富 兰 克林 国 海日 日 收益 货 币市 场 证券 投 资基 金
2018 年年 度报告
2018 年12 月31 日
基金管 理人： 国海富兰克 林基金管理有限公 司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2019 年3 月29 日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2019 年 3 月 27 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2018 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 17
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 ................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 51
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 51
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 52
8.4 报 告期 内投 资组 合平 均剩余 存续 期超 过 240 天 情况说 明 .................................................... 53
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 53
8.7 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 54 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名资 产支 持证 券投 资明细 ............ 54
8.9 投 资组 合报 告附注 .................................................................................................................... 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 56
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 56
9.2 期 末货 币市 场基 金前 十名份 额持 有人 情况 ............................................................................ 56
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 57
9.4 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 57
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 58
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 59
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 59
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 60
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 60
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 60
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 64
12.1 报告 期内 单一 投资 者 持有基 金份 额比 例达 到或 超过 20% 的 情况 ...................................... 64
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 66
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 66
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 66
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 66
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 富兰克 林国 海日 日收 益货 币市场 证券 投资 基金
基金简 称 国富日 日收 益货 币
基金主 代码 000203
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 7 月 24 日
基金管 理人 国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 519,187,047.99 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000203 000204
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 77,404,514.24 份 441,782,533.75 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 力 求 保 持 基 金 资 产 安 全 性 与 较 高 流 动 性 的 基 础 上 ， 追 求 稳 定 的 当 期 收
益。
投资策 略 本基金 主要 为投 资者 提供 现金管 理工 具， 通过 积极 的投资 组合 管理 ， 同 时
充分把 握市 场短 期失 衡带 来的套 利机 会， 在安 全性 、 流动 性和 收益 性之 间
寻求最 佳平 衡点 。
1、剩 余期 限结 构配 置
基于对 国内 外宏 观 经 济形 势、 国 家货 币政 策和 财政 政策、 短期 资金 市场 利
率波动 、 资 金供 求、 市场 结构变 化等 因素 的深 入研 究， 对 利率 期限 结构 变
动趋势 进行 研判 ， 预 测货 币市场 利率 水平 ， 确 定基 金投资 组合 的平 均剩 余
期限及 期限 分配 结构 。 当 预期短 期利 率上 升时 ， 缩 短组合 的平 均剩 余期 限；
当预期 短期 利率 下降 时， 适度延 长组 合的 平均 剩余 期限。
2、类 属资 产配 置策 略
根据市 场环 境， 结 合各 债 券品种 之间 的流 动性、 相 对收益 水平、 信用 等级 、
参与主 体资 金的 供求 变化 及到期 期限 等因 素， 灵活 运用哑 铃形 策略 、 梯 形
策略及 纺锤 形策 略等 ，确 定组合 中各 债券 品种 的配 置比例 。
3、个 券选 择 ， 构建 投资 组 合
构建不 同券 种的 收益 率曲 线预测 模型 ， 对 货币 市场 工具进 行估 值， 确定 价
格中枢 的变 动趋 势， 在综 合考虑 风险 收益 匹配 水平 及流动 性的 基础 上， 投
资于各 类属 债券 中价 值低 估的个 券。 在保 证投 资组 合低风 险、 高流 动性 的
前提下 ， 构 建投 资组 合， 并根据 投资 环境 的变 化相 机调整 ， 尽 可能 提升 组
合的收 益。
4、现 金流 均衡 管理 策略
对 市 场 资 金面 的 变 化及 本基 金 申 购/ 赎回 变 化 的动 态预 测 ， 通 过现 金 库存
管理、 回购 滚动 操作 、 债 券品种 的期 限结 构安 排及 资产变 现等 措施 ， 动 态
调整并 有效 分配 现金 流， 在保证 基金 资产 充分 流动 性的基 础上 ， 获 取稳 定富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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的收益 。
5、充 分把 握市 场短 期失 衡 带来的 套利 机会
由于市 场分 割、 信息 不对 称、 发 行人 信用 等级 发生 突然变 化等 情况 会造 成
市场在 短期 内的 非有 效性 ； 由于 新股 、 新 债发 行以 及季节 效应 等因 素会 使
市场资 金供 求关 系发 生短 期失衡 。 本 基金 管理 人将 积极把 握由 于市 场短 期
失衡而 带来 的套 利机 会 ， 通过跨 市场 套利 、 跨品 种 套利 、 跨 期限 套利 、 正
回购放 大等 策略 获取 超额 收益。
业绩比 较基 准 同期 7 天 通知 存款 利率 （ 税后）
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的高 流动性 、低 风险 品种 ，
其预期 收益 和预 期风 险均 低于债 券型 基金 、混 合型 基金及 股票 型基 金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 国海富兰克林基金管理有限
公司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 储丽莉 王永民
联系电 话 021-3855 5555 010-6659 4896
电子邮 箱 service@ftsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电话
400-700-4518 、 9510-5680 和
021－38789555
95566
传真 021-6888 3050 010-6659 4942
注册地 址 广西南宁市西乡塘区总部路
1 号中国－东盟科技企业孵
化基地 一 期C-6 栋二 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
办公地 址 上海市浦东新区世纪大道 8
号上海 国金 中心 二 期 9 层
北 京 市 西 城 区 复 兴 门 内 大 街 1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 吴显玲 陈四清
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 证券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ftsfund.com
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 和基 金托 管人 的住所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊
普通合 伙）
上海市 湖滨 路 202 号普 华 永道中 心
11 楼
注册登 记机 构
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司
上海市 浦东 新区 世纪 大 道 8 号 上海
国金中 心二 期9 层
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：
1.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
2.本基 金利 润分 配按 日结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
国富日 日收 益货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6286% 0.0022% 0.3180% 0.0000% 0.3106% 0.0022%
过去六 个月 1.3519% 0.0035% 0.6380% 0.0000% 0.7139% 0.0035%
3.1.1 期间 数据
和指标
2018 年 2017 年 2016 年
国富日 日收
益货 币A
国富日 日
收益货 币B
国富日 日收
益货 币A
国富日 日
收益货 币B
国富日 日
收益货 币
A
国富日 日
收益货 币B
本期已 实现 收益
2,994,924.6
8
47,314,01
4.98
4,993,148.3
9
111,959,9
91.06
3,776,60
9.53
166,871,0
98.48
本期利 润
2,994,924.6
8
47,314,01
4.98
4,993,148.3
9
111,959,9
91.06
3,776,60
9.53
166,871,0
98.48
本期净 值收 益率 3.2122% 3.4607% 3.5177% 3.7671% 2.3784% 2.6254%
3.1.2 期末 数据
和指标
2018 年末 2017 年末 2016 年末
期 末 基 金 资 产 净
值
77,404,514.
24
441,782,5
33.75
154,826,037
.43
2,071,796
,582.69
238,259,
097.73
6,371,618
,431.93
期 末 基 金 份 额 净
值
1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
3.1.3 累计 期末
指标
2018 年末
2017 年末 2016 年末
累计净 值收 益率 20.9454% 22.5346% 17.1812% 18.4359% 13.1992% 14.1363% 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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过去一 年 3.2122% 0.0033% 1.2736% 0.0000% 1.9386% 0.0033%
过去三 年 9.3841% 0.0029% 3.9244% 0.0000% 5.4597% 0.0029%
过去五 年 18.5562% 0.0049% 6.7137% 0.0000% 11.8425% 0.0049%
自基金 合同
生效起 至今
20.9454% 0.0048% 7.3492% 0.0000% 13.5962% 0.0048%
国富日 日收 益货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.6896% 0.0022% 0.3180% 0.0000% 0.3716% 0.0022%
过去六 个月 1.4746% 0.0035% 0.6380% 0.0000% 0.8366% 0.0035%
过去一 年 3.4607% 0.0033% 1.2736% 0.0000% 2.1871% 0.0033%
过去三 年 10.1767% 0.0029% 3.9244% 0.0000% 6.2523% 0.0029%
过去五 年 19.9874% 0.0049% 6.7137% 0.0000% 13.2737% 0.0049%
自基金 合同
生效起 至今
22.5346% 0.0049% 7.3492% 0.0000% 15.1854% 0.0049%
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
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注：本 基金 的基 金合 同生 效日为 2013 年 7 月 24 日 。本基 金在 6 个月 建仓 期 结束时 ， 各 项投 资比
例符合 基金 合同 约定 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
国富日 日收 益货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 3,018,419.76 27,850.50 -51,345.58 2,994,924.68
2017 6,497,995.38 798,786.94 -2,303,633.93 4,993,148.39
2016 7,285,740.01 964,775.43 -4,473,905.91 3,776,609.53
合计 16,802,155.15 1,791,412.87 -6,828,885.42 11,764,682.60
单位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2018 47,440,541.33 713,124.85 -839,651.20 47,314,014.98
2017 105,183,196.80 12,455,900.44 -5,679,106.18 111,959,991.06
2016 139,886,566.72 20,337,482.67 6,647,049.09 166,871,098.48
合计 292,510,304.85 33,506,507.96 128,291.71 326,145,104.52
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 成立 于 2004 年 11 月，由 国海 证券 股份 有限 公司和 富兰 克 林
邓普顿 投 资 集团 全资 子公 司邓普 顿国 际股 份有 限公 司共同 出资 组建 ，目 前公 司注册 资 本 2.2 亿元
人民币 ，国 海证 券股 份有 限公司 持 有51% 的股 份， 邓普顿 国际 股份 有限 公司 持有 49% 的 股份 。
国海证 券股 份有 限公 司是 国内 A 股市 场 第16 家上 市 券商， 是拥 有全 业务 牌照 ， 营业网 点遍 布
中国主要城市 的全国性 综 合类证券公司 。富兰克 林 邓普顿投资集 团是世界 知 名基金管理 公司，在
全球市 场上 有超 过 70 年 的 投资管 理经 验。 国海 富兰 克 林基金 管理 有限 公司 引进 富兰克 林邓 普顿 投
资集团享誉全 球的投资 机 制、研究平台 和风险控 制 体系，借助国 海证券股 份 有限公司的 综合业务
优势， 力争 成为 国内 一流 的基金 管理 公司 。
本公司 具有 丰富 的基 金管 理经验 。 自2005 年6 月 第 一只基 金成 立开 始 ， 截 至 本报告 期末 ， 公
司旗下 共运 作 32 只 公募 基 金产品 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
王莉
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
富 安 享 货
币 基 金 及
国 富 日 鑫
月益30 天
理 财 债 券
基 金 的 基
金经理
2016 年 1 月
22 日
- 8 年
王 莉 女 士 ， 华 东 师
范 大 学 金 融 学 硕
士 。 历 任 武 汉 农 村
商 业 银 行 股 份 有 限
公 司 债 券 交 易 员 、
国 海 富 兰 克 林 基 金
管理有限 公 司 债 券
交 易 员 。 截 至 本 报
告 期 末 任 国 海 富 兰
克 林 基 金 管 理 有 限
公 司 国 富 日 日 收 益
货 币 基 金 、 国 富 安
享 货 币 基 金 及 国 富
日鑫月 益30 天 理财
债 券 基 金 的 基 金 经
理。
严婧璧
国 富 日 日
收 益 货 币
基 金 、 国
2018 年2 月5
日
- 10 年
严 婧 璧 ，CFA ，FRM
持 证 人 ， 上 海 交 通
大 学 理 学 学 士 。 历富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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富 安 享 货
币 基 金 及
国 富 日 鑫
月益30 天
理 财 债 券
基 金 的 基
金 经 理 助
理
任 太 平 资 产 管 理 有
限 公 司 交 易 员 及 国
海 富 兰 克 林 基 金 管
理 有 限 公 司 交 易
员 。 截 至 本 报 告 期
末 任 国 海 富 兰 克 林
基 金 管 理 有 限 公 司
国 富 日 日 收 益 货 币
基 金 、 国 富 安 享 货
币 基 金 及 国 富 日 鑫
月益30 天 理财 债券
基金的基金 经 理 助
理。
注：
1. 表中 “ 任职 日期 ”和 “ 离任日 期 ” 分别 指根 据公 司决定 确定 的聘 任日 期和 解聘日 期， 其中 ， 首
任基金 经理 的 “ 任职 日期 ”为基 金合 同生 效日 。
2. 表中 “ 证券 从业 年限 ” 的计算 标准 为该 名员 工从 事过的 所有 诸如 基金 、 证 券、 投 资等 相关 金融
领域的 工作 年限 的总 和。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《中 华人民共 和 国证券投资基 金法》及 其 他有关法律、 法
规和《富兰克 林国海日 日 收益货币市场 证券投资 基 金基金合同》 的规定， 本 着诚实信用 、勤勉尽
责的原则管理 和运用基 金 资产，在严格 控制风险 的 基础上，为基 金份额持 有 人谋求最大 利益，无
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。基 金投 资组 合符 合有关 法律 、法 规的 规定 及基金 合同 的约 定。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
公司建 立了 《 公平 交易 管 理制度 》 ， 确保 公司 旗下 投 资组合 能够 得到 公平 对待 ， 避 免各 种投 资
组合之 间的 利益 输送 行为 。我们 主要 从如 下几 个方 面对公 平交 易进 行控 制：
1. 在研究信息 共享方面 ， 投资研究等部 门通过定 期 的例会沟通机 制，就相 关 议题进行讨论 ；
公司建 立了 统一 的研 究平 台，研 究报 告信 息通 过研 究平台 进行 发布 。
2. 建立投资对 象 备选库 ， 股票及债券的 入库需要 由 研究报告支持 作为依据 ， 并经过相关领 导
审批； 建立 研究 报告 的定 期更新 机制 。
3. 在投资决策 方面，公 司 在各类资产管 理业务之 间 建立防火墙， 确保业务 隔 离及人员隔离 ，
同时各 投资 组合 经 理 投资 决策保 持独 立。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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4. 公司对所有 投资组合 的 交易指令实行 集中交易 ， 公司在交易系 统中设置 公 平交易功能， 按
照时间优先、 价格优先 的 原则执行各账 户所有指 令 ；公司建立和 完善了对 债 券一级市场 申购、非
公开发 行股 票申 购等 交易 分配制 度， 以确 保相 关投 资组合 能够 得到 公平 对待 。
5. 公司 建立 了 《同 日反 向 交易管 理办 法》 ， 通 过事 前 审批来 对反 向交 易进 行事 前控制 。 公司 每
季度对 不同 时间 窗下 公司 管理的 不同 投资 组合 同向 交易的 交易 价差 进行 分析 。
6. 公司定期对 公平交易 执 行情况进行监 察稽核， 并 在监察稽核定 期报告中 做 专项说明。公 司
也会在 各投 资组 合 的 定期 报告中 ，披 露公 平交 易制 度执行 情况 及异 常交 易行 为专项 说明 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内公 司严 格执 行 《 公平交 易管 理制 度》 ， 明 确 了公平 交易 的原 则和 目标 ， 制 订了 实现 公
平交易 的具 体措 施， 并在 技术上 按照 公平 交易 原则 实现了 严格 的交 易公 平分 配。
报告期末，公 司共管理 了 三十二只公募 基金及六 只 专户产品。统 计所有投 资 组合 分投资类 别
（股票 、债 券） 过去 连续 4 个季度 内在 不同 时间 窗 口（T=1 、T=3 和 T=5 ）存 在同向 交易 价差 的样
本，并对差价 率均值、 交 易价格占优比 率、t 值 、 贡献率等指标 进行分析 ， 报告期内公 司未发现
不同投 资组 合间 通过 价差 交易进 行利 益输 送的 行为 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
公司按 照《 异常 交易 监控 与报告 制度 》 ， 系统 划分 了 异常交 易的 类型 、异 常交 易的界 定标 准、
异常交 易的 识别 程序 ，制 订了异 常交 易的 监控 办法 ，并规 范了 异常 交易 的分 析、报 告制 度。
公司严格按照 《异常交 易 监控与报告制 度》和《 同 日反向交易管 理办法》 对 异常交易进行 监
控。
报 告期内，公 司不同投 资 组合之间未发 生同日反 向 交易且成交较 少的单边 交 易量超过该证 券
当日成 交量 的 5% 的 情况 ， 经公司 检查 和分 析未 发现 异常情 况。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2018 年的 债市 是伴 随着 信 用风险 的牛 市， 货币 政策 从稳健 中性 到合 理充 裕转 变， 市 场基 调从
年初的严监管 走向下半 年 的促稳定，加 之外围市 场 经历了加息周 期预期减 弱 的过程，收 益率下行
的一致 预期 逐步 得到 确认 ； 另 一方 面， 信用 风险 也 是贯穿 了2018 年的 一大 主 题， 市场 风险 偏好 从
一开始的无差 别极低到 分 行业板块的调 高， 整体 信 用收益率也大 幅下行。 一 季度，市场 逐渐明确
了合理充裕的 政策方向 ， 虽然监管政策 仍在适时 的 落地，但整体 看对市场 的 冲击减小， 季末贸易富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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战打响并在接 下来的季 度 里不断发酵， 影响到了 国 内的宏观走势 ，央行两 次 降准来合理 对冲，利
率及高评级信 用品种收 益 率整体大幅回 落。二季 度 起低评级特别 是民企违 约 情况不断发 生，市场
整体风险偏好 降低，风 险 利差反而大幅 走扩。在 此 背景下，三季 度起货币 、 财政各种支 持政策不
断出台并贯穿 接下来的 半 年，抚平市场 情绪、定 向 降准，信用收 益率逐步 回 落。下半年 市场基本
围绕着 基本 面的 变动 而变 动，资 金宽 松使 得年 底的 债 券市 场持 续火 爆。
目前信用事件 层出不穷 ， 在此背景下仍 需仔细筛 选 流动性尚佳的 有配置价 值 的信用品种。 整
体来看，高评 级存单的 风 险整体可控， 且由于其 良 好的流动性， 其仍然是 目 前配置上比 较理想的
品种之 一。
报告期内，本 基金致力 于 做好择时，选 择在合适 时 机增加长期限 信用品种 ， 在债券配置上 采
取哑铃型结构 ，保持短 期 流动性并力求 锁定一部 分 长期资产的收 益率。选 择 高评级同业 存单为配
置主力 品种 ，间 或择 时投 资性价 比高 且资 质优 良 的 AAA 评 级超 短融 。在 保持 组合流 动性 要求 的前
提下在 各投 资品 种内 选择 合适的 标的 ，为 基金 持有 人创造 稳健 的收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金A 类份额 净值 增 长3.2122% ， 同期业 绩比 较基 准增 长 1.2736% ， 基 金超
额收益 率1.9386% ； 本基 金 B 类 份额 净值 增 长3.4607% ， 同期 业绩 比较 基准 增 长1.2736% ， 基 金超
额收益 率2.1871% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望未来，中 国宏观经 济 在各条线的刺 激政策下 有 望产生效果， 外部加息 压 力渐小，且贸 易
冲突也逐渐有 了缓和的 迹 象，但信用事 件仍在不 断 出现，在此前 提下，预 计 市场流动性 仍会较为
宽裕。 目前 整体 收益 率已 经下行 到历 史较 低位 置， 需密切 关 注 政策 及基 本面 的变化 。
2019 年本 基金 将仔 细筛 选 流动性 尚佳 的有 配置 价值 的信用 品种 ， 着 力在 择时 配置及 久期 调整
上，继续按照 基金合同 及 相关法律法规 要求，努 力 做好基金投资 工作，在 保 证账户流动 性的前提
下争取 获得 更好 的长 期收 益。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
报告期内，本 基金管理 人 进一步梳理完 善内部相 关 规章制度及业 务流程， 严 格开展对基金 相
关法律文件和 对外宣传 资 料的合规审核 ，积极加 强 对各部门、各 主要运作 环 节的风险监 控，并通
过定期稽核和 专项稽核 ， 及时发现需要 完善的业 务 环节，并落实 措施。报 告 期内，本基 金管理人
特别关注基金 投资研究 交 易、市场销售 以及运营 的 合法合规和风 险控制， 对 保护投资者 利益涉及富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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的各业务环节 以及信息 技 术安全开展了 专项自查 和 采取控制措施 。同时， 本 基金管理人 开展多层
次的员工合规 教育和日 常 提示等措施， 强化员工 风 控意识，努力 营造合规 经 营文化。此 外，本基
金管理 人依 照规 定， 及时 向监管 部门 、董 事会 报送 监察稽 核报 告。
报告期内，本 基金管理 人 所管理的基金 整体运作 合 法合规，保障 了基金份 额 持有人的合法 权
益。本基金管 理人将继 续 深入分析和识 别市场变 化 和潜在风险， 积极采取 措 施，加强事 前、事中
和事后 的内 部控 制， 提高 监察稽 核工 作的 科 学 性和 有效性 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本公司在报告 期内有效 控 制基金估值流 程，按照 相 关法律法规的 规定设有 投 资资产估值委 员
会 （简 称 “估 值委 员会 ” ） ， 并已 制订 了 《公 允估 值 管理办 法》 。 估值 委员 会审 核和决 定投 资资 产估
值的相 关事 务 ， 确 保基 金 估值的 公允 、 合理 ， 保 证 估值未 被歪 曲以 免对 基金 持有人 产生 不利 影响 。
报告期内相关 基金估值 政 策由托管银行 进行复核 。 公司估值委员 会由总经 理 或其任命者 负责，成
员包括投研、 风险控制 、 监察稽核、交 易、基金 核 算方面的部门 主管，相 关 人员均具有 丰富的证
券基金行业从 业经验和 专 业能力。 基金 经理如认 为 估值有被歪曲 或有失公 允 的情况，应 向估值委
员会报告并提 出相关意 见 和建议。各方 不存在任 何 重大利益冲突 ，一切以 投 资者利益最 大化为最
高准则 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金利润分 配按日结 转 份额。本基金 管理人已 根 据本基金基金 合同和相 关 法律法规的规 定
对应分 配利 润进 行了 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
无。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 日日 收益 货币 市场证 券投 资基
金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的 托管过 程中 ， 严 格遵 守 《 证券投 资基 金法 》 及 其他 有关法 律法 规、 基金
合同和托管协 议的有关 规 定，不存在损 害基金份 额 持有人利益的 行为，完 全 尽职尽责地 履行了应
尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 净值收益
率的计算以及 基金费用 开 支等方面进行 了认真地 复 核，未发现本 基金管理 人 存在损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 普华永 道中 天审 字(2019) 第 21136 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 富兰克林国海日日 收益货 币市场证券投资基 金全体 基金份额
持有人
审计意 见 (一) 我们审 计的 内容
我 们 审 计 了 富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金
(以下 简称 国富 日日 收益 货 币基金 ”) 的财 务报 表， 包 括 2018
年12 月31 日的 资产 负债 表，2018 年度 的利 润表 和 所有者 权
益(基 金净 值)变 动表 以及 财务报 表附 注。
(二) 我们的 意见
我们认为，后附的 财务报 表在所有重大方面 按照企 业会计准
则 和 在 财 务 报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会
(以下 简称 “中 国证 监会 ”)、 中 国证 券投 资基 金业 协 会(以下
简称 “ 中国 基金 业协 会”) 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业
实务操作编制，公允反 映 了国富日日收益货币基金 2018 年
12 月31 日的 财务 状况 以 及2018 年度 的经 营成 果和 基金净 值
变动情 况。
形成审 计意 见的 基础 我们按照中国注册 会计师 审计准则的规定执 行了审 计工作。
审计报告的“注册 会计师 对财务报表审计的 责任” 部分进一
步阐述了我们在这 些准则 下的责任。我们相 信，我 们获取的
审计证 据是 充分 、适 当的 ，为发 表审 计意 见提 供了 基础。
按照中国注册会计 师职业 道德守则，我们独 立于国 富日日收
益货币 基金 ，并 履行 了职 业道德 方面 的其 他责 任。
管理层 和治 理层 对财 务报 表的责 任 国富日日收益货币 基金的 基金管理人国海富 兰克林 基金管理
有限公司(以下简称 “ 基金 管理人 ”)管理层 负责按照 企业会
计准则和中国证监 会、中 国基金业协会发布 的有关 规定及允
许的基金行业实务 操作编 制财务报表，使其 实现公 允反映，
并设计、执行和维 护必要 的内部控制，以使 财务报 表不存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
在编制财务报表时 ，基金 管理人管理层负责 评估国 富日日收富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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益货币 基金 的持 续经 营能 力， 披 露与 持续 经营 相关 的 事项( 如
适用) ， 并 运用 持续 经营 假 设， 除 非基 金管 理人 管理 层计划 清
算国富 日日 收益 货币 基金 、 终止运 营或 别无 其他 现实 的选择 。
基金管理人治理层 负责监 督国富日日收益货 币基金 的财务报
告过程 。
注册会 计师 对财 务报 表审 计的责 任 我们的目标是对财 务报表 整体是否不存在由 于舞弊 或错误导
致的重大错报获取 合理保 证，并出具包含审 计意见 的审计报
告。合理保证是高 水平的 保证，但并不能保 证按照 审计准则
执行的审计在某一 重大错 报存在时总能发现 。错报 可能由于
舞弊或错误导致， 如果合 理预期错报单独或 汇总起 来可能影
响财务报表使用者 依据财 务报表作出的经济 决策， 则通常认
为错报 是重 大的 。
在按照 审计 准则 执行 审计 工作的 过程 中， 我们 运用 职 业判断 ，
并保持 职业 怀疑 。同 时， 我们也 执行 以下 工作 ：
( 一) 识 别 和 评 估 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报
风险；设计和实施 审计程 序 以应对这些风险 ，并获 取充分、
适当的审计证据， 作为发 表审计意见的基础 。由于 舞弊可能
涉及串通、伪造、 故意遗 漏、虚假陈述或凌 驾于内 部控制之
上，未能发现由于 舞弊导 致的重大错报的风 险高于 未能发现
由于错 误导 致的 重大 错报 的风险 。
(二) 了解 与审 计相 关的 内 部控制 ，以 设计 恰当 的审 计程序 ，
但目的 并非 对内 部控 制的 有效性 发表 意见 。
( 三) 评 价 基 金 管 理 人 管 理 层 选 用 会 计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出
会计估 计及 相关 披露 的合 理性。
( 四) 对 基 金 管 理 人 管 理 层 使 用 持 续 经 营 假 设 的 恰 当 性 得 出
结论。同时，根据 获取的 审计证据，就可能 导致对 国富日日
收益货币基金持续 经营能 力产生重大疑虑的 事项或 情况是否
存在重大不确定性 得出结 论。如果我们得出 结论认 为存在重
大不确定性，审计 准则要 求我们在审计报告 中提请 报表使用
者注意财务报表中 的相关 披露；如果披露不 充分， 我们应当
发表非无保留意见 。我们 的结论基于截至审 计报告 日可获得
的信息。然而，未 来的事 项或情况可能导致 国富日 日收益货
币基金 不能 持续 经营 。
(五) 评价 财务 报表 的总 体 列报、 结构 和内 容( 包括 披 露)，并
评价财 务报 表是 否公 允反 映相关 交易 和事 项。
我们与基金管理人 治理层 就计划的审计范围 、时间 安排和重
大审计发现等事项 进行沟 通，包括沟通我们 在审计 中识别出
的值得 关注 的内 部控 制缺 陷。
会计师 事务 所的 名称 普华永 道中 天会 计师 事务 所(特 殊普 通合 伙)
注册会 计师 的姓 名 单峰
潘晓怡
会计师 事务 所的 地址 上海市黄浦区湖滨 路 202 号企业天地 2 号楼 普华永 道中心
11 楼
审计报 告日 期 2019 年 3 月 22 日
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
报告截 止日 ： 2018 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 109,922,841.83 409,021,643.14
结算备 付金
3,853,095.75 -
存出保 证金
403.83 5,115.73
交易性 金融 资产 7.4.7.2 439,742,832.87 1,068,811,150.16
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
439,742,832.87 1,063,023,150.16
资产支 持证 券投 资
- 5,788,000.00
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 27,600,230.00 744,158,476.23
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 4,026,411.44 7,894,429.69
应收股 利
- -
应收申 购款
8,267,889.24 270,682.11
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
593,413,704.96 2,230,161,497.06
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2018 年 12 月 31 日
上年度末
2017 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
65,979,661.03 -
应付证 券清 算款
7,600,000.00 -
应付赎 回款
- 140.11
应付管 理人 报酬
182,680.79 557,162.71
应付托 管费
55,357.83 168,837.14
应付销 售服 务费
21,690.59 47,237.48
应付交 易费 用 7.4.7.7 19,008.85 34,574.16
应交税 费
1,312.90 - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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应付利 息
58,516.42 -
应付利 润
119,428.56 1,010,425.34
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 189,000.00 1,720,500.00
负债合 计
74,226,656.97 3,538,876.94
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 519,187,047.99 2,226,622,620.12
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有 者 权益 合计
519,187,047.99 2,226,622,620.12
负债和 所有 者权 益总 计
593,413,704.96 2,230,161,497.06
注：报 告截 止 日2018 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.00 元， 基金 份额 总额519,187,047.99 份，
其中A 类基 金份 额总 额77,404,514.24 份，B 类基 金 份额总 额 441,782,533.75 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2018 年1 月1 日至2018
年 12 月31 日
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
一、收入
59,131,290.16 135,937,111.25
1.利息 收入
56,389,015.98 136,687,715.55
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 11,345,243.64 30,457,988.23
债券利 息收 入
29,133,522.89 47,674,736.29
资产支 持证 券利 息收 入
145,465.63 4,571,394.03
买入返 售金 融资 产收 入
15,764,783.82 53,983,597.00
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
2,742,274.18 -750,604.30
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 2,742,274.18 -1,039,921.37
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.3 - 289,317.07
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.16
- -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.17
- - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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减： 二、费用
8,822,350.50 18,983,971.80
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 4,671,039.31 10,521,406.32
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,415,466.37 3,188,304.77
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 367,386.57 654,523.51
4．交 易费 用 7.4.7.18 152.11 740.40
5．利 息支 出
2,062,728.52 4,266,696.81
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,062,728.52 4,266,696.81
6．税 金及 附加
3,804.87 -
7．其 他费 用 7.4.7.19 301,772.75 352,299.99
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
50,308,939.66 116,953,139.45
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
50,308,939.66 116,953,139.45
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 富兰 克林 国海 日日收 益货 币市 场证 券投 资基金
本报告 期：2018 年1 月1 日至2018 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,226,622,620.12 - 2,226,622,620.12
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 50,308,939.66 50,308,939.66
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-1,707,435,572.13 - -1,707,435,572.13
其中：1. 基 金申 购款 6,906,296,491.46 - 6,906,296,491.46
2. 基金 赎回 款 -8,613,732,063.59 - -8,613,732,063.59
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -50,308,939.66 -50,308,939.66
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
519,187,047.99 - 519,187,047.99 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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项目
上年度可比期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
6,609,877,529.66 - 6,609,877,529.66
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 116,953,139.45 116,953,139.45
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ” 号 填
列）
-4,383,254,909.54 - -4,383,254,909.54
其中：1. 基 金申 购款 23,166,189,002.35 - 23,166,189,002.35
2. 基金 赎回 款 -27,549,443,911.89 - -27,549,443,911.89
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -116,953,139.45 -116,953,139.45
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,226,622,620.12 - 2,226,622,620.12
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 林勇______
______ 林勇______
____ 龚黎____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
富兰克林国海 日日收益 货 币市场证券投 资基金(以 下 简称 “国富日 日收益货 币 市场基金 ”) 经
中国证券监督 管理委员会( 以下简称“中 国证监会 ”) 证监许可[2013]366 号 《 关于核准富兰 克林
国海日日收益 货币市场 证 券投资基金募 集的批复 》 核准，由国海 富兰克林 基 金管理有限 公司依照
《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《 富兰 克林 国 海日日 收益 货币 市场 证券 投资基 金基 金合 同》
负责公开募集 。本基金 为 契约型开放式 ，存续期 限 不定，首次设 立募集不 包 括认购资金 利息共募
集人民 币1,789,653,168.69 元， 业经 普华 永道 中天 会计师 事务 所( 特殊 普通合伙) 普 华永 道中 天验
字(2013) 第462 号验 资报 告予以 验证 。 经 向中 国证 监会备 案， 《富 兰克 林国 海 日日收 益货 币市 场证
券 投 资 基 金 基 金 合 同 》 于 2013 年 7 月 24 日 正 式 生 效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总 额 为富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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1,789,816,474.37 份基 金 份额， 其中 认购 资金 利息 折合 163,305.68 份基 金 份额。 本基 金的 基金
管理人 为国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 中国 银行 股份 有限 公司。
根据《富兰克 林国海日 日 收益货币市场 证券投资 基 金基金合同》 和《富兰 克 林国海日日收 益
货币市场证券 投资基金 招 募说明书》的 规定，本 基 金根据基金份 额持有人 持 有本基金的 基金份额
数量设 定不 同分 类， 将基 金份额 分为 A 类和 B 类， 对各类 基金 份额 按照 不同 的费率 计提 销售 服 务
费。在 基金 存续 期内 的任 何一个 开放 日， 如 A 类基 金份额 持有 人持 有的 基金 份额余 额达 到 500 万
份，即 调整 为 B 类份 额持 有人， 如 B 类基 金份 额持 有人持 有的 基金 份额 余额 少于 500 万 份， 即降
级为 A 类份 额持 有人 。本 基金两 类基 金份 额单 独设 置基金 代码 ，并 单独 公布 每万份 已实 现收 益 和
基金七 日年 化收 益率 。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》和 《富兰克 林 国海日日收益 货币市场 证 券投资基金基 金
合同》的有 关规定， 本基 金的投资范 围为现金 、通 知存款、短 期融资券 、一 年以内(含一 年)的银
行定期 存款 ，大 额存 单、 剩余期 限在 397 天以 内( 含 397 天) 的债 券， 资产 支 持证券 、中 期票 据，
期限在一年 以内(含一 年) 的债券回购 ，期限在 一年 以内(含一年) 的中央银 行 票据以及中 国证监 会
以及中国人民 银行认可 的 其他具有良好 流动性的 货 币市场工具。 本基金的 业 绩比较基准 为：同期
7 天通 知存 款利 率( 税后) 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人国 海富 兰克 林基 金管理 有限 公司 于 2019 年 3 月 22 日 批准
报出。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基 本
准则》 、 各 项具 体会 计准 则 及相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监 会颁布 的 《证 券投
资基金 信息 披 露XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 、 中 国证 券投 资基 金 业协会(以 下简 称
“中国 基金 业协 会”) 颁 布 的 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 、 《 富兰 克林 国海日 日收 益货 币市
场证券 投资 基金 基金 合同 》和在 财务 报表 附 注 7.4.4 所列 示的 中国 证监 会、 中国基 金业 协会 发布
的有关 规定 及允 许的 基金 行业实 务操 作编 制。
本财务 报表 以持 续经 营为 基础编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基 金2018 年 度财 务报 表 符合企 业会 计准 则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映 了本 基金 2018 年 12
月31 日的 财务 状况 以及2018 年 度的 经营 成果 和基 金净值 变动 情况 等有 关信 息。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月1 日起至 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
(1) 金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 和资产支 持 证券投资分类 为以公允 价 值计量且其变 动
计入当期损益 的金融 资 产 。以公允价值 计量且其 变 动计入当期损 益的金融 资 产在资产负 债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
(2) 金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括卖 出回 购金 融资 产款 和其他 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融 资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资或资 产 支持证券投资 支付的价 款 中包含的债券 或资产支 持 证券起息日 或上次除
息日至购买日 止的利息 ， 单独确认为应 收项目。 应 收款项和其他 金融负债 的 相关交易费 用计入初
始确认 金额 。
债券投资和资 产支持证 券 投资按票面利 率或商定 利 率每日计提应 收利息， 按 实际利率法在 其
剩余期限内摊 销其买入 时 的溢价或折价 ；同时于 每 一计价日计算 影子价格 ， 以避免债券 投资和资
产支持证券投 资的账面 价 值与公允价值 的差 异导 致 基金资产净值 发生重大 偏 离。对于应 收款项和
其他金 融负 债采 用实 际利 率法， 以摊 余成 本进 行后 续计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免投资 组合的账 面 价值与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 投 资组合的公 允价值计
算影子价格。 当影子价 格 确定的基金资 产净值与 摊 余成本法计算 的基金资 产 净值的偏离 度绝对值
达到或超过 0.25% 时，基 金管理人应根 据相关法 律 法规采取相应 措施，使 基 金资产净值更 能公允
地反映 基金 投资 组合 价值 。
计算影 子价 格时 按如 下原 则确定 债券 投资 和资 产支 持证券 投资 的公 允价 值：
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日 无交 易 且最 近
交易日 后未 发生 影响 公允 价值计 量的 的重 大事 件的 ， 按最近 交易 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值。
有充足证据表 明估值日 或 最近交易日的 市场交易 价 格不能真实反 映公允价 值 的，应对市 场交易价
格进行调整， 确定公允 价 值。与上述投 资品种相 同 ，但具有不同 特征的， 应 以相同资产 或负债的
公允价值为基 础，并在 估 值技术中考虑 不同特征 因 素的影响。特 征是指对 资 产出售或使 用的限制
等，如果该限 制是针对 资 产持有者的， 那么在估 值 技术中不应将 该限制作 为 特征考虑。 此外，基
金管理 人不 应考 虑因 大量 持有相 关资 产或 负债 所产 生的溢 价或 折价 。
(2) 当 金融 工具 不存 在活 跃 市场， 采用 在当 前情 况下 适 用并且 有足 够可 利用 数据 和其他 信息 支
持的估值技术 确定公允 价 值。采用估值 技术时， 优 先使用可观察 输入值， 只 有在无法取 得相关资
产或负 债可 观察 输入 值或 取得不 切实 可行 的情 况下 ，才可 以使 用不 可观 察输 入值。
(3) 如 经济 环境 发生 重大 变 化或证 券发 行人 发生 影响 金融工 具价 格的 重大 事件 ， 应对估 值进 行
调整并 确定 公允 价值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债。 当本 基金1)具 有抵销 已确 认 金
额的法 定权 利且 该种 法定 权利现 在是 可执 行的 ； 且2) 交易 双方 准备 按净 额结 算 时， 金 融资 产与 金
融负债 按抵 销后 的净 额在 资产负 债表 中列 示。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的A 、B 类 基金 份额 之间 的 转换所 产生 的实 收基 金变 动。
7.4.4.8 损 益平 准金
不适用 。
7.4.4.9 收 入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资和资 产支持证 券 投资在持有期 间按实际 利 率计算确定的 金额扣除 在 适用情况下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税及 由基 金管 理人 缴纳的 增值 税后 的净 额确 认为利 息收 入。
债券投资和资 产支持证 券 投资处置时其 处置价格 扣 除相关交易费 用及在适 用 情况下由基金 管
理人缴 纳的 增值 税后 的净 额后的 净额 与账 面价 值之 间的差 额确 认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金 合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金同一类 别的每一 基 金份额享有同 等分配权 。 申购的基金份 额不享有 确 认当日的分红 权
益， 而 赎回 的基 金份 额享 有确认 当日 的分 红权 益。 本基金 以份 额面 值 1.00 元 固定份 额净 值交 易方
式。2017 年9 月1 日前， 每日计 算当 日收 益并 全部 分配结 转至 应付 收益 科目 ， 每月 以红 利再 投 资
方式集 中支 付累 计收 益； 2017 年9 月1 日 后， 每 日计 算当日 收益 并全 部分 配结 转至应 付收 益科 目，
于下一 工作 日以 红利 再投 资方式 支付 累计 收益 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.4.12 分 部报 告
本基金以内部 组织结构 、 管理要求、内 部报告制 度 为依据确定经 营分部， 以 经营分部为基 础
确定报 告分 部并 披露 分部 信息。 经营 分部 是指 本基 金内同 时满 足下 列条 件的 组成部 分：(1) 该组 成
部分能 够在 日常 活动 中产 生收入 、 发 生费 用；(2) 本 基金的 基金 管理 人能 够定 期评价 该组 成部 分 的
经营成 果 ， 以 决定 向其 配 置资源 、 评价 其业 绩 ；(3) 本基金 能够 取得 该组 成部 分的财 务状 况 、 经 营
成果和现金流 量等有关 会 计信息。如果 两个或多 个 经营分部具有 相似的经 济 特征，并且 满足一定
条件的 ，则 合并 为一 个经 营分部 。
本基金 目前 以一 个单 一的 经营分 部运 作， 不需 要披 露分部 信息 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则 和 中国证监会允 许的基金 行 业估值实务操 作，本基 金 计算影子价格 过
程中确 定债 券投 资和 资产 支持证 券投 资的 公允 价值 时采用 的估 值方 法及 其关 键假设 如下 ：
对于在 证券 交易 所上 市或 挂牌转 让的 固定 收益 品种( 可转换 债券 、 资 产支 持证 券 和私募 债券 除
外) 及在银行间 同业市场交 易的固定收益 品种，根 据 中国证监会公 告[2017]13 号《中国证监 会关
于证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 及 《中 国证 券投资 基金 业协 会估 值核 算工作 小组 关 于 2015
年 1 季 度固 定收 益品 种的 估值处 理标 准》 采用 估值 技术确 定公 允价 值。 本基 金持有 的证 券交 易 所
上市或挂牌 转让的固 定收 益品种(可转 换债券、 资产 支持证券和 私募债券 除外) ，按照中证 指数有
限公司所独立 提供的估 值 结果确定公允 价值。本 基 金持有的银行 间同业市 场 固定收益品 种按照中
债金融 估值 中心 有限 公司 所独立 提供 的估 值结 果确 定公允 价值 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差 错 更正 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号 《 关 于企 业 所 得 税 若 干 优 惠 政 策 的 通 知 》 、 财 税
[2016]36 号《 关于 全面 推 开营业 税改 征增 值税 试点 的通知 》 、 财税[2016]46 号《关 于进 一步 明确
全面推开营改 增试点金 融 业有关政策的 通知 》 、财 税[2016]70 号《 关于金融 机 构同业往来等 增值
税政策 的补 充通 知》 、 财 税[2016]140 号 《 关于 明确 金 融 房 地产 开发 教育 辅助 服务等 增值 税政 策
的通知 》 、 财 税[2017]2 号 《关 于资 管产 品增 值税 政 策有关 问题 的补 充通 知》 、 财税[2017]56 号 《 关
于资管产品增 值税有 关 问 题的通知 》 、财税[2017]90 号《关于租 入固定资 产 进项税额抵扣 等增值
税政策 的通 知》 及其 他相 关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
(1) 资管产 品运营过 程中 发生的增值税 应税行为 ， 以资管产品管 理人为增 值 税纳税人。资 管
产品管 理人 运营 资管 产品 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 暂适 用简 易计 税方 法， 按 照 3% 的 征收 率
缴纳增 值税 。 对 资管 产品 在 2018 年1 月1 日 前运 营 过程中 发生 的增 值税 应税 行为， 未缴 纳增 值税
的， 不再 缴纳 ； 已 缴纳 增 值税的 ， 已纳 税额 从资 管 产品管 理人 以后 月份 的增 值税应 纳税 额中 抵减 。
对证券投资基 金管理人 运 用基金 买卖债 券的转让 收 入免征增值税 ，对国债 、 地方政府债以 及
金融同业往来利息收入亦 免征增值税。资管产品管 理人运营资管产品提供的 贷款服务，以 2018
年1 月1 日 起产 生的 利息 及利息 性质 的收 入为 销售 额。
(2) 对基金 从证券市 场中 取得的收入， 包括买卖 债 券的差价收入 ，债券的 利 息收入及其他 收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20% 的 个人 所得 税。
(4) 本基金 的城市维 护建 设税、教育费 附加和地 方 教育费附加等 税费按照 实 际缴纳增值税 额
的适用 比例 计算 缴纳 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
活期存 款 30,922,841.83 4,021,643.14
定期存 款 79,000,000.00 405,000,000.00
其中： 存款 期 限1 个 月以 内 - -
存款期 限1-3 个月 - 345,000,000.00
存款期 限3 个月 以上 79,000,000.00 60,000,000.00 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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其他存 款 - -
合计： 109,922,841.83 409,021,643.14
注：
1.定期 存款 的存 款期 限指 定期存 款的 票面 存期 。
2.本基金报告 期内提前 支 取部分定期存 款，根据 约 定，原定期存 款利率不 变 ，提前支取 未造成利
息损失 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 1,712,277.53 1,712,856.00 578.47 0.0001%
银行间 市场 438,030,555.34 438,397,000.00 366,444.66 0.0706%
合计 439,742,832.87 440,109,856.00 367,023.13 0.0707%
资产支 持 证 券 - - - 0.0000%
合计 439,742,832.87 440,109,856.00 367,023.13 0.0707%
项目
上年 度末
2017 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 7,988,095.46 7,972,459.01 -15,636.45 -0.0007%
银行间 市场 1,055,035,054.70 1,055,681,840.99 646,786.29 -0.0290%
合计 1,063,023,150.16 1,063,654,300.00 631,149.84 -0.0283%
资产支 持 证 券 5,788,000.00 5,788,000.00 -
0.0000%
合计 1,068,811,150.16 1,069,442,300.00 631,149.84 -0.0283%
注：
1、偏 离金 额＝ 影子 定价 － 摊余成 本；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 32 页 共 66 页
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 7,600,000.00 -
银行间 市场 20,000,230.00 -
合计 27,600,230.00 -
项目
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 744,158,476.23 -
合计 744,158,476.23 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易 中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 从买 断式 逆回 购交易 中取 得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,256.15 5,508.05
应收定 期存 款利 息 1,039,873.22 3,046,596.71
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,733.90 -
应收债 券利 息 2,931,520.63 3,234,698.08
应收资 产支 持证 券利 息 - 99,928.64
应收买 入返 售证 券利 息 50,027.34 1,507,695.91
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 0.20 2.30
合计 4,026,411.44 7,894,429.69
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 33 页 共 66 页
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 19,008.85 34,574.16
合计 19,008.85 34,574.16
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
审计费 100,000.00 85,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
应付债 券账 户维 护费 9,000.00 -
其他 - 1,555,500.00
合计 189,000.00 1,720,500.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 A
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 154,826,037.43 154,826,037.43
本期申 购 227,958,591.51 227,958,591.51
本期赎 回( 以"-" 号填列) -305,380,114.70 -305,380,114.70
本期末 77,404,514.24 77,404,514.24
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 B
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,071,796,582.69 2,071,796,582.69 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 34 页 共 66 页
本期申 购 6,678,337,899.95 6,678,337,899.95
本期赎 回( 以"-" 号填列) -8,308,351,948.89 -8,308,351,948.89
本期末 441,782,533.75 441,782,533.75
注：申 购含 红利 再投 、转 换入、 级别 调整 入份 额； 赎回含 转换 出、 级别 调整 出份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
国富日 日收 益货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 2,994,924.68 - 2,994,924.68
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -2,994,924.68 - -2,994,924.68
本期末 - - -
单位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 47,314,014.98 - 47,314,014.98
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基 金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -47,314,014.98 - -47,314,014.98
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 59,774.04 161,549.77
定期存 款利 息收 入 11,242,157.09 30,231,182.19
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 43,290.11 65,186.89
其他 22.40 69.38 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 35 页 共 66 页
合计 11,345,243.64 30,457,988.23
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 票投 资收 益。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 、债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
2,742,274.18 -1,039,921.37
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 2,742,274.18 -1,039,921.37
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018
年12 月31日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年
12 月31 日
卖 出 债券 （ 、 债 转股 及债券 到 期兑
付）成 交总 额
4,842,821,447.67 7,371,697,851.08
减：卖 出债 券（ 、债 转股 及债券 到
期兑付 ）成 本总 额
4,808,916,043.22 7,329,340,576.66
减：应 收利 息总 额 31,163,130.27 43,397,195.79
买卖债 券差 价收 入 2,742,274.18 -1,039,921.37
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2018年1月1 日至2018 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2017年1月1 日至2017 年12 月
31日
卖出资 产支 持证 券成 交总
额
23,965,059.16 310,633,184.47
减： 卖 出资 产支 持证 券成 本
总额
22,788,000.00 304,459,520.28
减：应 收利 息总 额 1,177,059.16 5,884,347.12 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 36 页 共 66 页
资产支 持证 券投 资收 益 - 289,317.07
7.4.7.14 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.15 股 利收 益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无股 利收 益。
7.4.7.16 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.17 其 他收 入
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他收 入。
7.4.7.18 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2018 年 1 月 1 日至 2018 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
交易所 市场 交 易 费用 - 47.30
银行间 市场 交易 费用 152.11 693.10
合计 152.11 740.40
7.4.7.19 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日
审计费 用 100,000.00 85,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 37 页 共 66 页
债券账 户维 护费 45,000.00 36,000.00
银行汇 划费 用 72,572.75 150,099.99
律师费 3,000.00 -
其他手 续费 1,200.00 1,200.00
合计 301,772.75 352,299.99
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表报 出日 ，本 基金并 无须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
国海富 兰克 林基 金管 理有 限公司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司（ “中国 银行 ” ） 基金托 管人 、基 金销 售机 构
国海证 券股 份有 限公 司（ “国海 证券 ” ） 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机 构
邓普顿国际股份有限公司（Templeton
International, Inc. ）
基金管 理人 的股 东
国海富 兰克 林资 产管 理 （ 上海 ） 有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未有 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 38 页 共 66 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
4,671,039.31 10,521,406.32
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
276,376.66 307,612.85
注：支付基金 管理人国 海 富兰克林基金 管理有限 公 司的管理人报 酬按前一 日 基金资产净 值 0.33%
的年费率计提 ，逐日累 计 至每月月底， 按月支付 。 其计算公式为 ：日管理 人 报酬＝前一 日基金资
产净值 X 0.33% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2018 年1 月1 日至2018 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至 2017 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,415,466.37 3,188,304.77
注：支付基金 托管人中 国 银行的托管费 按前一日 基 金资产净值 0.10% 的年费 率计提，逐日 累计至
每月月 底， 按月 支付 。其 计算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.10% / 当年 天 数。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2018 年 1 月1 日至2018 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货 币
B
合计
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
39,425.67 121,063.55 160,489.22
中国银 行 14,407.40 - 14,407.40
国海证 券 6,146.57 1,784.42 7,930.99
合计 59,979.64 122,847.97 182,827.61
获得销 售服 务费 的 上年度 可比 期间 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 39 页 共 66 页
各关联 方名 称 2017 年 1 月1 日至2017 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货 币
B
合计
国海富 兰克 林基 金管 理有
限公司
49,628.10 285,319.92 334,948.02
中国银 行 30,570.11 1,705.01 32,275.12
国海证 券 11,404.02 817.78 12,221.80
合计 91,602.23 287,842.71 379,444.94
注：支 付基 金销 售机 构的 A 类基金 份额和 B 类基 金 份额的 销售 服务 费分 别按 前一日 该类 基金 资产
净值 0.25% 和 0.01% 的年 费 率计提 。 其 计算 公式 为： 日销售 服务 费＝ 前一 日基 金资产 净值 X 约定
年费率 / 当年 天数 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
单位 ：人 民币 元
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银
行
- - - - 1,432,368,000.00 278,933.58
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年12 月31 日
银行间
市场交
易的
各关联
方名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中国银
行
51,241,235.75 51,284,526.71 - - 5,251,740,000.00 699,046.87
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2018 年1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2013 - - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 40 页 共 66 页
年7 月24 日 ） 持有 的基 金
份额
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 3,002,066.98 6,005,903.05
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 3,002,066.98 6,005,903.05
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
项目
上年度 可比 期间
2017 年1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
国富日 日收 益货 币 A 国富日 日收 益货 币 B
基 金合 同生效 日（ 2013
年7 月24 日 ） 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - 160,872,427.92
期间申 购/ 买入 总份 额 2,843,285.41 129,467,683.72
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 2,843,285.41 290,340,111.64
期末持 有的 基金 份额 - -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- -
注：基 金管 理人 运用 固有 资金投 资本 基金 费率 按本 基金基 金合 同公 布的 费率 执行。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
1.本基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 投资 本基 金费率 按本 基金 基金 合同 公布的 费率 执行 。
2.本 报 告期 末和 上年 度末 （2017 年 12 月31 日） 除 基金管 理人 之外 的其 他关 联方未 投资 本基 金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2018 年1 月1 日至2018 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2017 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国银 行 30,922,841.83 59,774.04 4,021,643.14 358,583.44 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 41 页 共 66 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未在 承销 期内 参与关 联方 承销 的证 券。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无其 他关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
金额单 位： 人民 币元
国富日 日收 益货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
3,018,419.76 27,850.50 -51,345.58 2,994,924.68 -
国富日 日收 益货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
47,440,541.33 713,124.85 -839,651.20 47,314,014.98 -
注 ： 本 基 金 在 本 年 度 累 计 分 配 收 益 50,308,939.66 元 ， 其 中 以 红 利 再 投 资 方 式 结 转 入 实 收 基 金
50,458,961.09 元 ， 包 含 于 赎 回 款 的 已 分 配 未 支 付 收 益 740,975.35 元 ， 计 入 应 付 收 益 科 目
-890,996.78 元。
7.4.12 期 末（ 2018 年 12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2018 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额65,979,661.03 元 ，是 以如 下债 券作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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140202 14 国开02
2019 年 1 月 2
日
100.09 10,000 1,000,870.05
111888834
18 宁 波银
行CD231
2019 年 1 月 2
日
99.62 684,000 68,142,861.59
合计
694,000 69,143,731.64
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末无 从事 交易所 债券 正回 购交 易形 成的卖 出回 购证 券款 余额 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资于 各类货币 市 场工具，属于 低风险合 理 稳定收益品种 。本基金 在 日常经营活动 中
面临的与这些 金融工具 相 关的风险主要 包括信用 风 险、流动性风 险及市场 风 险。本基金 的 基金管
理人从事风险 管理的主 要 目标是争取将 以上风险 控 制在限定的范 围之内， 使 本基金在风 险和收益
之间取 得最 佳的 平衡 以实 现“低 风险 、高 流动 性和 持续稳 定收 益” 的风 险收 益目标 。
本基金的基金 管理人奉 行 全面风险管理 体系的建 设 ，建立了以风 险管理委 员 会为核心的， 由
督察长、风险 管理委员 会 、监察稽核部 、风险控 制 部和相关业务 部门构成 的 风险管理架 构体系。
本基金的基金 管理人在 董 事会下设立合 规与风险 控 制委员会，负 责制定风 险 管理的宏观 政策，审
议通过风险控 制的总体 措 施等；在管理 层层面设 立 风险管理委员 会，讨论 和 制定公司日 常经营过
程中风险防范 和 控制措 施 ；在业务操作 层面，由 监 察稽核部负责 协调并与 各 部门合作完 成运作风
险管理 ，由 风险 控制 部负 责投资 风险 管理 与绩 效评 估。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性和定量 相 结合的分析方 法
去评估各种风 险发生的 可 能性及其发生 可能给基 金 资产造成的损 失。从定 性 分析的角度 出发，判
断风险 损失 的严 重程 度和 出现同 类风 险损 失的 频度 。
而从定量分析 的角度出 发 ，根据本基金 的投资目 标 ，结合基金资 产所运用 金 融工具特征通 过
特定的风险量 化指标、 模 型，日常的量 化报告， 确 定风险损失的 限度和相 应 置信程度， 及时可靠
地对各 种风 险进 行 监 督、 检查和 评估 ，并 通过 相应 决策， 将风 险控 制在 可承 受的范 围内 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ，导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的活期银 行
存款存放在本 基金的托 管 人 中国银行； 定期存款 存 放在具有基金 托管资格 的 恒丰银行股 份有限公
司，因而与银 行存款相 关 的信用风险不 重大。本 基 金在银行间同 业市场进 行 交易前均对 交易对手
进行信用评估 并对证券 交 割方式进行限 制以 控制 相 应的信用风险 ；在交易 所 进行的交易 均以中国
证券登 记结 算有 限责 任公 司为交 易对 手完 成证 券交 收和款 项清 算， 违约 风险 可能性 很小 。
本基金 的基 金管 理人 建立 了信用 风险 管理 流程 ，不 投资于 短期 信用 评级 在 A-1 级以 下或 长期
信用评 级 在 AAA 级以 下的 债券， 通过 对投 资品 种信 用等级 评估 来控 制证 券发 行人的 信用 风险 ， 且
通过分 散化 投资 以分 散信 用风险 。本 基金 投资 于主 体信用 评级 低 于 AAA 的机 构发行 的金 融工 具 占
基金资产净值 的比例合 计 不得超过 10% ，其中 单一 机构发行的金 融工具占 基 金资产净值的 比例合
计不得 超 过2%。 且本 基金 与由本 基金 的基 金管 理人 管理的 其他 货币 市场 基金 投资同 一商 业银 行 的
银行存 款及 其发 行的 同业 存单 与 债券 不得 超过 该商 业银行 最近 一个 季度 末的 净值产 的 10% 。
本基金债券投 资的信用 评 级情况按《中 国人民银 行 信用评级管理 指导意见 》 设定的标准统 计
及汇总 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 - 20,029,255.73
A-1 以下 - -
未评级 70,056,769.01 119,865,890.13
合计 70,056,769.01 139,895,145.86
注：未 评级 债券 为国 债、 政策性 金融 债。
7.4.13.2.2 按 短期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
A-1 347,978,881.38 775,659,236.90
A-1 以下 9,986,204.49 69,434,014.10
未评级 - -
合计 357,965,085.87 845,093,251.00
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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7.4.13.2.3 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年12 月 31 日
上年度 末
2017 年12 月 31 日
AAA - 7,988,095.46
AAA 以下 - -
未评级 11,720,977.99 70,046,657.84
合计 11,720,977.99 78,034,753.30
注：未 评级 债券 为国 债和 政策性 金融 债。
7.4.13.2.4 按 长期 信用评 级列 示的资 产支 持证券 投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA - 5,788,000.00
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 - 5,788,000.00
7.4.13.2.5 按 长期 信用评 级列 示的同 业存 单投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2018 年 12 月 31 日
上年度 末
2017 年 12 月 31 日
AAA 347,978,881.38 775,659,236.90
AAA 以下 9,986,204.49 69,434,014.10
未评级 - -
合计 357,965,085.87 845,093,251.00
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金在 履 行与金融负债 有关的义 务 时遇到资金短 缺的风险 。 本基金的流动 性
风险一方面来 自于基金 份 额持有人可随 时要 求赎 回 其持有的基金 份额，另 一 方面来自于 投资品种
所处的交易市 场不活跃 而 带来的变现困 难或因投 资 集中而无法在 市场出现 剧 烈波动的情 况下以合
理的价 格变 现。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模式带来 的流动性 风 险，有效保障 基金持有 人 利益。此外， 本基金还 可 通过卖出回 购金融资富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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产方式 借入 短期 资金 应对 流动性 需求 ， 除 发生 巨额 赎回、 连 续 3 个 交易 日累 计赎 回 20% 以 上或 者
连续 5 个交 易日 累计 赎 回 30%以 上的 情形 外， 债券 正 回购的 资金 余额 在每 个交 易日均 不得 超过 基
金资产 净值 的20% 。
于2018 年12 月31 日， 除 卖出回 购金 融资 产款 余额 中有 65,979,661.03 元将 在一个 月内 到 期
且计息(该利 息金额不 重大)外，本基金 所承担的 其他 金融负债的 合约约定 到期 日均为一个 月以内
且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息， 因此 账面余额约 为未折 现
的合约 到期 现金 流量 。
7.4.13.3.1 报 告期 内本基 金组 合资产 的流 动性风 险分 析
本基金 的基 金管 理人 在基 金运作 过程 中严 格按 照 《 公 开募集 证券 投资 基金 运作 管理办 法》 、 《货
币市场 基金 监督 管理 办法 》及《 公开 募集 开放 式证 券投资 基金 流动 性风 险管 理规定 》( 自 2017 年
10 月 1 日 起施 行)等 法规 的要求 对本 基金 组合 资产 的流动 性风 险进 行管 理， 通过监 控基 金平 均 剩
余期限 、 平均 剩余 存续 期 限、 高流 动资 产占 比 、 持 仓集中 度 、 投 资交 易的 不 活跃品 种( 企业 债或 短
期融资 券) ，并 结合 份额 持 有人集 中度 变化 予以 实现 。
一般情 况下 ，本 基金 投资 组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日均 不得 超 过 120 天，平 均剩 余 存
续期限 在每 个交 易日 均不 得超 过 240 天， 且能 够通 过出售 所 持 有的 银行 间同 业市场 交易 债券 应 对
流动性 需求 ； 当 本基 金前10 名份 额持 有人 的持 有份 额合计 超过 基金 总份 额 的20% 时 ， 本 基金 投资
组合的 平均 剩余 期限 在每 个交易 日不 得超 过 90 天 ， 平均剩 余存 续期 不得 超 过180 天 ； 投 资组 合中
现金、 国债 、中 央银 行票 据、政 策性 金融 债券 以 及 5 个交 易日 内到 期的 其他 金融工 具占 基金 资产
净值的 比例 合计 不得 低于20% ； 当 本基 金前10 名 份额 持有人 的持 有份 额合 计超 过基金 总份 额的50%
时， 本 基金 投资 组合 的平 均剩余 期限 在每 个交 易日 均不得 超 过60 天， 平均 剩 余存续 期在 每个 交易
日均不 得超 过 120 天 ；投 资组合 中现 金、 国债 、中 央银行 票据 、政 策性 金融 债券以 及 5 个交 易 日
内到期 的其 他金 融工 具占 基金资 产净 值的 比例 合计 不得低 于 30%。于 2018 年12 月 31 日 ， 本 基金
前 10 名 份额 持有 人的 持 有份额 合计 占基 金总 份额 的比例 为 70.42% ， 本基 金 投资组 合的 平均 剩余
期限为 46 天， 平均 剩余 存 续期为 46 天。 本基 金持 有 的现金 、国 债、 中央 银行 票据、 政策 性金 融
债券以 及5 个交 易日 内到 期的其 他金 融工 具占 基金 资产净 值的 比例 为 21.24% 。
本基金投资于 一家公司 发 行的证券市值 不超过基 金 资产净值的 10%，且 本基 金与由本基金 的
基金管理人管 理 的其他 基 金共同持有一 家公司发 行 的证券不得超 过该证券 的 10% 。本基金 与由本
基金的基金管 理人管理 的 其他货币市场 基金投资 同 一商业银行的 银行存款 及 其发行的同 业存单与
债券不 得超 过该 商业 银行 最近一 个季 度末 净资 产 的10% 。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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本基金 主动 投资 于流 动性 受限资 产的 市值 合计 不得 超过基 金资 产净 值的 10% 。于 2018 年 12
月31 日， 本基 金持 有的 流 动性受 限资 产的 估值 占基 金资产 净值 的比 例符 合法 律法规 的相 关要 求 。
同时，本基金 的基金管 理 人通过合理分 散逆回购 交 易的到期日与 交易对手 的 集中度；按照 穿
透原则对交易 对手的财 务 状况、偿付能 力及杠杆 水 平等进行必要 的尽职调 查 与严格的准 入管理，
以及对不同的 交易对手 实 施交易额度管 理并进行 动 态调整等措施 严格管理 本 基金从事逆 回购交易
的流动性风险 和交易对 手 风险。此外， 本基金的 基 金管理人建立 了逆回购 交 易质押品管 理制度：
根据质押品的 资质确定 质 押率水平；持 续监测质 押 品的风险状况 与价值变 动 以确保质押 品按公允
价值计算足额 ；并在与 私 募类证券资管 产品及中 国 证监会认定的 其他主体 为 交易对手开 展逆回购
交易时 ，可 接受 质押 品的 资质要 求与 基金 合同 约定 的投资 范围 保持 一致 。
综合上述各项 流动性指 标 的监测结果及 流动性风 险 管理措施的实 施，本基 金 在本报告期内 流
动性情 况良 好。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的 市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2018 年12 月31
日
6 个月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款
109,922,841.83 - - - - 109,922,841.83
结算备 付金
3,853,095.75 - - - - 3,853,095.75 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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存出保 证金
403.83 - - - - 403.83
交易性 金融 资
产
429,952,619.06 9,790,213.81 - - - 439,742,832.87
买入返 售金 融
资产
27,600,230.00 - - - - 27,600,230.00
应收利 息
- - - - 4,026,411.44 4,026,411.44
应收申 购款
- - - - 8,267,889.24 8,267,889.24
资产总 计 571,329,190.47 9,790,213.81 - - 12,294,300.68 593,413,704.96
负债
卖出回 购金融
资产款
65,979,661.03 - - - - 65,979,661.03
应付证 券清 算
款
- - - - 7,600,000.00 7,600,000.00
应付管 理人 报
酬
- - - - 182,680.79 182,680.79
应付托 管费 - - - - 55,357.83 55,357.83
应付销 售服 务
费
- - - - 21,690.59 21,690.59
应付交 易费 用 - - - - 19,008.85 19,008.85
应付利 息 - - - - 58,516.42 58,516.42
应交税 费 - - - - 1,312.90 1,312.90
应付利 润 - - - - 119,428.56 119,428.56
其他负 债 - - - - 189,000.00 189,000.00
负债总 计 65,979,661.03 - - - 8,246,995.94 74,226,656.97
利率敏 感度 缺
口
505,349,529.44 9,790,213.81 - - 4,047,304.74 519,187,047.99
上年度 末
2017 年12 月31
日
6 个 月 以内 6 个月-1 年 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 409,021,643.14 - - - - 409,021,643.14
存出保 证金 5,115.73 - - - - 5,115.73
交易性 金融 资
产
1,058,808,837.06 10,002,313.10 - - - 1,068,811,150.16
买入返 售金 融
资产
744,158,476.23 - - - - 744,158,476.23
应收利 息 - - - - 7,894,429.69 7,894,429.69
应收申 购款 - - - - 270,682.11 270,682.11
资产总 计 2,211,994,072.16 10,002,313.10 - - 8,165,111.80 2,230,161,497.06
负债
应付赎 回款 - - - - 140.11 140.11
应付管 理人 报
酬
- - - - 557,162.71 557,162.71 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 48 页 共 66 页
应付托 管费 - - - - 168,837.14 168,837.14
应付销 售服 务
费
- - - - 47,237.48 47,237.48
应付交 易费 用 - - - - 34,574.16 34,574.16
应付利 润 - - - - 1,010,425.34 1,010,425.34
其他负 债 - - - - 1,720,500.00 1,720,500.00
负债总 计 - - - - 3,538,876.94 3,538,876.94
利率敏 感度 缺
口
2,211,994,072.16 10,002,313.10 - - 4,626,234.86 2,226,622,620.12
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的账 面价值， 并 按照合约规定 的利率重 新 定价日或到 期日孰早
者予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 万元）
本期末 （ 2018 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2017 年12 月31
日 ）
市场利率下 降 25 个
基点
增加 约14 增加 约17
市场利率上 升 25 个
基点
减少 约14 减少 约17
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发 生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
(1)
公允 价值
(a)
金融 工具 公允 价值 计 量的方 法
公允价值计量 结果所属 的 层次，由对公 允价值计 量 整体而言具有 重要意义 的 输入值所属的 最富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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低层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场 上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b)
持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
(i)
各层 次金 融工 具公 允 价值
于2018 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第二 层次 的余 额 为439,742,832.87 元 ， 无 属于第 一或第 三层 次的 余额(2017 年 12 月 31 日 ： 第
二层 次1,064,811,150.16 元，第 三层 次4,000,000.00 元 ，无 第一 层次 余额) 。
(ii)
公允 价值 所属 层次 间的重 大变 动
本基金 以导 致各 层次 之间 转换的 事项 发生 日为 确认 各层次 之间 转换 的时 点。
本基金本期及 上年度可 比 期间持有的以 公允价值 计 量的金融工具 的公允价 值 所属层次未发 生
重大变 动。
(iii)
第 三层 次公 允价 值 余额和 本期 变动 金额
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 公允 价值 归属 于第三 层次 的金 融工 具(2017 年 12 月 31
日：4,000,000.00 元)。 本 基金本 期购 买/ 转入 第三 层 次的金 融工 具金 额 为17,000,000.00 元， 出
售/到期/转 出的 第三 层次 的金融 工具 金额 为 21,000,000.00 元 ，本 期第 三层 次金融 工具 未产 生计
入损益的利得或损失(2017 年度：期初第三层次 121,222,524.86 ， 购 买/ 转入第三层次
169,114,706.15 元 ，出 售/到期/ 转出 第三 层 次 286,337,231.01 元 ，未 产生 计 入损益 的利 得或 损
失) 。
使用重要不可 观察输入 值 的第三层次公 允价值采 用 相关估值技术 和方法确 定 。这些估值技 术
和方法包括参 考熟悉情 况 并自愿交易的 各方最近 进 行的市场交易 中使用的 价 格、参照实 质上相同
的其他金融资 产的当前 公 允价值、现金 折贴现分 析 和市场可比公 司模型以 及 其他市场参 与者通常
采用的 估值 方法 。
(c)
非持 续的 以公 允价 值计量 的金 融工 具
于 2018 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2017 年 12 月 31
日：同)。
(d)
不以 公允 价值 计量 的 金融工 具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括应 收 款项和其他金 融负债， 其 账面价值与公 允富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 50 页 共 66 页
价值相 差很 小。
(2)
其他
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 51 页 共 66 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 439,742,832.87 74.10
其中： 债券 439,742,832.87 74.10
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 27,600,230.00 4.65
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 113,775,937.58 19.17
4 其他各项 资产 12,294,704.51 2.07
5 合计 593,413,704.96 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 5.89
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 65,979,661.03 12.71
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例取报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2018 年7 月 9 日 21.73 基金规 模变 动 2018-07-10
2 2018 年 7 月 25 日 23.79 基金规 模变 动 2018-07-26
3 2018 年 12 月 17 日 24.39 基金规 模变 动 2018-12-25 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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4 2018 年 12 月 18 日 20.83 基金规 模变 动 2018-12-25
5 2018 年 12 月 19 日 24.18 基金规 模变 动 2018-12-25
6 2018 年 12 月 20 日 21.61 基金规 模变 动 2018-12-25
7 2018 年 12 月 21 日 21.61 基金规 模变 动 2018-12-25
8 2018 年 12 月 24 日 21.05 基金规 模变 动 2018-12-25
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 46
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 69
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 23
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 120 天情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 120 天。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 37.39 14.17
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 -
2 30 天( 含) —60 天 59.28 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 -
3 60 天( 含) —90 天 9.56 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 -
4 90 天( 含) —120 天 3.81 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 -
5 120 天( 含) —397 天 （含 ） 1.89 0.00
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
0.00 -
合计 111.93 14.17
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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8.4 报 告期 内投资 组合 平均剩 余存 续期超 过 240 天 情况 说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金投资 组合 平均 剩余 期限 未超 过 240 天。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 51,729,633.31 9.96
其中： 政策 性金 融债 51,729,633.31 9.96
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 30,048,113.69 5.79
6 中期票 据 - -
7 同业存 单 357,965,085.87 68.95
8 其他 - -
9 合计 439,742,832.87 84.70
10 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
注：上表中， 附息债券 的 成本包括债券 面值和折 溢 价，贴现式债 券的成本 包 括债券投资 成本和内
在应收 利息 。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 111888834 18 宁 波银
行 CD231
1,000,000 99,624,066.65 19.19
2 111806199 18 交 通银
行 CD199
1,000,000 99,477,376.52 19.16
3 111803138 18 农 业银
行 CD138
500,000 49,741,180.18 9.58
4 111815497 18 民 生银
行 CD497
500,000 49,614,957.41 9.56
5 180201 18 国开 01 400,000 40,008,655.32 7.71
6 011800776 18 杭 金投
SCP004
300,000 30,048,113.69 5.79
7 111813074 18 浙 商银
行 CD074
200,000 19,924,880.39 3.84
8 111808110 18 中 信银
行 CD110
200,000 19,806,206.42 3.81 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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9 140202 14 国开 02 100,000 10,008,700.46 1.93
10 111895483 18 东 莞银
行 CD038
100,000 9,986,204.49 1.92
8.7 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 46
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4507%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0247%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1708%
报 告期 内负偏 离度 的绝对 值达 到 0.25% 情况说 明
本报告 期内 本货 币市 场基 金负偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.25% 。
报 告期 内正偏 离度 的绝对 值达 到 0.5% 情 况说明
本报告 期内 本货 币市 场基 金正偏 离度 的绝 对值 未达 到 0.5% 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金 资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方法 说明
本基 金采 用摊 余成 本法 计 价， 即计 价对 象以 买入 成 本列示 ， 按实 际利 率或 商 定利率 每日 计提
利息， 并考 虑其 买入 时的 溢价与 折价 在其 剩余 期限 内平均 摊销 。
本基金 份额 资产 净值 始终 维持 在 1.00 元。
8.9.2 本 基金 本期投 资的 前十名 证券 中，报 告期 内发行 主体 被监管 部门 立案调 查
的 ，或 在报告 编制 日前一 年内 受到证 监会 、证券 交易 所公开 谴责 、处罚 的证 券如
下：
交通银 行股 份有 限公 司 （ 以下简 称 “交 通银 行” ） 于2018 年 12 月7 日受 到中 国银行 保险 监督
管理委员会（ 以下简称 “ 中国银保监会 ”）处罚 ， 主要违规事实 公告如下 ： 对并购贷款 占并购交
易价款比例不 合规；购 贷 款尽职调查和 风险评估 不 到位。为此中 国银保监 会 对交通银行 做出罚款
人民 币50 万元 的行 政处 罚 。
交通银 行 于 2018 年 12 月 8 日 收到 中国 银保 监会 处 罚，主 要违 规行 为公 告如 下：( 一)不 良信
贷资产未洁 净转让， 理财 资金投资本 行不良信 贷资 产收益权；( 二)未尽职 调 查并使用自 有资金 垫富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 55 页 共 66 页
付承接风险 资产；(三) 档 案管理不到 位，内控 管理 存在严重漏 洞；(四)理 财 资金借助保 险资管 渠
道虚增本行 存款规模 ；(五)违规向土地 储备机构 提供 融资；(六)信 贷资金违 规 承接本行表 外理财
资产；(七)理 财资金违 规 投资项目资 本金；(八) 部 分理财产品 信息披露 不合 规；(九)现场 检查配
合不力 。为 此， 中国 银保 监会对 交通 银行 做出 罚款 人民 币 690 万元 的行 政处 罚。
本基金对交通 银行投资 决 策说明：本公 司的投研 团 队经过充分研 究，认为 上 述事件仅对交 通
银行短期经营 有一定影 响 ，不改变长期 投资价值 。 同时由于本基 金看好交 通 银行长期发 展，因此
买入交 通银 行。 本基 金管 理人对 该股 的投 资决 策遵 循公司 的投 资决 策制 度。
中国民 生银 行股 份有 限公 司 2018 年 12 月 7 日 受到 中国银 行保 险 监 督管 理委 员会公 开处 罚 ，
违规行为：( 一)内控管 理 严重违反审 慎经营规 则；( 二)同业投资 违规接受 担保 ；(三)同业投 资，
理财资金违 规投资房 地产 ，用于缴交 或置换土 地出 让金及土地 储备融资 ；(四)本行理财产 品之间
风险隔离不 到位；(五) 个 人理财资金 违规投资 ；(六) 票据代理未 明示，增 信未 簿记和计提 资本占
用；( 七)为非 保本理财 产 品提供保本 承诺。为 此， 中国银保监 督会对中 国民 生银行股份 有限公 司
做出罚 款人 民 币3,160 万 元的行 政公 开处 罚。
中国民 生银 行股 份有 限公 司于 2018 年 12 月 8 日受 到中国 银行 保险 监督 管理 委员会 公开 处 罚
违规行为 ：贷 款业务严 重 违反审慎经营 规则。为 此 ，中国银保监 会对中国 民 生银行股份 有限公司
做出罚 款人 民 币200 万元 的行政 公开 处罚 。
本基金对民生 银行投资 决 策说明：本公 司的投研 团 队经过充分研 究，认为 上 述事件仅对民 生
银行短期经营 有一定影 响 ，不改变长期 投资价值 。 同时由于本基 金看好民 生 银行长期发 展，因此
买入民 生银 行。 本基 金管 理人对 该股 的投 资决 策遵 循公司 的投 资决 策制 度。
8.9.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 403.83
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 4,026,411.44
4 应收申 购款 8,267,889.24
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 12,294,704.51
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
国富
日日
收益
货币
A
54,489 1,420.55 20,018,198.69 25.86% 57,386,315.55 74.14%
国富
日日
收益
货币
B
20 22,089,126.69 411,495,726.68 93.14% 30,286,807.07 6.86%
合计 54,509 9,524.79 431,513,925.37 83.11% 87,673,122.62 16.89%
9.2 期 末货 币市场 基金 前十名 份额 持有人 情况
序号 持有人 类别 持有份 额（ 份） 占总份 额比 例
1 券商类 机构 201,713,592.51 38.85%
2 个人 30,286,807.07 5.83%
3 保险类 机构 21,492,506.96 4.14%
4 保险类 机构 21,354,364.44 4.11%
5 基金类 机构 20,148,432.88 3.88%
6 保险类 机构 16,119,380.21 3.10%
7 保险类 机构 15,059,014.85 2.90%
8 券商类 机构 14,002,674.65 2.70%
9 基金类 机构 13,110,011.56 2.53%
10 基金类 机构 12,367,797.76 2.38%
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总 份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
国富日 日收
益货 币A
289,010.30 0.373377%
国富日 日收
益货 币B
- -
合计 289,010.30 0.055666%
9.4 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
国富日 日收 益货 币A 10~50
国富日 日收 益货 币B 0
合计 10~50
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
国富日 日收 益货 币A 0
国富日 日收 益货 币B 0
合计 0
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
国富日 日收 益货
币 A
国富日 日收 益货
币B
基金合 同生 效日 （2013 年 7 月 24 日） 基金
份额总 额
794,113,507.89 995,702,966.48
本报告 期期 初基 金份 额总 额 154,826,037.43 2,071,796,582.69
本报告 期期 间基 金总 申购 份额 227,958,591.51 6,678,337,899.95
减: 本报 告期 期间 基金 总赎 回份额 305,380,114.70 8,308,351,948.89
本报 告期期间 基金拆分 变动份 额（份额 减少
以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 77,404,514.24 441,782,533.75
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
（一） 基金 管理 人重 大人 事变动
1 、经 国海 富兰 克林 基金 管 理有限 公司 第五 届董 事会 第十一 次会 议审 议通 过， 自 2018 年 11
月20 日起 ， 胡 昕彦 女士 不 再担任 公司 副总 经理 。 相 关公告 已 于2018 年11 月17 日 在 《中 国证 券
报》和 公司 网站 披露 。
（二） 基金 托管 人的 专门 基金托 管部 门的 重大 人事 变动
报告期 内 ，2018 年8 月， 刘连舸 先生 担任 中国 银行 股份有 限公 司行 长职 务 。 上述人 事变 动已
按相关 规定 备案 、公 告。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 基金 管理 人应 支付给 会计 师事 务所 的审 计费用 是人 民 币100,000.00 元 ， 本基 金自
成立以 来对 其进 行审 计的 均 为普 华永 道中 天会 计师 事务所 ，未 曾改 聘其 他会 计师事 务所 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（一） 基金 管理 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 及其高 级管 理人 员没 有受 到稽查 或处 罚等 情况 。
（二） 基金 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽 查或 处罚 等情况
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等情 况。 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
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11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证 券 2 - - - - -
注：
管理人对基金 交易单元 的 选择是综合考 虑券商的 研 究能力及其他 相关因素 后 决定的。 报 告期内，
本基金 交易 单元 无变 更。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权
证
成交总额
的比例
国海证 券 61,558,769.90 100.00% 6,429,410,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 内未 有偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的 情 况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
关 于 增 加 南 京 证 券 股 份 有 限 公
司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有
限 公 司 旗 下 部 分 基 金 代 销 机 构
并开通 转换 、 定投 业务 及 相关费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 1 月 4
日
2
富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证
券投资 基金 2017 年第 4 季度报
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年1 月19
日
3
关 于 在 大 泰 金 石 基 金 销 售 有 限
公 司 开 通 国 海 富 兰 克 林 基 金 管
理 有 限 公 司 旗 下 部 分 基 金 定 投
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 2 月 2
日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 61 页 共 66 页
业 务 并 参 加 相 关 费 率 优 惠 活 动
的公告
4
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书（2018 年第1 号）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 3 月 8
日
5
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书摘要 （2018 年第1 号）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 3 月 8
日
6
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 公 司 旗 下 公 开 募 集 证 券
投 资 基 金 计 划 收 取 短 期 赎 回 费
的提示 性公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月23
日
7
富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证
券投资 基 金 2017 年年 度 报告及
摘要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月27
日
8
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 国 海 日 日 收 益 货 币 市 场
证券投 资基 金修 订基 金合 同、 托
管协议 等法 律文 件的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月29
日
9
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场证券 投资 基 金 2018 年 “清明
节”假 期前 暂停 大额 申购 、 定 期
定 额 投 资 以 及 转 换 转 入 业 务 的
公告
中国证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年3 月31
日
10
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 旗 下 基 金 所 持 中 兴 通 讯
股票 （000063 ） 估 值调 整 的公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年4 月19
日
11
富 兰 克 林 日 日 收 益 货 币 市 场 证
券投资 基金 2018 年第 1 季度报
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年4 月21
日
12
关 于 新 增 北 京 汇 成 基 金 销 售 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及开
展相关 费率 优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年5 月25
日
13
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 旗 下 基 金 所 持 中 兴 通 讯
股票 （000063 ） 估 值调 整 的公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 6 月 9
日
14
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司关于 调整 货币 市场 基 金t+0 快
速赎回 取现 业务 限额 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年6 月27
日
15
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场证券 投资 基金 2018 年第 2 季
度报告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年7 月20
日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 62 页 共 66 页
16
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 开 通 招 商 银 行 招 赢 通 平
台办理 基金 销售 业务 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 8 月 9
日
17
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场证券 投资 基 金 2018 年 半年度
报告及 摘要
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年8 月25
日
18
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场 证 券 投 资 基 金 更 新 招 募 说 明
书及摘 要（2018 年第 2 号）
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
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2018 年 9 月 6
日
19
关 于 在 国 海 证 券 股 份 有 限 公 司
开 通 国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有
限 公 司 旗 下 部 分 基 金 定 投 业 务
并 参 加 相 关 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
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2018 年9 月13
日
20
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场证券 投资 基金 2018 年 “国庆
节”假 期前 暂停 大额 申购 、 定 期
定 额 投 资 以 及 转 换 转 入 业 务 的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年9 月25
日
21
国 海 富 兰 克 林 金 基 金 管 理 有 限
公 司 关 于 旗 下 基 金 参 加 众 升 财
富( 北京) 基 金 销 售 有 限 公 司 费
率优惠 活动 的公 告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
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2018 年 10 月
22 日
22
富 兰 克 林 国 海 日 日 收 益 货 币 市
场证券 投资 基金 2018 年第 3 季
度报告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 10 月
25 日
23
关 于 增 加 海 银 基 金 销 售 有 限 公
司 为 富 兰 克 林 国 海 金 融 地 产 灵
活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 代
销 机 构 及 相 关 费 率 优 惠 活 动 的
公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
17 日
24
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司高级 管理 人员 变更 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
17 日
25
国 海 富 兰 克 林 基 金 管 理 有 限 公
司 关 于 终 止 网 上 直 销 货 币 市 场
基金快 速赎 回业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
26 日
26
关 于 增 加 平 安 银 行 股 份 有 限 公
司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗 下 部
分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转 换 业
务、定 期定 额投 资业 务的 公告
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
网站
2018 年 11 月
29 日
27
关 于 增 加 南 京 苏 宁 基 金 销 售 有
限 公 司 为 国 海 富 兰 克 林 基 金 旗
下 部 分 基 金 代 销 机 构 并 开 通 转
换业务 、 定期 定额 投资 业 务及相
中 国 证 监 会 指 定 报 刊 及 公 司
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2018 年 12 月
21 日 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 63 页 共 66 页
关费率 优惠 活动 的公 告
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 64 页 共 66 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
12.1 报 告期 内单一 投资 者持有 基金 份额比 例达 到或超 过 20% 的 情况
投
资
者
类
别
报告期 内持 有基 金份 额变 化情况
报告期 末持 有基 金
情况
序
号
持有基 金份
额比例 达到
或者超 过20%
的时间 区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额
持有份 额
份额
占比
机
构
1
2018 年1 月1
日至 2018 年
1 月 8
日,2018 年 1
月 23 日至
2018 年 2 月
11 日,2018 年
4 月 27 日至
2018 年5 月8
日,2018 年 5
月 14 日至
2018 年7 月8
日
515,084
,235.34
7,526,454.77 522,610,690.11 - -
2
2018 年 10 月
16 日至 2018
年 11 月 5
日,2018 年11
月 14 日至
2018 年 11 月
18 日
- 200,557,855.16 200,557,855.16 - -
3
2018 年7 月9
日至 2018 年
7 月 10
日,2018 年 7
月 18 日至
2018 年 8 月
19 日,2018 年
8 月 22
日,2018 年 8
月 30 日
161,404
,983.54
49,682,027.35 211,087,010.89 - -
4
2018 年1 月4
日,2018 年 1
月 9 日至
2018 年 4 月
11 日,2018 年
- 906,773,973.38 906,773,973.38 - - 富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 65 页 共 66 页
4 月 25 日至
2018 年 4 月
26 日
5
2018 年 8 月
31 日至 2018
年10 月10 日
- 280,920,176.80 280,920,176.80 - -
6
2018 年 11 月
29 日至 2018
年12 月16 日
- 150,296,818.44 150,296,818.44 - -
7
2018 年 12 月
26 日
- 150,009,573.73 150,009,573.73 - -
8
2018 年 2 月
12 日至 2018
年 3 月 27
日,2018 年 4
月 27 日至
2018 年7 月5
日
403,554
,846.15
8,323,782.04 411,610,118.61
268,509.5
8
0.05%
9
2018 年 9 月
28 日至 2018
年 10 月 9
日,2018 年10
月 16 日至
2018 年 11 月
5 日,2018 年
11 月 14 日至
2018 年 12 月
31 日
- 201,713,592.51 -
201,713,5
92.51
38.85
%
产品特 有风 险
1.流动 性风 险
投资者 大额 赎回 所持 有的 基金份 额时 ， 为了 实现 基 金资产 的迅 速变 现， 在 基 金交易 过程 中可 能存 在 无 法
实现交 易价 格最 优； 亦或 导致基 金仓 位调 整困 难， 基金资 产不 能迅 速转 变成 现金， 产生 流动 性风 险。
一旦引 发巨 额赎 回， 当 基 金管理 人认 为兑 付投 资者 的赎回 申请 有困 难， 或 认 为兑付 投资 者的 赎回 申 请 进
行的资 产变 现可 能使 基金 资产净 值发 生较 大波 动时 ，可能 出现 比例 赎回 、延 期支付 赎回 款等 情形 。
管理人 有权 根据 本基 金合 同和招 募说 明书 的约 定， 基于投 资 者 保护 原则 ，暂 停或拒 绝申 购、 暂 停 赎 回 。
2.估值 风险
投资者 大额 赎回 所持 有的 基金份 额时 ，基 金份 额净 值可能 受到 尾差 和部 分赎 回费归 入基 金资 产的 影 响 ，
从而导 致非 市场 因素 的净 值异常 波动 。
富兰克林国海日日收益货币市场证券投资基金 2018 年年度报 告
第 66 页 共 66 页
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 富兰 克 林国海 日日 收益 货币 市场 证券投 资基 金设 立的 文件 ；
2 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 基金合 同》 ；
3 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 招募说 明书 》 ；
4 、 《富 兰克 林国 海日 日收 益货币 市场 证券 投资 基金 托管协 议》 ；
5 、中 国证 监会 要求 的其 他 文件。
13.2 存放 地点
基金管 理人 和基 金托 管人 的住所 并登 载于 基金 管理 人网站 ：www.ftsfund.com 。
13.3 查 阅方 式
1 、 投 资者 在基 金开 放日 内 至基金 管理 人或 基金 托管 人住所 免费 查阅 ， 并 可按 工本费 购买 复印
件；
2 、登 陆基 金管 理人 网站www.ftsfund.com 查 阅。
国 海富 兰克林 基金 管理有 限公 司
2019 年 3 月 29 日
