值增长率为 6.93% ，同期业绩比较基准收益率为
8.22%
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2019 年，全球经济可能面临同步下行压力，IMF 已经再度下调全球经 13
济增长预期。 中国经济在外需回落、 内部结 构调整的共同作用下， 仍然面临下行
压力， 预计财政政策和货币政策将会更加积极。 “宽货币、 宽财政 ”的政策使得
债券市场表现仍然可期。 本基金将积极把握市场机会， 同时注意防范收益率走低
后的波动风险，精选产业类个券，力争为持有人获得长期可持续的投资回报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核报 告
本基金管理人始终将加强内部控制， 促进公司诚信、 合法、 有效经营， 保障
基金持 有人 利益作 为己 任。在 监察 稽核基 础性 工作基 础上 ，2018 年 本基金 管理
人着重开展了如下与监察稽核有关的工作：
（一）持续推动公司制度建设，优化内部控制体系
制度建设是 内 部 控 制 的 起 点 ， 为 加 强 公 司 制 度 建 设 和 相 关 工 作 管 理 ，2018
年公司持续推进制度建设工作、进一步完善 OA 系统“规章制度 ”模块，为推动
建立实用、高效、统一的公司制度建设管理体系提供了支撑。
（二）深入解读新规，持续推进新规落地
2018 年度 ，公 司从 新 规解读 、制 度建 立、 系 统更新 、流 程 改 造等 方 面持 续
推进重要法规的落地工作， 相关落地工作仍在持续推进中， 并将根据持续颁布的
新法规不断强化学习与执行力度。
（三）加强针对性合规培训，提升合规意识
2018 年公 司持 续开 展 新员工 合规 培训 ；安 排 针对新 任组 合经 理的 风 控业 务
培训、 督察长 岗前谈话。 除此之外， 公司还组织了各类专题培训及全员培训。 通
过上述针对不同培训对象组织开展的培训活动，提高合规培训的针对性与有效
性，从而在整个公司营造合规文化氛围、提高员工合规意识。
（四）深入专项审计，抓紧第三道防线
2018 年公司在常规季度监察稽核工作外， 有针对性地开展了 多项专项审计。
审计范围覆盖投资研究、市场销售、运营 IT 等前、中、后台业务。通过专项审
计， 有效发现现有业务流程中存在的问题缺陷； 通过事后改进工作查漏补缺， 持
续提高内部控制的有效性和内部风险防控能力。
（五）加强员工行为监督，落实合规考核
公司对员工日常行为进行合规监测。 对于合规监测过程中发现的问题， 及时
要求相关人员进行解释说明、 督促整改。 同时， 根据员工违规情况的严重程度按
照公司合规考核和合规问责办法进行后续处罚。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内， 本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 中国证券投资基金业
协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《中
国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等法律法规、 估
值指引的相关规定， 以及基金合同对估值程序的相关约定， 对基金所持有的投资
品种进行估值。 日 常估值的账务处理、 基金份额净值的计算由基金管理人独立完
成， 并与基金托管人进行账务核对， 经基金托管人复核无误后， 由基金管理人对
外公布。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金对本报告期内利润共进行 4 次收益分配。 于2018 年4 月11 日公告每
10 份基金份额派发红利 0.08 元；2018 年 7 月 9 日公告每 10 份基 金份额派发红
利0.09 元；2018 年10 月12 日公告每 10 份基金份额派发红利 0.09 元； 共计派 14
发红利 12180388.59 元。2019 年 1 月 8 日公 告每 10 份基金份额派 发红利 0.14
元；共计派发红利 6574778.46 元。
本基金本期分红已符合相关法律法规及《基金合同》约定。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5
托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对富国产业债债券型证券投资基金的托管过程
中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规定， 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本基金 投 资 运 作遵 规 守 信、净 值 计 算 、利 润 分 配等情 况
的 说明
本报告期内， 富国产业债债券型证券投资基金的管理人 ——富国基金管理有
限公司在富国产业债债券型证券投资基金的投资运作、 基金资产净值计算、 基金
份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持有
人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
富国产业债债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了 3 次利润分配， 分配金
额为12,180,388.59 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对富国基金管理有限公司编制和披露的富国产业债债券型证
券投资基金 2018 年年 度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6
审 计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2019)审字第60467606_B88 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国产业债债券型证券 投资基金全体基
金份额持有人
审计意见 我们审计了富国产业债 债券型证券投资 15
基金的财务报表， 包括 2018 年12 月31
日的资产负债表，2018 年度的利润表、
所有者权益（基金净值 ）变动表以及相
关财务报表附注。 我们认为， 后附的富
国产业债债券型证券投 资基金的财务报
表在所有重大方面按照 企业会计准则的
规定编制，公允反映了 富国产业债债券
型证券投资基金2018 年12 月31 日的财
务状况以及 2018 年度 的经营成果和净
值变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计 师审计准则的规
定执行了审计工作。审 计报告的“注册
会计师对财务报表审计 的责任”部分进
一步阐述了我们在这些 准则下的责任。
按照中国注册会计师职 业道德守则，我
们独立于富国产业债债 券型证券投资基
金， 并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信， 我们获取的审计证据是充分、
适当的，为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国产业债债券型证券 投资基金管理层
对其他信息负责。其他 信息包括年度报
告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和
我们的审计报告。
我们对财务报表发表的 审计意见不涵盖
其他信息，我们也不对 其他信息发表任
何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的 审计，我们的责
任是阅读其他信息，在 此过程中，考虑
其他信息是否与财务报 表或我们在审计
过程中了解到的情况存 在重大不一致或
者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作 ，如果我们确定
其他信息存在重大错报 ，我们应当报告
该事实。在这方面，我 们无任何事项需
要报告。
管理层 和治理层 对财务报表的责任 管理层负责按照企业会 计准则的规定编
制财务报表，使其实现 公允反映，并设
计、执行和维护必要的 内部控制，以使
财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的
重大错报。
在编制财务报表时，管 理层负责评估富
国产业债债券型证券投 资基金的持续经 16
营能力， 披露与持续经营相关的事项 （如
适用） ， 并运用持续经营假设， 除非计划
进行清算、终止运营或 别无其他现实的
选择。
治理层负责监督富国产 业债债券型证券
投资基金的财务报告过程。
注册会计师 对财务报表 审计的责任 我们的目标是对财务报 表整体是否不存
在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取
合理保证，并出具包含 审计意见的审计
报告。合理保证是高水 平的保证，但并
不能保证按照审计准则 执行的审计在某
一重大错报存在时总能 发现。错报可能
由于舞弊或错误导致， 如果合理预期错
报单独或汇总起来可能 影响财务报表使
用者依据财务报表作出 的经济决策，则
通常认为错报是重大的。
在 按 照 审 计 准 则 执 行 审 计 工 作 的 过 程
中，我们运用职业判断 ，并保持职业怀
疑。同时，我们也执行以下工作：
(1) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的
财务报表重大错报风险 ，设计和实施审
计程序以应对这些风险 ，并获取充分、
适当的审计证据，作为 发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或 凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞 弊导致的重大错
报的风险高于未能发现 由于错误导致的
重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制， 以设计
恰当的审计程序，但目 的并非对内部控
制的有效性发表意见。
(3) 评 价 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当
性得出结论。同时，根 据获取的审计证
据，就可能导致对富国 产业债债券型证
券投资基金持续经营能 力产生重大 疑虑
的事项或情况是否存在 重大不确定性得
出结论。如果我们得出 结论认为存在重
大不确定性，审计准则 要求我们在审计
报告中提请报表使用者 注意财务报表中
的相关披露；如果披露 不充分，我们应
当发表非无保留意见。 我们的结论基于
截至审计报告日可获得 的信息。然而， 17
未来的事项或情况可能 导致富国产业债
债券型证券投资基金不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、 结构和内
容 （包括披露） ， 并评价 财务报表是否公
允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的 审计范围、时间
安排和重大审计发 现等 事项进行沟通，
包括沟通我们在审计中 识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 蒋燕华 石静筠
会计师事务所的地址 上海市世纪大道100 号环球金融中心50
楼
审计报告日期 2019 年03 月26 日
§7
年 度财 务 报表
7.1 资 产负 债表
会计主体： 富国产业债债券型证券投资基金
报告截止日：2018 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
（2018 年 12 月 31 日）
上 年度 末
（2017 年 12 月 31 日）
资 产：
银行存 款 379,438.66 522,748.10
结算备 付金 3,471,119.20 5,015,376.74
存出保 证金 21,991.55 31,650.78
交易性 金融 资产 618,616,214.91 724,046,436.50
其中： 股票 投资 － －
基金投 资 － －
债券投 资 618,616,214.91 724,046,436.50
资产支 持证 券投 资 － －
贵金属 投资 － －
衍生金 融资 产 － －
买入返 售金 融资 产 － －
应收证 券清 算款 36,584,255.89 －
应收利 息 8,751,897.04 11,976,160.98
应收股 利 － －
应收申 购款 56,009.93 7,592.30
递延所 得税 资产 － －
其他资 产 － －
18
资产总 计 667,880,927.18 741,599,965.40
负 债和 所有者 权益
本 期末
（2018 年 12 月 31 日）
上 年度 末
（2017 年 12 月 31 日）
负 债：
短期借 款 － －
交易性 金融 负债 － －
衍生金 融负 债 － －
卖出回 购金 融资 产款 133,934,000.00 187,201,000.00
应付证 券清 算款 36,307,498.44 －
应付赎 回款 3,775.34 213,796.33
应付管 理人 报酬 252,355.55 298,074.26
应付托 管费 84,118.51 99,358.11
应付销 售服 务费 － －
应付交 易费 用 780.10 2,414.70
应交税 费 567,617.46 507,040.00
应付利 息 -33,687.94 365,296.00
应付利 润 － －
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 260,003.27 280,106.37
负债合 计 171,376,460.73 188,967,085.77
所 有者 权益：
实收基 金 464,557,565.22 539,167,726.26
未分配 利润 31,946,901.23 13,465,153.37
所有者 权益 合计 496,504,466.45 552,632,879.63
负债和 所有 者权 益总 计 667,880,927.18 741,599,965.40
注：报告截止日 2018 年 12 月 31 日，基金 份额净值 1.069 元，基 金份额总额
464,557,565.22 份。
7.2 利 润表
会计主体： 富国产业债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
（2018 年 01 月01 日至
2018 年12 月 31 日 ）
上年度可比期间
(2017 年 01 月 01 日至
2017 年 12 月 31 日)
一、收入 42,853,471.40 32,409,820.77
1.利息 收入 31,147,308.60 46,762,797.87
其中： 存款 利息 收入 100,271.69 239,118.84
债券利 息收 入 31,030,728.80 45,858,714.18
资产支 持证 券利 息收 入 － 512,219.19
买入返 售金 融资 产收 入 16,308.11 152,745.66
其他利 息收 入 － －
19
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -1,283,691.91 -24,395,056.08
其中： 股票 投资 收益 － －
基金投 资收 益 － －
债券投 资收 益 -1,283,691.91 -27,164,510.59
资产支 持证 券投 资收 益 － 2,769,454.51
贵金属 投资 收益 － －
衍生工 具投 资收益 － －
股利收 益 － －
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列） 12,498,676.76 9,588,339.70
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填列 ） － －
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 491,177.95 453,739.28
减：二、费用 10,019,554.16 16,006,370.29
1．管 理人 报酬 2,974,080.02 4,731,338.17
2．托 管费 991,359.97 1,577,112.76
3．销 售服 务费 － －
4．交 易费 用 8,918.21 120,850.51
5．利 息支 出 5,541,324.66 9,154,615.85
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 5,541,324.66 9,154,615.85
6．税 金及 附加 100,349.78 －
7．其 他费 用 403,521.52 422,453.00
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） 32,833,917.24 16,403,450.48
减：所 得税 费用 － －
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列） 32,833,917.24 16,403,450.48
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体： 富国产业债债券型证券投资基金
本报告期：2018 年01 月01 日至2018 年12 月31 日
单位： 人民币元
项目
本期
（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 539,167,726.26 13,465,153.37 552,632,879.63
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数 （本 期利 润）
－ 32,833,917.24 32,833,917.24
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变 动数 （净 值减 少以 “-” 号 填
列）
-74,610,161.04 -2,171,780.79 -76,781,941.83
其中：1.基 金申 购款 15,126,293.34 597,876.54 15,724,169.88
2.基金 赎回 款 -89,736,454.38 -2,769,657.33 -92,506,111.71
四、本期向基金份额持有人分配利 － -12,180,388.59 -12,180,388.59
20
润产生的基金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 464,557,565.22 31,946,901.23 496,504,466.45
项目
上年度可比期间
（2017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期 初所 有者 权益 （基 金净值 ） 1,264,939,400.25 27,475,701.35 1,292,415,101.60
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数 （本 期利 润）
－ 16,403,450.48 16,403,450.48
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变 动数 （净 值减 少以 “-” 号 填
列）
-725,771,673.99 -7,335,018.50 -733,106,692.49
其中：1.基 金申 购款 44,675,436.97 338,641.10 45,014,078.07
2.基 金 赎回 款 -770,447,110.96 -7,673,659.60 -778,120,770.56
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
－ -23,078,979.96 -23,078,979.96
五、期 末所 有者 权益 （基 金净值 ） 539,167,726.26 13,465,153.37 552,632,879.63
注：所附附注为本会计报表的组成部分。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署：
陈 戈
林志松
徐慧
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富国产 业债债 券型 证券 投资基 金 ( 以下 简称 “ 本基金”) ，系 经中 国 证券监 督管
理委员 会（ 以下 简称 “ 中国证 监会 ” ） 证监 许 可[2011]1702 号 文《 关于核 准富
国产业债债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理人富国基金管理
有限公司向社会公开发行募 集， 基金合同于 2011 年12 月 5 日正式生效， 首次设
立募集规模为 278,171,681.32 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限
不定。 本基金的基金管理人及注册登记机构为富国基金管理有限公司， 基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的国家
债券、金融债券、次级债券、中央银行票据、企业债券、公司债券、中期票据、
短期融资券、 可转换债券、 可交换债券、 可分离债券和回购等金融工具以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益证券品种 （但须符合中国证监 会
的相关规定）。
本基金也可投资于非固定收益类金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、 21
权证等权益类资产， 也不参与一级市场的新股申购或增发新股， 仅可持有因可转
债、 可交换债转股所形成的股票、 因所持股票所派发的权证以及因投资可分离债
券而产生的权证等， 以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非固定收益类品
种（但须符合中国证监会的相关规定）。因上述原因持有的股票和权证等资产，
本基金应在其可交易之日起的 30 个交易日内 卖出。如法律法规或监管机构以后
允许基金投资的其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范
围。
基金的投资组合比例为：投资于固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%，
其中对产业债的投资比例不低于固定收益类资产的 80%， 产业债包括公司债、 企
业债 （不含城投债） 、 中期票据、 短期融资券和可分离债， 投资于非固定收益类
资产的比例不高于基金资产的 20%， 其中， 现金或 者到期日在一年以内的政府债
券不低 于基金 资产 净值 的 5%。 其中现 金不 包 括结算 备付金 、存 出保 证金、 应收
申购款等。
本基金的业绩比较基准为中央国债登记结算有限责任公司编制并发布的中债综
合指数。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系按照财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后颁布及修
订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准
则” ） 编制， 同时， 对 于在具体会计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投
资基金业协会修订并发布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制
定的 《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《证
券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第
2 号 《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资 基金信息披露编报规则》 第 3 号 《会
计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度
报告和半年度报告》 》 及其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布的相关
规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2018 年12
月31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则、 《证券投资基金会 计核算业务
指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或
资产）或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
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本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类： 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票
投资、债券投资和衍生工具等；
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于 初 始 确 认 时 归 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、 债券等， 以及
不作为有效套期工具的衍生工具， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额， 相
关的交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利， 应当确认为当期收益。 每日， 本基金将以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时， 其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止， 或该收取金融资产现金流量的权利
已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 该金融负债或其一部分将终止确
认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认
该金融资产； 保留了金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬的， 不终止确认该
金融资产； 本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的， 分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债； 未放弃对该金融资产控制的， 按照其继续涉入所转移金
融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资， 股票投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益， 卖出股票的成本按移动加权平均法于成 交
日结转；
债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。 债券投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券， 根据其发行价、 到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。 权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证 的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
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分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日， 按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认
为权证投资成本， 按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成
本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成 本列示， 按实际利率 （ 当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值， 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。 本基金以公允价值计量相关资产或负债， 假
定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行； 不存在
主要市场的， 本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场
（或最有利市场） 是本基金在计量日能够进入的交易市场。 本基金采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债， 根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的 最低层次输入值， 确定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输
入值， 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层
次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日， 本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市
场上未经 调整的报价 作为公允价值； 估值日无报价且最近交易日后未发生影响公
允价值计量的重大事件的， 应采用最近交易日的报价确定公允价值。 有充足证据
表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，
确定公允价值。
与上述投资品种相同， 但具有不同特征的， 应以相同资产或负债的公允价值为基
础， 并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。 特征是指对资产出售或使用的限
制等， 如果该限制是针对资产持有者的， 那么在估值技术中不应将该限制作为特
征考虑。 此外， 基金管 理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或
折价；
(2) 不存在活跃市场的金融工具， 应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数
据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。 采用估值技术确定公允价值时， 应
优先使用可观察输入值， 只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的， 基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
24
(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的 法定权利， 且该种法定权利现在
是可执行的， 同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外，
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。 由于申购和赎回引起的实收
基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。 已实 现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益
/( 损失) 占基 金净 值比 例计算 的金额 。未 实现 损益平 准金指 在申 购或 赎回基 金份
额时， 申购或 赎回 款项 中包含 的按累 计未 实现 利得/( 损失) 占基 金净 值比例 计算
的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在 “损益平准金” 科目中核算， 并于期
末全额转入“未分配利润/(累计亏损 )”。
7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认和计 量
存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期
存款， 按协议规定 的利率及持有期重新计算存款利息收入， 并根据提前支取所实
际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失， 列入利息收入
减项，存款利息收入以净额列示；
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计
提；
资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支
持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在证券实际持有期内逐日
计提；
买入返售金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际 利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
股票投 资收益/ （ 损失 ）于卖 出股票 成交 日确 认，并 按卖出 股票 成交 金额与 其成
本的差额入账；
债券投 资收益/ （ 损失 ）于成 交日确 认， 并按 成交总 额与其 成本 、应 收利息 的差
额入账；
资产支 持证券 投资 收益/(损失)于成 交日 确认 ，并按 成交总 额与 其成 本、应 收利
息的差额入账；
权证收 益/（ 损失 ）于 卖出权 证成交 日确 认， 并按卖 出权证 成交 金额 与其成 本的
差额入账；
股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由
上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
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公允价 值变动 收益/（ 损失） 系本基 金持 有的 以公允 价值计 量且 其变 动计入 当期
损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值
变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可
靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理人报酬和托管费等在费用涵盖期间按基金合同或相关公告约定的
费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持 有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线
法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 12 次，
每季度收益分配次数最少一次， 每次收益分配比例不得低于截至收益分配基准日
可供分配利润的 50%，若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配；
(2) 本基金收益分配方式分两种： 投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为
基金份额进行再投资； 若投资者不选择， 本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后基金份额净值不能 低于面值； 即基金收益分配基准日的基金
份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
(4) 每一基金份额享有同等分配权；
(5) 基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不得超过 15 个工作日；
(6) 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者
的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金注册登
记机构可将投资者的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额；
(7) 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会计 政 策变更 的说 明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1. 印花税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起， 调整
证券（股票）交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年9 月19 日起， 调整
由出让方按证券 （股票） 交易印花税税率缴纳印花税， 受让方不再征收， 税率不
变；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税 26
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东
支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2. 增值税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]36 号 文《关 于全 面推 开营 业 税改增 值 税
试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国 范围内全面
推开营业税改征增值税试点， 金融业纳入试点范围， 由缴纳营业税改为缴纳增值
税。 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运用
基金买卖股票、 债券的转让收入免征增值税； 国债、 地方政府债利息收入以及金
融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]46 号 文《关 于进 一步 明确 全 面推开 营 改
增试点金融业有关政策的通知》 的规 定， 金融 机构开展的质押式买入返售金融商
品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2016]70 号 文《关 于金 融机 构同 业 往来等 增 值
税政策的补充通知》 的规定， 金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、 同
业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入；
根据财政部、国家税务 总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、
教育辅助服务等增值税政策的通知》 的规定， 本基金运营过程中发生的增值税应
税行为，以本基金的基金管理人为增值税 纳税人；
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2017]56 号 文《关 于资 管产 品增 值 税有关 问 题
的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，本 基金的基金管理人运营本基金过程
中发生的增值税应税行为， 暂适用简易计税方法， 按照 3% 的征收率缴纳增值税。
对本基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发 生的增值税应税行为，未缴纳增值
税的， 不再缴纳； 已缴纳增值税的， 已纳税额从本基 金的基金管理人以后月份的
增值税应纳税额中抵减。 增值税应税行为的销售额根据财政部、 国家税务总局财
税[2017]90 号 文《 关 于租入 固定 资产 进项 税 额抵扣 等增 值税 政策 的 通 知》 的 规
定确定。
3. 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《 中华 人民共 和国 城市维 护建 设税暂 行条 例（2011 年修 订）》 、《征 收教
育费附 加的 暂行规 定（2011 年修 订） 》及相 关地方 教育 附加的 征收 规定， 凡缴
纳消费税、 增值税、 营业税的单位和个人， 都应当依照规定缴纳城市维护建设税、
教育费附加 （除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外） 及地方教育 费
附加。
4. 企业所得税
根据财 政部 、国 家税 务 总局财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金 税收政 策 的
通知》 的规定， 自 2004 年1 月1 日起， 对证券投资基金 （封 闭式证券投资基金，
开放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征企
业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
27
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》 的规定， 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券
的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收 入及其他收入， 暂不征收企
业所得税。
5. 个人所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2005]103 号文 《关于股权分置试点改革有关税
收政策问题的通知》 的规定， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通
股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]132 号文 《财政部、 国家税务总局关于储
蓄存 款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年10 月9 日起，
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；
根据财 政部 、国 家税 务 总局、 中国 证监 会财 税[2012]85 号文 《关 于 实施上 市 公
司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1
日起， 证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票， 持股期限在 1
个月以内 （含1 个月） 的， 其股息红利所得全额计入应纳税所得额； 持股期限在
1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过
1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述 所得统一适用 20%的税率计征个人
所得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2015]101 号文 《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题 的通知》 的规定， 自 2015 年9 月8 日起，
证券投 资基金 从公 开发 行和转 让市场 取得 的上 市公司 股票， 持股 期限 超过 1 年
的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
活期存款 379,438.66 522,748.10
定期存款 － －
其中： 存款期限 1 个月以内 － －
存款期限1-3 个月 － －
存款期限3 个月以上 － －
其他存款 － －
合计 379,438.66 522,748.10
注：本基金本报告期内及上年度内未投资于定期存款。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位：人民币元
项目
本期末（2018 年 12 月 31 日）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
28
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 462,406,074.99 458,122,614.91 -4,283,460.08
银行间市场 163,082,886.45 160,493,600.00 -2,589,286.45
合计 625,488,961.44 618,616,214.91 -6,872,746.53
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 625,488,961.44 618,616,214.91 -6,872,746.53
项目
上年度末（2017 年 12 月 31 日 ）
成本 公允价值 公允价值变动
股票 － － －
贵金属投资- 金 交 所
黄金合约
－ － －
债券
交易所市场 643,345,964.86 629,282,436.50 -14,063,528.36
银行间市场 100,071,894.93 94,764,000.00 -5,307,894.93
合计 743,417,859.79 724,046,436.50 -19,371,423.29
资产支持证券 － － －
基金 － － －
其他 － － －
合计 743,417,859.79 724,046,436.50 -19,371,423.29
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的 债券
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
应收活 期存 款利 息 97.10 181.71
应收定 期存 款利 息 － －
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 1,562.00 2,256.90
应收债 券利 息 8,750,228.04 11,973,708.07
应收资 产支 持证 券利 息 － －
29
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 － －
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 9.90 14.30
合计 8,751,897.04 11,976,160.98
7.4.7.6 其 他资 产
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日） 上年 度末（2017 年 12 月 31 日 ）
交易所 市场 应付 交易 费用 － 2,279.52
银行间 市场 应付 交易 费用 780.10 135.18
合计 780.10 2,414.70
7.4.7.8 其 他负 债
单位：人民币元
项目 本期末（2018 年 12 月 31 日 ） 上年度末 （2017 年 12 月 31 日 ）
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 3.27 106.37
预提审 计费 60,000.00 80,000.00
预提信 息披 露费 200,000.00 200,000.00
合计 260,003.27 280,106.37
7.4.7.9 实 收基 金
金额单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日）
基金份额（份） 账面金额
上年度 末 539,167,726.26 539,167,726.26
本期申 购 15,126,293.34 15,126,293.34
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -89,736,454.38 -89,736,454.38
本期末 464,557,565.22 464,557,565.22
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分
未分配利润合
计
上年度 末 5,227,040.84 8,238,112.53 13,465,153.37
本期利润 20,335,240.48 12,498,676.76 32,833,917.24
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 变 -943,901.36 -1,227,879.43 -2,171,780.79
30
动数
其中： 基金 申购 款 189,979.06 407,897.48 597,876.54
基金赎 回款 -1,133,880.42 -1,635,776.91 -2,769,657.33
本期已 分配 利润 -12,180,388.59 － -12,180,388.59
本期末 12,437,991.37 19,508,909.86 31,946,901.23
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
活期存 款利 息收 入 14,085.11 47,980.64
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 85,115.13 186,102.33
其他 1,071.45 5,035.87
合计 100,271.69 239,118.84
7.4.7.12 股 票投 资收益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖股票差价收入。
7.4.7.13 债券 投 资收益
单位： 人民币元
项目
本期（2018 年01 月01 日
至2018 年12 月31 日 ）
上年度 可比 期间 （2017
年01 月01 日至2017 年12
月31 日 ）
卖出债 券 （、 债转 股及 债 券到期 兑付 ） 成 交总
额 785,360,920.59 1,398,466,773.25
减： 卖 出债 券 （、 债转 股 及债券 到期 兑付 ） 成
本总额
769,668,886.82 1,396,617,090.24
减：应 收利 息总 额 16,975,725.68 29,014,193.60
买卖债 券差 价收 入 -1,283,691.91 -27,164,510.59
7.4.7.14 资 产支 持证券 投资 收益
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年01 月01 日至
2018 年12 月31 日 ）
上年度可比期间 （2017
年01 月01 日至2017 年12 月
31 日）
卖出资 产支 持证 券成 交总 额 － 42,019,260.00
减：卖 出资 产支 持证 券成 本总额 － 38,586,616.44
减：应 收利 息总 额 － 663,189.05
资产支 持证 券投 资收 益 － 2,769,454.51
注：本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
31
7.4.7.15 贵 金属 投资收 益
注：本基金本报告期 和上年度可比期间均 无贵金属投资收益。
7.4.7.16 衍 生工 具 收益
7.4.7.16.1 衍 生工 具 收益 —— 买卖权 证差 价收入
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买 卖 权 证 差 价 收
入。
7.4.7.16.2 衍 生工 具 收益 —— 其他投 资收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益 ——其他投资收益。
7.4.7.17 股 利收 益
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.18 公 允价 值变动 收益
单位：人民币元
项目名 称
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间（2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
1.交易 性金 融资 产 12,498,676.76 9,588,339.70
股票投 资 － －
债券投 资 12,498,676.76 9,588,339.70
资产支 持证 券投 资 － －
基金投 资 － －
贵金属 投资 － －
其他 － －
2.衍生 工具 － －
权证投 资 － －
3.其他 － －
减：应税金融商品公允价值变动产
生的预 估增 值税
－ －
合计 12,498,676.76 9,588,339.70
7.4.7.19 其 他收 入
单位：人民币元
项目
本期（2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01 月
01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
基金赎 回 费 收入 479,550.67 423,506.31
其他 － －
转换费 收入 11,627.28 30,232.97
合计 491,177.95 453,739.28
32
7.4.7.20 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至
2018 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
交易所 市场 交易 费用 5,700.71 115,188.01
银行间 市场 交易 费用 3,217.50 5,662.50
交易基 金产 生的 费用 － －
其中： 申购 费 － －
赎回费 － －
合计 8,918.21 120,850.51
7.4.7.21 其 他费 用
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018
年 12 月 31 日）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日）
审计费 用 60,000.00 80,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 1,200.00 900.00
银行费 用 6,321.52 5,253.00
债券账 户维 护费 36,000.00 36,300.00
合计 403,521.52 422,453.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
根据本基金 管理人于 2019 年1 月8 日发布的分红公告， 本基金向 2019 年1 月 9
日在本基金注册登记机构登记在册的富国产业债债券型证券投资基金份额持有
人按每10 份基金份额派发红利 0.14 元。
根据本基金管理人于 2019 年 3 月 6 日发布的 《关于富国产业债债券型证券投资
基金增加C 类份额并修改基金合同及托管协议的公告》 ， 基金管理人 经与基金托
管人协商一致，决定于 2019 年 3 月 8 日起 对旗下富国产业债债券型证券投资基
金增加收取销售服务费及赎回费的 C 类份额， 并对本基金的基金合同及托管协议
做相应修改，相应内容也将在定期更新的招募 说明书中一并 修改。
截至财务报表批准日，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
海通证 券股 份有 限公 司（ “海通 证券 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
申万宏 源证 券有 限公 司（ “申万 宏源 ”） 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
33
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 工 商 银
行 ”）
基金托 管人 、基 金代 销机 构
山东省 国际 信托 股份 有限 公司 基金管 理人 的股 东
蒙特利 尔银 行 基金管 理人 的股 东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一 般商业条款订立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注：本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债 券交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月
31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年01 月01 日至
2017 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期债券成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期 债券成交
总额 的比例（%）
海通证 券 583,226,035.01 69.94 687,290,809.89 55.56
申万宏 源 250,709,679.41 30.06 549,827,457.38 44.44
7.4.10.1.4 回 购交 易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期 （2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月
31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年01 月01 日至
2017 年12 月31 日 ）
成交金额
占当期 回购 成交
总额的比例（%）
成交金额
占当期 回购 成交总
额 的比例 （%）
海通证 券 5,627,446,000.00 46.84 5,481,789,000.00 27.14
申万宏 源 6,387,238,000.00 53.16 14,714,584,000.0
0
72.86
7.4.10.1.5 应 支付 关 联方 的佣 金
金额单位：人民币元
关联方名称 上年度可比期间 （2017 年01 月01 日至2017 年12 月31 日 ）
34
佣金
占当期佣金总量
的比例（%）
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总
额的比例（%）
海通证 券 64,997.01 61.19 2,279.52 100.00
申万宏 源 41,226.21 38.81 0.00 0.00
注： 本基金本报告期无应支付关联方的佣金。 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣
除由中国证 券登记结算有限责任公司收取证管费、 经手费和由券商承担的证券结
算风险基金后的净额列示。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金
提供的证券投资研究成果和市场信息服务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期（2018 年01 月01 日至
2018 年 12 月31 日）
上年度可比期间（2017 年01 月
01 日至2017 年12 月 31 日）
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 2,974,080.02 4,731,338.17
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 114,202.12 192,638.15
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提。 计算方法如下：
H＝E×0.60%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期 （2018 年 01 月 01 日至
2018 年 12 月 31 日 ）
上年度可比期间 （2017 年 01
月 01 日至 2017 年 12 月 31 日 ）
当期发生的基金应支付的
托管费
991,359.97 1,577,112.76
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。 计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购)交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债券
（含回购）交易。
35
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注： 本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行， 不存在费率优惠的情况。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注： 本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期（2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31
日）
上年度可比期间 （2017 年 01 月 01 日至 2017
年 12 月 31 日）
期末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入
中国工 商银 行股 份有 限
公司 379,438.66 14,085.11 522,748.10 47,980.64
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
7.4.10.7.1 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无其他关联方交易事项。
7.4.11 利 润分 配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份基
金份额分红数
现金形式
发放
再投资形式发
放
利润分配合计 备注
1 2018-04-12 2018-04-12 0.080 3,652,952.70 161,370.64 3,814,323.34 －
2 2018-07-10 2018-07-10 0.090 4,021,976.93 174,797.27 4,196,774.20 －
3 2018-10-15 2018-10-15 0.090 3,991,243.69 178,047.36 4,169,291.05 －
合 计
0.260 11,666,173.32 514,215.27 12,180,388.59 －
36
7.4.12 期 末（2018 年12 月 31 日） 本基 金持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
7.4.12.1.1 受 限证 券类别 ：债 券
金额单位：人民币元
证券代 码 证券名 称 成功认 购日 可流通 日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ：张 ）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
110049 海尔转 债 2018-12-20 2019-01-18
认购新 发
证券
100.
00
100.00 1,930 193,000.00 193,000.00
112808 18 海集Y1 2018-12-05 2019-01-04
认购新 发
证券
100.
00
100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
120002 18 中原EB 2018-12-25 2019-01-11
认购新 发
证券
100.
00
100.00 188,700 18,870,000.00 18,870,000.00
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
注：截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止， 本基 金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本报告期末 2018 年 12 月 31 日止，基金 从事证券交易所债券正回购交易形
成的卖出回购证券款余额 133,934,000.00 元， 于2019 年 1 月2 日到期。 该类交
易要求 本基金 在回 购期 内持有 的证券 交易 所交 易的债 券和/ 或在 新质 押式回 购下
转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为标准券后， 不低于债券回购
交易的余额。
7.4.13 金 融工 具 风险 及管理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场
风险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险， 并设定适当的风
险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部和合规稽核部、 相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体 37
系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证
券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基 金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%， 且本基
金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券， 不得超过该
证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完
成证券交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 基金在进行银行间同
业市场交易前均 对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。由于国债、
央行票据和政策性金融债的信用风险很低，故不在下表进行列示。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2 按长 期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位：人民币 元
长期信用评级 本期末 （2018 年 12 月 31 日）
上年度末（2017 年 12 月 31
日）
AAA 268,749,854.70 195,225,514.60
AAA 以下 324,291,865.41 499,884,721.90
未评级 － －
合计 593,041,720.11 695,110,236.50
注： 本表主要列示除短融和超短融之外的信用债， 债券评级取自第三方评级机构
的债项评级。
7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎
回款项的风险。 本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎
回其持有的基金份额， 另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困 难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
38
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金管理人严格按照 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 及 《公开
募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》 等有关法规的要求建立健全开放
式基金流动性风险管理的内部控制体系， 审慎评估各类资产的流动性， 针对性制
定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、 逆回购交易的到期
日与交易对手的集中度、 流动性受限资产比例、 基金组合资产中 7 个工作日可变
现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险， 并于开放日对本基金
的申购赎回情况进行监控， 保持 基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配， 确
保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。 本基金的基金管理人
在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非常情况下赎回申请的处理方式， 控
制因开放申购赎回带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券在证券交易所上市， 其余亦可在银行间同业市场交易， 因此
除在 7.4.12 中列示的 部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其
余均能及时变现。 本基金 主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产
净值的15%。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式借 入短期资金应对流动
性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价
格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本
基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投 资等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
39
单位：人民币元
本期末（2018 年12 月
31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 379,438.66 － － － － － 379,438.66
结算备付金 3,471,119.20 － － － － － 3,471,119.20
存出保证金
21,991.55 － － － － － 21,991.55
交易性金融资产 － 51,888,845.00 198,399,015.21 313,030,354.70 55,298,000.00 － 618,616,214.91
应收证券清算款 － － － － － 36,584,255.89 36,584,255.89
应收利息 － － － － － 8,751,897.04 8,751,897.04
应收申购款 － － － － － 56,009.93 56,009.93
资产总计 3,872,549.41 51,888,845.00 198,399,015.21 313,030,354.70 55,298,000.00 45,392,162.86 667,880,927.18
负债
卖出回购金融资产款
133,934,000.00 － － － － － 133,934,000.00
应付证券清算款 － － － － － 36,307,498.44 36,307,498.44
应付赎回款 － － － － － 3,775.34 3,775.34
应付管理人报酬 － － － － － 252,355.55 252,355.55
应付托管费 － － － － － 84,118.51 84,118.51
应付交易费用 － － － － － 780.10 780.10
应付税费 － － － － － 567,617.46 567,617.46
应付利息 － － － － － -33,687.94 -33,687.94
其他负债 － － － － － 260,003.27 260,003.27
负债总计 133,934,000.00 － － － － 37,442,460.73 171,376,460.73
利率敏感度缺口 -130,061,450.59 51,888,845.00 198,399,015.21 313,030,354.70 55,298,000.00 7,949,702.13 496,504,466.45
40
上年度末（2017 年12
月 31 日）
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 522,748.10 － － － － － 522,748.10
结算备付金 5,015,376.74 － － － － － 5,015,376.74
存出保证金
31,650.78 － － － － － 31,650.78
交易性金融资产 20,000,000.00 3,022,500.00 140,730,120.10 476,689,816.40 83,604,000.00 － 724,046,436.50
应收利息 － － － － － 11,976,160.98 11,976,160.98
应收申购款 899.96 － － － － 6,692.34 7,592.30
资产总计 25,570,675.58 3,022,500.00 140,730,120.10 476,689,816.40 83,604,000.00 11,982,853.32 741,599,965.40
负债
卖出回购金融资产款 187,201,000.00 － － － － － 187,201,000.00
应付赎回款
－ － － － － 213,796.33 213,796.33
应付管理人报酬 － － － － － 298,074.26 298,074.26
应付托管费 － － － － － 99,358.11 99,358.11
应付交易费用 － － － － － 2,414.70 2,414.70
应付税费 － － － － － 507,040.00 507,040.00
应付利息 － － － － － 365,296.00 365,296.00
其他负债 － － － － － 280,106.37 280,106.37
负债总计 187,201,000.00 － － － － 1,766,085.77 188,967,085.77
利率敏感度缺口 -161,630,324.42 3,022,500.00 140,730,120.10 476,689,816.40 83,604,000.00 10,216,767.55 552,632,879.63
41
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
下表为利率风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 利率发生合理、
可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假设
1. 影 响生 息资 产公 允价 值 的其他 变量 不变 ，仅 利率 发生变 动；
2. 利 率变 动范 围 合 理。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响 金额 （单 位： 人
民币元
）
本期末 （2018 年12 月31
日）
上年度 末 （2017 年 12 月
31 日 ）
1.基准 点利 率增 加 0.1% -996,927.79 -1,854,729.43
2.基准 点利 率减 少 0.1% 996,927.79 1,854,729.43
7.4.13.4.2 外汇 风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险， 市场价格风险是指基金所持金融工具
的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动
而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的
债券， 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。 本基金
通过投资组合的分散化降低市场价格风险， 并且本基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
本基金投资于固定收益类资产的比例不低 于基金资产的80% ， 其中对产业债的投
资比例不低于固定收益类资产的 80% ， 产业债包括公司债、 企业债 （不含城投债） 、
中期票据、 短期融资券和可分离债， 投资于非固定收益类资产的比例不高于基金
资产的20%， 其中， 现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值
的5%。本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末（2018 年12 月31 日） 上年度末（2017 年12 月31 日）
公允价值
占基金资产净
值比例（%）
公允价值
占基金资产
净值比例 （%）
交易性金融资产 －股票投资 － － － －
42
交易性金融资产 －债券投资 618,616,214.91 124.59 724,046,436.50 131.02
交易性金融资产－贵金属投
资 － － － －
衍生金融资产 －权证投资 － － － －
其他 － － － －
合计 618,616,214.91 124.59 724,046,436.50 131.02
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
本基金 管理人 运用 资产-资本 定价模 型（CAPM ）对本 基金的 市场 价格 风险进 行分
析。 下表为市场价格风险的敏感性分析， 反映了在其他变量不变的假设下， 业绩
比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、 可能的变动时， 将对基金净值产生
的影响。于 2018 年 12 月 31 日，本基金持有 的交易性权益投资、可转换债券及
可交换债券比例较低， 因此其他价格风险因素的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
假设
1. 基 金的 市场 价格 风险 主 要源于 市场 的系 统性 风险 ，即与 基金 的贝 塔系 数紧 密相关 ；
2. 以 下分 析， 除业 绩比 较 基准发 生变 动， 其他 影响 基金资 产公 允价 值的 风险 变量保 持不 变。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元
）
本期末 （2018 年 12 月
31 日 ）
上年度 末（2017 年 12 月
31 日 ）
1.业绩 比较 基准 增 加 1% － 2,876,371.27
2.业绩 比较 基准 减 少 1% － -2,876,371.27
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
7.4.14.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金融负
债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.14.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.14.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2018 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产中属于第一层次的余额为人民币 17,160,757.81 元， 属于第二层次的余
额为人民 币 601,455,457.10 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元（于 2017
年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为人民币 1,084,269.80 元，属于第二层次的余额为人民
43
币722,962,166.70 元，属于第三层次余额为人民币 0.00 元）。
7.4.14.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和可转换债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、
或属于非公开发行等情况， 本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易不
活跃期间 及限售期间不将相关股票和可转换债券的公允价值列入第一层次； 并根
据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股票和
可转换债券公允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次公允
价值本期未发生变动。
7.4.14.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
§8
投 资组 合报告
8.1 期 末基 金 资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%）
1
权益投 资 － －
其中： 股票 － －
2
基金投 资 － －
3
固定收 益投 资 618,616,214.91 92.62
其中： 债券 618,616,214.91
92.62
资产支 持证 券 － －
4
贵金属 投资 － －
5
金融衍 生品 投资 － －
6
买入返 售金 融资 产 － －
其中 ： 买 断式 回购 的买 入返 售 金融 资
产
－
－
7
银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,850,557.86 0.58
8
其他各项 资产 45,414,154.41 6.80
9
合计 667,880,927.18 100.00
8.2 期末 按 行业分 类的 股票投 资组 合
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
44
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入 总额
注：本基金本报告期内未进行股票投资。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（%）
1 国家债 券 798,960.00 0.16
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 75,503,534.80 15.21
其中： 政策 性金 融债 24,775,534.80 4.99
4 企业债 券 439,397,207.60 88.50
5 企业短 期融 资券 － －
6 中期票 据 65,719,000.00 13.24
7 可转债 （可 交换 债 ） 37,197,512.51 7.49
8 同业存 单 － －
9 其他 － －
10 合计 618,616,214.91 124.59
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位： 人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （%）
1 112367 16 华西 01 399,960 39,332,066.40 7.92
2 018005 国开1701 246,670 24,775,534.80 4.99
3 1822006 18 宝 马汽 车01 200,000 20,572,000.00 4.14
4 143094 18 三友 01 200,000 20,412,000.00 4.11
5 112773 18 东 北债 200,000 20,066,000.00 4.04
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基金资 产 净 值 比例 大 小 排序的 所 有 资 产支 持 证 券投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期 末 按公 允 价 值占基 金 资 产 净值 比 例 大小排 序 的 前 五名 贵 金 属投资 明
细
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前五 名权证 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有权证。
45
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计( 元) －
股指期 货投 资 本 期收 益( 元) －
股指期 货投 资本期 公 允价 值变动( 元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资股指期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金根据基金合同的约定，不允许投资国债期货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
公允价 值变 动总 额合 计（ 元） －
国债期 货投 资本 期收 益（ 元） －
国债期 货投 资本 期公 允价 值变动 （元 ） －
注：本基金本报告期末未投资国债期货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 申 明 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 期 是 否 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查， 或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 申 明基 金投资 的前 十名股 票是 否超出 基金 合同规 定的 备选股 票库 。
本基金本报告期末未持有前十名股票超出基金合同规定的备选股票库
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 21,991.55
2 应收证 券清 算款 36,584,255.89
3 应收股 利 －
4 应收利 息 8,751,897.04
5 应收申 购款 56,009.93
46
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 45,414,154.41
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资 产净值比例（%）
1 113503 泰晶转 债 1,822,530.00 0.37
2 128040 华通转 债 1,334,250.00 0.27
3 128023 亚太转 债 1,188,804.54 0.24
4 132007 16 凤凰 EB 963,000.00 0.19
5 113505 杭电转 债 891,503.60 0.18
6 127004 模塑转 债 654,321.20 0.13
7 128020 水晶转 债 576,375.87 0.12
8 113507 天马转 债 550,020.00 0.11
9 128022 众信转 债 472,350.00 0.10
10 128036 金农转 债 438,200.00 0.09
11 113019 玲珑转 债 263,675.00 0.05
12 128019 久立 转 2 99,153.60 0.02
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注：本基金本报告期末未持有股票。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分。
因四舍五入原因， 投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可
能存在尾差。
§9
基 金份 额持 有人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
（%）
持有份额
占总份
额比例
（%）
2,368 196,181.40 423,184,552.86 91.09 41,373,012.36 8.91
47
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（%）
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员
持有本 基金
50,008.70 0.0108
9.3 期末 基 金管理 人的 从业人 员 持 有本 开 放式 基金份 额总 量区间的 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金投资
和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放
式基金
0
本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式
基金
0
§10
开 放式 基金份 额变 动
单位：份
基金合 同生 效日(2011 年12 月 05 日) 基金 份额 总额 278,171,681.32
报告期 期初 基金 份额 总额 539,167,726.26
本报告 期 基 金总 申购 份额 15,126,293.34
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 89,736,454.38
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 464,557,565.22
§11
重 大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
本报告期本基金管理人无重大人事变动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期本基金投资策略无改变。
48
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本 报 告 期 内 基 金 管 理 人 没 有 改 聘 为 其 审 计 的 会 计 师 事 务 所 。 本 基 金 本 年 度
支付给审计机构安永华明会计师事务所的报酬为 6 万元人民币， 其已提供审计服
务的连续年限为 16 年。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
2018 年10 月， 公司收到上海证监局向公司出具的 《关于对富国基金管理有
限公司采取责令改正措施的决定》 以及对相关负责人的警示。 公司对此高度重视，
成立专项整改小组逐条落实整改要求，强化公司内控制度建设和合规管理措施，
进一步提升全员合规意识。报告期内公司已通过上海证监局的整改验收。
除 上 述 情 况 外 ， 本 报 告 期 内 ， 基 金 管 理 人 、 基 金 托 管 人 及 其 高 级 管 理 人 员
未受稽查或处罚。
49
11.7 本 期基 金租用 证券 公司交 易单 元的有 关情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
（%）
成交 金额
占当期
债券成
交总额
的比例
（%）
成交金额
占当期
债券回
购成交
总额的
比例 （%）
成交金额
占当期
权证
成交总
额的比
例（%）
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
（%）
海通证 券
2
－ － 583,226,035.01 69.94 5,627,446,000.00 46.84 － － － － －
申万宏 源
2
－ － 250,709,679.41 30.06 6,387,238,000.00 53.16 － － － － －
注： 我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。 本报告期内本基金租用券商交易单元无变更。
50
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2017
年12 月31 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2018 年01 月 02 日
2
关于富 国基 金管 理有 限公 司旗 下 91 只
基 金 修 订 基 金 合 同 及 托 管 协 议 等 法 律
文件的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年03 月 24 日
3
关 于 富 国 产 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停大 额申 购、 定 投及 转 换转入 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 和 公
司网站
2018 年04 月 10 日
4
富国产 业债 债券 型证 券投 资基金 二O 一
八年第 一次 收益 分配 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 和 公
司网站
2018 年04 月 11 日
5
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 旗 下 基 金 2018
年 6 月 30 日 基金 资产 净 值和基 金份 额
净值公 告
公司网 站 2018 年07 月 02 日
6
富国产 业债 债券 型证 券投 资基金 二O 一
八年第 二次 收益 分配 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 和 公
司网站
2018 年07 月 09 日
7
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
部分基 金最 低申 购金 额、 最低赎 回份 额
和最低 保留 份额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年07 月 20 日
8
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金最 低申 购金 额、 最 低 赎回份 额和 最
低保留 份额 的公 告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年08 月 13 日
9
关 于 富 国 产 业 债 债 券 型 证 券 投 资 基 金
暂停大 额申 购、 定 投及 转 换转入 业务 的
公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 和 公
司网站
2018 年10 月 11 日
51
10
富国产 业债 债券 型证 券投 资基金 二O 一
八年第 三次 收益 分配 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 和 公
司网站
2018 年10 月 12 日
11
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 旗 下
基金最 低转 换申 请份 额的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年10 月 23 日
12
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 调 整 通 过
直 销 中 心 申 购 的 养 老 金 客 户 范 围 及 养
老金客 户申 购费 率的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年10 月 25 日
13
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 旗 下 部 分
开 放 式 基 金 在 直 销 渠 道 进 行 基 金 转 换
申购补 差费 用优 惠活 动的 公告
中 国 证 券 报 、 上 海 证
券 报 、 证 券 时 报 、 证
券日报 和公 司网 站
2018 年11 月 13 日
§12
影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投资者
类别
报告期内持有基金份额变化情况
报告期末持有基金情
况
序号
持有基金份额
比例达到或者
超过20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份额
份额占
比
机构
1
2018-01-01 至
2018-12-31
185,24
3,666.
26
- -
185,243,666
.26
39.88%
2
2018-01-01 至
2018-12-31
177,62
8,247.
50
- -
177,628,247
.50
38.24%
产品特有风险
本基金 于本 报告 期内 出现 单一投 资者 持有 基金 份额 比例达 到或 者超 过 20% 的 情形， 本基 金管理 人已 经
采取措 施 ， 审 慎确 认大 额 申购与 大额 赎回 ， 防控 产 品流动 性风 险并 公平 对待 投资者 。 本基 金管 理人 提
请投资 者注 意因 单一 投资 者持有 基金 份额 集中 导致 的产品 流动 性风 险 、 大 额赎 回风险 以及 净值 波动 风
险等特 有风 险。
52
§13
备 查文 件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 产 业 债 债 券 型 证 券
投资基金的文件
2 、 富 国 产 业 债 债 券 型 证
券投资基金基金合同
3 、 富 国 产 业 债 债 券 型 证
券投资基金托管协议
4 、 中 国 证 监 会 批 准 设 立
富 国 基 金 管 理 有 限 公 司
的文件
5 、 富 国 产 业 债 债 券 型 证
券 投 资 基 金 财 务 报 表 及
报表附注
6 、 报 告 期 内 在 指 定 报 刊
上披露的各项公告
上 海 市 浦 东 新 区 世 纪 大
道8 号上海国金中心二期
16-17 层
投 资 者 对 本 报 告 书 如 有
疑问， 可咨询本基金管理
人 富 国 基 金 管 理 有 限 公
司。
咨 询 电 话 ：95105686 、
4008880688 （全国统一，
免长途话费）
公 司 网 址 ：
http://www.fullgoal.c
om.cn
