富 兰 克林 国 海日 鑫 月益 30 天理 财 债券 型 证券 投 资基 金
2018 年年 度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月29 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 2 页 共 66 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 3 页 共 66 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 52
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 52
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 52
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 53
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 54
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 55 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 4 页 共 66 页
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 55
8.9 投资 组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 55
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 58
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 60
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 60
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 60
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 60
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 60
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 60
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情况 .................................................. 60
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 61
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 61
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 61
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 5 页 共 66 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金名 称 富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理财 债券 型证 券投 资基 金
基金简 称 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券
基金主 代码 004663
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2017 年 6 月 19 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,151,993,586.10 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 国富日 鑫月 益 30 天 理财
债券 A
国富日鑫月 益 30 天理财债
券 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 004663 004664
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 328,698,009.04 份 4,823,295,577.06 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在追求 本金 安全 、 保 持资 产流动 性的 基础 上， 为基 金份额 持有 人谋 求基 金
资产的 稳定 增值 。
投资策 略 本基金 通过 积极 主动 的组 合管理 ， 在 保证 基金 资产 安全并 满足 流动 性的 前
提下， 力争 创造 超越 业绩 比较基 准的 投资 收益 。
1、剩 余期 限结 构配 置
基于对 宏观 经济 指标 、 国 家货币 政策 和财 政政 策等 因素的 深入 研究 ， 对 利
率期限 结构 变化 趋势 进行 研判， 预测 货币 市场 利率 水平， 确定 基金 投资 组
合的平 均剩 余期 限及 期限 分配结 构。 本基 金将 投资 组合的 平均 剩余 期限 控
制在 150 天以 内。
2、类 属资 产配 置策 略
深入分 析国 内外 宏观 经济 形势、 社会 资金 运动 及各 项宏观 经济 政策 对货 币
市场和 债券 市场 的影 响， 通过分 析各 类属 品种 的相 对收益 、 信 用利 差变 化
等， 判 断类 属债 券的 相对 投资价 值， 并结 合各 品种 的市场 容量 和流 动性 状
况， 在银 行存 款、 短期 融 资券 、 国 债、 央行 票据 、 债券回 购等 低风 险品 种
间进行 合理 配置 。
3、相 对价 值挖 掘策 略
本基金 在主 要投 资于 货币 市场工 具的 同时 ， 深 入挖 掘市场 上各 类固 定收 益
类投资 品种 由于 市场 分割 、 信息 不对 称、 发行 人信 用等级 意外 变化 等情 况
造成的 短期 内市 场失 衡， 这种失 衡将 带来 一定 投资 机会。 通过 分析 短期 市
场机会 发生 的动 因及 规律 ，积极 利用 市场 机会 获得 超额收 益。
4、回 购策 略
（1 ） 息 差 放大 策 略 ：本 基金 将 在 严 格控 制 风 险的 前提 下 ， 利 用回 购 利率
低于债 券收 益率 的机 会通 过循环 回 购 以放 大债 券投 资收益 。
（2 ） 逆 回 购策 略 ： 基金 管理 人 将 密 切关 注 由 于新 股申 购 、 新 债发 行 以及富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 6 页 共 66 页
季节效 应等 因素 导致 短期 资金需 求激 增的 机会 ， 通 过逆回 购的 方式 融出 资
金以分 享短 期资 金利 率升 高所带 来的 投资 机会 。
5、现 金流 管理 策略
对 市 场 资 金面 的 变 化及 本基 金 申 购/ 赎回 变 化 的动 态预 测 ， 通 过现 金 库存
管理、 回购 滚动 操作 、 债 券品种 的期 限结 构安 排及 资产变 现等 措施 ， 动 态
调整并 有效 分配 现金 流， 在保证 基金 资产 流动 性的 基础上 ， 获 取稳 定的 收
益。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征 本基金 属于 债券 型证 券投 资基金 ， 属 于证 券投 资基 金中的 低风 险品 种， 预
期风险 水平 和预 期收 益低 于股票 型基 金、 混合 型基 金， 高 于货 币市 场基 金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国海富兰克林基金管理有限
公司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 储丽莉 王永民
联系电 话 021-3855 5555 010-6659 4896
电子邮 箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-4518 、 9510-5680 和
021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-6659 4942
注册地 址 广西南宁市西乡塘区总部路
1 号中国－东盟科技企业孵
化基地 一 期C-6 栋二 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海 国金 中心 二 期 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 吴显玲 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券时 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ftsfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 8 号 上海
国金中 心二 期9 层
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 7 页 共 66 页
§3 主要财 务指标、基金净值 表 现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：
1、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2、本 基金 合同 生效 日为 2017 年 6 月 19 日。 本基 金 2017 年 度主 要财 务指 标 的计算 期间 为 2017
年6 月19 日（ 基金 合同 生 效日） 至 2017 年 12 月 31 日。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国富日 鑫月 益 30 天理 财债券 A
3.1.1 期
间数据 和
指标
2018 年
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效
日)-2017 年 12 月 31 日
国富日 鑫月 益30 天理
财债 券A
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 B
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券A
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券B
本 期 已 实
现收益
14,715,499.20 169,119,593.02 5,168,508.96 33,897,069.19
本期利 润 14,715,499.20 169,119,593.02 5,168,508.96 33,897,069.19
本 期 净 值
收益率
4.0075% 4.2776% 2.1637% 2.3088%
3.1.2 期
末数据 和
指标
2018 年末 2017 年末
期 末 基 金
资产净 值
328,698,009.04 4,823,295,577.06 220,548,552.68
2,738,971,243.
24
期 末 基 金
份额净 值
1.00 1.00 1.00 1.00
3.1.3 累
计期末 指
标
2018 年末
2017 年末
累 计 净 值
收益率
6.2579% 6.6852% 2.1637% 2.3088% 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 8 页 共 66 页
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8061% 0.0015% 0.3345% 0.0000% 0.4716% 0.0015%
过去六 个月 1.7709% 0.0042% 0.6712% 0.0000% 1.0997% 0.0042%
过去一 年 4.0075% 0.0035% 1.3403% 0.0000% 2.6672% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
6.2579% 0.0030% 2.0749% 0.0000% 4.1830% 0.0030%
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8724% 0.0015% 0.3345% 0.0000% 0.5379% 0.0015%
过去六 个月 1.9038% 0.0042% 0.6712% 0.0000% 1.2326% 0.0042%
过去一 年 4.2776% 0.0035% 1.3403% 0.0000% 2.9373% 0.0035%
自基金 合同
生效起 至今
6.6852% 0.0030% 2.0749% 0.0000% 4.6103% 0.0030%
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 9 页 共 66 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 10 页 共 66 页
注：本 基金 的基 金合 同生 效日为 2017 年 6 月 19 日 。本基 金在 6 个月 建仓 期 结束时 ，各 项投 资比
例符合 基金 合同 约定 。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 11 页 共 66 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 12 页 共 66 页
注：本 基金 成立 于2017 年 6 月19 日， 故2017 年 业绩为 成立 日至 年底 的业 绩而非 全年 的业 绩。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A
年 度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 8,392,878.60 6,185,635.13 136,985.47 14,715,499.20
2017 1,416,558.33 3,470,126.69 281,823.94 5,168,508.96
合计 9,809,436.93 9,655,761.82 418,809.41 19,884,008.16
单位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 150,772,874.29 16,884,997.83 1,461,720.90 169,119,593.02
2017 22,083,344.49 7,281,770.05 4,531,954.65 33,897,069.19
合计 172,856,218.78 24,166,767.88 5,993,675.55 203,016,662.21
注：本 基金 于2017 年6 月 19 日成 立。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 13 页 共 66 页
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份， 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有超 过 70 年 的 投资管 理经 验。 国海 富兰 克 林基金 管理 有限 公司 引进 富兰克 林邓 普顿 投
资集团享誉全 球的投资 机 制、研究平台 和风险控 制 体系，借助国 海证券股 份 有限公司的 综合业务
优势， 力争 成为 国内 一流 的基金 管理 公司 。
本公司 具有 丰富 的基 金管 理经验 。 自2005 年6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 公
司旗下 共运 作 32 只 公募 基 金产品 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓
名
职务
任本基 金的
基金经 理 （助
理）期 限
证
券
从
业
年
限
说明
任职日
期
离
任
日
期
王
莉
国富日日收益货 币
基金、国富安享 货
币基 金及国富日 鑫
月益 30 天理财 债
券基金 的基 金经 理
2017
年 6 月
21 日
- 8 年
王莉女 士， 华东师 范大 学 金融学 硕士 。 历任 武汉
农村商 业银 行股 份有 限公 司债券 交易 员 、 国 海富
兰克林 基金 管理 有限 公司 债券交 易员 。 截至 本报
告 期 末 任 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 国 富
日日收 益货 币基 金 、 国 富安 享货币 基金 及国 富日
鑫月 益 30 天理 财债 券基 金 的基金 经理 。
严
婧
璧
国富日日收益货 币
基金、国富安享 货
币基金及国富日 鑫
月益 30 天理财 债
券基金的基金经 理
助理
2018
年 2 月
5 日
-
10
年
严 婧璧 ，CFA ，FRM 持证 人， 上海 交通 大学理 学
学士 。 历 任太 平 资 产管 理有 限公司 交易 员及 国海
富兰克 林基 金管 理有 限公 司交易 员 。 截 至本 报告
期 末 任 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公 司 国 富 日
日收益 货币 基金 、 国富 安享 货币基 金及 国富 日鑫
月益 30 天 理财 债券 基金 的 基金经 理助 理。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ”和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 14 页 共 66 页
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律、 法
规和《 富兰 克林 国海 日鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同》 的规 定，本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原 则管理和 运 用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋 求最大利
益，无损害基 金份额持 有 人利益的行为 。基金投 资 组合符合有关 法律、法 规 的规定及基 金合同的
约定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司建 立了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 确保 公司 旗下 投 资组合 能够 得到 公平 对待 ， 避 免各 种投 资
组合之 间的 利益 输送 行为 。我们 主要 从如 下几 个 方 面对公 平交 易进 行控 制：
1. 在研究信息 共享方面 ， 投资研究等部 门通过定 期 的例会沟通机 制，就相 关 议题进行讨论 ；
公司建 立了 统一 的研 究平 台，研 究报 告信 息通 过研 究平台 进行 发布 。
2. 建立投资对 象备选库 ， 股票及债券的 入库需要 由 研究报告支持 作为依据 ， 并经过相关领 导
审批； 建立 研究 报告 的定 期更新 机制 。
3. 在投资决策 方面，公 司 在各类资产管 理业务之 间 建立防火墙， 确保业务 隔 离及人员隔离 ，
同时各 投资 组合 经 理 投资 决策保 持独 立。
4. 公司对所有 投资组合 的 交易指令实行 集中交易 ， 公司在交易系 统中设置 公 平交易功能， 按
照时间优先、 价格优先 的 原则执行各账 户所有指 令 ；公司建立和 完善了对 债 券一级市场 申购、非
公开发 行股 票申 购等 交易 分配制 度， 以确 保相 关投 资组合 能够 得到 公平 对待 。
5. 公司 建立 了 《同 日反 向 交易管 理办 法》 ， 通 过事 前 审批来 对反 向交 易进 行事 前控制 。 公司 每
季度对 不同 时间 窗下 公司 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差 进行 分析 。
6. 公司定期对 公平交易 执 行情况进行监 察稽核， 并 在监察稽核定 期报告中 做 专项说明。公 司
也会在 各投 资组 合 的 定期 报告中 ，披 露公 平交 易制 度执行 情况 及异 常交 易行 为专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度 》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 15 页 共 66 页
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期末，公 司共管理 了 三十二只公募 基金及六 只 专户产品。统 计所有投 资 组合分投资类 别
（股票 、债 券） 过去 连续 4 个季度 内在 不同 时间 窗 口（T=1 、T=3 和 T=5 ）存 在同向 交易 价差 的样
本，并对差价 率均值、 交 易价格占优比 率、t 值 、 贡献率等指标 进行分析 ， 报告期内公 司未发现
不同投 资组 合间 通过 价差 交易进 行利 益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司按 照《 异常 交易 监控 与报告 制度 》 ， 系统 划分 了 异常交 易的 类型 、异 常 交 易的界 定标 准、
异常交 易的 识别 程序 ，制 订了异 常交 易的 监控 办法 ，并规 范了 异常 交易 的分 析、报 告制 度。
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常交易进行 监
控。
报告期内，公 司不同投 资 组合之间未发 生同日反 向 交易且成交较 少的单边 交 易量超过该证 券
当日成 交量 的 5% 的 情况 ， 经公司 检查 和分 析未 发现 异常情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年的 债市 是伴 随着 信 用风险 的牛 市， 货币 政策 从稳健 中性 到合 理充 裕转 变， 市 场基 调从
年初的严监管 走向下半 年 的 促稳定，加 之外围市 场 经历了加息周 期预期减 弱 的过程，收 益率下行
的一致 预期 逐步 得到 确认 ； 另 一方 面， 信用 风险 也 是贯穿 了2018 年的 一大 主 题， 市场 风险 偏好 从
一开始的无差 别极低到 分 行业板块的调 高，整体 信 用收益率也大 幅下行。 一 季度，市场 逐渐明确
了合理充裕的 政策方向 ， 虽然监管政策 仍在适时 的 落地，但整体 看对市场 的 冲击减小， 季末贸易
战打响并在接 下来的季 度 里不断发酵， 影响到了 国 内的宏观走势 ，央行两 次 降准来合理 对冲，利
率及高评级信 用品种收 益 率整体大幅回 落。二季 度 起低评级特别 是民企违 约 情况不断发 生，市场
整体风险偏好 降低，风 险 利差反 而大幅 走扩。在 此 背景下，三季 度起货币 、 财政各种支 持政策不
断出台并贯穿 接下来的 半 年，抚平市场 情绪、定 向 降准，信用收 益率逐步 回 落。下半年 市场基本
围绕着 基本 面的 变动 而变 动，资 金宽 松使 得年 底的 债券市 场持 续火 爆。
目前信用事件 层出不穷 ， 在此背景下仍 需仔细筛 选 流动性尚佳的 有配置价 值 的信用品种。 整
体来看，高评 级存单的 风 险整体可控， 且由于其 良 好的流动性， 其仍然是 目 前配置上比 较理想的
品种之 一。
报告期内，本 基金致力 于 做好择时，选 择在合适 时 机增加长期限 信用品种 ， 在债券配置上 采
取哑铃型结构 ，保持短 期 流动性并力求 锁定一部 分 长期资产 的收 益率。选 择 高评级同业 存单为配富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 16 页 共 66 页
置主力 品种 ，间 或择 时投 资性价 比高 且资 质优 良 的 AAA 评 级超 短融 。在 保持 组合流 动性 要求 的前
提下在 各投 资品 种内 选择 合适的 标的 ，为 基金 持有 人创造 稳健 的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金A 类份额 净值 增 长4.0075% ， 同期业 绩比 较基 准增 长 1.3403% ， 基 金超
额收益 率2.6672% ； 本基 金 B 类 份额 净值 增 长4.2776% ， 同期 业绩 比较 基准 增 长1.3403% ， 基 金超
额收益 率2.9373% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，中 国宏观经 济 在各条线 的刺 激政策下 有 望产生效果， 外部加息 压 力渐小，且贸 易
冲突也逐渐有 了缓和的 迹 象，但信用事 件仍在不 断 出现，在此前 提下，预 计 市场流动性 仍会较为
宽裕。 目前 整体 收益 率已 经下行 到历 史较 低位 置， 需密切 关注 政策 及基 本面 的变化 。
2019 年本 基金 将仔 细筛 选 流动性 尚佳 的有 配置 价值 的信用 品种 ， 着 力在 择时 配置及 久期 调整
上，继续按照 基金合同 及 相关法律法规 要求，努 力 做好基金投资 工作，在 保 证账户流动 性的前提
下争取 获得 更好 的长 期收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 进一步梳理完 善内部相 关 规章制度及业 务流程， 严 格开展对基金 相
关法律文件和 对外宣传 资 料的合规审核 ，积极加 强 对各部门、各 主要运作 环 节的风险监 控，并通
过定期稽核和 专项稽核 ， 及时发现需要 完善的业 务 环节，并落实 措施。报 告 期内，本基 金管理人
特别关注基金 投资研究 交 易、市场销售 以及运营 的 合法合规和风 险控制， 对 保护投资者 利益涉及
的各业务环节 以及信息 技 术安全开展了 专项自查 和 采取控制措施 。同时， 本 基金管理人 开展多层
次的员工合规 教育和日 常 提示等措施， 强化员工 风 控意识，努力 营造合规 经 营文化。此 外，本基
金管理 人依 照规 定， 及时 向监管 部门 、董 事会 报送 监察稽 核报 告。
报告期内，本 基金 管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规，保障 了基金份 额 持有人的合法 权
益。本基金管 理人将继 续 深入分析和识 别市场变 化 和潜在风险， 积极采取 措 施，加强事 前、事中
和事后 的内 部控 制， 提高 监察稽 核工 作的 科学 性和 有效性 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会（简称"估 值委员会"） ， 并已制订了 《公允估 值管 理办法》 。估 值委员会 审核 和决定投资 资产估富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 17 页 共 66 页
值的相 关事 务 ， 确 保基 金 估值的 公允 、 合理 ， 保 证 估值未 被歪 曲以 免对 基金 持有人 产生 不利 影响 。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金根据每 日各类基 金 份额收益情况 ，以基金 净 收益为基准， 为投资者 每 日计算当日各 类
基金份 额的 收益 并分 配， 并在运 作周 期到 期日 集中 支付。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 18 页 共 66 页
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “本 托管人 ” ） 在富 兰克 林国 海 日鑫月 益 30 天
理财债券型证 券投资基 金 （以下称 “ 本 基金 ”） 的 托管过程中， 严格遵守 《 证券投资基 金法》及
其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益 的行为，
完全尽 职尽 责地 履行 了应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基 金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 19 页 共 66 页
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务 报表 是否 经过 审计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 21108 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计 报告 标题 审计报 告
审计报 告收 件人 富兰克林国海日鑫月 益 30 天理财债券型证券 投资 基金全体
基金份 额持 有人 ：
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我们审计了富兰克林 国海 日鑫月益 30 天 理财债券 型证券投
资基金(以 下简 称国 富日 鑫 月益 30 天 理财 债券 基金 ” ) 的财务
报表， 包括 2018 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2018 年度 的
利润表 和所 有者 权益(基 金 净值) 变动 表以 及财 务报 表 附注。
(二) 我们的 意 见
我们认为，后附的 财务报 表在所有重大方面 按照企 业会计准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”)、 中 国证 券投 资基 金业 协 会(以下
简称 “ 中国 基金 业协 会”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操 作编 制， 公允 反映 了 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券基金
2018 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2018 年度 的 经营 成果和
基金净 值变 动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。
审计报告的“注册 会计师 对财务报表审计的 责任” 部分进一
步阐述了我们在这 些准则 下的责任。我们 相 信，我 们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国注册会计 师职业 道德守则，我们独 立于国 富日鑫月
益30 天理 财债 券， 并履 行 了职业 道德 方面 的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 国富日鑫月益 30 天理财 债券基金的基金管理 人国 海富兰克
林基金管理有限公 司(以下 简称 “基金管理人 ”)管理 层负责
按照企业会计准则 和中国 证监会、中国基金 业协会 发布的有
关规定及允许的基 金行业 实务操作编制财务 报表， 使其实现
公允反映，并设计 、执行 和维护必要的内部 控制， 以使财务
报表不 存在 由于 舞弊 或错 误导致 的重 大错 报。
在编制财务报表时 ，基金 管理人管理层负责 评估国 富日鑫月
益30 天理 财债 券基金 的 持 续经营 能力 ， 披 露与 持续 经 营相关
的事项(如适用) ，并 运用 持续经营假设， 除非基金 管理人管
理层计 划清 算国 富日 鑫月 益 30 天理 财债 券基 金、 终 止 运营 或
别无其 他现 实的 选择 。
基金管理人治理层负 责监 督国富日鑫月益 30 天理 财债券基富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 20 页 共 66 页
金的财 务报 告过 程。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财 务报表 整体是否不存在由 于舞弊 或错误导
致的重大错报获取 合理保 证，并出具包含审 计意见 的审计报
告。合理保证是高 水平的 保证，但并不能保 证按照 审计准则
执行的审计在某一 重大错 报存在时总能发现 。错报 可能由于
舞弊或错误导致， 如果合 理预期错报单独或 汇总起 来可能影
响财务报表使用者 依据财 务报表作出的经济 决策， 则通常认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
( 一) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风险；设计和实施 审计程 序 以应对这些风险 ，并获 取充分、
适当的审计证据， 作为发 表审计意见的基础 。由于 舞弊可能
涉及串通、伪造、 故意遗 漏、虚假陈述或凌 驾于内 部控制之
上，未能发现由于 舞弊导 致的重大错报的风 险高 于 未能发现
由于错 误导 致的 重大 错报 的风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会计估 计及 相关 披露 的合 理性。
( 四) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结论。同时，根据 获取的 审计证据，就可能 导致对 国富日鑫
月益 30 天理财 债券 基金 持续经营能力产生重 大疑 虑的事项
或情况是否存在重 大不确 定性得出结论。如 果我们 得出结论
认为存在重大不确 定性， 审计准则要求我们 在审计 报告中提
请报表 使用 者注 意财 务报 表中的 相关 披露 ； 如 果披 露 不充分 ，
我们应当发表非无 保留意 见。我们的结论基 于截至 审计报告
日可获得的信息。 然而， 未来的事项或情况 可能导 致国富日
鑫月 益30 天理 财债 券基金不能持 续经 营。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人 治理层 就计划的审计范围 、时间 安排和重
大审计发现等事项 进行沟 通，包括沟通我们 在审计 中识别出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
潘晓怡
会计师 事务 所的 地址 上海市黄浦区湖滨 路 202 号企业天地 2 号楼 普华永 道中心
11 楼 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 21 页 共 66 页
审计报 告日 期 2019 年 3 月 22 日
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 22 页 共 66 页
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 829,045,684.68 726,004,003.14
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,932,191,994.42 1,408,787,855.16
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,932,191,994.42 1,408,787,855.16
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 791,192,106.78 993,014,568.06
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 28,892,125.01 6,418,399.72
应收股 利
- -
应收申 购款
- 61,238,226.32
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
5,581,321,910.89 3,195,463,052.40
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
420,333,729.50 169,999,545.00
应付证 券清 算款
- 60,000,000.00
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
1,238,794.01 484,897.05
应付托 管费
353,941.17 138,542.03
应付销 售服 务费
127,666.64 34,882.22
应付交 易费 用 7.4.7.7 41,163.97 45,858.16
应交税 费
34,171.09 - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 23 页 共 66 页
应付利 息
407,373.45 125,753.43
应付利 润
6,412,484.96 4,813,778.59
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 379,000.00 300,000.00
负债合 计
429,328,324.79 235,943,256.48
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,151,993,586.10 2,959,519,795.92
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
5,151,993,586.10 2,959,519,795.92
负债和 所有 者权 益总 计
5,581,321,910.89 3,195,463,052.40
注： 报告 截止日 2018 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.00 元 ，基 金份 额总 额 5,151,993,586.10
份，其 中A 类基 金份 额总 额 328,698,009.04 份，B 类基金 份额 总 额 4,823,295,577.06 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月 益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 6 月 19 日(基
金合同生效日)至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
215,562,899.40 44,932,827.79
1.利息 收入
203,566,425.80 45,116,712.55
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 45,818,441.29 1,909,725.98
债券利 息收 入
142,073,687.63 32,571,248.35
资产支 持证 券利 息收 入
499,199.23 -
买入返 售金 融资 产收 入
15,175,097.65 10,635,738.22
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
11,956,473.60 -183,884.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 11,956,473.60 -183,884.76
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填 7.4.7.17 40,000.00 - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 24 页 共 66 页
列）
减： 二、费用
31,727,807.18 5,867,249.64
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 12,723,848.37 2,554,937.55
2．托 管费 7.4.10.2.2 3,635,385.39 729,981.99
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,463,125.86 401,594.76
4．交 易费 用 7.4.7.18 878.68 540.54
5．利 息支 出
13,376,807.86 1,845,476.18
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,376,807.86 1,845,476.18
6．税 金及 附加
63,480.88 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 464,280.14 334,718.62
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
183,835,092.22 39,065,578.15
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
183,835,092.22 39,065,578.15
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日鑫月益 30 天 理财 债券 型 证券投 资基 金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,959,519,795.92 - 2,959,519,795.92
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 183,835,092.22 183,835,092.22
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
2,192,473,790.18 - 2,192,473,790.18
其中：1. 基 金申 购款 8,950,458,632.35 - 8,950,458,632.35
2. 基金 赎回 款 -6,757,984,842.17 - -6,757,984,842.17
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -183,835,092.22 -183,835,092.22
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
5,151,993,586.10 - 5,151,993,586.10 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 25 页 共 66 页
项目
上年度可比期间
2017 年6 月19 日(基金合同生效日)至 2017 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,559,391,632.36 - 1,559,391,632.36
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 39,065,578.15 39,065,578.15
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,400,128,163.56 - 1,400,128,163.56
其中：1. 基 金申 购款 4,500,483,861.21 - 4,500,483,861.21
2. 基金 赎回 款 -3,100,355,697.65 - -3,100,355,697.65
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -39,065,578.15 -39,065,578.15
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,959,519,795.92 - 2,959,519,795.92
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 林勇______
____ 龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富兰克 林国 海日 鑫月益30 天理财 债券 型证 券投 资基 金(以 下简 称 “ 国富 日鑫 月 益30 天理 财债
券基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以 下简 称 “ 中 国证监 会”) 证 监许 可[2013]257 号 《 关于 核
准富兰 克林 国海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金募 集的 批复 》 和 机构 部 函[2017]983 号 《关
于富兰 克林 国 海 日鑫 月 益30 天 理财 债券 型证 券投 资 基金延 期募 集备 案的 回函 》 核准 ， 由 国海 富兰
克林基金管理有限公司 依 照《中华人民共和国证 券 投资基金法》和《富 兰克 林国海日鑫月益 30
天理财债券型 证券投资 基 金基金合同》 负责公开 募 集。本基金为 契约型开 放 式，存续期 限不定，
首次设 立募 集不 包括 认购 资金利 息共 募集 人民 币1,559,151,732.81 元， 业经 普华永 道中 天会 计师
事务所(特 殊普 通合 伙)普 华永道 中天 验字(2017) 第 647 号 验资 报告 予以 验证 。经向 中国 证监 会备富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 26 页 共 66 页
案， 《 富兰 克林 国海 日鑫 月 益 30 天 理财 债券 型证 券投 资基金 基金 合同 》于2017 年 6 月 19 日正 式
生效，基金合同 生效日的 基金份额总额 为 1,559,391,632.36 份基金 份额，其 中认购资金利息 折
239,899.55 份 基金 份额。 本基金 的基 金管 理人 为国 海富兰 克林 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人 为
中国银 行股 份有 限公 司。
根据 《富 兰克 林国 海日 鑫 月益 30 天 理财 债券 型证 券 投资基 金基 金合 同 》 和 《 富兰克 林国 海日
鑫月 益30 天理 财债 券型 证 券投资 基金 招募 说明 书》 的规定 ， 本 基金 根据 投资 者认( 申)购 本基 金的
金额， 对投 资者 持有 的基 金份额 按照 不同 的费 率计 提销售 服务 费用 ，形 成 A 类和 B 类两 级基 金 份
额。在 基金 存续 期内 的任 何一 个 开放 日， 如 A 类基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额达 到 500 万
份，即 调整 为 B 类份 额持 有人， 如 B 类基 金份 额持 有人持 有的 基金 份额 余额 少于 500 万 份， 即降
级为A 类份 额持 有人 。 本 基金两 类基 金份 额单 独设 置基金 代码 ， 并 单独 公布 每万 份 份基 金净 收益 、
七日年 化收 益率 和运 作期 年化收 益率 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《富 兰 克林国 海日 鑫月 益 30 天 理 财债券 型证 券投
资基金 基金 合同 》 的 有关 规定， 本基 金的 投资 范围 为现金 ， 通 知存 款， 短 期 融资券 ， 一 年以 内(含
一年) 的银行 定期存款 、大 额存单，期 限在一年 以内( 含一年)的债 券回购， 期限 在一 年以内( 含一
年) 的 中央 银行 票据 ，剩 余 期限 在 397 天以 内(含 397 天) 的债 券、 资产 支持 证 券、中 期票 据， 及
中国证监会、 中国人民 银 行认可的其他 具有良好 流 动性的金融工 具。本基 金 的业绩比较 基准为：
同期 7 天 通知 存款 利率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2019 年 3 月 22 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海日 鑫月 益 30 天
理财债 券型 证券 投资 基金 基金合 同》 和在 财务 报表 附注 7.4.4 所列 示的 中国 证监会 、中 国基 金 业
协会发 布的 有关 规定 及允 许的基 金行 业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 27 页 共 66 页
月31 日的 财务 状况 以及2018 年度 的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。比较 财务 报表 的实 际编 制期间 为 2017
年6 月19 日(基 金合 同生 效日) 至2017 年12 月31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目 前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 或资产支 持 证券起息日 或上次除
息日至购买日 止的利息 ， 单独确认为应 收项目。 应 收款项和其他 金融负债 的 相关交易费 用计入初富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 28 页 共 66 页
始确认 金额 。
债券投资和资 产支持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利 息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬 ， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按其估值 日的市场 交 易价格确定公 允价值； 估 值日无 交易且 最
近交易日后未 发生影响 公 允价值计量的 的重大事 件 的，按最近交 易日的市 场 交易价格确 定公允价
值。有充足证 据表明估 值 日或最近交易 日的市场 交 易价格不能真 实反映公 允 价值的，应 对市场交
易价格进行调 整，确定 公 允价值。与上 述投资品 种 相同，但具有 不同特征 的 ，应 以相同 资产或负
债的公允价值 为基础， 并 在估值技术中 考虑不同 特 征因素的影响 。特征是 指 对资产出售 或使用的
限制等 ， 如果 该限 制是 针 对资产 持有 者的 ， 那么 在 估值技 术中 不应 将该 限制 作为特 征考 虑 。 此 外，
基金管 理人 不应 考虑 因大 量持有 相关 资产 或负 债所 产生的 溢价 或折 价。
(2) 当金融 工具不存 在活 跃市场，采用 在当前情 况 下适用并且有 足够可利 用 数据和其他信 息
支持的估值技 术确定公 允 价值。采用估 值技术时 ， 优先使用可观 察输入值 ， 只有在无法 取得相关
资产或 负债 可观 察输 入值 或取得 不切 实可 行的 情况 下，才 可以 使用 不可 观察 输入值 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 29 页 共 66 页
(3) 如经济 环境发 生 重大 变化或证券发 行人发生 影 响金融工具价 格的重大 事 件，应对估值 进
行调整 并确 定公 允价 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金 1) 具有抵销已确 认
金额的法定权 利且该种 法 定权利现在是 可执行的 ； 且 2) 交易 双方准备 按净 额结算时，金 融资产
与金融 负债 按抵 销后 的净 额在资 产负 债表 中列 示。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 损 益平 准金
不适用 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资和资 产支持证 券 投资在持有期 间按实际 利 率计算确定的 金额扣除 在 适用情况下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资和资 产支持证 券 投资处置时其 处置价格 扣 除相关交易费 用后的净 额 与账面价值之 间
的差额 确认 为投 资收 益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率 法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 30 页 共 66 页
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 申购的基金份 额不享有 确 认当日的分红 权
益， 而 赎回 的基 金份 额享 有确认 当日 的分 红权 益。 本基金 以份 额面 值 1.00 元 固定份 额净 值交 易方
式，每日计算 当日收益 并 全部分配结转 至应付收 益 科目，以红利 再投资方 式 在运 作周期 到期日下
一工作 日集 中支 付累 计收 益。
7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。
经营分部是指 本基金内 同 时满足下列条 件的组成 部 分：(1) 该 组成部分 能够 在日常活动中 产
生收入、发生 费用；(2) 本基金的基金 管理人能 够 定期评价该组 成部分的 经 营成果，以决 定向其
配置资源、评 价其业绩 ；(3) 本基金能 够取得该 组成 部分的财务状 况、经营 成 果和现金流量 等有
关会计信息。 如果两个 或 多个经营分部 具有相似 的 经济特征，并 且满足一 定 条件的，则 合并为一
个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资和 资产 支持证 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 31 页 共 66 页
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业 往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税 方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 32 页 共 66 页
(4) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
活期存 款 4,045,684.68 6,004,003.14
定期存 款 825,000,000.00 720,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - 720,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 825,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 829,045,684.68 726,004,003.14
注：
1. 定 期存 款的 存款 期限 指 定期存 款的 票面 存期 。
2.本基金报告 期内 未提 前 支取部分定期 存款，根 据 约定，原定期 存款利率 不 变，提前支 取未造成
利息损 失。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 3,932,191,994.42 3,937,802,900.00 5,610,905.58 0.1089%
合计 3,932,191,994.42 3,937,802,900.00 5,610,905.58 0.1089%
资产支 持 证 券 - - - -
合计 3,932,191,994.42 3,937,802,900.00 5,610,905.58 0.1089%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 33 页 共 66 页
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 1,408,787,855.16 1,408,534,000.00 -253,855.16 -0.0086%
合计 1,408,787,855.16 1,408,534,000.00 -253,855.16 -0.0086%
资产支 持 证 券 - - -
-
合计 1,408,787,855.16 1,408,534,000.00 -253,855.16 -0.0086%
注：
1、偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 791,192,106.78 -
合计 791,192,106.78 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 374,302,960.00 -
银行间 市场 618,711,608.06 -
合计 993,014,568.06 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 34 页 共 66 页
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 434.96 5,277.39
应收定 期存 款利 息 12,212,748.82 1,014,750.06
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 14,840,949.59 3,090,142.46
应收资 产支 持证 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 1,837,991.64 2,308,229.81
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 28,892,125.01 6,418,399.72
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 41,163.97 45,858.16
合计 41,163.97 45,858.16
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
审计费 100,000.00 90,000.00
信息披 露费 270,000.00 210,000.00
应付债 券账 户维 护费 9,000.00 -
合计 379,000.00 300,000.00
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 35 页 共 66 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 220,548,552.68 220,548,552.68
本期申 购 2,280,508,794.53 2,280,508,794.53
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,172,359,338.17 -2,172,359,338.17
本期末 328,698,009.04 328,698,009.04
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金额
上年度 末 2,738,971,243.24 2,738,971,243.24
本期申 购 6,669,949,837.82 6,669,949,837.82
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,585,625,504.00 -4,585,625,504.00
本期末 4,823,295,577.06 4,823,295,577.06
注： 申购 含红 利再 投、 转 换入、 级别 调整 入份 额 ； 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 14,715,499.20 - 14,715,499.20
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -14,715,499.20 - -14,715,499.20
本期末 - - -
单位： 人民 币元
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 36 页 共 66 页
本期利 润 169,119,593.02 - 169,119,593.02
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -169,119,593.02 - -169,119,593.02
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效
日)至2017 年 12 月31 日
活期存 款利 息收 入 55,745.44 104,094.97
定期存 款利 息收 入 45,735,562.12 1,795,911.16
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 27,128.21 9,719.85
其他 5.52 -
合计 45,818,441.29 1,909,725.98
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年6月19 日( 基金 合
同生效 日) 至2017 年12 月31
日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
11,956,473.60 -183,884.76
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 11,956,473.60 -183,884.76
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 37 页 共 66 页
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年6月19 日( 基金 合
同生效 日) 至2017 年12 月31
日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
11,426,341,906.03 5,050,716,285.18
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
11,359,539,048.61 5,042,895,769.92
减：应 收利 息总 额 54,846,383.82 8,004,400.02
买卖债 券差 价收 入 11,956,473.60 -183,884.76
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.17 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至 2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日(基 金合 同生效 日)
至 2017 年12 月 31 日
基金赎 回 费 收入 - -
其他 40,000.00 -
合计 40,000.00 -
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
上年度 可比 期间
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 38 页 共 66 页
12 月 31 日 效日) 至 2017 年 12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用 - -
银行间 市场 交易 费用 878.68 540.54
合计 878.68 540.54
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人 民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生
效日) 至2017 年 12 月31 日
审计费 用 100,000.00 90,000.00
信息披 露费 270,000.00 210,000.00
债券账 户维 护费 45,000.00 7,500.00
银行汇 划费 用 45,080.14 26,618.62
律师费 3,000.00 -
其他手 续费 1,200.00 600.00
合计 464,280.14 334,718.62
7.4.8 或 有事 项 、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国海证 券股 份有 限公 司（ “国海 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton 基金管 理人 的股 东 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 39 页 共 66 页
International, Inc. ）
国海富 兰克 林资 产管 理 （ 上海 ） 有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
12,723,848.37 2,554,937.55
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
554,552.35 375,994.02
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.28%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一 日基金资
产净值 X 0.28% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效
日)至2017 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
3,635,385.39 729,981.99
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.08% 的年费 率计提，逐日 累计至富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 40 页 共 66 页
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：日 托管 费＝ 前一日 基金 资产 净值 X 0.08% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券A
国富日 鑫月 益30 天
理财债 券B
合计
国海证 券 22.81 - 22.81
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
501.72 407,456.16 407,957.88
中国银 行 70,522.23 1,876.37 72,398.60
合计 71,046.76 409,332.53 480,379.29
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 鑫月 益 30
天理财 债券 A
国富日 鑫月 益30 天
理财债 券B
合计
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
329.68 75,091.23 75,420.91
中国银 行 306,189.51 3,822.94 310,012.45
合计 306,519.19 78,914.17 385,433.36
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产
净值 0.27% 和 0.01% 的 年 费率计 提。 其计 算公 式为 ：日销 售服 务费 ＝前 一日 基金资 产净 值 X 约定
年费率 / 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间 市场 交易
的
各关联 方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
中国银 行 200,159,479.45 - - - - -
上年度 可比 期间
2017 年6 月19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年12 月 31 日
银行间 市场 交易 债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 41 页 共 66 页
的
各关联 方名 称
基金买 入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支 出
中国银 行 - - - - - -
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
基 金合 同生效 日（ 2017
年6 月19 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 50,040,036.55
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 50,040,036.55
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
项目
上年度 可比 期间
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至 2017 年 12 月 31 日
国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券 A 国富日 鑫月 益 30 天 理财 债 券B
基 金合 同生效 日（ 2017
年6 月19 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注： 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 42 页 共 66 页
1.本基 金基 金合 同生 效日 为 2017 年6 月19 日。
2.基金 管理 人运 用固 有资 金投资 本基 金费 率按 本基 金基金 合同 公布 的费 率执 行。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
1.本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
2.本报 告期 末和 上年 度末 （2017 年 12 月31 日） 除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 6 月 19 日( 基金 合 同生效 日) 至
2017 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国银 行 4,045,684.68 55,745.44 6,004,003.14 104,094.97
注：本 基金 的活 期银 行存 款由基 金托 管人 中国 银行 保管， 按银 行同业 利 率计 息。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
于 2018 年 12 月31 日 ，本 基金持 有 1,000,000.00 张 中国银 行的 同业 存单 ，成 本 估值 总额 为人 民
币99,482,674.78 元 ，占 基金资 产净 值的 比例 为 1.93% (2017 年 12 月 31 日 ：无) 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
国富日 鑫月 益30 天理 财债 券A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
8,392,878.60 6,185,635.13 136,985.47 14,715,499.20 -
国富日 鑫月 益30 天理 财债 券B
已按再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配 合
计
备注 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 43 页 共 66 页
150,772,874.29 16,884,997.83 1,461,720.90 169,119,593.02 -
注：本基金在本 年度累计 分配收益 183,835,092.22 元，其中以红 利再投资 方式结转入实收 基金
159,165,752.89 元 ，包含 于赎回款的已分配未支付 收益 23,070,632.96 元， 计入应付收益科目
1,598,706.37 元。
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末无 因认 购新发/增 发证 券而 于期 末 持有的 流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额420,333,729.50 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
111895457
18 南 京银
行CD063
2019 年 1 月 2
日
99.04 2,772,000 274,533,128.83
160415 16 农发15
2019 年 1 月 4
日
99.94 500,000 49,967,772.53
180207 18 国开07
2019 年 1 月 4
日
100.18 280,000 28,051,122.64
180404 18 农发04
2019 年 1 月 4
日
100.09 765,000 76,565,226.84
合计
4,317,000 429,117,250.84
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购 证 券款 余额 。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 44 页 共 66 页
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金是一只 短期债券 型 证券投资基金 ，预期风 险 水平和预期收 益低于股 票 型基金、混合 型
基金和债券型 基金，高 于 货币市场基金 。本基金 在 日常经营活动 中面临的 与 这些金融工 具相关的
风险主要包括 信用风险 、 流动性风险及 市场风险 。 本基金的基金 管理人从 事 风险管理的 主要目标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使 本基 金 在风险 和收 益之 间取 得最 佳的平 衡以 实现 “低
风险、 高流 动性 和持 续稳 定收益 ”的 风险 收益 目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险管理委 员 会 为核心的， 由
督察长、风险 管理委员 会 、监察稽核部 、风险控 制 部和相关业务 部门构成 的 风险管理架 构体系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险管理委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和控制措 施 ；在业务操作 层面，由 监 察稽核部负责 协调并与 各 部门合作完 成运作风
险管理 ，由 风险 控制 部负 责投资 风险 管理 与绩 效评 估。
本基金的基金管理人对于 金融工具的风险管理方法 主要是通过定性和定量相 结合的分析方
法去评估各种 风险发生 的 可能性及其发 生可能给 基 金资产造成的 损失。从 定 性分析的角 度出发，
判断风险损失 的严重程 度 和出现同类风 险损失的 频 度。而从定量 分析的角 度 出发，根据 本基金的
投资目 标 ， 结 合基 金资 产 所运用 金融 工具 特征 通过 特定的 风险 量化 指标 、 模 型， 日常 的量 化报 告，
确定风险损失 的限度和 相 应置信程度， 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并通过相
应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。
本基金的 基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 人中国银行； 定期存款 存 放在具有基金 托管资格 的 恒丰银行股 份有限公
司、浦发银行 股份有限 公 司以及厦门国 际银行股 份 有限公司，因 而与银行 存 款相关的信 用风险不
重大。本基金 在银行间 同 业市场进行交 易前均对 交 易对手进行信 用评估并 对 证券交割方 式进行限
制以控制相应 的信用风 险 ；在交易所进 行的交易 均 以中国证券登 记结算有 限 责任公司为 交易对手
完成证 券交 收和 款项 清算 ，违约 风险 可能 性很 小。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 45 页 共 66 页
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在AAA 级以 下 的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于主 体信用 评级 低 于 AAA 的机 构发行 的金 融工 具 占
基金资 产净 值的 比例 合计 不得超 过 10% ， 其中 单一 机构发 行的 金融 工具 占基 金资产 净值 的比 例 合
计不得 超 过2%。 且本 基金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 货币 市场 基金 投资同 一商 业银 行 的
银行存 款及 其发 行的 同业 存单与 债券 不得 超过 该商 业银行 最近 一个 季度 末的 净值产 的 10% 。
本基金固定收 益品种投 资 的信用评级情 况按《中 国 人民银行信用 评级管理 指 导意见》设定 的
标准统 计及 汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 20,068,625.59 -
A-1 以下 - -
未评级 580,198,393.17 159,264,771.04
合计 600,267,018.76 159,264,771.04
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 、短 期融 资券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA 8,038,301.29 -
AAA 以下 - -
未评级 130,163,684.48 -
合计 138,201,985.77 -
注：未 评级 债券 为政 策性 金融债 。
7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位 ：人 民币 元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA
2,695,093,470.59
982,015,531.69
AAA 以下
498,629,519.30
267,507,552.43
未评级 - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 46 页 共 66 页
合计
3,193,722,989.89
1,249,523,084.12
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可于 约定开放 日 要求赎回其持 有的基金 份 额，另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 或 因投资集中 而无法在 市 场出现剧烈 波动的情
况下以 合理 的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人于开放期 对本基金 的 申购赎回情况 进
行严密监控并 预测流动 性 需求，保持基 金投资组 合 中的可用现金 头寸与之 相 匹配。本基 金的基金
管理人在基金 合同中设 计 了巨额赎回条 款，约定 在 非常情况下赎 回申请的 处 理方式，控 制因开放
申购赎回模式 带来的流 动 性风险，有效 保障基金 持 有人利益。此 外，本基 金 还可通过卖 出回购金
融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，本基 金 进入全国银行 间同业市 场 进行债券回 购的资金
余额不 得超 过基 金资 产净 值的 40% 。
于 2018 年 12 月31 日 ，除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 420,333,729.50 元将 在一个 月以 内
到期且计息( 该利息金 额不 重大)外，本 基金所承 担的 其他金融负 债的合约 约定 到期日均为 一个月
以内且不计 息，可赎 回基 金份额净值( 所有者权 益) 无固定到期 日且不计 息， 因此账面余 额约为 未
折现的 合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金的基金 管理人在 基 金运作过程中 严格按照 《 公开募集证券 投资基金 运 作管理办法》 及
《公开 募集 开放 式证 券投 资基金 流动 性风 险管 理规 定》( 自 2017 年 10 月 1 日 起施行)等 法规 的要
求对本基金组 合资产的 流 动性风险进行 管理，通 过 监控基金平均 剩余期限 、 平均剩余存 续期限、
高流动资产 占比、持 仓集 中度、投资 交易的不 活跃 品种(企业债 或短期融 资券)，并结合份 额持有
人集中 度变 化予 以实 现。
本基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 150 天， 且能 够通 过出售 所持 有 的
银行间 同业 市场 交易 债券 应对流 动性 需求 。 于2018 年 12 月 31 日， 本基 金投 资组合 的平 均剩 余期
限为 93 天 ，平 均剩 余存 续 期为 93 天。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管 理人 管理 的其 他基 金共同 持有 一家 公司 发行 的证券 不得 超过 该证 券 的10% 。
本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 150% 。于 2018 年 12富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 47 页 共 66 页
月31 日， 本基 金持 有的 流 动性受 限资 产的 估值 占基 金资产 净值 的比 例符 合法 律法规 的相 关要 求 。
于开放 期内 ， 本 基金 的基 金 管理人 每日 对基 金组 合资 产中7 个工 作日 可变 现资 产 的 可变 现价
值进行 审慎 评估 与测 算， 确保每 日 确 认的 净赎 回申 请不得 超 过 7 个 工作 日可 变现资 产的 可变 现 价
值。 于2018 年 12 月31 日 ， 本基 金组 合资 产中7 个 工作日 可变 现资 产的 账面 价值超 过经 确认 的当
日净赎 回金 额。
同时，本基金 的 基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质 要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 48 页 共 66 页
本期末
2018 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
804,045,684.68 25,000,000.00 - - - 829,045,684.68
交易性 金融 资
产
3,223,932,364.75 708,259,629.67 - - - 3,932,191,994.42
买入返 售金 融
资产
791,192,106.78 - - - - 791,192,106.78
应收利 息
- - - - 28,892,125.01 28,892,125.01
其他资 产
- - - - - -
资产总 计 4,819,170,156.21 733,259,629.67 - - 28,892,125.01 5,581,321,910.89
负债
卖出回 购金 融
资产款
420,333,729.50 - - - - 420,333,729.50
应付管 理人 报
酬
- - - - 1,238,794.01 1,238,794.01
应付托 管费 - - - - 353,941.17 353,941.17
应付销 售服 务
费
- - - - 127,666.64 127,666.64
应付交 易费 用 - - - - 41,163.97 41,163.97
应付利 息 - - - - 407,373.45 407,373.45
应交税 费 - - - - 34,171.09 34,171.09
应付利 润 - - - - 6,412,484.96 6,412,484.96
其他负 债 - - - - 379,000.00 379,000.00
负债总 计 420,333,729.50 - - - 8,994,595.29 429,328,324.79
利率敏 感度 缺
口
4,398,836,426.71 733,259,629.67 - - 19,897,529.72 5,151,993,586.10
上年度 末
2017 年12 月
31 日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 726,004,003.14 - - - - 726,004,003.14
交易性 金融 资
产
1,299,454,031.36 109,333,823.80 - - - 1,408,787,855.16
买入返 售金 融
资产
993,014,568.06 - - - - 993,014,568.06
应收利 息 - - - - 6,418,399.72 6,418,399.72
应收申 购款 - - - - 61,238,226.32 61,238,226.32
其他资 产 - - - - - -
资产总 计 3,018,472,602.56 109,333,823.80 - - 67,656,626.04 3,195,463,052.40
负债
卖出回 购金 融 169,999,545.00 - - - - 169,999,545.00 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 49 页 共 66 页
资产款
应付证 券清 算
款
- - - - 60,000,000.00 60,000,000.00
应付管 理人 报
酬
- - - - 484,897.05 484,897.05
应付托 管费 - - - - 138,542.03 138,542.03
应付销 售服 务
费
- - - - 34,882.22 34,882.22
应付交 易费 用 - - - - 45,858.16 45,858.16
应付利 息 - - - - 125,753.43 125,753.43
应付利 润 - - - - 4,813,778.59 4,813,778.59
其他负 债 - - - - 300,000.00 300,000.00
负债总 计 169,999,545.00 - - - 65,943,711.48 235,943,256.48
利率敏 感度 缺
口
2,848,473,057.56 109,333,823.80 - - 1,712,914.56 2,959,519,795.92
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市场利率下 降 25 个
基点
增加 约 246 增加 约32
市场利率上 升 25 个
基点
减少 约 246 减少 约32
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 50 页 共 66 页
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表 需 要说明 的其 他事项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最
低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层 次 的余 额 为3,932,191,994.42 元， 无属 于 第一或 第三 层次 的余 额(2017 年 12 月31 日：
第二层 次1,408,787,855.16 元 ，无 第一 或第 三层 次) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
无。
(c)
非持 续的 以公 允价 值 计量的 金融 工具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非 持 续的 以公 允 价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 51 页 共 66 页
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允
价值相 差很 小。
(2)
其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 52 页 共 66 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 3,932,191,994.42 70.45
其中： 债券 3,932,191,994.42 70.45
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 791,192,106.78 14.18
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 829,045,684.68 14.85
4 其他各项 资产 28,892,125.01 0.52
5 合计 5,581,321,910.89 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.27
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 420,333,729.50 8.16
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例取报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
本基金 合同 约定 ： “本 基金 进入全 国银 行间 同业 市场 进行债 券回 购的 资金 余额 不得超 过基 金资 产 净
值的 40% ” 。本报 告期内 ，未发生本基 金债券正 回 购的资金余额 占基金资 产 净值比例违反 基金合
同的情 况。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 53 页 共 66 页
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 93
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 144
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 41
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本基金 合同 约定 ： “ 本基 金 将投资 组合 的平 均剩 余期 限控制 在150 天 以内 ” 。 本报告 期内 ， 未发 生
投资组 合的 平均 剩余 期限 违反基 金合 同的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 21.65 8.16
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 17.40 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 11.61 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —120 天 29.30 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 27.82 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 107.77 8.16
8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本基 金投 资组 合平均 剩余 存续 期未 超 过240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 54 页 共 66 页
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 310,330,179.28 6.02
其中： 政策 性金 融债 310,330,179.28 6.02
4 企业债 券 8,038,301.29 0.16
5 企业短 期融 资券 420,100,523.96 8.15
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 3,193,722,989.89 61.99
8 其他 - -
9 合计 3,932,191,994.42 76.32
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：
1、 上 表中 ， 附息 债券 的成 本包括 债券 面值 和折 溢价 ， 贴 现式 债券 的成 本包 括 债券投 资成 本和 内在
应收利 息。
2、同 业存 单中 ，投 资于AAA 同 业存 单的 比例 为84.39% ，AA+ 同 业存 单的 比例 为15.61% 。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111815512 18 民 生银
行 CD512
4,000,000 393,024,141.70 7.63
2 111803138 18 农 业银
行 CD138
3,000,000 298,445,752.44 5.79
3 111895457 18 南 京银
行 CD063
3,000,000 297,113,775.79 5.77
4 011801489 18 中粮
SCP001
2,000,000 200,005,438.55 3.88
5 111813114 18 浙 商银
行 CD114
2,000,000 197,646,379.83 3.84
6 111812172 18 北 京银
行 CD172
2,000,000 197,301,299.76 3.83
7 111894910 18 广 州银
行 CD035
1,700,000 167,928,898.36 3.26
8 111815424 18 民 生银
行 CD424
1,500,000 149,176,919.08 2.90
9 180404 18 农发 04 1,300,000 130,110,842.99 2.53
10 111889860 18 唐 山银
行 CD094
1,200,000 118,345,672.17 2.30
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 55 页 共 66 页
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 17
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4376%
报告期 内偏 离度 的最 低值 0.0138%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1156%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本基 金负 偏离 度的绝 对值 未达 到0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本基 金正 偏离 度的绝 对值 未达 到0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按实 际利 率或 商 定利率 每日 计提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 份额 资产 净值 始终 维持 在 1.00 元。
8.9.2 本 基金 本期投 资的 前十名 证券 中 ，报 告期 内发行 主体 被监管 部门 立案调 查
的 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到证 监会 、证券 交易 所公开 谴责 、处罚 的证 券如
下：
南京银 行股 份有 限公 司（ 以下简 称“ 南京 银行 ” ） 于 2018 年 1 月 29 日 发布 南 京银行 镇江 分
行收到中国银 行业监督 管 理委员会江苏 监管局行 政 处罚决定书（ 苏银监罚 决 字【2018】1 号） 的
通知， 因其 违规 办理 票据 业务违 反审 慎经 营原 则， 被处以 人民 币3230 万元 的罚款 。
本基金对南京 银行投资 决 策说明：本公 司的投研 团 队经过充分研 究，认为 上 述事件仅对南 京
银行短期经营 有一定影 响 ，不改变长期 投资价值 。 同时由于本基 金看好南 京 银行长期发 展，因此
买入南 京银 行。 本基 金管 理人对 该股 的投 资决 策遵 循公司 的投 资决 策制 度。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 56 页 共 66 页
中国民 生银 行股 份有 限公 司 2018 年 12 月 7 日 受到 中国银 行保 险监 督管 理委 员会公 开处 罚 ，
违规行为：( 一)内控管 理 严重违反审 慎经营规 则；( 二)同业投资 违规接受 担保 ；(三)同业投 资，
理财资金违 规投资房 地产 ，用于缴交 或置换土 地出 让金及土地 储备融资 ；(四)本行理财产 品之间
风险隔离不 到位；(五) 个 人理财资金 违规投资 ；(六) 票据代理未 明示，增 信未 簿记和计提 资本占
用；( 七)为非 保本理财 产 品提供保本 承诺。 为 此， 中国银保监 督会对中 国民 生银行 股份 有限公 司
做出罚 款人 民 币3,160 万 元的行 政公 开处 罚。
中国民 生银 行股 份有 限公 司于 2018 年 12 月 8 日受 到中国 银行 保险 监督 管理 委员会 公开 处 罚
违规行为：贷 款业务严 重 违反审慎经营 规则。为 此 ，中国银保监 会对中国 民 生银行股份 有限公司
做出罚 款人 民 币200 万元 的行政 公开 处罚 。
本基金对民生 银行投资 决 策说明：本公 司的投研 团 队经过充分研 究，认为 上 述事件仅对民 生
银行短期经营 有一定影 响 ，不改变长期 投资价值 。 同时由于本基 金看好民 生 银行长期发 展，因此
买入民 生银 行。 本基 金管 理人对 该股 的投 资决 策遵 循公司 的投 资决 策制 度。
8.9.3 期 末其 他各 项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 28,892,125.01
4 应收申 购款 -
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 28,892,125.01
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 57 页 共 66 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有
人户
数
(户)
户均持 有的 基金
份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国
富
日
鑫
月
益
30
天
理
财
债
券A
9,459 34,749.76 1,028.47 0.00% 328,696,980.57 100.00%
国
富
日
鑫
月
益
30
天
理
财
债
券B
17 283,723,269.24 4,823,295,577.06 100.00% - -
合
计
9,476 543,688.64 4,823,296,605.53 93.62% 328,696,980.57 6.38%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国富日 鑫月
益30 天理 财
债券A
53,279.46 0.016209%
国富日 鑫月 - - 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 58 页 共 66 页
益30 天理 财
债券B
合计 53,279.46 0.001034%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券A
0
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券B
0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国富日 鑫月 益 30 天
理财债 券A
0
国富日 鑫月益 30 天
理财债 券B
0
合计 0
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 59 页 共 66 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 A
国富日 鑫月 益 30
天理财 债 券 B
基金合 同生 效日 （2017 年 6 月 19 日） 基金
份额总 额
932,372,401.87 627,019,230.49
本报告 期期 初基 金份 额总 额 220,548,552.68 2,738,971,243.24
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 2,280,484,541.51 6,669,949,837.82
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 2,172,335,085.15 4,585,625,504.00
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 328,698,009.04 4,823,295,577.06
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 60 页 共 66 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第五 届董 事会 第十一 次会 议审 议通 过， 自 2018 年 11
月20 日起 ， 胡 昕彦 女士 不 再担任 公司 副总 经理 。 相 关公告 已 于2018 年11 月17 日 在 《中 国证 券
报》和 公司 网站 披露 。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
报告期 内 ，2018 年8 月 ， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务 。 上述人 事变 动已
按相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民 币100,000.00 元 ， 本基 金自
成立以 来对 其进 行审 计的 均为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。
（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金托 管人 的托管 业务 部门 及其 高级 管理人 员没 有受 到稽 查或 处罚等 情况 。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 61 页 共 66 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证 券 2 - - - - -
注：
管理人对基金 交易单元 的 选择是综合考 虑券商的 研 究能力及其他 相关因素 后 决定的。 报 告期内，
本基金 交易 单元 无变 更。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
国海证 券 84,633,716.17 100.00% 3,931,000,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2017 年
第4 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年1 月19
日
2
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书（2018 年第 1 号）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 2 月 1
日
3
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明 书摘 要（2018 年第1 号）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 2 月 1
日
4
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 调 整 富 兰 克 林 国 海 日 鑫
月益 30 天理 财债 券型 证 券投资
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 2 月 2
日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 62 页 共 66 页
基金最 低持 有份 额限 制的 公告
5
关 于 在 大 泰 金 石 基 金 销 售 有 限
公 司 开 通 国 海 富 兰 克 林 基 金 管
理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 定 投
业 务 并 参 加 相 关 费 率 优 惠 活 动
的公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 2 月 2
日
6
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
“ 春节” 假 期 前 暂 停 大 额 申 购
以及转 换转 入业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年2 月10
日
7
关于增 加奕 丰金 融服 务（ 深圳 ）
有 限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金
旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通
转换业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年2 月27
日
8
关 于 增 加 珠 海 盈 米 财 富 管 理 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 管
理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 代 销
机构并 开通 转换 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月19
日
9
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 公 司 旗 下 公 开 募 集 证 券
投 资 基 金 计 划 收 取 短 期 赎 回 费
的提示 性公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月23
日
10
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2017 年
年度报 告及 摘要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月27
日
11
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司关于 国海 日鑫 月 益 30 天理财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 修 订 基 金
合同 、 托 管协 议等 法律 文 件的公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月29
日
12
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
“ 清明节” 假 期 前 暂 停 大 额 申
购以及 转换 转入 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月31
日
13
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 旗 下 基 金 所 持 中 兴 通 讯
股票 （000063 ） 估 值调 整 的公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年4 月19
日
14
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
第1 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年4 月21
日
15
关 于 新 增 北 京 汇 成 基 金 销 售 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及开
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年5 月25
日 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 63 页 共 66 页
展相关 费率 优惠 活动 的公 告
16
国海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 旗 下 基 金 所 持 中 兴 通 讯
股票 （000063 ） 估 值调 整 的公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 6 月 9
日
17
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 暂 停 大
额 申 购 以 及 转 换 转 入 业 务 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年7 月18
日
18
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
第2 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年7 月20
日
19
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 更 新 招
募说明书及摘要（2018 年第 2
号）
中国证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 8 月 2
日
20
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
半年度 报告 及摘 要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年8 月25
日
21
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
“ 国庆节” 假 期 前 暂 停 大 额 申
购以及 转换 转入 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年9 月25
日
22
国 海 富 兰 克 林 金 基 金 管 理 有 限
公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 众 升 财
富( 北京) 基 金 销 售 有 限 公 司 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 10 月
22 日
23
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财债券 型证 券投 资基 金 2018 年
第3 季 度报 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 10 月
25 日
24
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司高级 管理 人员 变更 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
17 日
25
关 于 增 加 平 安 银 行 股 份 有 限 公
司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转 换 业
务、定 期定 额投 资业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
29 日
26
关 于 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及相
关费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 12 月
21 日
27
富兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 暂 停 申
购、转 换转 入业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 12 月
25 日
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 64 页 共 66 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况 报告期 末持 有基 金情 况
序
号
持
有
基
金
份
额
比
例
达
到
或
者
超
过
20%
的
时
间
区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1
201
8 年
7 月
17
日
至
201
8 年
8 月
14
日
-
1,353,832,167.
35
1,100,000,000.
00
253,832,167.35 4.93%
2
201
8 年
1 月
1 日
至
201
8 年
12
1,500,000,000.
00
580,479,880.56 -
2,080,479,880.
56
40.38
% 富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 65 页 共 66 页
月
31
日
产品特 有风 险
1.流动 性风 险
投资者大额赎 回所持有 的 基金份额时， 为了实现 基 金资产的迅速 变现，在 基 金交易过程 中可能存
在无法实现交 易价格最 优 ；亦或导致基 金仓位调 整 困难，基金资 产不能 迅 速 转变成现金 ，产生流
动性风 险。
一旦引发巨额 赎回，当 基 金管理人认为 兑付投资 者 的赎回申请有 困难，或 认 为兑付投资 者的赎回
申请进行的资 产变现可 能 使基金资产净 值发生较 大 波动时，可能 出现比例 赎 回、延期支 付赎回款
等情形 。
管理人有权根 据本基金 合 同和招募说明 书的约定 ， 基于投资者保 护原则， 暂 停或拒绝申 购、暂停
赎回。
2.估值 风险
投资者大额赎 回所持有 的 基金份额时， 基金份额 净 值可能受到尾 差和部分 赎 回费归入基 金资产的
影响， 从而 导致 非市 场因 素的净 值异 常波 动。
富兰克林国海日鑫月益 30 天理 财债券型证券投资基金 2018 年 年度报告
第 66 页 共 66 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 富兰 克 林国 海 日鑫 月 益30 天理 财 债券型 证券 投资 基金 设立 的文件 ；
2 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 ；
3 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 招募 说明 书》 ；
4 、 《富 兰克 林国 海日 鑫月 益 30 天理 财债 券型 证券 投 资基金 托管 协议 》 ；
5 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 并登 载于 基金 管理 人网站 ：www.ftsfund.com 。
13.3 查 阅方 式
1 、 投 资者 在基 金开 放日 内 至基金 管理 人或 基金 托管 人住所 免费 查阅 ， 并 可按 工本费 购买 复印
件；
2 、登 陆基 金管 理人 网 站www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2019 年 3 月 29 日
